AI Terminal
Delko S.A.
Quarterly Report • Nov 27, 2020
5582_rns_2020-11-27_ebe9c4e4-57af-4a5a-ab51-e2c45b5afb8b.pdf
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
GRUPA KAPITAŁOWA DELKO
Skonsolidowany śródroczny raport kwartalny za III kwartał 2020 roku
Prezentowany wg Międzynarodowych Standardów Sprawozdawczości Finansowej
List do akcjonariuszy
Szanowni Państwo,
Grupa Delko osiągnęła w 3 kwartale 2020 roku rekordowe w swojej historii wyniki sprzedaży jak i wyniki finansowe.
Zawdzięczamy to zarówno rozwojowi organicznemu jak i faktowi, że Delko prowadzi sprzedaż produktów szczególnie poszukiwanych w czasach COVID-19 – a to: papierów toaletowych, mydeł, płynów myjących i odkażających oraz innych produktów do utrzymania czystości i higieny.
Delko posiada też własne produkty w tych kategoriach. Sprzedaż ich z roku na rok rośnie i poprawia wyniki grupy.
Grupa prowadzi sprzedaż zarówno w hurtowniach jak i w 413 drogeriach i sklepach franczyzowych Blue STOP oraz 70 sklepach własnych Grupy Delko (mapa).
Grupa Delko posiada też 100% udziałów w 3 spółkach, które prowadzą sprzedaż detaliczną w sklepach spożywczych (własnych i franczyzowych). Są to sklepy średniej wielkości, prowadzone w tzw. formacie tradycyjnym i znane klientom pod markami SŁONECZKO, AVITA, SEDAL. Delko posiada także 50% udziałów w Spółce A&K Mielec prowadzącej duże markety spożywcze.
Wyżej wymienione Spółki detaliczne i współzależne Grupy za ubiegły rok osiągnęły sprzedaż 271,7 mln zł.
Poszczególne segmenty działalności Delko wzajemnie się wspierają i osiągamy przez to efekt synergii handlowej.
Aby zobrazować jak rozwija się Delko i jakie osiąga wyniki – przedstawię podstawowe dane za ostatnie lata.
| Sprzedaż mln zł |
EBITDA mln zł |
Zysk netto mln zł |
Wypłacona dywidenda (za dany rok) |
|
|---|---|---|---|---|
| 2015 | 495,0 | 13,2 | 8,3 | 0,29 zł/1 akcja |
| 2016 | 551,2 | 16,9 | 10,1 | 0,35 zł/1 akcja |
| 2017 | 630,2 | 20,3 | 12,3 | 0,40 zł/1 akcja |
| 2018 | 633,4 | 21,8 | 13,5 | 0,42 zł/1 akcja |
| 2019 | 751,3 | 30,3 | 13,3 | 0,45 zł/1 akcja |
Zwracam Państwa uwagę na fakt, że Delko jest Spółką dywidendową i kwota dywidendy corocznie rośnie. Jest to niewątpliwie korzystne dla Akcjonariuszy w sytuacji gdy oprocentowanie lokat jest niskie.
Obecny kurs akcji Spółki jest bardzo niski i atrakcyjny w stosunku do podobnych Spółek notowanych na GPW. Stosunek ceny do zysku czyli P/E wynosi zaledwie 5,67.
Średni tygodniowy kurs na poziomie 16,7 zł jest o 5,5% niższy od wartości księgowej akcji Spółki.
Sytuacja w Spółce, mimo ograniczeń związanych z COVID-19, jest dobra i stabilna. Sprzedaż jest prowadzona normalnie i według bieżących prognoz powinniśmy zakończyć ostatni kwartał i cały rok dobrymi wynikami finansowymi i handlowymi.
Po 3 kwartałach 2020 wyniki Grupy wyniosły:
-
- Sprzedaż 636,3 mln zł wzrost 12,4% r/r (w stosunku do analogicznego okresu roku ubiegłego).
-
- EBITDA 30 mln zł wzrost 23,6% r/r (w stosunku do analogicznego okresu roku ubiegłego).
-
Zysk netto 17,8 mln zł – wzrost 52,2% r/r. (w stosunku do analogicznego okresu roku ubiegłego).
Dariusz Kawecki
Prezes Zarządu
Strona
SPIS TREŚCI
| WPROWADZENIE7 | ||
|---|---|---|
| SKŁAD GRUPY KAPITAŁOWEJ8 | ||
| I. | SKRÓCONE KWARTALNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE NA DZIEŃ 30 WRZEŚNIA 2020 ROKU ORAZ ZA OKRES 9 MIESIĘCY ZAKOŃCZONYCH 30 WRZEŚNIA 2020 ROKU SPORZĄDZONE WEDŁUG |
|
| MIĘDZYNARDOWYCH STANDARDÓW SPRAWOZDAWCZOŚCI FINANSOWEJ. 11 | ||
| 1. Wybrane skonsolidowane dane finansowe 11 |
||
| 2. Kursy EUR użyte do przeliczenia "Wybranych danych finansowych" 11 |
||
| 3. Skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej 13 |
||
| 4. Skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów 15 |
||
| 5. Skonsolidowane sprawozdanie z innych całkowitych dochodów 16 |
||
| 6. Skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym 17 |
||
| 7. Skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych 20 |
||
| II. | SKRÓCONE KWARTALNE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE FINANSOWE NA DZIEŃ 30 WRZEŚNIA 2020 ROKU | |
| ORAZ ZA OKRES 9 MIESIĘCY ZAKOŃCZONYCH 30 WRZEŚNIA 2020 ROKU SPORZĄDZONE WEDŁUG | ||
| MIĘDZYNARDOWYCH STANDARDÓW SPRAWOZDAWCZOŚCI FINANSOWEJ. 22 | ||
| 1. Wybrane jednostkowe dane finansowe 22 |
||
| 2. Kursy EUR użyte do przeliczenia "Wybranych danych finansowych" 22 |
||
| 3. Sprawozdanie jednostkowe z sytuacji finansowej 24 4. Sprawozdanie jednostkowe z całkowitych dochodów 26 |
||
| 5. Jednostkowe sprawozdanie z innych całkowitych dochodów 27 |
||
| 6. Sprawozdanie jednostkowe zmian w kapitale własnym 28 |
||
| 7. Jednostkowe sprawozdanie z przepływów pieniężnych 31 |
||
| III. | INFORMACJA DODATKOWA DO RAPORTU OKRESOWEGO (QSR) GRUPY KAPITAŁOWEJ DELKO ZA III KWARTAŁ | |
| 2020 ROKU 33 | ||
| 1. Informacja o zasadach przyjętych przy sporządzeniu raportu, w tym informacje o zmianach w stosowanych |
||
| zasad (polityki) rachunkowości, oraz informacje o istotnych zmianach wielkości szacunkowych 33 | ||
| 2. Zwięzły opis istotnych dokonań i niepowodzeń emitenta w okresie, którego dotyczy raport wraz z wykazem |
||
| najważniejszych zdarzeń emitenta 36 | ||
| 3. Opis czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mających znaczący wpływ na |
||
| osiągnięte wyniki finansowe 36 | ||
| 4. Objaśnienia dotyczące sezonowości lub cykliczności działalności spółki 36 |
||
| 5. Informacje o odpisach aktualizujących wartość zapasów do wartości netto możliwej do uzyskania i |
||
| odwróceniu odpisów z tego tytułu 36 | ||
| 6. Informacje o odpisach aktualizujących z tytułu utraty wartości aktywów finansowych, rzeczowych aktywów |
||
| trwałych, wartości niematerialnych i prawnych lub innych aktywów oraz odwróceniu takich odpisów 36 | ||
| 7. Informacje o utworzeniu, zwiększeniu, wykorzystaniu i rozwiązaniu rezerw 37 |
||
| 8. Informacje o rezerwach i aktywach z tytułu odroczonego podatku dochodowego 37 |
||
| 9. Informacje o istotnych transakcjach nabycia sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych 38 |
||
| 10. Informacje o istotnym zobowiązaniu z tytułu dokonania zakupu rzeczowych aktywów trwałych 38 |
||
| 11. Informacje o istotnych rozliczeniach z tytułu spraw sądowych 38 |
||
| 12. Wskazanie korekt błędów poprzednich okresów 38 |
||
| 13. Informacje na temat zmian sytuacji gospodarczej i warunków prowadzenia działalności, które mają istotny |
||
| wpływ na wartość godziwą aktywów finansowych i zobowiązań finansowych jednostki, niezależnie od tego, czy te | ||
| aktywa i zobowiązania są ujęte w wartości godziwej czy w skorygowanej cenie nabycia (koszcie zamortyzowanym) …………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………….38 |
||
| 14. Informacje o niespłaceniu kredytu lub pożyczki lub naruszeniu istotnych postanowień umowy kredytu lub |
||
| pożyczki, w odniesieniu do których nie podjęto żadnych działań naprawczych do końca okresu sprawozdawczego38 | ||
| 15. Informacje o zawarciu przez emitenta lub jednostkę od niego zależną jednej lub wielu transakcji z |
||
| podmiotami powiązanymi, jeżeli pojedynczo lub łącznie są one istotne i zostały zawarte na innych warunkach niż | ||
| rynkowe, wraz ze wskazaniem ich wartości 38 | ||
| 16. Informacje o zmianie sposobu (metody) ustalania instrumentów finansowych wycenianych w wartości |
||
| godziwej 38 | ||
| 17. Informacja dotycząca zmiany w klasyfikacji aktywów finansowych w wyniku zmiany celu lub wykorzystania |
||
| tych aktywów 39 | ||
| 18. Informacja dotycząca emisji, wykupu i spłaty nieudziałowych i kapitałowych papierów wartościowych 39 |
||
| 19. Informacje dotyczące wypłaconej (lub zadeklarowanej) dywidendy, łącznie i w przeliczeniu na jedną akcję, z |
||
| 26 listopada 2020 rok w tys. złotych |
| podziałem na akcje zwykłe i uprzywilejowane 39 | |
|---|---|
| 20. | Wskazanie zdarzeń, które nastąpiły po dniu, na który sporządzono skrócone kwartalne sprawozdanie |
| finansowe, nieujętych w tym sprawozdaniu, a mogących w znaczący sposób wpłynąć na przyszłe wyniki finansowe | |
| spółki i grupy kapitałowej 39 | |
| 21. | Informacje dotyczące zmiany zobowiązań warunkowych lub aktywów warunkowych, które nastąpiły od |
| czasu zakończenia ostatniego roku obrotowego 39 | |
| 22. | Informacje o przychodach i wynikach przypadających na poszczególne segmenty operacyjne 39 |
| 23. | Inne informacje mogące w istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej, finansowej i wyniku |
| finansowego emitenta 41 | |
| 24. | Opis organizacji grupy kapitałowej emitenta, ze wskazaniem jednostek podlegających konsolidacji 41 |
| 25. | Wskazanie skutków zmian w strukturze jednostki gospodarczej, w tym połączenie jednostek, przejęcia lub |
| sprzedaż jednostek grupy kapitałowej, inwestycji długoterminowych, podziału, restrukturyzacji i zaniechania | |
| działalności 41 | |
| 26. | Stanowisko zarządu spółki odnośnie możliwości zrealizowania wcześniej publikowanych prognoz wyników na |
| dany rok, w świetle wyników zaprezentowanych w raporcie kwartalnym w stosunku do wyników prognozowanych | |
| …………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………….42 | |
| 27. | Wskazanie akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio poprzez podmioty zależne, co najmniej |
| 5% ogólnej liczby głosów na WZA Delko S.A. na dzień przekazania raportu kwartalnego wraz ze wskazaniem liczby | |
| posiadanych akcji przez te podmioty, ich procentowego udziału w kapitale zakładowym, liczby głosów z nich | |
| wynikających, ich procentowego udziału w ogólnej liczbie głosów na WZA oraz wskazaniem zmian w strukturze | |
| własności spółki w okresie od przekazania poprzedniego raportu kwartalnego 42 | |
| 28. | Zestawienie stanu posiadania akcji Delko S.A. lub uprawnień do nich (opcji) przez osoby zarządzające i |
| nadzorujące spółę zgodnie z posiadanymi przez spółkę informacjami na dzień przekazania raportu kwartalnego, | |
| wraz ze wskazaniem zmian w stanie posiadania, w okresie od przekazania poprzedniego raportu kwartalnego 43 | |
| 29. | Wskazanie istotnych postępowań toczących się przed sądem, organem właściwym dla postępowania |
| arbitrażowego lub organem administracji publicznej 43 | |
| 30. | Informacje o udzieleniu przez spółkę lub jednostkę od niej zależną poręczeń kredytu lub pożyczki lub |
| udzielenia gwarancji – łącznie jednemu podmiotowi lub jednostce zależnej od tego podmiotu, jeżeli łączna wartość | |
| istniejących poręczeń lub gwarancji stanowi równowartość co najmniej 10% kapitałów własnych spółki 43 | |
| 31. | Inne informacje, które zdaniem zarządu Delko S.A. są istotne do oceny jej sytuacji kadrowej, majątkowej, |
| finansowej, wyniku finansowego i ich zmian oraz informacje, które są istotne dla oceny możliwości realizacji | |
| zobowiązań spółki 43 | |
| 32. | Wskazanie czynników, które w ocenie spółki będą miały wpływ na osiągnięte przez nią oraz grupę |
| kapitałową wyniki w perspektywie co najmniej kolejnego kwartału 43 | |
| 33. | Wskazanie czynników i zdarzeń, w tym o nietypowym charakterze, mających istotny wpływ na skrócone |
| sprawozdanie finansowe 43 | |
| 34. | Kwota i rodzaj pozycji wpływających na aktywa, zobowiązania, kapitał własny, wynik netto lub przepływy |
| pieniężne które są nietypowe ze względu na ich rodzaj, wartość i cykliczność 44 |
WPROWADZENIE
Skonsolidowany raport kwartalny Delko S.A. za III kwartał 2020 roku ( "Raport") zawiera:
I. Skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe na dzień 30 września 2020 roku oraz za okres 9 miesięcy zakończonych 30 września 2020 roku sporządzone zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej w wersji zatwierdzonej przez Unię Europejską;
II. Skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe na dzień 30 września 2020 roku oraz za okres 9 miesięcy zakończonych 30 września 2020 roku sporządzone zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej w wersji zatwierdzonej przez Unię Europejską;
III. Informację dodatkową do skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego oraz inne informacje o zakresie określonym w rozporządzeniu Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz. U. z dnia 20 kwietnia 2018 r. poz. 757).
