DENİZBANK A.Ş. — Audit Report / Information 2012

Aug 1, 2012

Bağımsız Denetim GörüşüBağımsız Denetim KuruluşuDenetim TürüGörüş Türü

DRT BAĞIMSIZ DENETİM VE SERBEST MUHASEBECİ MALİ MÜŞAVİRLİK A.Ş.

SınırlıOlumluDenizbank A.Ş.

Yönetim Kurulu'na

İstanbul

DENİZBANK ANONİM ŞİRKETİ

1 OCAK-30 HAZİRAN 2012 DÖNEMİNE AİT

BAĞIMSIZ SINIRLI DENETİM RAPORU

Denizbank A.Ş.'nin 30 Haziran 2012 tarihi itibarıyla hazırlanan konsolide olmayan bilançosu ile aynı tarihte sona eren döneme ait konsolide olmayan gelir tablosu, nakit akış tablosu ve özkaynak değişim tablosunu sınırlı denetime tabi tutmuş bulunuyoruz. Rapor konusu finansal tablolar Banka Yönetimi'nin sorumluluğundadır. Bağımsız denetimi yapan kuruluş olarak üzerimize düşen sorumluluk, gerçekleştirilen sınırlı denetime dayanarak bu finansal tablolar üzerine rapor sunmaktır.

Sınırlı denetim, 5411 sayılı Bankacılık Kanunu uyarınca yürürlüğe konulan hesap ve kayıt düzeni ile muhasebe ve bağımsız denetim ilkelerine ilişkin düzenlemelere uygun olarak gerçekleştirilmiştir. Bu düzenlemeler, sınırlı denetimin finansal tablolarda önemli bir yanlışlığın bulunup bulunmadığına dair sınırlı bir güvence verecek şekilde planlanmasını ve yapılmasını öngörür. Sınırlı denetim, temel olarak finansal tabloların analitik yöntemler uygulanarak incelenmesi, doğruluğunun sorgulanması ve denetlenenin yönetimi ile görüşmeler yapılarak bilgi toplanması ile sınırlı olduğundan, tam kapsamlı denetime kıyasla daha az güvence sağlar. Tam kapsamlı bir denetim çalışması yürütülmemesi nedeniyle bir denetim görüşü bildirilmemektedir.

Gerçekleştirmiş olduğumuz sınırlı denetim sonucunda, ilişikteki finansal tabloların, Denizbank A.Ş.'nin 30 Haziran 2012 tarihi itibarıyla mali durumunu ve aynı tarihte sona eren döneme ait faaliyet sonuçlarını ve nakit akımlarını 5411 sayılı Bankacılık Kanununun 37'nci maddesi gereğince yürürlükte bulunan düzenlemelerde belirlenen muhasebe ilke ve standartlarına ve Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurulu tarafından muhasebe ve finansal raporlama esaslarına ilişkin yayımlanan diğer yönetmelik, tebliğ ve genelgeler ile Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu tarafından yapılan açıklamalara uygun olarak doğru bir biçimde yansıtmadığına dair önemli herhangi bir hususa rastlanmamıştır.

DRT BAĞIMSIZ DENETİM VE SERBEST MUHASEBECİ MALİ MÜŞAVİRLİK A.Ş.

Member of DELOITTE TOUCHE TOHMATSU LIMITED

Hasan Kılıç

Sorumlu Ortak Başdenetçi, SMMM

İstanbul, 1 Ağustos 2012

1	HASAN KILIÇ	SORUMLU ORTAK BAŞDENETÇİ	DRT BAĞIMSIZ DENETİM VE SERBEST MUHASEBECİ MALİ MÜŞAVİRLİK A.Ş.	01.08.2012 12:31:44

Nakit Akım Tablosu

1	HASAN KILIÇ	SORUMLU ORTAK BAŞDENETÇİ	DRT BAĞIMSIZ DENETİM VE SERBEST MUHASEBECİ MALİ MÜŞAVİRLİK A.Ş.	01.08.2012 12:31:50
2	HAKAN ELVERDİ	ULUS.VE RESMİ RAPOR. GRUP MÜDÜRÜ	DENİZBANK A.Ş.	01.08.2012 12:57:25
3	SUAVİ DEMİRCİOĞLU	GENEL MÜDÜR YARDIMCISI	DENİZBANK A.Ş.	01.08.2012 13:01:36

