Delfin Group

Quarterly Report • Aug 3, 2018

KONCERNA

SIA "EXPRESSCREDIT"

NEREVIDĒTS STARPPERIODA KONSOLIDĒTAIS PĀRSKATS

PAR PERIODU NO 01.01.2018.-30.06.2018.

sagatavots saskaņā ar ES pieņemtajiem Starptautiskajiem finanšu pārskatu standartiem

SATURS

Informācija par Sabiedrību un Koncernu	3 - 4
Paziņojums par vadības atbildību	5
Vadības ziņojums	6
Peļņas vai zaudējumu aprēķins	7
Bilance	8
Pašu kapitāla kustības pārskats	9
Naudas plūsmas pārskats	10
Finanšu pārskata pielikums	11

Informācija par Koncernu un Informācija par meitas sabiedrībām

Sabiedrības nosaukums	SIA ExpressCredit
Sabiedrības juridiskais statuss	Sabiedrība ar ierobežotu atbildību
Reģistrācijas numurs, vieta un datums	40103252854 Komercreģistrā Rīga, 2009. gada 12. oktobris
Darbības veids pēc NACE klasifikācijas	NACE2 64.91 Finanšu noma; NACE2 64.92 Citi kreditēšanas pakalpojumi; NACE2 47.79 Lietotu preču mazumtirdzniecība veikalos
Adrese	Raunas iela 44k-1, Rīga LV-1039 Latvija
Dalībnieku pilni vārdi un adreses	Lombards24.lv, SIA (65.99%) Raunas iela 44k-1, Rīga, Latvija
	AE Consulting, SIA (31.51% līdz 20.12.2017., 10.00% no 20.12.2017.), Posma iela 2, Rīga, Latvija
	EC finance, SIA (21.51% no 20.12.2017.), Raunas iela 44k-1, Rīga, Latvija
	Fiziskas personas (2.5%)
Galīgā mātes sabiedrība	AS EA investments, reģ. Nr. 40103896106 Raunas iela 44k-1, Rīga, Latvija
Izpildinstitūciju locekļu vārdi, uzvārdi, ieņemamie amati - valde	Agris Evertovskis – valdes priekšsēdētājs Kristaps Bergmanis – valdes loceklis Didzis Ādmīdiņš – valdes loceklis Ivars Lamberts – valdes loceklis
Padome	Ieva Judinska-Bandeniece – padomes priekšsēdētāja Uldis Judinskis – padomes priekšsēdētāja vietnieks Ramona Miglāne – padomes locekle
Atbildīgais par grāmatvedības kārtošanu	Santa Šoldre- galvenā grāmatvede
Pārskata periods	2018. gada 1. janvāris – 30.jūnijs

Informācija par meitas sabiedrībām

Meitas sabiedrības nosaukums	SIA ExpressInkasso (mātes sabiedrības daļu skaits – 100%)
Meitas sabiedrības iegādes datums	22.10.2010.
Meitas sabiedrības reģistrācijas numurs, vieta un datums	40103211998; Rīgā, 2009. gada 27. janvāris
Meitas sabiedrības adrese	Raunas iela 44 k-1, Rīga, LV 1039, Latvija
Meitas sabiedrības darbības veids pēc NACE klasifikācijas	66.1 Finanšu pakalpojumus papildinošas darbības, izņemot apdrošināšanu un pensiju uzkrāšanu
Meitas sabiedrības nosaukums	SIA ViziaFinance (līdz 07.03.2018. SIA MoneyMetro) (mātes sabiedrības daļu skaits – 100%)
Meitas sabiedrības iegādes datums	23.02.2015.
Meitas sabiedrības reģistrācijas numurs, vieta un datums	40003040217; Rīgā, 1991. gada 6. decembrī
Meitas sabiedrības adrese	Raunas iela 44 k-1, Rīga, LV 1039, Latvija
Meitas sabiedrības darbības veids pēc NACE klasifikācijas	64.92 Citi kreditēšanas pakalpojumi

Paziņojums par vadības atbildību

SIA "ExpressCredit" vadība ir atbildīga par finanšu pārskata sagatavošanu.