Delko S.A. na podstawie § 62 pkt. 1 rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim, nie przekazuje oddzielnego kwartalnego raportu jednostkowego; kwartalny raport jednostkowy Delko S.A. stanowi uzupełnienie kwartalnego raportu skonsolidowanego Delko S.A.
Informacje podstawowe
Grupa Kapitałowa DELKO ("Grupa") składa się z jednostki dominującej DELKO S.A. i 14-tu spółek zależnych.
DELKO S.A. ("Jednostka dominująca", "Spółka") została utworzona na podstawie aktu notarialnego z dnia 16 grudnia 1994 roku w kancelarii notarialnej Katarzyny Dłużak (Rep. A Nr 1578/1994).
Siedzibą jednostki dominującej jest Śrem, ulica Gostyńska 51. Spółka prowadzi działalność w formie spółki akcyjnej zarejestrowanej w Polsce i aktualnie wpisanej do rejestru przedsiębiorców prowadzonego przez Sąd Rejonowy w Poznaniu, wydział gospodarczy IX, pod numerem KRS 0000024517.Jednostce dominującej nadano numer statystyczny REGON 630306168.
Dnia 04.12.2008 roku uległa zmianie przeważająca działalność jednostki wg Polskiej Klasyfikacji Działalności (PKD 2007) na:
• Sprzedaż hurtowa niewyspecjalizowana (PKD 4690 Z)
Grupa Kapitałowa prowadzi działalność handlową i usługową. Podstawowy przedmiot działalności Grupy dotyczy:
▪ Sprzedaży wyrobów chemii gospodarczej, artykułów użytku domowego i osobistego (kosmetyków i artykułów toaletowych),
- Sprzedaży detalicznej artykułów spożywczych,
- Sprzedaż hurtowa artykułów spożywczych,
- Sprzedaż detaliczna kosmetyków i artykułów chemii gospodarczej,
- Wynajem pomieszczeń,
- Badania i rozwój.
SKŁAD GRUPY KAPITAŁOWEJ
W skład Grupy wchodzi DELKO S.A. oraz następujące spółki zależne:
| Lp. | Nazwa jednostki |
Siedziba | Zakres działalności | Udział procentowy Grupy na dzień 30.09.2020 |
Udział procentowy Grupy na dzień 31.12.2019 |
|---|---|---|---|---|---|
| 1 | Nika Sp. z o.o. | Kielce | Sprzedaż hurtowa towarów chemii gospodarczej, kosmetyków i wyrobów farmaceutycznych. Sprzedaż detaliczna towarów chemii gospodarczej , kosmetyków, wyrobów farmaceutycznych |
100,00 | 100,00 |
| 2 | PH AMA Sp. z o.o. |
Warszawa | Sprzedaż hurtowa towarów chemii gospodarczej, kosmetyków i wyrobów farmaceutycznych, Sprzedaż detaliczna towarów chemii gospodarczej, kosmetyków, wyrobów farmaceutycznych |
100,00 | 100,00 |
| 3 | Cosmetics RDT Sp. z o.o. |
Łomża | Sprzedaż hurtowa towarów chemii gospodarczej, kosmetyków i wyrobów farmaceutycznych, Sprzedaż detaliczna towarów chemii gospodarczej, kosmetyków, wyrobów farmaceutycznych |
100,00 | 100,00 |
| 4 | PSF Sp. z o.o. |
Śrem | Świadczenie usług pośrednictwa w handlu, organizacja detalicznej sieci franczyzowej. |
100,00 | 100,00 |
| 5 | Frog MS Delko Sp. z o.o. |
Kraków | Sprzedaż hurtowa towarów chemii gospodarczej, kosmetyków i wyrobów farmaceutycznych. Sprzedaż detaliczna towarów chemii gospodarcze, kosmetyków, wyrobów farmaceutycznych. |
100,00 | 100,00 |
| 6 | Delko OTTO Sp. z o.o. |
Ostrowiec Świętokrzyski |
Sprzedaż hurtowa towarów chemii gospodarczej, kosmetyków i wyrobów farmaceutycznych i wyrobów tytoniowych. Sprzedaż detaliczna towarów chemii gospodarczej, kosmetyków, wyrobów farmaceutycznych i wyrobów tytoniowych. |
100,00 | 100,00 |
| 7 | Delkor Sp. z o.o. |
Łódź | Sprzedaż hurtowa towarów chemii gospodarczej, kosmetyków i wyrobów farmaceutycznych. Sprzedaż detaliczna towarów chemii gospodarcze, kosmetyków, wyrobów farmaceutycznych. |
100,00 | 100,00 |
| 8 | Doktor Leks Sp. z o.o. |
Wrocław | Sprzedaż hurtowa towarów chemii gospodarczej, kosmetyków i wyrobów farmaceutycznych. Sprzedaż detaliczna towarów chemii gospodarcze, kosmetyków, wyrobów farmaceutycznych. |
100,00 | 100,00 |
| 9 | Delko Esta Sp. z o.o. |
Stargard | Sprzedaż hurtowa towarów chemii gospodarczej, kosmetyków i wyrobów farmaceutycznych. Sprzedaż detaliczna towarów chemii gospodarcze, kosmetyków, wyrobów farmaceutycznych. |
100,00* | 100,00* |
| 10 | Lavende Sp. z o.o. |
Kielce | Sprzedaż detaliczna kosmetyków i artykułów toaletowych prowadzona w wyspecjalizowanych sklepach. |
100,00** | 100,00** |
26 listopada 2020 rok w tys. złotych
| 11 | RHS Sp. z o.o. |
Wieluń | Sprzedaż detaliczna prowadzona w sklepach spożywczych. Sprzedaż hurtowa produktów spożywczych oraz wynajem pomieszczeń. |
100,00 | 100,00 |
|---|---|---|---|---|---|
| 12 | Sklepy Avita Sp. z o.o. |
Kraków | Sprzedaż detaliczna prowadzona w sklepach spożywczych. Sprzedaż detaliczna towarów chemii gospodarczej, kosmetyków, wyrobów farmaceutycznych. |
100,00 | 100,00 |
| 13 | Słoneczko S.A. | Zielona Góra | Sprzedaż detaliczna prowadzona w sklepach spożywczych. Sprzedaż detaliczna towarów chemii gospodarczej, kosmetyków, wyrobów farmaceutycznych. |
100,00 | 100,00 |
| 14 | Przedsiębiorstwo Handlowe "WALDI" Sp. z o.o. |
Komorniki | Sprzedaż hurtowa pozostałych artykułów gospodarstwa domowego. Sprzedaż hurtowa chemii gospodarczej i kosmetyków. |
100,00 | 0,00 |
*pośrednio poprzez Doktor Leks S.A.100%
**pośrednio poprzez Delko Otto sp. z o.o. 90% Nika sp. z o.o.10%
Siedzibą prawną Nika Sp. z o.o. są Kielce ul. Rolna 7. Jednostka prowadzi działalność w formie spółki z ograniczoną odpowiedzialnością zarejestrowanej w Polsce i wpisanej do rejestru przedsiębiorców prowadzonego przez Sąd Rejonowy w Kielcach pod numerem KRS 0000093090.
Siedzibą prawną PH AMA Sp. z o.o. jest Warszawa, ulica Matuszewska 14, lok. Bud. 11. Jednostka prowadzi działalność w formie spółki z ograniczoną odpowiedzialnością zarejestrowanej w Polsce i wpisanej do rejestru przedsiębiorców prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla M.ST. Warszawy w Warszawie, XIII Wydział Gospodarczy pod numerem KRS 0000063048.
Siedzibą prawną Cosmetics RDT Sp. z o.o. jest Łomża ul. Nowogrodzka 153J. Jednostka prowadzi działalność w formie spółki z ograniczoną odpowiedzialnością zarejestrowanej w Polsce i wpisanej do rejestru przedsiębiorców prowadzonego przez Sąd Rejonowy w Białymstoku pod numerem KRS 0000126242.
Siedzibą prawną PSF Sp. z o.o. jest Śrem, ulica Gostyńska 51. Jednostka prowadzi działalność w formie spółki z ograniczoną odpowiedzialnością zarejestrowanej w Polsce i wpisanej do rejestru przedsiębiorców prowadzonego przez Sąd Rejonowy w Poznaniu pod numerem KRS 0000398172.
Siedzibą prawną Frog MS Delko Sp. z o.o. jest Kraków, ulica Biskupińska 5A . Jednostka prowadzi działalność w formie spółki z ograniczoną odpowiedzialnością zarejestrowanej w Polsce i wpisanej do rejestru przedsiębiorców prowadzonego przez Sąd Rejonowy w Krakowie Śródmieście, XI Wydział Gospodarczy pod numerem KRS 0000139506.
Siedzibą prawną Delko Otto Sp. z o.o. jest Ostrowiec Świętokrzyski, ulica Kilińskiego 51. Jednostka prowadzi działalność w formie spółki z ograniczoną odpowiedzialnością zarejestrowanej w Polsce i wpisanej do rejestru przedsiębiorców prowadzonego przez Sąd Rejonowy w Kielcach pod numerem KRS 0000141787.
Siedzibą prawną Delkor Sp. z o.o. jest Łódź, ulica Szczecińska 64/67. Jednostka prowadzi działalność w formie spółki z ograniczoną odpowiedzialnością zarejestrowanej w Polsce i wpisanej do rejestru przedsiębiorców prowadzonego przez Sąd Rejonowy w Łodzi-Śródmieście, XX Wydział Gospodarczy pod numerem KRS 0000171646.
Siedzibą prawną Doktor Leks Sp. z o.o. jest Wrocław, ulica Klecińska 5. Jednostka prowadzi działalność w formie spółki z ograniczoną odpowiedzialnością zarejestrowanej w Polsce i wpisanej do rejestru przedsiębiorców prowadzonego przez Sąd Rejonowy we Wrocławiu pod numerem KRS 0000282821.
Siedzibą prawną Delko Esta Sp. z o.o. jest Stargard, ulica Kochanowskiego 23. Jednostka prowadzi działalność w formie spółki z ograniczoną odpowiedzialnością zarejestrowanej w Polsce i wpisanej do rejestru przedsiębiorców prowadzonego przez Sąd Rejonowy w Szczecinie-Centrum pod numerem KRS 0000175670.
Siedzibą prawną Lavende Sp. z o.o. są Kielce, ulica Jagielońska 62. Jednostka prowadzi działalność w formie
spółki z ograniczona odpowiedzialnością zarejestrowanej w Polsce i wpisanej do rejestru przedsiębiorców prowadzonej przez Sąd Rejonowy w Kielcach pod numerem KRS 0000596009.
Siedzibą prawną RHS Sp. z o.o. jest Wieluń, ulica Warszawska 43. Jednostka prowadzi działalność w formie spółki z ograniczoną odpowiedzialnością zarejestrowanej w Polsce i wpisanej do rejestru przedsiębiorców prowadzonego przez Sąd Rejonowy w Łodzi-Śródmieście pod numerem KRS 0000176881.
Siedzibą prawną Sklepy Avita Sp. z o.o. jest Kraków, ulica Makuszyńskiego 4. Jednostka prowadzi działalność w formie spółki z ograniczona odpowiedzialnością zarejestrowanej w Polsce i wpisanej do rejestru przedsiębiorców prowadzonej przez Sąd Rejonowy w Krakowie-Śródmieście pod numerem KRS 0000093250.
Siedzibą prawną Słoneczko S.A. jest Zielona Góra, ulica Zjednoczenia 9. Jednostka prowadzi działalność w formie spółki akcyjnej zarejestrowanej w Polsce i wpisanej do rejestru przedsiębiorców prowadzonej przez Sąd Rejonowy w Zielonej Górze VIII Wydział Gospodarczy ,pod numerem KRS 0000614017.
Siedzibą prawną PH "WALDI" Sp. z o.o. są Komorniki, ul. Żabikowska 45. Jednostka prowadzi działalność w formie spółki z ograniczoną odpowiedzialnością zarejestrowanej w Polsce i wpisanej do rejestru przedsiębiorców prowadzonej przez Sąd Rejonowy w Poznaniu XXI Wydział Gospodarczy pod numerem KRS 0000136570.
Grupa Delko zatrudnia 1.457 osób (na dzień przygotowania raportu).
I.SKRÓCONE KWARTALNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE NA DZIEŃ 30 WRZEŚNIA 2020 ROKU ORAZ ZA OKRES 9 MIESIĘCY ZAKOŃCZONYCH 30 WRZEŚNIA 2020 ROKU SPORZĄDZONE WEDŁUG MIĘDZYNARDOWYCH STANDARDÓW SPRAWOZDAWCZOŚCI FINANSOWEJ.
1. Wybrane skonsolidowane dane finansowe
| w tys. PLN | w tys. EUR | |||
|---|---|---|---|---|
| Wybrane skonsolidowane dane finansowe | III kwartał 2020 okres od 01.01.2020 do 30.09.2020 |
III kwartał 2019 okres od 01.01.2019 do 30.09.2019 |
III kwartał 2020 okres od 01.01.2020 do 30.09.2020 |
III kwartał 2019 okres od 01.01.2019 do 30.09.2019 |
| Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów | 636 302 | 566 094 | 143 247 | 131 387 |
| Zysk (strata) z działalności operacyjnej | 21 949 | 16 795 | 4 941 | 3 898 |
| EBITDA | 30 044 | 24 308 | 6 764 | 5 642 |
| Zysk (strata) brutto | 21 806 | 14 633 | 4 909 | 3 396 |
| Zysk (strata) netto | 17 774 | 11 680 | 4 001 | 2 711 |
| Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej | 23 323 | 12 315 | 5 251 | 2 858 |
| Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej | -4 232 | -8 383 | -953 | -1 946 |
| Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej | -18 066 | -2 042 | -4 067 | -474 |
| Przepływy pieniężne netto, razem | 1 025 | 1 890 | 231 | 439 |
| Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR) | 2,97 | 1,95 | 0,67 | 0,45 |
| Wybrane skonsolidowane dane finansowe | Stan na 30.09.2020 |
Stan na 31.12.2019 |
Stan na 30.09.2020 |
Stan na 31.12.2019 |
| Aktywa, razem | 267 405 | 229 217 | 59 072 | 53 826 |
| Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania | 161 756 | 138 575 | 35 733 | 32 541 |
| Zobowiązania długoterminowe | 29 953 | 28 190 | 6 617 | 6 620 |
| Zobowiązania krótkoterminowe | 131 803 | 110 385 | 29 116 | 25 921 |
| Kapitał własny | 105 649 | 90 642 | 23 339 | 21 285 |
| Kapitał akcyjny | 5 980 | 5 980 | 1 321 | 1 404 |
| Liczba akcji (w szt.) | 5 980 000 | 5 980 000 | 5 980 000 | 5 980 000 |
| Wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR) | 17,67 | 15,16 | 3,90 | 3,56 |
Wskaźnik rentowności został policzony w następujący sposób:
Rentowność EBITDA wartościowo:
= zysk na działalności operacyjnej + amortyzacja w okresie
2. Kursy EUR użyte do przeliczenia "Wybranych danych finansowych"
"Wybrane dane finansowe" przeliczono na EUR według następujących zasad:
- poszczególne pozycje aktywów i pasywów skonsolidowanego sprawozdania finansowego oraz wartość księgową na jedną akcję przeliczono na EUR według średniego kursu ustalonego przez NBP na dzień 30.09.2020 r. oraz 31.12.2019 r.
