AI Terminal
Delfin Group
Quarterly Report • Nov 20, 2024
2238_rns_2024-11-20_e5bd378f-5b1b-4093-a2d9-53314088f181.pdf
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
AS DelfinGroup
neauditētais konsolidētais starpperioda pārskats Janvāris – Septembris 2024
Saturs
2 / 25
| Informācija par Sabiedrību un Koncernu |
3 – 5 |
|---|---|
| Paziņojums par vadības atbildību | 6 |
| Vadības ziņojums | 7 – 11 |
| Starpperioda konsolidētais peļņas vai zaudējumu aprēķins |
12 |
| Starpperioda konsolidētā bilance | 13 – 14 |
| Starpperioda konsolidētais pašu | |
| kapitāla izmaiņu pārskats | 15 |
| Starpperioda konsolidētais naudas | |
| plūsmas pārskats | 16 |
| Finanšu pārskatu pielikumi | 17 – 25 |
AS DelfinGroup neauditētais konsolidētais starpperioda pārskats
Janvāris – Septembris 2024
Informācija par Sabiedrību un Koncernu
| Sabiedrības nosaukums | DelfinGroup | ||
|---|---|---|---|
| Sabiedrības juridiskais statuss | Akciju sabiedrība (līdz 19.01.2021. — sabiedrība ar ierobežotu atbildību) |
||
| Reģistrācijas numurs, vieta un datums | 40103252854 Komercreģistrā Rīga, 2009. gada 12. oktobris |
||
| Darbības veids pēc NACE klasifikācijas |
NACE2 64.92 Citi kreditēšanas pakalpojumi; NACE2 47.91 Mazumtirdzniecība pa pastu vai Interneta veikalos; NACE2 47.79 Lietotu preču mazumtirdzniecība veikalos; NACE2 47.77 Pulksteņu un juvelierizstrādājumu mazumtirdzniecība specializētajos veikalos |
||
| Adrese | Skanstes iela 50A, Rīga LV-1013 Latvija |
||
| Akcionāru nosaukums un adrese | AS ALPPES Capital (18.25%), Jūras iela 12, Liepāja, Latvija |
||
| SIA EC Finance (14.93%), Skanstes iela 50A, Rīga, Latvija |
|||
| SIA AE Consulting (8.21%), Skanstes iela 50A, Rīga, Latvija |
|||
| Citi (58.61%) |
|||
| Valdes locekļu vārdi, uzvārdi, | Didzis Ādmīdiņš — valdes priekšsēdētājs (iecelts 19.01.2021.) | ||
| ieņemamais amats | Aldis Umblejs – valdes loceklis (no 15.12.2021.) | ||
| Nauris Bloks – valdes loceklis (no 08.06.2023.) | |||
| Sanita Pudnika — valdes locekle (no 01.03.2022 līdz 28.06.2024) |
| Padomes locekļu vārdi, uzvārdi un ieņemamie amati |
Agris Evertovskis — padomes priekšsēdētājs (iecelts 13.04.2021.) |
|---|---|
| Gatis Kokins — padomes priekšsēdētāja vietnieks (iecelts 13.04.2021.) | |
| Mārtiņš Bičevskis — padomes loceklis (iecelts 13.04.2021.) | |
| Jānis Pizičs — padomes loceklis (iecelts 13.04.2021.) | |
| Edgars Voļskis — padomes loceklis (no 13.04.2021. līdz 22.05.2024) | |
| Pārskata periods | 01.01.2024.–30.09.2024. |
Informācija par meitas sabiedrībām
| Meitas sabiedrības nosaukums | SIA ViziaFinance (mātes sabiedrības daļu skaits – 100%) |
|---|---|
| Meitas sabiedrības iegādes datums | 23.02.2015. |
| Meitas sabiedrības reģistrācijas numurs, vieta un datums |
40003040217; Rīga, 1991. gada 6. decembris |
| Meitas sabiedrības adrese | Skanstes iela 50A, Rīga, LV-1013, Latvija |
| Meitas sabiedrības darbības veids pēc NACE klasifikācijas |
64.92 Citi kreditēšanas pakalpojumi |
| Meitas sabiedrības nosaukums | UAB DelfinGroup (mātes sabiedrības daļu skaits – 100%) |
| Meitas sabiedrības iegādes datums | 28.09.2023 |
| Meitas sabiedrības reģistrācijas numurs, vieta un datums |
306462155; Viļņa, 2023. gada 28. septembris |
| Meitas sabiedrības adrese | 25-701 Lvivo iela, Viļņa, Lietuva |
| Meitas sabiedrības darbības veids pēc NACE klasifikācijas |
64.92 Citi kreditēšanas pakalpojumi |
Paziņojums par vadības atbildību
AS DelfinGroup (turpmāk tekstā – Sabiedrība) vadība ir atbildīga par Sabiedrības un tās meitas sabiedrību (turpmāk tekstā – Koncerns vai DelfinGroup) konsolidētā starpperioda saīsinātā pārskata Janvāris – Septembris 2024 (turpmāk — konsolidētā starpperioda pārskata), sagatavošanu.
Konsolidētais starpperioda pārskats, kas atspoguļots no 12. līdz 25. lappusei, ir sagatavots, pamatojoties uz attaisnojuma dokumentiem un sniedz patiesu priekšstatu par Koncerna finansiālo stāvokli 2024. gada 30. septembrī un tā darbības rezultātiem, kapitāla un rezervju izmaiņām un naudas plūsmām deviņu mēnešu periodā, kas noslēdzās 2024. gada 30. septembrī. Vadības ziņojums, kas atspoguļots no 7. līdz 11. lappusei, sniedz patiesu priekšstatu par Koncerna pārskata perioda finanšu rezultātiem un nākotnes perspektīvām.
Konsolidētais starpperioda pārskats ir sagatavots saskaņā ar Eiropas Savienības apstiprinātajiem Starptautiskajiem finanšu pārskatu standartiem, pamatojoties uz darbības turpināšanas principu. To sagatavošanā ir konsekventi izmantotas atbilstošas uzskaites metodes. Finanšu pārskatu sagatavošanas gaitā vadības pieņemtie lēmumi un izdarītie novērtējumi ir bijuši piesardzīgi un pamatoti.
AS DelfinGroup vadība ir atbildīga par atbilstošas uzskaites sistēmas nodrošināšanu, Koncerna aktīvu saglabāšanu, kā arī par krāpšanas un citu Koncernā izdarītu pārkāpumu atklāšanu un novēršanu. Vadība ir arī atbildīga par valstu likumdošanas prasību izpildi, kurās Sabiedrība un tās meitas sabiedrības darbojas.
Didzis Ādmīdiņš Valdes priekšsēdētājs Aldis Umblejs Valdes loceklis Nauris Bloks Valdes loceklis
Vadības ziņojums
- gada pirmajos deviņos mēnešos Latvijas finanšu pakalpojumu koncerns AS DelfinGroup sasniedza ieņēmumus 45,6 miljonu eiro apmērā, kas ir par 25% vairāk nekā 2023. gada attiecīgajā periodā. Turklāt EBITDA 2024. gada deviņu mēnešu periodā uzrādīja stabilu izaugsmi, pieaugot par 24% gadā un sasniedzot 16,2 miljonus eiro. Ievērojamie ieņēmumu uzlabojumi veicināja arī Koncerna rentabilitāti. Peļņa pirms nodokļiem 2024. gada 9 mēnešos bija 6,8 miljoni eiro, kas ir par 14% vairāk, savukārt neto peļņa pieauga par 1%, sasniedzot 5,4 miljonus eiro. Galvenā ietekme uz neto peļņas saglabāšanos līdzšinējā līmenī pamatojama ar uzņēmumu ieņēmuma nodokļa izmaiņām (UIN), kas stājās spēkā 2023. gada nogalē, nosakot, ka nodoklis 20% apmērā banku un nebanku aizdevēju nozares uzņēmumiem jāmaksā no visas peļņas, nevis kā tas bija noteikts iepriekš – tikai no izmaksātajām dividendēm.
Pozitīvi rezultāti fiksēti arī 2024. gada 3. ceturksnī. Ieņēmumi pieauga par 25% salīdzinājumā ar attiecīgo periodu pērn un sasniedza 16,5 miljonus eiro. EBITDA 3. ceturksnī palielinājās par 19%, savukārt peļņa pirms nodokļiem pieauga par 11% līdz 2,4 miljoniem eiro. Perioda tīrā peļņa bija 1,9 miljoni eiro, kas ir samazinājums par 2%, galvenokārt iepriekš minēto UIN izmaiņu dēļ.
Stabils pieprasījums pēc DelfinGroup produktiem ir turpinājies visu 2024. gadu. Koncerns deviņu mēnešu periodā izsniedza rekordlielu aizdevumu apjomu – 77,6 miljonus eiro, kas ir pieaugums par 12%, bet 3. ceturksnī izsniegšana pieauga par 13%, salīdzinot ar pagājušo gadu. Jaunu patēriņa aizdevumu izsniegšana 3. ceturksnī pieauga par 15%, sasniedzot 20,3 miljonus eiro, bet 9 mēnešos pieauga par 13%. Tikmēr lombarda aizdevumu segmentā izsniegšana 9 mēnešu periodā pieauga par 9% līdz 19,1 miljonam eiro, bet ceturkšņa griezumā tika izsniegti 6,3 miljoni eiro. Līdz ar pieaugošu aizdevumu izsniegšanu pirmajā deviņos mēnešos, tika sasniegts rekordaugsts neto kredītportfeļa apjoms – 107,7 miljoni eiro, kas deviņu mēnešu laikā ir pieaudzis par 21%.
Lietotu, mazlietotu un jaunu preču pārdošanas segmentā Koncerns sasniedza būtisku izaugsmi. Segmenta pārdošanas apjomi 9 mēnešu periodā bija 12,3 miljoni eiro, kas ir par 14% vairāk nekā 2023. gadā, savukārt trešajā ceturksnī pārdošanas apjoms sasniedza 4,5 miljonu eiro.
