DENİZBANK A.Ş. — Audit Report / Information 2012

Aug 1, 2012

Bağımsız Denetim GörüşüBağımsız Denetim KuruluşuDenetim TürüGörüş Türü

DRT BAĞIMSIZ DENETİM VE SERBEST MUHASEBECİ MALİ MÜŞAVİRLİK A.Ş.

SınırlıOlumluDenizbank A.Ş.

Yönetim Kurulu'na

İstanbul

DENİZBANK ANONİM ŞİRKETİ

1 OCAK-30 HAZİRAN 2012 DÖNEMİNE AİT

BAĞIMSIZ SINIRLI DENETİM RAPORU

Denizbank A.Ş.'nin 30 Haziran 2012 tarihi itibarıyla hazırlanan konsolide olmayan bilançosu ile aynı tarihte sona eren döneme ait konsolide olmayan gelir tablosu, nakit akış tablosu ve özkaynak değişim tablosunu sınırlı denetime tabi tutmuş bulunuyoruz. Rapor konusu finansal tablolar Banka Yönetimi'nin sorumluluğundadır. Bağımsız denetimi yapan kuruluş olarak üzerimize düşen sorumluluk, gerçekleştirilen sınırlı denetime dayanarak bu finansal tablolar üzerine rapor sunmaktır.

Sınırlı denetim, 5411 sayılı Bankacılık Kanunu uyarınca yürürlüğe konulan hesap ve kayıt düzeni ile muhasebe ve bağımsız denetim ilkelerine ilişkin düzenlemelere uygun olarak gerçekleştirilmiştir. Bu düzenlemeler, sınırlı denetimin finansal tablolarda önemli bir yanlışlığın bulunup bulunmadığına dair sınırlı bir güvence verecek şekilde planlanmasını ve yapılmasını öngörür. Sınırlı denetim, temel olarak finansal tabloların analitik yöntemler uygulanarak incelenmesi, doğruluğunun sorgulanması ve denetlenenin yönetimi ile görüşmeler yapılarak bilgi toplanması ile sınırlı olduğundan, tam kapsamlı denetime kıyasla daha az güvence sağlar. Tam kapsamlı bir denetim çalışması yürütülmemesi nedeniyle bir denetim görüşü bildirilmemektedir.

Gerçekleştirmiş olduğumuz sınırlı denetim sonucunda, ilişikteki finansal tabloların, Denizbank A.Ş.'nin 30 Haziran 2012 tarihi itibarıyla mali durumunu ve aynı tarihte sona eren döneme ait faaliyet sonuçlarını ve nakit akımlarını 5411 sayılı Bankacılık Kanununun 37'nci maddesi gereğince yürürlükte bulunan düzenlemelerde belirlenen muhasebe ilke ve standartlarına ve Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurulu tarafından muhasebe ve finansal raporlama esaslarına ilişkin yayımlanan diğer yönetmelik, tebliğ ve genelgeler ile Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu tarafından yapılan açıklamalara uygun olarak doğru bir biçimde yansıtmadığına dair önemli herhangi bir hususa rastlanmamıştır.

DRT BAĞIMSIZ DENETİM VE SERBEST MUHASEBECİ MALİ MÜŞAVİRLİK A.Ş.

Member of DELOITTE TOUCHE TOHMATSU LIMITED

Hasan Kılıç

Sorumlu Ortak Başdenetçi, SMMM

İstanbul, 1 Ağustos 2012

1	HASAN KILIÇ	SORUMLU ORTAK BAŞDENETÇİ	DRT BAĞIMSIZ DENETİM VE SERBEST MUHASEBECİ MALİ MÜŞAVİRLİK A.Ş.	01.08.2012 12:31:44

Bilanço

1	HASAN KILIÇ	SORUMLU ORTAK BAŞDENETÇİ	DRT BAĞIMSIZ DENETİM VE SERBEST MUHASEBECİ MALİ MÜŞAVİRLİK A.Ş.	01.08.2012 12:31:45
2	HAKAN ELVERDİ	ULUS.VE RESMİ RAPOR. GRUP MÜDÜRÜ	DENİZBANK A.Ş.	01.08.2012 12:57:23
3	SUAVİ DEMİRCİOĞLU	GENEL MÜDÜR YARDIMCISI	DENİZBANK A.Ş.	01.08.2012 13:01:35

