DENİZBANK A.Ş. — Audit Report / Information 2012

Aug 1, 2012

Bağımsız Denetim GörüşüBağımsız Denetim KuruluşuDenetim TürüGörüş Türü

DRT BAĞIMSIZ DENETİM VE SERBEST MUHASEBECİ MALİ MÜŞAVİRLİK A.Ş.

SınırlıOlumluDenizbank A.Ş.

Yönetim Kurulu'na

İstanbul

DENİZBANK ANONİM ŞİRKETİ

VE MALİ ORTAKLIKLARI

1 OCAK-30 HAZİRAN 2012 DÖNEMİNE AİT

BAĞIMSIZ SINIRLI DENETİM RAPORU

Denizbank A.Ş.'nin ("Banka") ve konsolidasyona tabi bağlı ortaklıkları'nın ("Grup") 30 Haziran 2012 tarihi itibarıyla hazırlanan konsolide bilançosu ile aynı tarihte sona eren döneme ait konsolide gelir tablosu, nakit akış tablosu ve özkaynak değişim tablosunu sınırlı denetime tabi tutmuş bulunuyoruz. Rapor konusu konsolide finansal tablolar Banka Yönetimi'nin sorumluluğundadır. Bağımsız denetimi yapan kuruluş olarak üzerimize düşen sorumluluk, gerçekleştirilen sınırlı denetime dayanarak bu konsolide finansal tablolar üzerine rapor sunmaktır.

Sınırlı denetim, 5411 sayılı Bankacılık Kanunu uyarınca yürürlüğe konulan hesap ve kayıt düzeni ile muhasebe ve bağımsız denetim ilkelerine ilişkin düzenlemelere uygun olarak gerçekleştirilmiştir. Bu düzenlemeler, sınırlı denetimin finansal tablolarda önemli bir yanlışlığın bulunup bulunmadığına dair sınırlı bir güvence verecek şekilde planlanmasını ve yapılmasını öngörür. Sınırlı denetim, temel olarak finansal tabloların analitik yöntemler uygulanarak incelenmesi, doğruluğunun sorgulanması ve denetlenenin yönetimi ile görüşmeler yapılarak bilgi toplanması ile sınırlı olduğundan, tam kapsamlı denetime kıyasla daha az güvence sağlar. Tam kapsamlı bir denetim çalışması yürütülmemesi nedeniyle bir denetim görüşü bildirilmemektedir.

Gerçekleştirmiş olduğumuz sınırlı denetim sonucunda, ilişikteki konsolide finansal tabloların, Grup'un 30 Haziran 2012 tarihi itibarıyla mali durumunu ve aynı tarihte sona eren döneme ait faaliyet sonuçlarını ve nakit akımlarını 5411 sayılı Bankacılık Kanununun 37'nci ve 38'inci maddeleri gereğince yürürlükte bulunan düzenlemelerde belirlenen muhasebe ilke ve standartlarına ve Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurulu tarafından muhasebe ve finansal raporlama esaslarına ilişkin yayımlanan diğer yönetmelik, tebliğ ve genelgeler ile Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu tarafından yapılan açıklamalara uygun olarak doğru bir biçimde yansıtmadığına dair önemli herhangi bir hususa rastlanmamıştır.

DRT BAĞIMSIZ DENETİM VE SERBEST MUHASEBECİ MALİ MÜŞAVİRLİK A.Ş.

Member of DELOITTE TOUCHE TOHMATSU LIMITED

Hasan Kılıç

Sorumlu Ortak Başdenetçi, SMMM

İstanbul, 1 Ağustos 2012

1	HASAN KILIÇ	SORUMLU ORTAK BAŞDENETÇİ	DRT BAĞIMSIZ DENETİM VE SERBEST MUHASEBECİ MALİ MÜŞAVİRLİK A.Ş.	01.08.2012 12:42:29

Bilanço

1	HASAN KILIÇ	SORUMLU ORTAK BAŞDENETÇİ	DRT BAĞIMSIZ DENETİM VE SERBEST MUHASEBECİ MALİ MÜŞAVİRLİK A.Ş.	01.08.2012 12:42:30
2	HAKAN ELVERDİ	ULUS.VE RESMİ RAPOR. GRUP MÜDÜRÜ	DENİZBANK A.Ş.	01.08.2012 13:12:08
3	SUAVİ DEMİRCİOĞLU	GENEL MÜDÜR YARDIMCISI	DENİZBANK A.Ş.	01.08.2012 13:14:08