Pamatojoties uz Koncerna mātes sabiedrības valdes rīcībā esošo informāciju, finanšu pārskati sagatavoti saskaņā ar grāmatvedības uzskaites pamatdokumentiem un ar Eiropas Savienībā pieņemtajiem Starptautiskajiem finanšu pārskatu standartiem un sniedz patiesu un skaidru priekšstatu par Koncerna aktīviem, saistībām, finansiālo stāvokli 2018. gada 30. jūnijā un 2018. gada pirmā pusgada peļņu un naudas plūsmām.

Koncerna mātes sabiedrības vadība apliecina, ka ir izmantotas atbilstošas un konsekventas grāmatvedības politikas un vadības aplēses. Koncerna mātes sabiedrības vadība apliecina, ka, sagatavojot finanšu pārskatu, izmantots piesardzības princips, kā arī darbības turpināšanas princips.

Koncerna mātes sabiedrības vadība apliecina, ka ir atbildīga par atbilstošas grāmatvedības uzskaites nodrošināšanu, kā arī par sabiedrības aktīvu uzraudzību, kontroli un saglabāšanu. Koncerna mātes sabiedrības vadība ir atbildīga par kļūdu, neprecizitāšu un/vai apzinātu datu sagrozīšanas apzināšanu un novēršanu. Koncerna mātes sabiedrības vadība ir atbildīga par sabiedrības darbības nodrošināšanu saskaņā ar Latvijas Republikas likumdošanas normu prasībām.

Vadības ziņojums ietver skaidru pārskatu par Koncerna komercdarbības attīstību un darbības rezultātiem.

Agris Evertovskis Valdes priekšsēdētājs Didzis Ādmīdiņš Valdes loceklis

Kristaps Bergmanis Valdes loceklis

Ivars Lamberts Valdes loceklis

Vadības ziņojums

1. gadā 1. pusgadā uzņēmuma apgrozījums sasniedza 9,2 miljonus euro, kas, salīdzinot ar 2017. gada attiecīgo periodu, ir palielinājums par 5,7%, savukārt, perioda peļņa bija 2,3 miljoni euro.

2. gada pirmajā pusgadā savu darbību veiksmīgi uzsāka ExpressCredit grupas uzņēmums SIA "ViziaFinance" ar zīmolu VIZIA. VIZIA darbojas tiešsaistes patēriņa aizdevumu izsniegšanā. Jauna zīmola radīšana atbilst uzņēmuma stratēģijai palielināt savu tirgus daļu distances aizdevumu tirgū Latvijā.

ExpressCredit veic patstāvīgus uzlabojumos klientu maksātspējas un kredītspējas noteikšanai, lai izsniegtu tikai tādus aizdevumus, kas ir klientam piemēroti un tiktu ievērotas likumdošanas prasības attiecībā uz maksātspējas vērtēšanu. Uzņēmums ir veiksmīgi adaptējis vairākus tehnoloģisko risinājumus, kas ļauj veiksmīgi pārvaldīt uzņēmuma riskus attiecībā uz kredītspējas vērtēšanu. Attiecīgi 2018. gada 2. ceturksnī ir apstiprināti tikai 13% jauno klientu kredītu pieteikumu, savukārt atkārtotiem klientiem – 78%.

1. gada 2. ceturksnī uzņēmums aktīvi līdzdarbojās LAFPA (Latvijas Alternatīvo Finanšu Pakalpojumu Asociācija), kas veica izglītojošu un informatīvu darbu saistītu ar nozares likumdošanas iniciatīvām. Uzņēmums iestājas par tiesisko paļāvību un pārdomāti regulētu nozari. Kā vienas no nozares attīstību sekmējošām iniciatīvām uzņēmums saskata mērķi nodrošināt plašāku informācijas apmaiņu starp tirgus dalībniekiem, kas nodrošinātu uzņēmumam plašāku informāciju, vērtējot klientu maksātspēju.

