DENİZBANK A.Ş. — Audit Report / Information 2012

Aug 1, 2012

Bağımsız Denetim GörüşüBağımsız Denetim KuruluşuDenetim TürüGörüş Türü

DRT BAĞIMSIZ DENETİM VE SERBEST MUHASEBECİ MALİ MÜŞAVİRLİK A.Ş.

SınırlıOlumluDenizbank A.Ş.

Yönetim Kurulu'na

İstanbul

DENİZBANK ANONİM ŞİRKETİ

VE MALİ ORTAKLIKLARI

1 OCAK-30 HAZİRAN 2012 DÖNEMİNE AİT

BAĞIMSIZ SINIRLI DENETİM RAPORU

Denizbank A.Ş.'nin ("Banka") ve konsolidasyona tabi bağlı ortaklıkları'nın ("Grup") 30 Haziran 2012 tarihi itibarıyla hazırlanan konsolide bilançosu ile aynı tarihte sona eren döneme ait konsolide gelir tablosu, nakit akış tablosu ve özkaynak değişim tablosunu sınırlı denetime tabi tutmuş bulunuyoruz. Rapor konusu konsolide finansal tablolar Banka Yönetimi'nin sorumluluğundadır. Bağımsız denetimi yapan kuruluş olarak üzerimize düşen sorumluluk, gerçekleştirilen sınırlı denetime dayanarak bu konsolide finansal tablolar üzerine rapor sunmaktır.

Sınırlı denetim, 5411 sayılı Bankacılık Kanunu uyarınca yürürlüğe konulan hesap ve kayıt düzeni ile muhasebe ve bağımsız denetim ilkelerine ilişkin düzenlemelere uygun olarak gerçekleştirilmiştir. Bu düzenlemeler, sınırlı denetimin finansal tablolarda önemli bir yanlışlığın bulunup bulunmadığına dair sınırlı bir güvence verecek şekilde planlanmasını ve yapılmasını öngörür. Sınırlı denetim, temel olarak finansal tabloların analitik yöntemler uygulanarak incelenmesi, doğruluğunun sorgulanması ve denetlenenin yönetimi ile görüşmeler yapılarak bilgi toplanması ile sınırlı olduğundan, tam kapsamlı denetime kıyasla daha az güvence sağlar. Tam kapsamlı bir denetim çalışması yürütülmemesi nedeniyle bir denetim görüşü bildirilmemektedir.

Gerçekleştirmiş olduğumuz sınırlı denetim sonucunda, ilişikteki konsolide finansal tabloların, Grup'un 30 Haziran 2012 tarihi itibarıyla mali durumunu ve aynı tarihte sona eren döneme ait faaliyet sonuçlarını ve nakit akımlarını 5411 sayılı Bankacılık Kanununun 37'nci ve 38'inci maddeleri gereğince yürürlükte bulunan düzenlemelerde belirlenen muhasebe ilke ve standartlarına ve Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurulu tarafından muhasebe ve finansal raporlama esaslarına ilişkin yayımlanan diğer yönetmelik, tebliğ ve genelgeler ile Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu tarafından yapılan açıklamalara uygun olarak doğru bir biçimde yansıtmadığına dair önemli herhangi bir hususa rastlanmamıştır.

DRT BAĞIMSIZ DENETİM VE SERBEST MUHASEBECİ MALİ MÜŞAVİRLİK A.Ş.

Member of DELOITTE TOUCHE TOHMATSU LIMITED

Hasan Kılıç

Sorumlu Ortak Başdenetçi, SMMM

İstanbul, 1 Ağustos 2012

1	HASAN KILIÇ	SORUMLU ORTAK BAŞDENETÇİ	DRT BAĞIMSIZ DENETİM VE SERBEST MUHASEBECİ MALİ MÜŞAVİRLİK A.Ş.	01.08.2012 12:42:29

Nazım Hesaplar

1	HASAN KILIÇ	SORUMLU ORTAK BAŞDENETÇİ	DRT BAĞIMSIZ DENETİM VE SERBEST MUHASEBECİ MALİ MÜŞAVİRLİK A.Ş.	01.08.2012 12:42:32
2	HAKAN ELVERDİ	ULUS.VE RESMİ RAPOR. GRUP MÜDÜRÜ	DENİZBANK A.Ş.	01.08.2012 13:12:08
3	SUAVİ DEMİRCİOĞLU	GENEL MÜDÜR YARDIMCISI	DENİZBANK A.Ş.	01.08.2012 13:14:09