Bilanço

	Dipnot Referansları	Cari Dönem Toplam	Cari Dönem TP	Cari Dönem YP	Önceki Dönem Toplam	Önceki Dönem TP	Önceki Dönem YP
Finansal Tablo Türü		Konsolide Olmayan			Konsolide Olmayan
Dönem		30/06/2012			31/12/2011
Raporlama Birimi		Bin TL			Bin TL
AKTİF KALEMLER
NAKİT DEĞERLER VE MERKEZ BANKASI	(5.I.1)	4.106.479	1.346.409	2.760.070	4.126.232	1.885.844	2.240.388
GERÇEĞE UYGUN DEĞER FARKI KAR/ZARARA YANSITILAN FV (Net)	(5.I.2)	726.772	583.756	143.016	938.292	531.852	406.440
Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklar		726.772	583.756	143.016	938.292	531.852	406.440
Devlet Borçlanma Senetleri		499.834	494.268	5.566	375.943	373.804	2.139
Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler		19.900	19.900	0	12.753	12.753	0
Alım Satım Amaçlı Türev Finansal Varlıklar		197.516	62.863	134.653	549.096	144.795	404.301
Diğer Menkul Değerler		9.522	6.725	2.797	500	500	0
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Olarak Sınıflandırılan FV		0	0	0	0	0	0
Devlet Borçlanma Senetleri		0	0	0	0	0	0
Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler		0	0	0	0	0	0
Krediler		0	0	0	0	0	0
Diğer Menkul Değerler		0	0	0	0	0	0
BANKALAR	(5.I.3)	472.430	93.919	378.511	411.023	83	410.940
PARA PİYASALARINDAN ALACAKLAR		0	0	0	1.247.980	1.200.748	47.232
Bankalararası Para Piyasalarından Alacaklar		0	0	0	47.232	0	47.232
İMKB Takasbank Piyasasından Alacaklar		0	0	0	0	0	0
Ters Repo İşlemlerinden Alacaklar		0	0	0	1.200.748	1.200.748	0
SATILMAYA HAZIR FİNANSAL VARLIKLAR (Net)	(5.I.4)	5.532.125	5.375.287	156.838	4.007.869	3.940.807	67.062
Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler		3.916	3.916	0	3.916	3.916	0
Devlet Borçlanma Senetleri		5.528.209	5.371.371	156.838	4.003.953	3.936.891	67.062
Diğer Menkul Değerler		0	0	0	0	0	0
KREDİLER VE ALACAKLAR	(5.I.5)	24.411.668	20.128.025	4.283.643	22.421.888	17.490.504	4.931.384
Krediler ve alacaklar		24.074.333	19.790.690	4.283.643	22.196.374	17.264.990	4.931.384
Bankanın Dahil Olduğu Risk Grubuna Kullandırılan Krediler		9.833	4.871	4.962	5.158	58	5.100
Devlet Borçlanma Senetleri		0	0	0	0	0	0
Diğer		24.064.500	19.785.819	4.278.681	22.191.216	17.264.932	4.926.284
Takipteki Krediler		827.316	827.316	0	735.751	735.751	0
Özel Karşılıklar (-)		489.981	489.981	0	510.237	510.237	0
FAKTORİNG ALACAKLARI		0	0	0	0	0	0
VADEYE KADAR ELDE TUTULACAK YATIRIMLAR (Net)	(5.I.6)	146.703	138.874	7.829	795.975	787.802	8.173
Devlet Borçlanma Senetleri		138.874	138.874	0	787.802	787.802	0
Diğer Menkul Değerler		7.829	0	7.829	8.173	0	8.173
İŞTİRAKLER (Net)	(5.I.7)	7.176	7.176	0	6.876	6.876	0
Özkaynak Yöntemine Göre Muhasebeleştirilenler		0	0	0	0	0	0
Konsolide Edilmeyenler		7.176	7.176	0	6.876	6.876	0
Mali İştirakler		0	0	0	0	0	0
Mali Olmayan İştirakler		7.176	7.176	0	6.876	6.876	0
BAĞLI ORTAKLIKLAR (Net)	(5.I.8)	915.609	469.567	446.042	709.240	263.198	446.042
Konsolide Edilmeyen Mali Ortaklıklar		909.960	463.918	446.042	703.591	257.549	446.042
