Delta Plus Group — Audit Report / Information 2022

Sep 8, 2023

Publication

Deltaplus AG

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

Bilanz zum 31.12.2022

Deltaplus AG Handel & langfristige Überlassung med. Geräte, Berlin

AKTIVA

		Geschäftsjahr	Vorjahr
	EUR	EUR	EUR
---	---	---	---
A. Anlagevermögen
I. Sachanlagen
1. technische Anlagen und Maschinen	5.648.161,00		5.904.907,00
2. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	216.800,00	5.864.961,00	108.705,00
II. Finanzanlagen
1. Beteiligungen		1.000,00	0,00
Summe Anlagevermögen		5.865.961,00	6.013.612,00
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	1,00		0,00
2. sonstige Vermögensgegenstände	47.158,29	47.159,29	152.247,28
II. Wertpapiere
1. sonstige Wertpapiere		219.239,23	534.396,60
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		2.110.746,67	1.183.402,97
Summe Umlaufvermögen		2.377.145,19	1.870.046,85
C. Rechnungsabgrenzungsposten		0,00	1.835,03
		8.243.106,19	7.885.493,88

PASSIVA

		Geschäftsjahr	Vorjahr
	EUR	EUR	EUR
---	---	---	---
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		114.300,00	114.300,00
II. Kapitalrücklage		1.299.600,00	1.299.600,00
III. Bilanzgewinn		754.315,62	738.180,31
Summe Eigenkapital		2.168.215,62	2.152.080,31
B. Rückstellungen
1. Steuerrückstellungen	30.487,69		0,00
2. sonstige Rückstellungen	12.000,00	42.487,69	12.340,00
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	5.412.528,82		5.651.071,27
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	605.591,00		0,00
3. sonstige Verbindlichkeiten	14.283,06	6.032.402,88	64.380,97
D. Rechnungsabgrenzungsposten		0,00	5.621,33
		8.243.106,19	7.885.493,88

Anhang für das Geschäftsjahr 2022

Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die Gesellschaft hat ihren Sitz in Berlin und ist im Handelsregister des Amtsgerichts Charlottenburg unter der Nummer HRB 240334 eingetragen.

Der Jahresabschluss der Deltaplus AG zum 31.12.2022 ist nach den Vorschriften der §§ 238 ff. HGB i. V. m. den besonderen Vorschriften für Kapitalgesellschaften gem. §§ 264 ff. HGB sowie unter Beachtung der Satzung und den ergänzenden Vorschriften des AktG aufgestellt.

Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft gemäß § 267 Abs. 1 HGB auf. Größenabhängige Erleichterungen für kleine Kapitalgesellschaften werden teilweise in Anspruch genommen.

Ein Lagebericht wird in Anwendung des Wahlrechtes nach § 264 Abs. 1 Satz 4 HGB nicht aufgestellt.

Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear vorgenommen.

Die Entwicklung des Anlagevermögens ergibt sich wie folgt:

Anschaffungs-/Herstellungskosten

Stand 1.1.	Zugänge	Abgänge	Umbuchungen	Zuschreibungen	Stand 31.12.
T€	T€	T€	T€	T€	T€
---	---	---	---	---	---
12.685	1.232	328	0,0	0,0	13.589

Abschreibungen

Stand 1.1.	Zugänge	Abgänge	Umbuchungen	Abschreibungen im GJ	Stand 31.12.
T€	T€	T€	T€	T€	T€
---	---	---	---	---	---
6.672	1.248	196	0,0	1.248	7.724

Forderungen und Wertpapiere wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

Die Steuerrückstellungen beinhalten die das Geschäftsjahr betreffenden, noch nicht veranlagten Steuern.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Beim Jahresabschluss konnten die bisher angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden im Wesentlichen übernommen werden.

Ein grundlegender Wechsel von Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr fand nicht statt.

Angaben zur Bilanz

Angabe zu Restlaufzeitvermerken

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt € 1.388.386,73 (Vorjahr: € 814.448,45).

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit größer als einem Jahr beträgt € 3.054.615,60 (Vorjahr: € 2.855.875,22).

Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit > 5 Jahre und der Sicherungsrechte

Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren beträgt € 1.589.400,55 (Vorjahr: € 2.045.128,57).

Zur Verbesserung der Klarheit und Übersichtlichkeit wurden die Angaben im Zusammenhang mit den Verbindlichkeiten in einem Verbindlichkeitenspiegel zusammengefasst dargestellt. Die Vorjahreswerte der einzelnen Posten sind nachstehend in Klammern angegeben:

Verbindlichkeitenspiegel

		davon mit einer Restlaufzeit
31.12.2022	bis zu 1 Jahr	zwischen 1 und 5 Jahren	von mehr als 5 Jahren
---	---	---	---	---
	€	€	€	€
---	---	---	---	---
Verbindlichkeiten Gegenüber Kreditinstituten	5.412.528,82	768.512,67	3.054.615,60	1.589.400,55
		(750.067,48)	(2.855.875,22)	(2.045.128,57)
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	605.591,00	605.591,00	0,00	0,00
		(0,00)
Sonstige Verbindlichkeiten	14.283,06	14.283,06	0,00	0,00
		(64.380,97)
	6.032.402,88	1.388.386,73	3.054.615,60	1.589.400,55

Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt. Die Umsatzerlöse entfallen ausschließlich auf das Inland.

Sonstige Angaben

Zum Vorstand war im Geschäftsjahr bestellt:

	Herr Prof. Dr. med. Stephan Duda, Berlin,

Er ist zur alleinigen Vertretung der Gesellschaft befugt.

Der Aufsichtsrat bestand im Geschäftsjahr aus:

	Herrn Dr. med. Henrik Schröder, Berlin (Vorsitzender),
	Herrn Prof. Dr. Michael Fenchel, Potsdam (stellvertretender Vorsitzender),
	Herrn Dr. Nils Rathjen, Berlin (einfaches Mitglied).

Die Gesellschaft beschäftigte zum 31. Dezember 2022 eine Vollzeitkraft und eine Aushilfskraft.

Die Feststellung erfolgte am 28.06.2023

Deltaplus AG

der Vorstand

Prof. Dr. Dominik Ketelsen