Turpinot biznesa paplašināšanos Lietuvas tirgū, jūlijā tika atvērtas divas jaunas aprites ekonomikas koncepta Banknote filiāles, nodrošinot plašākam apmeklētāju lokam lombarda aizdevuma, mazlietotu un lietotu preču uzpirkšanas un pārdošanas pakalpojumus. Līdz ar divu jauno filiāļu darbības uzsākšanu, Banknote tīkla pārklājums Lietuvā sasniedz 7 filiāles. Šobrīd Lietuvā un Latvijā darbojas arī aprites mazumtirdzniecības internetveikals ar vairāk nekā 55 000 lietotām un pārbaudītām precēm.
Sabiedrības meitas uzņēmums DelfinGroup LT UAB šī gada jūlijā tika iekļauts publiskajā patēriņa aizdevuma pakalpojuma sniedzēju sarakstā Lietuvā. Trešā ceturkšņa laikā, Koncerns ir strādājis pie patēriņa kreditēšanas produkta izstrādes un palaišanas Lietuvā. Sagaidām, ka patēriņa aizdevumu izsniegšanas Lietuvā tiks uzsākts šī gada 4. ceturksnī. Patēriņa aizdevumu izsniegšanas uzsākšana Lietuvā palīdzēs turpināt audzēt Koncerna aizdevumu portfeli un Koncerna vērtību.
Turpinot aprites ekonomikas veikalu tīkla Banknote attīstību, Rēzeknē atvērts Banknote XL koncepta veikals, pārejot uz jaunām un plašām telpām Atbrīvošanas alejā 119. Jaunais veikals ir teju četras reizes lielāks, nodrošinot iedzīvotājiem vēl lielāku lietotu un pārbaudītu preču klāstu vienuviet. Kā rezultātā tā ir jau trešā Banknote XL koncepta filiāle Latvijā.
- ceturksnī tika veiksmīgi aizvadīta Sabiedrības publiskā obligāciju emisija. No 2. līdz 16. septembrim Baltijas privātajiem (retail) un institucionālajiem investoriem bija iespēja piedalīties DelfinGroup publiskajā obligāciju emisijā, kuras ietvaros tika piedāvāts iegādāties Sabiedrības obligācijas 15 miljonu eiro apmērā ar fiksētu gada procentu likmi 10%, ikmēneša procentu izmaksu un dzēšanas termiņu četri gadi. Obligācijas ir nenodrošinātas ar vienas obligācijas nominālvērtību 100 eiro. Kopējais pieprasījums pēc obligācijām sasniedza 22,3 miljonus eiro no vairāk nekā 2 700 privātajiem (retail) un institucionālajiem investoriem, kas sākotnējo obligāciju piedāvājumu pārsniedza 1,5 reizes. Skaitliski lielākā daļa no 2 700 investoriem nāca no Igaunijas, tomēr pēc ieguldījuma apmēra 60% no visa pieprasījuma bija tieši no Latvijas investoriem. Obligācijas 2024. gada 25. septembrī tika kotētas Nasdaq Riga Baltijas regulētā tirgus korporatīvo vērtspapīru sarakstā.
Veiksmīgās publiskās obligāciju emisijas rezultātā, 2024. gada 25. septembrī tika dzēstas Sabiedrības esošās nenodrošinātās obligācijas ISIN LV0000850055 EUR 10 miljonu apmērā ar kupona likmi 8.75% + 3M EURIBOR. No piesaistītajiem obligāciju līdzekļiem tika dzēstas ne tikai esošās obligācijas bet arī refinansētas dārgākās saistības Mintos investīciju platformā, ļaujot optimizēt Koncerna finansējuma izmaksas.
- ceturkšņa laikā notika divas akcionāru sapulces. 25. jūlija ārkārtas akcionāru sapulcē tika apstiprināts jaunais Risku un revīzijas komitejas sastāvs, tajā ieceļot Gati Kokinu, Mārtiņu Bičevski un Jāni Piziču. Savukārt 16. septembra ārkārtas akcionāru sapulcē tika apstiprināta ceturkšņa dividenžu izmaksa, kā rezultātā no Sabiedrības 2024. gada otrā ceturkšņa peļņas ārkārtas dividendēs tika izmaksāti 917 tūkstoši eiro jeb 0,0202 EUR par vienu akciju. Dividenžu izmaksa akcionāriem tika veikta 2024. gada 1. oktobrī.
Vadības ziņojums (turpinājums)
Īstenojot biznesa stratēģiju un ieviešot plānotos pasākumus, 2024. gada pirmajos deviņos mēnešos tika sasniegti šādi Koncerna finanšu rādītāji (peļņa salīdzināta pret līdzīgu iepriekšējā gada periodu, bilance salīdzināta pret 31.12.2023):
| Postenis | EUR, miljoni | Izmaiņa, % |
|---|---|---|
| Neto aizdevumu portfelis | 107.7 | +21.0 |
| Aktīvi | 124.5 | +18.5 |
| Ieņēmumi | 45.6 | +24.9 |
| EBITDA | 16.2 | +23.7 |
| Peļņa pirms nodokļiem | 6.8 | +13.6 |
| Neto peļņa | 5.4 | +0.9* |
*Saistībā ar 2023. gada nogalē piemērotajām UIN izmaiņām bankām un nebanku aizdevējiem, 2023 Q4 atzīts UIN avanss 20% apmērā no 2023. gada peļņas. Tā rezultātā UIN par pirmajiem deviņiem 2023. gada mēnešiem tika atzīti tikai par sadalītajām dividendēm. Ja šīs izmaiņas nebūtu stājušās spēkā, neto peļņa par pirmajiem deviņiem 2024. gada mēnešiem būtu bijusi 6,3 miljoni EUR, kas ir par 17,4% vairāk nekā iepriekšējā gada tajā pašā periodā.
Tālāk sniegti Koncerna galvenie finanšu rādītāji par pēdējiem pieciem finanšu ceturkšņiem:
| Postenis | 2023 Q3 | 2023 Q4 | 2024 Q1 | 2024 Q2 | 2024 Q3 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ieņēmumi kopā, EUR miljoni | 13.2 | 13.9 | 14.3 | 14.8 | 16.5 |
| EBITDA, EUR miljoni | 4.8 | 5.1 | 5.0 | 5.4 | 5.7 |
| EBITDA norma, % | 36% | 36% | 36% | 36% | 36% |
| EBIT, EUR miljoni | 4.5 | 4.8 | 4.6 | 5.0 | 5.2 |
| EBIT norma, % | 33% | 34% | 34% | 34% | 33% |
| Peļņa pirms nodokļiem, EUR miljoni | 2.2 | 2.3 | 2.0 | 2.3 | 2.4 |
| Neto peļņa, EUR miljoni | 1.9 | 1.3 | 1.6 | 1.8 | 1.9 |
| Neto peļņas norma, % | 15% | 13% | 12% | 13% | 12% |
| ROE (gadā), % | 40% | 26% | 30% | 33% | 34% |
| ROA (gadā), % | 9% | 6% | 6% | 7% | 7% |
| ROCE (gadā), % | 35% | 34% | 25% | 26% | 24% |
| Apgrozāmā kapitāla koeficients | 0.9 | 1.0 | 0.9 | 1.0 | 1.3 |
Dažos gadījumos kvantitatīvās vērtības ir noapaļotas līdz tuvākajai zīmei aiz komata vai veselam skaitlim, lai izvairītos no pārmērīgas detalizācijas pakāpes. Rezultātā noteiktas vērtības var nesakrist ar attiecīgajām kopsummām noapaļošanas dēļ. 2023 Q1, Q2 un Q3 finanšu rādītāji ir koriģēti par 1. piezīmē norādītajām korekcijām.
| EBITDA aprēķins, EUR miljoni: | |||
|---|---|---|---|
| 2024 Q3 | 2023 Q3 | ||
| Postenis | |||
| Peļņa pirms nodokļiem | 2.4 | 2.2 | |
| Procentu maksājumi un tamlīdzīgas izmaksas | 2.8 | 2.3 | |
| Pamatlīdzekļu nolietojums un amortizācija | 0.5 | 0.3 | |
| EBITDA, EUR miljoni | 5.7 | 4.8 |
Vadības ziņojums (turpinājums)
Atbilstība obligāciju emisiju ISIN LV0000802718, ISIN LV0000802700, ISIN LV0000860146, ISIN LV0000870145 un ISIN LV0000803914 noteikumu skaitliskajiem ierobežojumiem:
| Ierobežojums | Rādītājs | Atbilstība |
|---|---|---|
| 30.09.2024 | ||
| Uzturēt Kapitalizācijas koeficientu vismaz 20%. | 29% | jā |
| Uzturēt konsolidēto procentu seguma koeficientu vismaz 1.5 (aprēķināts pēc pēdējiem divpadsmit mēnešiem). |
2.0 | jā |
| Uzturēt neto aizdevumu portfeli, kā arī naudu, nenomaksāto Mintos parādu un Bankas aizdevumu nodrošinājumu I, kas vismaz 1.2 reizes pārsniedz visas konsolidētās nenodrošinātās parādsaistības, par kurām jāmaksā procenti, izņemot subordinētās parādsaistības. |
1.5 | jā |
Alternatīvo snieguma rādītāju aprēķināšanas principi
Dividenžu ienesīgums = izmaksātās dividendes par akciju / akcijas cena perioda beigās * 100.
Neto aizdevumu portfelis = ilgtermiņa prasības pret debitoriem par izsniegtajiem kredītiem + īstermiņa prasības pret debitoriem par izsniegtajiem kredītiem.
Ieņēmumi = neto apgrozījums + procentu ieņēmumi un tamlīdzīgi ieņēmumi.
EBITDA norma = (peļņa pirms uzņēmumu ienākuma nodokļa + procentu maksājumi un tamlīdzīgas izmaksas + pamatlīdzekļu un nemateriālo ieguldījumu nolietojums + lietošanas tiesību aktīvu nolietojums) / (neto apgrozījums procentu ieņēmumi un tamlīdzīgi ieņēmumi) * 100.