Bilanço

	Dipnot Referansları	Cari Dönem Toplam	Cari Dönem TP	Cari Dönem YP	Önceki Dönem Toplam	Önceki Dönem TP	Önceki Dönem YP
Finansal Tablo Türü		Konsolide			Konsolide
Dönem		30/06/2012			31/12/2011
Raporlama Birimi		Bin TL			Bin TL
AKTİF KALEMLER
NAKİT DEĞERLER VE MERKEZ BANKASI	(5.I.1)	4.131.313	1.346.409	2.784.904	4.156.182	1.885.844	2.270.338
GERÇEĞE UYGUN DEĞER FARKI KAR/ZARARA YANSITILAN FV (Net)	(5.I.2)	765.255	623.254	142.001	892.884	571.418	321.466
Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklar		765.255	623.254	142.001	892.884	571.418	321.466
Devlet Borçlanma Senetleri		524.223	517.754	6.469	404.010	400.738	3.272
Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler		34.836	34.599	237	24.410	22.578	1.832
Alım Satım Amaçlı Türev Finansal Varlıklar		196.655	64.160	132.495	463.881	147.587	316.294
Diğer Menkul Değerler		9.541	6.741	2.800	583	515	68
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Olarak Sınıflandırılan FV		0	0	0	0	0	0
Devlet Borçlanma Senetleri		0	0	0	0	0	0
Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler		0	0	0	0	0	0
Krediler		0	0	0	0	0	0
Diğer Menkul Değerler		0	0	0	0	0	0
BANKALAR	(5.I.3)	914.337	93.986	820.351	878.703	1.130	877.573
PARA PİYASALARINDAN ALACAKLAR		24.163	24.163	0	1.284.914	1.237.682	47.232
Bankalararası Para Piyasalarından Alacaklar		250	250	0	47.482	250	47.232
İMKB Takasbank Piyasasından Alacaklar		19.134	19.134	0	26.593	26.593	0
Ters Repo İşlemlerinden Alacaklar		4.779	4.779	0	1.210.839	1.210.839	0
SATILMAYA HAZIR FİNANSAL VARLIKLAR (Net)	(5.I.4)	6.340.435	5.375.288	965.147	4.202.742	3.940.807	261.935
Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler		3.928	3.916	12	3.928	3.916	12
Devlet Borçlanma Senetleri		6.205.311	5.371.372	833.939	4.078.354	3.936.891	141.463
Diğer Menkul Değerler		131.196	0	131.196	120.460	0	120.460
KREDİLER VE ALACAKLAR	(5.I.5)	31.751.680	20.637.292	11.114.388	28.674.369	17.788.257	10.886.112
Krediler ve alacaklar		31.356.615	20.255.439	11.101.176	28.388.729	17.518.784	10.869.945
Bankanın Dahil Olduğu Risk Grubuna Kullandırılan Krediler		4.871	4.844	27	58	25	33
Devlet Borçlanma Senetleri		0	0	0	0	0	0
Diğer		31.351.744	20.250.595	11.101.149	28.388.671	17.518.759	10.869.912
Takipteki Krediler		991.698	966.821	24.877	894.409	865.660	28.749
Özel Karşılıklar (-)		596.633	584.968	11.665	608.769	596.187	12.582
FAKTORİNG ALACAKLARI		965.645	910.570	55.075	979.358	937.562	41.796
VADEYE KADAR ELDE TUTULACAK YATIRIMLAR (Net)	(5.I.6)	254.617	138.874	115.743	912.105	787.802	124.303
Devlet Borçlanma Senetleri		211.854	138.874	72.980	866.961	787.802	79.159
Diğer Menkul Değerler		42.763	0	42.763	45.144	0	45.144
İŞTİRAKLER (Net)	(5.I.7)	7.732	7.732	0	7.432	7.432	0
Özkaynak Yöntemine Göre Muhasebeleştirilenler		0	0	0	0	0	0
Konsolide Edilmeyenler		7.732	7.732	0	7.432	7.432	0
Mali İştirakler		544	544	0	544	544	0
Mali Olmayan İştirakler		7.188	7.188	0	6.888	6.888	0
BAĞLI ORTAKLIKLAR (Net)	(5.I.8)	5.649	5.649	0	5.649	5.649	0
Konsolide Edilmeyen Mali Ortaklıklar		0	0	0	0	0	0
