Delignit AG — Audit Report / Information 2018

Feb 7, 2020

Publication

Delignit AG

Blomberg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2018 bis zum 31.12.2018

BILANZ ZUM 31. DEZEMBER 2018

DELIGNIT AG, BLOMBERG

A K T I V A

	31.12.2018  EUR	31.12.2017  EUR
A. ANLAGEVERMÖGEN	10.428.925,71	9.487.605,01
I. Finanzanlagen	10.428.925,71	9.487.605,01
B. UMLAUFVERMÖGEN	3.907.054,46	4.055.075,18
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	3.649.466,93	3.792.458,13
II. Guthaben bei Kreditinstituten	257.587,53	262.617,05
C. RECHNUNGSABGRENZUNGSPOSTEN	3.175,00	2.600,00
	14.339.155,17	13.545.280,19

P A S S I V A

	31.12.2018  EUR	31.12.2017  EUR
A. EIGENKAPITAL	12.791.133,86	11.580.246,06
I. Gezeichnetes Kapital	8.193.900,00	8.193.900,00
II. Kapitalrücklage	988.872,93	988.872,93
III. Bilanzgewinn	3.608.360,93	2.397.473,13
B. RÜCKSTELLUNGEN	1.467.770,65	1.851.895,00
C. VERBINDLICHKEITEN	37.050,66	48.339,13
- davon aus Steuern: EUR 18.914,39 (Vorjahr: EUR 13.094,76)
D. PASSIVE LATENTE STEUERN	43.200,00	64.800,00
	14.339.155,17	13.545.280,19

DELIGNIT AG, BLOMBERG

ANHANG FÜR DAS GESCHÄFTSJAHR 2018

I. Allgemeine Erläuterungen

Die Delignit AG notiert im Börsensegment Scale der Frankfurter Wertpapierbörse.

Die Delignit AG mit Sitz in Blomberg/Lippe ist eingetragen im Handelsregister Lemgo unter der Nummer HRB 5952.

Der Jahresabschluss der Delignit AG wird nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches und des Aktiengesetzes erstellt.

Die Gesellschaft erfüllt die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft gemäß § 267 Abs. 1 HGB.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB aufgestellt.

Das Geschäftsjahr ist das Kalenderjahr.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Im Finanzanlagevermögen werden die Anteile an verbundenen Unternehmen zu Anschaffungskosten zuzüglich Anschaffungsnebenkosten oder, bei voraussichtlich dauernder Wertminderung, mit den niedrigeren beizulegenden Werten angesetzt. Die Ausleihungen an verbundene Unternehmen sind mit ihren Nominalwerten angesetzt.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind mit dem Nennwert angesetzt bzw. mit dem am Bilanzstichtag beizulegenden niedrigeren Wert.

Die liquiden Mittel sind zum Nominalwert angesetzt.

Als aktive Rechnungsabgrenzungsposten werden Ausgaben vor dem Abschlussstichtag ausgewiesen, die Aufwendungen für eine bestimmte Zeit nach dem Abschlussstichtag darstellen.

Das gezeichnete Kapital und die Kapitalrücklagen sind zum Nominalwert angesetzt.

Die sonstigen Rückstellungen und Steuerrückstellungen werden für ungewisse Verbindlichkeiten gebildet und mit dem nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags angesetzt. Bei der Bemessung der sonstigen Rückstellungen finden alle erkennbaren Risiken in ausreichendem Maße Berücksichtigung.

Die Verbindlichkeiten werden zu ihren jeweiligen Erfüllungsbeträgen angesetzt.

Die passiven latenten Steuern werden aufgrund temporärer Unterschiede zwischen Handelsbilanz und Steuerbilanz fortgeführt. Es werden Forschungs- und Entwicklungskosten in der Handelsbilanz der Blomberger Holzindustrie GmbH ausgewiesen, die in der Steuerbilanz nicht in Ansatz gebracht wurden. Die Berechnung der latenten Steuern erfolgte mit einem Steuersatz von 30,0 % auf den Unterschiedsbetrag. Die im Abschluss zum 31. Dezember 2018 bei der Blomberger Holzindustrie GmbH ausgewiesenen latenten Steuern wurden durch den am 05. April 2017 geschlossenen Gewinnabführungsvertrag auf die Delignit AG als Organträgerin übertragen.