EBIT norma = (peļņa pirms uzņēmumu ienākuma nodokļa + procentu maksājumi un tamlīdzīgas izmaksas) / (neto apgrozījums procentu ieņēmumi un tamlīdzīgi ieņēmumi) * 100.
Neto peļņas norma = pārskata gada peļņa / (neto apgrozījums procentu ieņēmumi un tamlīdzīgi ieņēmumi) * 100.
ROE = pārskata gada peļņa / ((pašu kapitāls perioda sākumā + pašu kapitāls perioda beigās) / 2) * 100.
ROA = neto peļņa / ((aktīvu kopsumma perioda sākumā + aktīvu kopsumma perioda beigās) / 2) * 100.
ROCE = EBIT / (((aktīvu kopsumma perioda sākumā + aktīvu kopsumma perioda beigās) / 2) – ((īstermiņa kreditori perioda sākumā + īstermiņa kreditori perioda beigās) / 2)) * 100.
Apgrozāmā kapitāla koeficients = apgrozāmie līdzekļi kopā / īstermiņa kreditori kopā * 100.
Kapitalizācijas koeficients = (pašu kapitāls + subordinētās saistības) / (ilgtermiņa prasības pret debitoriem par izsniegtajiem kredītiem + īstermiņa prasības pret debitoriem par izsniegtajiem kredītiem + krājumi + citi debitori) * 100.
Procentu seguma koeficients = EBITDA / procentu maksājumi un tamlīdzīgas izmaksas.
Pašu kapitāla rādītājs = pašu kapitāls / aktīvu kopsumma * 100.
Izmaksu un ieņēmumu attiecība = (pārdošanas izmaksas + administrācijas izmaksas + pārējās saimnieciskās darbības izmaksas – cesijas rezultāts) / (neto apgrozījums + procentu ieņēmumi un tamlīdzīgi ieņēmumi – procentu maksājumi un tamlīdzīgas izmaksas + pārējie saimnieciskās darbības ieņēmumi) * 100.
Vadības ziņojums (turpinājums)
Investoru informācija
DelfinGroup akcijas ir kotētas Baltijas Oficiālajā sarakstā biržā Nasdaq Riga ar ISIN kodu LV0000101806. Akcionāriem ir piešķirta viena balss par katru tiem piederošo akciju. 2024. gada 30. septembrī kopā bija emitētas 45,377,505 akcijas, kuru cena bija 1.032 eiro, veidojot kopējo tirgus kapitalizāciju 46.8 miljonu eiro apmērā.
| Akciju tirdzniecība | 2023 Q3 | 2023 Q4 | 2024 Q1 | 2024 Q2 | 2024 Q3 |
|---|---|---|---|---|---|
| Sākuma cena, EUR | 1.365 | 1.33 | 1.305 | 1.23 | 1.086 |
| Augstākā cena, EUR | 1.37 | 1.34 | 1.32 | 1.266 | 1.098 |
| Zemākā cena, EUR | 1.32 | 1.22 | 1.22 | 1.00 | 1.00 |
| Pēdējā cena, EUR | 1.32 | 1.305 | 1.235 | 1.086 | 1.032 |
| Apgrozījums, mEUR | 1.40 | 0.89 | 0.79 | 1.87 | 1.24 |
| Kapitalizācija, mEUR | 59.82 | 59.22 | 56.04 | 49.28 | 46.83 |
Akcijas cenas izmaiņas un apgrozījums
Filiāles
- gada 30. septembrī Koncernam bija 96 filiāles, 89 Latvijā un 7 Lietuvā (31.12.2023. – 96 filiāles, 91 Latvijā un 5 Lietuvā).
Koncerna pakļautība riskiem
Koncerns nav pakļauts valūtas kursu svārstību riskam, jo norēķini notiek eiro. Koncerna finansējumu veido aizņēmumi, kuriem tiek piemērota gan fiksēta procentu likme, gan mainīgā procentu likme, līdz ar to Koncerns ir pakļauts mainīgu procentu likmju riskam. Precīzi īstenojot pārdomātu stratēģiju, Koncerns veiksmīgi pārvaldīja finanšu riskus, galvenokārt, kredītrisku, likviditātes risku. Visi Koncerna darījumi tiek veikti Latvijā un Lietuvā, Koncernam nav darījuma partneru Krievijā un Baltkrievijā, līdz ar to kara Ukrainā un ar to saistīto sankciju ietekme uz uzņēmuma darbību ir nebūtiska.
Koncerna peļņas sadale
Koncerna valde iesaka 2024. gada trešā ceturkšņa peļņu izmaksāt dividendēs, ievērojot Koncerna apstiprināto dividenžu politiku, kas nosaka par mērķi līdz 50% dividenžu izmaksu no ceturkšņa peļņas
Didzis Ādmīdiņš Valdes priekšsēdētājs Aldis Umblejs Valdes loceklis
Nauris Bloks Valdes loceklis
Konsolidētais starpperioda peļņas vai zaudējumu aprēķins Janvāris – Septembris 2024
| Par 9 mēnešiem, kas | Par 3 mēnešiem, kas | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| noslēdzās 30. septembrī | noslēdzās 30. septembrī | |||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||
| (koriģēts, | (koriģēts, | |||||
| 1.pielikums) | 1.pielikums) | |||||
| Pielikums | EUR | EUR | EUR | EUR | ||
| Neto apgrozījums | (2) | 7 158 103 | 6 381 677 | 2 870 873 | 2 469 123 | |
| Pārdoto preču iegādes izmaksas | (4 653 396) | (4 108 846) | (1 982 928) | (1 640 646) | ||
| Procentu ieņēmumi un tamlīdzīgi ieņēmumi | (3) | 38 443 057 | 30 129 075 | 13 632 517 | 10 739 078 | |
| Procentu maksājumi un tamlīdzīgas izmaksas | (4) | (8 019 762) | (6 129 345) | (2 797 330) | (2 285 062) | |
| Kredītu zaudējumu izmaksas | (11 043 709) | (8 078 663) | (4 072 301) | (2 843 075) | ||
| Bruto peļņa | 21 884 293 | 18 193 898 | 7 650 831 | 6 439 418 | ||
| Pārdošanas izmaksas | (5) | (8 017 551) | (6 359 330) | (2 854 226) | (2 243 540) | |
| Administrācijas izmaksas | (6) | (6 918 922) | (5 664 146) | (2 368 684) | (1 941 544) | |
| Pārējie saimnieciskās darbības ieņēmumi | 134 746 | 37 951 | 72 352 | 11 040 | ||
| Pārējās saimnieciskās darbības izmaksas | (300 173) | (238 082) | (80 975) | (91 749) | ||
| Peļņa pirms uzņēmumu ienākuma | 6 782 393 | 5 970 291 | 2 419 298 | 2 173 625 | ||
| nodokļa | ||||||
| Uzņēmumu ienākuma nodoklis | (1 406 018) | (640 430) | (503 997) | (226 002) | ||
| Pārskata perioda peļņa | 5 376 375 | 5 329 861 | 1 915 301 | 1 947 623 | ||
| Peļņa uz akciju | (7) | 0.118 | 0.118 | 0.042 | 0.043 | |
| Mazinātā peļņa uz akciju | (7) | 0.118 | 0.117 | 0.042 | 0.043 |
Pielikumi no 17. līdz 25. lappusei ir neatņemama šī konsolidētā starpperioda pārskata sastāvdaļa.
| Didzis Ādmīdiņš | Aldis Umblejs | Nauris Bloks |
|---|---|---|
| Valdes priekšsēdētājs | Valdes loceklis | Valdes loceklis |
Konsolidētā starpperioda bilance 2024. gada 30. septembrī
| Koncerns | Koncerns | ||
|---|---|---|---|
| Aktīvs | 30.09.2024. | 31.12.2023. | |
| Ilgtermiņa ieguldījumi: Nemateriālie ieguldījumi: |
Pielikums | EUR | EUR |
| Patenti, licences, preču zīmes un tamlīdzīgas | |||
| tiesības | 10 463 | 13 946 | |
| Iekšēji izstrādāta programmatūra | 879 656 | 799 156 | |
| Citi nemateriālie ieguldījumi | 1 112 136 | 769 917 | |
| Nemateriālā vērtība | 127 616 | 127 616 | |
| Nepabeigtie pasūtījumi – iekšēji izstrādāta programmatūra |
82 519 | 31 678 | |
| Avansa maksājumi par nemateriāliem ieguldījumiem | 35 523 | 125 044 | |
| Nemateriālie ieguldījumi kopā: | 2 247 913 | 1 867 357 | |
| Pamatlīdzekļi: | |||
| Zemes gabali, ēkas, būves un ilggadīgie stādījumi Ilgtermiņa ieguldījumi nomātajos pamatlīdzekļos |
175 390 327 165 |
174 597 315 442 |
|
| Lietošanas tiesību aktīvi | 2 736 283 | 2 887 270 | |
| Pārējie pamatlīdzekļi un inventārs | 441 826 | 322 104 | |
| Pamatlīdzekļi kopā: | 3 680 664 | 3 699 413 | |
| Ilgtermiņa finanšu ieguldījumi: | |||
| Prasības pret debitoriem par izsniegtajiem aizdevumiem |
(8) | 85 692 456 | 66 686 257 |
| Ilgtermiņa finanšu ieguldījumi kopā: | 85 692 456 | 66 686 257 | |
| Ilgtermiņa ieguldījumi kopā: | 91 621 033 | 72 253 027 | |
| Apgrozāmie līdzekļi: | |||
| Krājumi: Gatavie ražojumi un preces pārdošanai |
3 904 924 | 3 390 882 | |
| Krājumi kopā: | 3 904 924 | 3 390 882 | |
| Debitori: | |||
| Prasības pret debitoriem par izsniegtajiem | |||
| aizdevumiem | (8) | 22 041 376 | 22 339 708 |
| Citi debitori | 912 560 | 913 637 | |
| Debitori kopā: | 22 953 936 | 23 253 345 | |
| Nākamo periodu izmaksas Nauda un tās ekvivalenti |
457 199 5 545 929 |
235 250 5 928 570 |
|
| Apgrozāmie līdzekļi kopā: | 32 861 988 | 32 808 047 | |
| Aktīvu kopsumma | 124 483 021 | 105 061 074 |
Pielikumi no 17. līdz 25. lappusei ir neatņemama šī konsolidētā starpperioda pārskata sastāvdaļa.
