DEFAMA AG - Annual Report 2015 | FinancialReports.eu

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DEFAMA Deutsche Fachmarkt Aktiengesellschaft

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2015 bis zum 31.12.2015

Bilanz

Aktiva

	31.12.2015 EUR	31.12.2014 EUR
A. Anlagevermögen	28.689,00	100,00
I. Sachanlagen	2.489,00	0,00
II. Finanzanlagen	26.200,00	100,00
B. Umlaufvermögen	5.775.776,59	4.149.808,61
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	2.824.362,01	3.862,68
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	2.951.414,58	4.145.945,93
Bilanzsumme, Summe Aktiva	5.804.465,59	4.149.908,61
Passiva
	31.12.2015 EUR	31.12.2014 EUR
A. Eigenkapital	4.707.377,49	4.128.342,25
I. gezeichnetes Kapital	2.225.000,00	2.100.000,00
II. Kapitalrücklage	2.209.599,00	2.050.000,00
III. Verlustvortrag	21.657,75	0,00
IV. Jahresüberschuss	294.436,24	-21.657,75
B. zur Durchführung der Kapitalerhöhung geleistete Einlagen	1.008.993,00	0,00
C. Rückstellungen	62.552,86	1.000,00
D. Verbindlichkeiten	25.542,24	20.566,36
davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr	25.542,24	20.566,36
Bilanzsumme, Summe Passiva	5.804.465,59	4.149.908,61

Anhang

DEFAMA Deutsche Fachmarkt AG

1. Allgemeine Angaben zum Abschluss

Der vorliegende Abschluss wurde nach den einschlägigen Vorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt. Die Gesellschaft gilt als kleine Kapitalgesellschaften im Sinne von § 267 Abs. 1 HGB. Größenabhängige Erleichterun-gen für kleine Kapitalgesellschaften wurden teilweise angewandt.

Die Zahlen der Vorjahresbilanz wurden in ihren Wertansätzen unverändert übernommen. Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren (§ 275 Abs. 2 HGB) aufgestellt.

2. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden entsprechen den gesetzlichen Vorschriften. Die Bewertung von Vermögensgegenständen und Schulden erfolgte unter der Annahme der Fortführung des Geschäftsbetriebes.

Sachanlagen wurden zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten abzüglich planmäßiger Abschreibung bewertet. Die angewandten Abschreibungssätze und -methoden basieren auf der erwarteten Nutzungsdauer sowie dem erwarteten Verlauf des Wertverlustes der Vermögensgegenstände. Zinsen für Fremdkapital sind nicht in die Herstellungskosten einbezogen.

Geringwertige Wirtschaftsgüter im Sinne des § 6 Abs. 2 EStG werden im Jahr der Anschaffung in voller Höhe abgeschrieben. Für geringwertige Wirtschaftsgüter im Sinne des § 6 Abs. 2a EStG wurde ein jahrgangsbezogener Sammelposten gebildet, welcher auch für handelsrechtliche Zwecke grundsätzlich zulässig ist.

Finanzanlagen sind zu Anschaffungskosten bewertet.

Auf das gesamte Anlagevermögen wurden, soweit erforderlich, Abschreibungen auf den niedrigeren beizulegenden Wert vorgenommen.

Sonstige Vermögensgegenstände und liquide Mittel sind zum Nennwert angesetzt.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewisse Verpflichtungen und sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt.

Verbindlichkeiten sind mit ihrem Rückzahlungsbetrag angesetzt.

Grundsätzliche Änderungen gegenüber dem Vorjahr in der Ausübung von Wahlrechten sind nicht zu verzeichnen.