III.  Erläuterungen zur Bilanz

Finanzanlagen

Die Delignit AG hält zum Stichtag 100,0 % der Anteile an der Blomberger Holzindustrie GmbH. Der Beteiligungswert beträgt 5.995.966,00 €.

Zu den Anteilen an verbundenen Unternehmen zählen außerdem die Anteile an der Delignit Immobiliengesellschaft mbH mit Anschaffungskosten in Höhe von 25.000,00 €, Anteile an der Delignit North America Inc. in Höhe von 21.204,41 € sowie die Anteile an der DHK automotive GmbH mit Anschaffungskosten in Höhe von 19.833,24 €. Die Anteile der HTZ Holztrockung GmbH sind mit Verschmelzungsvertrag vom 23. August 2018 auf die Anteile der DHK automotive GmbH angewachsen.

Weiterhin wird eine Beteiligung an der S.C. Cildro S.A. in Höhe von 17,9 % gehalten. Der Beteiligungswert wurde zum Erinnerungswert in Ansatz gebracht.

Die Ausleihungen an verbundene Unternehmen enthalten ein Darlehen an die Blomberger Holzindustrie GmbH in Höhe von 4.366.921,06 €.

Eigenkapital

Das gezeichnete Eigenkapital in Höhe von 8.193.900,00 € ist aufgeteilt in 8.193.900 auf den Inhaber lautende Stückaktien (Aktien ohne Nennbetrag) mit einem jeweils rechnerischen Anteil von 1,00 € am Grundkapital der Gesellschaft.

Gemäß Beschluss der Hauptversammlung vom 26. August 2015 ist der Vorstand unter Aufhebung des Beschlusses zu TOP 5 der Hauptversammlung vom 17. August 2011 ermächtigt, das Grundkapital der Gesellschaft mit Zustimmung des Aufsichtsrats bis zum 25. August 2020 einmalig oder mehrmalig um bis zu insgesamt 4.096.950,00 € gegen Bar- und/oder Sacheinlagen durch Ausgabe von neuen, auf den Inhaber lautende Stückaktien zu erhöhen (genehmigtes Kapital 2015).

Darüber hinaus wurde der Vorstand in der Hauptversammlung vom 26. August 2015 ermächtigt, mit Zustimmung des Aufsichtsrats bis zum 25. August 2020 auf den Inhaber und/oder Namen lautende Wandelschuldverschreibungen und/oder Optionsschuldverschreibungen mit einem Gesamtbetrag von bis zu 81.939.000,00 € mit einer Laufzeit von längstens zehn Jahren auszugeben und den Gläubigern dieser Schuldverschreibungen Wandlungsrechte auf neue Inhaber-Stückaktien der Delignit AG mit einem anteiligen Anteil am Grundkapital von bis zu insgesamt 4.096.950,00 € einzuräumen, und zwar nach näherer Maßgabe der jeweiligen Bedingungen der Schuldverschreibungen (bedingtes Kapital 2015). 

Verbindlichkeiten

Die in der Bilanz ausgewiesenen Verbindlichkeiten in Höhe von 37.050,66 € (Vj. 48.339,13 €) sind vor Ablauf eines Jahres fällig.

IV. Sonstige Angaben

Mitarbeiter

Die Gesellschaft beschäftigte im Jahr 2018 zwei Mitarbeiter (Vorjahr: zwei).

Geschäftsorgane

Zu den Vorstandsmitgliedern sind bestellt:

Markus Büscher, Dipl. Betriebswirt, Vorstandsvorsitzender (Bereiche strategische Entwicklung, Controlling, Personal, Recht, Einkauf, IT, Produktion, F&E, Investor Relations)

Thorsten Duray, Industriekaufmann, Vorstand (Bereiche Marketing und Vertrieb)

Aufsichtsrat

Dr. Christof Nesemeier, Aufsichtsratsvorsitzender

(auch: Mitglied des Verwaltungsrats und Geschäftsführender Direktor (CEO) der MBB SE, Berlin, Mitglied des Aufsichtsrats der Aumann AG, Beelen)

