Delignit AG

Annual / Quarterly Financial Statement • Nov 27, 2014

Delignit AG

Blomberg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2013 bis zum 31.12.2013

Bilanz zum 31.12.2013

AKTIVA

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	31.12.2013 EUR	31.12.2012 EUR
A. ANLAGEVERMÖGEN
I. Sachanlagen
Andere Anlagen, Betriebs‑ und Geschäftsausstattung	1,00	1,00
II. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	6.040.799,24	5.995.966,00
2. Ausleihungen an verbundene Unternehmen	3.408.149,75	1.904.185,67
3. Beteiligungen	1,00	1,00
	9.448.949,99	7.900.152,67
	9.448.950,99	7.900.153,67
B. UMLAUFVERMÖGEN
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
Sonstige Vermögensgegenstände	22.093,73	21.956,75
II. Guthaben bei Kreditinstituten	1.000.892,83	2.124.992,03
	1.022.986,56	2.146.948,78
C. RECHNUNGSABGRENZUNGSPOSTEN	400,00	0,00
	10.472.337,55	10.047.102,45
Passiva
	31.12.2013 EUR	31.12.2012 EUR
A. EIGENKAPITAL
I. Gezeichnetes Kapital	8.193.900,00	8.193.900,00
‑ bedingtes Kapital EUR 3.103.750,00 (Vorjahr: EUR 3.103.750,00)
II. Kapitalrücklage	988.872,93	988.872,93
III. Bilanzgewinn	586.444,41	418.749,41
	9.769.217,34	9.601.522,34
B. RÜCKSTELLUNGEN
1. Steuerrückstellungen	459.930,00	177.646,00
2. Sonstige Rückstellungen	176.788,00	217.850,00
	636.718,00	395.496,00
C. VERBINDLICHKEITEN
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	17.644,49	11.129,73
2. Sonstige Verbindlichkeiten	48.757,72	38.954,38
‑ davon aus Steuern: EUR 28.963,44 (Vorjahr: EUR 38.286,91)
‑ davon im Rahmen der sozialen Sicherheit: EUR 0,00 (Vorjahr: EUR 667,47)
	66.402,21	50.084,11
	10.472.337,55	10.047.102,45

Anhang für das Geschäftsjahr 2013

I. Allgemeine Erläuterungen

Die Delignit AG ist eine seit dem 26. September 2007 im Freiverkehrssegment Entry Standard der Frankfurter Wertpapierbörse gelistete Gesellschaft.

Der Jahresabschluss der Delignit AG wird nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches sowie des Aktiengesetzes erstellt.

Die Gesellschaft erfüllt die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft gemäß § 267 Abs. 1 HGB.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wird das Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB angewendet.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die Gegenstände des Sachanlagevermögens werden zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten bewertet, vermindert um planmäßige lineare Abschreibungen entsprechend der Nutzungsdauer. Zugänge beim Anlagevermögen werden pro rata temporis abgeschrieben. Wirtschaftsgüter mit Anschaffungskosten bis zu 410,00 € werden im Zugangsjahr voll abgeschrieben.

Im Finanzanlagevermögen werden die Anteile an verbundenen Unternehmen sowie die Beteiligungen zu Anschaffungskosten zuzüglich Anschaffungsnebenkosten oder bei voraussichtlich dauernder Wertminderung mit den niedrigeren beizulegenden Werten angesetzt. Die Ausleihungen an verbundene Unternehmen sind mit ihren Nominalwerten angesetzt.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind mit dem Nennwert angesetzt.

Die liquiden Mittel sind zum Nominalwert angesetzt.

Das gezeichnete Kapital und die Kapitalrücklagen sind zum Nominalwert angesetzt.

Die Rückstellungen werden für ungewisse Verbindlichkeiten gebildet und mit dem nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags angesetzt. Bei der Bemessung der sonstigen Rückstellungen finden alle erkennbaren Risiken in ausreichendem Maße Berücksichtigung.

Die Verbindlichkeiten werden zu ihren jeweiligen Erfüllungsbeträgen angesetzt.

Forderungen und Verbindlichkeiten in fremder Währung werden zum Devisenkassamittelkurs zum Bilanzstichtag bewertet.

III. Erläuterungen zur Bilanz

1. Finanzanlagen

Die Delignit AG hält zum Stichtag 100,0 % der Anteile an der Blomberger Holzindustrie B. Hausmann GmbH & Co. KG. Der Beteiligungswert beträgt 5.995.965,00 €.

Zu den Anteilen an verbundenen Unternehmen zählen außerdem die Anteile an der Hausmann Verwaltungsgesellschaft mbH in Höhe von 100,0 %.

Mit Datum vom 18. Juni 2013 wurde die Delignit Immobiliengesellschaft mbH gegründet. Die Stammeinlage in Höhe von 25.000,00 € wurde am 09. August 2013 in voller Höhe eingezahlt. Die Delignit AG hält 100,0 % der Anteile an dieser Gesellschaft.

