Delfin Group

Interim / Quarterly Report • Aug 9, 2023

AS DelfinGroup

neauditētais konsolidētais starpperioda pārskats Janvāris – Jūnijs 2023

Saturs

2 / 27

Informācija par Sabiedrību un Koncernu	3 – 5
Paziņojums par vadības atbildību	6
Vadības ziņojums	7 - 11
Starpperioda konsolidētais peļņas vai zaudējumu aprēķins	12
Starpperioda konsolidētā bilance	13 – 14
Starpperioda konsolidētais pašu	15
kapitāla izmaiņu pārskats
Starpperioda konsolidētais naudas	16
plūsmas pārskats
Finanšu pārskatu pielikumi	17 – 27

AS DelfinGroup neauditētais konsolidētais starpperioda pārskats

Janvāris – Jūnijs 2023

AS DelfinGroup neauditētais konsolidētais starpperioda pārskats Janvāris – Jūnijs 2023

Informācija par Sabiedrību un Koncernu

Sabiedrības nosaukums	DelfinGroup
Sabiedrības juridiskais statuss	Akciju sabiedrība (līdz 19.01.2021. — sabiedrība ar ierobežotu atbildību)
Reģistrācijas numurs, vieta un datums	40103252854 Komercreģistrā Rīga, 2009. gada 12. oktobris
Darbības veids pēc NACE klasifikācijas	NACE2 64.92 Citi kreditēšanas pakalpojumi; NACE2 47.91 Mazumtirdzniecība pa pastu vai Interneta veikalos; NACE2 47.79 Lietotu preču mazumtirdzniecība veikalos; NACE2 47.77 Pulksteņu un juvelierizstrādājumu mazumtirdzniecība specializētajos veikalos
Adrese	Skanstes iela 50A, Rīga LV-1013 Latvija
Akcionāru nosaukums un adrese	SIA L24 Finance (47.84%), Jūras iela 12, Liepāja, Latvija
	SIA AE Consulting (8.75%), Skanstes iela 50A, Rīga, Latvija
	SIA EC Finance (14.95%), Skanstes iela 50A, Rīga, Latvija
	Citi (28.46%)
Galīgā mātes sabiedrība	SIA L24 Finance Reģ. Nr. 40103718685 Jūras iela 12, Liepāja, Latvija
Valdes locekļu vārdi, uzvārdi, ieņemamais amats	Didzis Ādmīdiņš — valdes priekšsēdētājs (iecelts 19.01.2021)
	Aldis Umblejs – valdes loceklis (no 15.12.2021)
	Sanita Pudnika — valdes locekle (no 01.03.2022)

Nauris Bloks – valdes loceklis (no 08.06.2023)

AS DelfinGroup neauditētais konsolidētais starpperioda pārskats Janvāris – Jūnijs 2023

Padomes locekļu vārdi, uzvārdi un ieņemamie amati	Agris Evertovskis — padomes priekšsēdētājs (iecelts 13.04.2021.)
	Gatis Kokins — padomes priekšsēdētāja vietnieks (iecelts 13.04.2021.)
	Mārtiņš Bičevskis — padomes loceklis (iecelts 13.04.2021.)
	Jānis Pizičs — padomes loceklis (iecelts 13.04.2021.)
	Edgars Voļskis — padomes loceklis (iecelts 13.04.2021.)
Pārskata periods	01.01.2023.–30.06.2023.

AS DelfinGroup neauditētais konsolidētais starpperioda pārskats Janvāris – Jūnijs 2023

Informācija par meitas sabiedrībām

Meitas sabiedrības nosaukums	SIA ViziaFinance (mātes sabiedrības daļu skaits – 100%)
Meitas sabiedrības iegādes datums	23.02.2015.
Meitas sabiedrības reģistrācijas numurs, vieta un datums	40003040217; Rīga, 1991. gada 6. decembris
Meitas sabiedrības adrese	Skanstes iela 50A, Rīga, LV-1013, Latvija
Meitas sabiedrības darbības veids pēc NACE klasifikācijas	64.92 Citi kreditēšanas pakalpojumi

Paziņojums par vadības atbildību

AS DelfinGroup (turpmāk tekstā – Sabiedrība) vadība ir atbildīga par Sabiedrības un tās meitas sabiedrību (turpmāk tekstā – Koncerns vai DelfinGroup) konsolidētā starpperioda saīsinātā pārskata Janvāris – Jūnijs 2023 (turpmāk konsolidētā starpperioda pārskata), sagatavošanu.

Konsolidētais starpperioda pārskats, kas atspoguļots no 12. līdz 27. lappusei, ir sagatavots, pamatojoties uz attaisnojuma dokumentiem un sniedz patiesu priekšstatu par Koncerna finansiālo stāvokli 2023. gada 30. jūnijā un tā darbības rezultātiem, kapitāla un rezervju izmaiņām un naudas plūsmām sešu mēnešu periodā, kas noslēdzās 2023. gada 30. jūnijā. Vadības ziņojums, kas atspoguļots no 7. līdz 11. lappusei, sniedz patiesu priekšstatu par Koncerna pārskata perioda finanšu rezultātiem un nākotnes perspektīvām.

Konsolidētais starpperioda pārskats ir sagatavots saskaņā ar Eiropas Savienības apstiprinātajiem Starptautiskajiem finanšu pārskatu standartiem, pamatojoties uz darbības turpināšanas principu. To sagatavošanā ir konsekventi izmantotas atbilstošas uzskaites metodes. Finanšu pārskatu sagatavošanas gaitā vadības pieņemtie lēmumi un izdarītie novērtējumi ir bijuši piesardzīgi un pamatoti.

AS DelfinGroup vadība ir atbildīga par atbilstošas uzskaites sistēmas nodrošināšanu, Koncerna aktīvu saglabāšanu, kā arī par krāpšanas un citu Koncernā izdarītu pārkāpumu atklāšanu un novēršanu. Vadība ir arī atbildīga par valstu likumdošanas prasību izpildi, kurās Sabiedrība un tās meitas sabiedrības darbojas.

Didzis Ādmīdiņš Valdes priekšsēdētājs

Aldis Umblejs Valdes loceklis

Sanita Pudnika Valdes locekle

Nauris Bloks Valdes loceklis

Vadības ziņojums

1. gada pirmajā pusgadā Latvijas finanšu pakalpojumu koncerns AS DelfinGroup sasniedza ieņēmumus 23,7 miljonu eiro apmērā, kas ir par 51% vairāk nekā 2022. gada attiecīgajā periodā. Turklāt EBITDA 2023. gada pirmajos sešos mēnešos uzrādīja stabilu izaugsmi, pieaugot par 46 % gadā un sasniedzot 8,3 miljonus eiro. Ievērojamie apgrozījuma uzlabojumi veicināja arī rentabilitātes pieaugumu. Peļņa pirms nodokļiem 2023.gada 6 mēnešos bija 3,8 miljoni eiro, kas ir par 11% vairāk, savukārt neto peļņa pieauga par 36%, sasniedzot 3,4 miljonus eiro.

Līdzīgi pozitīvi rezultāti fiksēti arī 2023. gada 2. ceturksnī. Ieņēmumi pieauga par 52% salīdzinājumā ar attiecīgo periodu pērn un sasniedza 12,3 miljonus eiro. EBITDA 2. ceturksnī palielinājās par 41%, savukārt peļņa pirms nodokļiem pieauga par 7% līdz 2,0 miljoniem eiro. Perioda tīrā peļņa bija 1,8 miljoni eiro, kas ir pieaugums par 61%.

Stabils pieprasījums pēc DelfinGroup produktiem turpinājās visu 2023. gada pirmo pusgadu. Grupa šajā periodā izsniedza rekordlielu aizdevumu apjomu – 45,7 miljonus eiro, kas ir pieaugums par 29%, bet 2. ceturksnī izsniegšana pieauga par 7%, salīdzinot uz pēdējo gadu. Lai gan pieprasījums no klientu puses saglabājās stabils, Koncerns mērķtiecīgi ierobežoja aizdevumu izsniegšanas apjomu, lai nodrošinātu sabalansētu izaugsmi un finanšu saistību izpildi. Tādējādi jaunu patēriņa aizdevumu izsniegšana 2. ceturksnī pieauga par 2%, sasniedzot 15,7 miljonus eiro, bet 6 mēnešos pieauga par 27%. Tikmēr lombardu aizdevumu segments uzrādīja būtiskus uzlabojumus, palielinot aizdevumu izsniegšanu 6 mēnešu periodā par 36% līdz 11,7 miljoniem eiro un uzstādot vēsturisku ceturkšņa izsniegšanas rekordu – 6,0 miljonus eiro 2023. gada otrajā ceturksnī. Līdz ar pieaugošu aizdevumu izsniegšanu pirmajā pusgadā, tika sasniegts rekordaugsts neto kredītportfeļa apjoms - 78,1 miljoni eiro, kas jau pārsniedz stratēģisko mērķi 2023. gada beigās sasniegt 77 miljonu eiro neto kredītportfeli. Kopš gada sākuma Koncerna kredītportfelis audzis par 16%.

Lietotu, mazlietotu un jaunu preču pārdošanas segmentā Koncerns veica būtiskus uzlabojumus. Segmenta pārdošanas apjomi 6 mēnešu periodā bija 6,8 miljoni eiro, kas ir par 39% vairāk nekā 2022. gadā, savukārt otrajā ceturksnī uzrādīts rekordaugsts pārdošanas apjoms 3,5 miljonu eiro apmērā.

