Quarterly Report • May 15, 2025
Quarterly Report
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분기보고서 6.1 DB증권 1 Y 110111-0339956 분 기 보 고 서 (제 44-1 기) 2025년 01월 01일2025년 03월 31일 사업연도 부터 까지 금융위원회 한국거래소 귀중 2025 년 05 월 15 일 주권상장법인해당사항 없음 제출대상법인 유형 : 면제사유발생 : 회 사 명 : DB증권 주식회사 대 표 이 사 : 곽 봉 석 본 점 소 재 지 : 서울특별시 영등포구 국제금융로 8길 32 DB증권빌딩 (전 화) 02-369-3000 (홈페이지) https://www.dbsec.co.kr 작 성 책 임 자 : (직 책) 경영기획본부장 (성 명) 최 문 석 (전 화) 02-369-3000 목 차 【 대표이사 등의 확인 】 제44기 1분기보고서_대표이사등의 확인.jpg 제44기 1분기보고서_대표이사등의 확인 I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 가. 연결대상 종속회사 현황(요약) (단위 : 사) -----58135615813561 구분 연결대상회사수 주요종속회사수 기초 증가 감소 기말 상장 비상장 합계 ※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조 나. 연결대상회사의 변동내용 미니플레이트제일차㈜신규 매입확약--나탈리원창㈜확약 의무 종결더뉴스페이스㈜확약 의무 종결드림윈드제이차㈜확약 의무 종결 구 분 자회사 사 유 신규연결 연결제외 다. 회사의 법적 상업적 명칭 회사의 명칭은 디비증권 주식회사라고 표기합니다. 또한 영문명으로는 DB Securities Co., Ltd. 라고 표기합니다. 라. 설립일자 회사는 1982년 12월 20일에 '단기금융법'에 따라 국민투자금융(주)라는 상호로 설립되었습니다. 1988년 6월 27일에 한국증권거래소에 주식을 상장하였고, 1991년 6월 24일 '금융기관의 합병 및 전환에 관한 법률'에 따라 증권회사로의 전환인가를 취득하여 1991년 7월 1일 동부증권(주)로 상호를 변경하였습니다. 이후, 2009년 2월 4일 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률'에 따라 금융투자업을 인가받고 금융투자업을 영위하고 있으며, 2017년 11월 1일 DB금융투자(주)로 상호를 변경하였습니다. 이후, 2025년 4월 1일 DB증권(주)으로 상호를 변경하였습니다. 마. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소 주 소 : 서울특별시 영등포구 국제금융로 8길 32 DB증권빌딩전화번호 : 02-369-3000홈페이지 : https://www.dbsec.co.kr 바. 회사 사업 영위의 근거가 되는 법률 (금융투자업 전반) 상법, 민법, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률, 금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률, 금융투자업규정, 증권의 발행 및 공시등에 관한 규정 등(과 세) 소득세법, 법인세법, 농특세법, 조세특례제한법, 증권거래세법 등(국제화) 외국환거래법, 외국인투자촉진법 등(기 타) 주식회사의 외부감사에 관한 법률, 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 등 사. 대한민국에 있는 대리인의 이름, 주소 및 연락처 - 해당 사항 없음 아. 중소기업 등 해당 여부 미해당미해당미해당 중소기업 해당 여부 벤처기업 해당 여부 중견기업 해당 여부 자. 주요 사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업에 관한 간략한 설명 당사와 연결대상 종속회사가 영위하고 있는 주요 사업내용은 아래와 같습니다. 구분 내용 대상회사 [금융투자업] 투자매매업 회사가 자기계산으로 금융투자상품의 매도ㆍ매수, 증권의 발행ㆍ인수 또는 그 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙을 영업으로 하는 것 DB증권(주) 투자중개업 고객 등 타인의 계산으로 금융투자상품의 매도ㆍ매수, 그 청약의 권유,청약, 청약의 승낙 또는 증권의 발행ㆍ인수에 대한 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙을 영업으로 하는 것 DB증권(주) 투자자문업 금융투자상품의 가치 또는 금융투자상품에 대한 투자판단(종류, 종목,취득ㆍ처분, 취득ㆍ처분의 방법, 수량, 가격 및 시기 등에 대한 판단을 말한다)에 관한 자문에 응하는 것을 영업으로 하는 것 DB증권(주)DB자산운용(주) 투자일임업 투자자로부터 금융투자상품에 대한 투자판단의 전부 또는 일부를 일임받아 투자자별로 구분하여 금융투자상품을 취득ㆍ처분, 그 밖의 방법으로 운용하는 것을 영업으로 하는 것 DB증권(주)DB자산운용(주) 신탁업 신탁을 영업으로 하는 것 DB증권(주) 집합투자업 집합투자를 영업으로 하는 것 DB자산운용(주) [저축은행업] 상호저축은행법에 따라 예금 및 대출업무 등 여수신을 포함한 금융서비스 제공을 영업으로 하는 것 (주)DB저축은행 ※ 보다 상세한 내용은 본 보고서 'II. 사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다. 차. 계열회사의 총수, 주요 계열회사의 명칭 및 상장여부 회사는 '독점규제및공정거래에관한법률'상 DB그룹에 속한 계열회사로서 보고서 작성기준일(2025.03.31) 현재 DB그룹에는 당사를 포함해 국내 24개의 계열회사와 해외 13개의 계열회사가 소속되어 있으며 그 상세현황은 다음과 같습니다. 구 분 회사수 상장 비상장 국내 금속 1 ㈜DB메탈 반도체IT 3 ㈜DB Inc.㈜DB하이텍 ㈜DB글로벌칩 투자 1 ㈜DB기술투자 건설골프장 3 ㈜DB월드㈜DB월드건설동부철구㈜ 농업 1 농업회사법인 대지영농㈜ 보험 8 DB손해보험㈜ DB생명보험㈜DB자동차보험손해사정㈜DB씨에이에스손해사정㈜DB씨에스아이손해사정㈜DB씨앤에스자동차손해사정㈜DB엠앤에스㈜DB금융서비스㈜ 증권은행 4 DB증권㈜ ㈜DB저축은행DB캐피탈㈜DB자산운용㈜ 서비스 3 DB스탁인베스트㈜DB인베스트㈜DB커뮤니케이션즈㈜ 소계 24 4 20 해외 금속 3 DB Metal USA INCDongbu Metal Japan Co.,LtdDB Metal Europe GmbH 반도체 2 DB HITEK USA, Inc.DB(Shanghai) HiTek Co., Ltd 은행보험 8 Post and Telecomunication Joint Stock Insurance Corporation Post Real Estate JSCLanexang Insurance JSCDB ADVISORY AMERICA, LTD.John Mullen & Company, Inc.Vietnam National Aviation Insurance CorporationSai Gon-Ha Noi Insurance CorporationBSH Lao Insurance Company 소계 13 0 13 합계 37 4 33 ※ 상기 계열회사 중 유가증권시장 상장회사는 4개사로 ㈜DB Inc., ㈜DB하이텍, DB손해보험㈜, DB증권㈜입니다.※ 공시기간 내 계열회사 변동 현황 2024.01.02 ㈜DB기술 계열편입 2024.02.01 ㈜DB월드건설 계열편입 2024.02.02 Vietnam National Aviation Insurance Corporation 계열편입 (지분인수) 2024.02.21 Sai Gon-Ha Noi Insurance Corporation 계열편입(지분인수) 2024.02.21 BSH Lao Insurance Company 계열편입(Sai Gon-Ha Noi Insurance Corporation의 자회사) 2024.11.13 DB FIS ㈜ 계열제외(㈜DB Inc.로 흡수합병) 2025.01.07 ㈜DB기술, ㈜DB기술투자로 사명변경 2025.03.05 DB(Shanghai) HiTek Co., Ltd 계열편입(신규설립) 카. 신용평가에 관한 사항 (1) 최근 3사업연도 신용등급 [회사채] 평가일 평가대상유가증권 신용등급 평가회사 평가구분 2025년 01월 21일 후순위회사채(제9,10회) A/안정적 한국신용평가(주) 본평가 2025년 03월 28일 후순위회사채(제9,10회) A/안정적 한국기업평가(주) 본평가 [기업어음] 평가일 평가대상유가증권 신용등급 평가회사 평가구분 2022년 05년 26일 기업어음 A1 NICE신용평가(주) 본평가 2022년 12월 21일 기업어음 A1 NICE신용평가(주) 정기평가 2023년 06월 02일 기업어음 A1 NICE신용평가(주) 본평가 2023년 12월 28일 기업어음 A1 NICE신용평가(주) 정기평가 2024년 05월 31일 기업어음 A1 NICE신용평가(주) 본평가 2023년 06월 02일 기업어음 A1 한국기업평가(주) 본평가 2023년 12월 08일 기업어음 A1 한국기업평가(주) 정기평가 2024년 05월 31일 기업어음 A1 한국기업평가(주) 본평가 2022년 06월 07일 기업어음 A1 한국신용평가(주) 본평가 2022년 12월 23일 기업어음 A1 한국신용평가(주) 정기평가 2023년 06월 07일 기업어음 A1 한국신용평가(주) 본평가 2023년 12월 11일 기업어음 A1 한국신용평가(주) 정기평가 2024년 06월 05일 기업어음 A1 한국신용평가(주) 본평가 2024년 11월 28일 기업어음 A1 NICE신용평가(주) 정기평가 2024년 12월 13일 기업어음 A1 한국기업평가(주) 정기평가 [전자단기사채] 평가일 평가대상유가증권 신용등급 평가회사 평가구분 2022년 05년 26일 전자단기사채 A1 NICE신용평가(주) 본평가 2022년 12월 21일 전자단기사채 A1 NICE신용평가(주) 정기평가 2023년 03월 15일 전자단기사채 A1 NICE신용평가(주) 수시평가 2023년 06월 02일 전자단기사채 A1 NICE신용평가(주) 본평가 2023년 12월 28일 전자단기사채 A1 NICE신용평가(주) 정기평가 2024년 05월 31일 전자단기사채 A1 NICE신용평가(주) 본평가 2023년 06월 02일 전자단기사채 A1 한국기업평가(주) 본평가 2023년 12월 08일 전자단기사채 A1 한국기업평가(주) 정기평가 2024년 05월 31일 전자단기사채 A1 한국기업평가(주) 본평가 2022년 06월 07일 전자단기사채 A1 한국신용평가(주) 본평가 2022년 12월 23일 전자단기사채 A1 한국신용평가(주) 정기평가 2023년 03월 15일 전자단기사채 A1 한국신용평가(주) 수시평가 2023년 06월 07일 전자단기사채 A1 한국신용평가(주) 본평가 2023년 12월 11일 전자단기사채 A1 한국신용평가(주) 정기평가 2024년 06월 05일 전자단기사채 A1 한국신용평가(주) 본평가 2024년 11월 22일 전자단기사채 A1 한국신용평가(주) 정기평가 2024년 11월 28일 전자단기사채 A1 NICE신용평가(주) 정기평가 2024년 12월 13일 전자단기사채 A1 한국기업평가(주) 정기평가 [ICR] 평가일 평가대상유가증권 신용등급 평가회사 평가구분 2022년 05월 26일 DB증권(주) A+/Stable NICE신용평가(주) 본평가 2023년 06월 02일 DB증권(주) A+/Stable NICE신용평가(주) 본평가 2024년 05월 31일 DB증권(주) A+/Stable NICE신용평가(주) 본평가 2022년 04월 12일 DB증권(주) A+/안정적 한국기업평가(주) 정기평가 2022년 06월 03일 DB증권(주) A+/안정적 한국기업평가(주) 본평가 2023년 04월 07일 DB증권(주) A+/안정적 한국기업평가(주) 정기평가 2023년 06월 02일 DB증권(주) A+/안정적 한국기업평가(주) 본평가 2024년 05월 31일 DB증권(주) A+/안정적 한국기업평가(주) 본평가 2022년 06년 07일 DB증권(주) A+/안정적 한국신용평가(주) 본평가 2023년 06년 07일 DB증권(주) A+/안정적 한국신용평가(주) 본평가 2024년 05월 31일 DB증권(주) A+/안정적 NICE신용평가(주) 본평가 2024년 06년 05일 DB증권(주) A+/안정적 한국신용평가(주) 본평가 2025년 03월 28일 DB증권(주) A+/안정적 한국기업평가(주) 정기평가 ※ 신용평가등급체계 및 의미 대상 신용등급 등급의 정의 ICR회사채 AAA 원리금 지급 확실성이 최고수준이며, 현단계에서 합리적으로 예측가능한 장래의 어떠한 환경변화에도 영향을 받지않을 만큼 안정적임. AA 원리금 지급 확실성이 매우 높지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가있음. A 원리금 지급 확실성이 높지만 장래 급격한 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음. BBB 원리금 지급 확실성은 인정되지만 장래 환경변화로 전반적인 채무상환능력이 저하될 가능성이 있음. BB 원리금 지급 확실성에 당면 문제는 없지만 장래의 안정성면에서는 투기적 요소가 내포되어 있음. B 원리금 지급 확실성이 부족하여 투기적이며, 장래의 안정성에 대해서는 현단계에서 단언할 수 없음. CCC 채무불이행이 발생할 가능성을 내포하고 있어 매우 투기적임. CC 채무불이행이 발생할 가능성이 높아 상위등급에 비해 불안요소가 더욱 많음. C 채무불이행이 발생할 가능성이 극히 높고 현단계에서는 장래 회복될 가능성이 없을 것으로 판단됨. D 원금 또는 이자가 지급불능 상태에 있음. 기업어음및 단기사채 A1 적기상환능력이 최고수준이며, 현 단계에서 합리적으로 예측 가능한 장래의 어떠한 환경 변화에도 영향을 받지 않을 만큼 안정적임. A2 적기상환능력이 우수하지만 A1등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음. A3 적기상환능력이 양호하지만 장래 급격한 환경 변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음. B 적기상환능력은 인정되지만 투기적 요소가 내재되어 있음. C 적기상환능력이 의문시 됨. D 지급불능 상태에 있음. - 출처 : NICE신용평가(주) 대상 신용등급 등급의 정의 ICR회사채 AAA 최고 수준의 신용상태, 채무불이행 위험 거의 없음 AA 매우 우수한 신용상태, 채무불이행 위험 매우 낮음 A 우수한 신용상태, 채무불이행 위험 낮음 BBB 보통 수준의 신용상태, 채무불이행 위험 낮지만 변동성 내재 BB 투기적인 신용상태, 채무불이행 위험 증가 가능성 상존 B 매우 투기적인 신용상태, 채무불이행 위험 상존 CCC 불량한 신용상태, 채무불이행 위험 높음 CC 매우 불량한 신용상태, 채무불이행 위험 매우 높음 C 최악의 신용상태, 채무불이행 불가피 D 채무불이행 상태 기업어음및 단기사채 A1 매우 우수한 단기 신용상태, 단기적인 채무불이행 위험 매우 낮음 A2 우수한 단기 신용상태, 단기적인 채무불이행 위험 낮음 A3 보통 수준의 단기 신용상태, 단기적인 채무불이행 위험 낮지만 변동성 내재 B 불안정한 단기 신용상태, 단기적인 채무불이행 위험 상존 C 불량한 단기 신용상태, 단기적인 채무불이행 위험 높음 D 채무불이행 상태 - 출처 : 한국기업평가(주) 대상 신용등급 등급의 정의 ICR AAA 금융채무의 전반적인 상환가능성이 최고 수준이다. AA 금융채무의 전반적인 상환가능성이 매우 높지만, 상위등급(AAA)에 비해 다소 열위한 면이 있다. A 금융채무의 전반적인 상환가능성이 높지만, 상위등급(AA)에 비해 경제여건 및 환경변화에 따라 영향을 받기 쉬운 면이 있다. BBB 금융채무의 전반적인 상환가능성이 일정수준 인정되지만, 상위등급(A)에 비해 경제여건 및 환경변화에 따라 저하될 가능성이 있다. BB 금융채무의 전반적인 상환가능성에 불확실성이 내포되어 있어 투기적 요소를 갖고 있다. B 금융채무의 전반적인 상환가능성에 불확실성이 상당하여 상위등급(BB)에 비해 투기적 요소가 크다. CCC 금융채무의 채무불이행의 위험 수준이 높고 전반적인 상환가능성이 의문시된다. CC 금융채무의 채무불이행의 위험 수준이 매우 높고 전반적인 상환가능성이 희박하다. C 금융채무의 채무불이행의 위험 수준이 극히 높고 전반적인 상환가능성이 없다. D 상환불능상태이다. 회사채 AAA 원리금 상환가능성이 최고 수준이다. AA 원리금 상환가능성이 매우 높지만, 상위등급(AAA)에 비해 다소 열위한 면이 있다. A 원리금 상환가능성이 높지만, 상위등급(AA)에 비해 경제여건 및 환경변화에 따라 영향을 받기 쉬운 면이 있다. BBB 원리금 상환가능성이 일정수준 인정되지만, 상위등급(A)에 비해 경제여건 및 환경변화에 따라 저하될 가능성이 있다. BB 원리금 상환가능성에 불확실성이 내포되어 있어 투기적 요소를 갖고 있다. B 원리금 상환가능성에 대한 불확실성이 상당하여 상위등급(BB)에 비해 투기적 요소가 크다. CCC 채무불이행의 위험 수준이 높고 원리금 상환가능성이 의문시된다. CC 채무불이행의 위험 수준이 매우 높고 원리금 상환가능성이 희박하다. C 채무불이행의 위험 수준이 극히 높고 원리금 상환가능성이 없다. D 상환불능상태이다. 기업어음및단기사채 A1 적기상환가능성이 최상급이다. A2 적기상환가능성이 우수하지만, 상위등급(A1)에 비해 다소 열위한 면이 있다. A3 적기상환가능성은 일정수준 인정되지만, 단기적인 환경변화에 따라 영향을 받을 가능성이 있다. B 적기상환가능성에 불확실성이 내포되어 있어 투기적인 요소가 크다. C 적기상환가능성이 의문시되고 채무불이행의 위험이 매우 높다. D 상환불능상태이다. - 출처 : 한국신용평가(주) 타. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항 유가증권시장 상장1988년 06월 27일해당사항 없음 주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 유형 2. 회사의 연혁 가. 회사의 연혁 [DB증권(주)(지배회사)] 1982.12.20 창립 총회(국민투자금융(주)) 설립 등기(납입자본금 200억) 1983.01.11 단기금융업 인가 1987.06.29 본점이전(을지로 내외빌딩) 1988.02.27 10억원 무상증자(납입자본금 210억원) 06.12 90억원 유상증자(납입자본금 300억원) 06.27 한국증권거래소에 주식상장 08.26 동부투자금융(주)로 상호 변경 1991.05.18 본점 이전(대치동 샹제리제센터) 05.25 200억 유상증자(납입자본금 500억원) 06.24 증권회사로의 전환인가 취득 06.29 한국증권거래소 정회원 가입 07.01 동부증권(주)로 상호 변경 및 증권업 영업 개시 10.05 상임대리인업무 인가 취득 1992.05.01 BMF업무 개시 06.30 단자업무 종료 12.26 본점이전(대치동 섬유센터) 1995.01.21 100억원 유상증자(납입자본금 600억원) 03.21 사채지급보증 업무 인가 취득 1996.03.15 국제업무 인가 취득 03.29 주가지수에 대한 증권업 인가 취득 04.15 본점이전(여의도 동부증권 빌딩) 05.03 주가지수선물업 참여 09.06 120억원 유상증자(납입자본금 720억원) M&A 주선업무 인가 취득 1999.04.01 15억원 전환사채 보통주 전환에 따른 유상증자 (납입자본금 735억원) 2000.12.08 뮤추얼펀드 판매회사 인가 취득 2001.03.09 선물업(주가지수 선물) 영위에 대한 허가 취득 2003.09.03 방카슈랑스 업무 시작 11.04 투자일임업 등록 2004.05.31 (주)겟모어증권중개 인수합병 06.03 5억원 합병증자(납입자본금 740억원) 2005.12.20 후순위 CB 300억원 발행 2007.09.07 장외파생금융상품업무 취급 인가 12.11 1,973억원 유상증자(납입자본금 2,121억원) 2008.11.07 금융투자회사 업무재인가 승인(금융위 15차 정례회의) 2009.02.04 금융투자업 인가 및 등록 02.27 겸영업무 신고 -외국환 업무 -보험대리점 업무 03.04 겸영업무 신고 - 상임대리인 업무 - 전자자금이체 업무 - 신용공여 업무 - 자산관리자 및 유동화전문회사 업무의 수탁 업무 - 원화로 표시된 양도성 예금증서의 매매와 그 중개ㆍ주선 또는 대리업무 - 대출채권, 그 밖의 채권의 매매와 그 중개ㆍ주선 또는 대리업무 - 증권의 대차거래와 그 중개ㆍ주선 또는 대리업무 - 사채모집의 수탁업무 부수업무 신고 - 투자일임 재산을 예금으로 운용하는 업무 - 증권 및 지분평가업무 - 기업의 매수 및 합병의 중개ㆍ주선 또는 대리업무 - 부동산임대 업무 - 기업의 경영ㆍ구조조정 및 금융에 대한 상담 및 조력업무 - 정보통신망을 이용한 전자문서의 방법으로 행하는 광고대행업무 05.12 겸영업무 신고 - 대출의 중개ㆍ주선 또는 대리업무 06.17 겸영업무 신고 - 법 제71조제3호에 따른 기업금융업무, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 업무와 관련된 대출업무 09.10 겸영업무 신고 - 법 제40조제1항 후단에 따른 투자자계좌에 속한 증권ㆍ금전 등에 대한 제3자 담보권의 관리업무 10.13 겸영업무 신고 - 국가 또는 공공단체 업무의 대리 - 투자자를 위하여 그 투자자가 예탁한 투자자예탁금으로 수해하는 자금이체업무 - 신용카드 모집 대행업무 10.23 소액지급결제 서비스 시행 11.19 겸영업무 신고 - 지급보증업무(자본시장법에 새로 추가된 겸영업무) 2010.08.20 후순위사채 800억 발행 12.15 투자매매ㆍ중개업(국내 파생상품시장에서 거래되는 장내 파생상품) 인가 획득 신탁업(종합) 인가 획득 2011.03.16 부수업무 신고 - 상법에 근거해 설립된 자산유동화를 목적으로 하는 특수목적회사의 일반사무 업무수행을 위한 업무수탁 및 자산관리 - 프로젝트파이낸싱 등 업무수행시 자금관리 및 특수목적법인을 위한 사무업무 처리 04.26 겸영업무 신고 - 부동산 투자회사법에 의한 자산보관 업무 04.29 부수업무 신고 - 신탁업무 영위 및 신탁계약 이행에 필요한 금융자문서비스 - 유언서의 보관과 유언의 집행 업무 후순위사채 1,300억 발행 2012.02.10 부수업무 신고 - 증권업과 관련된 전산시스템 또는 소프트웨어 대여 판매 - 증권업과 관련된 전산개발을 위한 비즈니스 업무분석 및 설계 등의 컨설팅 서비스 제공 퇴직연금사업자(자산관리업무) 등록 04.12 홍콩소재 투자자문사 신방향투자유한공사 인수 2014.10.29 해외선물업 라이선스 획득(장내파생상품 투자매매ㆍ중개업의 국내한정 조건 취소) 2015.05.15 겸영업무 신고 - 직불전자지급수단 발행 및 관리업무 2015.06.25 RQFII(위안화 적격 외국 기관투자자) 자격 획득 2016.02.22 '동부 캐쉬백 3.1 체크카드' 출시 2016.03.14 ISA(개인종합자산관리계좌) 출시 2017.06.13 해피플러스센터, '한국의 우수 콜센터'선정 2017.11.01 DB금융투자(주)로 상호 변경 2019.01.29 부수업무 신고 - 기업인수목적회사(SPAC)의 자산관리자 업무와 공시(발행공시 제외) 등 업무 2021.04.07 부수업무 신고 - 외부사업 타당성 평가 및 감축량 인증에 관한 지침에 의한 외부사업 인증실적 거래의 중개업무(온실가스 배출권의 할당 및 거래 관련) 2021.04.19 부수업무 신고 - 투자조합의 자산보관 및 자금관리 등의 업무 대행 2021.04.09 HTS 신규버전 서비스 개시 2021.05.31 부수업무 신고 - 투자자문업자 ·투자일임업자의 수수료 및 성과보수 징수 대행 2021.09.13 해외주식매매서비스 개시 2021.11.23 업계 최초 국제표준 준법경영시스템(ISO 37301) 인증 획득(한국경영인증원) 2021.12.20 「온실가스 배출권의 할당 및 거래에 관한 법률」 등에 의한 배출권 거래중개회사의 자기매매 업무 개시 2022.09.14 부수업무 신고 - 발간된 조사분석자료의 판매업무 2022.12.01 여성가족부 주관 가족친화기업 인증 2023.04.25 부수업무 신고 - 금융투자상품 거래의사를 자발적으로 의사표현한 고객에 대한 타사 단순 소개 2023.08.17 부수업무 신고 - 온라인 쇼핑 플랫폼을 통한 금융투자상품권 판매 2024.06.07 중소기업 특화 금융투자회사 지정 2025.03.06 후순위사채 300억 발행 2025.03.28 후순위사채 250억 발행 2025.04.01 DB증권(주)으로 상호 변경 [DB자산운용(주)] 1997.01 회사설립(동부투자신탁운용주식회사) 1997.01 기획재정부 인가 2006.10 상호변경(동부자산운용주식회사) 2012.12 QFII(적격 외국인 기관투자자) 자격 획득 2014.12 RQFII(위안화 적격 외국인 기관투자자) 자격 획득 2016.01 한국경제펀드대상 국내주식형 베스트펀드 "동부바이오헬스케어증권투자신탁" 매일경제 증권대상 펀드부문 국내인덱스주식형 베스트펀드 "동부바이오헬스케어증권투자신탁" 2017.11 사명변경(동부자산운용 → DB자산운용) 2018.07 사무실 이전 (전경련회관 41F) 2019.08 운용자산규모 15조 돌파(일임포함) 2024.01 운용자산규모 40조 돌파(일임포함) 2024.04 운용자산규모 51조 돌파(일임포함) [(주)DB저축은행] 1972.10 동부무진주식회사 설립 (자본금 3천만원) 1972.12 상호신용금고업무 인가 1972.12 상호변경 : 주식회사 동부상호신용금고 2002.03 상호변경 : 주식회사 동부상호저축은행 2010.09 상호변경: 주식회사 동부저축은행 2016.10 사회적 책임경영 품질원 "경영품질 대상" 수상(경제부총리겸기획재정부 장관상) 2017.11 상호변경: 주식회사 DB저축은행 2022.07 총자산 2조원 달성 ※ 최근 5년 지점, 영업소, 사무소등의 설치 또는 폐쇄 [DB증권(주)(지배회사)] 1982.12.20 회사설립 (중 략) 2020.01.22 신방향투자유한공사(홍콩) 청산 2021.07.17 청담금융센터 폐쇄 2021.12.06 남포지점, 남천지점으로 명칭 변경 2022.06.07 DB금융센터 이전(3F → 27F) 2022.06.27 양산지점 이전 2022.10.01 DB금융센터, DB Alpha+ Club으로 명칭 변경 (DB금융센터→DB Alpha+ Club) 2023.04.01 진접지점 폐쇄 화성향남지점 폐쇄 2023.12.01 창원지점 폐쇄 2024.07.08 을지로금융센터 이전 (3F → 9F) 2024.07.15 잠실지점, 잠실금융센터로 명칭 변경 (잠실지점 → 잠실금융센터) 2024.07.15 센텀지점 이전센텀지점, 해운대마린금융센터로 명칭 변경 (센텀지점 → 해운대마린금융센터) 2024.12.28 청주지점 폐쇄 2025.02.08 인천지점 폐쇄 [DB자산운용(주)] - 해당 사항 없음 [(주)DB저축은행] 2021.04 여의도점 폐쇄 2023.02 삼성지점 이전 및 명칭변경(현 강남금융센터) 2024.06 수유지점 폐쇄 나. 경영진 및 감사의 중요한 변동 2025년 03월 25일정기주총---2024년 03월 26일정기주총사외이사 황영기대표이사 곽봉석사내이사 장현일사외이사 한봉희사외이사 이은태사내이사 고원종사외이사 김호식사외이사 전군표2023년 03월 29일정기주총대표이사 곽봉석사내이사 장현일사외이사 전군표사외이사 이은태사내이사 고원종사외이사 김호식사외이사 한봉희사내이사 박기호사외이사 김건섭2022년 03월 24일정기주총- 사외이사 김건섭사외이사 김호식사외이사 한봉희-2021년 03월 25일정기주총-사외이사 김건섭사외이사 김호식사외이사 한봉희- 변동일자 주총종류 선임 임기만료또는 해임 신규 재선임 다. 최대주주의 변동 회사의 최대주주는 DB손해보험(주)로 공시대상기간 중 변동된 바가 없습니다. 최대주주 및 특수관계인의 소유주식수, 지분율 등 세부변동내역은 'VII. 주주에 관한 사항'을 참조하여 주시기 바랍니다. 라. 상호의 변경 [DB증권(주)(지배회사)] 변경일자 변경 전 상호 변경 후 상호 1982.12.20 - 국민투자금융(주) 1988.08.26 국민투자금융(주) 동부투자금융(주) 1991.07.01 동부투자금융(주) 동부증권(주) 2017.11.01 동부증권(주) DB금융투자(주) 2025.04.01 DB금융투자(주) DB증권(주) [DB자산운용(주)] 변경일자 변경 전 상호 변경 후 상호 1997.01.10 - 동부투자신탁운용(주) 2006.09.27 동부투자신탁운용(주) 동부자산운용(주) 2017.11.01 동부자산운용(주) DB자산운용(주) [(주)DB저축은행] 변경일자 변경 전 상호 변경 후 상호 1972.11 - 동부무진주식회사 1972.12 동부무진주식회사 (주)동부상호신용금고 2002.03 (주)동부상호신용금고 (주)동부상호저축은행 2010.09 (주)동부상호저축은행 (주)동부저축은행 2017.11 (주)동부저축은행 (주)DB저축은행 마. 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용 - 해당 사항 없음 3. 자본금 변동사항 당분기 변동 사항 없으며, 관련 내용은 2025.03.17에 제출된 2024년 사업보고서 를 참고하시기 바랍니다. 4. 주식의 총수 등 회사가 2025년 3월 31일 동 보고서 작성기준일 현재 발행할 주식의 총수는 200,000,000주이며 현재까지 발행한 주식의 총수는 42,446,389주입니다. 회사는 보통주만 발행하였으며, 현재 유통주식수는 자기주식 1,886,850주를 제외한 40,559,539주입니다. 가. 주식의 총수 현황 2025년 03월 31일(단위 : 주, %) (기준일 : ) 보통주우선주--200,000,000주식의 종류 무관42,446,389-42,446,389---------------------42,446,389-42,446,389-1,886,850-1,886,850-40,559,539-40,559,539-4.45-4.45- 구 분 주식의 종류 비고 합계 Ⅰ. 발행할 주식의 총수 Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 1. 감자 2. 이익소각 3. 상환주식의 상환 4. 기타 Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) Ⅴ. 자기주식수 Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) Ⅶ. 자기주식 보유비율 ※ 2025년 5월 15일 기준 자기주식수는 2025년 4월 500,000주의 자사주 매입을 완료하여 2,386,850주(5.62%)이며 이에 따라 유통주식수는 40,059,539주 입니다. 나. 자기주식 취득 및 처분 현황 2025년 03월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주2,073,990-430,650-1,643,340-우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주2,073,990-430,650-1,643,340-우선주------보통주243,510---243,510-우선주------보통주------우선주------보통주243,510---243,510-우선주------보통주------우선주------보통주2,317,500-430,650-1,886,850-우선주------ 취득방법 주식의 종류 기초수량 변동 수량 기말수량 비고 취득(+) 처분(-) 소각(-) 배당가능이익범위이내취득 직접취득 장내 직접 취득 장외직접 취득 공개매수 소계(a) 신탁계약에 의한취득 수탁자 보유물량 현물보유물량 소계(b) 기타 취득(c) 총 계(a+b+c) ※ 2025년 5월 15일 기준 자기주식수는 2025년 4월 500,000주의 자사주 매입(장내 직접 취득)을 완료하여 2,386,850주(5.62%)입 니다. 다. 자기주식 직접 취득ㆍ처분 이행현황 2025년 03월 31일(단위 : 주, %) (기준일 : ) 직접 취득2024년 09월 11일2024년 11월 06일650,000650,0001002024년 11월 08일 구 분 취득(처분)예상기간 예정수량(A) 이행수량(B) 이행률(B/A) 결과보고일 시작일 종료일 ※ 2025년 5월 15일 기준으로 2025년 4월 1일부터 29일까지 500,000주의 취득 예정 수량을 모두 이행하여 이행률은 100%입니다. 자세한 사항은 2025년 5월 2일에 공시한 자기주식취득결과보고서 공시를 참조해주시기 바랍니다. 라. 자기주식 신탁계약 체결ㆍ해지 이행현황 2025년 03월 31일(단위 : 원, %, 회) (기준일 : ) 신탁 체결2020년 09월 01일2025년 09월 01일1,3001,300100--2020년 08월 20일신탁 체결2020년 08월 29일2025년 08월 29일2,0002,000100--2020년 08월 20일 구 분 계약기간 계약금액(A) 취득금액(B) 이행률(B/A) 매매방향 변경 결과보고일 시작일 종료일 횟수 일자 ※ 상기 자기주식 신탁계약은 전자공시제도 시행 전, 각각 1995년 9월 1일 및 1995년 8월 29일 최초 설정 후 지속적으로 연장해온 건으로, 위의 체결 현황은 기존 신탁계약의 기간 만료일 전 기존의 신탁계약을 5년간 추가로 연장하는 내용입니다. 마. 자기주식 보유현황 1. 자기주식 보유현황 (단위 : 주) 1994년 08월 19일보통주1994.08.20~1994.10.20주가안정 및 주주가치 제고처분시까지73,990--73,990-1999년 12월 17일보통주1999.12.20~2000.01.10주가안정 및 주주가치 제고처분시까지700,000--700,000-2022년 03월 08일보통주2022.03.11~2022.04.29주가안정 및 주주가치 제고처분시까지650,000--650,000-2024년 09월 10일보통주2024.09.24~2024.11.06기업가치제고 계획상주주환원정책 이행처분시까지650,000--650,000-2025년 03월 11일보통주-우리사주조합 무상출연--430,650-430,650-2020년 08월 20일보통주-주가안정 및 주가관리의 효율성 제고2020.08.01~2025.08.29138,740--138,740한국투자신탁운용2020년 08월 20일보통주-주가안정 및 주가관리의 효율성 제고2020.09.01~2025.09.01104,770--104,770한화자산운용--------------------2,317,500430,650-1,886,850- 취득방법 취득(계약체결)결정 공시일자 주식종류 취득기간 취득목적 최초보유예상기간 최초취득수량 변동 수량 기말수량 비고 처분(-) 소각(-) 배당가능이익범위이내취득 직접취득 신탁계약에의한 취득 기타 취득 총계 ※ 2025년 5월 15일 기준 자기주식수는 2025년 3월 11일 취득 결정 공시 및 2025년 4월 1일부터 29일까지의 취득기간을 통해 500,000주의 자사주 매입을 완료하여 2,386,850주이며, 취득 목적은 기업가치제고 계획상 주주환원정책 이행, 최초 보유 예상기간은 처분시까지입니다. 2. 자기주식 보유 목적 : 주주가치 제고와 기업가치 제고 계획상 중기 주주환원정책의 이행을 위하여 취득 후 보유 중입니다. 3. 자기주식 취득계획 : 기업가치 제고 계획상 중기 주주환원정책에 따라 현금배당, 자기주식 취득 등 적극적인 주주환원을 지속할 계획입니다. 4. 자기주식 소각 및 처분계획 : 주주가치와 기업가치 제고를 위해 우리사주조합 출연, 소각 등 다양한 방안을 검토할 계획입니다. 5. 기타 투자자 보호를 위해 필요한 사항 : 향후 자기주식 취득, 처분 및 소각 등을 진행하는 경우, 즉시 관련 내용을 공시하여 주주가치 제고 및 투자자 보호를 위해 노력할 것입니다. 5. 정관에 관한 사항 가. 정관 변경 이력 : 아래 내용에는 제43기 정기주주총회(2025.03.25)에서 결의된 정관 변경 안건의 내용이 포함되어 있습니다. 당사 제43기 사업보고서에 첨부된 정관은 제42기 정기주주총회(2024.03.26)에서 승인된 정관이며, 제43기 정기주주총회(2025.03.25)에 변경된정관은 제44기 사업보고서에 첨부 예정이며 당사 홈페이지에서 확인할 수 있습니다.(정관 확인 경로 : 당사 홈페이지 - 회사소개 - ESG경영 - Governance - 정관) 2025년 03월 25일제43기 정기주주총회 제1조(상호)제4조(공고방법)제6조의2(무의결권 배당우선주식) 제6조의5(무의결권 배당우선 전환주식)제6조의6(무의결권 배당우선 상환주식)제25조(이사회)제25조의2(위원회)제35조의2(분기배당) 고객 인지도 향상을 위한 상호변경종류주식 관련 우선배당률 범위 조정 등 조문 정비 책무구조도 도입 관련 지배구조법 개정사항 반영-이사회의 내부통제 수립 및 감독 역할 추가-내부통제위원회 설립 근거 마련배당절차 개선안에 대한 표준정관 반영 2024년 03월 26일제42기 정기주주총회 제8조(주식의 발행 및 배정) 제21조(이사의 수 및 선임방법)제22조(이사의 임기)제26조(이사회의 의장과 소집) 제3자배정 및 일반공모 신주발행 한도 증액효 율적 의사결정을 위한 이사의 수 조정사외이사의 독립성 증대를 위한 임기 확대이사회 의장을 이사회에서 선임할 수 있도록 조정 2023년 03월 29일제41기 정기주주총회제35조(이익배당금)배당절차 개선안에 대한 표준정관 반영2022년 03월 24일제40기 정기주주총회제29조(감사위원회의 구성)금융회사 지배구조법 내용 반영하여 감사위원회의 구성에 해당되는 내용 변경2021년 03월 25일제39기 정기주주총회제6조의3(무의결권 배당우선 존속기한부 전환주식)제6조의4(의결권제한 배당우선 존속기한부 전환주식)제6조의5(무의결권 배당우선 전환주식)제6조의7(무의결권 배당우선 전환상환주식)배당기산일에 관한 상법규정 삭제에 따라 사업연도 중간에 신주가 발행된 경우로서 종류주식배당, 주식매수권 선택 행사로 인한 발행주식 배당, 신주인수권부사채권자의 인수권 행사로 발행된 주식의 배당, 분기배당에 관련된 규정에서 배당기산일 준용 관련 내용을 삭제 2021년 03월 25일제39기 정기주주총회제8조의2(동등배당)배당기산일에 관한 상법규정 삭제로 배당기준일 및 주식의 발행시기와 관계없이 모든 주식에 대해 동등배당하는 취지로 내용을 정비2021년 03월 25일제39기 정기주주총회제9조(명의개서 대리인)전자등록제도 도입으로 증권에 대한 명의개서대행업무가 사라진 현황 반영2021년 03월 25일제39기 정기주주총회제10조(주주명부 작성ㆍ비치)전자증권법제37조제6항 규정 내용 반영회사가 소유자명세의 작성 요청이 가능토록 근거규정마련(시행령제31조제4항제3호 가목)2021년 03월 25일제39기 정기주주총회제11조(기준일)전자등록제도 도입으로 주주확정방법으로 주주명부 폐쇄 절차는 불필요한 사항 반영2021년 03월 25일제39기 정기주주총회제12조의2(전환사채의 발행)이자 지급시기 이후 전환일까지 발생할 수 있는 이자에 대한 지급의무가 발생하지 않음을 명기2021년 03월 25일제39기 정기주주총회제13조(신주인수권부사채의 발행)제8조의2의 조정에 따라 배당기산일 준용규정을 삭제2021년 03월 25일제39기 정기주주총회제13조의2(사채 및 신주인수권증권에 표시되어야 할 권리의 전자등록)전자등록이 의무화되지 않은 사채에 대해 전자등록을 하지 않을 수 있는 근거 신설2021년 03월 25일제39기 정기주주총회제29조(감사위원회의 구성)개정상법 제542조의12제4항 및 제8항 반영2021년 03월 25일제39기 정기주주총회제35조의2 (분기배당)배당기준일 및 주식 발행시기와 관계없이 모든 주식에 대해 동등 배당을 하는 것으로 제8조의2를 조정함에 따라 분기배당시 배당기산일을 직전 사업년도말에 소급하는 규정을 삭제 정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유 나. 