DENİZBANK A.Ş. — Audit Report / Information 2012

May 8, 2012

Bağımsız Denetim GörüşüBağımsız Denetim KuruluşuDenetim TürüGörüş Türü

DRT BAĞIMSIZ DENETİM VE SERBEST MUHASEBECİ MALİ MÜŞAVİRLİK A.Ş.

SınırlıOlumluDenizbank A.Ş.

Yönetim Kurulu'na

İstanbul

DENİZBANK ANONİM ŞİRKETİ

1 OCAK-31 MART 2012 DÖNEMİNE AİT

BAĞIMSIZ SINIRLI DENETİM RAPORU

Denizbank A.Ş.'nin 31 Mart 2012 tarihi itibarıyla hazırlanan konsolide olmayan bilançosu ile aynı tarihte sona eren döneme ait konsolide olmayan gelir tablosu, nakit akış tablosu ve özkaynak değişim tablosunu sınırlı denetime tabi tutmuş bulunuyoruz. Rapor konusu finansal tablolar Banka Yönetimi'nin sorumluluğundadır. Bağımsız denetimi yapan kuruluş olarak üzerimize düşen sorumluluk, gerçekleştirilen sınırlı denetime dayanarak bu finansal tablolar üzerine rapor sunmaktır.

Sınırlı denetim, 5411 sayılı Bankacılık Kanunu uyarınca yürürlüğe konulan hesap ve kayıt düzeni ile muhasebe ve bağımsız denetim ilkelerine ilişkin düzenlemelere uygun olarak gerçekleştirilmiştir. Bu düzenlemeler, sınırlı denetimin finansal tablolarda önemli bir yanlışlığın bulunup bulunmadığına dair sınırlı bir güvence verecek şekilde planlanmasını ve yapılmasını öngörür. Sınırlı denetim, temel olarak finansal tabloların analitik yöntemler uygulanarak incelenmesi, doğruluğunun sorgulanması ve denetlenenin yönetimi ile görüşmeler yapılarak bilgi toplanması ile sınırlı olduğundan, tam kapsamlı denetime kıyasla daha az güvence sağlar. Tam kapsamlı bir denetim çalışması yürütülmemesi nedeniyle bir denetim görüşü bildirilmemektedir.

Gerçekleştirmiş olduğumuz sınırlı denetim sonucunda, ilişikteki finansal tabloların, Denizbank A.Ş.'nin 31 Mart 2012 tarihi itibarıyla mali durumunu ve aynı tarihte sona eren döneme ait faaliyet sonuçlarını ve nakit akımlarını 5411 sayılı Bankacılık Kanununun 37'nci maddesi gereğince yürürlükte bulunan düzenlemelerde belirlenen muhasebe ilke ve standartlarına ve Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurulu tarafından muhasebe ve finansal raporlama esaslarına ilişkin yayımlanan diğer yönetmelik, tebliğ ve genelgeler ile Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu tarafından yapılan açıklamalara uygun olarak doğru bir biçimde yansıtmadığına dair önemli herhangi bir hususa rastlanmamıştır.

DRT BAĞIMSIZ DENETİM VE SERBEST MUHASEBECİ MALİ MÜŞAVİRLİK A.Ş.

Member of DELOITTE TOUCHE TOHMATSU LIMITED

Hasan Kılıç

Sorumlu Ortak Başdenetçi, SMMM

İstanbul, 8 Mayıs 2012

1	HASAN KILIÇ	SORUMLU ORTAK BAŞDENETÇİ	DRT BAĞIMSIZ DENETİM VE SERBEST MUHASEBECİ MALİ MÜŞAVİRLİK A.Ş.	08.05.2012 11:11:42

Bilanço

1	HASAN KILIÇ	SORUMLU ORTAK BAŞDENETÇİ	DRT BAĞIMSIZ DENETİM VE SERBEST MUHASEBECİ MALİ MÜŞAVİRLİK A.Ş.	08.05.2012 11:11:45
2	SUAVİ DEMİRCİOĞLU	GENEL MÜDÜR YARDIMCISI	DENİZBANK A.Ş.	08.05.2012 11:51:21
3	HAKAN ELVERDİ	ULUS.VE RESMİ RAPOR. GRUP MÜDÜRÜ	DENİZBANK A.Ş.	08.05.2012 11:53:24

