Delignit AG

Annual / Quarterly Financial Statement • Feb 27, 2013

Delignit AG

Blomberg

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2011

Bilanz zum 31. Dezember 2011

AKTIVA

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		€	31.12.2010 €
A. Anlagevermögen
I. Sachanlagen		1,00	1,00
II. Finanzanlagen		7.306.240,00	6.834.290,62
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände		23.960,81	71.696,49
II. Guthaben bei Kreditinstituten		2.162.176,50	2.113.439,67
		9.492.378,31	9.019.427,78
PASSIVA
	€	€	31.12.2010 €
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	8.193.900,00		8.193.900,00
II. Kapitalrücklage	988.872,93		7.994.890,00
III. Bilanzverlust/-gewinn	0,00	9.182.772,93	-7.299.480,40
B. Rückstellungen		250.000,00	86.000,00
C. Verbindlichkeiten		59.605,38	44.118,18
- davon aus Steuern: 55.010,25 € (Vj: 19.326,52 €)
- davon im Rahmen der sozialen Sicherheit: 647,83 € (Vj: 631,87 €)
		9.492.378,31	9.019.427,78

Anhang für das Geschäftsjahr vom 01. Januar bis zum 31. Dezember 2011

I. Allgemeine Erläuterungen

Die Delignit AG ist eine seit dem 26. September 2007 im Freiverkehrssegment Entry Standard der Frankfurter Wertpapierbörse gelistete Gesellschaft.

Der Jahresabschluss der Delignit AG wird nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches erstellt.

Die Gesellschaft erfüllt die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft gemäß § 267 Abs. 1 HGB.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wird das Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB angewendet.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die Gegenstände des Sachanlagevermögens werden zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten bewertet, vermindert um planmäßige lineare Abschreibungen entsprechend der Nutzungsdauer. Zugänge beim Anlagevermögen werden pro rata temporis abgeschrieben. Wirtschaftsgüter mit Anschaffungskosten bis zu 410 € werden im Zugangsjahr abgeschrieben.

Im Finanzanlagevermögen werden die Anteile an verbundenen Unternehmen sowie die Beteiligungen zu Anschaffungskosten zuzüglich Anschaffungsnebenkosten oder bei dauernder Wertminderung mit den niedrigeren beizulegenden Werten angesetzt. Die Ausleihungen an verbundene Unternehmen sind mit ihren Nominalwerten angesetzt.

Die sonstigen Vermögensgegenstände sind mit dem Nennwert angesetzt. Die liquiden Mittel sind zum Nominalwert angesetzt.

Das gezeichnete Kapital und die Kapitalrücklagen sind zum Nominalwert angesetzt. Die Kapitalrücklagen wurden um den aufgelaufenden Bilanzverlust vermindert.

Die Rückstellungen werden nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung zum Erfüllungsbetrag gebildet. Bei der Bemessung der sonstigen Rückstellungen finden alle erkennbaren Risiken - soweit nicht in anderen Bilanzpositionen erfasst - in ausreichendem Maße Berücksichtigung. Die sonstigen Rückstellungen werden für ungewisse Verbindlichkeiten gebildet.

Die Verbindlichkeiten werden zu ihren jeweiligen Erfüllungsbeträgen angesetzt.

Forderungen und Verbindlichkeiten in fremder Währung werden zum Devisenkassamittelkurs zum Bilanzstichtag bewertet.

III. Erläuterungen zur Bilanz

1. Finanzanlagen

Mit notariell beurkundetem Vertrag vom 17. Mai 2011 hat die Gesellschaft 0,6 % der Kommanditanteile an der Blomberger Holzindustrie B. Hausmann GmbH & Co. KG erworben. Der Anteil an der Blomberger Holzindustrie B. Hausmann GmbH & Co. KG beträgt nun 100,0 %. Der Beteiligungswert erhöht sich durch den Erwerb der Anteile auf 5.995.965,00 €.