사업목적 현황 1투자매매업영위2투자중개업영위3집합투자업영위4신탁업영위5투자일임업영위6투자자문업영위 구 분 사업목적 사업영위 여부 II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 연결기준 2025년 1분기 세전이익은 전년동분기 대비 14억원(5%) 감소한 250억원입니다. 분기순이익은(비지배지분 제외) 전년동분기 대비 48억원(20%) 감소한 185억원입니다. 별도기준 2025년 1분기 세전이익은 전년동분기 대비 118억원(36%) 감소한 207억원입니다. 분기순이익은 전년동분기 대비 95억원(35%) 감소한 175억원입니다. 아래는 별도 재무제표 기준의 사업부문별 성과를 기재하였습니다. (당분기) (단위 : 천원) 구 분 WM 기업금융 S&T 기타 합계 영업수익 29,666,763 40,558,995 268,139,496 38,900,495 377,265,749 영업비용 32,978,837 29,138,417 254,523,438 40,066,864 356,707,556 (판관비) 18,420,736 13,086,731 11,060,974 19,631,874 62,200,315 영업이익 (3,312,074) 11,420,578 13,616,058 (1,166,369) 20,558,193 (전기) (단위 : 천원) 구 분 WM 기업금융 S&T 기타 합계 영업수익 34,461,132 50,771,329 194,190,576 33,470,108 312,893,145 영업비용 35,280,159 30,263,252 182,323,648 32,629,257 280,496,316 (판관비) 18,617,724 12,012,370 8,443,292 15,967,626 55,041,012 영업이익 (819,027) 20,508,077 11,866,928 840,851 32,396,829 2. 영업의 현황 가. 종류별 영업실적 (단위 : 백만원) 구 분 제44기 1분기 제43기 1분기 제42기 1분기 수수료수익 61,124 61,171 46,514 금융상품/파생상품평가 및 처분이익 250,892 178,017 254,175 이자수익 105,195 108,886 92,951 배당금 및 분배금수익 4,761 6,820 3,581 기타 15,305 10,573 16,205 합 계 437,277 365,467 413,426 ※ 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의한 연결재무제표 기준으로 작성하였습니다. 나. 연결실체의 영업부문 (단위 : 백만원) 부문 주요영업내용 대상회사 실적(순이익) [증권부문] 위탁매매업무 외 DB증권㈜ 17,497 자산유동화업무 등 그레이트챌린지제이십차㈜외SPC -2,166 유진DEC사모투자신탁 0 DBGreen멀티스트레티지전문투자형사모투자신탁제1호 외 369 [자산운용부문] 집합투자재산 운용업무 DB자산운용㈜ 723 [저축은행부문] 예금업무, 대출업무 ㈜DB저축은행 및 종속회사 4,138 [연결실체] 20,561 ※ 부문별 영업의 구체적인 현황은 'II. 사업의 내용 - 3. 영업종류별 현황'을 참조하여 주시기 바랍니다. 다. 자금조달실적 (단위 : 백만원) 구 분 제44기 1분기 제43기 제42기 평균잔액 이자율 구성비 평균잔액 이자율 구성비 평균잔액 이자율 구성비 자본 자본금 212,232 - 1.64% 212,232 - 1.71% 212,232 - 1.78% 자본잉여금 118,879 - 0.92% 118,924 - 0.96% 118,924 - 1.00% 자본조정 (14,793) - (0.11%) (12,581) - (0.10%) (11,842) - (0.10%) 기타포괄손익누계액 172,497 - 1.33% 179,135 - 1.44% 119,143 - 1.00% 이익잉여금 469,688 - 3.62% 469,535 - 3.77% 489,560 - 4.12% 예수부채 투자자예수금 717,522 0.94% 5.54% 744,405 0.86% 5.98% 676,755 0.49% 5.69% 신용대주담보금 - - 0.00% 16 - 0.00% 282 - 0.00% 신용거래설정보증금 - - 0.00% - - 0.00% - - 0.00% 기타 42,514 - 0.33% 56,889 - 0.46% 89,189 - 0.75% 당기손익-공정가치측정금융부채 매도유가증권 516,599 - 3.99% 409,960 - 3.30% 656,246 - 5.52% 매매목적파생상품부채 50,013 - 0.39% 11,729 - 0.09% 27,242 - 0.23% 매도파생결합증권 953,119 - 7.35% 1,251,161 - 10.06% 1,397,049 - 11.74% 차입부채 콜머니 100,000 3.09% 0.77% 100,000 3.62% 0.80% 50,356 4.07% 0.42% 차입금 1,430,630 3.50% 11.04% 1,305,754 4.10% 10.50% 1,164,038 4.68% 9.79% RP매도 2,457,072 2.46% 18.96% 2,271,182 3.43% 18.26% 1,910,284 3.52% 16.06% 후순위사채 9,778 5.78% 0.08% - - 0.00% - - 0.00% 사채 408,400 3.30% 3.15% 275,044 3.90% 2.21% 281,527 4.57% 2.37% 기타부채 퇴직급여충당부채 (551) - 0.00% (3,999) - (0.03%) (6,127) - (0.05%) 기타 5,317,179 - 41.00% 5,049,340 - 40.59% 4,720,498 - 39.68% 합 계 12,960,778 - 100.00% 12,438,726 - 100.00% 11,895,356 - 100.00% ※ 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의한 별도재무제표 기준으로 작성하였습니다. 라. 자금운용실적 (단위 : 백만원) 구 분 제44기 1분기 제43기 제42기 평균잔액 이자율 구성비 평균잔액 이자율 구성비 평균잔액 이자율 구성비 현ㆍ예금 현금 및 현금성 자산 678,818 2.94% 5.24% 798,120 3.52% 6.42% 1,005,525 3.78% 8.45% 예치금 829,405 1.08% 6.40% 604,283 1.80% 4.86% 771,813 0.81% 6.49% 당기손익-공정가치측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 4,584,098 3.40% 35.37% 4,608,269 3.18% 37.05% 4,286,607 2.47% 36.04% 매매목적파생상품자산 59,338 - 0.46% 32,446 - 0.26% 43,886 - 0.37% 당기손익-공정가치측정항목지정금융자산 - - 0.00% - - 0.00% 464 - 0.00% 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 617,966 - 4.77% 445,369 - 3.58% 157,840 - 1.33% 상각후원가측정유가증권 - - 0.00% - - 0.00% - - 0.00% 종속기업/관계기업투자자산 126,138 - 0.97% 88,273 - 0.71% 84,657 - 0.71% 상각후원가측정금융자산 콜론 - - 0.00% - - 0.00% - - 0.00% 신용공여금 594,054 6.02% 4.58% 610,574 6.26% 4.91% 673,774 6.45% 5.66% RP매수 50,198 3.06% 0.39% 77,065 3.53% 0.62% 86,307 3.57% 0.73% 대여금 74 - 0.00% 65 - 0.00% 84 - 0.00% 기타 (58,521) - (0.45%) (36,122) - (0.29%) (5,345) (1.84%) (0.04%) 유형자산 108,905 - 0.84% 109,056 - 0.88% 35,998 - 0.30% 무형자산 28,858 - 0.22% 30,745 - 0.25% 33,821 - 0.28% 기 타 5,341,447 - 41.21% 5,070,583 - 40.75% 4,719,925 - 39.68% 합 계 12,960,778 100.00% 12,438,726 100.00% 11,895,356 100.00% ※ 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의한 별도재무제표 기준으로 작성하였습니다. [증권부문] - DB증권(주)(지배회사) 가. 유가증권 자기매매업무 (1) 종류별 유가증권 내역 (단위 : 백만원) 구 분 제44기 1분기 제43기 제42기 보유잔액 거래실적 보유잔액 거래실적 보유잔액 거래실적 장내 장외 장내 장외 장내 장외 주 식 406,060 8,674,658 234,517 206,424 13,594,791 790,892 469,082 4,882,633 673,552 채 권 국채지방채 414,854 389,718 12,163,408 453,788 1,662,312 50,992,594 539,883 1,729,997 34,591,859 특수채 805,051 - 8,362,577 845,668 778 33,656,508 791,324 1,179 37,365,816 회사채 2,249,806 19,454 10,619,904 2,199,554 90,908 33,885,733 1,980,628 10,253 19,356,245 외화채권 169,348 - 817,449 160,796 - 4,107,866 122,473 - 4,158,384 소 계 3,639,059 409,172 31,963,338 3,659,806 1,753,998 122,642,701 3,434,308 1,741,429 95,472,304 어 음 127,755 - 14,946,385 139,533 - 60,779,077 150,592 - 177,513,608 외화증권 - - - - - - - - - 선물 매수 457,581 8,780,073 - 139,522 32,258,401 - 39,067 27,083,236 - 매도 708,155 8,600,623 - 532,935 32,201,496 - 499,087 27,503,528 - 옵션 매수 62,432 22,262 - 9,146 4,730 - 29,809 9,617 - 매도 53,151 21,864 - - 4,726 - 20,584 9,917 - 파생결합증권 매수 1,461 - - 1,995 - 10,000 19,588 - 15,000 매도 920,622 - 140,818 1,014,718 - 1,108,337 1,356,929 - 1,934,241 기 타 71,710 80 25,369,247 69,247 60 128,416,555 73,482 192 202,170,634 합 계 6,447,986 26,508,732 72,654,305 5,773,326 79,818,202 313,747,562 6,092,528 61,230,552 477,779,339 ※ 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의한 별도재무제표 기준으로 작성하였습니다.※ 장내거래는 유가증권시장ㆍ선물시장에서 거래된 실적이며, 장외거래에 주식의 코스닥시장 거래실적이 포함되어 있습니다.※ 기타는 집합투자증권 및 신주인수권증서 잔액ㆍ거래실적입니다. (2) 유가증권 운용내역 (가) 주 식 (단위 : 백만원) 구 분 제44기 1분기 제43기 1분기 제42기 1분기 처분차익(차손) (264) 6,997 (2,788) 평가차익(차손) (10,197) 21,746 17,761 배당금수익 2,198 2,722 402 합 계 (8,263) 31,465 15,375 (나) 채 권 (단위 : 백만원) 구 분 제44기 1분기 제43기 1분기 제42기 1분기 처분ㆍ상환차익(차손) 4,288 2,160 3,855 평가차익(차손) 9,088 6,864 54,748 채권이자 35,816 32,069 22,226 합 계 49,192 41,093 80,829 (다) 외화증권 (단위 : 백만원) 구 분 제44기 1분기 제43기 1분기 제42기 1분기 처분ㆍ상환차익(차손) (2,665) 547 (270) 평가차익(차손) 2,563 (593) 2,111 채권이자 1,353 975 293 합 계 1,251 929 2,134 (라) 파생상품 운용수지 ① 장내선물거래 (단위 : 백만원) 구 분 제44기 1분기 제43기 1분기 제42기 1분기 매매차익(차손) 16,922 14,018 11,282 정산차익(차손) (16,133) (1,829) 7,698 합 계 789 12,189 18,980 ② 장내옵션거래 (단위 : 백만원) 구 분 제44기 1분기 제43기 1분기 제42기 1분기 매매차익(차손) (154) 530 349 정산차익(차손) (546) (137) (85) 합 계 (700) 393 264 ③ 파생결합증권거래 (단위 : 백만원) 구 분 제44기 1분기 제43기 1분기 제42기 1분기 처분차익(차손) - 27 17 평가차익(차손) (8,837) (11,646) (17,584) 상환차익(차손) (1,920) (4,752) (6,670) 합 계 (10,757) (16,371) (24,237) ※ 매수 및 매도 파생결합증권(파생결합사채 포함) 거래손익입니다. ④ 장외파생상품거래 (단위 : 백만원) 구 분 제44기 1분기 제43기 1분기 제42기 1분기 매매차익(차손) (3,125) (3,547) (446) 평가차익(차손) 3,384 14,643 (3,992) 합 계 259 11,096 (4,438) 나. 위탁매매업무 (1) 예수금 및 매매거래 실적 (단위 : 백만원) 구 분 제44기 1분기 제43기 제42기 장내 장외 장내 장외 장내 장외 예 수 금 위탁자예수금 366,913 - 410,605 - 446,438 - 선물거래예수금 141,556 - 120,809 - 142,552 - 거래실적 주식 6,430,482 4,473,024 25,859,379 22,377,033 25,469,576 29,108,734 채권 209,136 14,277,822 1,031,627 45,067,024 1,015,120 30,364,954 어음 - 436,600 - 2,501,452 - 52,930,000 외화증권 592,960 5,189 2,403,753 45,462 410,699 12,393 선물 97,946,490 - 353,848,401 - 291,180,066 - 옵션 1,066,880 - 4,909,387 - 5,077,356 - 파생결합증권 104,281 16,738 262,109 64,566 220,097 64,125 기타 23,506,692 3,245,244 89,601,560 15,973,467 12,197,419 162,750,348 합 계 129,856,921 22,454,617 477,916,216 86,029,004 335,570,333 275,230,554 수 수 료 주식 6,032 3,629 23,001 18,303 22,309 24,285 채권 175 - 617 - 453 - 어음 - - - - - - 외화증권 1,131 - 2,767 - 1,213 - 선물 2,101 - 8,293 - 8,764 - 옵션 755 - 3,570 - 3,244 - 파생결합증권 74 - 127 - 156 - 기타 167 - 133 - 2,631 - 합 계 10,435 3,629 38,508 18,303 38,770 24,285 ※ 장내거래는 유가증권시장ㆍ선물시장에서 거래된 실적이며, 장외거래에 주식의 코스닥시장 거래실적이 포함되어 있습니다. 또한 기타에는 신주인수권증서가 포함되어 있습니다. (2) 위탁매매업무수지 (단위 : 백만원) 구 분 제44기 1분기 제43기 1분기 제42기 1분기 수탁수수료 14,064 16,447 16,729 매매수수료 2,391 2,221 3,190 수지차익 11,673 14,226 13,539 다. 유가증권 인수업무 (1) 유가증권 인수실적 (단위 : 백만원) 구 분 제44기 1분기 제43기 제42기 주간사실적 인수실적 인수수수료 주간사실적 인수실적 인수수수료 주간사실적 인수실적 인수수수료 기업공개 11,753 11,753 118 44,002 44,002 1,808 53,090 53,090 1,659 주식 - - - - - - - - - 국채지방채 - 209,900 63 - 1,955,367 206 - 3,133,947 - 특수채 4,026,659 4,387,759 1,291 14,365,103 16,153,303 5,150 21,229,354 23,476,588 4,952 회사채 - 560,900 8,295 - 2,771,738 22,789 - 2,275,006 13,442 기업어음 - 892,612 1,442 - 2,495,715 1,500 - 2,981,350 1,402 외화증권 - - - - - - - - - 기타 - 4,244,987 6,768 - 19,521,866 11,512 - 34,262,688 15,711 합 계 4,038,412 10,307,911 17,977 14,409,105 42,941,991 42,965 21,282,444 66,182,669 37,166 (2) 인수업무수지 (단위 : 백만원) 구 분 제44기 1분기 제43기 1분기 제42기 1분기 인수수수료 17,977 15,512 8,293 수수료비용 - - - 수지차익 17,977 15,512 8,293 라. 신용공여업무 (1) 신용공여한도 및 이자율 내역 구분 한도 이자율 한도금액 비고 이자율 비고 신용융자 10억 이내 종목별 차등적용 연 5.76 ~ 9.70% 기간별 차등금리 신용대주 5억 이내 고객투자경험별 차등적용 연 5.76 ~ 9.90%연 0.1% 기간별 차등금리대주매각대금 이용료율 예탁증권담보대출 10억 이내 종목별 차등적용 연 8.69 ~ 9.69% 종목별 차등금리,사용기간 180일 초과 시 1% 가산(1회 限) 매도증권담보대출 10억 이내 - 연 8.0% - ※ 고객등급에 따라 담보대출 이자율 0.5% ~ 1.5% 우대 적용(2) 신용공여 현황 (단위 : 백만원) 구분 제44기 1분기 제43기 제42기 제41기 신용거래융자금 151,286 124,554 159,898 179,170 신용대주담보금 - - 47 300 증권담보대출금 455,611 435,899 443,732 488,606 마. 환매조건부채권 매매업무 (단위 : 백만원) 구 분 제44기 1분기 제43기 제42기 잔고 조건부매도 2,361,893 2,335,239 1,892,959 조건부매수 - - - 거래금액 조건부매도 140,832,698 588,100,151 483,808,377 조건부매수 6,094,800 35,128,200 40,945,000 ※ 대고객, 대기관 RP 거래실적이 포함되어 있습니다. 바. 부수업무 (1) 회사채 지급보증 업무(가) 기업규모별 보증현황 - 해당사항 없음. (나) 대지급 발생 현황 - 해당사항 없음. (2) 기타부수업무 (단위 : 백만원) 부수업무의 종류 수지차액 자산관리자 및 유동화전문회사 업무의 수탁업무 333 원화로 표시된 양도성예금증서의 매매와 그 중개, 주선 또는 대리업무 196 대출채권, 그 밖의 채권의 매매와 그 중개, 주선 또는 대리업무 - 사채모집의 수탁업무 98 대출의 중개, 주선 또는 대리업무 8,824 법제71조제3호에 따른 기업금융업무, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 업무와 관련된 대출업무 (M&A 및 프로젝트파이낸싱 대출업무) 1,163 지급보증업무 3,777 상법에 근거해 설립된 자산유동화를 목적으로 하는 특수목적회사의 일반사무 업무수행을 위한 업무수탁 및 자산관리 844 [자산운용부문] -DB자산운용(주) 가. 집합투자재산 운용업무 (1) 집합투자재산 운용현황 (단위 : 억원) 구 분 2025.03.31 2024.12.31 2023.12.31 증권집합투자기구 주식형 5,573 5,820 6,721 주식혼합형 17 16 18 채권혼합형 1,849 1,675 1,552 채권형 36,568 34,815 20,906 재 간 접 198 171 58 단기금융집합투자기구 MMF 32,828 25,613 20,937 기타집합투자기구 파생상품 3,896 3,701 7,885 부동산 1,307 1,313 2,047 특별자산 14,600 15,081 16,333 혼합회사 18,523 16,375 11,994 투자회사 139 133 171 투자일임자산 470,568 450,553 38,606 합 계 586,066 555,266 127,228 (2) 집합투자재산 운용수지 (단위: 백만원) 구 분 2025.01.01~2025.03.31 2024.01.01~2024.03.31 2023.01.01~2023.03.31 수수료수익 : 집합투자기구운용보수 3,416 13,772 12,249 투자일임 5,617 11,472 4,061 소 계 9,033 25,244 16,310 수수료비용 195 809 927 (단위: 백만원) 구 분 2025.01.01~2025.03.31 2024.01.01~2024.03.31 2023.01.01~2023.03.31 미수수수료 : 미수위탁자보수 1,448 1,639 1,436 미수투자일임 2,021 2,720 679 미수투자회사운용수수료 1 1 1 소 계 3,470 4,360 2,116 미지급수수료 205 398 213 [저축은행부문] - (주)DB저축은행 가. 예금업무 (1) 예금별 잔고 (단위 : 백만원) 구 분 제55기 1분기(2025.01.01~2025.03.31) 제54기(2024.01.01~2024.12.31) 제53기(2023.01.01~2023.12.31) 평균잔고 기말잔액 평균잔고 기말잔액 평균잔고 기말잔액 원화예수금 보통예금 171,296 159,276 184,174 185,271 72,342 220,976 별단예금 - - - - - - 수입부금 1 1 1 1 1 1 자유적립예금 44,372 45,334 9,218 43,539 2,636 1,843 정기예금 2,077,852 2,115,725 1,838,703 2,031,000 1,802,890 1,722,227 기업자유예금 - - - - - - 정기적금 33,739 39,339 33,675 28,656 23,080 34,766 근로자우대저축 - - - - - - 표지어음 - - - - - - 재형저축 - - - - 24 - 소 계 2,327,260 2,359,675 2,065,771 2,288,467 1,900,973 1,979,813 외화예수금 - - - - - - 신탁예수금 - - - - - - 소 계 - - - - - - 합 계 2,327,260 2,359,675 2,065,771 2,288,467 1,900,973 1,979,813 (2) 국내 1점포당 평균 예금실적 (단위 : 백만원) 구 분 제55기 1분기(2025.01.01~2025.03.31) 제54기(2024.01.01~2024.12.31) 제53기(2023.01.01~2023.12.31) 예 수 금 589,919 572,117 395,963 원화예수금 589,919 572,117 395,963 (3) 직원 1인당 평균 예금실적 (단위 : 백만원) 구 분 제55기 1분기(2025.01.01~2025.03.31) 제54기(2024.01.01~2024.12.31) 제53기(2023.01.01~2023.12.31) 예 수 금 15,030 15,056 12,374 원화예수금 15,030 15,056 12,374 ※ 전체 예금실적을 임직원 수로 나눈 금액입니다. 나. 대출업무 (1) 종류별 대출금 잔액 (단위 : 백만원) 구 분 제55기 1분기(2025.01.01~2025.03.31) 제54기(2024.01.01~2024.12.31) 제53기(2023.01.01~2023.12.31) 평균잔액 기말잔액 평균잔액 기말잔액 평균잔액 기말잔액 원화대출금 2,141,370 2,165,218 1,938,585 2,120,470 1,753,230 1,875,258 외화대출금 - - - - - - 지급보증대지급금 - - - - - - 소 계 2,141,370 2,165,218 1,938,585 2,120,470 1,753,230 1,875,258 신탁대출금 - - - - - - 합 계 2,141,370 2,165,218 1,938,585 2,120,470 1,753,230 1,875,258 (2) 대출금의 잔존기간별 잔액 [2025.03.31 현재] (단위 : 백만원) 구 분 1년이내 2년이내 3년이내 4년이내 5년이내 5년초과 합 계 대출금 1,150,300 367,159 233,710 138,382 275,667 - 2,165,218 (3) 자금용도별 대출현황 (단위 : 백만원) 구 분 제55기 1분기(2025.01.01~2025.03.31) 제54기(2024.01.01~2024.12.31) 제53기(2023.01.01~2023.12.31) 잔액 구성비 잔액 구성비 잔액 구성비 기업자금대출 1,451,846 67.05% 1,422,172 67.07% 1,283,737 68.46% 가계자금대출 399,952 18.47% 385,939 18.20% 298,926 15.94% 공공및기타자금대출 313,420 14.48% 312,359 14.73% 292,595 15.60% 합 계 2,165,218 100.00% 2,120,470 100.00% 1,875,258 100.00% (4) 대출금의 산업별 분포 현황 (단위 : 백만원) 산업구분 제55기 1분기(2025.01.01~2025.03.31) 제54기(2024.01.01~2024.12.31) 제53기(2023.01.01~2023.12.31) 제조업 91,814 87,915 47,601 건설업 61,018 72,814 73,730 PF대출 315,333 314,911 309,846 부동산 및 임대업 404,818 366,816 382,059 도매 및 소매업 30,343 34,059 64,517 숙박 및 음식점업 9,624 9,967 7,019 운수 및 창고업 32,808 34,370 30,142 금융 및 보험업 710,896 703,914 577,735 사업서비스업 36,692 34,842 27,531 오락, 문화 및 운동관련 서비스업 30,083 29,240 17,245 기타 공공, 수리 및 개인서비스업 5,778 5,012 4,488 기타 업종 36,059 40,671 34,418 기타 대출 - - - 개인 대출 399,952 385,939 298,927 합 계 2,165,218 2,120,470 1,875,258 (5) 예대율 (단위 : 백만원) 구 분 제55기 1분기(2025.01.01~2025.03.31) 제54기(2024.01.01~2024.12.31) 제53기(2023.01.01~2023.12.31) 대출금(A) 2,165,218 2,120,470 1,779,978 예금등(B) 2,359,675 2,288,468 1,979,814 비율(A/B) 91.76% 92.66% 89.91% 3. 파생상품거래 현황 가. 파생상품거래현황 [증권부문 - DB증권(주)(지배회사)] [2025.03.31 현재] (단위 : 백만원) 구 분 이자율 통화 주식 신용 기타 계 거래목적 위험회피 1,576,784 1,734,561 836,317 662,104 59,283 4,869,049 매매목적 - - 14,323 - - 14,323 장 소 장내거래 366,784 65,534 836,317 - - 1,268,635 장외거래 1,210,000 1,669,027 14,323 662,104 59,283 3,614,737 형 태 선 도 - 1,669,027 - - - 1,669,027 선 물 366,784 65,534 730,148 - - 1,162,466 스 왑 1,210,000 - 4,909 662,104 59,283 1,936,296 옵 션 - - 115,583 - - 115,583 ※ 거래현황은 기준일 시점의 미결제 약정금액이며, 파생결합증권은 포함되어 있지 않습니다. 나. 신용파생상품거래현황 [증권부문 - DB증권(주)(지배회사)] (1) 거래현황 [2025.03.31 현재] (단위 : 백만원) 구 분 신용매도 신용매입 해외물 국내물 계 해외물 국내물 계 Credit Default Swap 8,212 322,631 330,843 4,316 322,630 326,946 Credit Option - - - - - - Total Return Swap 4,316 - 4,316 - - Credit Linked Note - - - - - - 기타 - - - - - - 합 계 12,528 322,631 335,159 4,316 322,630 326,946 (2) 신용파생상품 상세명세 [2025.03.31 현재] (단위 : 백만원) 상품종류 보장매도자 보장매수자 취득일 만기일 액면금액 기초자산(준거자산) CDS DB증권 유안타증권 2021-07-06 2028-06-20 1,760 UBS AG JERSEY BRANCH CDS DB증권 유안타증권 2021-12-08 2028-12-20 1,760 UBS AG JERSEY BRANCH CDS DB증권 유안타증권 2022-05-13 2027-12-20 1,173 BNP 1 ½ 05/25/28 CDS DB증권 유안타증권 2022-06-20 2027-12-20 1,173 BNP 1 ½ 05/25/28 CDS DB증권 유안타증권 2022-06-21 2027-12-20 1,173 BNP 1 ½ 05/25/28 CDS DB증권 유안타증권 2022-07-13 2028-06-20 1,173 KNFP 0.35 12/20/26€ CDS 미르원제이차 주식회사 DB증권 2022-07-08 2027-06-20 175,980 KOREA 2 3/4 01/19/27 Corp CDS DB증권 KB증권 2022-07-08 2027-06-20 58,660 KOREA 2 3/4 01/19/27 Corp CDS DB증권 하나금융투자 2022-07-11 2027-06-20 43,995 KTB 2 1/8 06/10/27 CDS DB증권 하나금융투자 2022-07-12 2027-06-20 29,330 KTB 2 1/8 06/10/27 CDS DB증권 하나금융투자 2022-07-13 2027-06-20 43,995 KTB 2 1/8 06/10/27 CDS Natixis DB증권 2023-12-11 2025-04-28 1,191 MONTE 2 ⅝ 04/28/25 Corp TRS DB증권 Natixis 2023-12-11 2025-04-28 1,191 MONTE 2 ⅝ 04/28/25 Corp CDS Natixis DB증권 2023-12-11 2025-12-15 3,125 PTV 7.95 12/15/25 Corp TRS DB증권 Natixis 2023-12-11 2025-12-15 3,125 PTV 7.95 12/15/25 Corp CDS 코스모스실버 주식회사 DB증권 2025-03-24 2030-06-20 146,650 KOREA 2 3/4 01/19/27 Corp CDS DB증권 KB증권 2025-03-24 2030-06-20 68,926 KOREA 2 3/4 01/19/27 Corp CDS DB증권 아이비케이투자증권 2025-03-24 2030-06-20 48,395 KOREA 2 3/4 01/19/27 Corp CDS DB증권 엔에이치투자증권 2025-03-25 2030-06-20 29,330 KOREA 2 3/4 01/19/27 Corp 4. 영업설비 가. 지점 등의 설치 현황 [증권부문 - DB증권(주)(지배회사)] [2025.03.31 현재] (단위 : 개) 지역 지점 출장소 사무소 계 서울 6 - - 6 부산 3 - - 3 대구 1 - - 1 인천 - - - - 광주 1 - - 1 대전 1 - - 1 경기 2 - - 2 경남 1 - - 1 경북 - - - - 강원 1 - - 1 충남 - - - - 충북 - - - - 전남 - - - - 전북 1 - - 1 계 17 - - 17 ※ 지점에는 본점이 1개 포함되어 있습니다. [저축은행부문 - (주)DB저축은행] [2025.03.31 현재] (단위 : 개) 지역 지점 출장소 사무소 합계 서울 4 - - 4 계 4 - - 4 ※ 지점에는 본점이 1개 포함되어 있습니다. 나. 영업설비 등의 현황 [증권부문 - DB증권(주)(지배회사)] [2025.03.31 현재] (단위 : 백만원) 구 분 토지(장부가액) 건물(장부가액) 합 계 비 고 본 점 91,520 5,800 97,320 구축물포함 합 계 91,520 5,800 97,320 구축물포함 ※ 상기 토지 장부금액 91,520백만원은 2023.11.30 실시한 토지 재평가를 반영한 금액입니다. [저축은행부문 - (주)DB저축은행] [2025.03.31 현재] (단위 : 백만원) 구 분 토지(장부가액) 건물(장부가액) 합 계 비 고 업무용부동산 225,782 7,856 233,638 - 합 계 225,782 7,856 233,638 - ※ 기업회계기준(K-GAAP)에 의한 별도재무제표 기준으로 작성하였습니다.※ 상기 토지 장부금액 억원은 2023.6.28 실시한 토지 재평가를 반영한 금액입니다. ※ 비업무용 자산 보유현황 [2025.03.31 현재] (단위 : 백만원) 구 분 토지(장부가액) 건물(장부가액) 합 계 비 고 비업무용부동산 4,806 3,104 7,910 - 합 계 4,806 3,104 7,910 - 다. 자동화기기 설치 현황 - 해당 사항 없음 라. 지점의 신설 및 중요시설의 확충계획 - 해당 사항 없음 5. 재무건전성 등 기타 참고사항 가. 자본적정성 및 재무건전성 [증권부문 - DB증권(주)(지배회사)] (1)순자본비율 [2025.03.31 현재] (단위 : 백만원) 구 분 제44기 1분기 제43기 제42기 영업용순자본(A) 775,597 737,648 684,438 총위험액(B) 292,661 282,911 270,168 잉여자본(C=A-B) 482,936 454,737 414,271 필요유지자기자본(D) 134,225 134,225 134,225 순자본비율(C/D) 359.80% 338.79% 308.64% ※ 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의한 연결재무제표 기준으로 작성하였습니다.※ 순자본비율= (영업용순자본-총위험액)/필요유지자기자본 ×100※ 필요유지자기자본은 법정자본금의 70%로 산출합니다. (2) 자산부채비율 [2025.03.31 현재] (단위 : 백만원) 구 분 제44기 1분기 제43기 제42기 실질자산(A) 8,082,587 7,649,111 7,377,894 실질부채(B) 7,207,083 6,762,072 6,541,844 자산부채비율(A/B) 112.15% 113.12% 112.78% ※ 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의한 별도재무제표 기준으로 작성하였습니다. [자산운용부문 - DB자산운용(주)] (1) 최소영업자본액 [2025.03.31 현재] (단위 : 백만원) 구 분 2025.03 2024.12 2023.12 최소영업자본액 28,979 28,074 15,242 ※ 금융투자업규정 개정('15.4.1 시행)에 따라 자산운용사의 적기시정조치요건인 영업용순자본비율 지표가 폐지되고 최소영업자본액 지표가 도입되었습니다. ※ 최소영업자본액은 법정최저자기자본, 고객자산운용필요자본 및 고유자산운용 필요자본의 합계로 구성됩니다. ※ 기업회계기준(K-GAAP)에 의한 별도재무제표 기준으로 작성하였습니다. [저축은행부문 - (주)DB저축은행] (1) BIS비율 [2025.03.31 현재] (단위 : 백만원, %) 구 분 2025.03 2024.12 2023.12 2022.12 자기자본(A) 320,279 314,112 298,866 230,208 위험가중자산(B) 2,485,143 2,414,776 2,144,041 1,813,433 자기자본비율(A/B) 12.89 13.01 13.94 12.69 ※ 기업회계기준(K-GAAP)에 의한 별도재무제표 기준으로 작성하였습니다. 나. 