Bilanço

	Dipnot Referansları	Cari Dönem Toplam	Cari Dönem TP	Cari Dönem YP	Önceki Dönem Toplam	Önceki Dönem TP	Önceki Dönem YP
Finansal Tablo Türü		Konsolide Olmayan			Konsolide Olmayan
Dönem		31/03/2012			31/12/2011
Raporlama Birimi		Bin TL			Bin TL
AKTİF KALEMLER
NAKİT DEĞERLER VE MERKEZ BANKASI	(5.I.1)	5.377.311	2.897.986	2.479.325	4.126.232	1.885.844	2.240.388
GERÇEĞE UYGUN DEĞER FARKI KAR/ZARARA YANSITILAN FV (Net)	(5.I.2)	454.668	261.673	192.995	938.292	531.852	406.440
Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklar		454.668	261.673	192.995	938.292	531.852	406.440
Devlet Borçlanma Senetleri		202.971	198.195	4.776	375.943	373.804	2.139
Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler		9.480	9.480	0	12.753	12.753	0
Alım Satım Amaçlı Türev Finansal Varlıklar		235.844	50.379	185.465	549.096	144.795	404.301
Diğer Menkul Değerler		6.373	3.619	2.754	500	500	0
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Olarak Sınıflandırılan FV		0	0	0	0	0	0
Devlet Borçlanma Senetleri		0	0	0	0	0	0
Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler		0	0	0	0	0	0
Krediler		0	0	0	0	0	0
Diğer Menkul Değerler		0	0	0	0	0	0
BANKALAR	(5.I.3)	690.709	52.416	638.293	411.023	83	410.940
PARA PİYASALARINDAN ALACAKLAR		0	0	0	1.247.980	1.200.748	47.232
Bankalararası Para Piyasalarından Alacaklar		0	0	0	47.232	0	47.232
İMKB Takasbank Piyasasından Alacaklar		0	0	0	0	0	0
Ters Repo İşlemlerinden Alacaklar		0	0	0	1.200.748	1.200.748	0
SATILMAYA HAZIR FİNANSAL VARLIKLAR (Net)	(5.I.4)	5.735.069	5.590.250	144.819	4.007.869	3.940.807	67.062
Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler		3.916	3.916	0	3.916	3.916	0
Devlet Borçlanma Senetleri		5.731.153	5.586.334	144.819	4.003.953	3.936.891	67.062
Diğer Menkul Değerler		0	0	0	0	0	0
KREDİLER VE ALACAKLAR	(5.I.5)	23.381.161	18.837.512	4.543.649	22.421.888	17.490.504	4.931.384
Krediler ve alacaklar		23.092.219	18.548.570	4.543.649	22.196.374	17.264.990	4.931.384
Bankanın Dahil Olduğu Risk Grubuna Kullandırılan Krediler		9.648	4.820	4.828	5.158	58	5.100
Devlet Borçlanma Senetleri		0	0	0	0	0	0
Diğer		23.082.571	18.543.750	4.538.821	22.191.216	17.264.932	4.926.284
Takipteki Krediler		789.918	789.918	0	735.751	735.751	0
Özel Karşılıklar (-)		500.976	500.976	0	510.237	510.237	0
FAKTORİNG ALACAKLARI		0	0	0	0	0	0
VADEYE KADAR ELDE TUTULACAK YATIRIMLAR (Net)	(5.I.6)	139.465	131.899	7.566	795.975	787.802	8.173
Devlet Borçlanma Senetleri		131.899	131.899	0	787.802	787.802	0
Diğer Menkul Değerler		7.566	0	7.566	8.173	0	8.173
İŞTİRAKLER (Net)	(5.I.7)	6.876	6.876	0	6.876	6.876	0
Özkaynak Yöntemine Göre Muhasebeleştirilenler		0	0	0	0	0	0
Konsolide Edilmeyenler		6.876	6.876	0	6.876	6.876	0
Mali İştirakler		0	0	0	0	0	0
Mali Olmayan İştirakler		6.876	6.876	0	6.876	6.876	0
BAĞLI ORTAKLIKLAR (Net)	(5.I.8)	915.609	469.567	446.042	709.240	263.198	446.042
Konsolide Edilmeyen Mali Ortaklıklar		909.960	463.918	446.042	703.591	257.549	446.042