Didzis Ādmīdiņš Valdes priekšsēdētājs
Aldis Umblejs Valdes loceklis Nauris Bloks Valdes loceklis
Konsolidētā starpperioda bilance 2024. gada 30. septembrī
| Koncerns 30.09.2024. |
Koncerns 31.12.2023. |
||
|---|---|---|---|
| Pasīvs | |||
| Pašu kapitāls: | Pielikums | EUR | EUR |
| Daļu kapitāls (pamatkapitāls) | 4 537 751 | 4 537 751 | |
| Akciju emisijas uzcenojums | 6 890 958 | 6 890 958 | |
| Citas kapitāla rezerves | 240 205 | 169 812 | |
| Nesadalītā peļņa | (9) | 12 327 401 | 9 723 592 |
| Pašu kapitāls kopā: | 23 996 315 | 21 322 113 | |
| Kreditori: | |||
| Ilgtermiņa kreditori: | 46 720 008 | 26 862 004 | |
| Aizņēmumi pret obligācijām Aizņēmumi no kredītiestādēm |
(10) (11) |
11 713 475 | 6 406 925 |
| Citi aizņēmumi | (12) | 14 572 222 | 14 904 405 |
| Nomas saistības par lietošanas tiesību aktīviem | 2 253 697 | 2 337 138 | |
| Ilgtermiņa kreditori kopā: | 75 259 402 | 50 510 472 | |
| Īstermiņa kreditori: | |||
| Aizņēmumi pret obligācijām | (10) | 6 047 701 | 13 404 540 |
| Aizņēmumi no kredītiestādēm | (11) | 1 599 030 | 887 067 |
| Citi aizņēmumi | (12) | 11 537 802 | 14 505 929 |
| Nomas saistības par lietošanas tiesību aktīviem | 779 960 | 831 318 | |
| Parādi piegādātājiem un darbuzņēmējiem | 1 198 130 | 1 011 347 | |
| Nodokļi un valsts sociālās apdrošināšanas obligātās iemaksas |
2 702 826 | 393 498 | |
| Neizmaksātās dividendes | - | 996 770 | |
| Kreditori un uzkrātās saistības | 1 361 855 | 1 198 020 | |
| Īstermiņa kreditori kopā: | 25 227 304 | 33 228 489 | |
| Kreditori kopā: | 100 486 706 | 83 738 961 | |
| Pasīvu kopsumma | 124 483 021 | 105 061 074 |
Pielikumi no 17. līdz 25. lappusei ir neatņemama šī konsolidētā starpperioda pārskata sastāvdaļa.
Didzis Ādmīdiņš Valdes priekšsēdētājs Aldis Umblejs Valdes loceklis
Nauris Bloks Valdes loceklis
Konsolidētais starpperioda pašu kapitāla izmaiņu pārskats Janvāris – Septembris 2024
| Daļu kapitāls | Akciju emisijas uzcenojums |
Citas kapitāla rezerves |
Nesadalītā peļņa |
Kopā | |
|---|---|---|---|---|---|
| EUR | EUR | EUR | EUR | EUR | |
| 2023. gada 01. janvārī | 4 531 959 | 6 890 958 | 93 058 | 6 589 761 | 18 105 736 |
| Pārskata perioda peļņa Dividenžu izmaksa Uz akcijām balstīti maksājumi |
- - - |
- - - |
- - 105 003 |
5 329 861 (2 524 301) - |
5 329 861 (2 524 301) 105 003 |
| 2023. gada 30. septembrī | 4 531 959 | 6 890 958 | 198 061 | 9 395 322 | 21 016 300 |
| 2024. gada 01. janvārī | 4 537 751 | 6 890 958 | 169 812 | 9 723 592 | 21 322 113 |
|---|---|---|---|---|---|
| Pārskata perioda peļņa | - | - | - | 5 376 375 | 5 376 375 |
| Dividenžu izmaksa | - | - | - | (2 772 566) | (2 772 566) |
| Uz akcijām balstīti maksājumi | - | - | 70 393 | - | 70 393 |
| 2024. gada 30. septembrī | 4 537 751 | 6 890 958 | 240 205 | 12 327 401 | 23 996 315 |
Pielikumi no 17. līdz 25. lappusei ir neatņemama šī konsolidētā starpperioda pārskata sastāvdaļa.
Didzis Ādmīdiņš Valdes priekšsēdētājs Aldis Umblejs Valdes loceklis Nauris Bloks Valdes loceklis
Konsolidētais starpperioda naudas plūsmas pārskats Janvāris – Septembris 2024
| Par 9 mēnešiem, kas noslēdzās |
Par 9 mēnešiem, kas noslēdzās |
||
|---|---|---|---|
| 30. septembrī | 30. septembrī | ||
| Pielikums | 2024 EUR |
2023 EUR |
|
| Pamatdarbības naudas plūsma | |||
| Peļņa pirms ārkārtas posteņiem un nodokļiem | 6 782 393 | 5 970 291 | |
| Korekcijas: | |||
| a) nolietojums un amortizācija | 688 826 | 352 994 | |
| b) lietošanas tiesību aktīvu nolietojums | 661 140 | 600 967 | |
| c) kredītzaudējumu izmaksas d) maksājumu ar akcijām izdevumi |
11 043 709 70 393 |
8 078 663 105 003 |
|
| e) uzkrātie procentu ieņēmumi | (3) | (38 443 057) | (30 129 075) |
| f) uzkrātie procentu izdevumi | (4) | 8 019 762 | 6 129 345 |
| Zaudējumi pirms apgrozāmo līdzekļu un īstermiņa kreditoru atlikumu izmaiņu ietekmes korekcijām |
(11 176 834) | (8 891 812) | |
| Korekcijas: | |||
| a) prasības pret debitoriem par izsniegtajiem aizdevumiem un citu | |||
| debitoru parādu atlikumu (pieaugums) | (29 871 019) | (24 396 986) | |
| b) krājumu atlikumu (pieaugums) | (514 042) | (1 281 694) | |
| c) piegādātājiem, darbuzņēmējiem un pārējiem kreditoriem parādu atlikumu pieaugums |
967 493 | 553 561 | |
| Bruto pamatdarbības naudas plūsma | (40 594 402) | (34 016 931) | |
| Saņemtie procenti | 38 341 628 | 29 113 690 | |
| Samaksātie procenti | (8 620 192) | (6 963 588) | |
| Izdevumi uzņēmumu ienākuma nodokļa maksājumiem | (618 668) | (1 296 108) | |
| Pamatdarbības neto naudas plūsma | (11 491 634) | (13 162 937) | |
| Ieguldīšanas darbības naudas plūsma | |||
| Pamatlīdzekļu iegāde | (343 378) | (790 055) | |
| Nemateriālo ieguldījumu iegāde | (858 242) | (149 854) | |
| Ieguldīšanas darbības neto naudas plūsma | (1 201 620) | (939 909) | |
| Finansēšanas darbības naudas plūsma | |||
| Saņemtie aizņēmumi | 18 791 247 | 20 193 905 | |
| Aizdevumu atmaksa | (14 862 449) | (17 899 819) | |
| Aizņēmums pret obligācijām | 22 891 000 | 22 261 000 | |
| Dzēstās obligācijas | (11 000 000) | (6 359 000) | |
| Atmaksātās nomas saistības | (736 619) | (715 962) | |
| Samaksātās dividendes | (2 772 566) | (2 524 301) | |
| Finansēšanas darbības neto naudas plūsma | 12 310 613 | 14 955 823 | |
| Pārskata perioda neto naudas plūsma | (382 641) | 852 977 | |
| Nauda un tās ekvivalentu atlikums pārskata perioda sākumā | 5 928 570 | 2 369 029 | |
| Nauda un tās ekvivalentu atlikums pārskata perioda beigās | 5 545 929 | 3 222 006 |
Pielikumi no 17. līdz 25. lappusei ir neatņemama šī konsolidētā starpperioda pārskata sastāvdaļa.
Didzis Ādmīdiņš Valdes priekšsēdētājs
Aldis Umblejs Valdes loceklis Nauris Bloks Valdes loceklis
Pielikums
(1) Grāmatvedības politika
Vispārīgie principi
Šie Koncerna finanšu pārskati ir sagatavoti, pamatojoties uz tālāk minētajiem grāmatvedības uzskaites un novērtēšanas principiem.
Šis neauditētais konsolidētais starpperioda pārskats par deviņu mēnešu periodu, kas noslēdzās 2024. gada 30. septembrī, ir sagatavots saskaņā ar Eiropas Savienībā pieņemto 34. SGS "Starpperioda finanšu pārskatu sniegšana". Finanšu pārskati ir sagatavoti, balstoties uz uzņēmējdarbības turpināšanas principu. Vadība uzskata, ka nepastāv būtiskas nenoteiktības, kas varētu radīt būtiskas šaubas par šo pieņēmumu. Vadībai ir pamats uzskatīt, ka Koncernam ir pietiekami resursi darbības turpināšanai paredzamā nākotnē, ne mazāk kā 12 mēnešus pēc pārskata perioda beigām. Konsolidētais starpperioda pārskats neietver visu informāciju un pielikumus, kas nepieciešami gada finanšu pārskatos, un tie jālasa kopā ar Koncerna 2023. gada konsolidēto pārskatu.
Šis konsolidētais starpperioda pārskats ir sagatavots un sniedz informāciju konsolidētā veidā. Konsolidācijā par periodu, kas noslēdzās 2024. gada 30. septembrī, ir iekļautas šādas meitas sabiedrības: SIA ViziaFinance (100%) un UAB DelfinGroup LT (100%).