수수료 현황 구 분 수탁 수수료율 현재(2025.03.31) 주식 온라인 ㅁ 코스피/코스닥/코넥스/ETF/ETN/ELW/장외단주 - 1백만원 이하 : 0.149164% + 500원 - 1백만원 초과 ~ 1천만원 이하 : 0.149164% - 1천만원 초과 ~ 5억원 이하 : 0.099164% - 5억원 초과 : 0.049164%ㅁ K-OTC : 0.25%ㅁ KSM - 1백만원 이하 : 매수 0.3% / 매도 0.3% + 2,000원 - 1백만원 초과 : 매수/매도 0.3% NXT(대체거래소)를 통한 체결분은 아래 주식 수수료율(정률)에서 0.001% 차감(할인) 적용 오프라인 ㅁ 코스피/코스닥/코넥스/ETF/ETN/ELW/K-OTC/장외단주 - 2억원 이하 : 0.499164% - 2억원 초과 ~ 5억원 이하 : 0.449164% + 100,000원 - 5억원 초과 : 0.399164% + 350,000원 * NXT(대체거래소)를 통한 체결분은 아래 주식 수수료율(정률)에서 0.001% 차감(할인) 적용 해외주식 온라인 ㅁ 미국 : 0.20%ㅁ 중국/홍콩 : 온라인 주문 불가 오프라인 ㅁ 미국/중국/홍콩 : 0.45% 선물 온라인 ㅁ 코스피200선물/코스닥150선물/미니코스피200선물/KRX300선물/코스닥글로벌지수선물 : 0.009948%ㅁ 개별주식선물/ETF선물 : 0.009672%ㅁ 변동성지수선물 : 0.014%ㅁ 섹터지수선물/유로스톡스50지수선물/EUREX야간선물 : 0.010% 오프라인 ㅁ 코스피200선물/코스닥150선물/미니코스피200선물/KRX300선물/코스닥글로벌지수선물 - 5억원 이하 : 0.044948% - 5억원 초과 ~ 10억원 이하 : 0.039948% + 25,000원 - 10억원 초과 ~ 30억원 이하 : 0.034948% + 75,000원 - 30억원 초과 : 0.029948% + 225,000원ㅁ 개별주식선물/ETF선물 - 5억원 이하 : 0.044672% - 5억원 초과 ~ 10억원 이하 : 0.039672% + 25,000원 - 10억원 초과 ~ 30억원 이하 : 0.034672% + 75,000원 - 30억원 초과 : 0.029672% + 225,000원ㅁ 변동성지수선물 - 5억원 이하 : 0.049% - 5억원 초과 ~ 10억원 이하 : 0.044% + 25,000원 - 10억원 초과 ~ 30억원 이하 : 0.039% + 75,000원 - 30억원 초과 : 0.034% + 225,000원ㅁ 섹터지수선물/유로스톡스50지수선물/EUREX야간선물 - 5억원 이하 : 0.045% - 5억원 초과 ~ 10억원 이하 : 0.04% + 25,000원 - 10억원 초과 ~ 30억원 이하 : 0.035% + 75,000원 - 30억원 초과 : 0.03% + 225,000원 지수옵션 온라인 ㅁ 코스피200옵션/코스피200위클리옵션 - 0.42pt 미만 : 0.1% + 13원 - 0.42pt 이상 ~ 2.47pt 미만 : 0.1% - 2.47pt 이상 : 0.1% + 78원ㅁ 미니코스피200옵션 - 0.48pt 미만 : 0.1% + 3원 - 0.48pt 이상 ~ 2.53pt 미만 : 0.1% - 2.53pt 이상 : 0.1% + 16원ㅁ 코스닥150옵션 - 3.2pt 미만 : 0.1% + 4원 - 3.2pt 이상 ~ 24.5pt 미만 : 0.1% - 24.5pt 이상 : 0.1% + 31원ㅁ 개별주식옵션 - 4,000원 미만 : 0.1% + 5원 - 4,000원 이상 ~ 16,000원 미만 : 0.1% - 16,000원 이상 : 0.1% + 20원ㅁ EUREX야간옵션 : 0.15% 오프라인 ㅁ 코스피200옵션, 코스피200위클리옵션 - 0.42pt 미만 : 1.0% + 13원 - 0.42pt 이상 ~ 2.47pt 미만 : 1.0% - 2.47pt 이상 : 1.0% + 78원ㅁ 미니코스피200옵션 - 0.48pt 미만 : 1.0% + 3원 - 0.48pt 이상 ~ 2.53pt 미만 : 1.0% - 2.53pt 이상 : 1.0% + 16원ㅁ 코스닥150옵션 - 3.2pt 미만 : 1.0% + 4원 - 3.2pt 이상 ~ 24.5pt 미만 : 1.0% - 24.5pt 이상 : 1.0% + 31원ㅁ 개별주식옵션 - 4,000원 미만 : 1.0% + 5원 - 4,000원 이상 ~ 16,000원 미만 : 1.0% - 16,000원 이상 : 1.0% + 20원ㅁ EUREX야간옵션 : 1.0% 장내채권 일반채권소매채권 온라인오프라인 - 잔존기간 1개월 이상 : 0.30% - 잔존기간 1개월 미만 : - 주식관련사채(전환사채 등) 온라인 오프라인 0.30% 소액채권 온라인 오프라인 0.60% 금리선물 3년국채선물5년국채선물10년국채선물30년국채선물통안증권선물 온라인 - 1계약당 매매수수료 : 5,000원 - 1계약당 만기수수료 : 8,000원 * 10년국채선물은 만기수수료 8,200원 오프라인 - 1계약당 매매수수료 : 8,000원 - 1계약당 만기수수료 : 8,000원 * 10년국채선물은 만기수수료 8,200원 통화선물 미국달러선물엔선물유로선물 온라인 - 1계약당 매매수수료 : 1,000원 - 1계약당 만기수수료 : 1,800원 오프라인 - 1계약당 매매수수료 : 1,600원 - 1계약당 만기수수료 : 1,800원 상품선물 금선물돈육선물미니선물 온라인 - 1계약당 매매수수료 : (금)5,000원/(돈)5,000원/(미니금)300원 - 1계약당 만기수수료 : (금)8,200원/(돈)8,000원/(미니금)800원 오프라인 - 1계약당 매매수수료 : (금)8,000원/(돈)8,000원/(미니금)800원 - 1계약당 만기수수료 : (금)8,200원/(돈)8,000원/(미니금)800원 통화옵션 미국달러옵션 온라인 - 11.90원 미만 : 0.5% + 15원 - 11.90원 이상 ~ 23.80원 미만 : 0.5% - 23.80원 이상 : 0.5% + 30원 * 만기수수료는 1,200원 오프라인 - 11.90원 미만 : 1,015원 - 11.90원 이상 ~ 23.80원 미만 : 1,000원 - 23.80원 이상 : 1,030원 * 만기수수료는 1,200원 해외선물옵션 USDUSD(Micro)EURJPYJPY(Micro)HKD 온라인 - 1계약당 매수/매도 시 각각 $7.5 / $1.5 / €7.5 / ￥750 / ￥150 / HK$75 * 해외선물옵션은 상품에 따라 결제통화와 수수료가 상이 * 해외옵션 행사/배정/만기 시 계약당 $12 일괄 부과 오프라인 - 1계약당 매수/매도 시 각각 $12 / $10 / €12 / ￥1,200 / ￥1,000 / HK$120 * 해외선물옵션은 상품에 따라 결제통화와 수수료가 상이 * 해외옵션 행사/배정/만기 시 계약당 $12 일괄 부과 Wrap 본사Wrap 운용수수료 - 본사운용랩 : 선취 1.0%, 연 0.5% 분기 후취 - 자문사연계랩 : 선취 1.6% 이하, 연 1.0% 이하 분기 후취 - 법인맞춤형랩 : 연 0.01% - 증금예치랩 : 0.05% * 본사랩은 상기 부과기준 외의 별도 수수료 적용 가능 지점Wrap 운용수수료 ㅁ 주식Wrap/장내파생Wrap 자산관리수수료 - 주식형 : 연 3.5%이하 - 채권형 : 연 1.0%이하 - 혼합형 : 연 3.5%이하 * 유동성(CMA RP 등)을 제외한 자산 기준 성과수수료 - 별도협의 * 성과수수료는 고객과 회사의 협의에 따라 달리 정할 수 있음 ISA 신탁형 신탁원본 평균잔액의 연 0.1% 일임형 연 0.5% CFD 온라인 0.225% 오프라인 0.5% 다. 취급상품 등 [증권부문 - DB증권(주)(지배회사)] 구 분 상품명 특 징 입출금자유형상품 MMW CMARP CMA ㅁ Wrap 형태로 증권금융 예금 및 콜 등으로 운용ㅁ 자산을 수시형 RP로 운용 확정이자지급형상품 RPMMWCP채권(금융채, 회사채, 카드채) ㅁ 일정기간 후 채권을 환매수할 것을 조건으로 매도하는 상품ㅁ 신용등급 AAA이상 금융기관(한국증권금융)의 예금 및 콜 등으로 운용ㅁ 기업이 발행한 'B'등급 이상의 어음을 매매하는 상품ㅁ 필요한 자금을 조달하기 위해 발행하는 채무증권 안정수익추구형상품 채권형 펀드혼합채권형 펀드ELS(원금보장/부분보장)ELF(원금보장/부분보장) ELB(원금보장/부분보장)ELF(원금보장/부분보장) ㅁ 펀드재산의 60% 이상을 채권에 투자ㅁ 펀드재산의 50% 이하를 주식에 투자ㅁ 주식이나 지수연계 구조에 따라 수익률이 결정되는 상품ㅁ ELS를 편입한 펀드 ㅁ 기초자산(지수, 주식 등)에 따라 수익이 결정되는 구조화 채권 상품ㅁ 금리, 환율, 원자재 등 파생지표에 연계된 구조화 채권 상품 고수익추구형상품 주식형 펀드혼합주식형 펀드인덱스형 펀드부동산 펀드특별자산 펀드ELS(원금조건부 보장)ELF(원금조건부 보장)ETF, ELW, 주식, 선물, 옵션 ㅁ 펀드재산의 60% 이상을 주식에 투자ㅁ 펀드재산의 50% 이상을 주식에 투자ㅁ 지수를 추종하면서 지수초과 수익을 추구하는 펀드ㅁ 펀드재산의 50%를 초과하여 부동산 또는 부동산 관련 자산에 투자ㅁ 펀드재산의 50%를 초과하여 특별자산에 투자ㅁ 주식이나 지수연계 구조에 따라 수익률이 결정되는 상품ㅁ ELS를 편입한 펀드ㅁ 해당자산에 직접 투자 절세형 상품 ISA(개인종합자산관리계좌)연금저축계좌 ㅁ자산구성형 개인종합자산관리계약- 일반형 : 만 19세 이상 거주자- 서민형 : 총급여액 5천만원 이하 근로소득자 또는 종합소득금액 3천8백만원 이하 사업자- 청년형 :만 15세 이상 만 19세 미만 이하인 자 중 근로소득자- 농어민 : 종합소득금액 3천8백만원 이하 * 가입 당시 직전연도 금융소득종합과세 대상자 제외 * 소득 200만원까지 비과세, 200만원 초과 9.9% 분리과세(가입유형에 따라 비과세 한도 상이) * 의무가입기간 3년(3년 내 중도해지 시 비과세 분 소득세 추징) * 5년간 연 2,000만원(총 1억원)까지 납입 가능하며 미납입한도는 다음연도 이월 가능, 납입한도 내에서 출금 가능ㅁ 가입기간 5년이상, 만 55세부터 연금으로 수령 Wrap 주식형랩채권형랩자문형랩자산배분형랩지점운용형랩 ㅁ 주식에 직접 투자하는 일임형 서비스ㅁ 채권에 직접 투자하는 일임형 서비스ㅁ 투자자문사의 자문을 바탕으로 랩운용팀이 직접 운용ㅁ 주식, 채권, 수익증권, ETF 등을 투자대상으로 비율을 유연하게 조절하는 전략을 통해 운용하는 서비스ㅁ 지점 운용역이 원하는 구조 및 운용방식을 적용하여 운용하는 개별 맞춤형 서비스 신탁상품 특정금전신탁 등 ㅁ 현금이나 재산을 고객의 투자성향에 따라 관리, 운영, 처분해주는 종합자산관리 서비스 상품 라. 금융투자전문인력 보유에 대한 사항 [2025.03.31 현재] (단위 : 명) 구분 인원 펀드투자권유자문인력 393 증권투자권유자문인력 448 파생상품투자권유자문인력 315 투자상담관리인력 17 투자자산운용사 156 금융투자분석사 18 재무위험관리사 12 전문인력 합계(자격증수 기준) 1,359 전문인력 합계(인원수 기준) 502 마. 예탁자산의 현황 및 보호에 관한 사항 [증권부문 - DB증권(지배회사)] (1) 고객예탁재산 현황(가) 고객예수금 (단위 : 백만원) 구 분 제44기 1분기 제43기 제42기 위탁자예수금 366,913 410,605 446,438 장내파생상품거래예수금 141,556 120,809 142,552 청약자예수금 - - - 저축자예수금 380 393 353 집합투자증권투자자예수금 100,693 474,288 94,373 기타 12,588 14,326 17,248 합 계 622,130 1,020,421 700,964 (나) 기타 고객예탁자산 (단위 : 백만원) 구 분 제44기 1분기 제43기 제42기 위탁자유가증권 12,800,505 12,088,232 13,356,402 저축자유가증권 5,818 5,725 4,862 수익자유가증권 30,401,612 29,635,543 26,497,416 합 계 43,207,935 41,729,500 39,858,680 (2) 예탁재산의 보호현황 (가) 고객예탁금 등 별도예치제도 (단위 : 백만원,%) 구 분 별도예치대상금액 별도예치금액 예치비율 비 고 증권금융 은행 고객예탁금 453,483 464,848 - 102.51 - 청약자예수금 - - - - - 합 계 453,483 464,848 - 102.51 - 바. 업계의 현황 회사와 종속회사는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률'에 따른 금융투자업과 '상호저축은행업법'에 따른 상호저축은행업 등을 영위하고 있습니다. 지배회사인 DB증권(주)과 종속회사인 DB자산운용(주)는 금융투자업을 영위하고 있으며, 종속회사인 (주)DB저축은행은 상호저축은행업을 영위하고 있습니다. [금융투자업]- DB증권(주)(지배회사) / DB자산운용(주)(종속회사) 1. 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성 (1) 산업의 특성금융투자업은 금융투자시장을 통해 기업자금의 수요자와 공급자를 연결시킴으로써 기업에게는 자금을 공급하고, 투자자들에게는 직접투자 및 간접투자의 기회를 제공하는 산업입니다. 자본시장법 시행 이후 금융투자상품의 개념이 포괄주의 규율체제로 전환됨에 따라 다양한 금융투자서비스(IB, WM, PI, 증권서비스 등)를 제공할 수 있게 되었고 기능별 규제를 통하여 투자자 보호의 공백을 최소화하였습니다. 또한 금융투자업은 개별 국가의 경제상황 뿐만 아니라 정치/사회/문화 등 다양한 외적변수의 영향을 받는 산업이며, 국제 금융시장의 동향에도 매우 민감하게 반응하는복합적이고 종합적인 금융업입니다. (2) 산업의 성장성 (단위 : pt, 조원) 구분 2025.3월말 2024.12월말 2023.12월말 2022.12월말 2021.12월말 주가지수 KOSPI 2,481.12 2,399.49 2,655.28 2,236.40 2,977.65 증가율(%) 3.4 -9.6 18.7 -24.9 3.6 KOSDAQ 672.85 678.19 866.57 679.29 1,033.98 증가율(%) -0.8 -21.7 27.6 -34.3 6.8 시가총액 KOSPI 2,032.4 1,962.1 2125.4 1766.5 2,201.8 증가율(%) 3.6 -7.7 20.3 -19.8 11.2 KOSDAQ 339.4 336.6 429.1 312.6 441.7 증가율(%) 0.8 -21.5 37.3 -29.2 14.6 거래대금 (월평균) KOSPI 287.1 289.2 261.5 241.7 379.5 증가율(%) -0.7 10.6 8.2 -36.3 50.5 KOSDAQ 144.6 170.7 204.7 141.5 245.1 증가율(%) -15.3 -16.6 44.6 -42.3 9.7 펀드설정액 설정액 1,734.2 1,660.2 1485.9 1401.0 1,325.0 증가율(%) 4.5 11.7 6.1 5.7 10.4 ※ 주가지수, 시가총액 및 거래대금은 한국거래소 정보데이터시스템 수치입니다.※ 펀드설정액은 금융투자협회 통계시스템상의 집합투자기구 등과 투자일임자산의 합입니다. (3) 경기변동의 특성경기 상승국면에서는 기업들의 실적이 개선됨에 따라 주가가 상승하고, 사업확장에 따른 회사채 발행 등 자금조달 수요가 증가함에 따라 주식시장 및 유가증권 발행 시장이 확대되어 금융투자회사의 실적이 개선되는 경향이 있습니다. 2. 국내외 시장여건 (1) 시장의 안정성 및 경쟁상황금융투자업은 완전경쟁시장으로 과거 증권사의 주수익원이었던 위탁매매시장은 낮은 거래수수료를 바탕으로 HTS, MTS 등 온라인 채널이 확대되며 그 경쟁이 날로 치열해지고 있습니다. 이에 다수 증권사들은 자산관리부문 강화, 구조화금융 및 대체투자상품 발굴 등 수익 다변화를 통한 영업수익 확보를 위해 노력하고 있으며, 인수합병 등을 통한 대형화 및 경쟁력 확보가 활발히 진행되고 있습니다. 한편, 금융투자업은 어떤 산업보다도 변동성이 큰 산업으로 증권사의 실적은 주가지수, 주식시장 변동성, 채권금리, 환율 등 국내외 금융시장 변화에 민감하게 반응하는 경향이 있습니다. (2) 주요시장지표□ 국내시장 주요지표 구분 2025.03 2024.12 2024.09 2024.06 2024.03 2023.12 KOSPI 지수 (pt) 2,481.12 2,399.49 2,593.27 2,797.82 2,746.63 2,655.28 주식시장 거래대금(분기, 일평균, 조원) 21.2 19.7 22.3 24.1 24.7 19.2 주식시장 개인비중(%) 56.7 56.0 57.1 61.8 62.6 61.9 국고채 3년 (%) 2.56 2.60 2.81 3.18 3.32 3.15 ※ 상기 자료는 한국거래소/금융투자협회 통계자료를 기준으로 작성하였습니다.※ 주식시장 거래대금 및 개인비중은 KOSPI시장과 KOSDAQ시장을 합산하여 작성하였습니다. □ 해외시장 주요지표 구분(pt) 2025.03 2024.12 2024.09 2024.06 2024.03 2023.12 다우존스지수 42,001.76 42,544.22 42,330.15 39,118.86 39,807.37 37,689.54 NASDAQ지수 17,299.29 19,310.79 18,189.17 17,732.60 16,379.46 15,011.35 니케이225지수 35,617.56 39,894.54 37,919.55 39,583.08 40,369.44 33,464.17 홍콩항셍지수 23,119.58 20,059.95 21,133.68 17,718.61 16,541.42 17,047.39 상해종합지수 3,335.75 3,351.76 3,336.50 2,967.40 3,041.17 2,974.94 (3) 시장점유율 추이 (단위 : 백만원, %) 회사명 구 분 2025년 1분기 2024년 2023년 2022년 DB증권(주)(지배회사) 주식약정액 11,698,822 51,607,923 59,074,667 49,111,155 점유율 0.51 0.46 0.52 0.53 선물약정액 30,914,651 115,654,832 101,340,969 130,132,482 점유율 1.37 1.00 0.97 1.06 옵션약정액 1,385,891 6,488,767 6,513,884 8,289,396 점유율 2.28 2.29 2.09 2.20 DB자산운용(주)(종속회사) 설정액(억원) 546,222 525,710 117,398 120,374 점유율 3.15 3.18 0.79 0.86 ※ 지배회사인 DB증권(주)의 시장점유율은 DB증권(주)의 금융투자상품별 약정금액(투자중개)을 시장거래대금(매수, 매도)으로 나눈 수치입니다. ※ 종속회사인 DB자산운용(주)의 시장점유율은 DB자산운용(주)의 설정액(집합투자기구, 투자일임재산 등)을 시장전체 설정액으로 나눈 수치입니다. (자료출처: 당사, 한국거래소, 금융투자협회) 3. 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점 (1) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인은 다음과 같습니다. - 안정적이고 다변화된 수익 구조와 차별화된 비즈니스 모델 - 고객니즈를 충족시키는 다양한 금융상품의 개발 - 정확한 투자정보, 차별화된 금융서비스의 제공 - 리스크관리에 기반한 안정적 상품운용 (2) 회사의 경쟁상의 강점과 단점 회사는 금융 계열사간 강력한 시너지를 바탕으로 한 최적의 사업구조를 구축하고 있습니다. 회사가 소속되어있는 DB금융네트워크는 증권(금융투자/자산운용), 보험(손해/생명), 은행(저축은행/캐피탈)의 금융서비스 3대 축을 모두 보유하여, 고객에게 종합적이고 체계적인 금융서비스를 One-Stop으로 제공하고 있습니다. 또한 회사는 브로커리지, 기업금융, 트레이딩 등 금융투자업 전반에 걸친 다변화된 사업 포트폴리오를 보유하고 있습니다. 2007년 장외파생상품업, 2011년 신탁업 진출 등 지속적으로 업무영역을 넓혀 왔으며, 2014년 해외선물 라이선스를 취득, 2015년 RQFII 자격 획득 등 국제영업으로까지 업무영역을 넓혔습니다. 회사의 다변화된 비즈니스는 신규 수익원 발굴 및 안정적 수익 창출에 기여할 것으로 기대하고 있습니다. 다만 회사의 외형은 대형 금융투자회사 대비 부족한 수준으로 향후 금융투자업의 다변화, 복잡화에 대비하여 확대할 필요가 있다고 볼 수 있습니다. 4. 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요수단 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요수단은 다음과 같습니다. - 신채널을 통한 고객저변의 지속적 확대 - 고객니즈에 대응하는 금융상품개발 역량 제고 - 지속성장 가능한 리스크관리 능력 확보 - 신흥시장 거점, 해외고객 등 글로벌 네트워크 확대 [저축은행업] - (주)DB저축은행(종속회사) 1. 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성 (1) 산업의 특성 저축은행은 중소기업과 영세상공인 및 서민들을 대상으로 사업을 영위하는 서민 금융기관입니다. 영업권의 지역적 제한, 단순예대업무에 치우친 영업구조, 과도한 규제, 낮은 인지도 등 업계를 제약하는 많은 요소들에도 불구하고 서민금융기관으로서의 그 역할을 꾸준히 확대해 나가고 있습니다. (2) 산업의 성장성 금융위기 이후 부동산경기 침체, 자본시장 불안정 등 업계 전반에 걸친 리스크가 가중되는 어려움이 있었습니다. 이에 건전성 중심의 자산운용 및 채권관리를 통한 위기극복을 위한 자발적 노력을 지속하고 있으나 악화된 영업조건 영향으로 인해 업계의 수익성에 어려움을 줄 것으로 전망됩니다. 이에 현재 저축은행 업계는 규모확대보다는 건전성 유지를 위하여 우수한 전문인력을 채용하고 전문화된 리스크관리체계를 구축하는 등 경쟁력 있는 금융기관으로서의 입지를 다지는 작업을 진행하고 있습니다. 저축은행은 앞으로도 서민과 중소기업의 금융편의를 도모하는 서민금융기관으로서의 역할을 충실히 함과 동시에 금융기관으로서의 사회적 책임을 다하여 고객과 국민으로부터 신뢰받는 금융기관으로 성장해 나갈 것입니다. 구분 2024.12월말 2024.09월말 2023.12월말 2022.12월말 회사수(개) 79 79 79 79 점포수(개) 257 260 275 281 임직원수(명) 9,563 9,601 9,876 10,305 수신거래자수(명) 5,921,155 5,749,438 5,533,207 5,793,026 여신거래자수(명) 3,122,322 3,039,605 2,987,786 2,909,495 ※ 상기 자료는 저축은행중앙회 금융통계자료를 기준으로 작성하였습니다. (3) 경기변동의 특성 업계의 주요 비즈니스 모델인 담보대출은 부동산 침체에 따라 낙찰률이 하락하고, 기업 및 가계의 소득 저하에 따라 연체율이 증가하는 등 경기 변화에 민감하게 영향을 받고 있습니다. 2. 국내외 시장여건 (1) 시장의 안정성 및 경쟁상황 저축은행은 과거 강도 높은 구조조정으로 인한 신인도 하락과 기준금리 인상기조에 따른 부동산 경기의 불확실성 확대로 인하여 업계 전반적으로 리스크가 증가되며 은행의 소매금융 확대 등 전통적인 서민금융시장 진입으로 인하여 입지가 약화된 상태입니다. 영업정지된 저축은행들에 대한 대형 금융지주사의 인수, 증권사의 저축은행 진출 등 향후 차별화된 서비스 제공을 통한 수익모델 개발경쟁이 치열해 질 것으로 예상됩니다. (2) 시장점유율 추이 (단위 : 억원, %) 회사명 (단위: 억원, %) 구 분 2024년 2023년 2022년 2021년 2020년 (주)DB저축은행(종속회사) 수신액 22,885 19,798 18,598 15,253 12,161 점유율 2.24 1.85 1.55 1.49 1.54 여신액 21,205 18,754 17,246 13,698 11,282 점유율 2.17 1.80 1.50 1.36 1.45 ※ (주)DB저축은행의 시장점유율은 (주)DB저축은행의 여수신 잔고를 저축은행 전체의 대출금과 예수부채 금액으로 나눈 수치입니다. (자료출처: 저축은행중앙회) 3. 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점 (1) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 저축은행의 경쟁요소로는 대출심사 능력, 자금(예금) 조달능력, 리스크관리 능력, 틈새 시장 개척 등의 영업능력 등이 있습니다.(2) 회사의 경쟁상의 강점과 단점 회사는 서울지역을 영업기반으로 하는 저축은행으로 우량한 고객기반을 보유하고 있습니다. 회사는 2003년 5월 세계 저축은행협회(WSBI)에 가입하여 직원연수, 경영 노하우 공유, 상품개발 등 유럽 및 아시아 선진 저축은행들과 긴밀한 협력관계를 구축, 미래 성장 동력 확보에 대비하고 있습니다. 4. 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요수단 오랫동안 축적한 경영 노하우와 최고 수준의 재무 건전성을 바탕으로 선진금융 벤치마킹과 새로운 금융서비스를 접목하여 은행업 역량을 갖춘 업계 선도 저축은행으로서 고객이 안심하고 편안하게 거래할 수 있도록 고객만족을 실현하는 차별화된 서비스를 제공하고자 노력하고 있습니다. 회사는 햇살론, 주식매입자금대출 등 서민지원을 위한 다양한 신규 상품 개발에 중점을 두고 있으며 지속적인 틈새시장 개척을 통해 수익성 개선의 노력을 다하고 있습니다. 사. 위험관리에 관한 사항 [증권부문 - DB증권(주)(지배회사)] (1) 위험 종류별 개념 및 관리 (가) 시장리스크(시장위험) ① 개념 : 주가, 환율, 금리, 상품 등의 시장가격이 불리하게 변동함으로써 자산, 부채의 가치 또는 손익에 불리한 영향을 미칠 수 있는 위험 ② 관리 : 시장리스크관리는 리스크관리부서에서 담당한다. 시장리스크관리를 위 해서 회사는 리스크를 측정하고 관리하는 시스템을 구축하여야 한다. 관리방법 으로는 VaR측정, 스트레스테스트, 시나리오분석 등을 사용하여 리스크를 측정 하여야 하며 시장리스크의 부담을 통하여 발생할 수 있는 손실을 관리하기 위하 여 각종 리스크한도, 포지션한도, 민감도한도 및 손실한도들을 설정하여 운용하 여야 한다. 리스크관리부서는 각종 한도에 대한 점검내역을 일별로 리스크관 리실무위원 및 경영진에 보고하여야 한다. (나) 신용리스크(신용위험) ① 개념 : 채무자나 거래상대방의 경영상태 악화, 신용도 하락, 채무불이행 또는 계약불이행 등의 원인으로 회사가 입을 수 있는 손실 또는 기대이익 상실리스크, 결제위험(Settlement Risk)을 포함 ② 관리 : 신용리스크관리는 리스크관리부서에서 담당한다. 회사는 모든 거래에 서 발생하는 신용위험을 측정하기 위한 전산시스템을 구축하여야 한다. 리스크 의 측정방법으로는 Credit VaR 등 통계적 방법을 사용하는 시스템을 포함한다. 다만, 최종적인 전산시스템구축이 완료될 때까지는 금융투자업규정에서 정한 표 준적인 방법에 의하여 위험을 측정할 수 있다. 회사는 회사전체의 신용위험을 측 정하기 위하여 신용등급별, 거래상대방별, 신용익스포져를 집계하여 관리하여야 한다. 위원회는 신용익스포져를 관리하기 위하여 신용익스포져한도을 설정하여 운용할 수 있다. 리스크관리부서는 신용위험 및 신용익스포져에 대한 관리내역 을 일별, 월별로 경영진에게 보고하여야 한다.(다) 유동성리스크(유동성위험) ① 개념 : 자금의 조달, 운용기간의 불일치 또는 예기치 않은 자금의 유출 등에 따 른 유동자금의 부족으로 일시적 자금부족상태가 발생하여 지급불능의 위험에 직면하거나 시장의 거래부족이나 장애로 보유자산을 정상적인 시장가격으로 처분하기 어려운 상황 또는 정상적인 시장가격으로 자금을 조달하기 어려운 상 황으로부터 발생하는 손실 가능성 ② 관리: 회사전체의 유동성리스크관리는 리스크관리부서에서 담당하되 회사전 체의 유동성의 관리는 자금유출입을 담당하는 재무결제팀에서 담당한다. 유 동성리스크관리는 유동성갭 및 유동성비율산출, 유동성스트레스테스트 등의 방법을 통하여 관리한다. 위원회는 회사의 적정한 자산의 유동성을 유지하기 위하여 유동성갭한도 및 유동성비율한도 등을 정하여 운용할 수 있다. 회사전체 유동성 관리담당부서는 한도준수를 위하여 불가피하게 자산운용부문 또는 영업 부문에 대하여 거래제한이 필요한 경우 리스크관리부서와 협의하여 해당 거래를 제한할 수 있다. 리스크관리부서는 한도의 일간점검내역을 경영진에게 보고하고 한도초과시 한도내 관리방안에 대하여 위원회 등에 보고하여야 한다. 리스크 관리부서는 재무담당부서로부터 월 1회 이상 회사의 중단기 유동성 현황 분석자료를 제출 받아 이를 위원회 등에 보고하여야 한다. (라) 운영리스크(운영위험) ① 개념 : 내부통제시스템의 결함 또는 업무처리오류 등의 원인으로부터 예상하 지 못한 경제적 손실이 발생할 가능성으로써 부적절한 내부절차, 직원 및 시스 템 혹은 외부요인에 의해 발생하는 손실 위험 ② 관리 : 운영리스크의 관리는 질적통제(A)와 양적통제(B)의 영역으로 구분하여 관리한다. 질적통제(A)란 사고 발생의 예방, 사고금액의 감축 또는 이를 위한 업무프로세스의 개선, 점검 등 사고발생 자체를 통제하는 일련의 업무를 말하 고, 양적통제(B)란 운영리스크의 인식, 측정, 평가, 모니터링 및 보고를 통해 운 영리스크에 대한 자본할당과 함께 운용리스크를 수용하는 경영전략상의 의사 결정을 지원하는 일련의 업무절차를 말한다. 질적통제(A)는 이사회가 별도로 정하는 내부통제기준에 따라서 준법감시팀이 주관하고, 양적통제(B)는 리스크 관리부서에서 주관한다. 적정한 운영리스크관리 전산시스템이 구축될 때까지는 운영리스크한도는 금융투자업규정에서 정한 기초위험산출방식에 따라 운영 리스크한도로 대체할 수 있다.(마) 법률리스크(법률위험) ① 개념 : 법률이나 규정에 의한 각종의 제한사항이나 법률적 요구사항의 위반 또 는 규제상의 변경과 쟁점에 대한 대비 실패로 인해 계약이 법적으로 무효화되 거나 계약내용의 일부 흠결 등에 따라 회사가 입게 되는 손실가능성 ② 관리 : 법률리스크의 관리는 컴플라이언스부서에서 담당한다. 컴플라이언스부 서는 법률리스크의 관리를 위하여 상시적인 모니터링체제 및 법률리스크에 노 출되는 각종 계약의 체결절차에 대한 기준을 마련하여야 한다. 준법감시담당부 서는 중대한 법률리스크 발생시에는 감사 및 위원회 등에 이를 즉시 보고하여 야 한다. (바) 평판리스크(평판위험) ① 개념 : 경영실적 부진, 금융사고, 중대한 소송, 부적절한 영업활동 등으로 인해 시장에서의 평판하락이나 부정적 여론으로 인하여 새로운 거래나 고객관계의 설정 또는 기존의 고객관계의 유지능력에 영향을 미침으로써 발생하는 손실 가 능성 ② 관리 : 리스크발생 요인이 시장ㆍ신용ㆍ유동성리스크 등 재무적 리스크로부터 파생될 경우에는 리스크관리부서, 운영ㆍ법률리스크 등으로부터 파생된 경우에 는 컴플라이언스부서, 기타 요인으로부터 파생된 경우에는 홍보담당부서에서 담당한다. 평판리스크의 1차적인 관리는 발생요인별 거래담당부서가 담당하되, 리스크의 발생시 주관부서에 즉시 해당내역을 보고하여야 한다. 위원회는 평판 리스크에 노출되는 각종 거래행위에 대하여 사전적 점검 및 사후적 대응방안에 관한 절차를 수립하여야 한다.(사) 시스테믹리스크 ① 개념 : 개별증권회사, 시장 또는 결제시스템의 붕괴로 인하여 한 금융기관이 다른 금융기관을 연쇄적으로 위기에 처하게 함으로써 금융시장 전체에 손실이 초래될 가능성 ② 관리 : 시스테믹리스크(Systemic Risk)는 리스크관리부서에서 담당한다. 위원회 는 동일산업 내 또는 타 산업간 상호의존성 등으로 인해 특정부문의 경영위기 가 회사의 경영에 미치는 부정적인 영향을 예방하기 위한 대책을 수립하여야 한다. 대책에는 비상시 자금조달방안, 신용보강계획, 포지션 해소방안, 시스템장 애 복구방안 등 각종 거래의 제한 등에 대한 내용을 포함하여야 한다. 위원회는 대책에 대하여 그 적정성을 연1회 이상 점검하여야 한다. (2) 위험관리 조직 및 정책(가) 리스크관리 조직 리스크관리팀 조직도.jpg 리스크관리팀 조직도 (나) 리스크관리 체계 리스크관리 체계.jpg 리스크관리 체계 (다) 리스크관리 규정 리스크관리 규정.jpg 리스크관리 규정 아. 기타 투자의사결정에 필요한 사항 - 해당 사항 없음 III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약연결재무정보 (단위 : 백만원) 구 분 제44기 1분기 제43기 제42기 [현금및현금성자산] 560,505 653,089 704,628 [당기손익-공정가치측정금융자산] 4,937,678 4,804,192 5,081,837 [기타포괄손익-공정가치측정금융자산] 656,236 584,823 220,711 [상각후원가측정금융자산] 4,615,803 4,245,401 3,811,823 [관계기업투자자산] 6,083 6,036 5,424 [유형자산] 255,810 255,531 256,381 [투자부동산] 44,246 43,576 43,870 [무형자산] 33,564 32,945 35,989 [사용권자산] 10,173 11,079 10,013 [매각예정비유동자산] 6,949 6,949 6,949 [기타자산] 32,382 27,021 34,335 자산총계 11,159,429 10,670,642 10,211,960 [예수부채] 3,022,642 3,350,189 2,733,902 [당기손익-공정가치측정금융부채] 1,472,424 1,376,168 1,700,649 [차입부채] 3,863,048 3,665,251 3,124,604 [발행사채] 761,492 659,152 788,690 [기타부채] 860,188 445,833 690,230 부채총계 9,979,794 9,496,593 9,038,075 [자본금] 212,232 212,232 212,232 [기타불입자본] 95,584 93,118 106,189 [기타자본구성요소] 202,236 203,613 208,025 [이익잉여금] 519,512 517,082 475,132 [비지배지분] 150,071 148,004 172,307 자본총계 1,179,635 1,174,049 1,173,885 영업이익 24,206 61,859 21,296 당분기순이익(손실) 20,561 52,938 12,526 지배회사지분순이익 18,482 50,105 6,170 총포괄손익 19,174 48,531 136,155 지배회사지분총포괄손익 17,105 45,694 103,110 기본주당순이익(손실) 459 1,233 151 연결에 포함된 회사수 56개 58개 61개 나. 요약별도재무정보 (단위 : 백만원) 구 분 제44기 1분기 제43기 제42기 [현금및현금성자산] 472,371 485,361 578,856 [당기손익-공정가치측정금융자산] 4,748,541 4,619,345 4,967,547 [기타포괄손익-공정가치측정금융자산] 650,355 578,868 216,535 [상각후원가측정금융자산] 1,936,696 1,686,344 1,400,622 [관계기업투자자산] 5,939 5,939 5,853 [종속기업투자자산] 120,199 120,199 77,802 [유형자산] 106,570 106,392 107,225 [투자부동산] 743 - - [무형자산] 28,094 29,178 32,089 [사용권자산] 3,840 4,305 3,856 [기타자산] 28,769 23,122 30,858 자산총계 8,102,117 7,659,053 7,421,243 [예수부채] 664,966 1,063,720 764,088 [당기손익-공정가치측정금융부채] 1,472,163 1,375,599 1,700,649 [차입부채] 3,859,837 3,661,686 3,120,555 [발행사채] 445,000 321,000 402,100 [기타부채] 715,068 294,575 521,972 부채총계 7,157,034 6,716,580 6,509,364 [자본금] 212,232 212,232 212,232 [기타불입자본] 105,998 103,504 107,082 [기타자본구성요소] 175,083 176,412 180,952 [이익잉여금] 451,770 450,325 411,613 자본총계 945,083 942,473 911,879 영업이익 20,558 58,973 19,652 당분기순이익(손실) 17,497 46,867 11,152 당분기총포괄손익 16,168 42,327 81,424 기본주당순이익(손실) 435 1,153 273 2. 연결재무제표 2-1. 연결 재무상태표 연결 재무상태표 제 44 기 1분기말 2025.03.31 현재 제 43 기말 2024.12.31 현재 (단위 : 원) 자산 현금및현금성자산 560,504,823,466 653,088,730,552 당기손익-공정가치측정금융자산 4,937,677,578,233 4,804,192,483,049 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 656,236,423,577 584,822,895,312 상각후원가측정금융자산 4,615,803,100,804 4,245,401,171,891 관계기업투자자산 6,083,205,691 6,035,615,122 유형자산 255,809,986,100 255,531,130,453 투자부동산 44,245,528,462 43,576,348,295 무형자산 33,564,204,557 32,945,317,352 사용권자산 10,172,687,254 11,079,063,086 순확정급여자산 408,010,385 1,237,458,115 매각예정자산 6,949,161,415 6,949,161,415 당기법인세자산 16,837,466,488 14,308,582,473 이연법인세자산 132,498,673 119,887,945 기타자산 15,004,579,902 11,353,992,449 자산총계 11,159,429,255,007 10,670,641,837,509 자본과 부채 부채 예수부채 3,022,642,341,465 3,350,189,481,591 당기손익-공정가치측정금융부채 1,472,424,131,598 1,376,167,739,280 차입부채 3,863,047,582,732 3,665,250,851,658 발행사채 761,491,676,712 659,152,254,710 순확정급여부채 95,889,551 0 충당부채 3,063,340,773 3,018,412,608 기타금융부채 714,843,424,535 288,575,963,921 기타부채 63,819,202,881 77,562,038,545 당기법인세부채 1,187,204,658 147,135,761 이연법인세부채 77,178,970,995 76,528,842,723 부채총계 9,979,793,765,900 9,496,592,720,797 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 1,029,564,365,344 1,026,044,871,102 자본금 212,231,945,000 212,231,945,000 자본잉여금 108,316,644,207 108,538,020,079 자본조정 (12,732,514,610) (15,419,958,860) 기타포괄손익누계액 202,236,236,745 203,613,256,571 이익잉여금 519,512,054,002 517,081,608,312 대손준비금 적립액 26,391,192 14,365,163 대손준비금 적립 예정금액 (26,391,191) 12,026,029 비지배지분 150,071,123,763 148,004,245,610 자본총계 1,179,635,489,107 1,174,049,116,712 자본과부채총계 11,159,429,255,007 10,670,641,837,509 제 44 기 1분기말 제 43 기말 2-2. 