- poszczególne pozycje skonsolidowanego sprawozdania z całkowitych dochodów, skonsolidowanego sprawozdania z przepływów pieniężnych oraz wartość zysku na jedną akcję przeliczono według kursu stanowiącego średnią arytmetyczną średnich kursów ustalonych przez NBP na ostatni dzień każdego miesiąca III kwartału 2020 r. oraz III kwartału 2019 r.
Zestawienie kursów EUR użytych do przeliczenia "Wybranych danych finansowych"
| Miesiąc | Kurs średni wg tabeli NBP na ostatni dzień miesiąca 2020 r. (w zł) |
Kurs średni wg tabeli NBP na ostatni dzień miesiąca 2019 r. (w zł) |
|---|---|---|
| Styczeń | 4,301 | 4,2802 |
| Luty | 4,3355 | 4,3120 |
| Marzec | 4,5523 | 4,3013 |
| Kwiecień | 4,5424 | 4,2911 |
| Maj | 4,4503 | 4,2916 |
| Czerwiec | 4,4660 | 4,2520 |
| Lipiec | 4,4072 | 4,2911 |
| Sierpień | 4,3969 | 4,3844 |
| Wrzesień | 4,5268 | 4,3736 |
| Grudzień | - | 4,2585 |
Kurs średni arytmetyczny I-IX 2020 r. 4,4420 Kurs średni arytmetyczny I-IX 2019 r. 4,3086
3. Skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej
| Aktywa (w tys. zł) | stan na 30.09.2020 r. koniec kwartału 2020 |
stan na 30.06.2020 r. koniec poprzedniego kwartału 2020 |
stan na 31.12.2019r. koniec poprzedniego roku obrotowego 2019 |
stan na 30.09.2019 r. koniec kwartału 2019 |
stan na 30.06.2019 r. koniec poprzedniego kwartału 2019 |
|---|---|---|---|---|---|
| A. Aktywa trwałe | 111 690 | 99 562 | 100 515 | 98 290 | 98 793 |
| 1. Wartość firmy | 38 517 | 36 231 | 36 231 | 35 000 | 35 000 |
| 2. Inne wartości niematerialne | 2 267 | 1 926 | 2 091 | 2 096 | 2 186 |
| 3. Rzeczowe aktywa trwałe | 55 845 | 47 120 | 50 919 | 49 771 | 50 226 |
| 4. Należności długoterminowe | 161 | 161 | 31 | 98 | 96 |
| 5. Aktywa finansowe długoterminowe |
126 | 96 | 96 | 96 | 96 |
| 6.Wycena jednostki metodą praw własności |
9 831 | 9 185 | 7 441 | 6 994 | 6 896 |
| 7. Aktywa z tytułu podatku odroczonego |
4 943 | 4 843 | 3 706 | 4 235 | 4 293 |
| B. Aktywa obrotowe | 155 635 | 148 980 | 128 622 | 151 663 | 161 292 |
| 1. Zapasy | 74 382 | 69 931 | 64 863 | 72 027 | 74 111 |
| 2. Należności z tytułu dostaw i usług |
71 382 | 69 552 | 54 202 | 68 961 | 73 254 |
| 3. Należności pozostałe | 2 447 | 3 106 | 3 351 | 3 222 | 3 389 |
| 4. Należności z tytułu podatku dochodowego |
172 | 169 | 273 | 319 | 475 |
| 5. Aktywa finansowe | 0 | 0 | - | - | - |
| 6. Środki pieniężne i ich ekwiwalenty |
6 236 | 5 073 | 5 211 | 5 596 | 8 946 |
| 7. Rozliczenia międzyokresowe | 1 016 | 1 149 | 722 | 1 538 | 1 117 |
| C. Aktywa trwałe przeznaczone do zbycia |
80 | 80 | 80 | 80 | 80 |
| AKTYWA OGÓŁEM | 267 405 | 248 622 | 229 217 | 250 033 | 260 165 |
Strona13
| Pasywa (w tys. zł) | stan na 30.09.2020 r. koniec kwartału 2020 |
stan na 30.06.2020 r. koniec poprzedniego kwartału 2020 |
stan na 31.12.2019 r. koniec poprzedniego roku obrotowego 2019 |
stan na 30.09.2019 r. koniec kwartału 2019 |
stan na 30.06.2019 r. koniec poprzedniego kwartału 2019 |
|---|---|---|---|---|---|
| A. Kapitał własny | 105 649 | 98 246 | 90 642 | 88 046 | 83 446 |
| I. Kapitały przypadające akcjonariuszom podmiotu dominującego |
105 649 | 98 246 | 90 642 | 88 022 | 83 426 |
| 1. Kapitał akcyjny | 5 980 | 5 980 | 5 980 | 5 980 | 5 980 |
| 2. Kapitał zapasowy | 66 673 | 67 721 | 58 597 | 59 275 | 59 686 |
| 3. Kapitał rezerwowy | 1 430 | 1 430 | 1 430 | 1 430 | 1 430 |
| 4. Zysk (strata) z lat ubiegłych | 13 792 | 12 742 | 11 297 | 9 667 | 9 195 |
| 5. Zyski (strata) netto | 17 774 | 10 373 | 13 338 | 11 670 | 7 135 |
| II. Kapitał przypadający akcjonariuszom mniejszościowym |
- | - | - | 24 | 20 |
| B. Zobowiązania długoterminowe | 29 953 | 26 442 | 28 190 | 31 035 | 31 079 |
| 1. Kredyty bankowe | 5 927 | 7 375 | 9 770 | 10 949 | 10 449 |
| 2. Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego |
17 348 | 12 560 | 13 409 | 13 810 | 14 359 |
| 3. Zobowiązania pozostałe | |||||
| 4. Rezerwa z tytułu podatku odroczonego |
6 056 | 5 409 | 4 481 | 5 364 | 5 362 |
| 5. Rezerwy na inne zobowiązania | 622 | 1 098 | 530 | 912 | 909 |
| C. Zobowiązania krótkoterminowe | 131 803 | 123 934 | 110 385 | 130 952 | 145 640 |
| 1. Kredyty bankowe | 53 871 | 49 936 | 52 128 | 60 235 | 58 869 |
| 2. Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego |
5 088 | 3 537 | 6 213 | 4 858 | 4 588 |
| 3. Zobowiązania z tytułu dostaw i usług |
57 763 | 53 083 | 38 697 | 55 001 | 68 413 |
| 4. Zobowiązania pozostałe | 9 365 | 12 215 | 8 068 | 6 486 | 9 427 |
| 5. Zobowiązanie z tytułu podatku dochodowego |
533 | 560 | 1 325 | 314 | 156 |
| 6. Rezerwy na zobowiązania | 5 183 | 4 603 | 3 932 | 4 015 | 4 187 |
| 7.Rozliczenia międzyokresowe | - | - | 22 | 43 | - |
| D. Zobowiązania dotyczące aktywów trwałych przeznaczonych do zbycia |
- | - | - | - | - |
| PASYWA OGÓŁEM | 267 405 | 248 622 | 229 217 | 250 033 | 260 165 |
| Wartość księgowa (w zł) | 105 649 000 | 98 246 000 | 90 642 000 | 88 046 000 | 83 446 000 |
|---|---|---|---|---|---|
| Liczba akcji (w szt.) | 5 980 000 | 5 980 000 | 5 980 000 | 5 980 000 | 5 980 000 |
| Wartość księgowa na jedną akcję ( w zł ) | 17,67 | 16,43 | 15,16 | 14,72 | 13,95 |
| Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) |
17,67 | 16,43 | 15,16 | 14,72 | 13,95 |
4. Skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów
| Wyszczególnienie (w tys. zł) |
III kwartał 2020 okres od 01.07.2020 r. do 30.09.2020 r |
III kwartały narastająco/2020 okres od 01.01.2020 r. do 30.09.2020 r. |
III kwartał 2019 okres od 01.07.2019 r. do 30.09.2019 r. |
III kwartały narastająco/ 2019 okres od 01.01.2019 r. do 30.09.2019 r. |
|---|---|---|---|---|
| A. Działalność | ||||
| kontynuowana | ||||
| I. Przychody ze sprzedaży | 215 740 | 636 302 | 200 916 | 566 094 |
| 1. Przychody ze sprzedaży produktów i usług |
10 279 | 25 967 | 7 608 | 21 660 |
| 2. Przychody ze sprzedaży ze sprzedaży towarów |
205 461 | 610 335 | 193 308 | 544 434 |
| II. Koszty działalności operacyjnej |
208 003 | 612 521 | 194 356 | 549 337 |
| 1. Amortyzacja | 2 675 | 8 095 | 3 020 | 7 413 |
| 2. Zużycie materiałów i energii | 2 931 | 9 105 | 2 785 | 8 068 |
| 3. Usługi obce | 13 125 | 36 038 | 11 425 | 31 467 |
| 4. Podatki i opłaty | 681 | 1 799 | 510 | 1 568 |
| 5. Wynagrodzenia | 15 564 | 46 887 | 13 998 | 38 992 |
| 6. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia |
3 151 | 9 185 | 2 825 | 7 928 |
| 7. Pozostałe koszty rodzajowe | 636 | 1 726 | 585 | 1 713 |
| 8. Wartość sprzedanych towarów i materiałów |
169 240 | 499 686 | 159 208 | 452 188 |
| III. Zysk (strata) na sprzedaży |
7 737 | 23 781 | 6 560 | 16 757 |
| 1. Pozostałe przychody operacyjne |
1 119 | 1 708 | 809 | 2 118 |
| 2. Pozostałe koszty | 3 540 | 2 080 | ||
| operacyjne 3. Zysk na okazjonalnym |
911 | |||
| nabyciu | - | - | - | - |
| IV. Zysk (strata) na działalności operacyjnej |
8 856 | 21 949 | 6 458 | 16 795 |
| 1. Przychody finansowe | 53 | 549 | -44 | 379 |
| 2. Koszty finansowe | 564 | 1 778 | 928 | 2 535 |
| 3.Udział w zyskach (stratach) w jednostce wycenianej metoda praw własności |
646 | 1 086 | -98 | -6 |
| V. Zysk (strata) brutto na działalności gospodarczej |
8 991 | 21 806 | 5 584 | 14 633 |
| 1. Podatek dochodowy | 1 590 | 4 032 | 1 045 | 2 953 |
| VI. Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej |
7 401 | 17 774 | 4 539 | 11 680 |
| B. Działalność zaniechana | ||||
| I. Zysk (strata) netto z działalności zaniechanej |
- | - | - | - |
| C. Zysk (strata) netto za rok obrotowy, w tym |
7 401 | 17 774 | 4 539 | 11 680 |
| 1. Przypadający akcjonariuszom podmiotu dominującego |
7 401 | 17 774 | 4 535 | 11 670 |
| 2. Przypadający akcjonariuszom mniejszościowym |
- | - | 4 | 10 |
5. Skonsolidowane sprawozdanie z innych całkowitych dochodów
| Wyszczególnienie (w tys. zł) |
III kwartał 2020 okres od 01.07.2020 r. do 30.09.2020 r |
III kwartały narastająco/2020 okres od 01.01.2020r. do 30.09.2020 r. |
III kwartał 2019 okres od 01.07.2019 r. do 30.09.2019 r. |
III kwartały narastająco/ 2019 okres od 01.01.2019 r. do 30.09.2019 r. |
|---|---|---|---|---|
| I. Zysk (strata) netto za okres |
7 401 | 17 774 | 4 539 | 11 680 |
| II. Inne całkowite dochody | 2 | 4 | 2 | 3 |
| 1. Skutki wyceny aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży |
- | - | - | - |
| 2. Zabezpieczenie przepływów pieniężnych |
- | - | - | - |
| 3. Skutki aktualizacji aktywów trwałych |
2 | 4 | 2 | 3 |
| 4. Zyski i straty aktuarialne z tytułu programu określonych świadczeń |
- | - | - | - |
| 5. Udziały w innych całkowitych dochodach jednostek stowarzyszonych |
- | - | - | - |
| 6. Podatek dochodowy dotyczący innych całkowitych dochodów |
- | - | - | - |
| III. Inne całkowite dochody netto |
- | - | - | - |
| IV. Całkowity dochód netto za okres, w tym |
7 403 | 17 778 | 4 541 | 11 683 |
| 1. Przypadający akcjonariuszom podmiotu dominującego |
7 403 | 17 778 | 4 537 | 11 673 |
| 2. Przypadający akcjonariuszom mniejszościowym |
- | - | 4 | 10 |
| Wyszczególnienie | III kwartał 2020 okres od 01.07.2020 r. do 30.09.2020 r |
III kwartały narastająco/2020 okres od 01.01.2020 r. do 30.09.2020 r. |
III kwartał 2019 okres od 01.07.2019 r. do 30.09.2019 r. |
III kwartały narastająco/ 2019 okres od 01.01.2019 r. do 30.09.2019 r. |
||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Średnia ważona liczba akcji zwykłych akcjonariuszy jednostki dominującej ( szt.) |
5 980 000 | 5 980 000 | 5 980 000 | 5 980 000 | ||
| Zysk/strata na jedna akcję zwykłą ( w złotych) |
1,24 | 2,97 | 0,76 | 1,95 |
6. Skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym
Za okres 01.01-30.09. 2020 rok
| Wyszczególnienie | Kapitał podstawowy |
Kapitał zapasowy |
Kapitał rezerwowy |
Niepodzielony wynik z lat ubiegłych |
Udziały nabyte zysk (strata) |
Wynik finansowy za rok obrotowy |
Kapitały przypadające akcjonariuszom podmiotu dominującego |
Kapitał przypadający udziałowcom niesprawującym kontroli |
Razem |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Na dzień 01 stycznia 2020 roku |
5 980 | 58 597 | 1 430 | 11 297 | 0 | 13 338 | 90 642 | 0 | 90 642 |
| Całkowite dochody | - | - | - | 4 | - | 17 774 | 17 778 | - | 17 778 |
| Zysk udziałów niesprawujących kontrolę | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| Zysk (strata) netto | - | - | - | - | - | 17 774 | 17 774 | - | 17 774 |
| Skutki aktualizacji aktywów trwałych | - | - | - | 4 | - | - | 4 | - | 4 |
| Inne zmiany | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Transakcje z właścicielami | - | 8 076 | - | 2 491 | 0 | -13 338 | - 2 771 |
0 | - 2 771 |
| Wypłata dywidendy | - | - | - | - 2 691 |
- | - | - 2 691 |
- | - 2 691 |
| Inne zmiany | - | - | - | - 80 |
- | - | - 80 |
- | - 80 |
| Podział wyniku finansowego | - | 8 076 | - | 5 262 | - | -13 338 | 0 | - | 0 |
| Na dzień 30 września 2020 roku |
5 980 | 66 673 | 1 430 | 13 792 | 0 | 17 774 | 105 649 | 0 | 105 649 |
Za okres 01.07-30.09.2020 rok
| Wyszczególnienie | Kapitał podstawowy |
Kapitał zapasowy |
Kapitał rezerwowy |
Niepodzielony wynik z lat ubiegłych |
Udziały nabyte zysk (strata) |