Salīdzinošo rādītāju pārklasificēšana
a) Sagatavojot Koncerna konsolidētos finanšu pārskatus, vadība ir konstatējusi lombarda aizdevumu klasificēšanas kļūdu 2023. gada starpperioda pārskatos. Kļūda ir saistīta ar nepareizu lombarda aizdevumu ķīlu klasificēšanu neto apgrozījumā. Kļūdas rezultātā peļņas vai zaudējumu aprēķinā Koncerna neto apgrozījums uzrādīts par EUR 805 323 un pārdoto preču iegādes izmaksas – par EUR 422 386 lielākas par 9 mēnešu periodu, kas noslēdzās 2023. gada 30. septembrī un neto apgrozījums par EUR 168 113 un pārdoto preču iegādes izmaksas – par EUR 45 981 lielākas par 3 mēnešu periodu, kas noslēdzās 2023. gada 30. septembrī, un procentu ieņēmumi un tamlīdzīgi ieņēmumi ir uzrādīti par EUR 382 937 mazāki par 9 mēnešu periodu, kas noslēdzās 2023. gada 30. septembrī un par 122 132 EUR mazāki par 3 mēnešu periodu, kas noslēdzās 2023. gada 30. septembrī.
Tālāk ir norādīta iepriekšminēto korekciju ietekme, pārrēķinot katru no ietekmētajiem finanšu pārskatu posteņiem par deviņu mēnešu periodu, kas noslēdzās 2023. gada 30. septembrī:
Peļņas vai zaudējumu aprēķins
| Atsauce | Iepriekš | Korekcijas | Labotie | |
|---|---|---|---|---|
| uzrādītie dati par | efekts | dati par | ||
| 9 mēnešiem, kas noslēdzās | 9 mēnešiem, kas noslēdzās | |||
| 2023. gada 30. septembrī | 2023. gada 30. septembrī | |||
| Neto apgrozījums | (a) | 7 187 000 | (805 323) | 6 381 677 |
| Pārdoto preču iegādes izmaksas | (a) | (4 531 232) | 422 386 | (4 108 846) |
| Procentu ieņēmumi un tamlīdzīgi ieņēmumi | (a) | 29 746 138 | 382 937 | 30 129 075 |
| Procentu maksājumi un tamlīdzīgas izmaksas | (6 129 345) | - | (6 129 345) | |
| Kredītu zaudējumu izmaksas | (8 078 663) | - | (8 078 663) | |
| Bruto peļņa | 18 193 898 | - | 18 193 898 | |
| Pārdošanas izmaksas | (6 359 330) | - | (6 359 330) | |
| Administrācijas izmaksas | (5 664 146) | - | (5 664 146) | |
| Pārējie saimnieciskās darbības ieņēmumi | 37 951 | - | 37 951 | |
| Pārējās saimnieciskās darbības izmaksas | (238 082) | - | (238 082) | |
| Peļņa pirms uzņēmumu ienākuma nodokļa | 5 970 291 | - | 5 970 291 | |
| Uzņēmumu ienākuma nodoklis | (640 430) | - | (640 430) | |
| Pārskata perioda peļņa | 5 329 861 | - | 5 329 861 |
Tālāk ir norādīta iepriekšminēto korekciju ietekme, pārrēķinot katru no ietekmētajiem finanšu pārskatu posteņiem par trīs mēnešu periodu, kas noslēdzās 2023. gada 30. septembrī:
| Peļņas vai zaudējumu aprēķins | ||||
|---|---|---|---|---|
| Atsauce | Iepriekš | Korekcijas | Labotie | |
| uzrādītie dati par | efekts | dati par | ||
| 3 mēnešiem, kas noslēdzās | 3 mēnešiem, kas noslēdzās | |||
| 2023. gada 30. septembrī | 2023. gada 30. septembrī | |||
| Neto apgrozījums | (a) | 2 637 236 | (168 113) | 2 469 123 |
| Pārdoto preču iegādes izmaksas | (a) | (1 686 627) | 45 981 | (1 640 646) |
| Procentu ieņēmumi un tamlīdzīgi ieņēmumi | (a) | 10 616 946 | 122 132 | 10 739 078 |
| Procentu maksājumi un tamlīdzīgas izmaksas | (2 285 062) | - | (2 285 062) | |
| Kredītu zaudējumu izmaksas | (2 843 075) | - | (2 843 075) | |
| Bruto peļņa | 6 439 418 | - | 6 439 418 | |
| Pārdošanas izmaksas | (2 243 540) | - | (2 243 540) | |
| Administrācijas izmaksas | (1 941 544) | - | (1 941 544) | |
| Pārējie saimnieciskās darbības ieņēmumi | 11 040 | - | 11 040 | |
| Pārējās saimnieciskās darbības izmaksas | (91 749) | - | (91 749) | |
| Peļņa pirms uzņēmumu ienākuma nodokļa | 2 173 625 | - | 2 173 625 | |
| Uzņēmumu ienākuma nodoklis | (226 002) | - | (226 002) | |
| Pārskata perioda peļņa | 1 947 623 | - | 1 947 623 |
(2) Neto apgrozījums
Neto apgrozījuma sadalījums pa ieņēmumu veidiem
| Par 9 mēnešiem, kas noslēdzās 30. septembrī |
Par 3 mēnešiem, kas noslēdzās 30. septembrī |
|||
|---|---|---|---|---|
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |
| (koriģēts, | (koriģēts, | |||
| 1.pielikums) | 1.pielikums) | |||
| EUR | EUR | EUR | EUR | |
| Preču realizācija | 4 852 140 | 5 277 105 | 1 973 700 | 2 013 101 |
| Dārgmetālu realizācija | 1 483 884 | 302 579 | 644 194 | 161 643 |
| Citi ienākumi (aizdevumu un glabāšanas komisijas) finanšu | ||||
| instrumentiem uzskaitītiem patiesajā vērtībā peļņas vai | ||||
| zaudējumu aprēķinā | 822 079 | 801 993 | 252 979 | 294 379 |
| 7 158 103 | 6 381 677 | 2 870 873 | 2 469 123 |
(3) Procentu ieņēmumi un tamlīdzīgi ieņēmumi
| Par 9 mēnešiem, kas noslēdzās 30. septembrī |
Par 3 mēnešiem, kas noslēdzās 30. septembrī |
|||
|---|---|---|---|---|
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |
| (koriģēts, | (koriģēts, | |||
| 1.pielikums) | 1.pielikums) | |||
| EUR | EUR | EUR | EUR | |
| Procentu ieņēmumi no nenodrošinātiem kredītiem saskaņā ar | ||||
| efektīvo procentu likmes metodi | 32 318 916 | 25 509 836 | 11 482 543 | 9 025 458 |
| Procentu ieņēmumi no lombarda aizdevumiem | 6 124 242 | 4 616 404 | 2 149 974 | 1 713 403 |
| Citi procentu ieņēmumu korekcijas saskaņā ar efektīvo procentu | ||||
| likmes metodi | (101) | 2 835 | - | 217 |
| 38 443 057 | 30 129 075 | 13 632 517 | 10 739 078 |
(4) Procentu maksājumi un tamlīdzīgas izmaksas
| Par 9 mēnešiem, kas noslēdzās 30. septembrī |
Par 3 mēnešiem, kas noslēdzās 30. septembrī |
|||
|---|---|---|---|---|
| 2024 EUR |
2023 EUR |
2024 EUR |
2023 EUR |
|
| Procentu izmaksas par obligācijām | 4 911 544 | 2 257 535 | 1 732 240 | 930 656 |
| Procentu izmaksas par citiem aizņēmumiem | 1 838 845 | 3 659 997 | 560 429 | 1 212 186 |
| Procentu izdevumi par aizņēmumiem no kredītiestādēm | 1 096 363 | 71 546 | 443 757 | 50 277 |
| Procentu izmaksas par telpu nomas saistībām | 171 411 | 138 171 | 60 448 | 91 214 |
| Procentu izmaksas par automašīnu nomas saistībām | 1 599 | 2 078 | 456 | 729 |
| Tīrie zaudējumi no ārvalstu valūtas kursu svārstībām | - | 18 | - | - |
| 8 019 762 | 6 129 345 | 2 797 330 | 2 285 062 |
(5) Pārdošanas izmaksas
| Par 9 mēnešiem, kas noslēdzās 30. septembrī |
Par 3 mēnešiem, kas noslēdzās 30. septembrī |
|||
|---|---|---|---|---|
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |
| EUR | EUR | EUR | EUR | |
| Darba samaksa | 2 900 152 | 2 568 557 | 1 026 452 | 915 163 |
| Reklāmas izdevumi | 1 371 529 | 752 935 | 537 368 | 304 532 |
| Pamatlīdzekļu un nemateriālo ieguldījumu nolietojums | 688 826 | 522 797 | 261 030 | 178 068 |
| Valsts sociālās apdrošināšanas obligātās iemaksas | 639 436 | 603 196 | 222 590 | 212 838 |