Weitere Beteiligungen werden an der Hausmann Verwaltungsgesellschaft mbH in Höhe von 100,0 % und an der S.C. Cildro S.A. in Höhe von 42,9 % gehalten. Die Beteiligungswerte wurden zum Erinnerungswert in Ansatz gebracht.

Die Ausleihungen an verbundene Unternehmen enthalten ein Darlehen an die Blomberger Holzindustrie B. Hausmann GmbH & Co. KG in Höhe von 1.310.273,00 €.

2. Aktive latente Steuern

Auf steuerliche Verlustvorträge in Höhe von 1.458 T€ bei der Körperschaftsteuer und 2.217 T€ bei der Gewerbesteuer hätten bei einem Steuersatz von jeweils 15 % aktive latente Steuern in Höhe von insgesamt 551 T€ angesetzt werden können.

3. Sonstige Vermögensgegenstände

Die in der Bilanz zum 31.12.2011 ausgewiesenen sonstigen Vermögensgegenstände in Höhe von 23.960,81 € sind vor Ablauf eines Jahres fällig.

4. Eigenkapital

Das gezeichnete Eigenkapital in Höhe von 8.193.900,00 € ist aufgeteilt in 8.193.900 auf den Inhaber lautende Stückaktien (Aktien ohne Nennbetrag) mit einem jeweils rechnerischen Anteil von 1,00 € am Grundkapital der Gesellschaft.

Gemäß Beschluss der Hauptversammlung vom 17. August 2011 ist der Vorstand unter Aufhebung der teilweise noch nicht durch die Kapitalerhöhung vom 08. November 2010 ausgenutzten Ermächtigung gemäß dem Beschluss der Hauptversammlung vom 07. Juli 2010 (genehmigtes Kapital 2010) ermächtigt worden, das Grundkapital der Gesellschaft mit Zustimmung des Aufsichtsrats bis zum 06. August 2016 einmalig oder mehrmalig um bis zu insgesamt 4.096.950,00 € gegen Bar- und/oder Sacheinlagen durch Ausgabe von neuen, auf den Inhaber lautende Stückaktien (Aktien ohne Nennbetrag) zu erhöhen (genehmigtes Kapital 2011).

Des Weiteren wurde die Gesellschaft durch Beschluss der Hauptversammlung vom 07. Juli 2010 dazu ermächtigt, ab dem 8. Juli 2010 bis zum 06. Juli 2015 eigene Aktien zu erwerben und zu verkaufen, und zwar bis zur Höhe von 10,0 % des Grundkapitals. Auf diesen Betrag wird der rechnerische Anteil am Grundkapital von Aktien angerechnet, die ab dem 08. Juli 2010 bei der Ausnutzung des genehmigten Kapitals unter Ausschluss des Bezugsrechts gemäß § 186 Abs. 3 Satz 4 AktG ausgegeben werden oder seither von Options- oder Wandlungsrechten bzw. -pflichten aus Options- und/oder Wandelschuldverschreibungen bezogen werden können, soweit bei deren Begebung das Bezugsrecht der Aktionäre entsprechend § 186 Abs. 3 Satz 4 AktG ausgeschlossen wird.

Ebenfalls wurde in der Hauptversammlung der Vorstand mit Zustimmung des Aufsichtsrats ermächtigt, bis zum 06. Juli 2015 auf den Inhaber und/oder Namen lautende Wandelschuldverschreibungen und/oder Optionsschuldverschreibungen mit einem Gesamtbetrag von bis zu 62.075.000,00 € mit einer Laufzeit von längstens zehn Jahres auszugeben und den Gläubigern der Schuldverschreibungen Wandlungsrechte auf neue Inhaber-Stückaktien der Delignit AG mit einem Anteil am Grundkapital von bis zu insgesamt 3.103.750,00 € einzuräumen. Hierzu wird das Grundkapital der Gesellschaft um bis zu 3.103.750,00 € bedingt erhöht (bedingtes Kapital 2010).