Wynik finansowy za rok obrotowy |
Kapitały przypadające akcjonariuszom podmiotu dominującego |
Kapitał przypadający udziałowcom niesprawującym kontroli |
Razem |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Na dzień 01 lipca 2020 roku |
5 980 | 67 721 | 1 430 | 12 742 | 0 | 10 373 | 98 246 | 0 | 98 246 |
| Całkowite dochody | 0 | 0 | - | 2 | - | 7 401 | 7 403 | 0 | 7 403 |
| Zysk udziałów niesprawujących kontrolę | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| Zysk (strata) netto | - | - | - | - | - | 7 401 | 7 401 | - | 7 401 |
| Skutki aktualizacji aktywów trwałych | - | - | - | 2 | - | - | 2 | - | 2 |
| Inne zmiany | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Transakcje z właścicielami | 0 | -1 048 | - | 1 048 | - | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Koszt emisji akcji | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Wypłata dywidendy | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Podział wyniku finansowego | - | -1 048 |
- | 1 048 | - | - | - | - | 0 |
| Na dzień 30 września 2020 roku |
5 980 | 66 673 | 1 430 | 13 792 | 0 | 17 774 | 105 649 | 0 | 105 649 |
Strona17
Za okres 01.01-31.12. 2019 rok
| Wyszczególnienie | Kapitał podstawowy |
Kapitał zapasowy |
Kapitał rezerwowy |
Niepodzielony wynik z lat ubiegłych |
Nabycie dodatkowych udziałów spółek zależnych |
Wynik finansowy za rok obrotowy |
Kapitały przypadające akcjonariuszom podmiotu dominującego |
Kapitał przypadający udziałowcom niesprawującym kontroli |
Razem |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Na dzień 01 stycznia 2019 roku |
5 980 | 49 490 | 1 430 | 8 870 | 0 | 13 527 | 79 297 | 14 | 79 311 |
| Całkowite dochody | - | - | - | 4 | - | 13 338 | 13 342 | 0 | 13 342 |
| Zysk udziałów niesprawujących kontrolę | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Zysk (strata) netto | - | - | - | - | - | 13 338 | 13 338 | - | 13 338 |
| Skutki aktualizacji aktywów trwałych | - | - | - | 4 | - | - | 4 | - | 4 |
| Inne zmiany | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Transakcje z właścicielami | - | 9 107 | 0 | 2 423 | - | -13 527 | -1 997 | -14 | -2 011 |
| Wypłata dywidendy | - | - | - | -2 511 | - | - | -2 511 | - | -2 511 |
| Podział wyniku finansowego | - | 9 107 | - | 4 934 | - | -13 527 | 514 | -14 | 500 |
| Na dzień 31 grudnia 2019 roku |
5 980 | 58 597 | 1 430 | 11 297 | 0 | 13 338 | 90 642 | 0 | 90 642 |
Za okres 01.01-30.09.2019 rok
| Wyszczególnienie | Kapitał podstawowy |
Kapitał zapasowy |
Kapitał rezerwowy |
Niepodzielony wynik z lat ubiegłych |
Udziały nabyte zysk (strata) |
Wynik finansowy za rok obrotowy |
Kapitały przypadające akcjonariuszom podmiotu dominującego |
Kapitał przypadający udziałowcom niesprawującym kontroli |
Razem |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Na dzień 01 stycznia 2019 roku |
5 980 | 44 940 | 1 430 | 8 870 | 0 | 13 527 | 79 297 | 14 | 79 311 |
| Całkowite dochody | - | - | - | 3 | - | 11 670 | 11 673 | 10 | 11 683 |
| Zysk udziałów niesprawujących kontrolę | - | - | - | - | - | - | - | 10 | 10 |
| Zysk (strata) netto | - | - | - | - | - | 11 670 | 11 670 | - | 11 670 |
| Skutki aktualizacji aktywów trwałych | - | - | - | 3 | - | - | 3 | - | 3 |
| Inne zmiany | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Transakcje z właścicielami | - | 9 785 | - | 794 | - | -13 527 | -2 948 | - | -2 948 |
| Wypłata dywidendy | - | - | - | -2 511 |
- | - | -2 511 | - | -2 511 |
| Podział wyniku finansowego | - | 9 785 | - | 3 305 | - | -13 527 | -437 | - | -437 |
| Na dzień 30 września 2019 roku |
5 980 | 59 275 | 1 430 | 9 667 | 0 | 11 670 | 88 022 | 24 | 88 046 |
Za okres 01.07-30.09.2019 rok
| Wyszczególnienie | Kapitał podstawowy |
Kapitał zapasowy |
Kapitał rezerwowy |
Niepodzielony wynik z lat ubiegłych |
Udziały nabyte zysk (strata) |
Wynik finansowy za rok obrotowy |
Kapitały przypadające akcjonariuszom podmiotu dominującego |
Kapitał przypadający udziałowcom niesprawującym kontroli |
Razem |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Na dzień 01 lipca 2019 roku |
5 980 | 59 686 | 1 430 | 9 195 | 0 | 7 135 | 83 426 | 20 | 83 446 |
| Całkowite dochody | - | - | - | 2 | - | 4 535 | 4 535 | 4 | 4 541 |
| Zysk udziałów niesprawujących kontrolę | - | - | - | - | - | - | - | 4 | 4 |
| Zysk (strata) netto | - | - | - | - | - | 4 535 | 4 535 | - | 4 535 |
| Skutki aktualizacji aktywów trwałych | - | - | - | 2 | - | - | 2 | - | 2 |
| Inne zmiany | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Transakcje z właścicielami | - | -411 | - | 470 | - | - | 59 | - | 59 |
| Wypłata dywidendy | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Podział wyniku finansowego | - | -411 | - | 470 | - | - | 59 | - | 59 |
| Na dzień 30 września 2019 roku |
5 980 | 59 275 | 1 430 | 9 667 | 0 | 11 670 | 88 022 | 24 | 88 046 |
7. Skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych
| Wyszczególnienie (w tys. zł.) |
III kwartał 2020 okres od 01.07.2020 r. do 30.09.2020 r. |
III kwartały 2020 okres od 01.01.2020 r. do 30.09.2020 r. |
III kwartał 2019 okres od 01.07.2019 r. do 30.09.2019 r. |
III kwartały 2019 okres od 01.01.2019 r. do 30.09.2019 r. |
|---|---|---|---|---|
| A. PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ |
||||
| I. Zysk / strata brutto | 8 991 | 21 806 | 5 584 | 14 633 |
| II. Korekty | 2 121 | 1 517 | -4 690 | -2 318 |
| 1. Amortyzacja | 2 675 | 8 095 | 3 020 | 7 413 |
| 2. Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych | 0 | 4 | 2 | 7 |
| 3. Odsetki i udziały w zyskach | ||||
| (dywidendy) 4. Zysk (strata) z działalności |
262 | 1 394 | 590 | 1 971 |
| inwestycyjnej | 377 | -173 | -37 | -25 |
| 5. Zmiana stanu rezerw | 231 | 745 | -2 299 | 168 |
| 6. Zmiana stanu zapasów | -1 055 | -5 031 | 11 022 | -7 429 |
| 7. Zmiana stanu należności | 3 181 | -10 538 | 949 | -13 917 |
| 8. Zmiana stanu zobowiązań | ||||
| krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów |
-2 466 | 10 822 | -27 844 | 11 418 |
| 9. Zmiana stanu rozliczeń | ||||
| międzyokresowych | -364 | -239 | 393 | -329 |
| 10. Podatek dochodowy zapłacony | -1 167 | -4 013 | -587 | -2 217 |
| 11. Inne korekty | 447 | 451 | 10 101 | 622 |
| III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (l±ll) |
11 112 | 23 323 | 894 | 12 315 |
| B. PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI INWESTYCYJNEJ |
||||
| I. Wpływy | 1 600 | 1 776 | 121 | 349 |
| 1. Zbycie rzeczowych aktywów trwałych i wartości niematerialnych |
496 | 651 | 86 | 241 |
| 2. Zbycie aktywów finansowych | 21 | 42 | - | 73 |
| 3. Dywidendy i udziały w zyskach | 435 | 435 | - | - |
| 4. Inne wpływy | 648 | 648 | 35 | 35 |
| II. Wydatki | 2 924 | 6 008 | 439 | 8 732 |
| 1. Nabycie rzeczowych aktywów trwałych i | ||||
| wartości niematerialnych | 310 | 2 193 | 439 | 3 938 |
| 2. Nabycie aktywów finansowych w jednostkach powiązanych |
2 255 | 3 456 | - | 4 794 |
| 3.Udzielone pożyczki | 359 | 359 | - | - |
| III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) |
-1 324 | -4 232 | -318 | -8 383 |
| C. PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI FINANSOWEJ |
||||
| I. Wpływy | -1 174 | 740 | 1 368 | 11 679 |
| 1. Kredyty bankowe | -1 474 | 406 | 1 311 | 11 592 |
| 2. Odsetki | 33 | 67 | 57 | 87 |
| 3. Inne wpływy finansowe | 267 | 267 | - | - |
| II. Wydatki | 7 451 | 18 806 | 5 294 | 13 721 |
| 1. Nabycie udziałów (akcji) | - | - | - | - |
| 2. Wypłata dywidendy | 2 691 | 2 691 | 2 512 | 2 512 |
| 3. Spłata kredytów bankowych | 809 | 7 389 | - | 3 885 |
| 4. Płatności z tytułu leasingu finansowego | 3 485 | 7 107 | 1 952 | 5 126 |
| 5. Odsetki | 520 | 1 581 | 723 | 2 058 |
| 6. Inne wydatki finansowe | -54 | 38 | 107 | 140 |
| III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) |
-8 625 | -18 066 | -3 926 | -2 042 |
Strona 20
26 listopada 2020 rok w tys. złotych
| D. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO RAZEM (A.III +/- B.III +/- C.III) |
1 163 | 1 025 | -3 350 | 1 890 |
|---|---|---|---|---|
| E. BILANSOWA ZMIANA STANU ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH, W TYM |
1 163 | 1 025 | -3 350 | 1 890 |
| - zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych |
- | - | ||
| F. ŚRODKI PIENIĘŻNE NA POCZĄTEK OKRESU |
5 073 | 5 211 | 8 946 | 3 706 |
| G. ŚRODKI PIENIĘŻNE NA KONIEC OKRESU (F +/- D), W TYM |
6 236 | 6 236 | 5 596 | 5 596 |
| - o ograniczonej możliwości dysponowania | - | - | - | - |
II.SKRÓCONE KWARTALNE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE FINANSOWE NA DZIEŃ 30 WRZEŚNIA 2020 ROKU ORAZ ZA OKRES 9 MIESIĘCY ZAKOŃCZONYCH 30 WRZEŚNIA 2020 ROKU SPORZĄDZONE WEDŁUG MIĘDZYNARDOWYCH STANDARDÓW SPRAWOZDAWCZOŚCI FINANSOWEJ.
1. Wybrane jednostkowe dane finansowe
| w tys. PLN | w tys. EUR | |||
|---|---|---|---|---|
| Wybrane jednostkowe dane finansowe | III kwartał 2020 okres od 01.01.2020 do 30.09.2020 |
III kwartał 2019 okres od 01.01.2019 do 30.09.2019 |
III kwartał 2020 okres od 01.01.2020 do 30.09.2020 |
III kwartał 2019 okres od 01.01.2019 do 30.09.2019 |
| Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów | 337 710 | 299 359 | 76 027 | 69 479 |
| Zysk (strata) z działalności operacyjnej | 4 881 | 5 137 | 1 099 | 1 192 |
| EBITDA | 4 994 | 5 108 | 1 124 | 1 186 |
| Zysk (strata) brutto | 11 564 | 11 273 | 2 603 | 2 616 |
| Zysk (strata) netto | 10 663 | 10 358 | 2 400 | 2 404 |
| Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej | 250 | 1 972 | 56 | 458 |
| Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej | 3 454 | 890 | 778 | 207 |
| Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej | -3 609 | -2 490 | -812 | -578 |
| Przepływy pieniężne netto, razem | 95 | 372 | 21 | 86 |
| Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR) | 1,78 | 1,73 | 0,40 | 0,40 |
| Wybrane jednostkowe dane finansowe | Stan na 30.09.2020 |
Stan na 31.12.2019 |
Stan na 30.09.2020 |
Stan na 31.12.2019 |
| Aktywa razem | 142 726 | 114 398 | 31 529 | 26 863 |
| Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania | 59 780 | 39 425 | 13 206 | 9 258 |
| Zobowiązania długoterminowe | 4 683 | 5 650 | 1 035 | 1 327 |
| Zobowiązania krótkoterminowe | 55 097 | 33 775 | 12 171 | 7 931 |
| Kapitał własny | 82 946 | 74 973 | 18 323 | 17 605 |
| Kapitał akcyjny | 5 980 | 5 980 | 1 321 | 1 404 |
| Liczba akcji (w szt.) | 5 980 000 | 5 980 000 | 5 980 000 | 5 980 000 |
| Wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR) | 13,87 | 12,54 | 3,06 | 2,94 |
| Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł / EUR) |
- | - | - |
Wskaźnik rentowności został policzony w następujący sposób:
Rentowność EBITDA wartościowo:
= zysk na działalności operacyjnej + amortyzacja w okresie
2. Kursy EUR użyte do przeliczenia "Wybranych danych finansowych"
"Wybrane dane finansowe" przeliczono na EUR według następujących zasad:
- poszczególne pozycje aktywów i pasywów skonsolidowanego sprawozdania finansowego oraz wartość księgową na jedną akcję przeliczono na EUR według średniego kursu ustalonego przez NBP na dzień 30.09.2020 r. oraz 31.12.2019 r.