Šajā periodā Koncerns koncentrējās uz aprites ekonomikas biznesa attīstīšanu. Līdz ar to 2023. gada otrajā ceturksnī tika sasniegti vairāki būtiski notikumi. Aprīlī Koncerns atvēra savu lielāko lietoto preču veikalu Banknote XL Imantā, Rīgā ar platību 300 m2. Veikals sniedz iespēju uz vietas iegādāties vairāk nekā 4 500 jaunas un lietotas preces un pārdot mājsaimniecībā vairs nelietojamas lietas. Jaunatvērtajā Banknote XL veikalā ir pieejama plaša pārbaudītu preču izvēle – pieejamas cenas juvelierizstrādājumiem, viedtālruņiem, sadzīves tehnikai, portatīvajiem datoriem, darba instrumentiem, audio un video tehnikai, sporta inventāram, pulksteņiem, mājas iekārtojumam un citām precēm. Šīs preces var iegādāties un pārdot uz vietas, tādējādi atbrīvojot vietu klienta mājās un nopelnot papildus līdzekļus.Tā rezultātā tiek atstāta pozitīva ietekme uz vidi samazinot CO2 izmešus, kas rodas jaunu patēriņa preču ražošanas procesā.

Turklāt, lai cilvēkiem būtu ērtāk pārdot lietotas un mazlietotas preces un motivētu ievērot aprites ekonomikas principus, DelfinGroup ieviesa preču attālināto iegādi. Banknote mājaslapā pardod.banknote.lv klienti var attālinati pārdot preces, kas vairs netiek lietotas, bet joprojām darbojas, tādējādi atbalstot aprites ekonomikas principus un nopelnot papildus līdzekļus. Pēc tam, kad pārdevējs tiešsaistē aizpilda pieteikuma veidlapu un saņem preces novērtējumu, attālinātā pirkšana tiek organizēta caur DPD pakomātiem. Banknote sedz arī klienta piegādes izmaksas.

2023.gada 2.ceturksnī divi lielākie Sabiedrības akcionāri – SIA L24 Finance un SIA EC finance organizēja DelfinGroup akciju publisko piedāvājumu. Kopumā akcionāri piedāvāja 4,7 miljonus DelfinGroup akciju, kas veido 10,3% no kopējām DelfinGroup akcijām. Piedāvājuma cena bija 1,35 eiro par akciju. Publiskais piedāvājums notika no 2023. gada 22. maija līdz 2. jūnijam. Piedāvājuma laikā uz 5 242 209 akcijām, kas atbilst aptuveni 7,1 miljonam eiro, parakstījās 2 915 investori, kas liecina, ka piedāvājums tika pārrakstīts 1,12 reizes. Vislielākā interese par DelfinGroup akcijām bija Igaunijā, kam seko Latvija un Lietuva. Līdz ar to būtiski palielinājies DelfinGroup akciju brīvais apgrozījums, 2023. gada jūnija beigās sasniedzot 27,1%.

1. gada jūnijā Sabiedrības valdē tika iecelts finanšu tehnoloģiju un inovāciju eksperts Nauris Bloks, lai stiprinātu inovāciju attīstību kā Koncerna stratēģisku prioritāti. Izmaiņas valdē atbilst DelfinGroup stratēģijai turpināt izaugsmi, stiprinot to ar jauniem inovatīviem fintech risinājumiem. Nauris Bloks sešus gadus ir strādājis fintech nozares uzņēmumā TWINO, kurā ir vadījis IT atbalsta, infrastruktūras un izstrādes komandas. Četrus gadus ieņēmis IT vadītāja (CTO) amatu, atbildot par IT jomu visās uzņēmuma darbības valstīs, IT stratēģiju, inovācijām, IT komandām un dažādiem attīstības projektiem. Viņa vadībā tika ieviestas jaunas kreditēšanas, AML, grāmatvedības, investīciju un citas sistēmas, pārnesta IT infrastruktūra uz mākoņpakalpojumiem, optimizēta un efektivizēta IT pārvaldība, kā arī realizēti vairāki attīstības projekti.

2. ceturksnī Koncerns turpināja pildīt solījumu par regulāru dividenžu sadali. Līdz ar to DelfinGroup akcionāri ceturkšņa laikā saņēma divus dividenžu maksājumus. Pirmais maksājums bija no 2022. gada 4. ceturkšņa peļņas, bet otrais – no 2023. gada 1. ceturkšņa peļņas. Akcionāri saņēma 1,6 miljonus eiro, proti, 0,0362 eiro par akciju.

Par aizvadītā gada sniegumu korporatīvās sociālās atbildības jomā DelfinGroup saņēma Korporatīvās ilgtspējas un atbildības institūta balvas Ilgtspējas indekss 2023 zelta kategorijas godalgu, kas apstiprina uzņēmuma sistemātisku un stratēģisku pieeju darba vides, apkārtējās vides, labas pārvaldības un citos būtiskos ilgtspējas aspektos.

Vadības ziņojums (turpinājums)

Īstenojot biznesa stratēģiju un ieviešot plānotos pasākumus, 2023. gada pirmajos sešos mēnešos tika sasniegti šādi Koncerna finanšu rādītāji (peļņa salīdzināta pret līdzīgu iepriekšējā gada periodu, bilance salīdzināta pret 31.12.2022):

Postenis	EUR, miljoni	Izmaiņa, %
Neto aizdevumu portfelis	78.1	+15.7.
Aktīvi	91.4	+18.5
Ieņēmumi	23.7	+51.0
EBITDA	8.3	+46.3
Peļņa pirms nodokļiem	3.8	+11.0
Neto peļņa	3.4	+35.8

Tālāk sniegti Koncerna galvenie finanšu rādītāji par pēdējiem pieciem finanšu ceturkšņiem:

Postenis	2022 Q2	2022 Q3	2022 Q4	2023 Q1	2023 Q2
Ieņēmumi kopā, EUR miljoni	8.1	9.6	10.5	11.4	12.3
EBITDA, EUR miljoni	3.1	3.6	3.8	3.9	4.3
EBITDA norma, %	38%	38%	37%	37%	36%
EBIT, EUR miljoni	2.8	3.3	3.5	3.6	4.0
EBIT norma, %	35%	35%	34%	32%	33%
Peļņa pirms nodokļiem, EUR miljoni	1.8	1.9	1.9	1.8	2.0
Neto peļņa, EUR miljoni	1.1	1.8	1.7	1.6	1.8
Neto peļņas norma, %	14%	19%	16%	14%	14%
ROE (gadā), %	26%	41%	38%	35%	37%
Apgrozāmā kapitāla koeficients	1.3	1.3	0.7	0.7	0.7

Dažos gadījumos kvantitatīvās vērtības ir noapaļotas līdz tuvākajai zīmei aiz komata vai veselam skaitlim, lai izvairītos no pārmērīgas detalizācijas pakāpes. Rezultātā noteiktas vērtības var nesakrist ar attiecīgajām kopsummām noapaļošanas dēļ. 2022 Q2 finanšu rādītāji ir koriģēti par 1. piezīmē norādītajām korekcijām. 2022 Q4 un 2022 Q3 finanšu rādītāji ir koriģēti par Koncerna 2022. gada pārskatu 1. piezīmē norādītajām korekcijām

EBITDA aprēķins, EUR miljoni:

	2023 Q2	2022 Q2
Postenis
Peļņa pirms nodokļiem	2.0	1.8
Procentu maksājumi un tamlīdzīgas izmaksas	2.1	1.0
Pamatlīdzekļu nolietojums un amortizācija	0.3	0.3
EBITDA, EUR miljoni	4.3	3.1

Vadības ziņojums (turpinājums)

Atbilstība obligāciju emisiju ISIN LV0000850048, ISIN LV0000802536 un ISIN LV0000850055 noteikumu skaitliskajiem ierobežojumiem:

Ierobežojums	Rādītājs	Atbilstība
	30.06.2023
Uzturēt Kapitalizācijas koeficientu vismaz 25%	26%	yes
Uzturēt konsolidēto procentu seguma koeficientu vismaz 1.25 (aprēķināts pēc pēdējiem divpadsmit mēnešiem).	2.3	yes
Uzturēt neto aizdevumu portfeli, kā arī naudu, nenomaksāto Mintos parādu un nenodrošināto obligāciju parādu atlikuma vērtību, kas vismaz 1.2 reizes pārsniedz visas konsolidētās nenodrošinātās parādsaistības, par kurām jāmaksā procenti.	1.6	yes

Alternatīvo snieguma rādītāju aprēķināšanas principi

Dividenžu ienesīgums = izmaksātās dividendes par akciju / akcijas cena perioda beigās * 100.

Neto aizdevumu portfelis = ilgtermiņa prasības pret debitoriem par izsniegtajiem kredītiem + īstermiņa prasības pret debitoriem par izsniegtajiem kredītiem.

Ieņēmumi = neto apgrozījums + procentu ieņēmumi un tamlīdzīgi ieņēmumi.

EBITDA norma = (peļņa pirms uzņēmumu ienākuma nodokļa + procentu maksājumi un tamlīdzīgas izmaksas + pamatlīdzekļu un nemateriālo ieguldījumu nolietojums + lietošanas tiesību aktīvu nolietojums) / (neto apgrozījums procentu ieņēmumi un tamlīdzīgi ieņēmumi) * 100.

EBIT norma = (peļņa pirms uzņēmumu ienākuma nodokļa + procentu maksājumi un tamlīdzīgas izmaksas) / (neto apgrozījums procentu ieņēmumi un tamlīdzīgi ieņēmumi) * 100.