Mit Wirkung zum 01. Oktober 2013 hat die Delignit AG insgesamt 100,0 % der Anteile an der DHK automotive GmbH und der HTZ Holztrocknung GmbH übernommen. Die Anschaffungswerte wurden unter den Finanzanlagen mit Anschaffungskosten in Höhe von 19.833,24 € aktiviert.

Die Ausleihungen an verbundene Unternehmen enthalten ein Darlehen an die Blomberger Holzindustrie B. Hausmann GmbH & Co. KG in Höhe von 3.408.149,75 €.

2. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die in der Bilanz zum 31. Dezember 2013 ausgewiesenen Forderungen in Höhe von 22.093,73 € sind vor Ablauf eines Jahres fällig.

3. Eigenkapital

Das gezeichnete Eigenkapital in Höhe von 8.193.900,00 € ist aufgeteilt in 8.193.900 auf den Inhaber lautende Stückaktien (Aktien ohne Nennbetrag) mit einem jeweils rechnerischen Anteil von 1,00 € am Grundkapital der Gesellschaft.

Gemäß Beschluss der Hauptversammlung vom 17. August 2011 ist der Vorstand unter Aufhebung der teilweise noch nicht durch die Kapitalerhöhung vom 08. November 2010 ausgenutzten Ermächtigung gemäß dem Beschluss der Hauptversammlung vom 07. Juli 2010 (genehmigtes Kapital 2010) ermächtigt worden, das Grundkapital der Gesellschaft mit Zustimmung des Aufsichtsrats bis zum 06. August 2016 einmalig oder mehrmalig um bis zu insgesamt 4.096.950,00 € gegen Bar- und/oder Sacheinlagen durch Ausgabe von neuen, auf den Inhaber lautende Stückaktien (Aktien ohne Nennbetrag) zu erhöhen (genehmigtes Kapital 2011).

In der Hauptversammlung vom 07. Juli 2010 wurde der Vorstand mit Zustimmung des Aufsichtsrats ermächtigt, bis zum 06. Juli 2015 auf den Inhaber und/oder Namen lautende Wandelschuldverschreibungen und/oder Optionsschuldverschreibungen mit einem Gesamtbetrag von bis zu 62.075.000,00 € mit einer Laufzeit von längstens zehn Jahren auszugeben und den Gläubigern der Schuldverschreibungen Wandlungsrechte auf neue Inhaber–Stückaktien der Delignit AG mit einem Anteil am Grundkapital von bis zu insgesamt 3.103.750,00 € einzuräumen. Hierzu wird das Grundkapital der Gesellschaft um bis zu 3.103.750,00 € bedingt erhöht (bedingtes Kapital 2010).

Gemäß Beschluss der Hauptversammlung vom 17. August 2011 ist der Vorstand unter Aufhebung der teilweise noch nicht durch die Kapitalerhöhung vom 08. November 2010 ausgenutzten Ermächtigung gemäß dem Beschluss der Hauptversammlung vom 07. Juli 2010 (genehmigtes Kapital 2010) ermächtigt worden, das Grundkapital der Gesellschaft mit Zustimmung des Aufsichtsrats bis zum 06. August 2016 einmalig oder mehrmalig um bis zu insgesamt 4.096.950,00 € gegen Bar- und/oder Sacheinlagen durch Ausgabe von neuen, auf den Inhaber lautende Stückaktien (Aktien ohne Nennbetrag) zu erhöhen (genehmigtes Kapital 2011).

In der Hauptversammlung vom 07. Juli 2010 wurde der Vorstand mit Zustimmung des Aufsichtsrats ermächtigt, bis zum 06. Juli 2015 auf den Inhaber und/oder Namen lautende Wandelschuldverschreibungen und/oder Optionsschuldverschreibungen mit einem Gesamtbetrag von bis zu 62.075.000,00 € mit einer Laufzeit von längstens zehn Jahres auszugeben und den Gläubigern der Schuldverschreibungen Wandlungsrechte auf neue Inhaber–Stückaktien der Delignit AG mit einem Anteil am Grundkapital von bis zu insgesamt 3.103.750,00 € einzuräumen. Hierzu wird das Grundkapital der Gesellschaft um bis zu 3.103.750,00 € bedingt erhöht (bedingtes Kapital 2010)

Mit Beschluss der Hauptversammlung vom 06. August 2013 wurde die Gesellschaft ermächtigt, unter Aufhebung des Beschlusses zu TOP 6 der Hauptversammlung vom 07. Juli 2010 gem. § 71 Abs. 1 Nr. 8 AktG bis zum 05. August 2018 in dem dort festgelegten Preisrahmen eigene Aktien bis zur Höhe von 10 % des Grundkapitals zu erwerben und unter Ausschluss des Handels in eigenen Aktien zu verkaufen. Auf diesen Betrag wird der rechnerische Anteil am Grundkapital von Aktien angerechnet, die ab dem 08. Juli 2010 bei der Ausnutzung des genehmigten Kapitals unter Ausschluss des Bezugsrechts gem. § 186 Abs. 3 Satz 4 AktG ausgegeben werden oder seither von Options- oder Wandlungsrechten bzw. –pflichten aus Options- und/oder Wandelschuldverschreibungen bezogen werden können, soweit bei deren Begebung das Bezugsrecht der Aktionäre entsprechend § 186 Abs. 3 Satz 4 AktG ausgeschlossen wird.