Gert-Maria Freimuth, stellvertretender Aufsichtsratsvorsitzender (auch: Verwaltungsratsvorsitzender der MBB SE, Berlin, Aufsichtsratsvorsitzender der DTS IT AG, Herford, und Aufsichtsratsvorsitzender der Aumann AG, Beelen)

Anton Breitkopf

(auch: Mitglied des Verwaltungsrats der MBB SE, Berlin, sowie Aufsichtsrat der DTS IT AG, Herford)

Die Gesellschaft hält direkt oder indirekt folgende Anteile an verbundenen Unternehmen und Beteiligungen:

Name	Sitz	Anteil in %	Eigenkapital	Ergebnis
			€	€
Blomberger Holzindustrie GmbH	Blomberg	100	3.563.945,95	0,00
Mit ihrer Tochtergesellschaft	Blomberg	100	114.153,01	2.079,55
Hausmann Verwaltungsgesellschaft mbH
	Blomberg	100	219.970,48	79.980,09
Delignit Immobiliengesellschaft mbH
DHK automotive GmbH	Oberlungwitz	100	2.205.000,32	678.575,38
Delignit North America Inc.	Atlanta, Georgia	100	34.701,63	13.027,40

Name	Sitz	Sitz	Eigenkapital	Ergebnis
			RON	RON
S.C. Cildro Plywood S.R.L.	Drobeta Turnu Severin, Rumänien	24,0	10.255.335,35	1.258.118,19
S.C. Cildro S.A.	Drobeta Turnu Severin, Rumänien	17,9	21.887.596,26	194.697,61
Mit ihrer Tochtergesellschaft
S.C. Cildro Service S.R.L.	Drobeta Turnu Severin, Rumänien	100	1.393.860,82	343.540,22

Der Umrechnungskurs zum Stichtag betrug 4,6635 RON. Der durchschnittliche Umrechnungskurs betrug 4,654 RON.

Das Mutterunternehmen, das den Konzernabschluss für den größten Kreis von Unternehmen aufstellt, ist die MBB SE, Berlin, HRB 165458 Amtsgericht Berlin.

Das Mutterunternehmen, das den Konzernabschluss für den kleinsten Kreis von Unternehmen aufstellt, ist die Delignit AG, Blomberg.

Die Abschlüsse werden beim elektronischen Bundesanzeiger veröffentlicht.

Haftungsverhältnisse

Es besteht eine Bürgschaft gegenüber der Alfred und Thomas Waas GbR, Oberlungwitz, aus gewerblichem Mietvertrag der DHK automotive GmbH in Höhe von 47.250,00 €.

Das Risiko der Inanspruchnahme aus diesem Haftungsverhältnis wird als gering eingeschätzt. Die Gesellschaften waren in der Vergangenheit in der Lage, ihren Verpflichtungen vertragsgemäß nachzukommen. Auch für die Zukunft ist angesichts ihrer eigenen Finanzkraft nicht damit zu rechnen, dass die Delignit AG aus den übernommenen Mithaftungen bzw. Bürgschaften in Anspruch genommen wird.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Sonstige finanzielle Verpflichtungen, soweit in der Bilanz nicht enthalten, lagen am Abschlussstichtag nicht vor. Zu- und Abflüsse aus nicht in der Bilanz enthaltenen Geschäften sind nicht zu erwarten.

V.  Ergebnisverwendung

Über die Verwendung des Bilanzgewinns des Jahresabschlusses der Delignit AG des Jahres 2018 in Höhe von 3.608.360,93 € werden Vorstand und Aufsichtsrat in der am 28. März 2019 stattfindenden Aufsichtsratssitzung beraten. Der Vorstand schlägt vor, einen Betrag in Höhe von 3.000.000,00 € in die Gewinnrücklage einzustellen, eine Dividende in Höhe von 409.695,00 € bzw. 5 €-Cent (bezogen auf die bei der Veröffentlichung des Berichts im Umlauf befindlichen Aktien) auszuschütten und den verbleibenden Betrag in Höhe von 198.665,93 € auf neue Rechnung vorzutragen.

Blomberg, den 20. März 2019

Delignit AG

Der Vorstand

gez. Markus Büscher  

gez. Thorsten Duray