Neto peļņas norma = pārskata gada peļņa / (neto apgrozījums procentu ieņēmumi un tamlīdzīgi ieņēmumi) * 100.

ROE = pārskata gada peļņa / ((pašu kapitāls perioda sākumā + pašu kapitāls perioda beigās) / 2) * 100.

Apgrozāmā kapitāla koeficients = apgrozāmie līdzekļi kopā / īstermiņa kreditori kopā * 100.

Kapitalizācijas koeficients = pašu kapitāls / (ilgtermiņa prasības pret debitoriem par izsniegtajiem kredītiem + īstermiņa prasības pret debitoriem par izsniegtajiem kredītiem) * 100.

Procentu seguma koeficients = (peļņa pirms uzņēmumu ienākuma nodokļa + procentu maksājumi un tamlīdzīgas izmaksas / procentu maksājumi un tamlīdzīgas izmaksas.

Pašu kapitāla rādītājs = pašu kapitāls / aktīvu kopsumma * 100.

Izmaksu un ieņēmumu attiecība = (pārdošanas izmaksas + administrācijas izmaksas + pārējās saimnieciskās darbības izmaksas – cesijas rezultāts) / (neto apgrozījums + procentu ieņēmumi un tamlīdzīgi ieņēmumi – procentu maksājumi un tamlīdzīgas izmaksas + pārējie saimnieciskās darbības ieņēmumi) * 100.

Investoru informācija

DelfinGroup akcijas tiek kotētas Nasdaq Riga biržas Baltijas Oficiālajā sarakstā ar ISIN kodu LV0000101806. 2023. gada 30. jūnijā kopumā bija emitētas 45 319 594 akcijas. Akcijas cena bija 1,365 eiro, kas veido kopējo tirgus kapitalizāciju 62 miljonu eiro apmērā. 2023. gada 6 mēnešu laikā DelfinGroup akciju tirdzniecība sasniedza 2,5 miljonus eiro. Sešu mēnešu laikā akcijas cena samazinājās par 7,89%. Zemākā cena, par kādu Sabiedrības akcijas tika tirgotas, bija 1,355 eiro, bet augstākā – 1,55 eiro.

Vadības ziņojums (turpinājums)

Akcijas cenas izmaiņas kopš 2022. gada sākuma, %

Filiāles

Noslēdzot periodu, Koncernam bija 92 filiāles 38 Latvijas pilsētās (31.12.2022. — 91 filiāles 38 Latvijas pilsētās).

Koncerna pakļautība riskiem

Koncerns nav pakļauts valūtas kursu svārstību riskam, jo norēķini notiek eiro. Koncerna būtisku finansējuma apjomu veido aizņēmumi, kuriem tiek piemērota fiksēta procentu likme, līdz ar to Koncerns nav būtiski pakļauts mainīgu procentu likmju riskam. Precīzi īstenojot pārdomātu stratēģiju, Koncerns veiksmīgi pārvaldīja finanšu riskus, galvenokārt, kredītrisku, likviditātes risku. Visi Koncerna darījumi tiek veikti Latvijā, Koncernam nav darījuma partneru Krievijā un Baltkrievijā, līdz ar to kara Ukrainā un ar to saistīto sankciju ietekme uz uzņēmuma darbību ir nebūtiska.

Koncerna peļņas sadale

Koncerna valde iesaka 2023. gada otrā ceturkšņa peļņu izmaksāt dividendēs, ievērojot Koncerna apstiprināto dividenžu politiku, kas nosaka par mērķi līdz 50% dividenžu izmaksu no ceturkšņa peļņas.

Didzis Ādmīdiņš Valdes priekšsēdētājs

Aldis Umblejs Valdes loceklis Sanita Pudnika Valdes locekle

Nauris Bloks Valdes loceklis

Konsolidētais starpperioda peļņas vai zaudējumu aprēķins Janvāris – Jūnijs 2023

		Par 6 mēnešiem,			Par 3 mēnešiem,
		kas noslēdzās 30. jūnijā			kas noslēdzās 30. jūnijā
		2023	2022	2023	2022
			(koriģēts,		(koriģēts,
			1.pielikums)		1.pielikums)
	Notes	EUR	EUR	EUR	EUR
Neto apgrozījums	(2)	4 549 764	2 863 481	2 246 958	1 617 720
Pārdoto preču iegādes izmaksas		(2 844 605)	(1 859 699)	(1 401 268)	(1 079 976)
Procentu ieņēmumi un tamlīdzīgi ieņēmumi	(3)	19 129 192	12 818 050	10 028 263	6 477 756
Procentu maksājumi un tamlīdzīgas izmaksas	(4)	(3 844 283)	(1 647 163)	(2 052 323)	(958 252)
Kredītu zaudējumu izmaksas		(5 235 588)	(2 492 286)	(2 769 195)	(1 082 001)
Bruto peļņa		11 754 480	9 682 383	6 052 435	4 975 247
Pārdošanas izmaksas	(5)	(4 115 790)	(3 443 038)	(2 053 218)	(1 685 972)
Administrācijas izmaksas	(6)	(3 722 602)	(2 625 706)	(1 957 751)	(1 346 302)
Pārējie saimnieciskās darbības ieņēmumi		26 911	46 651	11 968	22 376
Pārējās saimnieciskās darbības izmaksas		(146 333)	(239 408)	(82 084)	(123 491)
Peļņa pirms uzņēmumu ienākuma		3 796 666	3 420 882	1 971 350	1 841 858
nodokļa
Uzņēmumu ienākuma nodoklis		(414 428)	(930 074)	(202 198)	(742 418)
Pārskata perioda peļņa		3 382 238	2 490 808	1 769 152	1 099 440
Peļņa uz akciju	(7)	0.075	0.055	0.039	0.024
Mazinātā peļņa uz akciju	(7)	0.075	0.055	0.039	0.024

Pielikumi no 17. līdz 27. lappusei ir neatņemama šī konsolidētā starpperioda pārskata sastāvdaļa.

Didzis Ādmīdiņš Valdes priekšsēdētājs

Aldis Umblejs Valdes loceklis

Sanita Pudnika Valdes locekle

Nauris Bloks Valdes loceklis

Konsolidētā starpperioda bilance 2023. gada 30. jūnijā

		Koncerns	Koncerns
		30.06.2023.	31.12.2022.
Ilgtermiņa ieguldījumi: Nemateriālie ieguldījumi:	Pielikums	EUR	EUR
Patenti, licences, preču zīmes un tamlīdzīgas tiesības Iekšēji izstrādāta programmatūra Citi nemateriālie ieguldījumi Nemateriālā vērtība Avansa maksājumi par nemateriāliem ieguldījumiem		16 268 509 486 218 197 127 616 331 516	26 906 575 458 121 162 127 616 43 801
Nemateriālie ieguldījumi kopā:		1 203 083	894 943
Pamatlīdzekļi: Zemes gabali, ēkas, būves un ilggadīgie stādījumi Ilgtermiņa ieguldījumi nomātajos pamatlīdzekļos Lietošanas tiesību aktīvi Pārējie pamatlīdzekļi un inventārs		178 487 205 696 2 712 208 236 014	182 378 189 340 2 636 223 203 192
Pamatlīdzekļi kopā:		3 332 405	3 211 133
Ilgtermiņa finanšu ieguldījumi: Prasības pret debitoriem par izsniegtajiem aizdevumiem Ilgtermiņa finanšu ieguldījumi kopā:	(8)	57 077 951 57 077 951	46 150 128 46 150 128
Ilgtermiņa ieguldījumi kopā:		61 613 439	50 256 204
Apgrozāmie līdzekļi: Krājumi: Gatavie ražojumi un preces pārdošanai		4 662 310	2 289 780
Krājumi kopā:		4 662 310	2 289 780
Debitori: Prasības pret debitoriem par izsniegtajiem
aizdevumiem Citi debitori Nākamo periodu izmaksas	(8)	21 020 767 763 011 342 446	21 367 679 574 646 300 670
Debitori kopā:		22 126 224	22 242 995
Nauda un tās ekvivalenti Apgrozāmie līdzekļi kopā:		3 012 605 29 801 139	2 369 029 26 901 804
Aktīvu kopsumma		91 414 578	77 158 008

Pielikumi no 17. līdz 27. lappusei ir neatņemama šī konsolidētā starpperioda pārskata sastāvdaļa.

Didzis Ādmīdiņš Valdes priekšsēdētājs

Aldis Umblejs Valdes loceklis Sanita Pudnika Valdes locekle

Nauris Bloks Valdes loceklis

Konsolidētā starpperioda bilance 2023. gada 30. jūnijā

		Koncerns 30.06.2023.	Koncerns 31.12.2022.
Pasīvs
Pašu kapitāls:	Pielikums	EUR	EUR
Daļu kapitāls (pamatkapitāls)		4 531 959	4 531 959
Akciju emisijas uzcenojums		6 890 958	6 890 958
Citas kapitāla rezerves		163 060	93 058
Nesadalītā peļņa	(9)	8 331 431	6 589 761
Pašu kapitāls kopā:		19 917 408	18 105 736
Kreditori:
Ilgtermiņa kreditori: Aizņēmumi pret obligācijām	(10)	8 600 639	4 330 630
Aizņēmumi no kredītiestādēm		876 453
Citi aizņēmumi	(11)	19 023 499	15 004 505
Nomas saistības par lietošanas tiesību aktīviem		2 189 255	2 353 309
Ilgtermiņa kreditori kopā:		30 689 846	21 688 444
Īstermiņa kreditori:
Aizņēmumi pret obligācijām	(10)	15 960 854	14 783 110
Aizņēmumi no kredītiestādēm		123 547	-
Citi aizņēmumi	(11)	21 286 617	19 856 253
Nomas saistības par lietošanas tiesību aktīviem		807 543	565 131
Parādi piegādātājiem un darbuzņēmējiem		781 433	856 429
Nodokļi un valsts sociālās apdrošināšanas obligātās
iemaksas		567 503 1 279 827	560 492
Kreditori un uzkrātās saistības Īstermiņa kreditori kopā:		40 807 324	742 413 37 363 828
Kreditori kopā:		71 497 170	59 052 272
Pasīvu kopsumma		91 414 578	77 158 008

Pielikumi no 17. līdz 27. lappusei ir neatņemama šī konsolidētā starpperioda pārskata sastāvdaļa.