연결 포괄손익계산서 연결 포괄손익계산서 제 44 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 제 43 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 (단위 : 원) 영업수익 437,276,991,167 437,276,991,167 365,467,265,126 365,467,265,126 수수료수익 61,124,498,314 61,124,498,314 61,170,790,973 61,170,790,973 당기손익-공정가치측정금융상품관련이익 253,508,910,817 253,508,910,817 181,564,685,768 181,564,685,768 이자수익 105,195,052,375 105,195,052,375 108,885,944,165 108,885,944,165 상각후원가측정금융상품관련이익 920,504,824 920,504,824 401,186,825 401,186,825 외환거래이익 8,443,208,594 8,443,208,594 6,549,476,679 6,549,476,679 기타의영업수익 8,084,816,243 8,084,816,243 6,895,180,716 6,895,180,716 영업비용 413,071,231,221 413,071,231,221 339,696,295,800 339,696,295,800 수수료비용 13,909,491,887 13,909,491,887 10,076,405,499 10,076,405,499 당기손익-공정가치측정금융상품관련손실 242,652,098,631 242,652,098,631 160,580,372,565 160,580,372,565 이자비용 57,506,792,388 57,506,792,388 66,404,379,712 66,404,379,712 상각후원가측정금융상품관련손실 6,330,535,403 6,330,535,403 21,671,233,055 21,671,233,055 외환거래손실 8,389,642,213 8,389,642,213 7,069,273,583 7,069,273,583 판매비와관리비 79,878,564,568 79,878,564,568 70,262,465,733 70,262,465,733 기타의영업비용 4,404,106,131 4,404,106,131 3,632,165,653 3,632,165,653 영업이익(손실) 24,205,759,946 24,205,759,946 25,770,969,326 25,770,969,326 영업외수익 948,625,526 948,625,526 799,754,253 799,754,253 영업외비용 158,214,427 158,214,427 200,841,793 200,841,793 법인세차감전순이익 24,996,171,045 24,996,171,045 26,369,881,786 26,369,881,786 법인세비용(수익) 4,434,747,077 4,434,747,077 4,545,436,454 4,545,436,454 당기순이익(손실) 20,561,423,968 20,561,423,968 21,824,445,332 21,824,445,332 기타포괄손익 (1,387,151,927) (1,387,151,927) 3,322,461,905 3,322,461,905 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 1,433,827,720 1,433,827,720 517,461,719 517,461,719 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 없는 항목 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 (2,591,186,093) (2,591,186,093) 2,851,084,291 2,851,084,291 당기손익-공정가치측정지정금융부채 신용위험변동효과 (229,793,554) (229,793,554) (46,084,105) (46,084,105) 총포괄손익 19,174,272,041 19,174,272,041 25,146,907,237 25,146,907,237 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) 18,482,001,292 18,482,001,292 23,235,355,558 23,235,355,558 대손준비금 반영후 조정이익(손실) 18,508,392,483 18,508,392,483 23,227,494,015 23,227,494,015 비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) 2,079,422,676 2,079,422,676 (1,410,910,226) (1,410,910,226) 지배기업의 소유주에게 귀속되는 총포괄손익 17,104,981,466 17,104,981,466 26,686,206,939 26,686,206,939 비지배지분에 귀속되는 총포괄손익 2,069,290,575 2,069,290,575 (1,539,299,702) (1,539,299,702) 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 459 459 570 570 희석주당이익(손실) (단위 : 원) 459 459 570 570 제 44 기 1분기 제 43 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 2-3. 연결 자본변동표 연결 자본변동표 제 44 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 제 43 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 (단위 : 원) 2024.01.01 (기초자본) 212,231,945,000 118,030,876,364 (11,842,082,310) 208,025,037,356 475,132,088,107 1,001,577,864,517 172,307,400,112 1,173,885,264,629 자본의 변동 총포괄손익 당기순이익(손실) 0 0 0 0 23,235,355,558 23,235,355,558 (1,410,910,226) 21,824,445,332 기타포괄손익 기타포괄손익-공정가치측정채무증권관련손익 기타포괄손익-공정가치측정채무증권평가손익 0 0 0 517,461,719 0 517,461,719 0 517,461,719 기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익 기타포괄손익-공정가치측정지분증권평가손익 0 0 0 2,979,473,767 0 2,979,473,767 (128,389,476) 2,851,084,291 당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 관련손익 - 신용위험 변동 당기손익-공정가치측정지정금융부채신용위험변동효과 0 0 0 (46,084,105) 0 (46,084,105) 0 (46,084,105) 총기타포괄손익 0 0 0 3,450,851,381 0 3,450,851,381 (128,389,476) 3,322,461,905 총포괄손익 0 0 0 3,450,851,381 23,235,355,558 26,686,206,939 (1,539,299,702) 25,146,907,237 소유주와의 거래 연차배당 0 0 0 0 (8,155,777,800) (8,155,777,800) (402,030,000) (8,557,807,800) 자기주식 거래에 따른 증가(감소) 자기주식의 증가 0 0 0 0 0 0 0 0 소유주와의 거래 합계 0 0 0 0 (8,155,777,800) (8,155,777,800) (402,030,000) (8,557,807,800) 기타변동 기타변동 합계 0 0 0 0 0 0 0 0 자본 증가(감소) 합계 0 0 0 3,450,851,381 15,079,577,758 18,530,429,139 (1,941,329,702) 16,589,099,437 2024.03.31 (기말자본) 212,231,945,000 118,030,876,364 (11,842,082,310) 211,475,888,737 490,211,665,865 1,020,108,293,656 170,366,070,410 1,190,474,364,066 2025.01.01 (기초자본) 212,231,945,000 108,538,020,079 (15,419,958,860) 203,613,256,571 517,081,608,311 1,026,044,871,101 148,004,245,611 1,174,049,116,712 자본의 변동 총포괄손익 당기순이익(손실) 0 0 0 0 18,482,001,291 18,482,001,291 2,079,422,677 20,561,423,968 기타포괄손익 기타포괄손익-공정가치측정채무증권관련손익 기타포괄손익-공정가치측정채무증권평가손익 0 0 0 1,433,827,720 0 1,433,827,720 0 1,433,827,720 기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익 기타포괄손익-공정가치측정지분증권평가손익 0 0 0 (2,581,053,992) 0 (2,581,053,992) (10,132,101) (2,591,186,093) 당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 관련손익 - 신용위험 변동 당기손익-공정가치측정지정금융부채신용위험변동효과 0 0 0 (229,793,554) 0 (229,793,554) 0 (229,793,554) 총기타포괄손익 0 0 0 (1,377,019,826) 0 (1,377,019,826) (10,132,101) (1,387,151,927) 총포괄손익 0 0 0 (1,377,019,826) 18,482,001,291 17,104,981,465 2,069,290,576 19,174,272,041 소유주와의 거래 연차배당 0 0 0 0 (16,051,555,600) (16,051,555,600) 0 (16,051,555,600) 자기주식 거래에 따른 증가(감소) 자기주식의 증가 0 (193,980,750) 2,687,444,250 0 0 2,493,463,500 0 2,493,463,500 소유주와의 거래 합계 0 (193,980,750) 2,687,444,250 0 (16,051,555,600) (13,558,092,100) 0 (13,558,092,100) 기타변동 기타변동 합계 0 (27,395,122) 0 0 0 (27,395,122) (2,412,424) (29,807,546) 자본 증가(감소) 합계 0 (221,375,872) 2,687,444,250 (1,377,019,826) 2,430,445,691 3,519,494,243 2,066,878,152 5,586,372,395 2025.03.31 (기말자본) 212,231,945,000 108,316,644,207 (12,732,514,610) 202,236,236,745 519,512,054,002 1,029,564,365,344 150,071,123,763 1,179,635,489,107 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 비지배지분 자본 합계 자본금 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익누계액 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계 2-4. 연결 현금흐름표 연결 현금흐름표 제 44 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 제 43 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 (단위 : 원) 영업활동현금흐름 영업활동순현금흐름 (332,052,491,830) 40,884,648,965 영업에서 창출된 현금흐름 (382,017,661,663) 15,232,099,935 당기순이익(손실) 20,561,423,968 21,824,445,332 당기순이익조정을 위한 가감 합계 (37,977,802,922) (20,499,315,188) 법인세비용 4,434,747,077 4,545,436,454 이자수익 (105,195,052,375) (108,885,944,165) 이자비용 57,506,792,388 66,404,379,712 배당금및분배금수익 (4,818,480,419) (6,833,682,796) 당기손익-공정가치측정금융자산평가및Day1이익 (23,637,473,359) (45,102,569,389) 당기손익-공정가치측정금융자산평가및Day1손실 21,592,787,229 16,810,346,198 당기손익-공정가치측정금융부채평가이익 (35,000,138,088) (6,222,068,587) 당기손익-공정가치측정금융부채평가손실 9,972,318,421 28,819,775,214 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 신용위험평가손실 86,529,211 0 당기손익-공정가치측정지정금융부채평가및Day1이익 (24,323,435) (592,389,510) 당기손익-공정가치측정지정금융부채평가및Day1손실 8,919,310,383 12,394,666,674 파생상품평가이익 (37,513,188,960) (34,366,110,118) 파생상품평가손실 50,515,407,518 22,244,538,835 유형자산처분손실 13,800,311 0 투자부동산취득이익 (160,000,000) 0 무형자산손상차손 0 1,250,000 무형자산처분손실 6,600,000 0 리스해지이익 0 (26,108) 퇴직급여 1,063,721,313 918,976,523 유형자산 감가상각비 1,263,405,069 1,176,525,281 무형자산상각비 1,852,855,995 1,655,591,493 투자부동산감가상각비 73,324,853 73,324,852 주식기준보상비용 2,493,463,500 0 사용권자산감가상각비 1,374,703,036 1,148,707,447 신용손실충당금전입 5,846,298,821 21,472,870,249 기타의신용손실충당금전입 669,733,405 1,052,859,812 기타의신용손실충당금환입 (103,220,139) (5,578,851) 복구충당부채전입 23,168,321 25,147,629 기타충당부채전입 3,242,040,917 58,875,618 기타충당부채환입액 (3,220,281,073) (69,273,370) 지분법이익 (47,590,569) 0 지분법손실 0 119,483,542 외화환산이익 (1,769,297,484) (2,285,133,918) 외화환산손실 2,845,310,342 3,710,113,426 기타의영업비용 390,426,277 2,485,848,594 기타수입수수료 (675,501,408) (1,255,255,929) 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 (364,601,282,709) 13,906,969,791 당기손익-공정가치측정금융자산 (142,681,775,415) 304,503,018,634 상각후원가측정금융자산 (395,047,742,021) (620,049,685,502) 기타자산 (3,837,115,054) (3,475,894,659) 예수부채 (328,015,488,858) 170,158,908,538 당기손익-공정가치측정금융부채 112,090,403,770 66,012,424,267 퇴직금의 지급 (737,862,349) (1,618,384,674) 사외적립자산 718,219,123 1,601,973,042 충당부채 0 3,716 기타금융부채 405,156,481,697 100,498,277,161 기타부채 (12,246,403,602) (3,723,670,732) 이자수익의 수취 107,836,401,848 98,858,497,061 배당수익의 수취 1,710,473,859 1,316,511,350 이자비용의 지급 (54,611,360,868) (68,423,024,051) 법인세의 환급(납부) (4,970,345,006) (6,099,435,330) 투자활동현금흐름 투자활동순현금흐름 (79,245,425,905) (181,140,326,261) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의취득 (87,105,185,001) (179,999,900,550) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의처분 14,102,200,000 0 유형자산의 취득 (1,598,788,300) (465,348,990) 유형자산의 처분 56,527,584 0 무형자산의 취득 (2,701,673,200) (213,180,000) 무형자산의 처분 300,000,000 0 보증금의 증가 (421,283,392) (325,194,519) 보증금의 감소 152,269,500 25,000,000 지분법적용투자주식의 취득 0 (40,000,000) 지분법적용투자주식의 처분 0 100,000,000 연결범위변동 등으로 인한 현금 유출입 (2,029,493,096) (221,702,202) 재무활동현금흐름 재무활동순현금흐름 318,686,186,829 148,100,902,759 차입금의 순증감 171,398,184,137 121,494,846,709 발행사채의 증가 4,715,950,000,000 2,372,900,000,000 발행사채의 감소 (4,593,150,000,000) (2,430,500,000,000) 환매조건부채권매도의 순증감 24,467,807,402 85,016,170,594 임대보증금의 증가 49,818,500 52,316,000 리스부채의 상환 (953,495,097) (869,617,910) 비지배지분의 순증감 923,871,887 7,187,366 현금및현금성자산의 증가 (92,611,730,906) 7,845,225,463 기초현금및현금성자산 653,088,730,552 704,628,328,648 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 27,823,820 154,930,229 기말현금및현금성자산 560,504,823,466 712,628,484,340 제 44 기 1분기 제 43 기 1분기 3. 연결재무제표 주석 제44기 1분기 2025년 01월 01일부터 2025년 03월 31일까지 제43기 1분기 2024년 01월 01일부터 2024년 03월 31일까지 DB증권㈜와 그 종속기업 1. 일반사항(1) 지배기업의 개요 기업회계기준서 제 1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 DB증권㈜ (이하 "회사")는 1982년 12월 20일 단기금융법에 따라 국민투자금융주식회사로 설립되어 1988년 8월 26일자로 동부투자금융주식회사로 상호를 변경하였으며, 1988년 6월 27일자로 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장하였습니다. 연결회사는 1991년 6월 24일자로 증권업으로 업종을 전환하였고 동부증권주식회사로 상호를 변경하였으며 2017년 11월 1일자로 DB금융투자㈜로, 2025년 4월 1일자로 DB증권㈜로 상호를 변경하였습니다. 1991년 7월 1일부터 유가증권 매매 등의 증권업을 개시하여 2025년 3월 31일 현재국내에 17개 지점을 설치 운영하고 있습니다. 연결회사는 설립이래 수차례의 유ㆍ무상증자 및 주식배당 등을 거쳐 2024년 3월 31일 현재 납입자본금은 212,232백만원이며, 주요 주주의 내역은 다음과 같습니다 주 주 명 소유주식수(주) 지분율(%) DB손해보험㈜ 10,643,969 25.08 김남호 399,468 0.94 김준기 2,288,479 5.39 DB김준기문화재단 794,902 1.87 우리사주조합 862,000 2.03 기타 27,457,571 64.69 합 계 42,446,389 100 (2) 종속기업의 개요 1) 당분기말 현재 연결대상 종속기업의 내역은 다음과 같습니다. 회사명 주요영업활동 법인설립 및 영업소재지 연결회사 내 기업이 소유한지분율 및 의결권비율 비지배지분이 보유한 소유지분율 결산월 ㈜DB저축은행(주1) 상호저축은행 대한민국 49.98% 50.02% 12월말 DB자산운용㈜ 증권투자신탁운용 대한민국 100.00% 0.00% 12월말 그레이트챌린지제이십차㈜(주2) 자산유동화업 대한민국 0.00% 100.00% (주6) 에스제이강북제삼차㈜(주2) 자산유동화업 대한민국 0.00% 100.00% (주4) 에이치비피제일차㈜(주2) 자산유동화업 대한민국 0.00% 100.00% (주4) 스카이원제일차㈜(주2) 자산유동화업 대한민국 0.00% 100.00% (주5) 해피문제이차㈜(주2) 자산유동화업 대한민국 0.00% 100.00% (주5) 히트하우스제일차㈜(주2) 자산유동화업 대한민국 0.00% 100.00% (주4) 에어라인제팔차㈜(주2) 자산유동화업 대한민국 0.00% 100.00% (주6) 비케이퍼스트제삼차㈜(주2) 자산유동화업 대한민국 0.00% 100.00% (주5) 빅토리디비제일차㈜(주2) 자산유동화업 대한민국 0.00% 100.00% (주6) 디케이제일차㈜(주2) 자산유동화업 대한민국 0.00% 100.00% (주4) 디케이제이차㈜(주2) 자산유동화업 대한민국 0.00% 100.00% (주4) 나탈리원창㈜(주3) 자산유동화업 대한민국 0.00% 100.00% (주6) 빅토리디비제이차㈜(주2) 자산유동화업 대한민국 0.00% 100.00% (주4) 컴브리아제일차㈜(주2) 자산유동화업 대한민국 0.00% 100.00% (주4) 디아이에프안흥케이㈜(주2) 자산유동화업 대한민국 0.00% 100.00% (주6) 디비유퍼스트제일차㈜(주2) 자산유동화업 대한민국 0.00% 100.00% (주6) 에이티디레드㈜(주2) 자산유동화업 대한민국 0.00% 100.00% (주6) 에이티디블루㈜(주2) 자산유동화업 대한민국 0.00% 100.00% (주6) 에스비디제일차㈜(주2) 자산유동화업 대한민국 0.00% 100.00% (주4) 케이에이치에스와이제육차㈜(주2) 자산유동화업 대한민국 0.00% 100.00% (주8) 디아이에프대흥㈜(주2) 자산유동화업 대한민국 0.00% 100.00% (주6) 에스와이디비제일차㈜(주2) 자산유동화업 대한민국 0.00% 100.00% (주4) 캠프로데오더퍼스트㈜(주2) 자산유동화업 대한민국 0.00% 100.00% (주4) 더뉴스페이스㈜(주3) 자산유동화업 대한민국 0.00% 100.00% (주4) 스펠바인드제십육차㈜(주2) 자산유동화업 대한민국 0.00% 100.00% (주5) 뉴웨이브제일차㈜(주2) 자산유동화업 대한민국 0.00% 100.00% (주6) 블랙홀제사차㈜(주2) 자산유동화업 대한민국 0.00% 100.00% (주6) 디비벨유천제일차㈜(주2) 자산유동화업 대한민국 0.00% 100.00% (주6) 미래제일차㈜(주2) 자산유동화업 대한민국 0.00% 100.00% (주4) 디아이에프리브옥정㈜(주2) 자산유동화업 대한민국 0.00% 100.00% (주5) 드림비엔김포㈜(주2) 자산유동화업 대한민국 0.00% 100.00% (주4) 블랙홀제오차㈜(주2) 자산유동화업 대한민국 0.00% 100.00% (주6) 디비벨신정제일차㈜(주2) 자산유동화업 대한민국 0.00% 100.00% (주4) 디비벨신정제이차㈜(주2) 자산유동화업 대한민국 0.00% 100.00% (주4) 에어라인제십이차㈜(주2) 자산유동화업 대한민국 0.00% 100.00% (주4) 뉴라이징옐로우㈜(주2) 자산유동화업 대한민국 0.00% 100.00% (주6) 캐슈넛레드㈜(주2) 자산유동화업 대한민국 0.00% 100.00% (주4) 알피오산제이차㈜(주2) 자산유동화업 대한민국 0.00% 100.00% (주4) 드림빅프로젝트제일차㈜(주2) 자산유동화업 대한민국 0.00% 100.00% (주6) 모스카토㈜(주2) 자산유동화업 대한민국 0.00% 100.00% (주15) 디비서리풀유동화전문(유) 자산유동화업 대한민국 0.00% 100.00% (주8) 드림윈드제이차㈜(주3) 자산유동화업 대한민국 0.00% 100.00% (주4) 에이치씨프리제일차㈜(주2) 자산유동화업 대한민국 0.00% 100.00% (주6) 디비캐슬제오차㈜(주2) 자산유동화업 대한민국 0.00% 100.00% (주4) 제너럴옐로우㈜(주2) 자산유동화업 대한민국 0.00% 100.00% (주5) 제너럴그린㈜(주2) 자산유동화업 대한민국 0.00% 100.00% (주5) 미니플레이트제일차㈜(주2) 자산유동화업 대한민국 0.00% 100.00% (주5) 유진DEC사모투자신탁 수익증권 대한민국 71.59% 28.41% (주7) DBGreen멀티스트레티지전문투자제1호 수익증권 대한민국 64.92% 35.08% (주9) DBOCIO자산배분안정형증권투자신탁혼합-재간접형 수익증권 대한민국 38.08% 61.92% (주10) DBOCIO자산배분성장형증권투자신탁[혼합-재간접형] 수익증권 대한민국 52.18% 47.82% (주14) DBOCIO자산배분중립형증권투자신탁혼합-재간접형 수익증권 대한민국 49.71% 50.29% (주14) DB자동으로변하는TDF2030증권투자신탁혼합-재간접형 수익증권 대한민국 44.81% 55.19% (주16) DB자동으로변하는TDF2040증권투자신탁혼합-재간접형 수익증권 대한민국 45.04% 54.96% (주16) DB자동으로변하는TDF2060증권투자신탁혼합-재간접형 수익증권 대한민국 45.07% 54.93% (주16) DB골든시니어인컴TIF증권자[혼합-재간]CF(주13) 수익증권 대한민국 45.31% 54.69% (주17) 케이클라비스-메타 하이브리드 세컨더리 제1호(주13) 투자조합 대한민국 32.63% 67.37% (주12) (주1) ㈜DB저축은행에 대한 회사의 유효 지분율이 과반수 미만이나, 나머지 주주의 지분율이 비교적 낮고 넓게 분산되어 있으며,과거 주주총회에서의 의결 양상 등을 고려하여 사실상 지배력이 있는 것으로 판단하였습니다. (주2) 자산유동화를 위한 구조화기업으로 회사의 소유지분율이 과반수 미만이나 피투자자의 관련활동에 대한 '힘', '변동이익 노출','변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력'을 종합적으로 고려하여 지배하고 있다고 판단하였습니다. (주3) 당기말 현재 매입확약제공 및 청산절차가 종결되어 종속기업에서 제외되었습니다. (주4) 상기 유동화전문회사는 3개월 회계기간으로 3월31일, 6월30일, 9월30일, 12월31일을 각각의 결산일로 규정하고 있습니다. (주5) 상기 유동화전문회사는 3개월 회계기간으로 5월31일, 8월31일, 11월30일, 2월28일을 각각의 결산일로 규정하고 있습니다. (주6) 상기 유동화전문회사는 3개월 회계기간으로 4월30일, 7월31일, 10월31일, 1월31일을 각각의 결산일로 규정하고 있습니다. (주7) 상기 수익증권은 6개월 회계기간으로 6월15일, 12월15일을 각각의 결산일로 규정하고 있습니다. (주8) 상기 유동화전문회사는 12개월 회계기간으로 12월31일을 결산일로 규정하고 있습니다. (주9) 상기 수익증권의 결산일은 11월 19일을 결산일로 규정하고 있습니다. (주10) 상기 수익증권의 결산일은 11월 1일을 결산일로 규정하고 있습니다. (주11) 이 외 기타파생결합증권 발행으로 인한 디비아폴로제이십오차 외 2개가 있습니다. (주12) 상기 투자조합은 12개월 회계기간으로 12월31일을 결산일로 규정하고 있습니다. (주13) 수익증권의 소유지분율이 과반수 미만이나 피투자자의 관련활동에 대한 '힘', '변동이익 노출', '변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력'을 종합적으로 고려하여 종속기업에 포함시켰습니다. (주14) 상기 수익증권의 결산일은 매년 8월 23일을 결산일로 규정하고 있습니다. (주15) 상기 유동화전문회사는 1개월 회계기간으로 매월 말일을 각각의 결산일로 규정하고 있습니다. (주16) 상기 수익증권의 결산일은 매년 6월 17일을 결산일로 규정하고 있습니다. (주17) 상기 수익증권의 결산일은 매년 12월 26일을 결산일로 규정하고 있습니다. 2) 당분기 중 신규로 연결대상 종속기업에 포함된 기업은 다음과 같습니다. 종속기업명 사 유 미니플레이트제일차㈜ 자산유동화를 위한 구조화기업으로 회사의 소유지분율이 과반수 미만이나 피투자자의 관련활동에 대한 '힘', '변동이익 노출','변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력'을 종합적으로 고려하여 종속기업에 포함시켰습니다. 3) 당분기 중 연결대상 종속기업에서 제외된 기업은 다음과 같습니다. 종속기업명 사 유 나탈리원창㈜ 당분기 중 매입확약의무 종결되어 종속기업에서 제외되었습니다. 더뉴스페이스㈜ 드림윈드제이차㈜ 4) 당분기말 및 전기말 현재 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. (당분기말) (단위 : 천원) 구 분(주3) ㈜DB저축은행 DB자산운용㈜ 그레이트챌린지제이십차㈜외(주1) 유진DEC사모투자신탁 DBOCIO자산배분안정형증권투자신탁 DBOCIO자산배분성장형증권투자신탁 DBOCIO자산배분중립형증권투자신탁 DBGreen멀티스트레티지전문투자형 사모투자신탁 제1호 케이클라비스-메타 하이브리드 세컨더리 제1호 DB자동으로변하는TDF2030 증권투자신탁 DB자동으로변하는TDF2040 증권투자신탁 DB자동으로변하는TDF2050 증권투자신탁 DB골든시니어인컴TIF증권자[혼합-재간]CF 현금및예치금 305,974,034 34,853,115 12,215,156 1,952 43,851 105,805 95,228 255,723 945,598 40,124 72,072 33,143 101,050 대출채권 2,125,738,849 787,000 377,120,000 - 500,000 300,000 500,000 - - 800,000 700,000 800,000 - 기타의자산 322,676,472 35,840,276 67,078,856 4 11,538,262 6,968,750 10,979,262 448,337 1,956,289 9,673,731 9,630,236 9,519,304 10,048,803 자산 2,754,389,355 71,480,391 456,414,012 1,956 12,082,113 7,374,555 11,574,490 704,060 2,901,887 10,513,855 10,402,308 10,352,447 10,149,853 예수부채 2,359,676,000 - - - - - - - - - - - - 기타의부채 92,167,140 8,696,242 470,559,123 10,647,846 81,564 34,781 63,162 849 15,115 44,591 42,581 33,669 488 부채 2,451,843,140 8,696,242 470,559,123 10,647,846 81,564 34,781 63,162 849 15,115 44,591 42,581 33,669 488 자본 302,546,216 62,784,149 (14,145,111) (10,645,890) 12,000,549 7,339,774 11,511,328 703,211 2,886,772 10,469,264 10,359,727 10,318,778 10,149,365 부채와자본총계 2,754,389,356 71,480,391 456,414,012 1,956 12,082,113 7,374,555 11,574,490 704,060 2,901,887 10,513,855 10,402,308 10,352,447 10,149,853 (주1) 그레이트챌린지제이십차㈜외 구조화기업의 재무제표의 합계금액입니다. (주2) 상기 요약 재무정보는 지배기업과의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액입니다. (전기말) (단위 : 천원) 구 분(주3) ㈜DB저축은행 DB자산운용㈜ 그레이트챌린지제이십차㈜외(주1) 유진DEC사모투자신탁 DBOCIO자산배분안정형증권투자신탁 DBOCIO자산배분성장형증권투자신탁 DBOCIO자산배분중립형증권투자신탁 DBGreen멀티스트레티지전문투자형 사모투자신탁 제1호 케이클라비스-메타 하이브리드 세컨더리 제1호 DB자동으로변하는TDF2030 증권투자신탁 DB자동으로변하는TDF2040 증권투자신탁 DB자동으로변하는TDF2050 증권투자신탁 DB골든시니어인컴TIF증권자[혼합-재간]CF 현금및예치금 285,592,196 35,218,441 11,452,828 2,214 48,929 49,421 56,460 256,473 553,670 45,276 105,677 79,326 100,400 대출채권 2,081,820,173 739,000 387,158,333 - 600,000 600,000 900,000 - - 800,000 800,000 900,000 - 기타의자산 313,403,628 35,550,996 69,406,461 5 10,607,342 6,703,393 10,544,006 448,392 2,341,201 9,642,038 9,529,025 9,440,018 9,921,162 자산 2,680,815,997 71,508,437 468,017,622 2,219 11,256,271 7,352,814 11,500,466 704,865 2,894,871 10,487,314 10,434,702 10,419,344 10,021,562 예수부채 2,288,469,748 - - - - - - - - - - - - 기타의부채 93,917,791 8,523,057 479,096,006 10,647,846 190,213 77,413 122,141 947 - 93,187 74,111 37,872 466 부채 2,382,387,539 8,523,057 479,096,006 10,647,846 190,213 77,413 122,141 947 - 93,187 74,111 37,872 466 자본 298,428,458 62,985,380 (11,078,384) (10,645,627) 11,066,058 7,275,401 11,378,325 703,918 2,894,871 10,394,127 10,360,591 10,381,472 10,021,096 부채와자본총계 2,680,815,997 71,508,437 468,017,622 2,219 11,256,271 7,352,814 11,500,466 704,865 2,894,871 10,487,314 10,434,702 10,419,344 10,021,562 (주1) 그레이트챌린지제이십차㈜외 구조화기업의 재무제표의 합계금액입니다. (주2) 상기 요약 재무정보는 지배기업과의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액입니다. 5) 연결구조화기업에 대한 재무지원 (단위 : 천원) 연결대상구조화기업 재무지원을 제공하는 계약상 약정 한도금액 지원을 제공하는 의도 디케이제일차(주) 지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 등 매입사유 발생시, 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다. 4,000,000 유동화 계획에 따른 신용보강 디케이제이차(주) 지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 등 매입사유 발생시, 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다. 4,000,000 유동화 계획에 따른 신용보강 빅토리디비제이차(주) 지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 등 매입사유 발생시, 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다. 7,000,000 유동화 계획에 따른 신용보강 에스비디제일차(주) 지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 등 매입사유 발생시, 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다. 5,000,000 유동화 계획에 따른 신용보강 에스와이디비제일차(주) 지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 등 매입사유 발생시, 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다. 10,000,000 유동화 계획에 따른 신용보강 캠프로데오더퍼스트(주) 지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 등 매입사유 발생시, 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다. 2,000,000 유동화 계획에 따른 신용보강 스펠바인드제십육차(주) 지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 등 매입사유 발생시, 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다. 41,300,000 유동화 계획에 따른 신용보강 미래제일차(주) 지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 등 매입사유 발생시, 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다. 10,000,000 유동화 계획에 따른 신용보강 디아이에프리브옥정(주) 지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 등 매입사유 발생시, 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다. 12,000,000 유동화 계획에 따른 신용보강 에이티디레드(주) 지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 등 매입사유 발생시, 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다. 5,000,000 유동화 계획에 따른 신용보강 에이티디블루(주) 지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 등 매입사유 발생시, 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다. 3,500,000 유동화 계획에 따른 신용보강 블랙홀제오차(주) 지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 등 매입사유 발생시, 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다. 4,000,000 유동화 계획에 따른 신용보강 디비벨신정제일차(주) 지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 등 매입사유 발생시, 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다. 5,000,000 유동화 계획에 따른 신용보강 디비벨신정제이차(주) 지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 등 매입사유 발생시, 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다. 5,000,000 유동화 계획에 따른 신용보강 에어라인제십이차(주) 지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 등 매입사유 발생시, 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다. 22,000,000 유동화 계획에 따른 신용보강 에스제이강북제삼차(주) 지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 등 매입사유 발생시, 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다. 2,000,000 유동화 계획에 따른 신용보강 캐슈넛레드(주) 지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 등 매입사유 발생시, 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다. 4,000,000 유동화 계획에 따른 신용보강 드림비엔김포(주) 지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 등 매입사유 발생시, 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다. 10,400,000 유동화 계획에 따른 신용보강 드림빅프로젝트제일차(주) 지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 등 매입사유 발생시, 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다. 6,000,000 유동화 계획에 따른 신용보강 알피오산제이차(주) 지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 등 매입사유 발생시, 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다. 62,000,000 유동화 계획에 따른 신용보강 히트하우스제일차(주) 지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 등 매입사유 발생시, 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다. 13,700,000 유동화 계획에 따른 신용보강 모스카토(주) 지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 등 매입사유 발생시, 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다. 2,200,000 유동화 계획에 따른 신용보강 에이치씨프리제일차(주) 지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 등 매입사유 발생시, 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다. 17,500,000 유동화 계획에 따른 신용보강 제너럴옐로우(주) 지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 등 매입사유 발생시, 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다. 15,000,000 유동화 계획에 따른 신용보강 제너럴그린(주) 지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 등 매입사유 발생시, 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다. 20,000,000 유동화 계획에 따른 신용보강 디비캐슬제오차(주) 지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 등 매입사유 발생시, 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다. 3,000,000 유동화 계획에 따른 신용보강 미니플레이트제일차(주) 지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 등 매입사유 발생시, 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다. 20,000,000 유동화 계획에 따른 신용보강 2. 