Nakit Akım Tablosu

	Dipnot Referansları	Cari Dönem	Önceki Dönem
Finansal Tablo Türü		Konsolide Olmayan	Konsolide Olmayan
Dönem		30/06/2012	30/06/2011
Raporlama Birimi		Bin TL	Bin TL
BANKACILIK FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIMLARI
Bankacılık Faaliyet Konusu Aktif ve Pasiflerdeki Değişim Öncesi Faaliyet Karı		1.552.393	359.920
Alınan Faizler		2.210.840	1.220.806
Ödenen Faizler		-983.688	-541.408
Alınan Temettüler		62.208	11.944
Alınan Ücret ve Komisyonlar		287.984	251.999
Elde Edilen Diğer Kazançlar		590.518	20.231
Zarar Olarak Muhasebeleştirilen Donuk Alacaklardan Tahsilatlar		302.280	239.520
Personele ve Hizmet Tedarik Edenlere Yapılan Nakit Ödemeler		-278.459	-260.247
Ödenen Vergiler		-120.570	-56.978
Diğer		-518.720	-525.947
Bankacılık Faaliyetleri Konusu Aktif ve Pasiflerdeki Değişim		-1.272.559	230.006
Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklarda Net (Artış) Azalış		-206.937	-179.987
Gerçeğe Uygun Değer Farkı K/Z'a Yansıtılan Olarak Sınıflandırılan FV'larda Net (Artış) Azalış		0	0
Bankalar Hesabındaki Net (Artış) Azalış		0	2.042
Kredilerdeki Net (Artış) Azalış		-2.026.673	-2.315.058
Diğer Aktiflerde Net (Artış) Azalış		-505.312	-599.758
Bankaların Mevduatlarında Net Artış (Azalış)		676.323	584.106
Diğer Mevduatlarda Net Artış (Azalış)		1.706.406	1.415.070
Alınan Kredilerdeki Net Artış (Azalış)		-77.781	482.986
Vadesi Gelmiş Borçlarda Net Artış (Azalış)		0	0
Diğer Borçlarda Net Artış (Azalış)		-838.585	840.605
Bankacılık Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Akımı		279.834	589.926
YATIRIM FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIMLARI
Yatırım Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Akımı		-1.567.533	195.759
İktisap Edilen İştirakler, Bağlı Ortaklıklar ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları)		-6.930	-800
Elden Çıkarılan İştirakler, Bağlı Ortaklıklar ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları)		0	0
Satın Alınan Menkuller ve Gayrimenkuller		-41.155	-38.290
Elden Çıkarılan Menkul ve Gayrimenkuller		1.708	750
Elde Edilen Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar		-4.104.414	-897.292
Elden Çıkarılan Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar		2.583.258	1.184.408
Satın Alınan Yatırım Amaçlı Menkul Değerler		0	-53.017
Satılan Yatırım Amaçlı Menkul Değerler		0	0
Diğer		0	0
FİNANSMAN FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIMLARI
Finansman Faaliyetlerinden Sağlanan Net Nakit		-419.890	-498.908
Krediler ve İhraç Edilen Menkul Değerlerden Sağlanan Nakit		289.761	1.852.333
Krediler ve İhraç Edilen Menkul Değerlerden Kaynaklanan Nakit Çıkışı		-703.713	-2.340.878
İhraç Edilen Sermaye Araçları		0	0
Temettü Ödemeleri		0	0
Finansal Kiralamaya İlişkin Ödemeler		-5.938	-10.363
Diğer		0	0
Döviz Kurundaki Değişimin Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar Üzerindeki Etkisi		-57.968	86.691
Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklardaki Net Artış		-1.765.557	373.468
Dönem Başındaki Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar		4.307.793	2.516.838
Dönem Sonundaki Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar		2.542.236	2.890.306