DENİZBANK A.Ş. — Audit Report / Information 2012

Nov 13, 2012

Bağımsız Denetim GörüşüBağımsız Denetim KuruluşuDenetim TürüGörüş Türü

DRT BAĞIMSIZ DENETİM VE SERBEST MUHASEBECİ MALİ MÜŞAVİRLİK A.Ş.

SınırlıOlumluDenizbank A.Ş.

Yönetim Kurulu'na

İstanbul

DENİZBANK ANONİM ŞİRKETİ

1 OCAK-30 EYLÜL 2012 DÖNEMİNE AİT

BAĞIMSIZ SINIRLI DENETİM RAPORU

Denizbank A.Ş.'nin 30 Eylül 2012 tarihi itibarıyla hazırlanan konsolide olmayan bilançosu ile aynı tarihte sona eren döneme ait konsolide olmayan gelir tablosu, nakit akış tablosu ve özkaynak değişim tablosunu sınırlı denetime tabi tutmuş bulunuyoruz. Rapor konusu finansal tablolar Banka Yönetimi'nin sorumluluğundadır. Bağımsız denetimi yapan kuruluş olarak üzerimize düşen sorumluluk, gerçekleştirilen sınırlı denetime dayanarak bu finansal tablolar üzerine rapor sunmaktır.

Sınırlı denetim, 5411 sayılı Bankacılık Kanunu uyarınca yürürlüğe konulan hesap ve kayıt düzeni ile muhasebe ve bağımsız denetim ilkelerine ilişkin düzenlemelere uygun olarak gerçekleştirilmiştir. Bu düzenlemeler, sınırlı denetimin finansal tablolarda önemli bir yanlışlığın bulunup bulunmadığına dair sınırlı bir güvence verecek şekilde planlanmasını ve yapılmasını öngörür. Sınırlı denetim, temel olarak finansal tabloların analitik yöntemler uygulanarak incelenmesi, doğruluğunun sorgulanması ve denetlenenin yönetimi ile görüşmeler yapılarak bilgi toplanması ile sınırlı olduğundan, tam kapsamlı denetime kıyasla daha az güvence sağlar. Tam kapsamlı bir denetim çalışması yürütülmemesi nedeniyle bir denetim görüşü bildirilmemektedir.

Gerçekleştirmiş olduğumuz sınırlı denetim sonucunda, ilişikteki finansal tabloların, Denizbank A.Ş.'nin 30 Eylül 2012 tarihi itibarıyla mali durumunu ve aynı tarihte sona eren döneme ait faaliyet sonuçlarını ve nakit akımlarını 5411 sayılı Bankacılık Kanununun 37'nci maddesi gereğince yürürlükte bulunan düzenlemelerde belirlenen muhasebe ilke ve standartlarına ve Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurulu tarafından muhasebe ve finansal raporlama esaslarına ilişkin yayımlanan diğer yönetmelik, tebliğ ve genelgeler ile Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu tarafından yapılan açıklamalara uygun olarak doğru bir biçimde yansıtmadığına dair önemli herhangi bir hususa rastlanmamıştır.

DRT BAĞIMSIZ DENETİM VE SERBEST MUHASEBECİ MALİ MÜŞAVİRLİK A.Ş.

Member of DELOITTE TOUCHE TOHMATSU LIMITED

Hasan Kılıç

Sorumlu Ortak Başdenetçi, SMMM

İstanbul, 13 Kasım 2012

1	HASAN KILIÇ	SORUMLU ORTAK BAŞDENETÇİ	DRT BAĞIMSIZ DENETİM VE SERBEST MUHASEBECİ MALİ MÜŞAVİRLİK A.Ş.	13.11.2012 12:18:25

Nazım Hesaplar

1	HASAN KILIÇ	SORUMLU ORTAK BAŞDENETÇİ	DRT BAĞIMSIZ DENETİM VE SERBEST MUHASEBECİ MALİ MÜŞAVİRLİK A.Ş.	13.11.2012 12:18:27
2	HAKAN ELVERDİ	ULUS.VE RESMİ RAPOR. GRUP MÜDÜRÜ	DENİZBANK A.Ş.	13.11.2012 12:34:36
3	SUAVİ DEMİRCİOĞLU	GENEL MÜDÜR YARDIMCISI	DENİZBANK A.Ş.	13.11.2012 12:40:37