연결재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책 (1) 연결재무제표 작성기준 연결회사의 재무제표는 "주식회사 등의 외부감사에 관한 법률"에 따라 제정된 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 당기 재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 전기 재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.재무제표는 매 보고기간 말에 재평가금액이나 공정가치로 측정되는 특정 비유동자산과 금융자산을 제외하고는 역사적 원가주의를 기준으로 작성되었습니다. 역사적 원가는 일반적으로 자산을 취득하기 위하여 지급한 대가의 공정가치로 측정하고 있습니다.연결회사의 2025년 3월 31일로 종료하는 보고기간에 대한 요약분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결회사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. 동 요약분기연결재무제표는 보고기간말인 2025년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 1) 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 연결회사는 2025년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. - 기업회계기준서 제1021호 ‘환율변동효과’ 개정 - 교환가능성 결여 통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다 2) 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1109 호 '금융상품', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'과 제1107호 '금융상품: 공시'가 개정되었습니다. 동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 주요 개정내용은 다음과 같습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. ·특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용 ·금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위한 추가지침을 명확히 하고 추가함. ·계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시 ·FVOCI 지정 지분상품에 대한 추가 공시 - 한국채택국제회계기준 연차개선 Volume 11 한국채택국제회계기준 연차개선 Volume 11은 2026년 1월1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. ·기업회계기준서 제1101호‘한국채택국제회계기준의 최초채택’: K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용 ·기업회계기준서 제1107호‘금융상품:공시’: 제거 손익, 실무적용지침 ·기업회계기준서 제1109호‘금융상품’: 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의 ·기업회계기준서 제1110호‘연결재무제표’: 사실상의 대리인 결정 ·기업회계기준서 제1007호‘현금흐름표’: 원가법 (2) 회계정책요약분기연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책과 계산방법은 주석 2.(1).1)에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.1) 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 중간재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다.연결회사는 기후 관련 및 그 밖의 사업위험에 대한 익스포저를 검토하였으나 당분기말 현재 회사의 재무실적이나 재무상태에 영향을 미칠 수 있는 위험은 식별되지 않았습니다. 연결회사는 기존 차입금의 약정사항을 충족할 수 있도록 충분한 자금여력을 보유하고 있으며, 영업활동과 지속적인 투자를 뒷받침할 충분한 운전자본 및 자금조달약정을 통한 미사용 자금한도를 보유하고 있습니다.요약분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 위험관리 연결회사의 영업활동은 다양한 재무위험에 노출되어 있으므로 복합적인 위험들의 정도를 분석, 평가하고 수용할 위험의 수준을 결정하거나 위험을 관리하는 것을 필요로합니다. 위험관리 절차는 위험의 발생 원천과 규모를 파악하여 위험을 회피 또는 경감하기 위한 의사결정을 내림으로써 투자자산 및 보유자산의 건전성을 향상하는 것을 목적으로 합니다.금융상품의 과도한 위험을 제거하고 적정수준의 위험을 관리하여 위험 대비 수익을 극대화하는 전략을 취하고 있으며, 이를 위해 위험의 인식, 위험의 측정 및 평가, 위험의 통제 및 감시와 보고 절차를 운영하고 있습니다. 연결회사는 매년 경영전략 및 업무계획 등을 반영하여 리스크부문별, 사업본부별, 부서별로 위험자본 사용액을 예측하고 리스크관리위원회와 이사회의 결의를 거쳐 위험자본을 리스크부문별로 배분하고 있습니다. 또한 시장 및 환경 변화를 신속히 반영하는 효율적 한도관리를 위하여 분기단위 및 수시로 실무위원회 등을 통해 한도를 재배정을 하고 있습니다.중간재무제표는 연차재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2024년 12월 31일의 연차재무제표를 참고하시기 바랍니다.연결회사의 위험관리부서 및 기타 위험관리정책은 전기말 이후 중요한 변동사항이 없습니다. 5. 영업부문 연결회사는 보고부문을 식별하고 관련정보를 공시함에 있어 기업회계기준서 제1108호(영업부문)를 따르고 있으며 이는 경영자 접근법을 채택하고 있습니다.연결회사의 보고부문은 수익을 창출하고 비용을 발생시키는 사업활동을 영위하는 구성단위로서, 자원배분에 대한 의사결정과 성과평가를 위하여 최고영업의사결정자가 영업성과를 정기적으로 검토하는 구성단위로 구분되고 있습니다.기업회계기준서 제1108호 '영업부문'에 따른 연결회사의 보고부문은 WM, 기업금융,Sales & Trading, 자산운용업, 저축은행업, 기타 등으로 구성됩니다. 각 보고부문의 주된 영업활동의 성격은 다음과 같습니다. 구 분 주된 영업활동의 성격 WM 개인 고객 및 일반법인 대상으로 증권의 중개, 금융상품의 판매 및 각종 금융컨설팅 서비스 제공 기업금융 IPO, M&A, PF 등 기업금융과 관계된 종합금융서비스 제공 Sales & Trading 고객자금 연계운용, 고유자금운용 및 국내외 기관에 대한 위탁매매서비스 제공 자산운용업 자산운용업을 영위하면서 발생하는 성과를 보고하는 단위 저축은행업 신용부금, 소액신용대출 및 어음할인 업무 등의 서비스를 제공하면서 얻는 성과를 보고하는 단위 기타 상기 부문 이외의 본사지원단위 및 기타영업활동을 영위하는 단위 (1) 보고부문별 손익정보는 다음과 같습니다. (당분기) (단위 : 천원) 구 분 WM 기업금융 S&T 자산운용업 저축은행업 기 타 합계 영업수익 29,666,763 40,558,995 268,139,496 9,586,857 44,528,559 45,915,607 438,396,277 영업비용 32,978,837 29,138,417 254,523,438 8,714,084 39,971,682 49,665,263 414,991,721 (판관비) 18,420,736 13,086,731 11,060,974 8,385,077 9,321,072 19,730,150 80,004,740 영업손익 (3,312,074) 11,420,578 13,616,058 872,773 4,556,877 (3,749,656) 23,404,556 (전분기) (단위 : 천원) 구 분 WM 기업금융 S&T 자산운용업 저축은행업 기 타 합계 영업수익 34,461,132 50,771,329 194,190,576 6,138,381 40,477,041 44,515,058 370,553,517 영업비용 35,280,159 30,263,251 182,323,648 6,307,105 44,689,020 43,304,151 342,167,334 (판관비) 18,617,724 12,012,370 8,443,292 6,007,416 9,242,220 16,021,696 70,344,718 영업손익 (819,027) 20,508,078 11,866,928 (168,724) (4,211,979) 1,210,907 28,386,183 (2) 당분기 및 전분기 중 보고부문들의 수익의 합계에서 연결회사 수익으로의 조정내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 보고부문 수익의 합계 438,396,277 370,553,517 부문간 수익 제거 (1,119,286) (5,086,252) 기업전체 수익 437,276,991 365,467,265 (3) 당분기 및 전분기 중 보고부문들의 당기손익 측정치 합계에서 연결회사의 법인세비용차감전순이익으로의 조정내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 보고부문 영업이익의 합계 23,404,556 28,386,183 부문간 손익 제거 783,629 (2,780,523) 영업외수익 968,728 848,126 영업외비용 (160,742) (83,904) 법인세비용차감전순이익 24,996,171 26,369,882 (4) 상품과 용역 및 주요 고객에 대한 정보 연결회사의 상품은 이자상품, 비이자상품 및 기타상품 등으로 구분할 수 있으며, 이러한 상품의 구분은 상기 영업부문별 구성내용 등에 고려되어 반영되었으므로 별도로 상품별 외부고객으로부터의 수익은 공시하지 않습니다. 당분기 및 전분기에 연결회사수익의 10% 이상을 차지하는 단일의 고객은 없습니다. (5) 지역에 대한 정보연결회사의 영업수익 중 대부분은 국내에서 발생하였으며 극히 일부는 해외에서 발생하였습니다. 마찬가지로 비유동자산 중 대부분은 국내에 귀속되어 있으며 극히 일부만 해외에 귀속되어 있습니다. 6. 범주별 금융상품(1) 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 분류 내역은 다음과 같습니다. 1) 당분기말 ① 금융자산 (단위 : 천원) 구 분 당기손익-공정가치측정 기타포괄손익-공정가치측정 상각후원가측정 합 계 의무분류 지정 의무분류 지정(주1) 현금및현금성자산 - - - - 560,504,823 560,504,823 당기손익-공정가치측정금융자산 4,937,677,578 - - - - 4,937,677,578 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - 503,637,596 152,598,828 - 656,236,424 상각후원가측정금융자산 - - - - 4,615,803,101 4,615,803,101 합 계 4,937,677,578 - 503,637,596 152,598,828 5,176,307,924 10,770,221,926 (주1) 사업상 유관기업의 주식 및 출자전환으로 인한 취득으로 보유하고 있는 지분상품에 대해서 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 지정하였습니다. ② 금융부채 (단위 : 천원) 구 분 당기손익-공정가치측정 상각후원가측정 합 계 의무분류 지정 예수부채 - - 3,022,642,341 3,022,642,341 당기손익-공정가치측정금융부채 551,802,355 920,621,777 - 1,472,424,132 차입부채 - - 3,863,047,583 3,863,047,583 발행사채 - - 761,491,677 761,491,677 기타금융부채(주1) - - 714,843,425 714,843,425 합 계 551,802,355 920,621,777 8,362,025,026 9,834,449,158 (주1) 미지급금, 미지급비용, 미지급배당금 등을 포함하고 있습니다. 2) 전기말 ① 금융자산 (단위 : 천원) 구 분 당기손익-공정가치측정 기타포괄손익-공정가치측정 상각후원가측정 합 계 의무분류 지정 의무분류 지정(주1) 현금및현금성자산 - - - - 653,088,731 653,088,731 당기손익-공정가치측정금융자산 4,804,192,483 - - - - 4,804,192,483 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - 428,856,604 155,966,291 - 584,822,895 상각후원가측정금융자산 - - - - 4,245,401,172 4,245,401,172 합 계 4,804,192,483 - 428,856,604 155,966,291 4,898,489,903 10,287,505,281 (주1) 사업상 유관기업의 주식 및 출자전환으로 인한 취득으로 보유하고 있는 지분상품에 대해서 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 지정하였습니다. ② 금융부채 (단위 : 천원) 구 분 당기손익-공정가치측정 상각후원가측정 합 계 의무분류 지정 예수부채 - - 3,350,189,482 3,350,189,482 당기손익-공정가치측정금융부채 361,449,553 1,014,718,186 - 1,376,167,739 차입부채 - - 3,665,250,852 3,665,250,852 발행사채 - - 659,152,255 659,152,255 기타금융부채(주1) - - 288,575,964 288,575,964 합 계 361,449,553 1,014,718,186 7,963,168,553 9,339,336,292 (주1) 미지급금, 미지급비용, 미지급배당금 등을 포함하고 있습니다. (2) 당분기 및 전분기 중 금융자산 및 금융부채의 범주별 손익은 다음과 같습니다. (당분기) (단위 : 천원) 구 분 배당금수익및분배금수익 이자수익 이자비용 평가이익 평가손실 처분및상환이익 처분및상환손실 신용손실충당금환입 신용손실충당금전입 금융자산 현금및현금성자산 - 9,807,142 - - - - - - - 당기손익-공정가치측정금융자산 (파생상품제외) 2,677,410 36,257,010 - 23,637,474 (21,592,788) 48,127,407 (46,553,160) - - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 2,141,070 2,148,405 - - - - - - (86,529) 상각후원가측정금융자산 - 56,982,496 - - - 920,505 (484,237) 103,220 (6,516,032) 소 계 4,818,480 105,195,052 - 23,637,474 (21,592,788) 49,047,912 (47,037,397) 103,220 (6,602,561) 금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 (파생상품제외) - - - 35,024,461 (18,891,629) 282,555 (3,104,332) - - 예수부채 - - (22,317,582) - - - - - - 차입부채 - - (28,037,415) - - - - - - 발행사채 - - (6,885,925) - - - - - - 기타금융부채 - - (265,870) - - - - - - 소 계 - - (57,506,792) 35,024,461 (18,891,629) 282,555 (3,104,332) - - 파생상품(주1) - - - 37,513,189 (50,515,408) 108,866,659 (101,994,781) - - 합 계 4,818,480 105,195,052 (57,506,792) 96,175,124 (90,999,824) 158,197,126 (152,136,510) 103,220 (6,602,561) (주1) 당기손익-공정가치측정금융자산 및 당기손익-공정가치측정금융부채로 분류하고 있습니다. (전분기) (단위 : 천원) 구 분 배당금수익및분배금수익 이자수익 이자비용 평가이익 평가손실 처분및상환이익 처분및상환손실 신용손실충당금환입 신용손실충당금전입 금융자산 현금및현금성자산 - 15,331,699 - - - - - - - 당기손익-공정가치측정금융자산 (파생상품제외) 3,537,796 34,449,794 - 45,102,569 (16,810,346) 45,453,197 (35,215,728) - - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 3,295,887 - - - - - - - - 상각후원가측정금융자산 - 59,104,450 - - - 401,187 (198,363) 5,579 (22,525,730) 소 계 6,833,683 108,885,943 - 45,102,569 (16,810,346) 45,854,384 (35,414,091) 5,579 (22,525,730) 금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 (파생상품제외) - - - 6,814,458 (41,214,442) 947,066 (7,951,943) - - 예수부채 - - (21,583,945) - - - - - - 차입부채 - - (34,186,125) - - - - - - 발행사채 - - (10,193,650) - - - - - - 기타금융부채 - - (440,660) - - - - - - 소 계 - - (66,404,380) 6,814,458 (41,214,442) 947,066 (7,951,943) - - 파생상품(주1) - - - 34,366,110 (22,244,540) 48,867,932 (37,143,373) - - 합 계 6,833,683 108,885,943 (66,404,380) 86,283,137 (80,269,328) 95,669,382 (80,509,407) 5,579 (22,525,730) (주1) 당기손익-공정가치측정금융자산 및 당기손익-공정가치측정금융부채로 분류하고 있습니다. 7. 현금및현금성자산당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 현금 11,710,943 533,598 보통예금 83,937,062 173,972,446 정기예금 500,000 500,000 당좌예금 73,507 9,568,639 외화예금 1,283,311 7,514,048 MMDA 53,000,000 31,000,000 금융어음 410,000,000 430,000,000 합계 560,504,823 653,088,731 8. 사용이 제한된 예금 등 당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 예금 등의 내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위 : 천원) 구 분 예 치 처 당분기말 사용제한사유 상각후원가측정금융자산 : 청약예치금 DB증권 1,677,181 관계법규에 의한 제한 투자자예탁금별도예치금(예금) 한국증권금융㈜ 103,685,818 관계법규에 의한 제한 대차거래이행보증금 ㈜한국예탁결제원 350,000,000 관계법규에 의한 제한 파생상품매매증거금 ㈜한국거래소 외 147,853,481 관계법규에 의한 제한 증권시장거래증거금 ㈜한국거래소 7,500,000 관계법규에 의한 제한 유통금융담보금 한국증권금융㈜ 21,000,000 관계법규에 의한 제한 장기성예금 ㈜신한은행 외 15,200,000 당좌, 일중차월 담보 등 중앙회예치금 저축은행중앙회 4,000,000 내국환 담보 등 지급준비예치금 저축은행중앙회 88,494,285 지급준비예치금 기타예치금 ㈜신한은행 외 24,494,516 당좌개설보증금,장외파생상품 담보 거래소신원보증금 ㈜한국거래소 1,000 관계법규에 의한 제한 소 계 763,906,281 당기손익-공정가치측정금융자산 : 투자자예탁금별도예치금(신탁) 한국증권금융㈜ 364,105,009 관계법규에 의한 제한 증권시장공동기금 ㈜한국거래소 4,424,461 관계법규에 의한 제한 파생상품시장공동기금 ㈜한국거래소 18,307,305 관계법규에 의한 제한 주식기관결제공동기금 ㈜한국예탁결제원 246,277 관계법규에 의한 제한 소 계 387,083,052 합 계 1,150,989,333 (전기말) (단위 : 천원) 구 분 예 치 처 전기말 사용제한사유 상각후원가측정금융자산 : 청약예치금 DB증권 2,003,668 관계법규에 의한 제한 투자자예탁금별도예치금(예금) 한국증권금융㈜ 483,895,094 관계법규에 의한 제한 대차거래이행보증금 ㈜한국예탁결제원 210,000,000 관계법규에 의한 제한 파생상품매매증거금 ㈜한국거래소 외 53,673,867 관계법규에 의한 제한 증권시장거래증거금 ㈜한국거래소 6,000,000 관계법규에 의한 제한 유통금융담보금 한국증권금융㈜ 60,000,000 관계법규에 의한 제한 장기성예금 ㈜신한은행 외 15,200,000 당좌, 일중차월 담보 등 중앙회예치금 저축은행중앙회 4,000,000 내국환 담보 등 지급준비예치금 저축은행중앙회 80,591,158 지급준비예치금 기타예치금 ㈜신한은행 외 24,274,698 당좌개설보증금,장외파생상품 담보 거래소신원보증금 ㈜한국거래소 1,000 관계법규에 의한 제한 소 계 939,639,485 당기손익-공정가치측정금융자산 : 투자자예탁금별도예치금(신탁) 한국증권금융㈜ 407,938,209 관계법규에 의한 제한 증권시장공동기금 ㈜한국거래소 4,424,461 관계법규에 의한 제한 파생상품시장공동기금 ㈜한국거래소 18,264,350 관계법규에 의한 제한 주식기관결제공동기금 ㈜한국예탁결제원 242,596 관계법규에 의한 제한 소 계 430,869,616 합 계 1,370,509,101 청약예치금은 '금융투자업규정 제4-44조'에 따라 투자자 및 자기의 청약증거금을 납입기일 전까지 미래에셋증권에 별도 예치한 것이며, 투자자예탁금별도예치금은 '자본시장과금융투자업에 관한 법률 제74조' 및 '금융투자업규정 제4-39조'에 따라 투자자예탁금의 반환 등 고객의 요구에 응하기 위하여 증권선물위원회가 정하는 바에 따라 일정 금액을 한국증권금융㈜에 예치 또는 신탁한 것입니다. 대차거래이행보증금은 '증권대차거래의 중개 등에 관한 규정 제22조'에 따라 ㈜한국예탁결제원 등으로부터 채권을 차입하기 위하여 담보로 납입한 것이며, 파생상품매매증거금은 '파생상품시장업무규정 제88조'에 따라 장내파생상품의 자기매매 및 위탁매매와 관련하여 일정 금액을 ㈜한국거래소 등에 예치한것입니다. 또한, 유통금융담보금은 '증권유통금융대출약정'에 따라 일정 금액을 한국증권금융㈜에 예치한 것입니다. 한편, 증권시장거래증거금은 '유가증권시장업무규정 제72조-2'에 따라 상장주식 및 증권상품의 자기매매 및 위탁매매와 관련하여 일정금액을 ㈜한국거래소에 예치한 것입니다.증권시장공동기금 및 파생상품시장공동기금은 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제394조'에 따라 유가증권시장(코스닥시장 포함)에서의 매매거래의 위약 또는 선물시장에서의 선물거래에 따른 채무의 불이행으로 인하여 발생하는 손해를 증권회사가공동으로 배상하기 위하여 ㈜한국거래소의 회원관리규정에 따라 일정금액을 ㈜한국거래소에 적립한 것입니다. 한편, 주식기관결제공동기금은 주식기관 투자자 결제에서의 대금불이행으로 인하여 발생하는 손해를 주식기관 투자자 결제회원이 공동으로배상하기 위하여 ㈜한국예탁결제원의 '증권 등 결제업무규정 제 56조'에 따라 일정 금액을 ㈜한국예탁결제원에 적립한 것입니다.거래소신원보증금은 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제395조'에 따라 장래 증권시장 또는 파생상품시장에서의 매매거래와 관련하여 발생할 수 있는 채무의 이행을 보증하기 위하여 거래소에 회원보증금을 예치한 것입니다.지급준비예치금은 '상호저축은행법' 및 '상호저축은행업감독규정'에 의거 수입부금의 10%와 자기자본을 초과한 예금총액의 5%에 상당하는 금액에서 국채 및 지방채, 재정증권, 한국은행 통화안정증권 및 정부투자기관이 발행하는 채권보유액 (지급준비자산 총액의 20%이하)을 차감한 금액 이상을 상호저축은행중앙회에 지급준비자산으로 예치한 것이며, 동 상호저축은행법에 의해 사용이 제한되어 있습니다. 9. 당기손익-공정가치측정금융자산 및 부채 (1) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 매매목적파생상품을 제외한 당기손익-공정가치측정금융자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위 : 천원) 구 분 공정가액(장부가액) 당기손익-공정가치측정금융자산 : 의무분류 주식 428,564,269 신주인수권 28,207 국채및지방채 414,854,300 특수채 805,050,828 회사채 1,953,647,967 전자단기사채 296,157,681 집합투자증권 196,656,855 기업어음증권 127,755,251 외화증권 210,994,374 출자금 14,604,793 투자자예탁금별도예치금 364,105,009 대출채권 3,914,000 손해배상공동기금 22,978,043 기타공정가치측정금융자산 19,336,027 거래일손익이연 1,460,954 합 계 4,860,108,558 당기손익-공정가치측정금융부채 : 의무분류 주식 385,488,254 국채및지방채 113,201,495 소 계 498,689,749 지정 매도파생결합증권 921,905,287 신용위험평가조정 (1,486,691) 거래일손익이연 203,181 소 계 920,621,777 합 계 1,419,311,526 당분기말 현재 연결회사의 당기손익-공정가치측정금융자산 중 채권 887,028,903천원 및 주식 196,843,333천원, CD 19,336,027천원은 파생상품 및 유가증권대차거래 등과 관련하여 ㈜한국거래소 등에 담보로 제공되어 있습니다(주석19 참조). (전기말) (단위 : 천원) 구 분 공정가액(장부가액) 당기손익-공정가치측정금융자산 : 의무분류 주식 228,478,741 신주인수권 86,050 국채및지방채 453,788,360 특수채 845,668,193 회사채 1,972,813,714 전자단기사채 226,740,708 집합투자증권 191,617,567 기업어음증권 139,533,138 외화증권 201,113,223 출자금 6,504,003 투자자예탁금별도예치금 407,938,209 대출채권 3,914,000 손해배상공동기금 22,931,406 기타공정가치측정금융자산 19,326,393 거래일손익이연 1,994,628 합 계 4,722,448,333 당기손익-공정가치측정금융부채 : 의무분류 주식 164,877,760 국채및지방채 137,537,016 소 계 302,414,776 지정 매도파생결합증권 1,016,284,456 신용위험평가조정 (1,785,512) 거래일손익이연 219,242 소 계 1,014,718,186 합 계 1,317,132,962 전기말 현재 연결회사의 당기손익-공정가치측정금융자산 중 채권 1,316,419,380천원 및 주식 121,602,783원, CD 19,326,393원은 파생상품 및 유가증권대차거래 등과 관련하여 ㈜한국거래소 등에 담보로 제공되어 있습니다(주석19 참조). (2) 당분기말 및 전기말 현재 매매목적파생상품의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 거래내용 당분기말 전기말 계약금액 자산 부채 계약금액 자산 부채 이자율관련 이자율선물(매수) 24,701,686 - - 427,884 - - 이자율선물(매도) 342,082,201 - - 402,799,598 - - 이자율스왑 1,210,000,000 - - 1,350,000,000 - - 소 계 1,576,783,887 - - 1,753,227,482 - - 주식관련 주가지수선물(매수) 177,368,678 - - 23,493,120 - - 주가지수선물(매도) 170,233,735 - - 84,488,355 - - 주가지수옵션(매수) 62,431,800 1,219,441 - 9,146,000 9,637 - 주가지수옵션(매도) 53,151,347 - 1,417,130 - - - 개별지수선물(매수) 254,915,321 34,854 - 115,601,031 - - 개별지수선물(매도) 127,629,921 - 19,922 5,548,385 - - 주식스왑 4,908,918 1,513,281 - 4,908,917 1,517,996 - 거래일손익이연 - 18,889 - - 20,993 - 소 계 850,639,720 2,786,465 1,437,052 243,185,808 1,548,626 - 통화관련 통화선도 1,683,133,635 42,612,782 41,176,467 1,640,372,020 49,381,651 49,493,762 통화선물(매도) 65,533,948 - - 39,909,076 - - 소 계 1,748,667,583 42,612,782 41,176,467 1,680,281,096 49,381,651 49,493,762 신용관련 신용스왑 662,104,398 6,186,474 2,565,003 372,236,235 2,030,929 291,958 상품관련 상품선물(매도) 3,270,544 - - 189,929 - - 기타스왑 59,282,753 26,857,914 7,976,378 58,780,052 29,628,722 9,284,048 신용위험평가조정 - (874,615) (42,294) - (845,772) (34,989) 합 계 4,900,748,885 77,569,020 53,112,606 4,107,900,602 81,744,156 59,034,779 (3) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정지정금융부채 중 매도파생결합증권의 신용위험은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 당기손익-공정가치측정지정금융부채 920,621,777 1,014,718,186 신용위험의 변화로 인한 공정가치의 기중 변동분 (156,001) 374,190 신용위험의 변화로 인한 공정가치의 변동 누계 1,137,214 1,367,007 제거로 실현되어 기타포괄손익에 표시한 금액 (142,821) (256,388) (4) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정지정금융부채 중 매도파생결합증권의 장부금액과 만기상환금액의 차이는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 만기 상환금액 909,073,688 1,002,761,301 장부금액 920,621,777 1,014,718,186 차이 (11,548,089) (11,956,885) 10. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (1) 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위 : 천원) 구 분 취득원가 평가누계액 신용손실충당금 장부가액 주식 16,146,198 134,835,430 - 150,981,628 출자금 100,000 - - 100,000 금융투자협회가입비 317,200 1,200,000 - 1,517,200 특수채 30,000,000 527,409 (6,938) 30,520,471 회사채 441,207,099 5,071,931 (354,524) 445,924,506 대출채권 7,948,200 73,359 - 8,021,559 지방채 18,980,526 190,534 - 19,171,060 합 계 514,699,223 141,898,663 (361,462) 656,236,424 (전기말) (단위 : 천원) 구 분 취득원가 평가누계액 신용손실충당금 장부가액 주식 16,146,198 138,202,893 - 154,349,091 출자금 100,000 - - 100,000 금융투자협회가입비 317,200 1,200,000 - 1,517,200 특수채 30,000,000 265,101 (6,843) 30,258,258 회사채 364,101,914 3,740,788 (268,090) 367,574,612 대출채권 12,050,400 105,871 - 12,156,271 지방채 18,980,526 (113,063) - 18,867,463 합 계 441,696,238 143,401,590 (274,933) 584,822,895 연결회사의 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 중 당분기말 및 전기말 현재 각각 주식 139,295,190천원 및 142,405,933천원은 유가증권대차거래 등과 관련하여 한국증권금융㈜에 담보로 제공되어 있습니다(주석19참조).(2) 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 중 지분상품의 내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위 : 천원) 구 분 취득원가 장부금액 공정가치 주식 16,146,198 150,981,628 150,981,628 출자금 100,000 100,000 100,000 금융투자협회가입비 317,200 1,517,200 1,517,200 합 계 16,563,398 152,598,828 152,598,828 (전기말) (단위 : 천원) 구 분 취득원가 장부금액 공정가치 주식 16,146,198 154,349,091 154,349,091 출자금 100,000 100,000 100,000 금융투자협회가입비 317,200 1,517,200 1,517,200 합 계 16,563,398 155,966,291 155,966,291 연결회사는 단기매매목적이 아닌 금융투자업 유지목적의 유관기관주식 및 출자전환 등으로 보유하고 있는 지분상품에 대해서 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 지정하였습니다. (3) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 미실현보유손익의 변동 내역당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위 : 천원) 구 분 기초 평가로 인한 증감 당분기말 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 주식 138,202,893 (3,367,463) 134,835,430 금융투자협회가입비 1,200,000 - 1,200,000 특수채 265,101 262,308 527,409 회사채 3,740,788 1,331,143 5,071,931 대출채권 105,871 (32,512) 73,359 지방채 (113,062) 303,596 190,534 소 계 143,401,591 (1,502,928) 141,898,663 법인세효과 (32,830,241) 344,034 (32,486,207) 비지배지분효과 575,623 10,132 585,755 법인세효과 반영후 금액 111,146,973 (1,148,762) 109,998,211 (전분기) (단위 : 천원) 구 분 기초 평가로 인한 증감 전분기말 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 주식 143,711,533 3,712,760 147,424,293 금융투자협회가입비 1,200,000 - 1,200,000 특수채 237,241 (6,416) 230,825 회사채 393,885 523,877 917,762 소 계 145,542,659 4,230,221 149,772,880 법인세효과 (33,188,371) (861,675) (34,050,046) 비지배지분효과 671,397 128,389 799,786 법인세효과 반영후 금액 113,025,685 3,496,935 116,522,620 (4) 당분기 및 전분기 중 제거한 지분상품으로 인한 배당금 인식액은 없으며, 당분기말과 전기말 현재 보유하고 있는 지분상품과 관련된 배당금 인식액은 각각 2,141백만원과 3,296백만원 입니다. (5) 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정 항목으로 선택한 지분상품의 처분내역은 없으며, 기타포괄손익에서 이익잉여금으로 대체된 금액도 없습니다 11. 