| Lietošanas tiesību aktīvu nolietojums – telpas | 576 601 | 352 994 | 197 227 | 122 532 |
| Neatskaitāmais PVN priekšnodoklis | 511 647 | 399 385 | 176 653 | 140 624 |
| Saimniecības izdevumi | 451 704 | 352 055 | 161 614 | 124 530 |
| Komunālie pakalpojumi | 245 079 | 223 379 | 60 991 | 47 796 |
| Transporta izmaksas | 68 621 | 24 449 | 23 529 | (29 081) |
| Uzkrātās saistības neizmantotajiem atvaļinājumiem | 20 489 | 61 722 | (36 006) | 21 969 |
| Lietošanas tiesību aktīvu nolietojums - automašīnas | 8 360 | 7 734 | 2 786 | 2 787 |
| Pārējās izmaksas | 535 107 | 490 127 | 219 992 | 201 782 |
| 8 017 551 | 6 359 330 | 2 854 226 | 2 243 540 |
(6) Administrācijas izmaksas
| Par 9 mēnešiem, kas noslēdzās 30. septembrī |
Par 3 mēnešiem, kas noslēdzās 30. septembrī |
|||
|---|---|---|---|---|
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |
| EUR | EUR | EUR | EUR | |
| Darba samaksa | 3 923 814 | 3 142 263 | 1 370 517 | 1 081 705 |
| Valsts sociālās apdrošināšanas obligātās iemaksas | 883 198 | 798 394 | 280 754 | 275 228 |
| Banku komisijas un tamlīdzīgi izdevumi | 809 732 | 746 954 | 264 796 | 262 824 |
| Komunikācijas izdevumi | 431 847 | 420 521 | 141 290 | 136 458 |
| Juridiskie un citi profesionālie pakalpojumi | 135 838 | 95 197 | 39 596 | 58 267 |
| Valsts nodevas, licence kreditēšanas pakalpojumu sniegšanai | 102 303 | 100 763 | 33 990 | 33 316 |
| Uzkrātās saistības neizmantotajiem atvaļinājumiem | 16 394 | 32 171 | (43 710) | (43 724) |
| Lietošanas tiesību aktīvu nolietojums - telpas | 72 659 | 70 436 | 23 314 | 23 479 |
| Sabiedrisko attiecību izmaksas | 63 061 | 46 089 | 16 972 | 7 251 |
| Revīzijas izmaksas | 13 200 | 52 510 | - | 45 000 |
| Lietošanas tiesību aktīvu nolietojums - automašīnas | 3 520 | - | 1 173 | - |
| Citas administrācijas izmaksas | 463 356 | 249 758 | 239 992 | 90 900 |
| 6 918 922 | 5 664 146 | 2 368 684 | 1 941 544 |
(7) Peļņa un Mazinātā peļņa uz akciju
Peļņa uz akciju tiek aprēķināta, dalot uz akcionāriem attiecināmo neto rezultātu par gadu pēc nodokļu nomaksas ar vidējo svērto emitēto akciju skaitu gada laikā. Mazināšanas efekts, aprēķinot Mazināto peļņu par akciju, izriet no akciju opcijām, kas darbiniekiem tika piešķirtas 2022. gada 1. decembrī. Zemāk esošajā tabulā ir parādīti dati par ienākumiem un akcijām, kas tiek izmantoti, lai aprēķinātu Koncerna peļņu uz vienu akciju:
| Par 9 mēnešiem, | Par 3 mēnešiem, | |||
|---|---|---|---|---|
| 2024 EUR |
kas noslēdzās 30. septembrī 2023 EUR |
2024 EUR |
kas noslēdzās 30. septembrī 2023 EUR |
|
| Neto peļņa, kas attiecināma uz akcionāriem Vidējais svērtais akciju skaits |
5 376 375 45 377 505 |
5 329 861 45 319 594 |
1 915 301 45 377 505 |
1 947 623 45 319 594 |
| Peļņa uz akciju | 0.118 | 0.118 | 0.042 | 0.043 |
| Vidējais svērtais akciju skaits, lai aprēķinātu mazināto peļņu par akciju |
45 419 370 | 45 371 627 | 45 419 370 | 45 371 627 |
| Mazinātā peļņa uz akciju | 0.118 | 0.117 | 0.042 | 0.043 |
(7) Peļņa un Mazinātā peļņa uz akciju (turpinājums)
Zemāk esošajā tabulā ir parādīti dati par ienākumiem un akcijām, kas tiek izmantoti, lai aprēķinātu Koncerna peļņu uz vienu akciju:
| Izmaiņa | Faktiskais akciju skaits pēc | |
|---|---|---|
| darījuma | ||
| EUR | EUR | |
| Par 9 mēnešiem, | ||
| kas noslēdzās 2023. gada 30. septembrī | ||
| Akciju skaits perioda sākumā | 45 319 594 | |
| Akciju skaits perioda beigās | 45 319 594 | |
| Vidējais svērtais akciju skaits: | 45 319 594 | |
| Vidējais svērtais akciju opciju skaits, kas 2023. gada pirmajos deviņos mēnešos * | ||
| piešķirtas DelfinGroup AS darbiniekiem | 52 033 | |
| Vidējais svērtais potenciālais akciju skaits | 45 371 627 | |
| Par 9 mēnešiem, | ||
| kas noslēdzās 2024. gada 30. septembrī | ||
| Akciju skaits perioda sākumā | 45 377 505 | |
| Akciju skaits perioda beigās | 45 377 505 | |
| Vidējais svērtais akciju skaits: | 45 377 505 | |
| Vidējais svērtais akciju opciju skaits, kas 2024. gada pirmajos deviņos mēnešos ** | ||
| piešķirtas DelfinGroup AS darbiniekiem | 41 865 | |
| Vidējais svērtais potenciālais akciju skaits | 45 419 370 |
* 2022. gada 1. decembrī piešķirto akciju skaits ir 73 968, un to patiesā vērtība piešķiršanas brīdī ir 1.258 EUR, bet opciju izpirkšanas summa ir 0,10 EUR. 7 006 no šīm akcijām tika anulētas, jo darbinieki, kuriem akcijas tika piešķirtas, pameta Koncernu pirms akciju opciju termiņa izpildes. ** 2023. gada 30. jūnijā piešķirto akciju skaits ir 40 196, un to patiesā vērtība piešķiršanas brīdī ir 1.168 EUR, bet opciju izpirkšanas summa ir 0,10
EUR. 2023. gada 31. decembrī piešķirto akciju skaits ir 44 806, un to patiesā vērtība piešķiršanas brīdī ir 1.116 EUR, bet opciju izpirkšanas summa ir 0,10 EUR.
(8) Prasības pret debitoriem par izsniegtajiem kredītiem
a) Prasības pret debitoriem par izsniegtajiem kredītiem pa aizdevuma veidiem
| Koncerns | Koncerns | |
|---|---|---|
| 30.09.2024. | 31.12.2023. | |
| EUR | EUR | |
| Patiesajā vērtībā novērtēti lombarda aizdevumi | ||
| Ilgtermiņa lombarda aizdevumi | 176 753 | 198 079 |
| Īstermiņa lombarda aizdevumi | 8 336 815 | 6 982 259 |
| Lombarda aizdevumu uzkrātie procenti | 394 990 | 261 743 |
| Patiesajā vērtībā novērtēti lombarda aizdevumi kopā | 8 908 558 | 7 442 081 |
| Prasības par izsniegtajiem kredītiem bez ķīlas | ||
| Ilgtermiņa prasības par izsniegtajiem kredītiem bez ķīlas | 85 515 703 | 66 488 178 |
| Īstermiņa prasības par izsniegtajiem kredītiem bez ķīlas | 20 964 661 | 18 909 730 |
| Uzkrātie procenti prasībām par izsniegtajiem kredītiem bez ķīlas | 4 075 715 | 2 989 733 |
| Prasības par izsniegtajiem kredītiem bez ķīlas kopā | 110 556 079 | 88 387 641 |
| Prasības pret debitoriem pirms uzkrājumiem kopā | 119 464 637 | 95 829 722 |
| ECL uzkrājumi prasībām par izsniegtajiem kredītiem bez ķīlas | (11 730 805) | (6 803 757) |
| Prasības pret debitoriem par izsniegtajiem kredītiem kopā | 107 733 832 | 89 025 965 |
Visi aizdevumi izsniegti eiro. Vidējais svērtais aizdevuma termiņš patēriņa aizdevumiem ir 2.5 gadi un lombarda aizdevumiem - viens mēnesis.
Koncernam ir noslēgts līgums ar trešo pusi par debitoru parādu summas plānveida cedēšanu katru mēnesi par parādiem, kuru kavētais apmaksas termiņš pārsniedz 60 dienas. Zaudējumi no šiem darījumiem tika atzīti pārskata gadā.
Lombarda aizdevumi EUR 8 908 558 (31.12.2023: EUR 7 442 081) ir nodrošināti ar ķīlas priekšmeta vērtību un novērtēti patiesajā vērtībā.