Salīdzinot ar 2017. gada 1. pusgadu, 2018. gada attiecīgajā periodā rentabilitātes rādītāji ir uzlabojušies. Papildus pozitīva ietekme uz finanšu rādītājiem bija saistīta ar nodokļu regulējuma izmaiņām attiecībā uz reinvestētās peļņas neaplikšanu ar uzņēmuma ienākuma nodokli.

Īstenojot biznesa stratēģiju un plānotos pasākumus, 2018. gadā 1. pusgadā tika sasniegti sekojoši koncerna finanšu rādītāji:

Postenis	EUR, miljoni	Izmaiņa* %
Neto kredītportfelis	17,59	+11,02
Aktīvi	22,81	+7,02
Neto peļņa	2,27	+57,51

*- Neto kredītportfelis un Aktīvi salīdzināti pret 31.12.2017. Neto peļņa salīdzināta pret 2017. gada attiecīgo periodu.

Filiāles

Periodā no 2018. gada 1. janvāra līdz 30. jūnijam turpinājās darbs pie filiāļu tīkla efektivitātes palielināšanas. Noslēdzot periodu, Koncernam bija 86 filiāle 39 Latvijas pilsētās (31.12.2017. - 92 filiāles 39 Latvijas pilsētās).

Apstākļi un notikumi pēc pārskata perioda beigām

Kopš pārskata datuma pēdējās dienas līdz šī ziņojuma parakstīšanai, nav bijuši nekādi ievērojami notikumi, kas būtiski ietekmētu pārskata gada rezultātu.

Agris Evertovskis Valdes priekšsēdētājs Didzis Ādmīdiņš Valdes loceklis

Kristaps Bergmanis Valdes loceklis

Ivars Lamberts Valdes loceklis

Peļņas vai zaudējumu aprēķins par 2018. gada 1.pusgadu

	01.01.2018.- 30.06.2018. EUR	01.01.2017.- 30.06.2017. EUR
Neto apgrozījums	1 980 398	1 991 345
Pārdotās produkcijas izmaksas	(1 271 229)	(1 328 174)
Procentu ieņēmumi un tamlīdzīgi ieņēmumi	7 237 943	6 727 333
Procentu maksājumi un tamlīdzīgas izmaksas	(1 148 751)	(817 644)
Bruto peļņa	6 798 361	6 572 860
Pārdošanas izmaksas	(3 025 627)	(2 892 499)
Administrācijas izmaksas	(1 253 266)	(1 065 613)
Pārējie saimnieciskās darbības ieņēmumi	60 489	34 326
Pārējās saimnieciskās darbības izmaksas	(292 186)	(902 144)
Peļņa pirms nodokļiem	2 287 771	1 746 930
Uzņēmumu ienākuma nodoklis par pārskata gadu	(14 639)	(303 765)
Pārskata gada peļņa	2 273 132	1 443 165
Peļņa uz daļu	1.52	0.93
Mazinātā peļņa uz daļu	1.52	0.93
Apvienotais ienākumu pārskats
	01.01.2018.- 30.06.2018. EUR	01.01.2017.- 30.06.2017. EUR
Pārskata gada peļņa Citi apvienotie ienākumi	2 273 132 -	1 443 165 -
Kopējie pārskata perioda apvienotie ienākumi	2 273 132	1 443 165