상각후원가측정금융자산 (1) 당분기말 및 전기말 현재 상각후원가측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기말 전기말 예치금 936,203,279 1,019,045,262 손실충당금 - (69,823) 소 계 936,203,279 1,018,975,439 대출채권 3,183,491,298 3,101,610,392 손실충당금 (156,519,916) (157,843,975) 소 계 3,026,971,382 2,943,766,417 기타수취채권 700,012,555 330,042,828 손실충당금 (47,384,115) (47,383,512) 소 계 652,628,440 282,659,316 합 계 4,615,803,101 4,245,401,172 (2) 당분기말 및 전기말 현재 예치금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기말 전기말 청약예치금 1,677,181 2,003,669 투자자예탁금별도예치금(예금) 103,685,818 483,895,094 대차거래이행보증금 350,000,000 210,000,000 파생상품매매증거금 147,853,482 53,685,661 증권시장거래증거금 7,500,000 6,000,000 유통금융담보금 21,000,000 60,000,000 중앙회예치금 152,000,000 59,000,000 지급준비예치금 88,494,285 80,591,158 장기성예금 39,352,316 39,352,316 기타예치금 24,640,197 24,517,364 소 계 936,203,279 1,019,045,262 손실충당금 - (69,823) 합 계 936,203,279 1,018,975,439 (3) 당분기말 및 전기말 현재 대출채권의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기말 전기말 신용공여금 609,530,267 560,915,826 환매조건부채권매수 3,600,000 4,600,000 대여금 911,882 895,705 대출금 2,541,592,303 2,506,980,007 대지급금 1,484,538 1,484,538 부도채권 21,100,000 21,100,000 기타대출채권 430,249 191,516 이연대출부대손익 4,842,059 5,442,801 소 계 3,183,491,298 3,101,610,393 손실충당금 (156,519,916) (157,843,976) 합 계 3,026,971,382 2,943,766,417 (4) 당분기말 및 전기말 현재 기타수취채권의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기말 전기말 미수금 자기매매미수금 322,921,130 11,260,619 위탁매매미수금 213,921,209 169,689,388 기타미수금 20,580,989 8,671,656 소 계 557,423,328 189,621,663 미수수익 96,231,422 91,387,726 보증금 13,405,913 14,171,466 현재가치할인차금 (317,297) 12,977,694 미회수내국환채권 13,093,091 (398,368) 선급금 5,200,635 7,309,817 기타 14,975,462 14,972,830 합 계 700,012,554 330,042,828 손실충당금 (47,384,115) (47,383,512) 차감계 652,628,439 282,659,316 (5) 당분기 및 전분기 중 손실충당금의 변동 내용은 다음과 같습니다. (당분기) (단위 : 천원) 구 분 12개월 기대신용손실 측정 전체기간 기대신용손실 측정 합 계 신용위험의 유의적인 증가 신용이 손상된 금융자산 기초 16,062,989 6,881,693 182,352,628 205,297,310 12개월 기대신용손실로 대체 1,152,768 (623,837) (528,931) - 신용위험이 유의적으로 증가한 금융자산으로 대체 (226,479) 391,529 (165,050) - 신용이 손상된 금융자산으로대체 (239,263) (1,507,158) 1,746,421 - 제각 - - (7,928,688) (7,928,688) 상각채권회수 - - 122,595 122,595 충당금 전입 294,405 1,365,087 4,753,322 6,412,814 당분기말 17,044,420 6,507,314 180,352,297 203,904,031 (전분기) (단위 : 천원) 구 분 12개월 기대신용손실 측정 전체기간 기대신용손실 측정 합 계 신용위험의 유의적인 증가 신용이 손상된 금융자산 기초 10,359,631 5,941,235 126,731,309 143,032,175 12개월 기대신용손실로 대체 303,278 (155,760) (147,518) - 신용위험이 유의적으로 증가한 금융자산으로 대체 (252,020) 1,543,759 (1,291,739) - 신용이 손상된 금융자산으로대체 (196,539) (1,877,253) 2,073,792 - 제각 - - (1,842,994) (1,842,994) 상각채권회수 - - 64,285 64,285 충당금 전입 399,390 12,536,969 9,583,792 22,520,151 전분기말 10,613,740 17,988,950 135,170,927 163,773,617 (6) 당분기 및 전분기 중 상각후원가측정금융자산의 총 장부금액 변동 내용은 다음과 같습니다. (당분기) (단위 : 천원) 구 분 12개월 기대신용손실 측정 전체기간 기대신용손실 측정 합 계 신용위험의 유의적인 증가 신용이 손상된 금융자산 기초 3,794,446,741 358,909,756 297,341,985 4,450,698,482 12개월 기대신용손실로 대체 8,002,155 (7,268,263) (733,892) - 신용위험이 유의적으로 증가한 금융자산으로 대체 (58,680,491) 59,195,971 (515,480) - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 (14,259,432) (17,214,662) 31,474,094 - 실행 및 회수 424,246,384 (24,267,826) (23,494,221) 376,484,337 제각 - - (7,475,688) (7,475,688) 당분기말 4,153,755,357 369,354,976 296,596,798 4,819,707,131 (전분기) (단위 : 천원) 구 분 12개월 기대신용손실 측정 전체기간 기대신용손실 측정 합 계 신용위험의 유의적인 증가 신용이 손상된 금융자산 기초 3,303,295,023 385,964,580 265,595,162 3,954,854,765 12개월 기대신용손실로 대체 22,546,056 (22,349,365) (196,691) - 신용위험이 유의적으로 증가한 금융자산으로 대체 (139,283,284) 149,334,053 (10,050,769) - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 (16,129,629) (8,857,592) 24,987,221 - 실행 및 회수 703,421,747 (51,545,043) (31,135,110) 620,741,594 제각 - - (1,842,994) (1,842,994) 전분기말 3,873,849,913 452,546,633 247,356,819 4,573,753,365 12. 금융자산 및 금융부채의 공정가치 (1) 당분기말 및 전기말 현재 상각후원가로 측정되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 공정가치 장부금액 공정가치 장부금액 금융자산 : 예치금(주1) 936,203,279 936,203,279 1,018,975,439 1,018,975,439 대출채권(주2) 3,030,769,392 3,026,971,383 2,943,225,807 2,943,766,418 기타수취채권(주1) 652,628,438 652,628,438 282,659,315 282,659,315 합 계 4,619,601,109 4,615,803,100 4,244,860,561 4,245,401,172 금융부채 : 예수부채(주1) 3,022,642,341 3,022,642,341 3,350,189,482 3,350,189,482 차입부채(주1) 3,863,047,583 3,863,047,583 3,665,250,852 3,665,250,852 발행사채(주1) 761,491,677 761,491,677 659,152,255 659,152,255 기타금융부채(주1) 714,843,425 714,843,425 288,575,964 288,575,964 합 계 8,362,025,026 8,362,025,026 7,963,168,553 7,963,168,553 (주1) 장부금액이 공정가치의 근사치이므로 장부금액을 공정가치로 간주하였습니다. (주2) 공정가치와 장부금액의 차이는 결산일 현재의 시장이자율로 공정가치를 측정함에 따른 것입니다. (2) 공정가치 측정에 적용된 평가기법과 가정공정가치는 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 거래에서 자산이 교환되거나 부채가 결제될 금액을 의미합니다. 금융자산 및 금융부채의 공정가치는 다음과 같이 결정하였습니다. - 유가증권의 공정가치는 표준거래조건과 활성시장이 존재하는 시장가격을 참고하여 결정하며, 관측가능한 시장가격이 없는 경우 외부평가전문기관에 의해 산출된 공정가치로 표시하고 있습니다. 외부평가전문기관은 DCF모형(Discounted Cash Flow Model), FCFE모형(Free Cash Flow to Equity Model), DCDCF모형(Daily Compounding & Discounted Cash Flow Model), 배당할인모형, 위험조정할인율법 중 평가대상의 특성을 고려하여 적합하다고 판단된 1개 이상의 평가방법을 사용하여공정가치를 산정하고 있습니다. - 파생상품의 공정가치는 공시된 가격을 이용하여 계산되었으며, 공시된 가격을 이용하지 않는 상품에 대해서는 자체평가를 하고 있습니다. 옵션이 아닌 파생상품의 경우에는 금융상품의 기간에 대하여 적용가능한 수익률곡선을 사용하여 할인된 현금흐름분석을 수행하며, 기초자산이 주식인 옵션의 경우에는 블랙숄즈옵션가격결정모형을 사용하고, 기타 통화, 상품인 경우 변형된 형태의 옵션가격결정모형을 사용하고 있습니다. 공정가치를 측정함에 있어 시장상황을 효과적으로 반영하기 위하여, KOSPI200및 HSCEI 을 기초자산으로 하는 상품의 경우 블룸버그 볼서피스 변동성을 사용하고 있으며, 그 외 EuroStoxx50, S&P500의 경우는 변동성지수 선물로 대체하고 있고, 개별종목을 기초자산으로 하는 상품의 경우는 EWMA(Exponentially Weighted Moving Average)를 사용하고 있습니다. 또한, 2015년부터 배당의 영향을 효과적으로 반영하기위하여 기대배당률을 고려하고, 이를 회계 추정의 변경으로 보아 전진 적용 하였습니다. 이자율스왑은 공시된 이자율로부터 도출된 적용가능한 수익률곡선에 기초하여 추정되고 할인된 미래현금흐름의 현재가치로 측정하였으며, 주식스왑은 옵션가격결정모형에 의해 산출된 주식의 미래현금흐름과 변동금리채권의 공시된 이자율로부터 도출된 적용가능한 수익률곡선에 기초하여 추정되고 할인된 미래현금흐름의 현재가치의 차이로 측정하였습니다. - (상기에 기술된 금융상품을 제외한) 기타 금융자산과 금융부채의 공정가치는 할인된 현금흐름 분석에 기초하여 일반적으로 인정된 가격결정모형에 따라 결정하였습니다. (3) 연결회사는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. (수준 1) 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 (수준 2) 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로관측가능한 투입변수 (수준 3) 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 ① 다음 표는 최초 인식후 공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치가 시장에서 관측가능한 정도에 따라 수준 1에서 수준 3으로 분류하여 분석한 것입니다. (당분기말) (단위 : 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 (파생상품자산제외) 658,382,210 3,918,294,690 283,431,658 4,860,108,558 매매목적파생상품자산 1,243,244 49,446,619 26,879,157 77,569,020 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 503,637,596 152,598,828 656,236,424 합 계 659,625,454 4,471,378,905 462,909,643 5,593,914,002 금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 (파생상품자산제외) 498,689,749 - - 498,689,749 매매목적파생상품부채 1,437,051 43,714,151 7,961,404 53,112,606 당기손익-공정가치측정지정금융부채 - - 920,621,777 920,621,777 합 계 500,126,800 43,714,151 928,583,181 1,472,424,132 (전기말) (단위 : 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 (파생상품자산제외) 454,248,836 3,991,755,993 276,443,504 4,722,448,333 매매목적파생상품자산 - 52,093,924 29,650,232 81,744,156 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 428,856,605 155,966,290 584,822,895 합 계 454,248,836 4,472,706,522 462,060,026 5,389,015,384 당기손익-공정가치측정금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 (파생상품자산제외) 302,414,776 - - 302,414,776 매매목적파생상품부채 - 49,766,834 9,267,945 59,034,779 당기손익-공정가치측정지정금융부채 - - 1,014,718,186 1,014,718,186 합 계 302,414,776 49,766,834 1,023,986,131 1,376,167,741 ② 당분기말 및 전기말 현재 연결재무상태표에서 공정가치로 후속측정되지 않는 금융자산의 공정가치를 공정가치 서열체계 수준별로 분류한 내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위 : 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 예치금 - - 936,203,279 936,203,279 대출채권 - - 3,030,769,392 3,030,769,392 기타수취채권 - - 652,628,438 652,628,438 합 계 - - 4,619,601,109 4,619,601,109 예수부채 - - 3,022,642,341 3,022,642,341 차입부채 - 100,000,000 3,763,047,583 3,863,047,583 발행사채 - - 761,491,677 761,491,677 기타금융부채 - - 714,843,425 714,843,425 합 계 - 100,000,000 8,262,025,026 8,362,025,026 (전기말) (단위 : 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 예치금 - - 1,018,975,439 1,018,975,439 대출채권 - - 2,943,225,807 2,943,225,807 기타수취채권 - - 282,659,314 282,659,314 합 계 - - 4,244,860,560 4,244,860,560 예수부채 - - 3,350,189,482 3,350,189,482 차입부채 - 100,000,000 3,565,250,852 3,665,250,852 발행사채 - 659,152,255 - 659,152,255 기타금융부채 - - 288,575,964 288,575,964 합 계 - 759,152,255 7,204,016,298 7,963,168,553 ③ 수준 3 공정가치 측정으로 분류되는 금융자산 및 금융부채의 당분기 및 전분기 중 변동내용은 다음과 같습니다. (당분기) (단위 : 천원) 구 분 기초 당기손익 기타포괄손익 매수/발행 매도/결제 당분기말 금융자산 : 당기손익-공정가치측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 (파생상품자산 제외) 276,443,504 293,728 - 9,197,458 (2,503,032) 283,431,658 매매목적파생상품자산 29,650,230 3,743,378 - 790 (6,515,241) 26,879,157 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 155,966,291 - (3,367,463) - - 152,598,828 합 계 462,060,025 4,037,106 (3,367,463) 9,198,248 (9,018,273) 462,909,643 금융부채 : 당기손익-공정가치측정금융부채 매매목적파생상품부채 9,267,944 (1,306,540) - - - 7,961,404 당기손익-공정가치측정지정금융부채 1,014,718,186 9,418,758 (298,821) 140,809,416 (244,025,762) 920,621,777 합 계 1,023,986,130 8,112,218 (298,821) 140,809,416 (244,025,762) 928,583,181 (전분기) (단위 : 천원) 구 분 기초 당기손익 기타포괄손익 매수/발행 매도/결제 전분기말 금융자산 : 당기손익-공정가치측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 (파생상품자산 제외) 281,882,875 (5,557,429) - 17,263,829 (31,882,795) 261,706,480 매매목적파생상품자산 46,534,366 15,189,640 - 1,782 (7,513,488) 54,212,300 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 160,093,711 - 3,712,760 - - 163,806,471 합 계 488,510,952 9,632,211 3,712,760 17,265,611 (39,396,283) 479,725,251 금융부채 : 당기손익-공정가치측정금융부채 매매목적파생상품부채 8,737,237 2,411,889 - - (1,666,973) 9,482,153 당기손익-공정가치측정지정금융부채 1,360,279,134 8,510,033 (59,927) 186,019,500 (198,204,273) 1,356,544,467 합 계 1,369,016,371 10,921,922 (59,927) 186,019,500 (199,871,246) 1,366,026,620 (4) 당분기말 및 전기말 현재 재무상태표에 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준 2로 분류된 항목의 평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다. (당분기말) (단위 : 천원) 구 분 공정가치 가치평가기법 투입변수 당기손익-공정가치측정금융자산 3,918,294,690 DCF모형, CDS모형,NAV, Forward Curve모형, DCDCF모형 할인율, 주가, 환율, 금리, CDS premium 등 매매목적파생상품자산 49,446,619 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 503,637,596 합 계 4,471,378,905 매매목적파생상품부채 43,714,151 DCF모형, CDS모형,NAV, Forward Curve모형, DCDCF모형 할인율, 주가, 환율, 금리, CDS premium 등 (전기말) (단위 : 천원) 구 분 공정가치 가치평가기법 투입변수 당기손익-공정가치측정금융자산 3,991,755,993 DCF모형, CDS모형,NAV, Forward Curve모형, DCDCF모형 할인율, 주가, 환율,금리, CDS premium 등 매매목적파생상품자산 52,093,924 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 428,856,605 합 계 4,472,706,522 매매목적파생상품부채 49,766,834 DCF모형, CDS모형,NAV, Forward Curve모형, DCDCF모형 할인율, 주가, 환율,금리, CDS premium 등 (5) 당분기말 및 전기말 현재 다음 표는 수준 3 공정가치측정에 사용된 가치평가기법, 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수 및 관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치 간의 연관성을 설명한 것입니다. (당분기말) (단위 : 천원) 구 분 당분기말 공정가치(단위: 천원) 가치평가기법 종류 유의적인 관측가능하지않은 투입변수 범위(가중평균) 관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치 간의 연관성 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 및 매매목적파생상품자산 310,310,815 Black-Scholes 모형Hull-White 모형Hull-White(Credit) 모형 (주1) 주식관련 기초자산의 변동성 9.89%~99.98% 주가변동성과 주가상관계수가 클수록 파생상품의 공정가치 변동이 증가 상관계수 -0.28~0.82 이자율관련 기초자산의 변동성 0.36%~2.38% 이자율변동성이 클수록 파생상품의 공정가치 변동이 증가 회귀계수 1%~10% 통화관련 기초자산의 변동성 3.81%~56.11% 환율의 변동성이 클수록 파생상품의 공정가치 변동이 증가 상품 관련 기초자산의 변동성 12.02%~34.06% 상품의 변동성이 클수록 파생상품의 공정가치 변동이 증가 상관계수 -0.07~0.93 회수율 0%~40% DCF모형위험조정할인율 모형 지분증권 등 성장율 -1%~2% 성장율이 증가할수록 할인율이 감소할수록 공정가치 증가 할인율 10.1%~16% 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 152,598,828 DCF모형위험조정할인율 모형 지분증권 성장율 -1%~2% 성장율이 증가할수록 할인율이 감소할수록 공정가치 증가 할인율 11.2%~17.54% 금융부채 당기손익-공정가치측정지정금융부채 및 매매목적파생상품부채 928,583,181 Black-Scholes 모형Hull-White 모형Hull-White(Credit) 모형(주1) 주식관련 기초자산의 변동성 9.89%~99.98% 주가변동성과 주가상관계수가 클수록 파생상품의 공정가치 변동이 증가 상관계수 -0.28~0.82 이자율관련 기초자산의 변동성 0.36%~2.38% 이자율변동성이 클수록 파생상품의 공정가치 변동이 증가 회귀계수 1%~10% 통화관련 기초자산의 변동성 3.81%~56.11% 환율의 변동성이 클수록 파생상품의 공정가치 변동이 증가 상품관련 기초자산의 변동성 12.02%~34.06% 상품의 변동성이 클수록 파생상품의 공정가치 변동이 증가 상관계수 -0.07~0.93 회수율 0%~40% (주1) 옵션모형의 적용시에는 상품 유형에 따라, Closed-Form, Monte Carlo simulation, 또는 유한차분법(FDM) 등의 방법을 적용하고 있습니다. (전기말) (단위 : 천원) 구 분 전기말 공정가치(단위: 천원) 가치평가기법 종류 유의적인 관측가능하지않은 투입변수 범위(가중평균) 관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치 간의 연관성 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 및 매매목적파생상품자산 306,093,736 Black-Scholes 모형Hull-White 모형Hull-White(Credit) 모형 (주1) 주식관련 기초자산의 변동성 13.06%~126.3% 주가변동성과 주가상관계수가 클수록 파생상품의 공정가치 변동이 증가 상관계수 -0.28~0.83 이자율관련 기초자산의 변동성 0.14%~2.54% 이자율변동성이 클수록 파생상품의 공정가치 변동이 증가 회귀계수 1%~10% 통화관련 기초자산의 변동성 3.97%~56.11% 환율의 변동성이 클수록 파생상품의 공정가치 변동이 증가 상품 관련 기초자산의 변동성 13.59%~34.06% 상품의 변동성이 클수록 파생상품의 공정가치 변동이 증가 상관계수 -0.07~0.93 회수율 0%~40% DCF모형위험조정할인율 모형 지분증권 등 성장율 -1%~2% 성장율이 증가할수록 할인율이 감소할수록 공정가치 증가 할인율 10.22%~17.2% 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 155,966,290 DCF모형위험조정할인율 모형 지분증권 성장율 -1%~2% 성장율이 증가할수록 할인율이 감소할수록 공정가치 증가 할인율 11.2%~16.72% 금융부채 당기손익-공정가치측정지정금융부채 및 매매목적파생상품부채 1,023,986,131 Black-Scholes 모형Hull-White 모형Hull-White(Credit) 모형(주1) 주식관련 기초자산의 변동성 13.06%~126.3% 주가변동성과 주가상관계수가 클수록 파생상품의 공정가치 변동이 증가 상관계수 -0.28~0.83 이자율관련 기초자산의 변동성 0.14%~2.54% 이자율변동성이 클수록 파생상품의 공정가치 변동이 증가 회귀계수 1%~10% 통화관련 기초자산의 변동성 3.97%~56.11% 환율의 변동성이 클수록 파생상품의 공정가치 변동이 증가 상품관련 기초자산의 변동성 13.59%~34.06% 상품의 변동성이 클수록 파생상품의 공정가치 변동이 증가 상관계수 -0.07~0.93 회수율 0%~40% (주1) 옵션모형의 적용시에는 상품 유형에 따라, Closed-Form, Monte Carlo simulation, 또는 유한차분법(FDM) 등의 방법을 적용하고 있습니다. (6) 당분기 및 전분기 재무상태표에서 반복적으로 공정가치로 측정되는 수준 3의 금융상품의 공정가치측정과 관련된 투입변수 중 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수의 변동이 당기손익 및 기타포괄손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (당분기) (단위 : 천원) 구 분 공 정 가 치 당기손익 기타포괄손익 유리한 변동 불리한 변동 유리한 변동 불리한 변동 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 (파생상품자산제외)(주2) 283,431,658 14,601,203 (14,343,805) - - 매매목적파생상품자산(주1) 26,879,157 11,019 (11,019) - - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(주2) 152,598,828 - - 4,041,826 (3,169,698) 합 계 462,909,643 14,612,222 (14,354,824) 4,041,826 (3,169,698) 금융부채 매매목적파생상품부채(주1) 7,961,404 - - - - 당기손익-공정가치측정지정금융부채(주1) 920,621,777 11,017 (11,017) - - 합 계 928,583,181 11,017 (11,017) - - (주1) 주식 및 주가지수 관련 파생상품은 관련된 주요 관측불가능한 투입변수인 주가수익률 상관계수 및 기초자산의 변동성을 10%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있으며, 이자율관련 파생상품은 주요 관측 불가능한 투입변수인 금리간 상관계수 혹은 기초자산의 변동성을 10%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였습니다. 신용 관련 파생상품은 관련된 주요 관측불가능한 투입변수인 CDS프리미엄과 상관계수를 10%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였습니다. (주2) 지분증권은 주요 관측불가능한 투입변수인 성장률이 1% 증가 및 할인율이 1% 감소 또는 성장률이 1% 감소 및 할인율이 1% 증가시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였습니다. (전분기) (단위 : 천원) 구 분 공 정 가 치 당기손익 기타포괄손익 유리한 변동 불리한 변동 유리한 변동 불리한 변동 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 (파생상품자산제외)(주2) 261,706,481 1,230,973 (765,613) - - 매매목적파생상품자산(주1) 54,212,300 2,859 (2,859) - - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(주2) 163,806,471 - - 8,917,723 (6,272,874) 합 계 479,725,252 1,233,832 (768,472) 8,917,723 (6,272,874) 금융부채 매매목적파생상품부채(주1) 9,482,154 - - - - 당기손익-공정가치측정지정금융부채(주1) 1,356,544,468 207,360 (207,360) - - 합 계 1,366,026,622 207,360 (207,360) - - (주1) 주식 및 주가지수 관련 파생상품은 관련된 주요 관측불가능한 투입변수인 주가수익률 상관계수 및 기초자산의 변동성을 10%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있으며, 이자율관련 파생상품은 주요 관측 불가능한 투입변수인 금리간 상관계수 혹은 기초자산의 변동성을 10%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였습니다. 신용 관련 파생상품은 관련된 주요 관측불가능한 투입변수인 CDS프리미엄과 상관계수를 10%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였습니다. (주2) 지분증권은 주요 관측불가능한 투입변수인 성장률이 1% 증가 및 할인율이 1% 감소 또는 성장률이 1% 감소 및 할인율이 1% 증가시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였습니다. (7) 당분기 및 전분기 중 거래일손익이연인식조정의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 자산 부채 자산 부채 기초 거래일손익이연인식조정 2,015,621 219,241 3,887,838 415,829 신규 발생 거래일손익이연인식조정 209,018 39,503 188,369 69,573 상각으로 인한 거래일손익이연인식조정 (537,988) (24,323) (586,935) (157,268) 기타증감액(만기도래, 청산 등) (206,808) (31,240) - - 분기말 거래일손익이연인식조정 1,479,843 203,181 3,489,272 328,134 연결회사가 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은 투입변수를 이용하여 장외파생금융상품 등의 공정가치를 평가하는 경우, 동 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격이 다르다면 금융상품의 공정가치는 거래가격으로 인식합니다. 이 때 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격의 차이는 즉시 손익으로 인식하지 않고 이연하여 인식하며, 동 차이는 금융상품의 거래기간 동안 정액법으로 상각하고, 평가기법의요소가 시장에서 관측가능해지는 경우 이연되고 있는 잔액을 즉시 손익으로 모두 인식합니다. (8) 연결회사는 수준 간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에수준 간의 이동을 인식하고 있습니다. 또한 당분기 중 수준 2와 수준 3 공정가치측정치로 분류되는 금융상품의 공정가치측정에 사용된 가치평가기법의 변경은 없습니다. 13. 관계기업 투자자산(1) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업 투자자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 관계기업명 주요영업활동 법인설립 및영업소재지 결산일 당분기말 전기말 지분율(%) 취득원가 장부금액 지분율(%) 취득원가 장부금액 디비금융제11호기업인수목적㈜(주1) 금융지원 서비스업 대한민국 12월 31일 0.28 15,000 30,303 0.28 15,000 30,283 디비금융제12호기업인수목적㈜(주1) 금융지원 서비스업 대한민국 12월 31일 0.68 40,000 75,874 0.68 40,000 75,466 디비금융제13호기업인수목적㈜(주1) 금융지원 서비스업 대한민국 12월 31일 4.82 16,000 605,596 4.82 16,000 602,626 디비금융제14호기업인수목적㈜(주1) 금융지원 서비스업 대한민국 12월 31일 4.76 15,000 28,241 4.76 15,000 29,682 블루포인트 디비 컨티뉴이티 벤처투자조합 1호 금융지원 서비스업 대한민국 12월 31일 21.43 3,000,000 2,470,104 21.43 3,000,000 2,425,378 블루포인트 디비 컨티뉴이티 벤처투자조합 2호(주1) 금융지원 서비스업 대한민국 12월 31일 10.00 500,000 451,559 10.00 500,000 451,886 누림에이스하이일드일반사모증권제2호CS 금융지원 서비스업 대한민국 12월 31일 45.01 1,202,981 1,229,932 45.01 1,202,981 1,224,671 디비스마트시티신기술사업투자조합 제1호(주1) 금융지원 서비스업 대한민국 12월 31일 16.13 900,000 828,320 16.13 900,000 832,052 케이클라비스용인덕성피에프브이제25호(주1) 금융지원 서비스업 대한민국 12월 31일 5.00 250,000 164,261 5.00 250,000 168,418 DBKOSPI200지수연계증권투자신탁11호[채권]종류C-F 금융지원 서비스업 대한민국 12월 31일 24.63 200,000 199,016 24.63 200,000 195,153 합 계 6,138,981 6,083,206 6,138,981 6,035,615 (주1) 피투자회사에 대한 연결회사의 지분율은 20% 미만이나, 피투자회사 이사회의 참석, 경영진의 인사교류등과 같은 당해 피투자회사의 재무정책과 영업정책에 관한 의사결정과정에 참여하는 등 연결회사가 사실상 피투자회사에 유의적인 영향력을 행사하고 있어 지분법을 적용하여 평가하였습니다. (2) 당분기 및 전분기 중 관계기업 투자자산의 장부가액 변동내용은 다음과 같습니다. (당분기) (단위 : 천원) 관계기업명 기초 지분법손익 취득 처분 당분기말 디비금융제11호기업인수목적㈜ 30,283 20 - - 30,303 디비금융제12호기업인수목적㈜ 75,466 408 - - 75,874 디비금융제13호기업인수목적㈜ 602,626 2,970 - - 605,596 디비금융제14호기업인수목적㈜ 29,682 (1,441) - - 28,241 블루포인트 디비 컨티뉴이티 벤처투자조합 1호 2,425,377 44,728 - - 2,470,105 블루포인트 디비 컨티뉴이티 벤처투자조합 2호 451,886 (326) - - 451,560 누림에이스하이일드일반사모증권제2호CS 1,224,671 5,261 - - 1,229,932 디비스마트시티신기술사업투자조합 제1호 832,052 (3,732) - - 828,320 케이클라비스용인덕성피에프브이제25호 168,417 (4,157) - - 164,260 DBKOSPI200지수연계증권투자신탁11호[채권]종류C-F 195,154 3,862 - - 199,016 합 계 6,035,614 47,593 - - 6,083,207 (전분기) (단위 : 천원) 관계기업명 기초 지분법손익 취득 처분 전분기말 디비금융제11호기업인수목적㈜ 29,163 570 - - 29,733 디비금융제12호기업인수목적㈜ - 11,432 40,000 - 51,432 블루포인트 디비 컨티뉴이티 벤처투자조합 1호 2,784,327 (302,154) - - 2,482,173 블루포인트 디비 컨티뉴이티 벤처투자조합 2호 467,046 (4,139) - - 462,907 누림에이스하이일드일반사모증권제2호CS 1,186,468 (945) - - 1,185,523 디비스마트시티신기술사업투자조합 제1호 956,619 (8,450) - (100,000) 848,169 케이클라비스용인덕성피에프브이제25호 - 184,202 - - 184,202 합 계 5,423,623 (119,484) 40,000 (100,000) 5,244,139 (3) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다. (당분기말) (단위 : 천원) 회사명 자산총액 부채총액 영업수익 분기순손익 디비금융제11호기업인수목적㈜ 12,373,351 1,636,068 - 7,028 디비금융제12호기업인수목적㈜ 12,059,196 981,620 - 59,484 디비금융제13호기업인수목적㈜ 14,298,398 1,733,992 - 61,637 디비금융제14호기업인수목적㈜ 2,073,376 1,449,700 - (30,273) 블루포인트 디비 컨티뉴이티 벤처투자조합 1호 11,468,925 150,498 961 208,725 블루포인트 디비 컨티뉴이티 벤처투자조합 2호 4,583,098 64,234 79 (3,272) 누림에이스하이일드일반사모증권제2호CS 2,732,456 40 41,550 20,129 디비스마트시티신기술사업투자조합 제1호 6,034,105 898,521 - (23,142) 케이클라비스용인덕성피에프브이제25호 46,148,526 42,863,307 - (83,123) DBKOSPI200지수연계증권투자신탁11호[채권]종류C-F 808,031 7 3 15,683 합 계 112,579,462 49,777,987 42,593 232,876 (전기말) (단위 : 천원) 회사명 자산총액 부채총액 영업수익 당기순이익 디비금융제11호기업인수목적㈜ 12,345,924 1,615,669 - 255,136 디비금융제12호기업인수목적㈜ 11,972,838 954,747 - 102,845 디비금융제13호기업인수목적㈜ 14,197,382 1,692,894 - (14,089) 디비금융제14호기업인수목적㈜ 2,092,981 1,469,656 - (7,704) 블루포인트 디비 컨티뉴이티 벤처투자조합 1호 11,468,925 150,498 5,188 (375,044) 블루포인트 디비 컨티뉴이티 벤처투자조합 2호 4,583,098 64,234 4,148 (147,892) 누림에이스하이일드일반사모증권제2호CS 2,720,764 36 147,592 135,876 디비스마트시티신기술사업투자조합 제1호 6,034,405 875,679 - (152,315) 케이클라비스용인덕성피에프브이제25호 45,541,302 42,172,961 - (332,493) DBKOSPI200지수연계증권투자신탁11호[채권]종류C-F 792,534 193 77 (19,677) 합 계 111,750,153 48,996,567 157,005 (555,357) 14. 