Konsolide Edilmeyen Mali Olmayan Ortaklıklar		5.649	5.649	0	5.649	5.649	0
BİRLİKTE KONTROL EDİLEN ORTAKLIKLAR (İŞ ORTAKLIKLARI) (Net)	(5.I.9)	2.800	2.800	0	2.800	2.800	0
Özkaynak Yöntemine Göre Muhasebeleştirilenler		0	0	0	0	0	0
Konsolide Edilmeyenler		2.800	2.800	0	2.800	2.800	0
Mali Ortaklıklar		0	0	0	0	0	0
Mali Olmayan Ortaklıklar		2.800	2.800	0	2.800	2.800	0
KİRALAMA İŞLEMLERİNDEN ALACAKLAR	(5.I.10)	0	0	0	0	0	0
Finansal Kiralama Alacakları		0	0	0	0	0	0
Faaliyet Kiralaması Alacakları		0	0	0	0	0	0
Diğer		0	0	0	0	0	0
Kazanılmamış Gelirler (-)		0	0	0	0	0	0
RİSKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL VARLIKLAR	(5.I.11)	76.955	50.747	26.208	220.985	189.975	31.010
Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlılar		0	0	0	0	0	0
Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlılar		76.955	50.747	26.208	220.985	189.975	31.010
Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlılar		0	0	0	0	0	0
MADDİ DURAN VARLIKLAR (Net)		337.216	337.198	18	340.975	340.956	19
MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR (Net)		64.252	64.237	15	65.288	65.203	85
Şerefiye		0	0	0	0	0	0
Diğer		64.252	64.237	15	65.288	65.203	85
YATIRIM AMAÇLI GAYRİMENKULLER (Net)		0	0	0	0	0	0
VERGİ VARLIĞI	(5.I.12)	84.300	84.300	0	37.324	37.324	0
Cari Vergi Varlığı		0	0	0	0	0	0
Ertelenmiş Vergi Varlığı		84.300	84.300	0	37.324	37.324	0
SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAALİYETLERE İLİŞKİN DURAN VARLIKLAR (Net)	(5.I.13)	0	0	0	0	0	0
Satış Amaçlı		0	0	0	0	0	0
Durdurulan Faaliyetlere İlişkin		0	0	0	0	0	0
DİĞER AKTİFLER	(5.I.14)	671.134	439.253	231.881	649.967	372.855	277.112
AKTİF TOPLAMI		37.555.619	29.121.548	8.434.071	35.982.714	27.116.827	8.865.887
PASİF KALEMLER
MEVDUAT	(5.II.1)	22.476.343	15.048.525	7.427.818	20.065.773	14.090.161	5.975.612
Bankanın Dahil Olduğu Risk Grubunun Mevduatı		1.422.775	190.623	1.232.152	945.519	692.819	252.700
Diğer		21.053.568	14.857.902	6.195.666	19.120.254	13.397.342	5.722.912
ALIM SATIM AMAÇLI TÜREV FİNANSAL BORÇLAR	(5.II.2)	224.962	29.421	195.541	439.038	95.194	343.844
ALINAN KREDİLER	(5.II.3)	5.973.262	426.857	5.546.405	6.520.092	459.988	6.060.104
PARA PİYASALARINA BORÇLAR		437.383	437.383	0	910.584	863.351	47.233
Bankalararası Para Piyasalarına Borçlar		0	0	0	47.233	0	47.233
İMKB Takasbank Piyasasına Borçlar		0	0	0	0	0	0
Repo İşlemlerinden Sağlanan Fonlar		437.383	437.383	0	863.351	863.351	0
İHRAÇ EDİLEN MENKUL KIYMETLER (Net)	(5.II.4)	497.117	497.117	0	410.988	410.988	0
Bonolar		330.633	330.633	0	384.191	384.191	0
Varlığa Dayalı Menkul Kıymetler		0	0	0	0	0	0
Tahviller		166.484	166.484	0	26.797	26.797	0
FONLAR		0	0	0	0	0	0
Müstakriz Fonları		0	0	0	0	0	0
Diğer		0	0	0	0	0	0
MUHTELİF BORÇLAR		617.864	568.299	49.565	632.504	479.019	153.485
DİĞER YABANCI KAYNAKLAR	(5.II.5)	1.052.947	411.605	641.342	1.348.712	503.491	845.221
FAKTORİNG BORÇLARI		0	0	0	0	0	0