Didzis Ādmīdiņš Valdes priekšsēdētājs

Aldis Umblejs Valdes loceklis Sanita Pudnika Valdes locekle

Nauris Bloks Valdes loceklis

Konsolidētais starpperioda pašu kapitāla izmaiņu pārskats Janvāris – Jūnijs 2023

	Pielikums	Daļu kapitāls	Akciju emisijas uzcenojums	Citas kapitāla rezerves	Nesadalītā peļņa	Kopā
		EUR	EUR	EUR	EUR	EUR
2022. gada 1. janvārī, kā ziņots iepriekš		4 531 959	6 890 958	-	5 954 404	17 377 321
Kļūdu labojuma ietekme (1. pielikums)		-	-	-	98 661	98 661
2022. gada 1. janvārī, koriģēts		4 531 959	6 890 958	-	6 053 065	17 475 982
Pārskata perioda peļņa (koriģēts, 1. pielikums) Dividenžu izmaksa	(9)	- -	- -	- -	2 490 808 (3 983 594)	2 490 808 (3 983 594)
2022. gada 30. jūnijā		4 531 959	6 890 958	-	4 560 279	15 983 196

2023. gada 01. janvārī		4 531 959	6 890 958	93 058	6 589 761	18 105 736
Pārskata perioda peļņa		-	-	-	3 382 238	3 382 238
Dividenžu izmaksa	(9)	-	-	-	(1 640 568)	(1 640 568)
Uz akcijām balstīti maksājumi		-	-	70 002	-	70 002
2023. gada 30. jūnijā		4 531 959	6 890 958	163 060	8 331 431	19 917 408

Pielikumi no 17. līdz 27. lappusei ir neatņemama šī konsolidētā starpperioda pārskata sastāvdaļa.

Didzis Ādmīdiņš Valdes priekšsēdētājs

Aldis Umblejs Valdes loceklis

Sanita Pudnika Valdes locekle

Nauris Bloks Valdes loceklis

Konsolidētais starpperioda naudas plūsmas pārskats Janvāris – Jūnijs 2023

		Par 6 mēnešiem, kas noslēdzās	Par 6 mēnešiem, kas noslēdzās
		30. jūnijā	30. jūnijā
	Pielikums	2023 EUR	2022 EUR
Pamatdarbības naudas plūsma
Peļņa pirms ārkārtas posteņiem un nodokļiem		3 796 666	3 420 882
Korekcijas:
a) nolietojums un amortizācija		230 462	209 115
b) lietošanas tiesību aktīvu nolietojums c) kredītzaudējumu izmaksas		349 676 5 235 588	324 200 2492 286
d) maksājumu ar akcijām izdevumi		70 002	-
e) uzkrātie procentu ieņēmumi	(3)	(19 129 192)	(12 818 050)
f) uzkrātie procentu izdevumi	(4)	3 844 283	1 647 163
Zaudējumi pirms apgrozāmo līdzekļu un īstermiņa kreditoru atlikumu izmaiņu ietekmes korekcijām		(5 602 515)	(4 724 404)
Korekcijas:
a) prasības pret debitoriem par izsniegtajiem aizdevumiem un citu
debitoru parādu atlikumu (pieaugums)		(14 966 783)	(12 178 790)
b) krājumu atlikumu (pieaugums)/ samazinājums c) piegādātājiem, darbuzņēmējiem un pārējiem kreditoriem parādu		(2 372 530) 1 472 552	(1 074 090) 265 346
atlikumu (samazinājums)/pieaugums
Bruto pamatdarbības naudas plūsma		(21 469 276)	(17 711 938)
Saņemtie procenti		18 049 304	12 665 166
Samaksātie procenti		(4 218 186)	(1 993 747)
Izdevumi uzņēmumu ienākuma nodokļa maksājumiem		(1 296 108)	(979 191)
Pamatdarbības neto naudas plūsma		(8 934 266)	(8 019 710)
Ieguldīšanas darbības naudas plūsma
Pamatlīdzekļu iegāde		(139 284)	(82 750)
Nemateriālo ieguldījumu iegāde		(444 574)	(258 662)
Ieguldīšanas darbības neto naudas plūsma		(583 858)	(341 412)
Finansēšanas darbības naudas plūsma
Saņemtie aizņēmumi		10 609 891	13 605 328
Aizdevumu atmaksa		(3 804 877)	(5 954 901)
Aizņēmums pret obligācijām		5 466 000	3 763 780
Dzēstās obligācijas Atmaksātās nomas saistības		- (468 746)	(2 347) (463 459)
Dividenžu izmaksa		(1 640 568)	(2 732 772)
Finansēšanas darbības neto naudas plūsma		10 161 700	8 215 629
Pārskata perioda neto naudas plūsma		643 576	(145 493)
Nauda un tās ekvivalentu atlikums pārskata perioda sākumā		2 369 029	2 459 862
Nauda un tās ekvivalentu atlikums pārskata perioda beigās		3 012 605	2 314 369

Pielikumi no 17. līdz 27. lappusei ir neatņemama šī konsolidētā starpperioda pārskata sastāvdaļa.

Didzis Ādmīdiņš Valdes priekšsēdētājs

Aldis Umblejs Valdes loceklis Sanita Pudnika Valdes locekle

Nauris Bloks Valdes loceklis

Pielikums (1) Grāmatvedības politika Vispārīgie principi

Šie Koncerna finanšu pārskati ir sagatavoti, pamatojoties uz tālāk minētajiem grāmatvedības uzskaites un novērtēšanas principiem.

Šis neauditētais konsolidētais starpperioda pārskats par sešu mēnešu periodu, kas noslēdzās 2023. gada 30. jūnijā, ir sagatavots saskaņā ar Eiropas Savienībā pieņemto 34. SGS "Starpperioda finanšu pārskatu sniegšana". Finanšu pārskati ir sagatavoti, balstoties uz uzņēmējdarbības turpināšanas principu. Vadība uzskata, ka nepastāv būtiskas nenoteiktības, kas varētu radīt būtiskas šaubas par šo pieņēmumu. Vadībai ir pamats uzskatīt, ka Koncernam ir pietiekami resursi darbības turpināšanai paredzamā nākotnē, ne mazāk kā 12 mēnešus pēc pārskata perioda beigām.

Konsolidētais starpperioda pārskats neietver visu informāciju un pielikumus, kas nepieciešami gada finanšu pārskatos, un tie jālasa kopā ar Koncerna 2022. gada konsolidēto pārskatu.

Šis konsolidētais starpperioda pārskats ir sagatavots un sniedz informāciju konsolidētā veidā. Konsolidācijā par periodu, kas noslēdzās 2023. gada 30. jūnijā, ir iekļautas šādas meitas sabiedrības: SIA ViziaFinance (100%).

Salīdzinošo rādītāju pārklasificēšana

a) Sagatavojot Koncerna konsolidētos finanšu pārskatus, vadība ir konstatējusi lombarda aizdevumu klasificēšanas kļūdu. Kļūda ir saistīta ar nepareizu lombarda aizdevumu ķīlu klasificēšanu neto apgrozījumā. Kļūdas rezultātā peļņas vai zaudējumu aprēķinā par 6 mēnešu periodu, kas noslēdzās 2022. gada 30. jūnijā, Koncerna neto apgrozījums uzrādīts par EUR 765 025 lielāks, pārdoto preču iegādes izmaksas – par EUR 527 288 lielākas, un procentu ieņēmumi un tamlīdzīgi ieņēmumi ir uzrādīti par EUR 237 737 mazāki. Sagatavojot Koncerna konsolidētos finanšu pārskatus, vadība ir konstatējusi lombarda aizdevumu klasificēšanas kļūdu. Kļūda ir saistīta ar

nepareizu lombarda aizdevumu ķīlu klasificēšanu neto apgrozījumā. Kļūdas rezultātā peļņas vai zaudējumu aprēķinā par 3 mēnešu periodu, kas noslēdzās 2022. gada 30. jūnijā, Koncerna neto apgrozījums uzrādīts par EUR 434 085 lielāks, pārdoto preču iegādes izmaksas – par EUR 301 579 lielākas, un procentu ieņēmumi un tamlīdzīgi ieņēmumi ir uzrādīti par EUR 132 506 mazāki.

b) Šajos finanšu pārskatos Koncerns ir uzlabojis ECL aprēķinu modeli. Saistību neizpildes varbūtības aprēķinā Koncerns ir iekļāvusi cedētos saistību neizpildes gadījumus pirms maksājumi ir nokavēti vairāk nekā 90 dienas. Modeļa uzlabošanas rezultātā tika identificēts, ka peļņas vai zaudējumu aprēķinā par 6 mēnešu periodu, kas noslēdzās 2022. gada 30. jūnijā, kredītzaudējumu izmaksas ir uzrādītas par EUR 20 872 mazākas.