4. Verbindlichkeiten

Die in der Bilanz ausgewiesenen Verbindlichkeiten in Höhe von 66.402,21 € sind vor Ablauf eines Jahres fällig.

IV. Sonstige Angaben

Geschäftsorgane

Zu den Vorstandsmitgliedern sind bestellt:

Markus Büscher, Dipl. Betriebswirt, Vorstandsvorsitzender (Bereiche strategische Entwicklung, Controlling, Recht, Einkauf, IT, Produktion, F&E, Investor Relations)

Thorsten Duray, Industriekaufmann, Vorstand (Bereiche Marketing und Vertrieb)

Aufsichtsrat

Dr. Christof Nesemeier, Aufsichtsratsvorsitzender (auch: Vorstand MBB Industries AG, Berlin, sowie Aufsichtsratsvorsitzender der bmp Beteiligungsmanagement AG, Berlin)

Gert-Maria Freimuth, stellvertretender Aufsichtsratsvorsitzender (auch: Aufsichtsratsvorsitzender der MBB Industries AG, Berlin, Aufsichtsratsvorsitzender der DTS IT AG, Herford, sowie Aufsichtsratsvorsitzender der United Labels AG, Münster)

Anton Breitkopf, (auch: Executive Vice President der MBB Industries AG, Berlin, Aufsichtsrat der DTS IT AG, Herford)

Finanzanlagen

Die Gesellschaft hat folgende Finanzanlagen:

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Name	%	Sitz	Eigenkapital	Ergebnis
Anteile an verbundenen Unternehmen:
Hausmann Verwaltungs-GmbH	100,0	Blomberg	107.453,35	3.487,92
Blomberger Holzindustrie
B. Hausmann GmbH & Co. KG	100,0	Blomberg	1.045.241,21	877.830,09
Mit ihrer Tochtergesellschaft		Drobeta
S.C. Cildro Plywood S.R.L.	24,0	Turnu Severin	203.942,83	-281.110,17
Delignit Immobiliengesellschaft mbH	100,0	Blomberg	24.802,26	-197,74
DHK automotive GmbH	100,0	Oberlungwitz	229.092,15	45.262,99
HTZ Holztrocknung GmbH	100,0	Oberlungwitz	596.921,21	17.472,78

Das Mutterunternehmen, das den Konzernabschluss für den größten Kreis von Unternehmen aufstellt, ist die MBB Industries AG, Berlin.

Das Mutterunternehmen, das den Konzernabschluss für den kleinsten Kreis von Unternehmen aufstellt, ist die Delignit AG, Blomberg.

Die Abschlüsse werden beim elektronischen Bundesanzeiger veröffentlicht.

Haftungsverhältnisse

Bürgschaft gegenüber der Sparkasse Blomberg für Verbindlichkeiten der Blomberger Holzindustrie B. Hausmann GmbH & Co. KG in Höhe von 2.700.000,00 €.

Bürgschaft gegenüber der Alfred und Thomas Waas GbR, Oberlungwitz aus

gewerblichem Mietvertrag der DHK automotive GmbH und HTZ Holztrocknung GmbH in Höhe von 47.250,00 €.

Gesamtschuldnerische Haftung bis zu 1.165.000,00 € gegenüber der Rheinland-Pfalz Bank aus Darlehensvertrag der DHK automotive GmbH.

Gesamtschuldnerische Haftung bis zu 335.000,00 € gegenüber der Rheinland-Pfalz Bank aus Darlehensvertrag der HTZ Holztrocknung GmbH.

Gesamtschuldnerische Haftung bis zu 500.000,00 € gegenüber der Rheinland-Pfalz Bank aus Rahmenvertrag der DHK automotive GmbH und der HTZ Holztrocknung GmbH.

V. Ergebnisverwendung

Über die Verwendung des Bilanzgewinns des Jahres 2013 in Höhe von 586.444,41 € werden Vorstand und Aufsichtsrat in der am 25. März 2014 stattfindenden Aufsichtsratssitzung beraten. Der Vorstand schlägt vor, eine Dividende in Höhe von 245.817,00 € bzw. 3 €-Cent (bezogen auf die bei der Veröffentlichung des Berichts im Umlauf befindlichen Aktien) auszuschütten und den verbleibenden Betrag in Höhe von 340.627,41 € auf neue Rechnung vorzutragen.

Blomberg, den 07. März 2014

Delignit AG

Der Vorstand

Gez. Markus Büscher, Vorstandsvorsitzender

Gez. Thorsten Duray, Vorstandsmitglied

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2013 wurde in der Aufsichtsratssitzung vom 25. März 2014 gebilligt.