- poszczególne pozycje skonsolidowanego sprawozdania z całkowitych dochodów, skonsolidowanego sprawozdania z przepływów pieniężnych oraz wartość zysku na jedną akcję przeliczono według kursu stanowiącego średnią arytmetyczną średnich kursów ustalonych przez NBP na ostatni dzień każdego miesiąca III kwartału 2020 r. oraz III kwartału 2019 r.
Zestawienie kursów EUR użytych do przeliczenia "Wybranych danych finansowych"
| Miesiąc | Kurs średni wg tabeli NBP na ostatni dzień miesiąca 2020 r. (w zł) |
Kurs średni wg tabeli NBP na ostatni dzień miesiąca 2019 r. (w zł) |
|---|---|---|
| Styczeń | 4,301 | 4,2802 |
| Luty | 4,3355 | 4,3120 |
| Marzec | 4,5523 | 4,3013 |
| Kwiecień | 4,5424 | 4,2911 |
| Maj | 4,4503 | 4,2916 |
| Czerwiec | 4,4660 | 4,2520 |
| Lipiec | 4,4072 | 4,2911 |
| Sierpień | 4,3969 | 4,3844 |
| Wrzesień | 4,5268 | 4,3736 |
| Grudzień | - | 4,2585 |
Kurs średni arytmetyczny I-IX 2020 r. 4,4420 Kurs średni arytmetyczny I-IX 2019 r. 4,3086
3. Sprawozdanie jednostkowe z sytuacji finansowej
| Aktywa (w tys. zł) | stan na 30.09.2020 r. koniec kwartału 2020 |
stan na 30.06.2020 r. koniec poprzedniego kwartału 2020 |
Stan na 31.12.2019 r. koniec poprzedniego kwartału 2019 |
stan na 30.09.2019 r. koniec kwartału 2019 |
stan na 30.06.2019 r. koniec poprzedniego kwartału 2019 |
|---|---|---|---|---|---|
| A. Aktywa trwałe | 90 659 | 87 926 | 85 381 | 85 617 | 85 508 |
| 1. Inne wartości niematerialne | 72 | 79 | 94 | 101 | 108 |
| 2. Rzeczowe aktywa trwałe | 265 | 300 | 320 | 309 | 339 |
| 3. Nieruchomości inwestycyjne | - | - | - | - | - |
| 4. Należności długoterminowe | 52 | 77 | 77 | 102 | - |
| 5. Aktywa finansowe długoterminowe |
88 213 | 85 758 | 83 557 | 83 527 | 83 527 |
| 6. Aktywa z tytułu podatku odroczonego |
2 057 | 1 712 | 1 333 | 1 578 | 1 534 |
| B. Aktywa obrotowe | 52 067 | 52 085 | 29 017 | 45 614 | 61 431 |
| 1. Zapasy | 2 320 | 2 952 | 2 263 | 4 079 | 6 546 |
| 2. Należności z tytułu dostaw i usług | 48 545 | 40 915 | 24 347 | 38 530 | 44 029 |
| 3. Należności pozostałe | 268 | 7 385 | 570 | 524 | 6 659 |
| 4. Należności z tytułu podatku dochodowego |
- | - | - | - | 157 |
| 5. Aktywa finansowe krótkoterminowe |
674 | 673 | 1 675 | 2 070 | 3 978 |
| 6. Środki pieniężne i ich ekwiwalenty | 229 | 124 | 134 | 390 | 30 |
| 7. Rozliczenia międzyokresowe | 31 | 36 | 28 | 21 | 32 |
| C. Aktywa trwałe przeznaczone do zbycia |
- | - | - | - | - |
| AKTYWA OGÓŁEM | 142 726 | 140 011 | 114 398 | 131 231 | 146 939 |
Strona24
| Pasywa (w tys. zł) | stan na 30.09.2020 r. koniec kwartału 2020 |
stan na 30.06.2020 r. koniec poprzedniego kwartału 2020 |
Stan na 31.12.2019 r. koniec poprzedniego kwartału 2019 |
stan na 30.09.2019 r. koniec kwartału 2019 |
stan na 30.06.2019 r. koniec poprzedniego kwartału 2019 |
|---|---|---|---|---|---|
| A. Kapitał własny | 82 946 | 81 450 | 74 973 | 74 443 | 73 053 |
| 1. Kapitał akcyjny | 5 980 | 5 980 | 5 980 | 5 980 | 5 980 |
| 2. Kapitał zapasowy | 63 733 | 63 733 | 55 534 | 55 535 | 55 535 |
| 3. Kapitał rezerwowy | 2 570 | 2 570 | 2 570 | 2 570 | 2 570 |
| 4. Zysk (strata) z lat ubiegłych | - | - | - | - | - |
| 5. Zyski (strata) netto | 10 663 | 9 167 | 10 889 | 10 358 | 8 968 |
| B. Zobowiązania długoterminowe | 4 683 | 4 975 | 5 650 | 6 842 | 7 398 |
| 1. Kredyty bankowe | 2 882 | 3 433 | 4 533 | 5 084 | 5 634 |
| 2. Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego |
13 | 21 | 35 | 42 | 49 |
| 3. Zobowiązania z tytułu dostaw i usług |
- | - | - | - | - |
| 4. Zobowiązania pozostałe | - | - | - | - | - |
| 5. Rezerwa z tytułu podatku odroczonego |
1 761 | 1 494 | 1 055 | 1 692 | 1 691 |
| 6. Rezerwy na inne zobowiązania | 27 | 27 | 27 | 24 | 24 |
| C. Zobowiązania krótkoterminowe | 55 097 | 53 586 | 33 775 | 49 946 | 66 488 |
| 1. Kredyty bankowe | 15 791 | 14 136 | 14 767 | 15 708 | 19 027 |
| 2. Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego |
29 | 29 | 29 | 29 | 29 |
| 3. Zobowiązania z tytułu dostaw i usług |
37 488 | 34 899 | 17 199 | 32 918 | 44 079 |
| 4. Zobowiązania pozostałe | 829 | 3 680 | 874 | 833 | 3 206 |
| 5. Zobowiązanie z tytułu podatku dochodowego |
342 | 346 | 525 | 185 | - |
| 6. Rezerwy na zobowiązania | 618 | 496 | 381 | 273 | 147 |
| D. Zobowiązania dotyczące aktywów trwałych przeznaczonych do zbycia |
- | - | - | - | - |
| PASYWA OGÓŁEM | 142 726 | 140 011 | 114 398 | 131 231 | 146 939 |
| Wartość księgowa (w zł) | 82 946 000 | 81 450 000 | 74 973 000 | 74 443 000 | 73 053 000 |
|---|---|---|---|---|---|
| Liczba akcji (w szt.) | 5 980 000 | 5 980 000 | 5 980 000 | 5 980 000 | 5 980 000 |
| Wartość księgowa na jedną akcję ( w zł ) | 13,87 | 13,62 | 12,54 | 12,45 | 12,22 |
| Przewidywana liczba akcji (w szt.) | 5 980 000 | 5 980 000 | 5 980 000 | 5 980 000 | 5 980 000 |
| Rozwodniona wartość księgowa na | |||||
| jedną akcję (w zł) | 13,87 | 13,62 | 12,54 | 12,45 | 12,22 |
4. Sprawozdanie jednostkowe z całkowitych dochodów
| Wyszczególnienie (w tys. zł) |
III kwartał 2020 okres od 01.07.2020 r. do 30.09.2020 r |
III kwartały narastająco/2020 okres od 01.01.2020 r. do 30.09.2020 r. |
III kwartał 2019 okres od 01.07.2019 r. do 30.09.2019 r. |
III kwartały narastająco/2019 okres od 01.01.2019 r. do 30.09.2019 r. |
|
|---|---|---|---|---|---|
| A. Działalność | |||||
| kontynuowana I. Przychody ze |
|||||
| sprzedaży | 117 868 | 337 710 | 99 746 | 299 359 | |
| a) w tym od jednostek powiązanych |
18 854 | 272 955 | 78 295 | 239 783 | |
| 1. Przychody ze sprzedaży produktów i usług |
3 048 | 7 111 | 2 115 | 7 607 | |
| 2. Przychody ze sprzedaży ze sprzedaży towarów |
114 820 | 330 599 | 97 631 | 291 752 | |
| II. Koszty działalności operacyjnej |
115 701 | 331 919 | 97 837 | 294 221 | |
| 1. Amortyzacja | 38 | 113 | 38 | 112 | |
| 2. Zużycie materiałów i energii |
34 | 98 | 61 | 167 | |
| 3. Usługi obce | 4 587 | 11 210 | 3 447 | 11 574 | |
| 4. Podatki i opłaty | 38 | 62 | 12 | 151 | |
| 5. Wynagrodzenia | 617 | 2 062 | 577 | 1 598 | |
| 6. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia |
71 | 219 | 69 | 211 | |
| 7. Pozostałe koszty rodzajowe |
23 | 105 | 34 | 138 | |
| 8. Wartość sprzedanych towarów i materiałów |
110 293 | 318 050 | 93 599 | 280 270 | |
| III. Zysk (strata) na sprzedaży |
2 167 | 5 791 | 1 909 | 5 138 | |
| 1. Pozostałe przychody operacyjne |
8 | 61 | - | 3 | |
| 2. Pozostałe koszty operacyjne |
251 | 971 | - | 4 | |
| IV. Zysk (strata) na działalności operacyjnej |
1 924 | 4 881 | 1 909 | 5 137 | |
| 1. Przychody finansowe | 74 | 7 043 | 64 | 6 727 | |
| 2. Koszty finansowe | 137 | 360 | 254 | 591 | |
| V. Zysk (strata) brutto na działalności gospodarczej |
1 861 | 11 564 | 1 719 | 11 273 | |
| 1. Podatek dochodowy | 365 | 901 | 329 | 915 | |
| VI. Zysk (strata) netto z działalności |
1 496 | 10 663 | 1 390 | 10 358 | |
| kontynuowanej B. Działalność |
- | - | - | - | |
| zaniechana I. Zysk (strata) netto z |
|||||
| działalności zaniechanej | - | - | - | - | |
| C. Zysk (strata) netto za rok obrotowy |
1 496 | 10 663 | 1 390 | 10 358 |
5. Jednostkowe sprawozdanie z innych całkowitych dochodów
| Jednostkowe sprawozdanie z całkowitych dochodów (w tys. zł) |
III kwartał 2020 okres od 01.07.2020 r. do 30.09.2020 r |
III kwartały narastająco/2020 okres od 01.01.2020 r. do 30.09.2020 r. |
III kwartał 2019 okres od 01.07.2019 r. do 30.09.2019 r. |
III kwartały narastająco/ 2019 okres od 01.01.2019 r. do 30.09.2019 r. |
|
|---|---|---|---|---|---|
| I. Zysk (strata) netto za okres |
1 496 | 10 663 | 1 390 | 10 358 | |
| II. Inne całkowite | - | - | - | - | |
| dochody 1. Skutki wyceny aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży |
- | - | - | - | |
| 2. Zabezpieczenie przepływów pieniężnych |
- | - | - | - | |
| 3. Skutki aktualizacji aktywów trwałych |
- | - | - | - | |
| 4. Zyski i straty aktuarialne z tytułu programu określonych świadczeń |
- | - | - | - | |
| 5. Udziały w innych całkowitych dochodach jednostek stowarzyszonych |
- | - | - | - | |
| 6. Podatek dochodowy dotyczący innych całkowitych dochodów |
- | - | - | - | |
| III. Inne całkowite dochody netto |
- | - | - | - | |
| IV. Całkowity dochód netto za okres |
1 496 | 10 663 | 1 390 | 10 358 |
| Wyszczególnienie | III kwartał 2020 okres od 01.07.2020 r. do 30.09.2020 r |
III kwartały narastająco/2020 okres od 01.01.2020 r. do 30.09.2020 r. |
III kwartał 2019 okres od 01.07.2019 r. do 30.09.2019 r. |
III kwartały narastająco/ 2019 okres od 01.01.2019 r. do 30.09.2019 r. |
|
|---|---|---|---|---|---|
| Średnia ważona liczba akcji zwykłych akcjonariuszy jednostki dominującej ( szt.) |
5 980 000 | 5 980 000 | 5 980 000 | 5 980 000 | |
| Zysk na jedna akcję zwykłą akcjonariuszy jednostki dominującej ( w złotych) |
0,25 | 1,78 | 0,23 | 1,73 |
6. Sprawozdanie jednostkowe zmian w kapitale własnym
Za okres 01.01.-30.09.2020 rok
| Wyszczególnienie | Kapitał akcyjny | Kapitał zapasowy |
Kapitał rezerwowy |
Niepodzielony wynik z lat ubiegłych |
Wynik finansowy za rok obrotowy |
Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego |
Razem |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Na dzień 01 stycznia 2020 roku |
5 980 | 50 170 | 2 570 | 0 | 10 889 | 0 | 74 973 |
| Całkowite dochody | - | - | - | - | 10 663 | - | 10 663 |
| Zysk (strata) netto | - | - | - | - | 10 663 | - | 10 663 |
| Inne zmiany | - | - | - | - | - | - | |
| Podatek dochodowy dotyczący innych całkowitych dochodów | - | - | - | - | - | - | |
| Transakcje z właścicielami | - | 8 199 | - | - | -10 889 | - | - 2 690 |
| Emisja akcji | - | - | - | - | - | - | |
| Koszt emisji akcji | - | - | - | - | - | - | |
| Wypłata dywidendy | - | - | - | - | -2 690 | - | |
| Podział wyniku finansowego | - | 8 199 | - | - | -8 199 | - | -2 690 |
| Na dzień 30 września 2020 roku |
5 980 | 63 733 | 2 570 | 0 | 10 663 | 0 | 82 946 |
Za okres 01.07-30.09.2020 rok
| Wyszczególnienie | Kapitał akcyjny | Kapitał zapasowy |
Kapitał rezerwowy |
Niepodzielony wynik z lat ubiegłych |
Wynik finansowy za rok obrotowy |
Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego |
Razem |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Na dzień 01 lipca 2020 roku |
5 980 | 63 733 | 2 570 | 0 | 9 167 | 0 | 81 450 |
| Całkowite dochody | - | - | - | - | 1 496 | - | 1 496 |
| Zysk (strata) netto | - | - | - | - | 1 496 | - | 1 496 |
| Inne zmiany | - | - | - | - | - | - | - |
| Podatek dochodowy dotyczący innych całkowitych dochodów | - | - | - | - | - | - | - |
| Transakcje z właścicielami | - | - | - | - | - | - | - |
| Emisja akcji | - | - | - | - | - | - | - |
| Koszt emisji akcji | - | - | - | - | - | - | - |
| Wypłata dywidendy | - | - | - | - | - | - | - |
| Podział wyniku finansowego | - | - | - | - | - | - | - |
| Na dzień 30 września 2020 roku |