Nazım Hesap Tablosu

	Dipnot Referansları	Cari Dönem Toplam	Cari Dönem TP	Cari Dönem YP	Önceki Dönem Toplam	Önceki Dönem TP	Önceki Dönem YP
Finansal Tablo Türü		Konsolide Olmayan			Konsolide Olmayan
Dönem		30/09/2012			31/12/2011
Raporlama Birimi		Bin TL			Bin TL
BİLANÇO DIŞI YÜKÜMLÜLÜKLER		75.305.671	27.591.979	47.713.692	65.527.437	22.315.800	43.211.637
GARANTİ VE KEFALETLER	(5.III.1.2)	11.201.160	5.019.084	6.182.076	9.744.625	3.954.926	5.789.699
Teminat Mektupları		8.794.523	5.008.263	3.786.260	7.670.510	3.953.310	3.717.200
Devlet İhale Kanunu Kapsamına Girenler		0	0	0	0	0	0
Dış Ticaret İşlemleri Dolayısıyla Verilenler		263.419	82.723	180.696	337.593	234.215	103.378
Diğer Teminat Mektupları		8.531.104	4.925.540	3.605.564	7.332.917	3.719.095	3.613.822
Banka Kredileri		760.571	10.555	750.016	275.436	999	274.437
İthalat Kabul Kredileri		719.256	10.555	708.701	275.436	999	274.437
Diğer Banka Kabulleri		41.315	0	41.315	0	0	0
Akreditifler		1.409.380	266	1.409.114	1.535.654	617	1.535.037
Belgeli Akreditifler		1.188.261	266	1.187.995	1.276.821	570	1.276.251
Diğer Akreditifler		221.119	0	221.119	258.833	47	258.786
Garanti Verilen Prefinansmanlar		0	0	0	0	0	0
Cirolar		0	0	0	0	0	0
T.C. Merkez Bankasına Cirolar		0	0	0	0	0	0
Diğer Cirolar		0	0	0	0	0	0
Menkul Kıy. İh. Satın Alma Garantilerimizden		0	0	0	0	0	0
Faktoring Garantilerinden		0	0	0	0	0	0
Diğer Garantilerimizden		236.686	0	236.686	263.025	0	263.025
Diğer Kefaletlerimizden		0	0	0	0	0	0
TAAHHÜTLER	(5.III.1.1)	17.099.590	12.123.498	4.976.092	13.490.842	9.094.500	4.396.342
Cayılamaz Taahhütler		14.540.961	9.564.869	4.976.092	13.470.580	9.074.238	4.396.342
Vadeli Aktif Değerler Alım Satım Taahhütleri		5.047.497	753.430	4.294.067	4.603.407	1.105.331	3.498.076
Vadeli Mevduat Alım Satım Taahhütleri		0	0	0	0	0	0
İştir. ve Bağ. Ort. Ser. İşt. Taahhütleri		0	0	0	1.000	1.000	0
Kul. Gar. Kredi Tahsis Taahhütleri		3.004.332	2.918.917	85.415	2.838.879	2.748.458	90.421
Men. Kıy. İhr. Aracılık Taahhütleri		0	0	0	0	0	0
Zorunlu Karşılık Ödeme Taahhüdü		0	0	0	0	0	0
Çekler İçin Ödeme Taahhütleri		1.390.722	1.390.722	0	990.872	990.872	0
İhracat Taahhütlerinden Kaynaklanan Vergi ve Fon Yükümlülükleri		1.024	1.024	0	2.871	2.871	0
Kredi Kartı Harcama Limit Taahhütleri		4.450.190	4.450.190	0	4.189.318	4.189.318	0
Kredi Kartları ve Bankacılık Hizmetlerine İlişkin Promosyon Uyg. Taah.		0	0	0	0	0	0
Açığa Menkul Kıymet Satış Taahhütlerinden Alacaklar		0	0	0	0	0	0
Açığa Menkul Kıymet Satış Taahhütlerinden Borçlar		0	0	0	0	0	0
Diğer Cayılmaz Taahhütler		647.196	50.586	596.610	844.233	36.388	807.845
Cayılabilir Taahhütler		2.558.629	2.558.629	0	20.262	20.262	0
Cayılabilir Kredi Tahsis Taahhütleri		2.557.948	2.557.948	0	19.581	19.581	0
Diğer Cayılabilir Taahhütler		681	681	0	681	681	0
TÜREV FİNANSAL ARAÇLAR		47.004.921	10.449.397	36.555.524	42.291.970	9.266.374	33.025.596
Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Araçlar		1.381.887	625.310	756.577	1.823.617	644.143	1.179.474
Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler		0	0	0	0	0	0
Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler		1.381.887	625.310	756.577	1.823.617	644.143	1.179.474
Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler		0	0	0	0	0	0
Alım Satım Amaçlı İşlemler		45.623.034	9.824.087	35.798.947	40.468.353	8.622.231	31.846.122
Vadeli Döviz Alım-Satım İşlemleri		3.921.420	724.757	3.196.663	4.608.558	962.612	3.645.946
Vadeli Döviz Alım İşlemleri		1.955.896	346.955	1.608.941	2.303.937	200.888	2.103.049
Vadeli Döviz Satım İşlemleri		1.965.524	377.802	1.587.722	2.304.621	761.724	1.542.897
Para ve Faiz Swap İşlemleri		28.639.298	3.791.139	24.848.159	24.440.938	3.441.674	20.999.264
Swap Para Alım İşlemleri		12.663.276	576.714	12.086.562	10.888.479	685.753	10.202.726
Swap Para Satım İşlemleri		11.833.570	3.214.425	8.619.145	10.778.051	2.755.921	8.022.130
Swap Faiz Alım İşlemleri		2.071.226	0	2.071.226	1.387.204	0	1.387.204
Swap Faiz Satım İşlemleri		2.071.226	0	2.071.226	1.387.204	0	1.387.204
Para, Faiz ve Menkul Değer Opsiyonları		12.066.939	5.206.115	6.860.824	11.257.252	4.066.715	7.190.537
Para Alım Opsiyonları		6.002.645	2.398.147	3.604.498	5.575.754	2.150.341	3.425.413
Para Satım Opsiyonları		5.987.960	2.807.968	3.179.992	5.561.238	1.916.374	3.644.864
Faiz Alım Opsiyonları		38.167	0	38.167	60.130	0	60.130
Faiz Satım Opsiyonları		38.167	0	38.167	60.130	0	60.130
Menkul Değerler Alım Opsiyonları		0	0	0	0	0	0
Menkul Değerler Satım Opsiyonları		0	0	0	0	0	0
Futures Para İşlemleri		0	0	0	0	0	0
Futures Para Alım İşlemleri		0	0	0	0	0	0
Futures Para Satım İşlemleri		0	0	0	0	0	0
Futures Faiz Alım-Satım İşlemleri		0	0	0	0	0	0
Futures Faiz Alım İşlemleri		0	0	0	0	0	0
Futures Faiz Satım İşlemleri		0	0	0	0	0	0
Diğer		995.377	102.076	893.301	161.605	151.230	10.375
EMANET VE REHİNLİ KIYMETLER		136.469.378	110.202.724	26.266.654	109.315.355	83.961.106	25.354.249
EMANET KIYMETLER		11.872.245	11.067.696	804.549	10.796.141	9.947.282	848.859
Müşteri Fon ve Portföy Mevcutları		0	0	0	0	0	0
Emanete Alınan Menkul Değerler		10.347.077	10.178.014	169.063	9.509.867	9.248.067	261.800
Tahsile Alınan Çekler		774.679	283.593	491.086	621.233	150.850	470.383
Tahsile Alınan Ticari Senetler		750.123	606.089	144.034	664.285	548.115	116.170
Tahsile Alınan Diğer Kıymetler		0	0	0	0	0	0
İhracına Aracı Olunan Kıymetler		0	0	0	0	0	0
Diğer Emanet Kıymetler		366	0	366	756	250	506
Emanet Kıymet Alanlar		0	0	0	0	0	0
REHİNLİ KIYMETLER		124.140.770	98.869.240	25.271.530	98.169.491	73.789.473	24.380.018
Menkul Kıymetler		1.748.597	1.513.826	234.771	1.156.635	893.449	263.186
Teminat Senetleri		77.033.599	66.687.296	10.346.303	57.699.159	48.283.782	9.415.377
Emtia		6.756.290	4.987.868	1.768.422	5.251.638	3.621.265	1.630.373
Varant		0	0	0	0	0	0
Gayrimenkul		35.227.982	24.031.745	11.196.237	30.974.752	19.783.471	11.191.281
Diğer Rehinli Kıymetler		3.374.302	1.648.505	1.725.797	3.087.307	1.207.506	1.879.801
Rehinli Kıymet Alanlar		0	0	0	0	0	0
KABUL EDİLEN AVALLER VE KEFALETLER		456.363	265.788	190.575	349.723	224.351	125.372
BİLANÇO DIŞI HESAPLAR TOPLAMI		211.775.049	137.794.703	73.980.346	174.842.792	106.276.906	68.565.886