Def consulting, inc. — Governance Information 2021

Jun 23, 2021

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【表紙】
【提出書類】	内部統制報告書
【根拠条文】	金融商品取引法第24条の４の４第１項
【提出先】	関東財務局長
【提出日】	2021年６月23日
【会社名】	株式会社Success Holders (旧会社名　株式会社ぱど)
【英訳名】	Success Holders, inc. (旧英訳名 PADO Corporation) (注)2020年10月30日開催の臨時株主総会の決議により、2020年10月30日から会社名を上記のとおり変更いたしました。
【代表者の役職氏名】	代表取締役社長CEO　谷口　雅紀

【最高財務責任者の役職氏名】	該当事項はありません。

【本店の所在の場所】	東京都港区六本木六丁目８番10号

【縦覧に供する場所】	株式会社東京証券取引所 　（東京都中央区日本橋兜町２番１号）

E05175 48330 株式会社Success Holders Success Holders, inc. 財務計算に関する書類その他の情報の適正性を確保するための体制に関する内閣府令 第一号様式 1 false false false E05175-000 2021-06-23 xbrli:pure

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１ 【財務報告に係る内部統制の基本的枠組みに関する事項】

当社代表取締役社長CEO谷口雅紀は、当社の財務報告に係る内部統制の整備及び運用に責任を有しており、企業会計審議会の公表した「財務報告に係る内部統制の評価及び監査の基準並びに財務報告に係る内部統制の評価及び監査に関する実施基準の設定について（意見書）」に示されている、内部統制の基本的枠組みに準拠して財務報告に係る内部統制の整備及び運用をしております。

なお、内部統制は、内部統制の各基本的要素が有機的に結びつき、一体となって機能することで、その目的を合理的な範囲で達成しようとするものであります。このため、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完全に防止又は発見することができない可能性があります。 

２ 【評価の範囲、基準日及び評価手続に関する事項】

財務報告に係る内部統制の評価は、当事業年度の末日である2021年３月31日を基準日として行いました。評価に当たっては、わが国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠いたしました。

本評価においては、財務報告全体に重要な影響を及ぼす内部統制（全社的な内部統制）の評価を行った上で、その結果を踏まえて、評価対象とする業務プロセスを選定しております。業務プロセスの評価においては、選定された業務プロセスを分析した上で、財務報告の信頼性に重要な影響を及ぼす統制上の要点を識別し、その要点について整備及び運用状況を評価することによって、内部統制の有効性に関する評価を行いました。

財務報告に係る内部統制の評価の範囲は、当社について、財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性の観点から必要な範囲を決定いたしました。財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性は、金額的及び質的影響の重要性を考慮して決定しており、当社を対象として行った全社的な内部統制の評価結果を踏まえ、業務プロセスに係る内部統制の評価範囲を合理的に決定いたしました。

業務プロセスに係る内部統制の評価範囲については、売上高を指標に、概ね全体の２／３以上の割合に達している事業を「重要な事業」として選定し、それらの事業における、当社の事業目的に大きく関わる勘定科目として売上高、売掛金、売上原価、買掛金、電子記録債務を選定し、業務プロセスについて評価の対象といたしました。 

３ 【評価結果に関する事項】

上記の評価の結果、当事業年度末日時点である2021年３月31日時点において、当社の財務報告に係る内部統制は有効であると判断いたしました。 

４ 【付記事項】

当事業年度の末日後、2021年５月11日に株式会社P&Pの発行する全ての株式を取得し、子会社としました。これにより、翌期以降の当社の財務報告に係る内部統制の有効性の評価に重要な影響を及ぼす可能性があります。 

５ 【特記事項】

該当事項はありません。