유형자산(1) 유형자산 장부금액의 구성내역 당분기말 및 전기말 현재 유형자산의 계정과목별 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기말 전기말 취득원가 감가상각누계액 재평가누계액 장부가액 취득원가 감가상각누계액 재평가누계액 장부가액 토지 86,227,121 - 149,847,531 236,074,652 86,227,121 - 149,847,531 236,074,652 건물 21,007,781 (12,114,508) - 8,893,273 21,007,781 (11,978,305) - 9,029,476 구축물 92,750 (54,490) - 38,260 92,750 (53,911) - 38,839 기구비품 25,894,139 (19,240,919) - 6,653,220 24,753,792 (18,492,208) - 6,261,584 기타유형자산 24,322,439 (20,171,858) - 4,150,581 23,956,545 (19,829,966) - 4,126,579 합 계 157,544,230 (51,581,775) 149,847,531 255,809,986 156,037,989 (50,354,390) 149,847,531 255,531,130 (2) 당분기 및 전분기 중 유형자산 장부가액의 변동내용은 다음과 같습니다. (당분기) (단위 : 천원) 구 분 기초 취득 처분 및 폐기 감가상각비 당분기말 토지 236,074,652 - - - 236,074,652 건물 9,029,476 - - (136,203) 8,893,273 구축물 38,839 - - (579) 38,260 기구비품 6,261,584 1,140,347 - (748,711) 6,653,220 기타유형자산 4,126,579 458,441 (56,528) (377,911) 4,150,581 합 계 255,531,130 1,598,788 (56,528) (1,263,404) 255,809,986 (전분기) (단위 : 천원) 구 분 기초 취득 처분 및 폐기 감가상각비 전분기말 토지 236,074,652 - - - 236,074,652 건물 9,574,283 - - (136,202) 9,438,081 구축물 41,157 - - (579) 40,578 기구비품 6,726,766 233,404 (90) (682,543) 6,277,537 기타유형자산 3,963,690 231,945 - (357,201) 3,838,434 합 계 256,380,548 465,349 (90) (1,176,525) 255,669,282 15. 투자부동산(1) 당분기말 및 전기말 현재 투자부동산의 계정과목별 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기말 전기말 취득원가 감가상각누계액 장부가액 취득원가 감가상각누계액 장부가액 토지 39,078,026 - 39,078,026 38,779,021 - 38,779,021 건물 12,175,477 (7,007,975) 5,167,502 11,731,977 (6,934,650) 4,797,327 합 계 51,253,503 (7,007,975) 44,245,528 50,510,998 (6,934,650) 43,576,348 (2) 당분기 및 전분기 중 투자부동산 장부가액의 변동내용은 다음과 같습니다. (당분기) (단위 : 천원) 구 분 기초 취득 감가상각비 당분기말 토지 38,779,021 299,005 - 39,078,026 건물 4,797,327 443,500 (73,325) 5,167,502 합 계 43,576,348 742,505 (73,325) 44,245,528 (전분기) (단위 : 천원) 구 분 기초 감가상각비 전분기말 토지 38,779,021 - 38,779,021 건물 5,090,627 (73,325) 5,017,302 합 계 43,869,648 (73,325) 43,796,323 (3) 당분기 및 전분기 중 연결회사의 투자부동산과 관련하여 인식한 임대수익은 각각 654,216천원 및 634,517천원입니다.(4) 당분기말 현재 연결회사의 투자부동산 건물의 임대로 인하여 받은 수입보증금과 관련하여 근저당권 및 전세권 (설정가액 : 1,239,293천원)이 설정되어 있습니다. (5) 투자부동산 공정가치연결회사가 보유한 투자부동산은 당분기말 2건 및 전기말 1건으로 임대수익을 목적으로 투자부동산으로 분류하고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 취득원가로 계상된 투자부동산의 총공정가치는 각각 82,450,587천원 81,708,082천원 입니다.해당 투자부동산의 공정가치는 전문자격을 갖추고 있고 평가 대상 투자부동산의 소재지역에서 최근에 유사한 부동산을 평가한 경험이 있는 독립된 평가자에 의해 측정되었습니다 16. 무형자산 (1) 무형자산 장부가액의 구성내역 당분기말 및 전기말 현재 무형자산 장부가액의 구성내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위 : 천원) 과 목 취득원가 손상차손누계액 상각누계액 장부가액 회원권 3,926,397 (64,936) - 3,861,461 기타의 무형자산 75,284,288 - (45,581,544) 29,702,744 합 계 79,210,685 (64,936) (45,581,544) 33,564,205 (전기말) (단위 : 천원) 과 목 취득원가 손상차손누계액 상각누계액 장부가액 회원권 4,232,997 (64,935) - 4,168,062 기타의 무형자산 73,796,689 - (45,019,434) 28,777,255 합 계 78,029,686 (64,935) (45,019,434) 32,945,317 (2) 무형자산 장부가액의 변동내역당분기 및 전분기 중 무형자산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위 : 천원) 구 분 기초 취득 처분 대체(주3) 상각 당분기말 회원권(주1) 4,168,062 - (306,601) - - 3,861,461 기타의 무형자산(주2) 28,777,255 2,701,673 - 76,671 (1,852,855) 29,702,744 합 계 32,945,317 2,701,673 (306,601) 76,671 (1,852,855) 33,564,205 (주1) 회원권은 이를 이용할 수 있을 것으로 기대되는 기간에 대하여 예측가능한 제한이 없으므로 내용연수가 비한정인 것으로 보아 상각하지 않습니다. (주2) 기타의 무형자산 중 소액결제시스템은 비한정 내용연수로 상각하지 않습니다. (주3) 선급금에서 무형자산으로 대체되었습니다. (전분기) (단위 : 천원) 구 분 기초 취득 손상 상각 전분기말 회원권(주1) 4,122,812 - (1,250) - 4,121,562 기타의 무형자산(주2) 31,865,897 213,180 - (1,655,591) 30,423,486 합 계 35,988,709 213,180 (1,250) (1,655,591) 34,545,048 (주1) 회원권은 이를 이용할 수 있을 것으로 기대되는 기간에 대하여 예측가능한 제한이 없으므로 내용연수가 비한정인 것으로 보아 상각하지 않습니다. (주2) 기타의 무형자산 중 소액결제시스템은 비한정 내용연수로 상각하지 않습니다. 17. 사용권자산(1) 사용권자산 장부가액의 구성내역 당분기말 및 전기말 현재 사용권자산 장부가액의 구성내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위 : 천원) 과 목 취득원가 상각누계액 장부가액 부동산 21,350,089 (12,356,596) 8,993,493 차량 2,070,820 (891,626) 1,179,194 합 계 23,420,909 (13,248,222) 10,172,687 (전기말) (단위 : 천원) 과 목 취득원가 상각누계액 장부가액 부동산 22,564,813 (12,620,046) 9,944,767 차량 2,084,857 (950,561) 1,134,296 합 계 24,649,670 (13,570,607) 11,079,063 (2) 사용권자산 장부가액 변동내역당분기 및 전분기 중 사용권자산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위 : 천원) 구 분 기초 증감 상각 당분기말 부동산 9,944,767 253,425 (1,204,699) 8,993,493 차량 1,134,296 214,902 (170,004) 1,179,194 합 계 11,079,063 468,327 (1,374,703) 10,172,687 (전분기) (단위 : 천원) 구 분 기초 증감 상각 전분기말 부동산 9,049,012 1,979,748 (1,003,558) 10,025,202 차량 964,187 - (145,149) 819,038 합 계 10,013,199 1,979,748 (1,148,707) 10,844,240 (3) 손익계산서에 인식한 금액 당분기 및 전분기 중 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 사용권자산의 감가상각비 1,374,703 1,148,707 리스부채의 이자비용 100,898 108,448 리스부채 해지이익 - 26 소액리스 관련 비용 65,547 89,634 합 계 1,541,148 1,346,815 연결회사는 기초자산의 공정가치가 10백만원 미만인 소액 기초자산 리스에 대해 사용권자산과 리스부채를 인식하는 회계처리를 하지 않기로 선택하였습니다. 또한, 연결회사는 해당 리스에 관련되는 리스료를 리스기간에 걸쳐 정액 기준에 따라 비용으로 인식하고 있습니다. 18. 기타자산당분기말 및 전기말 현재 기타자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 선급금 2,381,039 2,392,677 선급비용 11,926,830 8,308,512 기타 696,711 652,803 합 계 15,004,580 11,353,992 19. 담보로 제공하거나 제공받은 자산의 내용 (1) 당분기말 및 전기말 현재 예금과 예치금 이외에 파생상품거래 등과 관련하여 담보로 제공된 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 제 공 처 제 공 내 역 주 식 당기손익-공정가치측정금융자산 196,843,333 121,602,783 ㈜한국예탁결제원 대차거래담보 당기손익-공정가치측정금융자산 33,108,500 33,108,500 메이슨캐피탈㈜ 스왑거래담보(주1) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 139,295,190 142,405,933 한국증권금융㈜ 대차거래담보 소 계 369,247,023 297,117,216 채 권 당기손익-공정가치측정 금융자산 34,638,311 85,009,032 ㈜한국거래소 선물거래매매증거금 장외파생증거금 845,372,725 1,211,984,612 ㈜한국예탁결제원 외 대차거래담보 7,017,867 19,425,736 ㈜SC제일은행 외 장외파생상품 담보선물거래매매증거금 소 계 887,028,903 1,316,419,380 CD 19,336,027 19,326,393 ㈜한국예탁결제원 대차거래담보 합 계 1,275,611,953 1,632,862,989 (주1) 연결회사는 스왑거래 관련하여 펀드가 소유하고 있는 대우전자 주식 전부가 스왑뱅크인 메이슨캐피탈에 담보제공되어 있으며, 상기 금액은 원금 기준으로 표시되어 있습니다. (2) 당분기말 및 전기말 현재 예금과 예치금 이외에 파생상품거래 등과 관련하여 담보로 제공받은 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 제 공 처 제 공 내 역 채권 외 96,311,885 76,223,789 포트코리아자산운용㈜ 외 장외파생상품담보(CDS 등) (3) 당분기말 및 전기말 현재 제거조건이 충족되지 않은 자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 양도자산 당기손익-공정가치측정금융자산(주1) 3,105,717,086 2,814,919,266 관련부채 환매조건부채권매도 2,361,893,252 2,335,238,632 (주1) 상기 금융상품 중에는 차입한 유가증권 등이 포함되어 있습니다. (4) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사는 고객 소유의 유가증권을 영업거래상 담보ㆍ보관 등의 목적으로 보유하고 있는 바 그 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 내 용 당분기말 전기말 위탁자증권 12,816,002,351 12,334,346,114 저축자증권 5,817,690 5,712,217 수익자증권 30,401,612,265 29,300,250,366 합 계 43,223,432,306 41,640,308,697 20. 예수부채당분기말 및 전기말 현재 예수부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 위탁자예수금 366,912,722 410,604,748 장내파생상품거래예수금 141,555,685 120,809,230 청약자예수금 411 - 저축자예수금 2,358,054,859 2,286,861,160 집합투자증권투자자예수금 100,693,043 474,287,814 기타예수금 55,425,621 57,626,530 합 계 3,022,642,341 3,350,189,482 21. 차입부채 (1) 당분기말 및 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 콜머니 100,000,000 100,000,000 차입금 1,401,154,331 1,230,012,220 환매조건부채권매도 2,361,893,252 2,335,238,632 합 계 3,863,047,583 3,665,250,852 (2) 당분기말 및 전기말 현재 콜머니의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 차 입 처 연이자율(%) 금 액 당분기말 전기말 콜머니 삼성자산운용㈜ 2.88 100,000,000 100,000,000 (3) 당분기말 및 전기말 현재 차입금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 차 입 처 연이자율(%) 금 액 당분기말 전기말 운영자금차입금 한국증권금융㈜ 3.11 ~ 3.52 120,000,000 120,000,000 유통금융차입금 한국증권금융㈜ 3.55 147,943,966 120,447,186 담보금융지원차입금 한국증권금융㈜ 3.31 ~ 3.61 400,000,000 400,000,000 증금차입금 한국증권금융㈜ 2.86 70,000,000 80,000,000 기타차입금(CP) 아이엠증권㈜ 외 2.95 ~ 3.86 660,000,000 506,000,000 후순위차입금 - - 3,210,365 3,565,034 합 계 1,401,154,331 1,230,012,220 (4) 당분기말 및 전기말 현재 환매조건부채권매도 등의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 차 입 처 연이자율(%) 금 액 당분기말 전기말 환매조건부채권매도 개인 및 법인 2.76 ~ 2.89 2,361,893,252 2,335,238,632 22. 발행사채당분기말 및 전기말 현재 발행사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 종 목 발행일 상환일 연이자율(%) 당분기말 전기말 전자단기사채 20241011-91-1(단) 2024-10-11 2025-01-10 3.65 - 10,000,000 전자단기사채 20241011-91-3(단) 2024-10-11 2025-01-10 3.65 - 20,000,000 전자단기사채 20241014-92-4(단) 2024-10-14 2025-01-14 3.59 - 10,000,000 전자단기사채 20241021-92-16(단) 2024-10-21 2025-01-21 3.59 - 20,000,000 전자단기사채 20241028-81-18(단) 2024-10-28 2025-01-17 3.60 - 21,000,000 전자단기사채 20241115-91-4(단) 2024-11-15 2025-02-14 3.65 - 10,000,000 전자단기사채 20241126-91-7(단) 2024-11-26 2025-02-25 3.65 - 20,000,000 전자단기사채 20241204-90-1(단) 2024-12-04 2025-03-04 3.49 - 30,000,000 전자단기사채 20241205-90-3(단) 2024-12-05 2025-03-05 3.51 - 10,000,000 전자단기사채 20241205-89-4(단) 2024-12-05 2025-03-04 3.51 - 25,000,000 전자단기사채 20241211-29-5(단) 2024-12-11 2025-01-09 3.50 - 10,000,000 전자단기사채 20241212-29-6(단) 2024-12-12 2025-01-10 3.50 - 10,000,000 전자단기사채 20241213-31-7(단) 2024-12-13 2025-01-13 3.50 - 10,000,000 전자단기사채 20241213-33-9(단) 2024-12-13 2025-01-15 3.61 - 30,000,000 전자단기사채 20241213-31-8(단) 2024-12-13 2025-01-13 3.61 - 20,000,000 전자단기사채 20241217-90-11(단) 2024-12-17 2025-03-17 3.64 - 10,000,000 전자단기사채 20241223-88-13(단) 2024-12-23 2025-03-21 3.66 - 5,000,000 전자단기사채 20241226-90-14(단) 2024-12-26 2025-03-26 3.69 - 20,000,000 전자단기사채 20241227-87-15(단) 2024-12-27 2025-03-24 3.69 - 10,000,000 전자단기사채 20241231-90-16(단) 2024-12-31 2025-03-31 3.61 - 20,000,000 전자단기사채 20250102-90-2(단) 2025-01-02 2025-04-02 3.31 30,000,000 - 전자단기사채 20250103-90-3(단) 2025-01-03 2025-04-03 3.26 20,000,000 - 전자단기사채 20250107-90-4(단) 2025-01-07 2025-04-07 3.23 10,000,000 - 전자단기사채 20250110-90-6(단) 2025-01-10 2025-04-10 3.21 20,000,000 - 전자단기사채 20250122-90-14(단) 2025-01-22 2025-04-22 3.20 20,000,000 - 전자단기사채 20250221-89-20(단) 2025-02-21 2025-05-21 3.10 20,000,000 - 전자단기사채 20250224-88-23(단) 2025-02-24 2025-05-23 3.03 5,000,000 - 전자단기사채 20250224-88-24(단) 2025-02-24 2025-05-23 3.03 10,000,000 - 전자단기사채 20250304-92-2(단) 2025-03-04 2025-06-04 2.95 5,000,000 - 전자단기사채 20250305-92-3(단) 2025-03-05 2025-06-05 2.95 20,000,000 - 전자단기사채 20250307-31-7(단) 2025-03-07 2025-04-07 2.93 10,000,000 - 전자단기사채 20250310-29-9(단) 2025-03-10 2025-04-08 2.93 10,000,000 - 전자단기사채 20250311-30-10(단) 2025-03-11 2025-04-10 2.93 10,000,000 - 전자단기사채 20250313-32-13(단) 2025-03-13 2025-04-14 2.98 20,000,000 - 전자단기사채 20250314-61-15(단) 2025-03-14 2025-05-14 2.97 20,000,000 - 전자단기사채 20250314-31-17(단) 2025-03-14 2025-04-14 2.98 30,000,000 - 전자단기사채 20250317-92-19(단) 2025-03-17 2025-06-17 2.98 10,000,000 - 전자단기사채 20250327-92-28(단) 2025-03-27 2025-06-27 2.99 20,000,000 - 전자단기사채 20250331-1-34(단) 2025-03-31 2025-04-01 2.89 100,000,000 - 후순위사채 DB금융투자9 2025-03-06 2031-03-06 5.80 30,000,000 - 후순위사채 DB금융투자10 2025-03-28 2031-03-28 5.80 25,000,000 - 전자단기사채(나탈리원창_15회) 2024-12-13 2025-01-13 3.90 - 8,000,000 전자단기사채(더뉴스페이스_12회) 2024-10-11 2025-01-10 3.95 - 10,000,000 전자단기사채(드림비엔김포_14회) 2024-10-31 2025-01-31 3.90 - 10,400,000 전자단기사채(드림빅프로젝트제일차_5회) 2024-10-31 2025-01-31 3.90 - 6,000,000 전자단기사채(드림윈드제이차_7회) 2024-12-19 2025-01-02 3.90 - 2,600,000 전자단기사채(디비벨신정제이차_10회) 2024-10-18 2025-01-17 3.90 - 5,000,000 전자단기사채(디비벨신정제일차_10회) 2024-10-18 2025-01-17 3.90 - 5,000,000 전자단기사채(디아이에프리브옥정_11회) 2024-11-22 2025-02-21 3.90 - 12,000,000 전자단기사채(디케이제일차_18회) 2024-12-03 2025-01-02 3.90 - 4,000,000 전자단기사채(디케이제이차_19회) 2024-12-03 2025-01-02 3.90 - 4,000,000 전자단기사채(모스카토_6회) 2024-12-09 2025-01-09 3.90 - 2,200,000 전자단기사채(미래제일차_11회) 2024-11-27 2025-02-27 3.95 - 10,000,000 전자단기사채(블랙홀제오차_14회) 2024-11-04 2025-01-06 3.90 - 4,000,000 전자단기사채(빅토리디비제이차_14회) 2024-10-17 2025-01-17 3.85 - 7,000,000 전자단기사채(스펠바인드제십육차_1-20회) 2024-10-18 2025-01-17 4.31 - 40,900,000 전자단기사채(알피오산제이차_13회) 2024-12-26 2025-01-27 3.95 - 61,300,000 전자단기사채(에스비디제일차_18회) 2024-11-25 2025-02-25 3.90 - 5,000,000 전자단기사채(에스와이디비제일차_36회) 2024-12-31 2025-01-31 3.95 - 10,000,000 전자단기사채(에스제이강북제삼차_7-8회) 2024-12-27 2025-01-24 4.05 - 2,500,000 전자단기사채(에어라인제십이차_14회) 2024-11-29 2025-01-27 3.95 - 22,000,000 전자단기사채(에이치비피제일차_24회) 2024-12-19 2025-01-20 4.10 - 10,500,000 전자단기사채(에이치씨프리제일차_2회) 2024-12-16 2025-01-15 3.90 - 20,000,000 전자단기사채(에이티디레드_17회) 2024-11-15 2025-02-14 3.90 - 5,000,000 전자단기사채(에이티디블루_17회) 2024-11-15 2025-02-14 3.90 - 3,500,000 전자단기사채(제너럴그린_1회) 2024-11-28 2025-02-27 3.95 - 20,000,000 전자단기사채(제너럴옐로우_1회) 2024-11-28 2025-02-27 3.95 - 15,000,000 전자단기사채(캐슈넛레드_10회) 2024-12-06 2025-01-06 3.90 - 4,000,000 전자단기사채(캠프로데오더퍼스트_14회) 2024-12-03 2025-01-03 3.90 - 2,000,000 전자단기사채(히트하우스제일차_21회) 2024-10-28 2025-01-06 3.90 - 13,700,000 전자단기사채(디비캐슬제오차_4회) 2024-12-27 2025-01-10 3.90 - 12,800,000 전자단기사채(드림비엔김포_15회) 2025-01-31 2025-04-30 3.75 10,400,000 - 전자단기사채(드림빅프로젝트제일차_7회) 2025-02-28 2025-04-30 3.65 6,000,000 - 전자단기사채(디비벨신정제이차_11회) 2025-01-17 2025-04-17 3.75 5,000,000 - 전자단기사채(디비벨신정제일차_11회) 2025-01-17 2025-04-17 3.75 5,000,000 - 전자단기사채(디비캐슬제오차_15회) 2025-03-28 2025-04-04 3.30 3,000,000 - 전자단기사채(디아이에프리브옥정_12회) 2025-02-21 2025-04-21 3.65 12,000,000 - 전자단기사채(디케이제이차_20회) 2025-01-02 2025-04-02 4.00 4,000,000 - 전자단기사채(디케이제일차_19회) 2025-01-02 2025-04-02 4.00 4,000,000 - 전자단기사채(모스카토_9회) 2025-03-10 2025-04-09 3.45 2,200,000 - 전자단기사채(미니플레이트제일차_4회) 2025-03-28 2025-04-04 3.30 20,000,000 - 전자단기사채(미래제일차_12회) 2025-02-27 2025-05-27 3.90 10,000,000 - 전자단기사채(블랙홀제오차_16회) 2025-03-04 2025-05-07 3.50 4,000,000 - 전자단기사채(빅토리디비제이차_15회) 2025-01-17 2025-04-17 3.80 7,000,000 - 전자단기사채(스펠바인드제십육차_1-21회) 2025-01-17 2025-04-17 4.06 41,300,000 - 전자단기사채(알피오산제이차_16회) 2025-03-26 2025-04-25 3.35 62,000,000 - 전자단기사채(에스비디제일차_15회) 2025-02-25 2025-05-23 3.55 5,000,000 - 전자단기사채(에스와이디비제일차_39회) 2025-03-31 2025-04-30 3.35 10,000,000 - 전자단기사채(에스제이강북제삼차_8-3회) 2025-03-24 2025-04-24 3.30 2,000,000 - 전자단기사채(에어라인제십이차_16회) 2025-03-28 2025-04-30 3.35 22,000,000 - 전자단기사채(에이치씨프리제일차_5회) 2025-03-17 2025-04-15 3.40 17,500,000 - 사모사채(에이치씨프리제일차_1회) 2025-02-24 2026-11-15 6.50 1,000,000 - 전자단기사채(에이티디레드_13회) 2025-02-14 2025-04-17 3.55 5,000,000 - 전자단기사채(에이티디블루_13회) 2025-02-14 2025-04-17 3.55 3,500,000 - 전자단기사채(제너럴그린_2회) 2025-02-27 2025-05-27 3.55 20,000,000 - 전자단기사채(제너럴옐로우_2회) 2025-02-27 2025-05-27 3.55 15,000,000 - 전자단기사채(캐슈넛레드_13회) 2025-03-06 2025-04-04 3.45 4,000,000 - 전자단기사채(캠프로데오더퍼스트_17회) 2025-02-28 2025-04-03 3.50 2,000,000 - 전자단기사채(히트하우스제일차_22회) 2025-01-06 2025-04-04 3.80 13,700,000 - 소계 761,600,000 659,400,000 사채할인발행차금 (108,323) (247,745) 합계 761,491,677 659,152,255 23. 퇴직급여제도(1) 확정기여형퇴직급여제도연결회사는 일부 종업원을 위해 확정기여형퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 연결회사의 의무는 별개의 기금에 고정 기여금을 납부하는 것이며, 종업원이 향후 지급받을 퇴직급여액은 기금 등에 납부한 기여금과 그 기여금에서 발생하는 투자수익에 따라 결정됩니다. 사외적립자산은 수탁자의 관리하에서 기금형태로 연결회사의 자산들로부터 독립적으로 운용되고 있습니다. 연결회사는 확정기여형 퇴직급여를 당분기 및 전분기에 각각 858,301천원 및 718,454천원을 판매비와관리비로 인식하였습니다. (2) 확정급여형퇴직급여제도연결회사는 일부 종업원을 위하여 확정급여형 퇴직급여제도를 운영하고 있으며, 이 제도에 따르면 종업원의 퇴직시 퇴직금지급규정에 따라 산정한 퇴직금을 지급하도록되어 있습니다. 1) 당분기말 및 전기말 현재 확정급여자산과 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 37,179,532 36,659,316 사외적립자산의 공정가치 (37,491,652) (37,896,774) 순확정급여자산 금액 (312,120) (1,237,458) 2) 당분기 및 전분기 중 확정급여자산의 장부가액 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위 : 천원) 구 분 확정급여채무현재가치 사외적립자산 순확정급여자산 당기초 36,659,316 (37,896,774) (1,237,458) 당기손익으로 인식되는 금액 당기근무원가 1,089,468 - 1,089,468 이자비용(이자수익) 등 287,351 (313,098) (25,747) 소 계 1,376,819 (313,098) 1,063,721 제도에서 지급한 금액 지급액 (737,862) 718,219 (19,643) 대체(주1) (118,740) - (118,740) 당분기말 (주2) 37,179,533 (37,491,653) (312,120) (주1) 당 분기중 K-IFRS 제1019호 종업원급여의 기타장기종업원급여에 해당하는 118,740(천원)을 주석 25번의 기타부채로 계정재분류 하였습니다. (주2) 연결회사 중 DB자산운용㈜의 당분기말 잔액은 근로자퇴직급여 보장법 제8조에 상응하는 금액을 퇴직급여추계 방식으로 산출하였습니다. (전분기) (단위 : 천원) 구 분 확정급여채무현재가치 사외적립자산 순확정급여자산 전기초 33,348,530 (38,655,355) (5,306,825) 당기손익으로 인식되는 금액 당기근무원가 999,978 - 999,978 이자비용(이자수익) 944,981 (1,025,982) (81,001) 소 계 1,944,959 (1,025,982) 918,977 제도에서 지급한 금액 지급액 (1,618,386) 1,601,974 (16,412) 전분기말 33,675,103 (38,079,363) (4,404,260) 한편, 당분기 및 전분기 중 손익인식액은 포괄손익계산서의 판매관리비에 포함되어 있습니다. 24. 충당부채 (1) 당분기말 및 전기말 현재 충당부채의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 복구충당부채 2,697,200 2,674,032 기타충당부채 366,141 344,381 소송충당부채 - - 합 계 3,063,341 3,018,413 (2) 당분기 및 전분기 중 복구충당부채의 변동 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 기초금액 2,674,032 2,391,564 전입액 23,168 25,149 분기말금액 2,697,200 2,416,713 연결회사는 단위당 복구비용, 물가상승율, 할인율, 기대만기 등 복구충당부채에 영향을 미치는 요소의 변동을 반영하기 위해 1년에 한번 결산기말에 재추정 하고 있습니다. 복구충당부채는 보고기간 종료일 현재 임차점포의 미래 예상 복구비용의 최선의 추정치를 적절한 할인율로 할인한 현재가치입니다. 동 복구비용의 지출은 개별 임차점포의 임차계약 종료시점에 발생할 예정이며, 이를 합리적으로 추정하기 위하여 과거의 계약기간이 계속되거나 임차계약이 종료된 임차점포의 평균존속기간을 이용하였습니다. 또한 예상 복구비용을 추정하기 위하여 과거 3개년간 복구공사가 발생한 점포의 실제 복구공사비용의 평균값 및 3개년간 평균 인플레이션율을 사용하였습니다. (3) 당분기 및 전분기 중 기타충당부채의 변동 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 기초금액 344,381 213,478 전입액 3,242,041 73,557 환입액 (3,220,281) (16,866) 분기말금액 366,141 270,169 (4) 당분기 및 전분기 중 소송충당부채의 변동 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 기초금액 - 60,466 분기말금액 - 60,466 25. 기타금융부채 및 기타부채(1) 당분기말 및 전기말 현재 기타금융부채의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 미지급비용 134,785,303 124,932,126 현재가치조정차금 (60,784) (1,599,134) 소 계 134,724,519 123,332,992 미지급금 552,562,027 155,027,731 기타예수금 2,028,305 248,236 미지급배당금 16,090,776 39,219 임대보증금 1,065,105 1,015,287 리스부채 8,372,693 8,912,499 합 계 714,843,425 288,575,964 (2) 당분기말 및 전기말 현재 기타부채의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 선수금 86,476 59,128 선수수익 9,283,665 8,562,868 제세금예수금 9,399,416 9,687,880 종업원급여(주1) 43,709,845 58,106,597 기타 1,339,801 1,145,566 합 계 63,819,203 77,562,039 (주1) 종업원급여 관련 기타부채는 발생된 연차휴가와 종업원의 보상청구액 등을 포함하고 있습니다. (3) 당분기 및 전분기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위 : 천원) 구 분 기초 증가 상각 감소(주1) 당분기말 부동산 7,751,172 331,295 88,668 (1,004,356) 7,166,779 차량 1,161,327 239,684 12,230 (207,328) 1,205,913 합 계 8,912,499 570,979 100,898 (1,211,684) 8,372,692 (주1) 당분기 중 리스부채 관련 총 현금유출액은 1,119,940천원입니다. (전분기) (단위 : 천원) 구 분 기초 증가 상각 감소(주1) 전분기말 부동산 7,420,624 1,854,703 98,678 (825,874) 8,548,131 차량 980,841 - 9,770 (153,487) 837,124 합 계 8,401,465 1,854,703 108,448 (979,361) 9,385,255 (주1) 전분기 중 리스부채 관련 총 현금유출액은 566,402천원입니다. 26. 자본 (1) 당분기말 및 전기말 현재 자본의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 자본금 212,231,945 212,231,945 자본잉여금 : 주식발행초과금 118,190,610 118,190,610 자기주식처분이익 - 193,981 전환권대가 등 (9,873,966) (9,846,571) 소 계 108,316,644 108,538,020 자본조정 : 자기주식(주1) (12,554,542) (15,419,959) 자기주식처분손실(주1) (177,973) - 기타포괄손익누계액 202,236,237 203,613,257 이익잉여금 519,512,054 517,081,608 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 1,029,564,365 1,026,044,871 비지배지분 150,071,124 148,004,246 자본 합계 1,179,635,489 1,174,049,117 (주1) 자기주식 430,650주를 우리사주조합에 무상 출연하였습니다.