Agris Evertovskis Valdes priekšsēdētājs

Didzis Ādmīdiņš Valdes loceklis

Kristaps Bergmanis Valdes loceklis

Ivars Lamberts Valdes loceklis

Bilance 2018. gada 30.jūnijā

Aktīvs	30.06.2018.	31.12.2017.
Ilgtermiņa ieguldījumi	EUR	EUR
Pamatlīdzekļi un nemateriālie ieguldījumi, uzņēmuma nemateriālā
vērtība	607 277	600 794
Prasības pret debitoriem par
izsniegtajiem aizdevumiem	2 697 275	1 912 896
Aizdevumi dalībniekiem	828 920	746 619
Saistīto sabiedrību parādi	489 151	551 594
Ilgtermiņa ieguldījumi kopā:	4 622 623	3 811 903
Apgrozāmie līdzekļi Krājumi	1 091 059	682 995
Debitoru prasības par izsniegtajiem aizdevumiem	14 893 617	13 930 776
Radniecīgo sabiedrību un vadības parādi	13 777	4 377
Citi debitori	198 242	600 093
Nākamo periodu izmaksas	40 700	67 538
Nauda	1 953 649	2 219 747
Apgrozāmie līdzekļi kopā:	18 191 044	17 505 526
Aktīvu kopsumma	22 813 667	21 317 429
Pasīvs
Pašu kapitāls:
Pamatkapitāls	1 500 000	1 500 000
Iepriekšējo gadu nesadalītā peļņa	446 421	232 708
Pārskata gada peļņa	2 273 132	1 956 770
Pašu kapitāls kopā:	4 219 553	3 689 478
Kreditori:
Ilgtermiņa kreditori:
Aizņēmumi pret obligācijām	6 126 368	7 052 187
Citi aizņēmumi	1 657 712	1 444 391
Ilgtermiņa parādi kreditoriem kopā:	7 784 080	8 496 578
Īstermiņa kreditori:
Aizņēmumi pret obligācijām Citi aizņēmumi	1 763 435 7 810 182	1 014 743 6 834 774
Parādi radniecīgajām sabiedrībām	-	51 280
Kreditori un uzkrātās saistības	972 590	827 612
Nodokļi	263 827	402 964
Īstermiņa parādi kreditoriem kopā:	10 810 034	9 131 373
Pasīvu kopsumma	22 813 667	21 317 429

Agris Evertovskis Valdes priekšsēdētājs Didzis Ādmīdiņš Valdes loceklis

Kristaps Bergmanis Valdes loceklis

Ivars Lamberts Valdes loceklis

Koncerna pašu kapitāla izmaiņu pārskats par 01.01.2018.-30.06.2018.

	Pamatkapitāls	Iepriekšējo gadu nesadalītā peļņa	Pārskata gada konsolidētā	Kopā
	EUR	EUR	peļņa EUR	EUR
2016. gada 31. decembrī	1 500 000	345 348	960 717	2 806 065
Izmaksātas dividendes	-	(1 073 474)	(996 526)	(2 070 000)
Meitas sabiedrības izslēgšana no konsolidācijas	-	-	117	117
Peļņas pārnešana	-	960 834	(960 834)	-
Pārskata gada peļņa	-	-	2 953 296	2 953 296
2017. gada 31. decembrī	1 500 000	232 708	1 956 770	3 689 478
Izmaksātas dividendes	-	(1 739 714)	-	(1 739 714)
Meitas sabiedrības izslēgšana no konsolidācijas	-	(3 343)	-	(3 343)
Peļņas pārnešana	-	1 956 770	(1 956 770)	-
Pārskata gada peļņa	-	-	2 273 132	2 273 132
2018. gada 30.jūnijā	1 500 000	446 421	2 273 132	4 219 553