5 980 | 63 733 | 2 570 | 0 | 10 663 | 0 | 82 946 |
Za okres 01.01.-31.12.2019 rok
| Wyszczególnienie | Kapitał akcyjny | Kapitał zapasowy |
Kapitał rezerwowy |
Niepodzielony wynik z lat ubiegłych |
Wynik finansowy za rok obrotowy |
Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego |
Razem |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Na dzień 01 stycznia 2019 roku |
5 980 | 55 534 | 2 570 | 0 | 7 876 | 0 | 66 596 |
| Całkowite dochody | - | - | - | - | 10 889 | - | 10 889 |
| Zysk (strata) netto | - | - | - | - | 10 889 | - | 10 889 |
| Inne zmiany | - | - | - | - | - | - | - |
| Podatek dochodowy dotyczący innych całkowitych dochodów | - | - | - | - | - | - | - |
| Transakcje z właścicielami | - | 5 364 | - | - | - 7 876 |
- | - 2 512 |
| Emisja akcji | - | - | - | - | - | - | - |
| Koszt emisji akcji | - | - | - | - | - | - | - |
| Wypłata dywidendy | - | - | - | - | -2 512 | - | -2 512 |
| Podział wyniku finansowego | - | 5 364 | - | - | -5 364 | - | - |
| Na dzień 31 grudnia 2019 roku |
5 980 | 55 534 | 2 570 | 0 | 10 889 | 0 | 74 973 |
Za okres 01.01.-30.09.2019 rok
| Wyszczególnienie | Kapitał akcyjny | Kapitał zapasowy |
Kapitał rezerwowy |
Niepodzielony wynik z lat ubiegłych |
Wynik finansowy za rok obrotowy |
Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego |
Razem |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Na dzień 01 stycznia 2019 roku |
5 980 | 50 170 | 2 570 | 0 | 7 876 | 0 | 66 596 |
| Całkowite dochody | - | - | - | - | 10 358 | - | 10 358 |
| Zysk (strata) netto | - | - | - | - | 10 358 | - | 10 358 |
| Inne zmiany | - | - | - | - | - | - | - |
| Podatek dochodowy dotyczący innych całkowitych dochodów | - | - | - | - | - | - | - |
| Transakcje z właścicielami | - | 5 365 | - | - | -7 876 | - | -2 511 |
| Emisja akcji | - | - | - | - | - | - | - |
| Koszt emisji akcji | - | - | - | - | - | - | - |
| Wypłata dywidendy | - | - | - | - | -2 511 | - | -2 511 |
| Podział wyniku finansowego | - | 5 365 | - | - | -5 365 | - | - |
| Na dzień 30 września 2019 roku |
5 980 | 55 535 | 2 570 | 0 | 10 358 | 0 | 74 443 |
Za okres 01.07-30.09.2019 rok
| Wyszczególnienie | Kapitał akcyjny | Kapitał zapasowy |
Kapitał rezerwowy |
Niepodzielony wynik z lat ubiegłych |
Wynik finansowy za rok obrotowy |
Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego |
Razem |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Na dzień 01 lipiec 2019 roku |
5 980 | 55 535 | 2 570 | 0 | 8 968 | 0 | 73 053 |
| Całkowite dochody | - | - | - | - | 1 390 | - | 1 390 |
| Zysk (strata) netto | - | - | - | - | 1 390 | - | 1 390 |
| Inne zmiany | - | - | - | - | - | - | - |
| Podatek dochodowy dotyczący innych całkowitych dochodów | - | - | - | - | - | - | - |
| Transakcje z właścicielami | - | - | - | - | - | - | - |
| Emisja akcji | - | - | - | - | - | - | - |
| Koszt emisji akcji | - | - | - | - | - | - | - |
| Wypłata dywidendy | - | - | - | - | - | - | - |
| Podział wyniku finansowego | - | - | - | - | - | - | - |
| Na dzień 30 września 2019 roku |
5 980 | 55 535 | 2 570 | 0 | 10 358 | 0 | 74 443 |
7. Jednostkowe sprawozdanie z przepływów pieniężnych
| Wyszczególnienie (w tys. zł.) |
III kwartał 2020 okres od 01.07.2020 r. do 30.09.2020 r |
III kwartały narastająco/2020 okres od 01.01.2020 r. do 30.09.2020 r. |
III kwartał 2019 okres od 01.07.2019 r. do 30.09.2019 r. |
III kwartały narastająco/ 2019 okres od 01.01.2019 r. do 30.09.2019 r. |
|
|---|---|---|---|---|---|
| A. PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ |
|||||
| I. Zysk / strata brutto | 1 861 | 11 564 | 1 719 | 11 273 | |
| II. Korekty | -4 787 | -11 314 | -2 951 | -9 301 | |
| 1. Amortyzacja | 38 | 113 | 38 | 112 | |
| 2. Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych 3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) |
- -6 877 |
- -6 700 |
- -6 126 |
- -5 837 |
|
| 4. Zysk (strata) z działalności | -3 | - | 15 | ||
| inwestycyjnej | 4 | ||||
| 5. Zmiana stanu rezerw | 122 | 237 | 126 | -67 | |
| 6. Zmiana stanu zapasów | 632 | -57 | 2 466 | -2 132 | |
| 7. Zmiana stanu należności | -687 | -24 069 | 11 540 | -12 530 | |
| 8. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów |
2 428 | 20 244 | -11 021 | 11 924 | |
| 9. Zmiana stanu rozliczeń | -3 | 11 | -4 | ||
| międzyokresowych 10. Podatek dochodowy zapłacony |
5 -448 |
-1 102 | -30 | -699 | |
| 11. Inne korekty | -4 | 26 | 45 | -83 | |
| III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (l±ll) |
-2 926 | 250 | -1 232 | 1 972 | |
| B. PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI INWESTYCYJNEJ |
|||||
| I. Wpływy | 6 943 | 6 950 | 8 411 | 8 912 | |
| 1. Zbycie rzeczowych aktywów trwałych i wartości niematerialnych |
- | 7 | - | - | |
| 2. Zbycie aktywów finansowych | - | - | - | 1 | |
| 3. Dywidendy i udziały w zyskach | 6 943 | 6 943 | 6 262 | 6 262 | |
| 4. Inne wpływy z pożyczki | - | - | 2 149 | 2 649 | |
| II. Wydatki | 2 255 | 3 496 | 250 | 8 022 | |
| 1. Nabycie rzeczowych aktywów trwałych i wartości niematerialnych |
- | 40 | - | 79 | |
| 2. Nabycie aktywów finansowych w jednostkach powiązanych |
2 255 | 3 456 | - | 4 794 | |
| 3.Udzielone pożyczki | - | - | 250 | 3 149 | |
| 4. Inne wydatki | - | - | - | - | |
| III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) |
4 688 | 3 454 | 8 161 | 890 | |
| C. PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI FINANSOWEJ |
|||||
| I. Wpływy | 75 | 103 | 4 329 | 645 | |
| 1. Wpływy z emisji akcji | - | - | - | - | |
| 2. Kredyty bankowe | - | - | 4 254 | 385 | |
| 3. Odsetki | 6 | 18 | 26 | 26 | |
| 4. Inne wpływy finansowe | 69 | 85 | 49 | 234 | |
| II. Wydatki | 1 732 | 3 712 | 10 898 | 3 135 | |
| 1. Nabycie udziałów (akcji) własnych | - | - | - | - | |
| 2. Wypłata dywidendy | 2 691 | 2 691 | 2 512 | 2 512 | |
| 3. Spłata kredytów bankowych | -1 104 | 627 | 8 123 | - | |
| 4. Płatności z tytułu leasingu finansowego | 8 | 22 | 7 | 21 | |
| 5. Odsetki | 72 | 261 | 162 | 451 |
26 listopada 2020 rok w tys. złotych
| 6. Inne wydatki finansowe | 65 | 111 | 94 | 151 |
|---|---|---|---|---|
| III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) |
-1 657 | -3 609 | -6 569 | -2 490 |
| D. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO RAZEM (A.III +/- B.III +/- C.III) |
105 | 95 | 360 | 372 |
| E. BILANSOWA ZMIANA STANU ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH, W TYM |
105 | 95 | 360 | 372 |
| - zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych |
- | - | - | - |
| F. ŚRODKI PIENIĘŻNE NA POCZĄTEK OKRESU |
124 | 134 | 30 | 18 |
| G. ŚRODKI PIENIĘŻNE NA KONIEC OKRESU (F +/- D), W TYM |
229 | 229 | 390 | 390 |
| - o ograniczonej możliwości dysponowania | - | - | - | - |
III.INFORMACJA DODATKOWA DO RAPORTU OKRESOWEGO (QSr) GRUPY KAPITAŁOWEJ DELKO ZA III KWARTAŁ 2020 ROKU
1. Informacja o zasadach przyjętych przy sporządzeniu raportu, w tym informacje o zmianach w stosowanych zasad (polityki) rachunkowości, oraz informacje o istotnych zmianach wielkości szacunkowych
Nowelizacja Ustawy o Rachunkowości (Dz. U. nr 213 z 2004 r. poz. 2155) nałożyła obowiązek sporządzania skonsolidowanego sprawozdania finansowego zgodnie z MSSF przyjętymi przez UE. Organy zatwierdzające sprawozdania Grupy Delko S.A. oraz jednostek zależnych wchodzących w skład Grupy zdecydowały o sporządzaniu sprawozdań jednostkowych przez Delko S.A. oraz przez podmioty zależne wg. uregulowań MSSF
Podstawa sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego
Skrócone kwartalne skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z zasadą kosztu historycznego. Skonsolidowane sprawozdanie finansowe jest przedstawione w złotych ("PLN"), a wszystkie wartości, o ile nie wskazano inaczej, podane są w tys. PLN.
Skrócone kwartalne skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało przygotowane przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez spółki Grupy w dającej się przewidzieć przyszłości, nie krócej niż w okresie 12 miesięcy od daty bilansowej. Na dzień zatwierdzenia niniejszych skonsolidowanych informacji finansowych nie stwierdza się istnienia okoliczności wskazujących na zagrożenie kontynuowania działalności przez spółki Grupy.
Oświadczenie o zgodności
Niniejsze jednostkowe i skonsolidowane skrócone kwartalne sprawozdanie finansowe zostały sporządzone zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej ("MSSF") oraz MSSF zatwierdzonymi przez UE. MSSF obejmują standardy i interpretacje zaakceptowane przez Radę Międzynarodowych Standardów Rachunkowości ("RMSR") oraz Komitet ds. Interpretacji Międzynarodowej Sprawozdawczości Finansowej ("KIMSF"). Na dzień zatwierdzenia tego sprawozdania do publikacji, biorąc pod uwagę toczący się w UE proces wprowadzania standardów MSSF oraz prowadzoną przez Grupę działalność, w zakresie stosowanych przez Grupę zasad rachunkowości nie ma różnicy między standardami MSSF oraz standardami MSSF zatwierdzonymi przez Unię Europejską.
Spółki Grupy sporządzają sprawozdania finansowe zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Rachunkowości, Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej oraz związanymi z nimi interpretacjami ogłoszonymi w formie rozporządzeń Komisji Europejskiej, stosują przepisy Ustawy z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości oraz przepisy wykonawcze wydane na jej podstawie, w zakresie nieuregulowanym przez Międzynarodowymi Standardami Rachunkowości, Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej .Skrócone kwartalne skonsolidowane sprawozdanie finansowe zawiera korekty konsolidacyjne zawarte w dokumentacji konsolidacyjnej Grupy.
Waluta pomiaru i waluta sprawozdań finansowych
Walutą pomiaru Spółki i walutą sprawozdawczą niniejszych sprawozdań finansowych jest złoty polski.
Profesjonalny osąd
W procesie stosowania zasad (polityki) rachunkowości wobec zagadnień podanych poniżej największe znaczenie, oprócz szacunków księgowych, miał profesjonalny osąd kierownictwa.
Klasyfikacja umów leasingu
Grupa jest stroną umów leasingu, które zdaniem Zarządu Jednostki Dominującej spełniają warunki umów leasingu finansowego.
Aktywa i rezerwy na odroczony podatek dochodowy
Aktywa i rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego wycenia się przy zastosowaniu stawek podatkowych, które według obowiązujących przepisów będą stosowane na moment zrealizowania aktywa lub rozwiązania rezerwy, przyjmując za podstawę przepisy podatkowe, które obowiązywały prawnie lub faktycznie na dzień bilansowy. Grupa rozpoznaje składnik aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego, bazując na założeniu, że w przyszłości zostanie osiągnięty zysk podatkowy pozwalający na jego wykorzystanie. Pogorszenie uzyskanych wyników finansowych w przyszłości mogłoby spowodować, że założenie to stałoby się nieuzasadnione.
