DENİZBANK A.Ş. — Audit Report / Information 2012

Aug 1, 2012

Bağımsız Denetim GörüşüBağımsız Denetim KuruluşuDenetim TürüGörüş Türü

DRT BAĞIMSIZ DENETİM VE SERBEST MUHASEBECİ MALİ MÜŞAVİRLİK A.Ş.

SınırlıOlumluDenizbank A.Ş.

Yönetim Kurulu'na

İstanbul

DENİZBANK ANONİM ŞİRKETİ

1 OCAK-30 HAZİRAN 2012 DÖNEMİNE AİT

BAĞIMSIZ SINIRLI DENETİM RAPORU

Denizbank A.Ş.'nin 30 Haziran 2012 tarihi itibarıyla hazırlanan konsolide olmayan bilançosu ile aynı tarihte sona eren döneme ait konsolide olmayan gelir tablosu, nakit akış tablosu ve özkaynak değişim tablosunu sınırlı denetime tabi tutmuş bulunuyoruz. Rapor konusu finansal tablolar Banka Yönetimi'nin sorumluluğundadır. Bağımsız denetimi yapan kuruluş olarak üzerimize düşen sorumluluk, gerçekleştirilen sınırlı denetime dayanarak bu finansal tablolar üzerine rapor sunmaktır.

Sınırlı denetim, 5411 sayılı Bankacılık Kanunu uyarınca yürürlüğe konulan hesap ve kayıt düzeni ile muhasebe ve bağımsız denetim ilkelerine ilişkin düzenlemelere uygun olarak gerçekleştirilmiştir. Bu düzenlemeler, sınırlı denetimin finansal tablolarda önemli bir yanlışlığın bulunup bulunmadığına dair sınırlı bir güvence verecek şekilde planlanmasını ve yapılmasını öngörür. Sınırlı denetim, temel olarak finansal tabloların analitik yöntemler uygulanarak incelenmesi, doğruluğunun sorgulanması ve denetlenenin yönetimi ile görüşmeler yapılarak bilgi toplanması ile sınırlı olduğundan, tam kapsamlı denetime kıyasla daha az güvence sağlar. Tam kapsamlı bir denetim çalışması yürütülmemesi nedeniyle bir denetim görüşü bildirilmemektedir.

Gerçekleştirmiş olduğumuz sınırlı denetim sonucunda, ilişikteki finansal tabloların, Denizbank A.Ş.'nin 30 Haziran 2012 tarihi itibarıyla mali durumunu ve aynı tarihte sona eren döneme ait faaliyet sonuçlarını ve nakit akımlarını 5411 sayılı Bankacılık Kanununun 37'nci maddesi gereğince yürürlükte bulunan düzenlemelerde belirlenen muhasebe ilke ve standartlarına ve Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurulu tarafından muhasebe ve finansal raporlama esaslarına ilişkin yayımlanan diğer yönetmelik, tebliğ ve genelgeler ile Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu tarafından yapılan açıklamalara uygun olarak doğru bir biçimde yansıtmadığına dair önemli herhangi bir hususa rastlanmamıştır.

DRT BAĞIMSIZ DENETİM VE SERBEST MUHASEBECİ MALİ MÜŞAVİRLİK A.Ş.

Member of DELOITTE TOUCHE TOHMATSU LIMITED

Hasan Kılıç

Sorumlu Ortak Başdenetçi, SMMM

İstanbul, 1 Ağustos 2012

1	HASAN KILIÇ	SORUMLU ORTAK BAŞDENETÇİ	DRT BAĞIMSIZ DENETİM VE SERBEST MUHASEBECİ MALİ MÜŞAVİRLİK A.Ş.	01.08.2012 12:31:44

Nazım Hesaplar

1	HASAN KILIÇ	SORUMLU ORTAK BAŞDENETÇİ	DRT BAĞIMSIZ DENETİM VE SERBEST MUHASEBECİ MALİ MÜŞAVİRLİK A.Ş.	01.08.2012 12:31:46
2	HAKAN ELVERDİ	ULUS.VE RESMİ RAPOR. GRUP MÜDÜRÜ	DENİZBANK A.Ş.	01.08.2012 12:57:24
3	SUAVİ DEMİRCİOĞLU	GENEL MÜDÜR YARDIMCISI	DENİZBANK A.Ş.	01.08.2012 13:01:35