3. Erläuterungen zur AG-Bilanz

3.1. Anlagevermögen

Die Gesellschaft ist alleinige Kommanditistin der folgenden Personengesellschaften:

	Bilanzansatz 31.12.2015 in €	Anteil am Kapital 31.12.2015 in %	Eigenkapital 31.12.2015 in €	Jahresergebnis 2015 in €
DEFAMA Apolda GmbH & Co. KG, Berlin, Hafteinlage € 100,00	100	100,00	100	156.277
DEFAMA Königsee GmbH & Co. KG, Berlin, Hafteinlage € 100,00	100	100,00	100	58.467
DEFAMA Dritte Immobilien GmbH & Co. KG, Berlin, Hafteinlage € 100,00	100	100,00	100	91.404
DEFAMA Vierte Immobilien GmbH & Co. KG, Berlin, Hafteinlage € 100,00	100	100,00	100	- 2.116
DEFAMA Fünfte Immobilien GmbH & Co. KG, Berlin, Hafteinlage € 100,00	100	100,00	100	41.990
DEFAMA Sechste Immobilien GmbH & Co. KG, Berlin, Hafteinlage € 100,00	100	100,00	100	26.285
DEFAMA Siebte Immobilien GmbH & Co. KG, Berlin, Hafteinlage € 100,00	100	100,00	100	- 392
DEFAMA Achte Immobilien GmbH & Co. KG, Berlin, Hafteinlage € 100,00	100	100,00	100	16.464
DEFAMA Neunte Immobilien GmbH & Co. KG, Berlin, Hafteinlage € 100,00	100	100,00	100	- 274
DEFAMA Zehnte Immobilien GmbH & Co. KG, Berlin, Hafteinlage € 100,00	100	100,00	100	- 274
DEFAMA Elfte Immobilien GmbH & Co. KG, Berlin, Hafteinlage € 100,00	100	100,00	100	- 274
DEFAMA Zwölfte Immobilien GmbH & Co. KG, Berlin, Hafteinlage € 100,00	100	100,00	100	- 274

Die Gesellschaft ist alleinige Gesellschafterin der folgenden Kapitalgesellschaft:

	Bilanzansatz 31.12.2015 in €	Anteil am Kapital 31.12.2015 in %	Eigenkapital 31.12.2015 in €	Jahresergebnis 2015 in €
DEFAMA Verwaltungs GmbH, Berlin	25.000	100,00	29.586	4.586

3.2. Umlaufvermögen

Für Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände erfolgen Ansatz und Bewertung zum Nennwert.

Bei Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten erfolgen Ansatz und Bewertung zum Nennwert.

3.3. Eigenkapital

Das Grundkapital der Gesellschaft belief sich zu Beginn des Geschäftsjahres auf 2.100.000,-- €, eingeteilt in 2.100.000 auf den Namen lautende Stückaktien mit einem anteiligen Betrag von 1,00 € je Aktie am Grundkapital.

Mit Hauptversammlung vom 6. Dezember 2014 wurde die Erhöhung des Grundkapitals auf bis zu 5.000.000,-- € beschlossen. Diese Kapitalerhöhung wurde im Geschäftsjahr 2015 in einem Umfang von 125.000 € durchgeführt (Eintragung im Handelsregister am 17. Juni 2015). Zum Bilanzstichtag beläuft sich das Grund-kapital demnach auf 2.225.000,-- €, eingeteilt in 2.225.000 auf den Namen lautende Stückaktien mit einem anteiligen Betrag des Grundkapitals von 1,00 € je Aktie.

Die im Geschäftsjahr durchgeführte Kapitalerhöhung erfolgte zu einem Ausgabebetrag von 2,00 € je Aktie. Das Ausgabeaufgeld von insgesamt 125.000 € ist eingestellt in die Kapitalrücklage. Ferner erfolgten im Zuge von Umplatzierungen weitere Einzahlungen in Höhe von 34.599 € in die Kapitalrücklage.

Es besteht ein Genehmigtes Kapital – durch Ausgabe neuer auf den Namen lautender Stückaktien und unter Aus-schluss des Bezugsrechts der Aktionäre – von 1.000.000 €, befristet bis zum 22. Dezember 2019.