Nazım Hesap Tablosu

	Dipnot Referansları	Cari Dönem Toplam	Cari Dönem TP	Cari Dönem YP	Önceki Dönem Toplam	Önceki Dönem TP	Önceki Dönem YP
Finansal Tablo Türü		Konsolide			Konsolide
Dönem		30/06/2012			31/12/2011
Raporlama Birimi		Bin TL			Bin TL
BİLANÇO DIŞI YÜKÜMLÜLÜKLER		66.994.226	24.343.006	42.651.220	57.563.554	21.713.293	35.850.261
GARANTİ VE KEFALETLER	(5.III.1)	10.803.417	4.548.210	6.255.207	10.111.340	3.942.055	6.169.285
Teminat Mektupları		8.589.736	4.539.502	4.050.234	8.043.572	3.940.439	4.103.133
Devlet İhale Kanunu Kapsamına Girenler		0	0	0	0	0	0
Dış Ticaret İşlemleri Dolayısıyla Verilenler		382.919	237.360	145.559	337.593	234.215	103.378
Diğer Teminat Mektupları		8.206.817	4.302.142	3.904.675	7.705.979	3.706.224	3.999.755
Banka Kredileri		636.734	8.525	628.209	275.436	999	274.437
İthalat Kabul Kredileri		636.734	8.525	628.209	275.436	999	274.437
Diğer Banka Kabulleri		0	0	0	0	0	0
Akreditifler		1.331.682	183	1.331.499	1.529.306	617	1.528.689
Belgeli Akreditifler		1.098.211	183	1.098.028	1.270.473	570	1.269.903
Diğer Akreditifler		233.471	0	233.471	258.833	47	258.786
Garanti Verilen Prefinansmanlar		0	0	0	0	0	0
Cirolar		0	0	0	0	0	0
T.C. Merkez Bankasına Cirolar		0	0	0	0	0	0
Diğer Cirolar		0	0	0	0	0	0
Menkul Kıy. İh. Satın Alma Garantilerimizden		0	0	0	0	0	0
Faktoring Garantilerinden		0	0	0	0	0	0
Diğer Garantilerimizden		245.265	0	245.265	263.026	0	263.026
Diğer Kefaletlerimizden		0	0	0	0	0	0
TAAHHÜTLER	(5.III.1)	14.546.756	9.904.707	4.642.049	13.029.748	8.857.722	4.172.026
Cayılamaz Taahhütler		13.638.240	8.996.191	4.642.049	13.009.486	8.837.460	4.172.026
Vadeli Aktif Değerler Alım Satım Taahhütleri		4.374.851	486.991	3.887.860	4.102.840	868.553	3.234.287
Vadeli Mevduat Alım Satım Taahhütleri		0	0	0	0	0	0
İştir. ve Bağ. Ort. Ser. İşt. Taahhütleri		1.000	1.000	0	1.000	1.000	0
Kul. Gar. Kredi Tahsis Taahhütleri		2.920.609	2.773.409	147.200	2.878.352	2.748.458	129.894
Men. Kıy. İhr. Aracılık Taahhütleri		0	0	0	0	0	0
Zorunlu Karşılık Ödeme Taahhüdü		0	0	0	0	0	0
Çekler İçin Ödeme Taahhütleri		1.411.058	1.411.058	0	990.872	990.872	0
İhracat Taahhütlerinden Kaynaklanan Vergi ve Fon Yükümlülükleri		1.119	1.119	0	2.871	2.871	0
Kredi Kartı Harcama Limit Taahhütleri		4.286.365	4.286.365	0	4.189.318	4.189.318	0
Kredi Kartları ve Bankacılık Hizmetlerine İlişkin Promosyon Uyg. Taah.		0	0	0	0	0	0
Açığa Menkul Kıymet Satış Taahhütlerinden Alacaklar		0	0	0	0	0	0
Açığa Menkul Kıymet Satış Taahhütlerinden Borçlar		0	0	0	0	0	0
Diğer Cayılmaz Taahhütler		643.238	36.249	606.989	844.233	36.388	807.845
Cayılabilir Taahhütler		908.516	908.516	0	20.262	20.262	0
Cayılabilir Kredi Tahsis Taahhütleri		907.835	907.835	0	19.581	19.581	0
Diğer Cayılabilir Taahhütler		681	681	0	681	681	0
TÜREV FİNANSAL ARAÇLAR		41.644.053	9.890.089	31.753.964	34.422.466	8.913.516	25.508.950
Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Araçlar		1.445.324	625.310	820.014	1.823.617	644.143	1.179.474
Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler		0	0	0	0	0	0
Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler		1.445.324	625.310	820.014	1.823.617	644.143	1.179.474
Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler		0	0	0	0	0	0
Alım Satım Amaçlı İşlemler		40.198.729	9.264.779	30.933.950	32.598.849	8.269.373	24.329.476
Vadeli Döviz Alım-Satım İşlemleri		3.985.107	537.955	3.447.152	4.670.923	981.442	3.689.481
Vadeli Döviz Alım İşlemleri		2.093.117	77.547	2.015.570	2.335.297	217.637	2.117.660
Vadeli Döviz Satım İşlemleri		1.891.990	460.408	1.431.582	2.335.626	763.805	1.571.821
Para ve Faiz Swap İşlemleri		24.902.937	4.125.139	20.777.798	16.484.705	3.066.586	13.418.119
Swap Para Alım İşlemleri		10.333.907	566.129	9.767.778	6.872.264	691.043	6.181.221
Swap Para Satım İşlemleri		10.302.503	3.559.010	6.743.493	6.838.033	2.375.543	4.462.490
Swap Faiz Alım İşlemleri		2.133.264	0	2.133.264	1.387.204	0	1.387.204
Swap Faiz Satım İşlemleri		2.133.263	0	2.133.263	1.387.204	0	1.387.204
Para, Faiz ve Menkul Değer Opsiyonları		10.645.187	4.366.475	6.278.712	11.281.616	4.070.115	7.211.501
Para Alım Opsiyonları		5.304.195	2.248.744	3.055.451	5.579.532	2.150.341	3.429.191
Para Satım Opsiyonları		5.231.930	2.117.731	3.114.199	5.564.638	1.919.774	3.644.864
Faiz Alım Opsiyonları		54.531	0	54.531	68.723	0	68.723
Faiz Satım Opsiyonları		54.531	0	54.531	68.723	0	68.723
Menkul Değerler Alım Opsiyonları		0	0	0	0	0	0
Menkul Değerler Satım Opsiyonları		0	0	0	0	0	0
Futures Para İşlemleri		0	0	0	0	0	0
Futures Para Alım İşlemleri		0	0	0	0	0	0
Futures Para Satım İşlemleri		0	0	0	0	0	0
Futures Faiz Alım-Satım İşlemleri		0	0	0	0	0	0
Futures Faiz Alım İşlemleri		0	0	0	0	0	0
Futures Faiz Satım İşlemleri		0	0	0	0	0	0
Diğer		665.498	235.210	430.288	161.605	151.230	10.375
EMANET VE REHİNLİ KIYMETLER		138.122.996	112.043.879	26.079.117	120.849.106	89.709.661	31.139.445
EMANET KIYMETLER		11.414.425	10.492.664	921.761	11.439.202	10.400.016	1.039.186
Müşteri Fon ve Portföy Mevcutları		0	0	0	0	0	0
Emanete Alınan Menkul Değerler		9.380.130	9.176.397	203.733	9.570.415	9.248.066	322.349
Tahsile Alınan Çekler		1.226.276	659.203	567.073	1.152.475	557.250	595.225
Tahsile Alınan Ticari Senetler		807.503	656.784	150.719	715.314	594.208	121.106
Tahsile Alınan Diğer Kıymetler		0	0	0	0	0	0
İhracına Aracı Olunan Kıymetler		0	0	0	0	0	0
Diğer Emanet Kıymetler		236	0	236	756	250	506
Emanet Kıymet Alanlar		280	280	0	242	242	0
REHİNLİ KIYMETLER		126.317.188	101.320.676	24.996.512	109.060.181	79.085.294	29.974.887
Menkul Kıymetler		1.843.658	1.606.010	237.648	1.888.347	912.174	976.173
Teminat Senetleri		80.375.663	69.915.102	10.460.561	66.511.210	53.041.037	13.470.173
Emtia		7.421.939	5.711.281	1.710.658	6.033.313	3.785.901	2.247.412
Varant		0	0	0	0	0	0
Gayrimenkul		33.134.711	22.274.471	10.860.240	31.039.616	19.826.058	11.213.558
Diğer Rehinli Kıymetler		3.541.217	1.813.812	1.727.405	3.587.695	1.520.124	2.067.571
Rehinli Kıymet Alanlar		0	0	0	0	0	0
KABUL EDİLEN AVALLER VE KEFALETLER		391.383	230.539	160.844	349.723	224.351	125.372
BİLANÇO DIŞI HESAPLAR TOPLAMI		205.117.222	136.386.885	68.730.337	178.412.660	111.422.954	66.989.706