Delignit AG

Annual / Quarterly Financial Statement • Jan 21, 2019

Delignit AG

Blomberg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2017 bis zum 31.12.2017

Bilanz zum 31. Dezember 2017

DELIGNIT AG, BLOMBERG

AKTIVA

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	31.12.2017 EUR	31.12.2016 EUR
A. ANLAGEVERMÖGEN	9.487.605,01	9.666.005,77
I. Sachanlagen	0,00	1,00
II. Finanzanlagen	9.487.605,01	9.666.004,77
B. UMLAUFVERMÖGEN	4.055.075,18	961.215,52
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	3.792.458,13	706.913,08
II. Guthaben bei Kreditinstituten	262.617,05	254.302,44
C. RECHNUNGSABGRENZUNGSPOSTEN	2.600,00	4.039,98
	13.545.280,19	10.631.261,27
PASSIVA
	31.12.2017 EUR	31.12.2016 EUR
A. EIGENKAPITAL	11.580.246,06	9.763.131,62
I. Gezeichnetes Kapital	8.193.900,00	8.193.900,00
II. Kapitalrücklage	988.872,93	988.872,93
III. Bilanzgewinn	2.397.473,13	580.358,69
B. RÜCKSTELLUNGEN	1.851.895,00	828.465,00
C. VERBINDLICHKEITEN	48.339,13	39.664,65
- davon aus Steuern: EUR 13.094,76 (Vorjahr: EUR 14.630,67)
D. PASSIVE LATENTE STEUERN	64.800,00	0,00
	13.545.280,19	10.631.261,27

Anhang für das Geschäftsjahr 2017

I. Allgemeine Erläuterungen

Die Delignit AG notiert im Börsensegment Scale der Frankfurter Wertpapierbörse.

Die Delignit AG mit Sitz in Blomberg/Lippe ist eingetragen im Handelsregister Lemgo unter der Nummer HRB 5952.

Der Jahresabschluss der Delignit AG wird nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches in der Fassung des Bilanzrichtlinien-Umsetzungsgesetzes (BilRuG) und des Aktiengesetzes erstellt.

Die Gesellschaft erfüllt die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft gemäß § 267 Abs. 1 HGB.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die Gegenstände des Sachanlagevermögens werden zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten bewertet, vermindert um planmäßige lineare Abschreibungen entsprechend der Nutzungsdauer. Zugänge beim Anlagevermögen werden pro rata temporis abgeschrieben. Wirtschaftsgüter mit Anschaffungskosten bis zu 410,00 € werden im Zugangsjahr voll abgeschrieben.

Im Finanzanlagevermögen werden die Anteile an verbundenen Unternehmen zu Anschaffungskosten zuzüglich Anschaffungsnebenkosten oder, bei voraussichtlich dauernder Wertminderung, mit den niedrigeren beizulegenden Werten angesetzt. Die Ausleihungen an verbundene Unternehmen sind mit ihren Nominalwerten angesetzt.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind mit dem Nennwert angesetzt.

Die liquiden Mittel sind zum Nominalwert angesetzt.

Als aktive Rechnungsabgrenzungsposten werden Ausgaben vor dem Abschlussstichtag ausgewiesen, die Aufwendungen für eine bestimmte Zeit nach dem Abschlussstichtag darstellen.

Das gezeichnete Kapital und die Kapitalrücklagen sind zum Nominalwert angesetzt.

Die sonstigen Rückstellungen und Steuerrückstellungen werden für ungewisse Verbindlichkeiten gebildet und mit dem nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags angesetzt. Bei der Bemessung der sonstigen Rückstellungen finden alle erkennbaren Risiken in ausreichendem Maße Berücksichtigung.

Die Verbindlichkeiten werden zu ihren jeweiligen Erfüllungsbeträgen angesetzt.

Die passiven latenten Steuern werden aufgrund temporärer Unterschiede zwischen Handelsbilanz und Steuerbilanz fortgeführt. Die im Abschluss zum 31.12.2016 bei der Blomberger Holzindustrie GmbH ausgewiesenen latenten Steuern wurden durch den am 05. April 2017 geschlossenen Gewinnabführungsvertrag auf die Delignit AG als Organträgerin übertragen.

III. Erläuterungen zur Bilanz

1. Finanzanlagen

Die Delignit AG hält zum Stichtag 100,0 % der Anteile an der Blomberger Holzindustrie GmbH. Der Beteiligungswert beträgt 5.995.966,00 €.