Šajos finanšu pārskatos Koncerns ir uzlabojis ECL aprēķinu modeli. Saistību neizpildes varbūtības aprēķinā Koncerns ir iekļāvusi cedētos saistību neizpildes gadījumus pirms maksājumi ir nokavēti vairāk nekā 90 dienas. Modeļa uzlabošanas rezultātā tika identificēts, ka peļņas vai zaudējumu aprēķinā par 3 mēnešu periodu, kas noslēdzās 2022. gada 30. jūnijā, kredītzaudējumu izmaksas ir uzrādītas par EUR 226 455 lielākas.

• c) Vadība ir pārskatījusi savu spriedumu attiecībā uz lombarda aizdevumu uzskaiti un secinājusi, ka lombarda aizdevumi neatbilst tikai pamatsummas un procentu nomaksas (SPPI) prasībām, tāpēc iepriekšējā perioda lombarda aizdevumu novērtēšana saskaņā ar amortizētajām izmaksām bija kļūdaina. Lombarda aizdevumus Koncerns atzīst un turpmāk novērtē patiesajā vērtībā. Šīs kļūdas rezultātā nav notikušas izmaiņas iepriekšējo periodu prasībās pret debitoriem par izsniegtajiem kredītiem un procentu ieņēmumos un tamlīdzīgos ieņēmumos.
• d) Sagatavojot Koncerna finanšu pārskatus, vadība ir konstatējusi kļūdu procentu ieņēmumu aprēķinā par finanšu aktīviem, piemērojot efektīvās procentu likmes metodi. Kļūdas rezultātā peļņas vai zaudējumu aprēķinā par 6 mēnešu periodu, kas noslēdzās 2022. gada 30. jūnijā, procentu ieņēmumi un tamlīdzīgi ieņēmumi ir uzrādīti par EUR 119 741 lielāki. Lai izpildītu 9. SFPS prasības, Koncerns ir pārrēķinājis procentu ieņēmumus un tamlīdzīgus ieņēmumus.

Sagatavojot Koncerna finanšu pārskatus, vadība ir konstatējusi kļūdu procentu ieņēmumu aprēķinā par finanšu aktīviem, piemērojot efektīvās procentu likmes metodi. Kļūdas rezultātā peļņas vai zaudējumu aprēķinā par 3 mēnešu periodu, kas noslēdzās 2022. gada 30. jūnijā, procentu ieņēmumi un tamlīdzīgi ieņēmumi ir uzrādīti par EUR 344 767 lielāki. Lai izpildītu 9. SFPS prasības, Koncerns ir pārrēķinājis procentu ieņēmumus un tamlīdzīgus ieņēmumus.

e) Sagatavojot Koncerna konsolidētos finanšu pārskatus, vadība ir konstatējusi kļūdu e-veikala apgrozījuma uzskaitē. Kļūda ir saistīta ar nepareizu e-veikala uzcenojuma atzīšanu neto apgrozījumā. Kļūdas rezultātā peļņas vai zaudējumu aprēķinā par 6 mēnešu periodu, kas noslēdzās 2022. gada 30.jūnijā, Koncerna neto apgrozījumā uzrādīts par EUR 233 391 mazāks, bet pārdoto preču iegādes izmaksas – par EUR 233 391 mazākas.

Sagatavojot Koncerna konsolidētos finanšu pārskatus, vadība ir konstatējusi kļūdu e-veikala apgrozījuma uzskaitē. Kļūda ir saistīta ar nepareizu e-veikala uzcenojuma atzīšanu neto apgrozījumā. Kļūdas rezultātā peļņas vai zaudējumu aprēķinā par 3 mēnešu periodu, kas noslēdzās 2022. gada 30.jūnijā, Koncerna neto apgrozījumā uzrādīts par EUR 122 447 mazāks, bet pārdoto preču iegādes izmaksas – par EUR 122 447 mazākas.

f) Šajos finanšu pārskatos Koncerns ir mainījis zaudējumu uzrādīšanu no parādu cedēšanas. Peļņas vai zaudējumu aprēķinā par 6 mēnešu periodu, kas noslēdzās 2022. gada 30.jūnijā, zaudējumi no parāda cedēšanas tika uzrādīti postenī pārējās saimnieciskās darbības izmaksās. Šajos finanšu pārskatos, lai labāk atspoguļotu finanšu informāciju, parādu cedēšanas zaudējumi tika pārklasificēti kredītzaudējumu izmaksās. Pārklasificēšanas rezultātā peļņas vai zaudējumu aprēķinā kredītzaudējumu izmaksas tika novērtētas par zemu, bet pārējās saimnieciskās darbības izmaksas EUR 133 503 par augstu.

Šajos finanšu pārskatos Koncerns ir mainījis zaudējumu uzrādīšanu no parādu cedēšanas. Peļņas vai zaudējumu aprēķinā par 3 mēnešu periodu, kas noslēdzās 2022. gada 30.jūnijā, zaudējumi no parāda cedēšanas tika uzrādīti postenī pārējās saimnieciskās darbības izmaksās. Šajos finanšu pārskatos, lai labāk atspoguļotu finanšu informāciju, parādu cedēšanas zaudējumi tika pārklasificēti kredītzaudējumu izmaksās. Pārklasificēšanas rezultātā peļņas vai zaudējumu aprēķinā kredītzaudējumu izmaksas tika novērtētas par zemu, bet pārējās saimnieciskās darbības izmaksas EUR 54 034 par augstu.

g) Iepriekšminēto korekciju rezultātā nesadalītā peļņa 2022. gada 30. jūnijā bija zemāka par EUR 98 661.

Pielikums

(1) Grāmatvedības politika

Tālāk ir norādīta iepriekšminēto korekciju ietekme, pārrēķinot katru no ietekmētajiem finanšu pārskatu posteņiem par sešu mēnešu periodu, kas noslēdzās 2022. gada 30. jūnijā:

Peļņas vai zaudējumu aprēķins
	Atsauce	Iepriekš uzrādītie dati par 6 mēnešiem, kas noslēdzās 2022. gada 30. jūnijā	Korekcijas efekts	Labotie dati par 6 mēnešiem, kas noslēdzās 2022. gada 30. jūnijā
Neto apgrozījums	(a), (e)	3 395 115	(531 634)	2 863 481
Pārdoto preču iegādes izmaksas	(a), (e)	(2 153 596)	293 897	(1 859 699)
Procentu ieņēmumi un tamlīdzīgi ieņēmumi	(a), (d)	12 700 054	117 996	12 818 050
Procentu maksājumi un tamlīdzīgas izmaksas		(1 647 163)	-	(1 647 163)
Kredītu zaudējumu izmaksas	(b), (f)	(2 337 911)	(154 375)	(2 492 286)
Bruto peļņa		9 956 499	(274 116)	9 682 383
Pārdošanas izmaksas		(3 443 038)	-	(3 443 038)
Administrācijas izmaksas		(2 625 706)	-	(2 625 706)
Pārējie saimnieciskās darbības ieņēmumi		46 651	-	46 651
Pārējās saimnieciskās darbības izmaksas	(f)	(372 911)	133 503	(239 408)
Peļņa pirms uzņēmumu ienākuma nodokļa		3 561 495	(140 613)	3 420 882
Uzņēmumu ienākuma nodoklis		(930 074)	-	(930 074)
Pārskata perioda peļņa		2 631 421	(140 613)	2 490 808
Peļņa uz akciju		0.058	(0.003)	0.055

Tālāk ir norādīta iepriekšminēto korekciju ietekme, pārrēķinot katru no ietekmētajiem finanšu pārskatu posteņiem par trīs mēnešu periodu, kas noslēdzās 2022. gada 30. jūnijā:

Peļņas vai zaudējumu aprēķins

	Atsauce	Iepriekš uzrādītie dati par 3 mēnešiem, kas noslēdzās 2022. gada 30. jūnijā	Korekcijas efekts	Labotie dati par 3 mēnešiem, kas noslēdzās 2022. gada 30. jūnijā
Neto apgrozījums	(a), (e)	1 929 358	(311 638)	1 617 720
Pārdoto preču iegādes izmaksas	(a), (e)	(1 259 108)	179 132	(1 079 976)
Procentu ieņēmumi un tamlīdzīgi ieņēmumi	(a), (d)	6 690 017	(212 261)	6 477 756
Procentu maksājumi un tamlīdzīgas izmaksas		(958 252)	-	(958 252)
Kredītu zaudējumu izmaksas	(b), (f)	(1 254 422)	172 421	(1 082 001)
Bruto peļņa		5 147 593	(172 346)	4 975 247
Pārdošanas izmaksas		(1 685 972)	-	(1 685 972)
Administrācijas izmaksas		(1 346 302)	-	(1 346 302)
Pārējie saimnieciskās darbības ieņēmumi		22 376	-	22 376
Pārējās saimnieciskās darbības izmaksas	(f)	(177 525)	54 034	(123 491)
Peļņa pirms uzņēmumu ienākuma nodokļa		1 960 170	(118 312)	1 841 858
Uzņēmumu ienākuma nodoklis		(742 418)	-	(742 418)
Pārskata perioda peļņa		1 217 752	(118 312)	1 099 440
Peļņa uz akciju		0.027	(0.003)	0.024

Pielikums

(1) Grāmatvedības politika

Tālāk ir norādīta iepriekšminēto korekciju ietekme, pārrēķinot katru no ietekmētajiem finanšu pārskatu posteņiem par sešu mēnešu periodu, kas noslēdzās 2022. gada 30. jūnijā:

Pašu kapitāla izmaiņu pārskats

	Daļu kapitāls	Akciju emisijas uzcenojums	Nesadalītā peļņa	Kopā
	EUR	EUR	EUR	EUR
2022. gada 1. janvārī, kā ziņots iepriekš	4 531 959	6 890 958	5 954 404	17 377 321
Korekcijas efekts (g)	-	-	98 661	98 661
2022. gada 1. janvārī, koriģēts	4 531 959	6 890 958	6 053 065	17 475 982
Pārskata perioda peļņa, korekcijas efekts (a), (b), (d), (e), (f) Dividenžu izmaksa	- -	- -	2 490 808 (3 983 594)	2 490 808 (3 983 594)
2022. gada 30. jūnijā	4 531 959	6 890 958	4 560 279	15 983 196

(2) Neto apgrozījums

Neto apgrozījuma sadalījums pa ieņēmumu veidiem

	Par 6 mēnešiem, kas noslēdzās 30. jūnijā		Par 3 mēnešiem, kas noslēdzās 30. jūnijā
	2023	2022	2023	2022
		(koriģēts,		(koriģēts,
		1.pielikums)		1.pielikums)
	EUR	EUR	EUR	EUR
Preču realizācija	3901214	2 083 810	1 991 399	1 135 596
Dārgmetālu realizācija	140 936	460 761	-	318 478
Citi pakalpojumi, kredītu izsniegšanas, ķīlu realizācijas un
glabāšanas komisijas	507 614	318 910	255 559	163 646
	4 549 764	2 863 481	2 246 958	1 617 720

Visi neto pārdošanas apjomi veidojas Latvijā.

(3) Procentu ieņēmumi un tamlīdzīgi ieņēmumi

	Par 6 mēnešiem, kas noslēdzās 30. jūnijā		Par 3 mēnešiem, kas noslēdzās 30. jūnijā
	2023	2022	2023	2022
		(koriģēts,		(koriģēts,
		1.pielikums)		1.pielikums)
	EUR	EUR	EUR	EUR
Procentu ieņēmumi no nenodrošinātiem kredītiem saskaņā ar
efektīvo procentu likmes metodi	15 962 767	10 306 851	8 383 931	5 087 164
Procentu ieņēmumi no lombarda aizdevumiem	3 163 807	2 510 992	1 642 391	1 390 592
Citi procentu ieņēmumi saskaņā ar efektīvo procentu likmes
metodi	2 618	207	1 941	-
	19 129 192	12 818 050	10 028 263	6 477 756

(4) Procentu maksājumi un tamlīdzīgas izmaksas

	Par 6 mēnešiem, kas noslēdzās 30. jūnijā		Par 3 mēnešiem, kas noslēdzās 30. jūnijā
	2023 2022		2023	2022
	EUR	EUR	EUR	EUR
Procentu izmaksas par citiem aizņēmumiem	2 447 811	886 354	1 304 100	547 062
Procentu izmaksas par obligācijām	1 326 879	670 000	718 971	366 824
Procentu izmaksas par telpu nomas saistībām	46 957	89 810	7 266	43 930
Procentu izmaksas par aizņēmumu no kredītiestādēm	21 269	-	21 269	-
Procentu izmaksas par automašīnu nomas saistībām	1 349	777	735	355
Tīrie zaudējumi no ārvalstu valūtas kursu svārstībām	18	222	(18)	81
	3 844 283	1 647 163	2 052 323	958 252

(5) Pārdošanas izmaksas

	Par 6 mēnešiem, kas noslēdzās 30. jūnijā		Par 3 mēnešiem, kas noslēdzās 30. jūnijā
	2023	2022	2023	2022
	EUR	EUR	EUR	EUR
Darba samaksa	1 653 394	1 384 904	859 130	704 822
Reklāmas izdevumi	448 403	369 019	217 808	162 982
Valsts sociālās apdrošināšanas obligātās iemaksas	390 358	325 335	203 644	165 507
Lietošanas tiesību aktīvu nolietojums – telpas	344 729	313 151	182 443	156 159
Neatskaitāmais PVN priekšnodoklis	258 761	206 734	102 750	92 665
Pamatlīdzekļu un nemateriālo ieguldījumu nolietojums	230 462	209 115	112 311	105 771
Saimniecības izdevumi	227 525	168 443	113 691	88 843
Komunālie pakalpojumi	175 583	131 091	70 164	56 484
Uzkrātās saistības neizmantotajiem atvaļinājumiem	53 530	43 990	19 713	15 631
Transporta izmaksas	39 753	54 197	21 948	27 809
Lietošanas tiesību aktīvu nolietojums - automašīnas	4 947	11 049	2 787	5 472
Pārējās izmaksas	288 345	226 010	146 829	103 827
	4 115 790	3 443 038	2 053 218	1 685 972

(6) Administrācijas izmaksas

	Par 6 mēnešiem, kas noslēdzās 30. jūnijā		Par 3 mēnešiem, kas noslēdzās 30. jūnijā
	2023	2022	2023	2022
	EUR	EUR	EUR	EUR
Darba samaksa	2 060 558	1 557 850	1 077 254	793 429
Valsts sociālās apdrošināšanas obligātās iemaksas	523 166	366 664	272 322	186 892
Banku komisijas un tamlīdzīgi izdevumi	484 130	301 140	271 714	167 210
Komunikācijas izdevumi	284 063	83 463	135 124	45 371
Uzkrātās saistības neizmantotajiem atvaļinājumiem	75 895	42 806	36 884	2 590
Valsts nodevas, licence kreditēšanas pakalpojumu sniegšanai	67 447	67 795	33 630	33 506
Lietošanas tiesību aktīvu nolietojums - telpas	46 957	46 957	23 478	23 478
Juridiskās konsultācijas	36 930	69 728	25 369	47 979
Revīzijas izmaksas	7 510	7 000	7 510	7 000
Lietošanas tiesību aktīvu nolietojums - automašīnas	-	1 925	-	377
Citas administrācijas izmaksas	135 946	80 378	74 466	38 470
	3 722 602	2 625 706	1 957 751	1 346 302

(7) Peļņa un Mazinātā peļņa uz akciju

Peļņa uz akciju tiek aprēķināta, dalot uz akcionāriem attiecināmo neto rezultātu par gadu pēc nodokļu nomaksas ar vidējo svērto emitēto akciju skaitu gada laikā. Mazināšanas efekts, aprēķinot Mazināto peļņu par akciju, izriet no akciju opcijām, kas darbiniekiem tika piešķirtas 2022. gada 1. decembrī un 2023. gada 30. jūnijā. Zemāk esošajā tabulā ir parādīti dati par ienākumiem un akcijām, kas tiek izmantoti, lai aprēķinātu Koncerna peļņu uz vienu akciju:

Par 6 mēnešiem,		Par 3 mēnešiem, kas noslēdzās 30. jūnijā
2023 EUR	2022 EUR	2023 EUR	2022 EUR
3 382 238 45 319 594 0.075	2 490 808 45 319 594 0.055	1 769 152 45 319 594 0.039	1 099 440 45 319 594 0.024
45 363 687	45 319 594	45 363 687	45 319 594 0.024
		kas noslēdzās 30. jūnijā	0.075 0.055 0.039

(7) Peļņa un Mazinātā peļņa uz akciju (turpinājums)

Zemāk esošajā tabulā ir parādīti dati par ienākumiem un akcijām, kas tiek izmantoti, lai aprēķinātu Koncerna peļņu uz vienu akciju:

	Izmaiņa	Faktiskais akciju skaits pēc darījuma	Faktiskais akciju skaits pēc darījuma
	EUR	EUR	EUR
Par 6 mēnešiem,
kas noslēdzās 2022. gada 30. jūnijā
Akciju skaits perioda sākumā		45 319 594	45 319 594
Akciju skaits perioda beigās		45 319 594	45 319 594
Vidējais svērtais akciju skaits:			45 319 594
Vidējais svērtais akciju opciju skaits, kas 2022. gada
pirmajos 6 mēnešos piešķirtas DelfinGroup AS
darbiniekiem			-
Vidējais svērtais potenciālais akciju skaits			45 319 594
Par 6 mēnešiem,
kas noslēdzās 2023. gada 30. jūnijā
Akciju skaits perioda sākumā		45 319 594	45 319 594
Akciju skaits perioda beigās		45 319 594	45 319 594
Vidējais svērtais akciju skaits:			45 319 594
Vidējais svērtais akciju opciju skaits, kas 2023. gada
pirmajos 6 mēnešos* piešķirtas DelfinGroup AS
darbiniekiem			52 033
Vidējais svērtais potenciālais akciju skaits			45 363 687

* 2022. gada 1. decembrī piešķirto akciju skaits ir 73 968, un to patiesā vērtība piešķiršanas brīdī ir 1.258 EUR, bet opciju izpirkšanas summa ir 0.100 EUR. 7 006 no šīm akcijām tika anulētas, jo darbinieki, kuriem tās tika piešķritas atstāja amatus pirms akciju termiņa beigām, kad tās varētu tik izmantotas.

1. gada 30. jūnijā piešķirto akciju skaits ir39 916, un to patiesā vērtība piešķiršanas brīdī ir 1.177 EUR, bet opciju izpirkšanas summa ir 0.100 EUR.

