Delfin Group

Notice of Dividend Amount • Mar 15, 2023

Izlaides datums: 2020.09.04. Redakcijas un apstiprināšanas datums: Dokumentu izstrādātājs: valde

Apstiprināts AS "DelfinGroup" 2023. gada ___ akcionāru sapulcē Protokols Nr. ___ Saskaņots AS "DelfinGroup" padomes 2023. gada 24. janvāra sēdē Protokols Nr. 01/2023

AS "DELFINGROUP" DIVIDENŽU POLITIKA 12PL10 – 3

1.	VISPĀRĪGĀ INFORMĀCIJA1
2.	DIVIDENŽU POLITIKAS PRINCIPI 1
3.	DIVIDENŽU NOTEIKŠANAS KĀRTĪBA1
4.	DIVIDENŽU IZMAKSAS KĀRTĪBA2
5.	NODOKĻI 2
6.	INFORMĀCIJAS ATKLĀŠANA2

1. VISPĀRĪGĀ INFORMĀCIJA

• 1.1.Dividenžu politika (turpmāk Politika) nosaka principus valdes priekšlikuma sagatavošanai akcionāru sapulcei, lai lemtu par peļņas sadali.
• 1.2.Valdes priekšlikumu par dividenžu apmēru un izmaksas kārtību izskata Padome, kura sniedz par to atzinumu.
• 1.3.Akcionāru sapulce pieņem lēmumu par dividenžu apmēru un izmaksas kārtību.

2. DIVIDENŽU POLITIKAS PRINCIPI

• 2.1.Sabiedrība nosaka divu veidu dividendes: ikgadējās (turpmāk Gada dividendes) un ārkārtas (turpmāk Ārkārtas dividendes).
• 2.2.Gada dividendes un Ārkārtas dividendes nosaka saskaņā ar Politikas 3. sadaļā minēto kārtību un izmaksā saskaņā ar Politikas 4. sadaļā minēto.
• 2.3.Dividenžu prognozējamība un līdzsvarotība: dividendes tiek noteiktas prognozējami un izmaksātas regulāri, lai veicinātu līdzsvaru starp Sabiedrības ilgtermiņa attīstības mērķiem un akcionāru interesēm gūt regulāru un prognozējamu ienākumu, kā arī Sabiedrības finanšu stabilitāti.
• 2.4.Pārskatāmība: dividenžu noteikšanas apsvērumus Sabiedrība izskaidro akcionāriem un citām iesaistītajām pusēm.
• 2.5.Dividendes tiek aprēķinātas un izmaksātas tikai par pilnībā apmaksātām akcijām.
• 2.6. Peļņas daļa, kas paliek pēc dividenžu izmaksas, tiek saglabāta kā nesadalītā peļņa.

3. DIVIDENŽU NOTEIKŠANAS KĀRTĪBA

• 3.1.Sabiedrības valde sagatavo priekšlikumu akcionāru sapulcei par dividenžu apmēru un to izmaksas kārtību, ņemot vērā:
  • 3.1.1. statūtus un Latvijas Republikas normatīvos aktus;
  • 3.1.2. Sabiedrības ilgtermiņa attīstības mērķus;
  • 3.1.3. Sabiedrības finanšu situāciju;
  • 3.1.4. Sabiedrības juridiskās saistības un pienākumus (ja tādi ir), piemēram, uzņēmuma finansēšanas noteikumu līgumsaistības;

3.1.5. kapitāla struktūras līdzsvaru;

• 3.1.6. citus principus, kas noteikti Politikā.
• 3.2.Dividendes tiek aprēķinātas, pamatojoties uz finanšu pārskatos ietvertās Sabiedrības konsolidētās peļņas apmēru. Finanšu pārskatus Sabiedrība sagatavo saskaņā ar Starptautiskajiem finanšu pārskatu standartiem.
• 3.3.Gada dividendes nosaka pēc Sabiedrības gada pārskata apstiprināšanas.
• 3.4.Ārkārtas dividendes nosaka pēc ceturkšņa pārskata sagatavošanas saskaņā ar valdes sagatavoto priekšlikumu, reizi ceturksnī, līdz 50% no Sabiedrības konsolidētās peļņas, kas gūta iepriekšējā ceturksnī.
• 3.5.Dividenžu izmaksai paredzētā peļņas daļa var tikt mainīta (samazināta vai palielināta), valdei pamatojot šādu ieteikumu.
• 3.6.Optimāls kapitāla struktūras līdzsvars tiek nodrošināts, ja Sabiedrības konsolidētais pašu kapitāls pret Sabiedrības kopējiem konsolidētajiem aktīviem ir lielāks vai vienāds ar 20% (divdesmit procenti).

4. DIVIDENŽU IZMAKSAS KĀRTĪBA

• 4.1.Gada dividendes izmaksā pēc tam, kad akcionāru sapulce apstiprina Sabiedrības revidēto gada pārskatu.
• 4.2.Ārkārtas dividendes izmaksā reizi ceturksnī pēc akcionāru sapulces, kurā apstiprināts iepriekšējā ceturkšņa pārskats.
• 4.3.Dividendes tiek izmaksātas naudā ar bankas pārskaitījumu attiecīgajam akcionāram.

5. NODOKĻI

5.1.Sabiedrības izmaksātās dividendes tiek apliktas ar nodokļiem saskaņā ar Latvijas Republikas tiesību aktiem un/vai dividenžu saņēmēja nodokļu rezidences valsts tiesību aktiem.

6. INFORMĀCIJAS ATKLĀŠANA

6.1.Politika un visas izmaiņas tajā tiek publicētas un ir pieejamas Sabiedrības mājaslapā – https://www.delfingroup.lv/governance.

Spēkā stāšanās datums: [.]

Dokumentu apstiprināja: Akcionāru sapulce

Dokumenta redakcijas informācija

Redakcijas datums	Redakcijas Nr.	Izmaiņas
2021.03.03	1.	Izmaiņas vārdu izvēlē (pamatdomas paliek nemainīgas);
		Nodefinēta Uzņēmuma optimāla kapitāla struktūra.
2021.08.27.	2.	Izmaiņas ārkārtas dividenžu izmaksas kārtībā;
		Politikas noteikumu precizēšana.
2023.01.05.	3.	Izmaiņas gada dividenžu izmaksas kārtībā;