Zu den Anteilen an verbundenen Unternehmen zählen außerdem die Anteile an der Delignit Immobiliengesellschaft mbH mit Anschaffungskosten in Höhe von 25.000,00 € sowie die Anteile an der DHK automotive GmbH und der HTZ Holztrocknung GmbH mit Anschaffungskosten in Höhe von jeweils 9.916,62 €.

Am 25.07.2017 hat die Delignit AG die Delignit North America Inc. mit Sitz in Atlanta, Georgia, gegründet. Das Nominalkapital der Gesellschaft beträgt 25.000,00 US$. Der Beteiligungswert beträgt 21.204,41 €.

Weiterhin wird eine Beteiligung an der S.C. Cildro S.A. in Höhe von 17,9 % gehalten. Der Beteiligungswert wurde zum Erinnerungswert in Ansatz gebracht.

Die Ausleihungen an verbundene Unternehmen enthalten ein Darlehen an die Blomberger Holzindustrie GmbH in Höhe von 3.425.600,36 €.

2. Eigenkapital

Das gezeichnete Eigenkapital in Höhe von 8.193.900,00 € ist aufgeteilt in 8.193.900 auf den Inhaber lautende Stückaktien (Aktien ohne Nennbetrag) mit einem jeweils rechnerischen Anteil von 1,00 € am Grundkapital der Gesellschaft.

Gemäß Beschluss der Hauptversammlung vom 26. August 2015 ist der Vorstand unter Aufhebung des Beschlusses zu TOP 5 der Hauptversammlung vom 17. August 2011 ermächtigt, das Grundkapital der Gesellschaft mit Zustimmung des Aufsichtsrats bis zum 25. August 2020 einmalig oder mehrmalig um bis zu insgesamt 4.096.950,00 € gegen Bar- und/oder Sacheinlagen durch Ausgabe von neuen, auf den Inhaber lautende Stückaktien zu erhöhen (genehmigtes Kapital 2015).

Darüber hinaus wurde der Vorstand in der Hauptversammlung vom 26. August 2015 ermächtigt, mit Zustimmung des Aufsichtsrats bis zum 25. August 2020 auf den Inhaber und/oder Namen lautende Wandelschuldverschreibungen und/oder Optionsschuldverschreibungen mit einem Gesamtbetrag von bis zu 81.939.000,00 € mit einer Laufzeit von längstens zehn Jahren auszugeben und den Gläubigern dieser Schuldverschreibungen Wandlungsrechte auf neue Inhaber-Stückaktien der Delignit AG mit einem anteiligen Anteil am Grundkapital von bis zu insgesamt 4.096.950,00 € einzuräumen, und zwar nach näherer Maßgabe der jeweiligen Bedingungen der Schuldverschreibungen (bedingtes Kapital 2015).

Mit Beschluss der Hauptversammlung vom 06. August 2013 wurde die Gesellschaft ermächtigt, unter Aufhebung des Beschlusses zu TOP 6 der Hauptversammlung vom 07. Juli 2010 gem. § 71 Abs. 1 Nr. 8 AktG bis zum 05. August 2018 in dem dort festgelegten Preisrahmen eigene Aktien bis zur Höhe von 10,0 % des Grundkapitals zu erwerben und unter Ausschluss des Handels in eigenen Aktien zu verkaufen. Auf den zulässigen Höchstbetrag von 10,0 % des jeweiligen Grundkapitals wird der rechnerische Anteil am Grundkapital von Aktien angerechnet, die während der Laufzeit dieser Ermächtigung in unmittelbare oder entsprechender Anwendung von § 186 Abs. 3 Satz 4 AktG unter Bezugsrechtsausschluss ausgegeben werden.

Im Geschäftsjahr 2017 wurden keine eigenen Aktien erworben.

3. Verbindlichkeiten

Die in der Bilanz ausgewiesenen Verbindlichkeiten in Höhe von 48.339,13 € (Vj. 39.664,65 €) sind vor Ablauf eines Jahres fällig.

IV. Sonstige Angaben

Mitarbeiter

Die Gesellschaft beschäftigte in 2017 zwei Mitarbeiter.

Haftungsverhältnisse

Es besteht eine Bürgschaft gegenüber der Alfred und Thomas Waas GbR, Oberlungwitz, aus gewerblichem Mietvertrag der DHK automotive GmbH und HTZ Holztrocknung GmbH in Höhe von 47.250,00 €.

Blomberg, den 08. März 2018

Delignit AG

Der Vorstand

gez. Markus Büscher

gez. Thorsten Duray