Nazım Hesap Tablosu

	Dipnot Referansları	Cari Dönem Toplam	Cari Dönem TP	Cari Dönem YP	Önceki Dönem Toplam	Önceki Dönem TP	Önceki Dönem YP
Finansal Tablo Türü		Konsolide Olmayan			Konsolide Olmayan
Dönem		30/06/2012			31/12/2011
Raporlama Birimi		Bin TL			Bin TL
BİLANÇO DIŞI YÜKÜMLÜLÜKLER		76.067.467	25.298.912	50.768.555	65.527.437	22.315.800	43.211.637
GARANTİ VE KEFALETLER	(5.III.1.2)	10.344.290	4.560.579	5.783.711	9.744.625	3.954.926	5.789.699
Teminat Mektupları		8.116.980	4.551.871	3.565.109	7.670.510	3.953.310	3.717.200
Devlet İhale Kanunu Kapsamına Girenler		0	0	0	0	0	0
Dış Ticaret İşlemleri Dolayısıyla Verilenler		382.919	237.360	145.559	337.593	234.215	103.378
Diğer Teminat Mektupları		7.734.061	4.314.511	3.419.550	7.332.917	3.719.095	3.613.822
Banka Kredileri		636.734	8.525	628.209	275.436	999	274.437
İthalat Kabul Kredileri		636.734	8.525	628.209	275.436	999	274.437
Diğer Banka Kabulleri		0	0	0	0	0	0
Akreditifler		1.345.312	183	1.345.129	1.535.654	617	1.535.037
Belgeli Akreditifler		1.111.841	183	1.111.658	1.276.821	570	1.276.251
Diğer Akreditifler		233.471	0	233.471	258.833	47	258.786
Garanti Verilen Prefinansmanlar		0	0	0	0	0	0
Cirolar		0	0	0	0	0	0
T.C. Merkez Bankasına Cirolar		0	0	0	0	0	0
Diğer Cirolar		0	0	0	0	0	0
Menkul Kıy. İh. Satın Alma Garantilerimizden		0	0	0	0	0	0
Faktoring Garantilerinden		0	0	0	0	0	0
Diğer Garantilerimizden		245.264	0	245.264	263.025	0	263.025
Diğer Kefaletlerimizden		0	0	0	0	0	0
TAAHHÜTLER	(5.III.1.1)	14.922.091	10.126.763	4.795.328	13.490.842	9.094.500	4.396.342
Cayılamaz Taahhütler		14.013.575	9.218.247	4.795.328	13.470.580	9.074.238	4.396.342
Vadeli Aktif Değerler Alım Satım Taahhütleri		4.813.240	709.046	4.104.194	4.603.407	1.105.331	3.498.076
Vadeli Mevduat Alım Satım Taahhütleri		0	0	0	0	0	0
İştir. ve Bağ. Ort. Ser. İşt. Taahhütleri		1.000	1.000	0	1.000	1.000	0
Kul. Gar. Kredi Tahsis Taahhütleri		2.857.554	2.773.409	84.145	2.838.879	2.748.458	90.421
Men. Kıy. İhr. Aracılık Taahhütleri		0	0	0	0	0	0
Zorunlu Karşılık Ödeme Taahhüdü		0	0	0	0	0	0
Çekler İçin Ödeme Taahhütleri		1.411.059	1.411.059	0	990.872	990.872	0
İhracat Taahhütlerinden Kaynaklanan Vergi ve Fon Yükümlülükleri		1.119	1.119	0	2.871	2.871	0
Kredi Kartı Harcama Limit Taahhütleri		4.286.365	4.286.365	0	4.189.318	4.189.318	0
Kredi Kartları ve Bankacılık Hizmetlerine İlişkin Promosyon Uyg. Taah.		0	0	0	0	0	0
Açığa Menkul Kıymet Satış Taahhütlerinden Alacaklar		0	0	0	0	0	0
Açığa Menkul Kıymet Satış Taahhütlerinden Borçlar		0	0	0	0	0	0
Diğer Cayılmaz Taahhütler		643.238	36.249	606.989	844.233	36.388	807.845
Cayılabilir Taahhütler		908.516	908.516	0	20.262	20.262	0
Cayılabilir Kredi Tahsis Taahhütleri		907.835	907.835	0	19.581	19.581	0
Diğer Cayılabilir Taahhütler		681	681	0	681	681	0
TÜREV FİNANSAL ARAÇLAR		50.801.086	10.611.570	40.189.516	42.291.970	9.266.374	33.025.596
Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Araçlar		1.445.324	625.310	820.014	1.823.617	644.143	1.179.474
Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler		0	0	0	0	0	0
Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler		1.445.324	625.310	820.014	1.823.617	644.143	1.179.474
Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler		0	0	0	0	0	0
Alım Satım Amaçlı İşlemler		49.355.762	9.986.260	39.369.502	40.468.353	8.622.231	31.846.122
Vadeli Döviz Alım-Satım İşlemleri		3.997.368	539.276	3.458.092	4.608.558	962.612	3.645.946
Vadeli Döviz Alım İşlemleri		2.099.268	80.729	2.018.539	2.303.937	200.888	2.103.049
Vadeli Döviz Satım İşlemleri		1.898.100	458.547	1.439.553	2.304.621	761.724	1.542.897
Para ve Faiz Swap İşlemleri		34.119.621	4.845.014	29.274.607	24.440.938	3.441.674	20.999.264
Swap Para Alım İşlemleri		14.933.680	703.846	14.229.834	10.888.479	685.753	10.202.726
Swap Para Satım İşlemleri		14.919.397	4.141.168	10.778.229	10.778.051	2.755.921	8.022.130
Swap Faiz Alım İşlemleri		2.133.272	0	2.133.272	1.387.204	0	1.387.204
Swap Faiz Satım İşlemleri		2.133.272	0	2.133.272	1.387.204	0	1.387.204
Para, Faiz ve Menkul Değer Opsiyonları		10.573.275	4.366.760	6.206.515	11.257.252	4.066.715	7.190.537
Para Alım Opsiyonları		5.277.243	2.248.887	3.028.356	5.575.754	2.150.341	3.425.413
Para Satım Opsiyonları		5.203.408	2.117.873	3.085.535	5.561.238	1.916.374	3.644.864
Faiz Alım Opsiyonları		46.312	0	46.312	60.130	0	60.130
Faiz Satım Opsiyonları		46.312	0	46.312	60.130	0	60.130
Menkul Değerler Alım Opsiyonları		0	0	0	0	0	0
Menkul Değerler Satım Opsiyonları		0	0	0	0	0	0
Futures Para İşlemleri		0	0	0	0	0	0
Futures Para Alım İşlemleri		0	0	0	0	0	0
Futures Para Satım İşlemleri		0	0	0	0	0	0
Futures Faiz Alım-Satım İşlemleri		0	0	0	0	0	0
Futures Faiz Alım İşlemleri		0	0	0	0	0	0
Futures Faiz Satım İşlemleri		0	0	0	0	0	0
Diğer		665.498	235.210	430.288	161.605	151.230	10.375
EMANET VE REHİNLİ KIYMETLER		127.230.445	101.593.289	25.637.156	109.315.355	83.961.106	25.354.249
EMANET KIYMETLER		10.914.044	10.065.957	848.087	10.796.141	9.947.282	848.859
Müşteri Fon ve Portföy Mevcutları		0	0	0	0	0	0
Emanete Alınan Menkul Değerler		9.377.671	9.176.397	201.274	9.509.867	9.248.067	261.800
Tahsile Alınan Çekler		762.331	261.252	501.079	621.233	150.850	470.383
Tahsile Alınan Ticari Senetler		773.806	628.308	145.498	664.285	548.115	116.170
Tahsile Alınan Diğer Kıymetler		0	0	0	0	0	0
İhracına Aracı Olunan Kıymetler		0	0	0	0	0	0
Diğer Emanet Kıymetler		236	0	236	756	250	506
Emanet Kıymet Alanlar		0	0	0	0	0	0
REHİNLİ KIYMETLER		115.925.018	91.296.793	24.628.225	98.169.491	73.789.473	24.380.018
Menkul Kıymetler		1.582.372	1.344.724	237.648	1.156.635	893.449	263.186
Teminat Senetleri		71.400.133	61.307.859	10.092.274	57.699.159	48.283.782	9.415.377
Emtia		6.596.789	4.886.131	1.710.658	5.251.638	3.621.265	1.630.373
Varant		0	0	0	0	0	0
Gayrimenkul		33.134.711	22.274.471	10.860.240	30.974.752	19.783.471	11.191.281
Diğer Rehinli Kıymetler		3.211.013	1.483.608	1.727.405	3.087.307	1.207.506	1.879.801
Rehinli Kıymet Alanlar		0	0	0	0	0	0
KABUL EDİLEN AVALLER VE KEFALETLER		391.383	230.539	160.844	349.723	224.351	125.372
BİLANÇO DIŞI HESAPLAR TOPLAMI		203.297.912	126.892.201	76.405.711	174.842.792	106.276.906	68.565.886