Eigenkapitalspiegelfür den Zeitraum vom 1. Januar bis zum 31. Dezember 2015
	Stand 01.01.2015	Kapitalerhöhung	Veränderung Kapitalrücklage	Jahresüberschuss	Stand 31.12.2015
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Gezeichnetes Kapital	2.100.000 €	125.000 €			2.225.000 €
Kapitalrücklage	2.050.000 €		159.599 €		2.209.599 €
Bilanzgewinn/-verlust	-21.658 €			294.436 €	272.778 €
Gesamtkapital	4.128.342 €	125.000 €	159.599 €	294.436 €	4.707.377 €

3.4. Zur Durchführung der beschlossenen Kapitalerhöhung geleistete Einlagen

Mit Beschluss des Vorstands vom 30.11.2015 wurde unter Ausnutzung des Genehmigten Kapitals die Erhöhung des Grundkapitals um bis zu 1.000.000 € durch Ausgabe von bis zu 1.000.000 Neuen Aktien mit einem anteiligen Betrag des Grundkapitals von 1,00 € je Aktie zum Ausgabepreis von 3,33 € je Aktie beschlossen. Auf diese Kapitalerhöhung wurden im Geschäftsjahr 2015 Einlagen in einem Umfang von 1.008.993 € geleistet. Zum Bilanzstichtag war die Kapitalerhöhung noch nicht im Handelsregister eingetragen.

3.5. Rückstellungen

Die Steuerrückstellungen in Höhe von 51.495 € wurden für erwartete Ertragssteuern gebildet. Die sonstigen Rückstellungen betreffen im Wesentlichen die Kosten der Jahresabschlussprüfung.

3.6. Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von 4.565 € betreffen im Wesentlichen offene Spesenabrechnungen. Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen in Höhe von 20.487 € betreffen die DEFAMA Verwaltungs GmbH.

4. Erläuterungen zur AG-Gewinn- und Verlustrechnung

4.1. Personalaufwand

Der Personalaufwand in Höhe von 50.400 € betrifft die Vergütung des Vorstands.

4.2. Sonstige betriebliche Aufwendungen

Die größten Posten unter den sonstigen betrieblichen Aufwendungen in Höhe von 57.703,69 € betreffen:


a. Fremdarbeiten	14.813 €
b. Reisekosten	12.327 €
c. Abschluss- und Prüfungskosten	9.670 €
d. Rechts- und Beratungskosten	5.045 €
e. Bürobedarf	4.948 €

4.3. Beteiligungsergebnis

Die Gewinnanteile aus Mitunternehmerschaften in Höhe von 390.551 € betreffen die Objektgesellschaften der im Geschäftsjahr erworbenen Immobilien in Apolda, Königsee, Bleicherode (DEFAMA Dritte Immobilien GmbH & Co. KG), Görlitz (Fünfte), Schneeberg (Sechste) und Brand-Erbisdorf (Achte).

Die Verlustanteile aus Mitunternehmerschaften in Höhe von 2.116 € betreffen die Objektgesellschaft der Immobilie in Radeberg (Vierte), die erst im Januar 2016 erworben werden konnte.

4.4. Abschreibungen

Die Abschreibungen in Höhe von 1.839 € betreffen planmäßige Abschreibungen auf Betriebs- und Geschäftsausstattung sowie geringwertige Wirtschaftsgüter.

4.5. Finanzergebnis

Die vereinnahmten Zinsen in Höhe von 65.883 € resultieren aus Gesellschafterdarlehen an die Objektgesellschaften.

Die gezahlten Zinsen in Höhe von 487 € resultieren aus einem Darlehen von der DEFAMA Verwaltungs GmbH.

4.6. Steuern vom Einkommen und Ertrag

Die Steuern vom Einkommen und Ertrag in Höhe von 51.568 € betreffen Ertragssteuern für das Ergebnis des Geschäftsjahres 2015.

5. Sonstige Angaben

Im Jahr 2015 bestand der Vorstand mit Matthias Schrade zunächst aus einer Person; am 23.11.2015 wurde Dr. Carsten Müller als zweiter Vorstand bestellt. Neben dem Vorstand waren keine weiteren Personen angestellt.

Die Vergütung des Vorstands belief sich im Jahr 2015 auf 50.400 €. Der Aufsichtsrat erhielt im Berichtsjahr keine Vergütung.

6. Angaben gemäß § 285 Abs. 10 HGB

6.1. Aufsichtsrat

Peter Schropp (Vorsitzender)

Aufsichtsratsmitglied seit 13.11.2014