KİRALAMA İŞLEMLERİNDEN BORÇLAR	(5.II.6)	4.191	3.860	331	10.129	10.122	07
Finansal Kiralama Borçları		4.354	4.006	348	10.647	10.640	07
Faaliyet Kiralaması Borçları		0	0	0	0	0	0
Diğer		0	0	0	0	0	0
Ertelenmiş Finansal Kiralama Giderleri (-)		163	146	17	518	518	0
RİSKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL BORÇLAR	(5.II.7)	57.611	52.708	4.903	81.479	75.121	6.358
Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlılar		0	0	0	0	0	0
Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlılar		57.611	52.708	4.903	81.479	75.121	6.358
Yurt Dışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlılar		0	0	0	0	0	0
KARŞILIKLAR	(5.II.8)	615.760	606.892	8.868	519.608	511.991	7.617
Genel Karşılıklar		357.670	357.670	0	293.140	293.140	0
Yeniden Yapılanma Karşılığı		0	0	0	0	0	0
Çalışan Hakları Karşılığı		61.738	61.738	0	52.661	52.661	0
Sigorta Teknik Karşılıkları (Net)		0	0	0	0	0	0
Diğer Karşılıklar		196.352	187.484	8.868	173.807	166.190	7.617
VERGİ BORCU	(5.II.9)	131.374	131.374	0	153.587	153.587	0
Cari Vergi Borcu		131.374	131.374	0	153.587	153.587	0
Ertelenmiş Vergi Borcu		0	0	0	0	0	0
SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAALİYETLERE İLİŞKİN DURAN VARLIK BORÇLARI (Net)		0	0	0	0	0	0
Satış Amaçlı		0	0	0	0	0	0
Durdurulan Faaliyetlere İlişkin		0	0	0	0	0	0
SERMAYE BENZERİ KREDİLER		896.858	0	896.858	938.953	0	938.953
ÖZKAYNAKLAR	(5.II.10)	4.569.947	4.559.985	9.962	3.951.267	3.951.083	184
Ödenmiş Sermaye		716.100	716.100	0	716.100	716.100	0
Sermaye Yedekleri		617.188	607.226	9.962	247.729	247.545	184
Hisse Senedi İhraç Primleri		98.411	98.411	0	98.411	98.411	0
Hisse Senedi İptal Karları		0	0	0	0	0	0
Menkul Değerler Değerleme Farkları		54.335	42.079	12.256	-11.736	-15.865	4.129
Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları	(5.II.12)	306.054	306.054	0	856	856	0
Maddi Olmayan Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları		0	0	0	0	0	0
Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller Yeniden Değerleme Farkları		0	0	0	0	0	0
İştirakler, Bağlı Ort. ve Birlikte Kontrol Edilen Ort. (İş Ort.) Bedelsiz Hisse Senetleri		81	81	0	81	81	0
Riskten Korunma Fonları (Etkin kısım)		-30.857	-28.563	-2.294	-29.047	-25.102	-3.945
Satış Amaçlı Elde Tutulan ve Durdurulan Faaliyetlere İlişkin Duran Varlıkların Birikmiş Değerleme Farkları		0	0	0	0	0	0
Diğer Sermaye Yedekleri		189.164	189.164	0	189.164	189.164	0
Kar Yedekleri		2.668.202	2.668.202	0	2.099.331	2.099.331	0
Yasal Yedekler		143.220	143.220	0	103.416	103.416	0
Statü Yedekleri		0	0	0	0	0	0
Olağanüstü Yedekler		2.514.809	2.514.809	0	1.985.837	1.985.837	0
Diğer Kar Yedekleri		10.173	10.173	0	10.078	10.078	0
Kar veya Zarar		568.457	568.457	0	888.107	888.107	0
Geçmiş Yıllar Karı/Zararı		14.133	14.133	0	14.133	14.133	0
Net Dönem Karı/Zararı		554.324	554.324	0	873.974	873.974	0
Azınlık Payları	(5.II.11)	0	0	0	0	0	0
PASİF TOPLAMI		37.555.619	22.774.026	14.781.593	35.982.714	21.604.096	14.378.618