(8) Prasības pret debitoriem par izsniegtajiem kredītiem (turpinājums)
b) Uzkrājumi klientiem izsniegto nenodrošināto kredītu vērtības samazinājumam pēc amortizēto izmaksu vērtības
Izsniegto aizdevumu bruto uzskaites vērtības un atbilstošo paredzamo kredītu zaudējumu izmaiņu analīze attiecībā uz Koncerna izsniegtajiem aizdevumiem deviņu mēnešu periodā, kas beidzās 2024. gada 30. septembrī ir šāda:
| Koncerns | 1. stadija | 2. stadija | 3. stadija | Kopā |
|---|---|---|---|---|
| Bruto uzskaites vērtība 2024. gada 1. janvārī | 84 286 323 | 2 199 712 | 1 901 606 | 88 387 641 |
| Iegādāti vai izsniegti jauni aktīvi | 58 771 788 | - | - | 58 771 788 |
| Atmaksāti vai daļēji atmaksāti aktīvi | (28 772 022) | (3 055 399) | (765 063) | (32 592 484) |
| Parādu pārdošanas rezultātā pārtraukta aktīvu atzīšana | - | (3 723 138) | (1 076 598) | (4 799 736) |
| Norakstīti aktīvi | - | - | (216 757) | (216 757) |
| Uzkrāto procentu ietekme | 394 178 | 54 368 | 557 081 | 1 005 627 |
| Pārcelts uz 1. stadiju | 569 620 | (419 228) | (150 392) | - |
| Pārcelts uz 2. stadiju | (7 237 585) | 7 246 595 | (9 009) | - |
| Pārcelts uz 3. stadiju | (5 181 673) | 446 533 | 4 735 140 | - |
| 2024. gada 30. septembrī | 102 830 628 | 2 749 443 | 4 976 008 | 110 556 079 |
| Koncerns | 1. stadija | 2. stadija | 3. stadija | Kopā |
| Paredzamie kredītu zaudējumi 2024. gada 1. janvārī | 4 161 063 | 855 126 | 1 787 568 | 6 803 757 |
| Iegādāti vai izsniegti jauni aktīvi | 5 220 647 | - | - | 5 220 647 |
| Atmaksāti vai daļēji atmaksāti aktīvi | (2 485 874) | (1 442 055) | (450 168) | (4 378 097) |
| Parādu pārdošanas rezultātā pārtraukta aktīvu | - | (1 962 627) | (1 018 913) | (2 981 540) |
| Norakstīti aktīvi | - | - | (214 771) | (214 771) |
| Uzkrāto procentu ietekme | 72 097 | 40 489 | 507 929 | 620 515 |
| Pārcelts uz 1. stadiju | 52 738 | (197 410) | (88 656) | (233 328) |
| Pārcelts uz 2. stadiju | (615 346) | 3 366 279 | (5 314) | 2 745 619 |
| Pārcelts uz 3. stadiju | (515 125) | 259 349 | 2 788 123 | 2 532 347 |
| Ietekme uz perioda beigu ECL, ko rada izmaiņas | 467 154 | 349 733 | 798 769 | 1 615 656 |
| kredītriskā un ievaddatos, kas izmantoti ECL aprēķinos | ||||
| 2024. gada 30. septembrī | 6 357 354 | 1 268 884 | 4 104 567 | 11 730 805 |
c) Vecuma struktūras analīze amortizētajā izmaksu vērtībā novērtētiem izsniegtiem kredītiem bez ķīlas:
| Koncerns | Koncerns 31.12.2023. EUR |
|
|---|---|---|
| 30.09.2024. | ||
| EUR | ||
| Parādi, kas nepārsniedz apmaksas termiņu | 95 311 078 | 79 059 132 |
| Kavēts no 1 – 30 dienām | 7 519 552 | 5 227 191 |
| Kavēts no 31 – 90 dienām | 2 749 443 | 2 199 712 |
| Kavēts no 91 – 180 dienām | 2 202 918 | 494 068 |
| Kavēts no 181 – 360 dienām | 1 240 931 | 514 729 |
| Kavēts virs 360 dienām | 1 532 157 | 892 809 |
| Prasības pret debitoriem par izsniegtajiem kredītiem kopā | 110 556 079 | 88 387 641 |
d) Uzkrājumi nedrošiem un bezcerīgiem debitoru parādiem vecuma analīze:
| Koncerns 30.09.2024. EUR |
Koncerns 31.12.2023. EUR |
|
|---|---|---|
| Parādi, kas nepārsniedz apmaksas termiņu | 4 870 888 | 3 299 618 |
| Kavēts no 1 – 30 dienām | 1 573 445 | 912 746 |
| Kavēts no 31 – 90 dienām | 1 338 890 | 930 393 |
| Kavēts no 91 – 180 dienām | 1 544 334 | 350 619 |
| Kavēts no 181 – 360 dienām | 1 025 009 | 477 273 |
| Kavēts virs 360 dienām | 1 378 239 | 833 108 |
| Uzkrājumi nedrošiem un bezcerīgiem debitoru parādiem kopā | 11 730 805 | 6 803 757 |
Uzkrājumi debitoru parādiem ir noteikti, veicot kolektīvu vērtības samazinājuma aplēsi. ECL aprēķinu nolūkā prasības par izsniegtajiem kredītiem bez ķīlas ir iedalītas pēc zīmola – Banknote un VIZIA.
(9) Nesadalītā peļņa
| Par 9 mēnešiem, kas noslēdzās 30. septembrī |
||
|---|---|---|
| 2024 EUR |
2023 EUR |
|
| Vērtība 1. janvārī Pārskata perioda peļņa Apstiprinātās un izmaksātās dividendes: |
9 723 592 5 376 375 |
6 589 761 5 329 861 |
| Starpperioda dividendes 0.0321 EUR (2023.gadā 0.0362) par akciju Gada dividendes 0.0088 EUR par akciju |
(2 373 244) (399 322) |
(2 524 301) - |
| Vērtība 30. septembrī | 12 327 401 | 9 395 322 |
(10) Aizņēmumi pret obligācijām
| Koncerns 30.09.2024. EUR |
Koncerns 31.12.2023. EUR |
|
|---|---|---|
| Ilgtermiņa aizņēmumi pret obligācijām, kopā | 46 720 008 | 26 862 004 |
| Aizņēmums pret obligācijām Uzkrātie procenti |
5 962 455 85 246 |
13 330 155 74 385 |
| Īstermiņa aizņēmumi pret obligācijām, kopā | 6 047 701 | 13 404 540 |
| Aizņēmumi pret obligācijām, kopā Uzkrātie procenti, kopā |
52 682 463 85 246 |
40 192 159 74 385 |
| Aizņēmumi pret obligācijām, neto | 52 767 709 | 40 266 544 |
-
gada 31. decembrī Koncerna mātes sabiedrībai ir apgrozījumā esošas obligācijas (ISIN LV0000850055) 10 000 000 EUR vērtībā, reģistrētas Latvijas Centrālajā depozitārijā, emitētas slēgtā piedāvājumā 2022. gada 7. jūlijā ar šādiem noteikumiem — finanšu instrumentu skaits: 10 000, ar nominālvērtību 1 000 EUR katram. Kupona likme — 3M EURIBOR + 8.75%, kupons tiek izmaksāts reizi mēnesī 25. datumā. Pamatsummas (1 000 EUR par katru obligāciju) dzēstas beigu termiņā 2024. gada 25. septembrī. 2023. gada 3. jūlijā obligāciju tirdzniecība tika uzsākta NASDAQ Baltic First North Alternative market parāda vērtspapīru sarakstā. Obligācijas bija nenodrošinātas.
-
gada 30. septembrī Koncerna mātes sabiedrībai ir apgrozījumā esošas obligācijas (ISIN LV0000802718) 15 000 000 EUR vērtībā, reģistrētas Latvijas Centrālajā depozitārijā, emitētas slēgtā piedāvājumā 2023. gada 1. augustā ar šādiem noteikumiem — finanšu instrumentu skaits: 15 000, ar nominālvērtību 1 000 EUR katram. Kupona likme — 3M EURIBOR + 9.00%, kupons tiek izmaksāts reizi mēnesī 25. datumā. Pamatsummas (1 000 EUR par katru obligāciju) dzēšanas beigu termiņš ir 2026. gada 25. februāris. 2023. gada 3. oktobrī obligāciju tirdzniecība uzsākta NASDAQ Baltic First North Alternative market parāda vērtspapīru sarakstā. Obligācijas ir nenodrošinātas.
-
gada 30. septembrī Koncerna mātes sabiedrībai ir apgrozījumā esošas subordinētas obligācijas (ISIN LV0000802700) 5 000 000 EUR vērtībā, reģistrētas Latvijas Centrālajā depozitārijā, emitētas slēgtā piedāvājumā 2023. gada 24. jūlijā ar šādiem noteikumiem — finanšu instrumentu skaits: 5 000, ar nominālvērtību 1 000 EUR katram. Kupona likme — 3M EURIBOR + 11.50%, kupons tiek izmaksāts reizi mēnesī 25. datumā. Pamatsummas (1 000 EUR par katru obligāciju) dzēšanas beigu termiņš ir 2028. gada 25. jūlijs. Obligācijas ir nenodrošinātas.
-
gada 30. septembrī Koncerna mātes sabiedrībai ir apgrozījumā esošas obligācijas (ISIN LV0000860146) 15 000 000 EUR vērtībā, reģistrētas Latvijas Centrālajā depozitārijā, emitētas slēgtā piedāvājumā 2023. gada 3. oktobrī ar šādiem noteikumiem — finanšu instrumentu skaits: 15 000, ar nominālvērtību 1 000 EUR katram. Kupona likme — 3M EURIBOR + 9.00%, kupons tiek izmaksāts reizi mēnesī 25. datumā. Pamatsummas (1 000 EUR par katru obligāciju) dzēšanas beigu termiņš ir 2028. gada 25. jūlijs. Obligācijas ir nenodrošinātas.
-
gada 30. septembrī Koncerna mātes sabiedrībai ir apgrozījumā esošas subordinētas obligācijas (SIN LV0000870145) 5 000 000 EUR vērtībā, reģistrētas Latvijas Centrālajā depozitārijā, emitētas slēgtā piedāvājumā 2024. gada 29. maijā ar šādiem noteikumiem — finanšu instrumentu skaits: 5 000, ar nominālvērtību 1 000 EUR katram. Kupona likme — 3M EURIBOR + 11.00%, kupons tiek izmaksāts reizi mēnesī 25. datumā. Pamatsummas (1 000 EUR par katru obligāciju) dzēšanas beigu termiņš ir 2029. gada 25. maijs. Obligācijas ir nenodrošinātas.
-
gada 30. septembrī Koncerna mātes sabiedrībai ir apgrozījumā esošas obligācijas (ISIN LV0000803914) 15 000 000 EUR vērtībā, reģistrētas Latvijas Centrālajā depozitārijā, emitētas publiskā piedāvājumā 2024. gada 25. septembrī ar šādiem noteikumiem – finanšu instrumentu skaits: 150 000 ar nominālvērtību 100 EUR katram. Kupona likme – 10.00%, kupons tiek izmaksāts reizi mēnesī 25. datumā. Pamatsummas (100 EUR par katru obligāciju) dzēšanas beigu termiņš ir 2028. gada 25. septembrī. 2024. gada 25. septembrī obligāciju tirdzniecība uzsākta NASDAQ Baltic Regulated market parāda vērtspapīru sarakstā. Obligācijas ir nenodrošinātas.
-
gada 30. septembrī Koncerns ir izpildījis visos Obligāciju emisijas nosacījumos ietvertos nosacījumus. Lūdzu, skatīt vadības ziņojumā aprakstītos nosacījumus.
(11) Aizņēmumi no kredītiestādēm
| Koncerns 30.09.2024. EUR |
Koncerns 31.12.2023. EUR |
|
|---|---|---|
| Ilgtermiņa aizņēmumi no kredītiestādēm | 11 713 475 | 6 406 925 |
| Ilgtermiņa aizņēmumi no kredītiestādēm kopā | 11 713 475 | 6 406 925 |
| Īstermiņa aizņēmumi no kredītiestādēm | 1 599 030 | 887 067 |
| Īstermiņa aizņēmumi no kredītiestādēm kopā | 1 599 030 | 887 067 |
| Aizņēmumi no kredītiestādēm kopā | 13 312 505 | 7 293 992 |
- gada 30. septembrī Koncerna mātes sabiedrībai ir saņemti aizņēmumi no kredītiestādēm ar mainīgām procentu likmēm (bāzes procentu likme 3M EURIBOR plus fiksētā likme), kuru dzēšanas termiņi iestājas 2025. un 2026. gadā.