5. Sonstige Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen setzen sich wie folgt zusammen:

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	31.12.2011 €	31.12.2010 €
Personalbezogene Rückstellungen	100.000,00	0,00
Verpflichtungen gegenüber Dritten	100.000,00	36.000,00
Erstellung/Prüfung des Jahres-/Konzernabschlusses	30.000,00	30.000,00
Übrige Risiken	20.000,00	20.000,00
	250.000,00	86.000,00

6. Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten sind zu ihrem Erfüllungsbetrag passiviert.

Die in der Bilanz ausgewiesenen sonstigen Verbindlichkeiten in Höhe von 59.605,38 € sind vor Ablauf eines Jahres fällig.

IV. Sonstige Angaben

Geschäftsorgane

Zu den Vorstandsmitgliedern sind bestellt:

Markus Büscher, Dipl. Betriebswirt, Vorstandsvorsitzender, Detmold (Bereiche strategische Entwicklung, Finanzen und Rechnungswesen, Recht, Einkauf, IT, Produktion, F&E, Investor Relations)

Thorsten Duray, Industriekaufmann, Vorstand, Detmold (Bereiche Marketing und Vertrieb)

Herr Volker Dietzel, verantwortlich für die Bereiche Produktion sowie F&E, ist zum Ablauf der Hauptversammlung am 17. August 2011 (Handelsregister bis 13. Oktober 2011) aus dem Vorstand ausgeschieden und in den Ruhestand getreten.

Die Bezüge des Vorstands betrugen 405.236,00 €.

Aufsichtsrat

Dr. Christof Nesemeier, Aufsichtsratsvorsitzender, Berlin (auch Vorstandsvorsitzender MBB Industries AG, Berlin, stellvertretender Aufsichtsratsvorsitzender der InVision Software AG, Ratingen, sowie Aufsichtsratsvorsitzender der bmp Beteiligungsmanagement AG, Berlin)

Gert-Maria Freimuth, stellvertretender Aufsichtsratsvorsitzender, Münster (auch Vorstand der MBB Industries AG, Berlin, Aufsichtsratsvorsitzender der DTS IT AG, Herford, sowie Aufsichtsrat der United Labels AG, Münster)

Anton Breitkopf, Executive Vice President der MBB Industries AG, Köln (auch Aufsichtsrat der DTS IT AG, Herford)

Die Bezüge des Aufsichtsrats betrugen 36.000,00 €

Beteiligungsunternehmen

Die Gesellschaft hat folgende Beteiligungen:

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Name	%	Sitz	Eigenkapital €	Ergebnis €
Hausmann Verwaltungs-GmbH	100,0	Blomberg	101.752,99	1.180,14
Blomberger Holzindustrie B. Hausmann GmbH & Co. KG	100,0	Blomberg	- 1.121.691,02	558.993,48
Mit ihrer Tochtergesellschaft S.C. Cildro Plywood S.R.L.	49,0	Drobeta Turnu Severin	2.262.571,03	- 921.280,19
S.C. CILDRO S.A.	42,9	Drobeta Turnu Severin	6.003.422,40	- 190.656,19
Mit ihrer Tochtergesellschaft S.C. Cildro Services S.R.L.	100,0	Drobeta Turnu Severin	- 241.205,18	10.409,80

Das Mutterunternehmen, das den Konzernabschluss für den größten Kreis von Unternehmen aufstellt, ist die MBB Industries AG, Berlin.

Das Mutterunternehmen, das den Konzernabschluss für den kleinsten Kreis von Unternehmen aufstellt, ist die Delignit AG, Blomberg.

Die Abschlüsse werden beim elektronischen Bundesanzeiger veröffentlicht.

V. Ergebnisverwendung

Die Geschäftsführung schlägt vor, den Jahresüberschuss in Höhe von 293.463,33 € mit dem Verlustvortrag zu saldieren und den verbleibenden Verlust in Höhe von 7.006.017,07 € mit der Kapitalrücklage zu verrechnen.

Blomberg, den 23. März 2012

Delignit AG

Der Vorstand

Markus Büscher

Thorsten Duray

Datum der Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses:

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2011 der Gesellschaft wurde mit Gesellschafterbeschluss vom 10. Juli 2012 festgestellt.