Konsolide Edilmeyen Mali Olmayan Ortaklıklar		5.649	5.649	0	5.649	5.649	0
BİRLİKTE KONTROL EDİLEN ORTAKLIKLAR (İŞ ORTAKLIKLARI) (Net)	(5.I.9)	2.800	2.800	0	2.800	2.800	0
Özkaynak Yöntemine Göre Muhasebeleştirilenler		0	0	0	0	0	0
Konsolide Edilmeyenler		2.800	2.800	0	2.800	2.800	0
Mali Ortaklıklar		0	0	0	0	0	0
Mali Olmayan Ortaklıklar		2.800	2.800	0	2.800	2.800	0
KİRALAMA İŞLEMLERİNDEN ALACAKLAR	(5.I.10)	1.364.480	300.991	1.063.489	1.293.156	228.900	1.064.256
Finansal Kiralama Alacakları		1.589.641	377.935	1.211.706	1.497.939	286.860	1.211.079
Faaliyet Kiralaması Alacakları		0	0	0	0	0	0
Diğer		0	0	0	0	0	0
Kazanılmamış Gelirler (-)		225.161	76.944	148.217	204.783	57.960	146.823
RİSKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL VARLIKLAR	(5.I.11)	76.955	50.747	26.208	220.985	189.975	31.010
Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlılar		0	0	0	0	0	0
Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlılar		76.955	50.747	26.208	220.985	189.975	31.010
Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlılar		0	0	0	0	0	0
MADDİ DURAN VARLIKLAR (Net)		341.464	335.077	6.387	344.042	337.393	6.649
MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR (Net)		70.418	65.295	5.123	71.991	66.097	5.894
Şerefiye		0	0	0	0	0	0
Diğer		70.418	65.295	5.123	71.991	66.097	5.894
YATIRIM AMAÇLI GAYRİMENKULLER (Net)		0	0	0	0	0	0
VERGİ VARLIĞI	(5.I.12)	100.601	98.480	2.121	60.824	58.541	2.283
Cari Vergi Varlığı		1.691	83	1.608	2.793	2.543	250
Ertelenmiş Vergi Varlığı		98.910	98.397	513	58.031	55.998	2.033
SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAALİYETLERE İLİŞKİN DURAN VARLIKLAR (Net)		0	0	0	0	0	0
Satış Amaçlı		0	0	0	0	0	0
Durdurulan Faaliyetlere İlişkin		0	0	0	0	0	0
DİĞER AKTİFLER	(5.I.13)	788.593	499.156	289.437	768.146	447.505	320.641
AKTİF TOPLAMI		47.906.137	30.515.763	17.390.374	44.756.282	28.494.794	16.261.488
PASİF KALEMLER
MEVDUAT	(5.II.1)	31.282.461	15.948.965	15.333.496	26.921.607	14.594.522	12.327.085
Bankanın Dahil Olduğu Risk Grubunun Mevduatı		37.158	29.058	8.100	45.747	41.107	4.640
Diğer		31.245.303	15.919.907	15.325.396	26.875.860	14.553.415	12.322.445
ALIM SATIM AMAÇLI TÜREV FİNANSAL BORÇLAR	(5.II.2)	207.661	29.252	178.409	438.099	95.262	342.837
ALINAN KREDİLER	(5.II.3)	6.891.283	1.086.399	5.804.884	7.609.701	1.293.387	6.316.314
PARA PİYASALARINA BORÇLAR		464.496	437.383	27.113	910.584	863.351	47.233
Bankalararası Para Piyasalarına Borçlar		0	0	0	47.233	0	47.233
İMKB Takasbank Piyasasına Borçlar		0	0	0	0	0	0
Repo İşlemlerinden Sağlanan Fonlar		464.496	437.383	27.113	863.351	863.351	0
İHRAÇ EDİLEN MENKUL KIYMETLER (Net)	(5.II.4)	497.117	497.117	0	410.988	410.988	0
Bonolar		330.633	330.633	0	384.191	384.191	0
Varlığa Dayalı Menkul Kıymetler		0	0	0	0	0	0
Tahviller		166.484	166.484	0	26.797	26.797	0
FONLAR		0	0	0	0	0	0
Müstakriz Fonları		0	0	0	0	0	0
Diğer		0	0	0	0	0	0
MUHTELİF BORÇLAR		692.748	574.133	118.615	729.602	494.345	235.257
DİĞER YABANCI KAYNAKLAR	(5.II.5)	1.060.031	415.505	644.526	1.358.948	508.965	849.983
FAKTORİNG BORÇLARI		0	0	0	0	0	0