(8) Prasības pret debitoriem par izsniegtajiem kredītiem

a) Prasības pret debitoriem par izsniegtajiem kredītiem pa aizdevuma veidiem

	Koncerns	Koncerns
	30.06.2023.	31.12.2022.
	EUR	EUR
Patiesajā vērtībā novērtēti lombarda aizdevumi
Ilgtermiņa lombarda aizdevumi	260 473	220 216
Īstermiņa lombarda aizdevumi	5 931 672	5 880 246
Lombarda aizdevumu uzkrātie procenti	247 061	221 906
Patiesajā vērtībā novērtēti lombarda aizdevumi kopā	6 439 206	6 322 368
Prasības par izsniegtajiem kredītiem bez ķīlas
Ilgtermiņa prasības par izsniegtajiem kredītiem bez ķīlas	56 817 478	45 929 912
Īstermiņa prasības par izsniegtajiem kredītiem bez ķīlas	18 372 440	17 487 363
Uzkrātie procenti prasībām par izsniegtajiem kredītiem bez ķīlas	2 669 203	2 189 607
Prasības par izsniegtajiem kredītiem bez ķīlas kopā	77 859 121	65 606 882
Prasības pret debitoriem pirms uzkrājumiem kopā	84 298 327	71 929 250
ECL uzkrājumi prasībām par izsniegtajiem kredītiem bez ķīlas	(6 199 609)	(4 411 443)
Prasības pret debitoriem par izsniegtajiem kredītiem kopā	78 098 718	67 517 807

Visi aizdevumi izsniegti eiro. Vidējais svērtais aizdevuma termiņš patēriņa aizdevumiem ir 2.9 gadi un lombarda aizdevumiem - viens mēnesis.

Koncernam ir noslēgts līgums ar trešo pusi par debitoru parādu summas plānveida cedēšanu katru mēnesi par parādiem, kuru kavētais apmaksas termiņš pārsniedz 60 dienas. Zaudējumi no šiem darījumiem tika atzīti pārskata gadā. Lombarda aizdevumi EUR 6 439 206 (31.12.2022: EUR 6 322 368) ir nodrošināti ar ķīlas priekšmeta vērtību un novērtēti patiesajā vērtībā

(8) Prasības pret debitoriem par izsniegtajiem kredītiem (turpinājums)

b) Uzkrājumi klientiem izsniegto nenodrošināto kredītu vērtības samazinājumam pēc amortizēto izmaksu vērtības

Izsniegto aizdevumu bruto uzskaites vērtības un atbilstošo paredzamo kredītu zaudējumu izmaiņu analīze attiecībā uz Koncerna izsniegtajiem aizdevumiem trīs mēnešu periodā, kas beidzās 2023. gada 30. jūnijā ir šāda:

Koncerns	1. stadija	2. stadija	3. stadija	Kopā
Bruto uzskaites vērtība 2023. gada 1. janvārī	60 306 047	4 160 505	1 140 330	65 606 882
Iegādāti vai izsniegti jauni aktīvi	34 011 569	-	-	34 011 569
Atmaksāti vai daļēji atmaksāti aktīvi	(15 996 271)	(2 860 574)	(438 537)	(19 295 382)
Parādu pārdošanas rezultātā pārtraukta aktīvu atzīšana	60 306 047	4 160 505	1 140 330	65 606 882
Norakstīti aktīvi	-	-	(112 667)	(112 667)
Uzkrāto procentu ietekme	515 320	(102 065)	58 151	471 406
Pārcelts uz 1. stadiju	206 510	(192 357)	(14 153)	-
Pārcelts uz 2. stadiju	(6 870 030)	6 876 937	(6 907)	-
Pārcelts uz 3. stadiju	(531 176)	(963 327)	1 494 503	-
2023. gada 30. jūnijā	71 641 969	4 429 066	1 788 086	77 859 121
Koncerns	1. stadija	2. stadija	3. stadija	Kopā
Paredzamie kredītu zaudējumi 2023. gada 1. janvārī	2 794 161	834 239	783 043	4 411 443
Iegādāti vai izsniegti jauni aktīvi	2 393 648	-	-	2 393 648
Atmaksāti vai daļēji atmaksāti aktīvi	(1 208 201)	(1 014 355)	(195 558)	(2 418 114)
Parādu pārdošanas rezultātā pārtraukta aktīvu	-	(907 592)	(147 605)	(1 055 197)
Norakstīti aktīvi	-	-	(49 687)	(49 687)
Uzkrāto procentu ietekme	66 506	11 901	210 663	289 070
Pārcelts uz 1. stadiju	75 641	(70 124)	(5 517)	-
Pārcelts uz 2. stadiju	(530 219)	533 270	(3 051)	-
Pārcelts uz 3. stadiju	(15 301)	(351 855)	367 156	-
Ietekme uz perioda beigu ECL, ko rada izmaiņas
kredītriskā un ievaddatos, kas izmantoti ECL aprēķinos	(13 277)	1 975 202	666 521	2 628 446
2023. gada 30. jūnijā	3 562 958	1 010 686	1 625 965	6 199 609

c) Vecuma struktūras analīze amortizētajā izmaksu vērtībā novērtētiem izsniegtiem kredītiem bez ķīlas:

	Koncerns 30.06.2023. EUR	Koncerns 31.12.2022. EUR
Parādi, kas nepārsniedz apmaksas termiņu	67 518 004	57 445 337
Kavēts no 1 – 30 dienām	6 158 108	4 555 603
Kavēts no 31 – 90 dienām	2 394 921	2 465 106
Kavēts no 91 – 180 dienām	495 012	328 818
Kavēts no 181 – 360 dienām	597 614	383 242
Kavēts virs 360 dienām	695 462	428 776
Prasības pret debitoriem par izsniegtajiem kredītiem kopā	77 859 121	65 606 882

d) Uzkrājumi nedrošiem un bezcerīgiem debitoru parādiem vecuma analīze:

	Koncerns	Koncerns 31.12.2022. EUR
	30.06.2023.
	EUR
Parādi, kas nepārsniedz apmaksas termiņu	2 747 024	2 252 622
Kavēts no 1 – 30 dienām	974 622	661 969
Kavēts no 31 – 90 dienām	879 952	789 067
Kavēts no 91 – 180 dienām	377 260	184 076
Kavēts no 181 – 360 dienām	535 048	245 456
Kavēts virs 360 dienām	685 703	278 253
Uzkrājumi nedrošiem un bezcerīgiem debitoru parādiem kopā	6 199 609	4 411 443

Uzkrājumi debitoru parādiem ir noteikti, veicot kolektīvu vērtības samazinājuma aplēsi. ECL aprēķinu nolūkā prasības par izsniegtajiem kredītiem bez ķīlas ir iedalītas pēc zīmola – Banknote un VIZIA.

(9) Nesadalītā peļņa

	Par 6 mēnešiem,
	2023 EUR	kas noslēdzās 30. jūnijā 2022 EUR
Vērtība 1. janvārī	6 589 761	5 954 404
Kļūdu labojuma ietekme (1.pielikums) Pārskata perioda peļņa	- 3 382 238	98 661 2 490 808
Apstiprinātās un izmaksātās dividendes:
Starpperioda dividendes 0.0362 EUR (2022: 0.0327 EUR) par akciju Gada dividendes 0.0276 EUR par akciju aptiprinātas 2022. gadā	(1 640 568) -	(1 481 951) (1 250 821)
Apstiprinātās dividendes: Gada dividendes 0.0276 EUR par akciju aptiprinātas 2022. gadā	-	(1 250 821)
Vērtība 30. jūnijā	8 331 431	4 560 279

(10) Aizņēmumi pret obligācijām

	Koncerns 30.06.2023. EUR	Koncerns 31.12.2022. EUR
Ilgtermiņa aizņēmumi pret obligācijām, kopā	8 600 639	4 330 630
Aizņēmums pret obligācijām Uzkrātie procenti	15 928 401 32 453	14 758 261 24 849
Īstermiņa aizņēmumi pret obligācijām, kopā	15 960 854	14 783 110
Aizņēmumi pret obligācijām, kopā Uzkrātie procenti, kopā	24 529 040 32 453	19 088 891 24 849
Aizņēmumi pret obligācijām, neto	24 561 493	19 113 740

1. gada 30. jūnijā Sabiedrībai ir apgrozījumā esošas obligācijas (ISIN LV0000850048) 5 000 000 EUR vērtībā, reģistrētas Latvijas Centrālajā depozitārijā, emitētas slēgtā piedāvājumā 2021. gada 9. jūlijā ar šādiem noteikumiem — finanšu instrumentu skaits: 5 000, ar nominālvērtību 1 000 EUR katram. Kupona likme — 9.75%, kupons tiek izmaksāts reizi mēnesī 25. datumā. Pamatsummas (1 000 EUR par katru obligāciju) dzēšanas beigu termiņš ir 2023. gada 25. augusts. Obligācijas ir nenodrošinātas.

2. gada 30. jūnijā Sabiedrībai ir apgrozījumā esošas obligācijas (ISIN LV0000802536) 10 000 000 EUR vērtībā, reģistrētas Latvijas Centrālajā depozitārijā, emitētas slēgtā piedāvājumā 2021. gada 24. novembrī ar šādiem noteikumiem — finanšu instrumentu skaits: 10 000, ar nominālvērtību 1 000 EUR katram. Kupona likme — 8.00%, kupons tiek izmaksāts reizi mēnesī 25. datumā. Pamatsummas (1 000 EUR par katru obligāciju) dzēšanas beigu termiņš ir 2023. gada 25. novembris. 2022. gada 21. jūnijā obligāciju tirdzniecība uzsākta Nasdaq Baltic First North parāda vērtspapīru sarakstā. Obligācijas ir nenodrošinātas.