Stawki amortyzacyjne
Wysokość stawek amortyzacyjnych ustalana jest na podstawie przewidywanego okresu ekonomicznej użyteczności składników rzeczowych aktywów trwałych oraz wartości niematerialnych.
Wycena wartości godziwej aktywów netto spółek przejętych
Grupa w procesie przejmowania kontroli nad innym podmiotem dokonuje wyceny jego aktywów, zobowiązań i zobowiązań warunkowych i na tej podstawie ustala jego wartość godziwą.
Niepewność szacunków
Poniżej omówiono podstawowe założenia dotyczące przyszłości i inne kluczowe źródła niepewności występujące na dzień bilansowy, z którymi związane jest istotne ryzyko znaczącej korekty wartości bilansowych aktywów i zobowiązań w następnym roku finansowym.
Utrata wartości rzeczowych aktywów trwałych i wartości niematerialnych, w tym wartości firmy
Grupa przeprowadziła testy na utratę wartości środków trwałych i wartości niematerialnych, w tym wartości firmy. Wymagało to oszacowania wartości użytkowej środka wypracowującego środki pieniężne, do którego należą te środki trwałe. Oszacowanie wartości użytkowej polega na ustaleniu przyszłych przepływów pieniężnych generowanych przez środek wypracowujący środki pieniężne i ustalenia stopy dyskontowej do zastosowania w celu obliczenia bieżącej wartości tych przepływów.
Odpis aktualizujący należności
Grupa dokonała aktualizacji wartości należności, oceniła prawdopodobieństwo uzyskania wpływów z tytułu przeterminowanych należności i oszacowała wartość utraconych wpływów, na które utworzyła odpis aktualizujący.
Przyjęte zasady rachunkowości i konsolidacji
Skrócone kwartalne skonsolidowane sprawozdanie finansowe obejmuje sprawozdanie finansowe jednostki dominującej Delko S.A. oraz sprawozdanie finansowe jej jednostek zależnych Delko Otto Sp. z o.o., Nika Sp. z o.o., PH Ama Sp. o.o., Cosmetics RDT Sp. z o.o., Frog MS Delko Sp. z o.o., PSF Sp. z o.o. Doktor Leks Sp. z o.o., Delkor Sp. z o.o., Delko Esta Sp. z o.o., Lavende Sp. z o. o., RHS Sp. z o.o., Sklepy Avita Sp. z o.o., Słoneczko S.A., Przedsiębiorstwo Handlowe "WALDI" Sp. z o.o. konsolidowane metodą pełną oraz A&K Sp. z o.o. i Przedsiębiorstwo Wielobranżowe "DELTA" spółka
jawna r. Kaliciński, L. Lech, M. Niewinowska konsolidowane metodą praw własności. Sprawozdania finansowe jednostek zależnych sporządzane są za ten sam okres sprawozdawczy, co sprawozdanie jednostki dominującej, przy wykorzystaniu spójnych zasad rachunkowości, w oparciu o jednolite zasady rachunkowości zastosowane dla transakcji i zdarzeń gospodarczych o podobnym charakterze. W celu eliminacji jakichkolwiek rozbieżności w stosowanych zasadach rachunkowości wprowadza się korekty.
Wszystkie znaczące salda i transakcje pomiędzy jednostkami Grupy, w tym niezrealizowane zyski i straty wynikające z transakcji w ramach Grupy, zostały w całości wyeliminowane.
Wyniki finansowe jednostek zależnych nabytych lub sprzedanych w ciągu roku ujmuje się w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym odpowiednio od momentu ich efektywnego nabycia lub do momentu ich efektywnego zbycia.
Podczas sporządzania skróconego kwartalnego skonsolidowanego sprawozdania finansowego przestrzegano tych samych zasad rachunkowości i metod obliczeniowych co w ostatnim rocznym sprawozdaniu finansowym za 2019 rok. Szczegółowy opis najważniejszych zasad rachunkowości stosowanych przez Grupę Kapitałową zamieszczony został w rocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym Grupy Kapitałowej za 2019 rok opublikowanym w dniu 12 maja 2020 r.
Transakcje w ramach Grupy Kapitałowej Delko przedstawia poniższa tabela.
| Wyszczególnienie | Sprzedaż towarów i materiałów |
Zakup towarów i materiałów | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 30.09.2020 | 30.09.2019 | 30.09.2020 | 30.09.2019 | ||
| Jednostka dominująca | 271 710 | 238 530 | - | - | |
| Jednostki zależne | 8 306 | 7 782 | 264 687 | 231 482 | |
| Jednostki współkontrolowane | 52 | 15 | 15 324 | 14 835 | |
| Wyszczególnienie | Sprzedaż usług | Zakup usług | |||
| 30.09.2020 | 30.09.2019 | 30.09.2020 | 30.09.2019 | ||
| Jednostka dominująca | 1 245 | 1 253 | 8 378 | 9 671 | |
| Jednostki zależne | 10 545 | 10 949 | 3 799 | 1 864 | |
| Jednostki współkontrolowane | 416 | 799 | 27 | 1 437 | |
| Zobowiązania | Należności | ||||
| Wyszczególnienie | 30.09.2020 | 30.09.2019 | 30.09.2020 | 30.09.2019 | |
| Jednostka dominująca | 1 999 | 1 388 | 41 766 | 30 208 | |
| Jednostki zależne | 2 001 | 30 430 | 3 122 | 4 722 | |
| Jednostki współkontrolowane | 41 497 | 3 274 | 609 | 162 | |
| Wyszczególnienie | Przychody finansowe | Koszty finansowe | |||
| 30.09.2020 | 30.09.2019 | 30.09.2020 | 30.09.2019 | ||
| Jednostka dominująca | 99 | 217 | 22 | 22 | |
| Jednostki zależne | - | 57 | 9 | 217 | |
| Jednostki współkontrolowane | 38 | - | 106 | 35 |
2. Zwięzły opis istotnych dokonań i niepowodzeń emitenta w okresie, którego dotyczy raport wraz z wykazem najważniejszych zdarzeń emitenta
Pomimo istniejącej sytuacji spowodowanej Covid 19 Delko S.A. dokonała zakupu udziałów w PH Waldi Sp. z o.o.
3. Opis czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mających znaczący wpływ na osiągnięte wyniki finansowe
Grupa Delko sprzedała ponad 3,4 mln zł. artykułów dezynfekcyjnych, dziesięciokrotnie więcej niż w adekwatnym okresie roku poprzedniego ( związane z Covid 19 ).
4. Objaśnienia dotyczące sezonowości lub cykliczności działalności spółki
W III kwartale 2020 roku nie wystąpiła sezonowość mająca znaczący wpływ na wyniki Grupy.
5. Informacje o odpisach aktualizujących wartość zapasów do wartości netto możliwej do uzyskania i odwróceniu odpisów z tego tytułu
| Wyszczególnienie | Stan na 01.07.2020 |
Zwiększenie w tys. zł |
Rozwiązanie w tys. zł |
Stan na 30.09.2020 |
|---|---|---|---|---|
| Odpis aktualizujący zapasy | 6 268 | 4 415 | 5 443 | 5 240 |
| -materiały | - | - | - | - |
| -towary | 6 268 | 4 415 | 5 443 | 5 240 |
6. Informacje o odpisach aktualizujących z tytułu utraty wartości aktywów finansowych, rzeczowych
aktywów trwałych, wartości niematerialnych i prawnych lub innych aktywów oraz odwróceniu takich odpisów
| Wyszczególnienie | Stan na 01.07.2020 |
Zwiększenie w tys. zł |
Rozwiązanie w tys. zł |
Stan na 30.09.2020 |
|---|---|---|---|---|
| Odpis aktualizujący aktywów finansowych w tym | 175 | - | - | 175 |
| -Udziały i akcje | - | - | - | - |
| -Udzielone pożyczki | 175 | - | - | 175 |
| Odpis aktualizujący na rzeczowe aktywa trwałe | 1 238 | - | 26 | 1 212 |
| Odpis aktualizujący na wartości niematerialne i prawne | 345 | - | - | 345 |
| Odpis aktualizujący należności | 4 976 | 348 | 414 | 4 910 |
7. Informacje o utworzeniu, zwiększeniu, wykorzystaniu i rozwiązaniu rezerw
| Wyszczególnienie | Stan na 01.07.2020 |
Zwiększenie w tys. zł |
Wykorzystani e w tys. zł |
Rozwiązanie w tys. zł |
Stan na 30.09.2020 |
|---|---|---|---|---|---|
| Rezerwa na premie pracowników | 185 | 539 | 183 | 8 | 533 |
| Rezerwa na premie zarząd | 584 | 415 | 9 | 122 | 868 |
| Rezerwa na urlopy | 2 410 | 696 | 167 | 333 | 2 606 |
| Rezerwa na odsetki/pozostałe koszty | 216 | 1 | - | 216 | 1 |
| Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne | 1 098 | 71 | 6 | 113 | 1 050 |
| Rezerwa na roszczenia sporne | 1 208 | - | - | 501 | 707 |
| Rezerwy na pozostałe zobowiązania | - | 181 | 89 | 52 | 40 |
| Razem | 5 701 | 1 903 | 454 | 1 345 | 5 805 |
8. Informacje o rezerwach i aktywach z tytułu odroczonego podatku dochodowego
Tytuły od których utworzono aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
| Wyszczególnienie | 30.09.2020 | 31.12.2019 |
|---|---|---|
| Amortyzacja | 33 | 11 |
| Odpis na utratę wartości aktywów obrotowych | 746 | 634 |
| Odpis na utratę wartości aktywów trwałych | 100 | 116 |
| Odsetki naliczone niezapłacone | 168 | 150 |
| Rezerwy w tym; | 3 084 | 2 079 |
| - na premie i wynagrodzenia | 192 | 119 |
| - na urlopy | 208 | 409 |
| - na zobowiązania/bonusy | 2 140 | 1 451 |
| - na odprawy emerytalne | 544 | 39 |
| - inwestycja w obcym środku trwałym | - | 61 |
| Wynagrodzenia i składki ZUS zapłacone w kolejnym miesiącu | 167 | 215 |
| Pozostałe | 315 | 222 |
| Marża konsolidacyjna | 330 | 279 |
| Razem | 4 943 | 3 706 |
Tytuły, od których utworzono rezerwę z tytułu odroczonego podatku dochodowego
| Wyszczególnienie | 30.09.2020 | 31.12.2019 |
|---|---|---|
| Amortyzacja | 767 | 579 |
| Przeszacowanie środków trwałych | 322 | 347 |
| Odpisy aktualizujące wartość wyceny | 900 | 903 |
| Rezerwa na bonusy przychodowe | 3 492 | 2 104 |
| Odsetki naliczone | 169 | 170 |
| Pozostałe | 406 | 378 |
| Razem | 6 056 | 4 481 |
Zmiany w aktywach i rezerwach z tytułu odroczonego podatku dochodowego
| Wyszczególnienie | Stan na 01.07.2020 |
Zwiększenie w tys. zł |
Rozwiązanie w tys. zł |
Stan na 30.09.2020 |
|---|---|---|---|---|
| Aktywa z tytułu podroczonego podatku dochodowego | 4 843 | 1 243 | 1 143 | 4 943 |
| Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 5 409 | 1 400 | 753 | 6 056 |
9. Informacje o istotnych transakcjach nabycia sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych
W danym okresie nie wystąpiły istotne transakcje nabycia i sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych.
10. Informacje o istotnym zobowiązaniu z tytułu dokonania zakupu rzeczowych aktywów trwałych
W danym okresie nie wystąpiły istotne zobowiązania z tytułu dokonania zakupu rzeczowych aktywów trwałych.
11. Informacje o istotnych rozliczeniach z tytułu spraw sądowych
W danym okresie nie wystąpiły istotne rozliczenia z tytułu spraw sadowych.
12. Wskazanie korekt błędów poprzednich okresów
Zdarzenie nie wystąpiło.
13. Informacje na temat zmian sytuacji gospodarczej i warunków prowadzenia działalności, które mają istotny wpływ na wartość godziwą aktywów finansowych i zobowiązań finansowych jednostki, niezależnie od tego, czy te aktywa i zobowiązania są ujęte w wartości godziwej czy w skorygowanej cenie nabycia (koszcie zamortyzowanym)
Utrzymujące się niskie stopy procentowe wpłynęły na zmniejszenie kosztów finansowania działalności kredytem bankowym.
14. Informacje o niespłaceniu kredytu lub pożyczki lub naruszeniu istotnych postanowień umowy kredytu lub pożyczki, w odniesieniu do których nie podjęto żadnych działań naprawczych do końca okresu sprawozdawczego
W danym okresie nie wystąpiło niespłacenie kredytu lub pożyczki lub naruszenie istotnych postanowień umowy kredytu lub pożyczki.
15. Informacje o zawarciu przez emitenta lub jednostkę od niego zależną jednej lub wielu transakcji z podmiotami powiązanymi, jeżeli pojedynczo lub łącznie są one istotne i zostały zawarte na innych warunkach niż rynkowe, wraz ze wskazaniem ich wartości
W Grupie Kapitałowej w III kwartale 2020 roku nie wystąpiły transakcje z podmiotami powiązanymi, które były istotne oraz zostały zawarte na innych warunkach niż rynkowe.
16. Informacje o zmianie sposobu (metody) ustalania instrumentów finansowych wycenianych w wartości godziwej
W Grupie Kapitałowej nie zmieniono sposobu (metody) ustalania instrumentów finansowych wycenianych w wartości
Strona38
godziwej.
17. Informacja dotycząca zmiany w klasyfikacji aktywów finansowych w wyniku zmiany celu lub wykorzystania tych aktywów
W Grupie Kapitałowej nie zmieniono klasyfikacji aktywów finansowych w wyniku zmiany celu lub wykorzystania tych aktywów.
18. Informacja dotycząca emisji, wykupu i spłaty nieudziałowych i kapitałowych papierów wartościowych
Spółka nie emitowała i nie dokonywała spłaty nie udziałowych i kapitałowych papierów wartościowych.
19. Informacje dotyczące wypłaconej (lub zadeklarowanej) dywidendy, łącznie i w przeliczeniu na jedną akcję, z podziałem na akcje zwykłe i uprzywilejowane
Za okres sprawozdawczy Spółka nie wypłacała ani nie deklarowała dywidendy.