Konsolide Edilmeyen Mali Olmayan Ortaklıklar		5.649	5.649	0	5.649	5.649	0
BİRLİKTE KONTROL EDİLEN ORTAKLIKLAR (İŞ ORTAKLIKLARI) (Net)	(5.I.9)	2.800	2.800	0	2.800	2.800	0
Özkaynak Yöntemine Göre Muhasebeleştirilenler		0	0	0	0	0	0
Konsolide Edilmeyenler		2.800	2.800	0	2.800	2.800	0
Mali Ortaklıklar		0	0	0	0	0	0
Mali Olmayan Ortaklıklar		2.800	2.800	0	2.800	2.800	0
KİRALAMA İŞLEMLERİNDEN ALACAKLAR	(5.I.10)	0	0	0	0	0	0
Finansal Kiralama Alacakları		0	0	0	0	0	0
Faaliyet Kiralaması Alacakları		0	0	0	0	0	0
Diğer		0	0	0	0	0	0
Kazanılmamış Gelirler (-)		0	0	0	0	0	0
RİSKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL VARLIKLAR	(5.I.11)	161.465	136.877	24.588	220.985	189.975	31.010
Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlılar		0	0	0	0	0	0
Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlılar		161.465	136.877	24.588	220.985	189.975	31.010
Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlılar		0	0	0	0	0	0
MADDİ DURAN VARLIKLAR (Net)		335.495	335.476	19	340.975	340.956	19
MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR (Net)		60.818	60.782	36	65.288	65.203	85
Şerefiye		0	0	0	0	0	0
Diğer		60.818	60.782	36	65.288	65.203	85
YATIRIM AMAÇLI GAYRİMENKULLER (Net)		0	0	0	0	0	0
VERGİ VARLIĞI	(5.I.12)	65.801	65.801	0	37.324	37.324	0
Cari Vergi Varlığı		0	0	0	0	0	0
Ertelenmiş Vergi Varlığı		65.801	65.801	0	37.324	37.324	0
SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAALİYETLERE İLİŞKİN DURAN VARLIKLAR (Net)	(5.I.13)	0	0	0	0	0	0
Satış Amaçlı		0	0	0	0	0	0
Durdurulan Faaliyetlere İlişkin		0	0	0	0	0	0
DİĞER AKTİFLER	(5.I.14)	646.554	438.886	207.668	649.967	372.855	277.112
AKTİF TOPLAMI		37.973.801	29.288.801	8.685.000	35.982.714	27.116.827	8.865.887
PASİF KALEMLER
MEVDUAT	(5.II.1)	23.082.573	15.383.081	7.699.492	20.065.773	14.090.161	5.975.612
Bankanın Dahil Olduğu Risk Grubunun Mevduatı		1.762.161	673.787	1.088.374	945.519	692.819	252.700
Diğer		21.320.412	14.709.294	6.611.118	19.120.254	13.397.342	5.722.912
ALIM SATIM AMAÇLI TÜREV FİNANSAL BORÇLAR	(5.II.2)	247.638	26.081	221.557	439.038	95.194	343.844
ALINAN KREDİLER	(5.II.3)	6.105.878	469.746	5.636.132	6.520.092	459.988	6.060.104
PARA PİYASALARINA BORÇLAR		290.010	290.010	0	910.584	863.351	47.233
Bankalararası Para Piyasalarına Borçlar		0	0	0	47.233	0	47.233
İMKB Takasbank Piyasasına Borçlar		0	0	0	0	0	0
Repo İşlemlerinden Sağlanan Fonlar		290.010	290.010	0	863.351	863.351	0
İHRAÇ EDİLEN MENKUL KIYMETLER (Net)	(5.II.4)	400.258	400.258	0	410.988	410.988	0
Bonolar		372.745	372.745	0	384.191	384.191	0
Varlığa Dayalı Menkul Kıymetler		0	0	0	0	0	0
Tahviller		27.513	27.513	0	26.797	26.797	0
FONLAR		0	0	0	0	0	0
Müstakriz Fonları		0	0	0	0	0	0
Diğer		0	0	0	0	0	0
MUHTELİF BORÇLAR		606.917	483.128	123.789	632.504	479.019	153.485
DİĞER YABANCI KAYNAKLAR	(5.II.5)	1.101.603	491.514	610.089	1.348.712	503.491	845.221
FAKTORİNG BORÇLARI		0	0	0	0	0	0