Lai nodrošinātu saistību izpildi, Koncerns ir reģistrējis komercķīlu, skatīt 15. pielikumu. 2024. gada 30. septembrī Koncerns ir izpildījis aizdevumu līgumu nosacījumus.
(12) Citi aizņēmumi
| Koncerns 30.09.2024. EUR |
Koncerns 31.12.2023. EUR |
|
|---|---|---|
| Citi ilgtermiņa aizņēmumi | 14 572 222 | 14 904 405 |
| Citi ilgtermiņa aizņēmumi kopā | 14 572 222 | 14 904 405 |
| Citi īstermiņa aizņēmumi | 11 537 802 | 14 505 929 |
| Citi īstermiņa aizņēmumi kopā | 11 537 802 | 14 505 929 |
| Citi aizņēmumi kopā | 26 110 024 | 29 410 334 |
Aizņēmumu summu veido aizdevumi, kas saņemti no Eiropas Savienībā reģistrētas kolektīvās finansēšanas platformas Mintos. Vidējā svērtā procentu likme 30.09.2024. ir 8.42% gadā ar atmaksas termiņiem atbilstoši aizdevumu līgumiem, ko Sabiedrība noslēgusi ar saviem klientiem. Lai nodrošinātu saistību izpildi Koncerns ir reģistrējis komercķīlu, skatīt 15. pielikumu. 2024. gada 30. septembrī Koncerns ievēro līgumsaistības.
(13) Darījumi ar saistītajām pusēm
Konsolidētajā starpperioda pārskatā tiek uzrādītas tās saistītās personas, ar kurām bijuši darījumi pārskata periodā vai salīdzināmajā periodā.
Koncerna darījumi
| Darījumi uz 30.09.2024. EUR |
Darījumi 2023. gadā EUR |
|
|---|---|---|
| Akcionāri | ||
| Samaksāti procenti | 70 763 | 38 786 |
| Sabiedrības vadība | ||
| Samaksāti procenti | 2 915 | 36 |
| Citām saistītām sabiedrībām | ||
| Saņemti pakalpojumi | 2 000 | 1 500 |
| Saistīto sabiedrību akcionāriem emitētās obligācijas | Koncerns 30.09.2024. |
Koncerns 31.12.2023. |
|---|---|---|
| EUR | EUR | |
| Sabiedrības vadība | 43 000 | 20 000 |
| Akcionāri Saistīto sabiedrību akcionāriem emitēto obligāciju ilgtermiņa daļa, kopā |
948 600 991 600 |
300 000 320 000 |
| Akcionāri | - | 307 000 |
| Saistīto sabiedrību akcionāriem emitēto obligāciju īstermiņa daļa, kopā | - | 307 000 |
| Saistītajām sabiedrībām emitētās obligācijas, kopā | 991 600 | 627 000 |
(14) Segmentu informācija
Vadības vajadzībām Koncerns ir sadalīts trīs darbības segmentos, pamatojoties uz šādiem produktiem un pakalpojumiem:
| Lombarda aizdevumu segments | Lombarda aizdevumu izsniegšana. |
|---|---|
| Lietotu un mazlietotu preču pārdošanas segments | Lietotu preču pārdošana filiālēs un tiešsaistē, kas iegādātas no klientiem. |
| Patēriņa aizdevumu segments | Patēriņa aizdevumu izsniegšana klientiem, parādu piedziņas darbības un aizdevumu cesijas ārējo parādu piedziņas uzņēmumiem. |
| Citu darbību segments | Aizdevumu sniegšana nekustamā īpašuma attīstības projektiem (šādi aizdevumi vairs netiek izsniegti un ir pilnībā atgūti.), vispārējie administratīvie pakalpojumi Koncerna uzņēmumiem, darījumi ar saistītajām personām, neizmaksātās dividendes. |
Vadība atsevišķi uzrauga savu biznesa vienību darbības rezultātus, lai pieņemtu lēmumus par resursu sadali un darbības novērtējumu. Segmenta darbība, kā paskaidrots nākamajā tabulā, tiek vērtēta atšķirīgi no peļņas vai zaudējumiem atsevišķajā un konsolidētajā finanšu pārskatā. Ienākuma nodokļi tiek pārvaldīti pēc grupas principa un nav sadalīti darbības segmentos. Izmaksām, kuras nav tieši attiecināmas uz konkrētu segmentu, vadības vērtējums tiek izmantots, lai sadalītu vispārējās izmaksas pa segmentiem, pamatojoties uz šādiem izmaksu sadalījuma virzītājiem — aizdevuma izsniegšana, segmenta ieņēmumi, segmenta darbinieku skaits, segmenta darbinieku izmaksas, segmenta aktīvu apjoms.
Nākamajā tabulā norādīti ieņēmumi un peļņa, kā arī sniegta noteikta informācija par aktīviem un pasīviem attiecībā uz Koncerna darbības segmentiem. Pamatojoties uz pakalpojumu raksturu, Koncerna darbību var sadalīt šādi (peļņas vai zaudējuma aprēķina pozīcijas salīdzinātas pret līdzīgu periodu gadu iepriekš, bilance salīdzināt pret 31.12.2023):
| Patēriņa aizdevumi Par 9 mēnešiem, kas noslēdzās 30. septembrī |
Lombarda aizdevumi Par 9 mēnešiem, kas noslēdzās 30. septembrī |
Lietotu un mazlietotu preču pārdošana Par 9 mēnešiem, kas noslēdzās 30. septembrī |
Citas darbības Par 9 mēnešiem, kas noslēdzās 30. septembrī |
Kopā Par 9 mēnešiem, kas noslēdzās 30. septembrī |
||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |
| Aktīvi | 108 419 351 | 90 623 040 | 10 883 826 | 9 802 525 | 5 170 983 | 4 632 912 | 8 861 | 2 597 | 124 483 021 | 105 061 074 |
| Segmenta saistības |
87 053 122 | 71 448 313 | 9 505 111 | 8 518 974 | 3 921 661 | 3 770 088 | 6 812 | 1 586 | 100 486 706 | 83 738 961 |
| Neto apgrozījums Procentu |
- | - | - | - | 7 158 103 | 6 381 677 | - | - | 7 158 103 | 6 381 677 |
| ieņēmumi un tamlīdzīgi ieņēmumi Segmenta |
32 318 916 | 24 866 094 | 6 124 141 | 5 260 147 | - | - | - | 2 834 | 38 443 057 | 30 129 075 |
| neto darbības rezultāts |
11 980 111 | 9 524 120 | 2 103 277 | 1 714 307 | 623 478 | 848 506 | 95 289 | 12 703 | 14 802 155 | 12 099 636 |
| Finansējuma (izmaksas) Peļņa/ (zaudējumi) |
(7 091 985) | (5 274 562) | (646 484) | (580 511) | (281 293) | (274 272) | - | - | (8 019 762) | (6 129 345) |
| pirms uzņēmumu ienākuma nodokļa |
4 888 126 | 4 249 558 | 1 456 793 | 1 133 796 | 342 185 | 574 234 | 95 289 | 12 703 | 6 782 393 | 5 970 291 |
| Uzņēmumu ienākuma nodoklis |
(1 013 334) | (455 848) | (301 995) | (121 622) | (70 935) | (61 598) | (19 754) | (1 362) | (1 406 018) | (640 430) |
(15) Izsniegtie galvojumi, ķīlas
Koncerns ir reģistrējis komercķīlas, ieķīlājot savus aktīvus un prasījuma tiesības par maksimālo summu 34,8 miljoni EUR kā nodrošinājumu SIA Mintos Finance Nr. 20 un AS Mintos Marketplace, lai sniegtu nodrošinājumu Mintos P2P platformā izvietotajiem aizdevumiem.
- gada 25. maijā Sabiedrība reģistrēja otrās kārtas komercķīlu, ieķīlājot savus aktīvus kā nodrošinājumu AS Signet Bank ar maksimālo summu 1,4 miljoni EUR.
Sabiedrība 2023. gada 25. septembrī reģistrēja otrās kārtas komercķīlu, ieķīlājot savus aktīvus kā nodrošinājumu AS Signet Bank ar maksimālo summu 1,883 miljoni EUR.
-
gada 25. septembrī Sabiedrība reģistrēja komercķīlu, ieķīlājot savus aktīvus kā nodrošinājumu MULTITUDE BANK P.L.C. ar maksimālo summu 15 miljoni EUR.
-
gada 14. decembrī, 2024. gada 20. februārī, 14. maijā, 26. jūnijā un 17. jūlijā Sabiedrība parakstīja līgumu ar MULTITUDE BANK P.L.C. par bankas kontu un atlikumu 999 900 EUR apmērā ieķīlāšanu kā nodrošinājuma daļu.
-
gada 30. septembrī nodrošināto saistību summa ir 39 422 529 EUR (2023. gada 31. decembrī: 36 704 326 EUR).
(16) Notikumi pēc pārskata perioda beigām
Realizējot darbinieku opciju konversiju, Sabiedrības valde 2024. gada 14. augustā pieņēma lēmumu par Sabiedrības pamatkapitāla palielināšanu par EUR 2 893,00, emitējot jaunas 28 930 dematerializētas akcijas ar katras akcijas nominālvērtību EUR 0.10, kas 2024. gada 21. oktobrī reģistrētas komercreģistrā. Jaunās emitētās akcijas tiek sadalītas Sabiedrības darbinieku akciju opciju programmas dalībniekiem. Pēc pamatkapitāla palielināšanas kopējais Sabiedrības pamatkapitāls ir EUR 4 540 643,50.
Turpinot nodrošināt diversificētu kapitāla struktūru, Sabiedrība ir piesaistījusi finansējumu 4,9 miljonu eiro apmērā no AS Citadele banka 2024. gada 22. oktobrī. Kredītlīnijas līguma termiņš ir 2 gadi.
Didzis Ādmīdiņš Valdes priekšsēdētājs
Aldis Umblejs Valdes loceklis Nauris Bloks Valdes loceklis