Naudas plūsmas pārskats par 2018. gada 1.pusgadu

	01.01.2018.-	01.01.2017.-
	30.06.2018.	30.06.2017.
	EUR	EUR
Pamatdarbības naudas plūsma
Peļņa pirms ārkārtas posteņiem un	2 287 771	1 746 930
nodokļiem
Korekcijas:
a) pamatlīdzekļu nolietojums un
nemateriālo ieguldījumu norakstīšana	124 597	103 779
b) uzkrājumu veidošana (izņemot
uzkrājumus nedrošiem parādiem un	306 213	12 187
nelikvīdiem krājumiem)
c) uzkrājumu norakstīšana	12 706	31 528
d) cesijas rezultāts	209 895	867 892
e) procentu ieņēmumi	(7 237 943)	(6 727 333)
f) procentu maksājumi un tamlīdzīgas
izmaksas	1 148 751	817 644
g) (peļņa)/zaudējumi no pamatlīdzekļu
un nemateriālo ieguldījumu likvidācijas	(3 280)	(7 615)
h) citas korekcijas	(3 343)	30 218
Zaudējumi pirms apgrozāmo līdzekļu un
īstermiņa saistību atlikumu izmaiņu	(3 154 633)	(3 124 770)
ietekmes korekcijām
Korekcijas:
a) izsniegto kredītu (pamatdarbība) un
citu debitoru parādu atlikumu	(2 211 703)	(5 028 562)
(pieaugums)/ samazinājums
b) krājumu atlikumu pieaugums c) piegādātājiem, darbuzņēmējiem un	(420 770)	(17 293)
pārējiem kreditoriem maksājamo parādu	168 212	30 289
atlikumu (samazinājums)/ pieaugums
Bruto pamatdarbības naudas plūsma	(5 618 894)	(8 140 336)
Izdevumi uzņēmumu ienākuma nodokļa
maksājumiem	(161 746)	(91 918)
Procentu ieņēmumi	7 153 526	6 700 126
Samaksātie procenti	(1 149 286)	(835 351)
Pamatdarbības neto naudas plūsma	223 600	(2 367 479)
Ieguldīšanas darbības naudas plūsma
Ieņēmumi no radniecīgo sabiedrību daļu
atsavināšanas	560 076	-
Pamatlīdzekļu un nemateriālo ieguldījumu iegāde	(119 627)	(94 986)
Pamatlīdzekļu un nemateriālo ieguldījumu
realizācija	7 534	28 459
Izsniegtie/atmaksātie aizdevumi, kas nav saistīti
ar Sabiedrības pamatdarbību (neto)	(127 852)	669 171
Iegādāti aktīvi pārdošanai	-	(5 000)
Ieguldīšanas darbības neto naudas
plūsma	320 131	597 644
Finansēšanas darbības naudas plūsma
Saņemtie aizņēmumi un realizētās obligācijas
(neto)	4 948 917	4 574 720
Obligāciju dzēšana, pašu obligāciju iegāde	(1 106 000)	(1 368 000)
Aizdevumu atmaksa	(2 882 060)	(1 831 763)
Izdevumi nomāta pamatlīdzekļa izpirkumam	(30 972)	(42 161)
Izmaksātas dividendes	(1 739 714)	-
Finansēšanas darbības neto naudas
plūsma	(809 829)	1 332 796
Pārskata gada neto naudas plūsma	(266 098)	(437 039)
Nauda un tās ekvivalenti pārskata gada
sākumā	2 219 747	1 279 410
Nauda un tās ekvivalenti pārskata gada beigās	1 953 649	842 371

Pielikums

Prasības pret debitoriem par izsniegtajiem kredītiem (bruto) vecuma analīze:

	30.06.2018.	31.12.2017.
	EUR	EUR
Parādi, kas nepārsniedz apmaksas termiņu	16 421 844	14 549 165
Kavēts no 1 – 30 dienām	1 126 079	878 658
Kavēts no 31 – 90 dienām	648 871	564 932
Kavēts no 91 – 180 dienām	481 001	412 055
Kavēts no 181 – 360 dienām	439 954	383 567
Kavēts virs 360 dienām	136 707	412 912
Prasības pret debitoriem par izsniegtajiem
kredītiem kopā, bruto	19 254 456	17 201 289
Uzkrājums nedrošiem un bezcerīgiem debitoru
parādiem	(1 663 564)	(1 357 617)
Prasības pret debitoriem par izsniegtajiem
kredītiem kopā, neto	17 590 892	15 843 672

Agris Evertovskis Valdes priekšsēdētājs

Didzis Ādmīdiņš Valdes loceklis

Kristaps Bergmanis Valdes loceklis

Ivars Lamberts Valdes loceklis