KİRALAMA İŞLEMLERİNDEN BORÇLAR	(5.II.6)	6.014	6.007	07	10.129	10.122	07
Finansal Kiralama Borçları		6.297	6.290	07	10.647	10.640	07
Faaliyet Kiralaması Borçları		0	0	0	0	0	0
Diğer		0	0	0	0	0	0
Ertelenmiş Finansal Kiralama Giderleri (-)		283	283	0	518	518	0
RİSKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL BORÇLAR	(5.II.7)	100.145	93.737	6.408	81.479	75.121	6.358
Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlılar		0	0	0	0	0	0
Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlılar		100.145	93.737	6.408	81.479	75.121	6.358
Yurt Dışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlılar		0	0	0	0	0	0
KARŞILIKLAR	(5.II.8)	561.460	552.742	8.718	519.608	511.991	7.617
Genel Karşılıklar		324.258	324.258	0	293.140	293.140	0
Yeniden Yapılanma Karşılığı		0	0	0	0	0	0
Çalışan Hakları Karşılığı		58.899	58.899	0	52.661	52.661	0
Sigorta Teknik Karşılıkları (Net)		0	0	0	0	0	0
Diğer Karşılıklar		178.303	169.585	8.718	173.807	166.190	7.617
VERGİ BORCU	(5.II.9)	167.923	167.923	0	153.587	153.587	0
Cari Vergi Borcu		167.923	167.923	0	153.587	153.587	0
Ertelenmiş Vergi Borcu		0	0	0	0	0	0
SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAALİYETLERE İLİŞKİN DURAN VARLIK BORÇLARI (Net)		0	0	0	0	0	0
Satış Amaçlı		0	0	0	0	0	0
Durdurulan Faaliyetlere İlişkin		0	0	0	0	0	0
SERMAYE BENZERİ KREDİLER		890.211	0	890.211	938.953	0	938.953
ÖZKAYNAKLAR	(5.II.10)	4.413.171	4.408.823	4.348	3.951.267	3.951.083	184
Ödenmiş Sermaye		716.100	716.100	0	716.100	716.100	0
Sermaye Yedekleri		591.752	587.404	4.348	247.729	247.545	184
Hisse Senedi İhraç Primleri		98.411	98.411	0	98.411	98.411	0
Hisse Senedi İptal Karları		0	0	0	0	0	0
Menkul Değerler Değerleme Farkları		26.394	19.017	7.377	-11.736	-15.865	4.129
Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları	(5.II.12)	306.054	306.054	0	856	856	0
Maddi Olmayan Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları		0	0	0	0	0	0
Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller Yeniden Değerleme Farkları		0	0	0	0	0	0
İştirakler, Bağlı Ort. ve Birlikte Kontrol Edilen Ort. (İş Ort.) Bedelsiz Hisse Senetleri		81	81	0	81	81	0
Riskten Korunma Fonları (Etkin kısım)		-28.352	-25.323	-3.029	-29.047	-25.102	-3.945
Satış Amaçlı Elde Tutulan ve Durdurulan Faaliyetlere İlişkin Duran Varlıkların Birikmiş Değerleme Farkları		0	0	0	0	0	0
Diğer Sermaye Yedekleri		189.164	189.164	0	189.164	189.164	0
Kar Yedekleri		2.668.041	2.668.041	0	2.099.331	2.099.331	0
Yasal Yedekler		143.220	143.220	0	103.416	103.416	0
Statü Yedekleri		0	0	0	0	0	0
Olağanüstü Yedekler		2.514.809	2.514.809	0	1.985.837	1.985.837	0
Diğer Kar Yedekleri		10.012	10.012	0	10.078	10.078	0
Kar veya Zarar		437.278	437.278	0	888.107	888.107	0
Geçmiş Yıllar Karı/Zararı		14.133	14.133	0	14.133	14.133	0
Net Dönem Karı/Zararı		423.145	423.145	0	873.974	873.974	0
Azınlık Payları	(5.II.11)	0	0	0	0	0	0
PASİF TOPLAMI		37.973.801	22.773.050	15.200.751	35.982.714	21.604.096	14.378.618