20. Wskazanie zdarzeń, które nastąpiły po dniu, na który sporządzono skrócone kwartalne sprawozdanie finansowe, nieujętych w tym sprawozdaniu, a mogących w znaczący sposób wpłynąć na przyszłe wyniki finansowe spółki i grupy kapitałowej
Po dniu sporządzenia niniejszego sprawozdania, nie wystąpiły zdarzenia mogące w znaczący sposób wpływać na przyszłe wyniki finansowe spółki i grupy.
21. Informacje dotyczące zmiany zobowiązań warunkowych lub aktywów warunkowych, które nastąpiły od czasu zakończenia ostatniego roku obrotowego
Zobowiązania warunkowe w tys. zł.
| Wyszczególnienie | Wartość zobowiązań | |
|---|---|---|
| 30.09.2020 | 31.12.2019 | |
| Gwarancja bankowa | 499 | 559 |
| Poręczenie gwarancji bankowej | 241 | 236 |
| Poręczenia inne | - | 222 |
| Zastaw na zapasach (towary) | 70 092 | 71 149 |
| Poręczenie kredytu | 31 250 | 34 750 |
| Hipoteka | 54 100 | 53 950 |
| Cesja praw z polisy ubezpieczeniowej | 15 500 | 22 700 |
| Cesja na należnościach | 40 000 | 44 000 |
| Razem | 211 682 | 227 566 |
Aktywa warunkowe w tys. zł.
| Wyszczególnienie | Wartość aktywa | |
|---|---|---|
| 30.09.2020 | 31.12.2019 | |
| Brak | - | - |
| Razem | - | - |
22. Informacje o przychodach i wynikach przypadających na poszczególne segmenty operacyjne
1. Główni klienci
Głównymi klientami Grupy Delko w Polsce są odbiorcy indywidualni w segmencie sklepów detalicznych, sklepy w obszarze handlu tradycyjnego, klienci z obszaru HoReCa, hurtownie różnych branż oraz duże sieci detaliczne. Udział żadnego z odbiorców w przychodach Grupy Kapitałowej nie przekracza 10 %.
Strona
2. Segmenty operacyjne
Segment operacyjny jest dającym się wyodrębnić obszarem jednostki gospodarczej, w ramach którego następuje dystrybucja produktów, towarów i usług, który podlega ryzyku i charakteryzuje się poziomem zwrotu z poniesionych nakładów inwestycyjnych różnym od tych, które są właściwe dla innych segmentów operacyjnych.
Biorąc powyższe pod uwagę należy stwierdzić, że Grupa Kapitałowa Delko prowadzi działalność w trzech głównych segmentach operacyjnych;
-
- sprzedaż hurtowa produktów chemii gospodarczej, kosmetyków i artykułów przemysłowych oraz higienicznych, a także w mniejszym stopniu artykułów spożywczych i tytoniowych do sklepów, sieci detalicznych i segmentu HoReCa,
-
- sprzedaż detaliczna we własnych sklepach ogólnospożywczych i chemiczno-kosmetycznych,
-
- organizacja i prowadzenie franczyzowych sieci detalicznych w segmencie produktów chemii gospodarczej, kosmetyków, artykułów przemysłowych, higienicznych oraz spożywczych.
Przychody ze sprzedaży towarów według segmentów operacyjnych
| Segmenty operacyjne | 30.09.2020 | Udział % w sprzedaży ogółem 30.09.2020 |
30.09.2019 | Udział % w sprzedaży ogółem 30.09.2019 |
|---|---|---|---|---|
| Przychody ze sprzedaży hurtowej | 447 302 | 70,3% | 383 600 | 67,8% |
| Przychody ze sprzedaży detalicznej | 163 033 | 25,6% | 160 834 | 28,4% |
| Razem | 610 335 | 95,9% | 544 434 | 96,2% |
Przychody ze sprzedaży towarów według segmentów działalności
| Segmenty działalności | Region Zachodni | Region Wschodni | Region Centralny | Razem |
|---|---|---|---|---|
| 30.09.2020 | ||||
| Przychody ze sprzedaży hurtowej |
219 521 | 142 410 | 85 371 | 447 302 |
| Przychody ze sprzedaży detalicznej |
47 273 | 62 078 | 53 682 | 163 033 |
| Razem | 266 794 | 204 488 | 139 053 | 610 335 |
| 30.09.2019 | ||||
| Przychody ze sprzedaży hurtowej |
114 493 | 191 670 | 77 437 | 383 600 |
| Przychody ze sprzedaży detalicznej |
33 498 | 69 229 | 58 107 | 160 834 |
| Razem | 147 991 | 260 899 | 135 544 | 544 434 |
1. Segmenty geograficzne
Podstawowym podziałem na segmenty działalności według Grupy Kapitałowej DELKO jest podział według segmentów geograficznych (w układzie regiony) oparty o lokalizację aktywów Grupy. W Grupie Kapitałowej DELKO występują trzy segmenty geograficzne – oparte o miejsce prowadzenia działalności.
Zasady rachunkowości segmentu nie odbiegają od zasad rachunkowości przyjętych w Grupie DELKO.
Poniższe tabele przedstawiają segmentację geograficzną opierającą się o kryterium lokalizacji aktywów, według miejsca prowadzenia działalności oraz uzupełniającą segmentację opartą o kryterium lokalizacji klientów.
Wyniki w poszczególnych segmentach geograficznych bez wyłączeń konsolidacyjnych
| Segmenty działalności | Region Zachodni | Region Wschodni | Region Centralny |
|---|---|---|---|
| 30.09.2020 | |||
| Przychody ze sprzedaży | 562 522 | 219 778 | 146 275 |
| Koszty działalności operacyjnej |
550 253 | 210 905 | 143 372 |
| Wynik segmentu | 12 269 | 8 873 | 2 903 |
|---|---|---|---|
| 30.09.2019 | |||
| Przychody ze sprzedaży | 419 343 | 292 392 | 143 750 |
| Koszty działalności operacyjnej |
412 346 | 284 010 | 142 434 |
| Wynik segmentu | 6 997 | 8 382 | 1 316 |
Struktura przychodów ze sprzedaży
| Wyszczególnienie | 30.09.2020 | 30.09.2019 |
|---|---|---|
| a) sprzedaż towarów | 610 335 | 544 434 |
| b) sprzedaż usług, w tym: usługi franczyzowe, usługi promocyjne | 25 967 | 21 660 |
| Przychody ogółem | 636 302 | 566 094 |
Struktura terytorialna przychodów ze sprzedaży
| Wyszczególnienie | 30.09.2020 | Struktura 30.09.2020 (%) |
30.09.2019 | Struktura 30.09.2019 (%) |
|---|---|---|---|---|
| Region Zachodni | 281 561 | 44,2 | 159 471 | 28,2 |
| Region Wschodni | 212 890 | 33,5 | 268 369 | 47,4 |
| Region Centralny | 141 851 | 22,3 | 138 254 | 24,4 |
| Razem | 636 302 | 100,0 | 566 094 | 100,0 |
Struktura asortymentowa przychodów ze sprzedaży towarów
| Wyszczególnienie | 30.09.2020 | 30.09.2019 |
|---|---|---|
| Chemia gospodarcza | 181 414 | 166 061 |
| Artykuły higieniczne | 109 409 | 95 059 |
| Kosmetyki | 135 165 | 123 232 |
| Artykuły spożywcze | 114 488 | 95 655 |
| Artykuły przemysłowe i pozostałe | 69 859 | 64 427 |
| Razem | 610 335 | 544 434 |
23. Inne informacje mogące w istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej, finansowej i wyniku finansowego emitenta
W III kwartale b.r. nie wystąpiły inne czynniki mogące w istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej, finansowej i wyniku finansowego Delko S.A oraz grupy kapitałowej.
24. Opis organizacji grupy kapitałowej emitenta, ze wskazaniem jednostek podlegających konsolidacji
Patrz strona 5 "Skład Grupy Kapitałowej" niniejszej Informacji dodatkowej.
25. Wskazanie skutków zmian w strukturze jednostki gospodarczej, w tym połączenie jednostek, przejęcia lub sprzedaż jednostek grupy kapitałowej, inwestycji długoterminowych, podziału, restrukturyzacji i zaniechania działalności
W III kwartale 2020r. Zarząd Spółki Delko S.A. nie dokonał połączenia Spółki Delko S.A. z żadna z jednostek zależnych.
Strona41
26. Stanowisko zarządu spółki odnośnie możliwości zrealizowania wcześniej publikowanych prognoz wyników na dany rok, w świetle wyników zaprezentowanych w raporcie kwartalnym w stosunku do wyników prognozowanych
Zarząd Delko S.A. nie publikował prognoz wyników finansowych na 2020 rok.
27. Wskazanie akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio poprzez podmioty zależne, co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na WZA Delko S.A. na dzień przekazania raportu kwartalnego wraz ze wskazaniem liczby posiadanych akcji przez te podmioty, ich procentowego udziału w kapitale zakładowym, liczby głosów z nich wynikających, ich procentowego udziału w ogólnej liczbie głosów na WZA oraz wskazaniem zmian w strukturze własności spółki w okresie od przekazania poprzedniego raportu kwartalnego
Struktura akcjonariatu na dzień przekazania skonsolidowanego śródrocznego raportu kwartalnego za III kwartał 2020 r.
| Wyszczególnienie | Liczba akcji | Liczba głosów | Wartość nominalna akcji (w zł) |
Udział w kapitale podstawowym |
|---|---|---|---|---|
| Dariusz Kawecki | 1 792 802 | 1 792 802 | 1 | 29,98% |
| Mirosław Jan Dąbrowski | 1 017 098 | 1 017 098 | 1 | 17,01% |
| Mirosław Newel | 539 650 | 539 650 | 1 | 9,02% |
| Pozostali, posiadający poniżej 5% ogólnej liczby głosów | 2 630 450 | 2 630 450 | 1 | 43,99% |
| Razem | 5 980 000 | 5 980 000 | 1 | 100,0% |
Struktura akcjonariatu na dzień przekazania skonsolidowanego śródrocznego raportu kwartalnego za I kwartał 2020 r.
| Wyszczególnienie | Liczba akcji | Liczba głosów | Wartość nominalna akcji (w zł) |
Udział w kapitale podstawowym |
|---|---|---|---|---|
| Dariusz Kawecki | 1 792 802 | 1 792 802 | 1 | 29,98% |
| Mirosław Jan Dąbrowski | 1 017 098 | 1 017 098 | 1 | 17,01% |
| Mirosław Newel | 539 650 | 539 650 | 1 | 9,02% |
| Pozostali, posiadający poniżej 5% ogólnej liczby głosów | 2 630 450 | 2 630 450 | 1 | 43,99% |
| Razem | 5 980 000 | 5 980 000 | 1 | 100,0% |
28. Zestawienie stanu posiadania akcji Delko S.A. lub uprawnień do nich (opcji) przez osoby zarządzające i nadzorujące spółę zgodnie z posiadanymi przez spółkę informacjami na dzień przekazania raportu kwartalnego, wraz ze wskazaniem zmian w stanie posiadania, w okresie od przekazania poprzedniego raportu kwartalnego
| Wyszczególnienie | Funkcja | Stan na dzień przekazania raportu za I kw. 2020 r |
Zwiększenie stanu posiadania |
Zmniejszenie stanu posiadania |
Stan na dzień przekazania raportu za III kw. 2020 r. |
|---|---|---|---|---|---|
| Dariusz Kawecki | Prezes Zarządu | 1 792 802 | - | - | 1 792 802 |
| Mirosław Dąbrowski | Wiceprezes Zarządu |
1 017 098 | - | - | 1 017 098 |
29. Wskazanie istotnych postępowań toczących się przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej
Wobec Delko S.A. nie toczą się żadne postępowania dotyczące zobowiązań albo wierzytelności.
30. Informacje o udzieleniu przez spółkę lub jednostkę od niej zależną poręczeń kredytu lub pożyczki lub udzielenia gwarancji – łącznie jednemu podmiotowi lub jednostce zależnej od tego podmiotu, jeżeli łączna wartość istniejących poręczeń lub gwarancji stanowi równowartość co najmniej 10% kapitałów własnych spółki
Od dnia 01 stycznia 2020 roku do dnia 30 września 2020 roku Delko S.A. i spółki zależne nie udzieliły poręczenia kredytu/pożyczki/gwarancji łącznie jednemu podmiotowi lub jednostce zależnej od tego podmiotu, których jednorazowa wartość lub suma stanowiłaby co najmniej 10% kapitałów własnych Spółki.
31. Inne informacje, które zdaniem zarządu Delko S.A. są istotne do oceny jej sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian oraz informacje, które są istotne dla oceny możliwości realizacji zobowiązań spółki
W minionym okresie nie wystąpiły inne istotne zdarzenia, o których spółka nie informowałaby we wcześniejszych raportach.
32. Wskazanie czynników, które w ocenie spółki będą miały wpływ na osiągnięte przez nią oraz grupę kapitałową wyniki w perspektywie co najmniej kolejnego kwartału
Największy wpływ na wyniki osiągane w kolejnych kwartałach 2020 r. będą miały nastroje konsumentów i ich skłonność do konsumpcji a także niepewność przedsiębiorców prowadzących sklepy co do zmian regulacji podatkowych.
33. Wskazanie czynników i zdarzeń, w tym o nietypowym charakterze, mających istotny wpływ na skrócone sprawozdanie finansowe
W III kwartale b.r. nie wystąpiły czynniki i zdarzenia o nietypowym charakterze mogące w istotny sposób wpłynąć na skrócone sprawozdanie finansowe.
34. Kwota i rodzaj pozycji wpływających na aktywa, zobowiązania, kapitał własny, wynik netto lub przepływy pieniężne które są nietypowe ze względu na ich rodzaj, wartość i cykliczność
W III kwartale b.r. nie wystąpiły pozycje które są nietypowe ze względu na ich rodzaj, wartość i cykliczność.
PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH DELKO S.A.
| Data | Imię i Nazwisko | Stanowisko/Funkcja | Podpis |
|---|---|---|---|
| 26.11.2020 | Dariusz Kawecki | Prezes Zarządu | |
| 26.11.2020 | Mirosław Jan Dąbrowski | Wiceprezes Zarządu |