KİRALAMA İŞLEMLERİNDEN BORÇLAR	(5.II.6)	0	0	0	0	0	0
Finansal Kiralama Borçları		0	0	0	0	0	0
Faaliyet Kiralaması Borçları		0	0	0	0	0	0
Diğer		0	0	0	0	0	0
Ertelenmiş Finansal Kiralama Giderleri (-)		0	0	0	0	0	0
RİSKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL BORÇLAR	(5.II.7)	57.611	52.708	4.903	81.479	75.121	6.358
Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlılar		0	0	0	0	0	0
Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlılar		57.611	52.708	4.903	81.479	75.121	6.358
Yurt Dışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlılar		0	0	0	0	0	0
KARŞILIKLAR	(5.II.8)	627.675	614.469	13.206	534.097	518.542	15.555
Genel Karşılıklar		356.548	356.548	0	291.975	291.975	0
Yeniden Yapılanma Karşılığı		0	0	0	0	0	0
Çalışan Hakları Karşılığı		69.038	67.623	1.415	59.045	57.608	1.437
Sigorta Teknik Karşılıkları (Net)		0	0	0	0	0	0
Diğer Karşılıklar		202.089	190.298	11.791	183.077	168.959	14.118
VERGİ BORCU	(5.II.9)	177.373	138.150	39.223	180.761	161.470	19.291
Cari Vergi Borcu		174.049	138.150	35.899	180.122	161.470	18.652
Ertelenmiş Vergi Borcu		3.324	0	3.324	639	0	639
SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAALİYETLERE İLİŞKİN DURAN VARLIK BORÇLARI (Net)		0	0	0	0	0	0
Satış Amaçlı		0	0	0	0	0	0
Durdurulan Faaliyetlere İlişkin		0	0	0	0	0	0
SERMAYE BENZERİ KREDİLER		896.858	0	896.858	938.953	0	938.953
ÖZKAYNAKLAR	(5.II.10)	5.050.823	4.782.161	268.662	4.641.463	4.305.994	335.469
Ödenmiş Sermaye		716.100	716.100	0	716.100	716.100	0
Sermaye Yedekleri		542.086	524.007	18.079	106.737	109.027	-2.290
Hisse Senedi İhraç Primleri		98.411	98.411	0	98.411	98.411	0
Hisse Senedi İptal Karları		0	0	0	0	0	0
Menkul Değerler Değerleme Farkları		62.460	42.087	20.373	-14.203	-15.858	1.655
Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları	(5.II.12)	306.054	306.054	0	856	856	0
Maddi Olmayan Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları		0	0	0	0	0	0
Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller Yeniden Değerleme Farkları		0	0	0	0	0	0
İştirakler, Bağlı Ort. ve Birlikte Kontrol Edilen Ort. (İş Ort.) Bedelsiz Hisse Senetleri		11	11	0	11	11	0
Riskten Korunma Fonları (Etkin kısım)		-114.014	-111.720	-2.294	-167.502	-163.557	-3.945
Satış Amaçlı Elde Tutulan ve Durdurulan Faaliyetlere İlişkin Duran Varlıkların Birikmiş Değerleme Farkları		0	0	0	0	0	0
Diğer Sermaye Yedekleri		189.164	189.164	0	189.164	189.164	0
Kar Yedekleri		2.739.278	2.679.080	60.198	2.225.315	2.110.209	115.106
Yasal Yedekler		149.561	144.543	5.018	109.757	104.739	5.018
Statü Yedekleri		0	0	0	0	0	0
Olağanüstü Yedekler		2.535.535	2.524.364	11.171	2.006.563	1.995.392	11.171
Diğer Kar Yedekleri		54.182	10.173	44.009	108.995	10.078	98.917
Kar veya Zarar		1.038.881	848.496	190.385	1.579.794	1.357.141	222.653
Geçmiş Yıllar Karı/Zararı		705.820	525.921	179.899	518.248	406.435	111.813
Net Dönem Karı/Zararı		333.061	322.575	10.486	1.061.546	950.706	110.840
Azınlık Payları	(5.II.11)	14.478	14.478	0	13.517	13.517	0
PASİF TOPLAMI		47.906.137	24.576.242	23.329.895	44.756.282	23.321.947	21.434.335