3. gada 30. jūnijā Sabiedrībai ir apgrozījumā esošas obligācijas (ISIN LV0000850055) 10 000 000 EUR vērtībā, reģistrētas Latvijas Centrālajā depozitārijā, emitētas slēgtā piedāvājumā 2022. gada 7. jūlijā ar šādiem noteikumiem — finanšu instrumentu skaits: 10 000, ar nominālvērtību 1 000 EUR katram. Kupona likme — 3M EURIBOR + 8.75%, kupons tiek izmaksāts reizi mēnesī 25. datumā. Pamatsummas (1 000 EUR par katru obligāciju) dzēšanas beigu termiņš ir 2024. gada 25. septembris. 2023. gada 3. jūlijā obligāciju tirdzniecība uzsākta Nasdaq Baltic First North parāda vērtspapīru sarakstā. Obligācijas ir nenodrošinātas.

4. gada 30. jūnijā Koncerns ir izpildījis visos Obligāciju emisijas nosacījumos ietvertos nosacījumus. Lūdzu, skatīt vadības ziņojumā aprakstītos nosacījumus.

(11) Citi aizņēmumi

	Koncerns 30.06.2023.	Koncerns 31.12.2022.
	EUR	EUR
Citi ilgtermiņa aizņēmumi	19 023 499	15 004 505
Citi ilgtermiņa aizņēmumi kopā	19 023 499	15 004 505
Citi īstermiņa aizņēmumi	21 286 617	19 856 253
Citi īstermiņa aizņēmumi kopā	21 286 617	19 856 253
Citi aizņēmumi kopā	40 310 116	34 860 758

Aizņēmumu summu veido aizdevumi, kas saņemti no Eiropas Savienībā reģistrētas kolektīvās finansēšanas platformas Mintos. Vidējā svērtā procentu likme 30.06.2023. ir 12.6% gadā ar atmaksas termiņiem atbilstoši aizdevumu līgumiem, ko Koncerns noslēgusi ar saviem klientiem. Lai nodrošinātu saistību izpildi Koncerns ir reģistrējis komercķīlu, skatīt 14. pielikumu. 2023. gada 30. jūnijā Koncerns ievēro līgumsaistības.

(12) Darījumi ar saistītajām pusēm

Group's transactions

Darījumi uz	Darījumi 2022. gadā
	EUR
	-
	-
	-
25 332	24 235
-	-
-	-
	-
	3 900
	30.06.2023. EUR - - - - 1 500

Saistīto sabiedrību akcionāriem emitētās obligācijas	Koncerns 30.06.2023.	Koncerns 31.12.2022.
	EUR	EUR
Akcionārs	307 000	200 000
Saistīto sabiedrību akcionāriem emitēto obligāciju ilgtermiņa daļa, kopā	307 000	200 000
Akcionārs	200 000	307 000
Saistīto sabiedrību akcionāriem emitēto obligāciju īstermiņa daļa kopā	200 000	307 000
Saistītajām sabiedrībām emitētās obligācijas kopā	507 000	507 000

(13) Segmentu informācija

Vadības vajadzībām Koncerns ir sadalīts četros darbības segmentos, pamatojoties uz šādiem produktiem un pakalpojumiem:

Lombarda aizdevumu segments	Lombarda aizdevumu izsniegšana. Lombarda ķīlu pārdošana filiālēs un tiešsaistē.
Lietotu un mazlietotu preču pārdošanas segments	Lietotu preču pārdošana filiālēs un tiešsaistē, kas iegādātas no klientiem.
Patēriņa aizdevumu segments	Patēriņa aizdevumu izsniegšana klientiem, parādu piedziņas darbības un aizdevumu cesijas ārējo parādu piedziņas uzņēmumiem.
Citu darbību segments	Vispērējie administratīvie pakalpojumi Koncerna uzņēmumiem, darījumi ar saistītajām personām, neizmaksātās dividendes.

Vadība atsevišķi uzrauga savu biznesa vienību darbības rezultātus, lai pieņemtu lēmumus par resursu sadali un darbības novērtējumu. Segmenta darbība, kā paskaidrots nākamajā tabulā, tiek vērtēta atšķirīgi no peļņas vai zaudējumiem atsevišķajā un konsolidētajā finanšu pārskatā. Ienākuma nodokļi tiek pārvaldīti pēc grupas principa un nav sadalīti darbības segmentos. Izmaksām, kuras nav tieši attiecināmas uz konkrētu segmentu, vadības vērtējums tiek izmantots, lai sadalītu vispārējās izmaksas pa segmentiem, pamatojoties uz šādiem izmaksu sadalījuma virzītājiem — aizdevuma izsniegšana, segmenta ieņēmumi, segmenta darbinieku skaits, segmenta darbinieku izmaksas, segmenta aktīvu apjoms.

Nākamajā tabulā norādīti ieņēmumi un peļņa, kā arī sniegta noteikta informācija par aktīviem un pasīviem attiecībā uz Koncerna darbības segmentiem. Pamatojoties uz pakalpojumu raksturu, Koncerna darbību var sadalīt šādi (peļņas vai zaudējuma aprēķina pozīcijas salīdzinātas pret līdzīgu periodu gadu iepriekš, bilance salīdzināt pret 31.12.2022):

	Patēriņa aizdevumi Par 6 mēnešiem, kas noslēdzās 30. jūnijā			Lombarda aizdevumi	Lietotu un mazlietotu preču pārdošana		Citas darbības		Kopā
			Par 6 mēnešiem, kas noslēdzās 30. jūnijā		Par 6 mēnešiem, kas noslēdzās 30. jūnijā		Par 6 mēnešiem, kas noslēdzās 30. jūnijā		Par 6 mēnešiem, kas noslēdzās 30. jūnijā
	2023	2022	2023	2022	2023	2022	2023	2022	2023	2022
Aktīvi	79 856 743	65 716 677	5 805 974	8 385 899	5 750 767	3 053 982	1 094	1 450	91 414 578	77 158 008
Segmenta saistības	61 650 085	49 484 402	5 223 048	7 101 708	4 623 256	2 465 174	781	988	71 497 170	59 052 272
Neto apgrozījums Procentu	-	-	-	-	4 549 764	2 863 481	-	-	4 549 764	2 863 481
ieņēmumi un tamlīdzīgi ieņēmumi Segmenta neto	15 962 767	10 174 345	3 163 807	2 643 498	-	-	2 618	207	19 129 192	12 818 050
darbības rezultāts	5 995 690	4 053 181	1 104 081	773 812	531 097	378 151	10 081	6 996	7 640 949	5 212 140
Finansējuma (izmaksas) Peļņa/ (zaudējumi)	(3 404 246)	(1 400 919)	(209 706)	(162 501)	(230 331)	(83 742)	-	-	(3 844 283)	(1 647 162)
pirms uzņēmumu ienākuma nodokļa	2 591 444	2 652 262	894 375	611 311	300 766	294 409	10 081	6 996	3 796 666	3 564 978
Uzņēmumu ienākuma nodoklis	(282 859)	(699 853)	(97 628)	(154 195)	(32 831)	(74 261)	(1 110)	(1 765)	(414 428)	(930 074)

(14) Izsniegtie galvojumi, ķīlas

Koncerns par labu SIA Mintos Finance (komercķīlas aģents ir SIA ZAB Eversheds Sutherland Bitāns), SIA Mintos Finance No.20 un AS Mintos Marketplace ir reģistrējis četru grupu komercķīlu, ieķīlājot Koncernam piederošo mantu un prasījuma tiesības ar maksimālo prasījuma summu 44.4 miljonu eiro apmērā.

1. gada 25. maijā Sabiedrība par labu AS Signet Bank ir reģistrējusi 2. kārtas komercķīlu, ieķīlājot mātes sabiedrībai piederošo mantu ar maksimālo prasījuma summu 1.4 miljonu eiro apmērā

2. gada 30. jūnijā nodrošināto saistību summa ir 41 310 116 EUR (2022. gada 31. decembrī 34 860 758 EUR).

(15) Notikumi pēc pārskata perioda beigām

1. gada 24. jūlijā Sabiedrība ir uzsākusi subordinēto obligāciju slēgto piedāvājumu (ISIN LV0000802700) 5 000 000 EUR vērtībā. Piedāvājums ir reģistrēts Latvijas Centrālajā depozitārijā ar šādiem noteikumiem — finanšu instrumentu skaits: 5 000, ar nominālvērtību 1 000 EUR katram. Kupona likme — 3M EURIBOR + 11.5%, kupons tiek izmaksāts reizi mēnesī 25. datumā. Pamatsummas (1 000 EUR par katru obligāciju) dzēšanas beigu termiņš ir 2028. gada 25. jūlijs.

2. gada 3. augustā Sabiedrība ir uzsākusi slēgto obligāciju piedāvājumu (ISIN LV0000802718) 15 000 000 EUR vērtībā un piedāvā obligāciju ISIN LV0000850048 obligacionāriem apmainīt esošās obligācijas pret jaunajām. Piedāvājums ir reģistrēts Latvijas Centrālajā depozitārijā ar šādiem noteikumiem — finanšu instrumentu skaits: 15 000, ar nominālvērtību 1 000 EUR katram. Kupona likme — 3M EURIBOR + 9%, kupons tiek izmaksāts reizi mēnesī 25. datumā. Pamatsummas (1 000 EUR par katru obligāciju) dzēšanas beigu termiņš ir 2026. gada 25. februāris.

Didzis Ādmīdiņš Valdes priekšsēdētājs

Aldis Umblejs Valdes loceklis Sanita Pudnika Valdes locekle

Nauris Bloks Valdes loceklis