(2) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 자본금에 관련된 사항은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 발행할 주식의 총수 200,000,000주 200,000,000주 1주당 액면금액 5,000 5,000 발행한 주식의 총수 42,446,389주 42,446,389주 보통주 자본금 212,231,945,000 212,231,945,000 (3) 자기주식 당분기말 현재 연결회사는 주식가격의 안정을 위하여 총 1,643,340주의 자사주를 취득하여 자기주식의 과목으로 기타불입자본에 계상하고 있으며 주식가격이 안정된 경우에는 ㈜한국거래소의 업무규정 및 수탁준칙에 따라 처분할 계획입니다. 이외에 지배기업이 가입한 자사주펀드가 보유하고 있는 자기주식 243,510주를 자기주식으로 계상하고 있습니다. 따라서 당분기말 현재 지배기업이 보유하고 있는 자기주식 총수는 1,886,850주입니다. (4) 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 구성내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기말 전기말 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 109,998,211 111,145,438 당기손익-공정가치측정지정금융부채신용위험변동효과 1,137,214 1,367,007 확정급여제도의 재측정요소 833,945 833,945 재평가잉여금 90,266,867 90,266,867 합 계 202,236,237 203,613,257 (5) 당분기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 구성내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 법정적립금 21,716,665 20,125,875 임의적립금 560,225,309 518,955,770 미처분이익잉여금 (62,429,921) (22,000,038) 합 계 519,512,053 517,081,607 (6) 당분기말 및 전기말 현재 법정적립금의 구성내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 이익준비금(주1) 16,716,665 15,111,510 전자금융사고배상준비금(주2) 5,000,000 5,000,000 대손준비금(주3) - 14,365 합 계 21,716,665 20,125,875 (주1) 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기의 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상의 금액을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 이익배당목적으로 사용될 수 없으며 자본전입 또는 결손보전에만 사용이 가능합니다. (주2) '전자금융거래법 제9조' 및 '전자금융감독규정 제5조'의 규정에 따라 전자금융거래 이용자에게 손해배상책임을 이행하기 위하여 처분가능이익잉여금을 준비금으로 적립하고 있습니다. (주3) 대손준비금은' 금융투자업규정 제3-8조'에 따라 산출 및 공시되는 사항입니다. 한국채택국제회계기준과 금융투자업규정에 의해 산출된 손실충당금의 차이를 적립하고 있습니다. 27. 대손준비금대손준비금은 '금융투자업규정 제3-8조'에 따라 산출 및 공시되는 사항으로 내역은 다음과 같습니다. (1) 당분기말 및 전기말 현재 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 대손준비금 기초 적립액 26,391 14,365 대손준비금 적립(환입) 예정금액 (26,391) 12,026 대손준비금 잔액 - 26,391 (2) 당분기 및 전분기 중 대손준비금 전입액 및 대손준비금 반영후 조정이익 등은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 지배주주지분순이익 18,482,001 23,235,356 대손준비금 환입(전입) 필요액 26,391 (7,862) 대손준비금 반영후 조정손익 18,508,392 23,227,494 대손준비금 반영후 주당 조정이익 460원 570원 28. 수수료수익 및 수수료비용 (1) 당분기 및 전분기 중 수수료수익은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기 전분기 수탁수수료 14,063,895 16,447,173 인수 및 주선수수료 17,976,536 15,117,501 집합투자증권취급수수료 3,618,712 2,982,649 자산관리수수료 5,884,085 2,558,353 신탁보수 553,586 676,757 기타수입수수료 19,027,684 23,388,358 합 계 61,124,498 61,170,791 (2) 당분기 및 전분기 중 수수료비용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기 전분기 매매수수료 2,390,983 2,221,467 기타수수료비용 11,518,509 7,854,938 합 계 13,909,492 10,076,405 29. 당기손익-공정가치측정금융상품관련손익 (1) 당분기 및 전분기 중 파생상품평가및거래이익을 제외한 금융상품평가및처분이익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기 전분기 당기손익-공정가치측정금융상품(주1) 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 21,077,846 41,567,975 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 48,127,407 45,453,197 당기손익-공정가치측정금융부채평가이익 35,000,138 6,222,069 당기손익-공정가치측정금융부채처분이익 156,365 940,511 당기손익-공정가치측정지정금융부채평가이익 - 435,121 당기손익-공정가치측정지정금융부채처분이익 126,190 6,556 당기손익-공정가치측정지정금융부채Day1이익 24,323 157,268 지분증권분배금 57,165 13,354 별도예치금평가이익 2,559,628 3,534,594 합 계 107,129,062 98,330,645 (주1) 파생상품관련이익은 제외된 금액입니다. (2) 당분기 및 전분기 중 파생상품평가및거래손실을 제외한 금융상품평가및처분손실의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기 전분기 당기손익-공정가치측정금융상품(주1) 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 21,141,249 16,356,899 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 46,553,160 35,215,728 당기손익-공정가치측정금융자산Day1손실 451,539 453,447 당기손익-공정가치측정금융부채평가손실 9,972,319 28,819,775 당기손익-공정가치측정금융부채처분손실 1,057,880 1,617,667 당기손익-공정가치측정지정금융부채평가손실 8,837,175 12,262,569 당기손익-공정가치측정지정금융부채처분손실 2,046,452 6,334,277 당기손익-공정가치측정지정금융부채Day1손실 82,135 132,096 합 계 90,141,909 101,192,458 (주1) 파생상품관련손실은 제외된 금액입니다. (3) 당분기와 전분기 중 파생상품평가및거래이익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기 전분기 장내파생상품 선물매매이익 80,861,156 28,880,498 선물정산이익 14,145,503 1,018,003 옵션매매이익 3,067,060 1,074,548 옵션평가이익 633,363 17,618 소 계 98,707,082 30,990,667 장외파생상품 장외파생상품매매이익 24,938,443 18,912,885 장외파생상품평가이익 22,734,324 33,330,490 소 계 47,672,767 52,243,375 합 계 146,379,849 83,234,042 (4) 당분기와 전분기 중 파생상품평가및거래손실의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기 전분기 장내파생상품 선물매매손실 70,285,298 14,114,594 선물정산손실 30,290,503 2,846,744 옵션매매손실 3,220,955 545,015 옵션평가손실 1,171,123 154,643 소 계 104,967,879 17,660,996 장외파생상품 장외파생상품매매손실 28,488,530 22,483,765 장외파생상품평가손실 19,049,467 19,241,763 장외파생상품Day1손실 4,314 1,390 소 계 47,542,311 41,726,918 합 계 152,510,190 59,387,914 30. 이자수익 및 이자비용(1) 당분기 및 전분기 중 이자수익은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기 전분기 현금및예치금 9,807,142 15,331,699 당기손익-공정가치측정금융자산 36,257,010 34,449,794 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 2,148,405 - 대출채권 53,304,447 54,229,115 기타 3,678,048 4,875,336 합 계 105,195,052 108,885,944 (2) 당분기 및 전분기 중 이자비용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기 전분기 예수부채 22,317,582 21,583,945 차입부채 28,037,415 34,186,125 발행사채 6,885,925 10,193,650 기타부채 265,870 440,660 합 계 57,506,792 66,404,380 31. 상각후원가측정금융상품관련손익 당분기 및 전분기 중 인식한 대출채권평가 및 처분손익은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 상각후원가측정금융상품 관련이익 대출채권매각이익 920,506 401,187 상각후원가측정금융상품 관련손실 신용손실충당금전입액 (5,846,299) (21,472,870) 대출채권매각손실 (484,237) (198,363) 소계 (6,330,536) (21,671,233) 합 계 (5,410,030) (21,270,046) 32. 외환거래손익 (1) 당분기 및 전분기 중 외환거래이익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 외환차익 6,673,911 4,264,343 외화환산이익 1,769,298 2,285,134 합 계 8,443,209 6,549,477 (2) 당분기 및 전분기 중 외환거래손실의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 외환차손 5,544,332 3,359,160 외화환산손실 2,845,310 3,710,114 합 계 8,389,642 7,069,274 33. 판매관리비 당분기 및 전분기 중 판매관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 급여(주1) 41,170,153 35,276,849 퇴직급여 2,577,973 1,857,232 복리후생비 7,155,501 7,360,744 전산운용비 8,191,741 7,168,302 임차료(주2) 699,230 758,345 지급수수료 4,161,661 3,090,225 접대비 1,666,692 1,490,897 광고선전비 504,660 623,951 유형자산및사용권자산감가상각비 2,638,108 2,325,233 연수비 395,878 249,269 무형자산상각비 1,852,856 1,655,591 세금과공과 3,039,858 3,326,241 기타 5,824,254 5,079,587 합 계 79,878,565 70,262,466 (주1) 당분기 주식기준보상비용 2,493,464천원을 포함하고 있습니다.(주2) 당분기 및 전분기 중 소액리스료에 관련되는 비용 각각 65,547천원, 89,634천원이 포함되어 있습니다. 34. 기타의영업수익 및 기타의영업비용 (1) 당분기 및 전분기 중 기타의영업수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 배당금및분배금수익 4,761,315 6,820,328 기타의신용손실충당금환입 103,220 5,579 기타 3,220,281 69,274 합 계 8,084,816 6,895,181 (2) 당분기 및 전분기 중 기타의영업비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 기타의신용손실충당금전입 756,263 1,052,860 기타 3,647,843 2,579,306 합 계 4,404,106 3,632,166 35. 영업외수익 및 영업외비용 (1) 당분기 및 전분기 중 영업외수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 지분법이익 47,591 - 임대료수익 654,216 634,517 잡이익 등 246,819 165,237 합 계 948,626 799,754 (2) 당분기 및 전분기 중 영업외비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 지분법손실 - 119,484 유형자산처분손실 13,800 - 무형자산손상차손 - 1,250 무형자산처분손실 6,600 - 투자부동산관련비용 73,325 73,325 잡손실 등 64,489 6,783 합 계 158,214 200,842 36. 법인세비용당분기 및 전분기 중 법인세비용의 주요 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 성 내 역 당분기 전분기 법인세부담액 당기법인세 5,836,157 4,346,842 과거법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항 (2,237,510) 454,816 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 637,517 595,655 자본에 직접 반영된 법인세비용 198,583 (851,877) 법인세비용 4,434,747 4,545,436 일시적차이로 인한 분기말 순이연법인세자산(부채) (77,046,472) (75,183,068) 일시적차이로 인한 기초 순이연법인세자산(부채) (76,408,955) (74,587,413) 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 (637,517) (595,655) 37. 매각예정자산당분기말 및 전기말 현재 매각예정자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 매각예정토지 4,805,829 4,805,829 매각예정건물 3,104,350 3,104,350 손상차손누계액 (961,018) (961,018) 합 계 6,949,161 6,949,161 38. 주당순이익 (1) 주당이익은 보통주 1주에 대한 이익(기본주당이익) 또는 보통주 및 희석성 잠재적보통주 1주에 대한 이익(희석주당이익)을 계산한 것으로 그 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원, 주) 구 분 당분기 전분기 지배주주지분순손익 18,482,001,292 23,235,355,558 유통보통주식수(주) 40,229,374 40,778,889 기본주당이익 459 570 (2) 당분기 및 전분기 중 발행보통주식수를 유통기간으로 가중평균하여 산정한 유통보통주식수의 산출내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위 : 주) 구 분 일 자 주 식 수 가 중 치 유통보통주식수 기초 보통주식수 1/1/2025~3/31/2025 42,446,389 90 42,446,389 기초 자기주식 1/1/2025~3/31/2025 (2,317,500) 90 (2,317,500) 자기주식 처분 3/11/2025~3/31/2025 430,650 21 100,485 합 계 40,559,539 40,229,374 (전분기) (단위 : 주) 구 분 일 자 주 식 수 가 중 치 유통보통주식수 기초 1/1/2024~03/31/2024 42,446,389 91 42,446,389 자기주식 1/1/2024~03/31/2024 (1,667,500) 91 (1,667,500) 합 계 40,778,889 40,778,889 (3) 당분기 및 전분기 중 희석주당순이익은 희석성잠재적보통주가 없으므로 기본주당순이익과 동일합니다. 39. 특수관계자와의 주요 거래 연결회사의 특수관계자 공시와 관련된 내용은 다음과 같습니다. (1) 지배ㆍ종속기업간의 특수관계자 등 구 분 지배ㆍ종속기업 등의 명칭 회사에 유의적인 영향력을 행사하는 회사 DB손해보험㈜ 관계기업 디비금융제11호기업인수목적㈜, 디비금융제12호기업인수목적㈜, 디비금융제13호기업인수목적㈜, 디비금융제14호기업인수목적㈜, 블루포인트 디비 컨티뉴이티 벤처투자조합 1호, 블루포인트 디비 컨티뉴이티 벤처투자조합 2호, 누림에이스하이일드일반사모증권제2호CS, 디비스마트시티신기술사업투자조합 제1호, 케이클라비스용인덕성피에프브이제25호㈜, DBKOSPI200지수연계증권투자신탁11호[채권]종류C-F 기타 특수관계자 DB생명보험㈜등 DB손해보험㈜의 종속기업 대규모기업집단계열회사 등(주1) (재)DB김준기문화재단, ㈜DB Inc. 등 (주1) 동 회사 등은 한국채택국제회계기준 제1024호 문단 9에서 정의하는 특수관계자에는 해당하지 않으나, 공정거래위원회가 지정한 대규모기업집단계열회사는 한국채택국제회계기준 제1024호 문단 10에서 규정하는 실질관계에 따른 특수관계자라는 증권선물위원회의 의결사항에 따라 특수관계자로 분류되는 회사 등입니다. (2) 지배기업과 종속기업 사이의 거래는 연결재무제표를 작성하는 과정에서 전액 제거되었으며, 당분기와 전분기의 연결회사와 특수관계자 거래 내용은 다음과 같습니다. 1) 특수관계자와의 거래내역 (단위: 천원) 특수관계자의 명칭 거래내역 당분기 전분기 (회사에 유의적인 영향력을 행사하는 회사) DB손해보험㈜ 수익 수탁수수료 등 1,814,667 180,073 비용 영업비용 등 - - 비용 판매비와관리비 493,373 479,060 채권 등 매수액(주1) 853,478,469 538,533,423 채권 등 매도액(주1) 907,026,403 764,237,412 (관계기업) 디비금융제12호기업인수목적㈜ 수익 인수 및 기타수입수수료 등 - 1,000 (기타 특수관계자) DB생명보험㈜ 등 수익 인수 및 기타수입수수료 등 690,863 155,247 비용 영업비용 9 9 판매비와관리비 1,878 - 채권 등 매수액(주1) 51,144,170 10,253,753 채권 등 매도액(주1) 67,348,907 8,020,670 (대규모기업집단계열회사) ㈜DB Inc. 등 비용 인수 및 기타수입수수료 등 29,383 34,135 영업비용 등 341,590 441,612 판매비와관리비 7,757,502 5,267,628 유무형자산취득 3,594,587 222,026 채권 등 매도액(주1) 4,989,644 40,500,000 (주1) 계열사간 운용 및 신탁 계약이 포함된 유가증권 매입/매도 거래 입니다. 2) 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 (단위: 천원) 특수관계자의 명칭 채 권 채 무 임차보증금 기타채권 등(주1) 미지급비용 외 당분기말 전기말 당분기말 전기말 당분기말 전기말 (회사에 유의적인 영향력을 행사하는 회사) DB손해보험㈜ 1,356,199 1,358,468 1,953,318 2,233,134 1,153,366 1,248,470 (관계기업) 디비금융제11호기업인수목적㈜ - - 985,000 985,000 - - 디비금융제12호기업인수목적㈜ - - 960,000 960,000 - - 디비금융제13호기업인수목적㈜ - - 984,000 984,000 - - 디비금융제14호기업인수목적㈜ - - 985,000 985,000 - - (기타특수관계자) DB생명보험㈜ - - 21,366,358 21,452,820 29,644 29,629 (대규모기업집단계열회사) (재)DB김준기문화재단, ㈜DB Inc. 등 - - - - 41,570,468 43,133,885 합 계 1,356,199 1,358,468 27,233,676 27,599,954 42,753,478 44,411,984 (주1) 기타채권 등에는 회사채 및 퇴직연금 사외적립자산 등이 포함되어 있습니다. (3) 연결회사에 유의적인 영향력을 행사하는 특수관계자에 대한 미지급배당금은 현재 5,651백만원 입니다.(4) 당분기말 현재 특수관계자인 DB생명보험(주)과 투자일임계약을 체결하고 있습니다(주석40 참고).(5) 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 급여 2,780,683 3,354,657 퇴직급여 149,824 248,793 합 계 2,930,507 3,603,450 40. 현금흐름표(1) 연결현금흐름표상의 현금및현금성자산과 연결재무상태표상의 현금및현금성자산은 동일합니다.(2) 당분기 및 전분기 중 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금 투자활동거래와 비현금 재무활동거래, 비현금 영업활동거래는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 1,502,928 4,130,943 당기손익-공정가치측정지정금융부채신용위험변동효과 (298,821) (59,927) 대지급금 등 대출채권 제각 7,475,688 1,842,993 리스계약의 변동 413,689 1,853,408 선급금에서 유무형자산으로 대체 76,670 - (3) 재무활동에서 발생한 부채의 당분기 및 전분기 중 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위 : 천원) 구 분 기 초 재무활동 현금흐름에서 발생한 변동 환율변동효과 기타(주1) 당분기말 콜머니 100,000,000 - - - 100,000,000 차입금 1,230,012,220 171,398,184 - (256,073) 1,401,154,331 환매조건부채권매도 2,335,238,632 24,467,807 2,186,813 - 2,361,893,252 발행사채 659,152,255 122,800,000 - (20,460,578) 761,491,677 임대보증금 1,015,286 49,819 - - 1,065,105 리스부채 8,912,499 (953,495) - 413,689 8,372,693 합 계 4,334,330,892 317,762,315 2,186,813 (20,302,962) 4,633,977,058 (주1) 연결범위변동 등으로 인한 차입금 및 발행사채의 감소, 리스부채의 증가분과 이자지급 등이 포함되어 있습니다. (전분기) (단위: 천원) 구 분 기 초 재무활동 현금흐름에서 발생한 변동 환율변동효과 기타(주1) 전분기말 콜머니 100,000,000 - - - 100,000,000 차입금 1,131,645,818 121,494,847 - (124,650) 1,253,016,015 환매조건부채권매도 1,892,958,661 85,016,171 1,325,821 - 1,979,300,653 발행사채 788,689,604 (57,600,000) - (11,168,027) 719,921,577 임대보증금 1,382,346 52,316 - - 1,434,662 리스부채 8,401,465 (869,618) - 1,853,408 9,385,255 합 계 3,923,077,894 148,093,716 1,325,821 (9,439,269) 4,063,058,162 (주1) 연결범위변동 등으로 인한 차입금 및 발행사채의 감소, 리스부채의 증가분과 이자지급 등이 포함되어 있습니다. 41. 우발채무 및 주요 약정사항 (1) 금융기관과의 약정사항 당분기말 및 전기말 현재 금융기관과의 일중, 당좌차월거래 및 차입 약정내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 금융기관명 구분/용도 당분기말 전기말 담보제공 수협 당좌차월 5,000 10,000 해당없음 ㈜국민은행 일중차월 5,000 5,000 예금담보 ㈜우리은행 일중, 당좌일괄여신 20,000 20,000 ㈜신한은행 일중차월 20,000 20,000 ㈜하나은행 당좌차월 5,000 5,000 신탁수익권 및 예금담보 일중차월 31,000 31,000 한국증권금융㈜ 채권딜러금융 통합한도 300,000 300,000 해당없음 채권인수금융 국공채인수 인수, 모집 또는 매출액의 100%이내 인수, 모집 또는 매출액의 100%이내 사채인수 인수, 모집 또는 매출액의AA등급이상 90%이내,A등급 이상 80%이내,BBB등급이상 50%이내 인수, 모집 또는 매출액의AA등급이상 90%이내,A등급 이상 80%이내,BBB등급이상 50%이내 채권유통금융 국공채유통 대상증권 매수결제 필요 자금의100%이내 대상증권 매수결제 필요 자금의100%이내 사채유통 기관운영 자금대출 증금일반자금재원 216,000 216,000 주식담보 예탁금재원 고객예탁금 예치금액 범위내 고객예탁금 예치금액 범위내 담보금융지원대출 400,000 400,000 위탁자증권 증금할인어음매입 일반한도 150,000 150,000 해당없음 청약한도 청약증거금 예치금액 범위내 청약증거금 예치금액 범위내 증권유통금융대출 일반한도 350,000 350,000 현금담보 및 위탁자증권 예탁금재원 고객예탁금 예치금액 범위내 고객예탁금 예치금액 범위내 일중자금거래 200,000 200,000 해당없음 상기 사항이외에 상호저축은행중앙회와 지급준비예치금의 25%를 한도로 하는 단기차입약정, 지급준비예치금의 50%를 순채무한도로 하는 내국환거래약정, 지급준비예치금의 50%를 한도로 하는 콜차입 약정 및 지급준비예치금의 25%를 한도로 하는재할인어음약정을 체결하고 있습니다. 당분기말 현재 상기 약정과 관련된 잔액은 미회수국내환채권 13,093,091천원, 미지급내국환채무 4,427,561천원입니다. (2) 계류 중인 주요 소송사건 당분기말 현재 피고로 계류중인 주요 소송사건의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 소송의 내용 원 고 소송가액 진행현황 손해배상청구 외(총 25건) 다수의 개인 및 기업 5,617,424 1심, 항소심 계류중 연결회사의 경영진은 상기 소송들의 최종결과는 현재로서는 예측할 수 없으며, 최종결과가 재무제표에 중대한 영향을 미치지 않을 것으로 판단하고 있습니다.(3) 손해배상적립금연결회사는 전자금융감독규정 제6조(전자금융사고 책임이행을 위한 보험 등의 가입에 관한 기준) 제2항에 의거 전자금융사고 발생으로 인한 이용자 손해배상에 따른 책임을 이행하기 위하여 상호저축은행중앙회에 손해배상적립금의 분담 및 보험가입을하고 있습니다. (4) 대출미사용한도약정연결회사는 당분기말 및 전기말 현재 종합통장대출 등 한도성 여신에 대한 대출한도금액을 체결하고 있습니다. 이 중 미사용한도약정금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 대출미사용한도약정금액 132,596,227 145,867,483 (5) 당분기말 현재 연결회사는 서울보증보험(주)로부터 공탁보증 4,788백만원을 제공받고 있습니다.(6) 차입증권당분기말 및 전기말 현재 차입증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 차 입 처 당분기말 전기말 주식 ㈜한국예탁결제원 외 376,926,741 114,688,983 국공채 한국증권금융 ㈜ 외 112,311,260 137,315,497 합 계 489,238,001 252,004,480 상기의 금액은 차입유가증권 중 매도하지 않은 내역입니다 . (7) 대여증권 당분기말 및 전기말 현재 대여유가증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 대 여 처 당분기말 전기말 주식 NH투자증권 10,136,400 1,234,352 (8) 집합투자재산의 관리업무 위탁당분기말 현재 연결회사는 DB증권㈜외 55개사와 수익증권 판매계약을 체결하여 수익증권의 모집, 매출, 판매 그리고 이익분배금의 지급업무를 위탁하고 있습니다. 또한, ㈜신한은행 등과 기획재정부의 승인을 받은 집합투자규약에 따른 집합투자기구 약정을 체결하고 집합투자재산의 관리업무 등을 위탁하고 있습니다. (9) 투자일임계약당분기말 현재 연결회사는 관계회사인 DB생명보험㈜외 12개사와 431,807억원 규모의 투자일임계약을 체결하고 있으며, 당분기까지 계약으로 인해 수수료수익으로 인식한 금액은 5,616,776천원입니다.(10) 연결회사는 2024년 09월 금융위원회로부터 종속기업인 DB저축은행 보유지분에 대해 상호저축은행법에 근거한 대주주 적격성 유지조건 미충족을 이유로 주식처분명령을 받았습니다. 이에 회사는 서울행정법원에 대주주 적격성 유지요건 충족명령과 주식처분명령에 대한 취소소송 및 취소소송 판결 선고까지 본건 명령의 집행정지 신청을 제기하여, 기한부로 효력정지 신청이 인용되었습니다. 1심 소송의 결과 및 그에 따른 재무적 영향은 현재로서 예측할 수 없습니다. 42. 신탁계정 당분기말 및 전기말 현재 감사 또는 검토받지 않은 신탁형태별 재무정보는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 정기예금 19,600,000 19,000,000 MMDA 6,134,106 8,143,350 기업어음 - 15,000,000 환매조건부채권매수 873,107 878,722 주식 157,228,986 162,760,171 채권 2,563,624,302 2,646,986,265 발행어음 15,058,978 8,874,720 파생결합증권 - - 기타자산 55,185,695 65,475,027 자산총계 2,817,705,174 2,927,118,255 선수수익 - 102,296 기타부채 3,785,126 4,413,392 부채총계 3,785,126 4,515,688 신탁원본 2,813,920,048 2,922,602,567 자본총계 2,813,920,048 2,922,602,567 부채와 신탁원본 계 2,817,705,174 2,927,118,255 한편, 당분기 중 연결회사는 신탁계정으로부터 신탁재산의 운용, 관리 및 처분과 관련하여 553,586천원(전분기: 676,757천원)의 신탁보수를 취득하고 수수료수익에 계상하였습니다. 43. 집합투자재산연결회사는 기획재정부의 승인을 받아 당분기말 현재 수익증권 191개를 발행하였는 바, 발행시 수익증권 발행금액에 해당하는 자산을 수탁회사인 ㈜신한은행 등에 위탁하여 집합투자기구를 운용하고 있습니다.집합투자기구의 좌수에 상당하는 수익증권을 발행하며 이 수익증권은 신탁재산의 순자산가액을 기초로 하여 매일 산정된 기준가격으로 매출하고 수익자의 청구가 있을 때에는 매출된 수익증권을 기준가격으로 환매합니다.당분기말 및 전기말 현재 투자신탁운용 순자산 현황 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 증권집합투자기구 주식형 557,280,714 581,986,874 주식혼합형 1,655,566 1,587,017 채권혼합형 184,872,763 167,498,087 채권형 3,656,789,454 3,481,525,091 재 간 접 19,837,007 17,117,041 단기금융집합투자기구 MMF 3,282,760,804 2,561,264,231 기타집합투자기구 파생상품 389,590,886 370,146,057 부동산 130,713,471 131,259,645 특별자산 1,460,014,702 1,508,096,530 혼합자산 1,852,343,037 1,637,502,476 투자회사 13,855,075 13,318,406 투자일임자산 47,056,824,609 45,055,345,320 합 계 58,606,538,088 55,526,646,775 또한, 당분기와 전분기 중 위탁계정과의 주요 거래내용 및 채권과 영업수익의 내역은다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 수수료수익 : 집합투자기구운용보수 3,415,689 2,970,791 투자일임 5,616,776 2,305,013 소 계 9,032,465 5,275,804 수수료비용 194,912 211,678 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 미수수수료 : 미수위탁자보수 1,694,856 1,447,730 미수투자일임 1,179 2,020,753 미수투자회사운용수수료 2,787,088 1,384 소 계 4,483,123 3,469,867 미지급수수료 338,588 204,532 44. 금융자산의 양도(1) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사가 유가증권을 확정가격으로 재매입할 것을 조건으로 매각하여 제거조건이 충족되지 않은 금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 양도자산 당기손익-공정가치측정금융자산 2,607,027,336 2,512,504,490 관련부채 환매조건부매도 2,361,893,252 2,335,238,632 (2) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사는 프로젝트파이낸싱에 대한 대출채권 및 당기손익-공정가치측정금융자산을 기초자산으로 유동화사채를 발행함에 따라 금융자산의 양도로 간주되는 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 양도자산 상각후원가 측정 금융자산 등 428,511,137 330,148,529 관련부채 발행사채 316,600,000 338,400,000 (3) 유가증권 대차거래연결회사가 보유한 유가증권을 대여하는 경우 유가증권의 소유권이 이전되나, 대여 기간이 끝난 때 해당 유가증권을 반환하여야 하므로, 연결회사는 해당 유가증권의 위험과 보상의 대부분을 보유함에 따라 대여유가증권 전체를 계속하여 인식하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 대여유가증권의 장부금액은 주석 40에 공시하였습니다. 4. 재무제표 4-1. 재무상태표 재무상태표 제 44 기 1분기말 2025.03.31 현재 제 43 기말 2024.12.31 현재 (단위 : 원) 자산 현금및현금성자산 472,371,306,318 485,360,982,531 당기손익-공정가치측정금융자산 4,748,540,971,892 4,619,344,649,757 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 650,354,876,006 578,868,297,450 상각후원가측정금융자산 1,936,695,588,821 1,686,343,741,531 관계기업투자자산 5,938,980,863 5,938,980,863 종속기업투자자산 120,198,534,182 120,198,534,182 유형자산 106,570,291,551 106,392,133,658 투자부동산 742,505,020 0 무형자산 28,094,490,799 29,178,046,556 사용권자산 3,839,886,430 4,305,242,268 순확정급여자산 76,016,131 804,767,755 당기법인세자산 16,136,513,018 13,564,920,415 기타자산 12,557,123,548 8,753,031,822 자산총계 8,102,117,084,579 7,659,053,328,788 자본과 부채 부채 예수부채 664,966,341,951 1,063,719,734,028 당기손익-공정가치측정금융부채 1,472,162,649,569 1,375,598,882,751 차입부채 3,859,837,218,293 3,661,685,817,216 발행사채 445,000,000,000 321,000,000,000 충당부채 21,469,520,515 18,212,597,645 기타금융부채 586,179,620,279 158,279,572,488 기타부채 56,866,664,426 68,718,869,441 이연법인세부채 50,552,096,156 49,364,600,521 부채총계 7,157,034,111,189 6,716,580,074,090 자본 자본금 212,231,945,000 212,231,945,000 자본잉여금 118,730,295,614 118,924,276,364 자본조정 (12,732,514,610) (15,419,958,860) 기타포괄손익누계액 175,082,519,618 176,411,888,764 이익잉여금 451,770,727,768 450,325,103,430 대손준비금 적립액 0 0 대손준비금 적립 예정금액 0 0 자본총계 945,082,973,390 942,473,254,698 자본과부채총계 8,102,117,084,579 7,659,053,328,788 제 44 기 1분기말 제 43 기말 4-2. 포괄손익계산서 포괄손익계산서 제 44 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 제 43 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 (단위 : 원) 영업수익 377,265,748,893 377,265,748,893 312,893,144,578 312,893,144,578 수수료수익 53,513,976,741 53,513,976,741 56,670,691,273 56,670,691,273 당기손익-공정가치측정금융상품관련이익 252,396,232,214 252,396,232,214 179,690,378,505 179,690,378,505 이자수익 58,077,791,359 58,077,791,359 62,160,988,707 62,160,988,707 외환거래이익 8,038,696,026 8,038,696,026 6,370,755,936 6,370,755,936 기타의영업수익 5,239,052,553 5,239,052,553 8,000,330,157 8,000,330,157 영업비용 356,707,556,431 356,707,556,431 280,496,315,836 280,496,315,836 수수료비용 9,811,559,403 9,811,559,403 8,201,148,049 8,201,148,049 당기손익-공정가치측정금융상품관련손실 239,254,678,305 239,254,678,305 160,055,981,087 160,055,981,087 이자비용 33,291,138,970 33,291,138,970 39,835,928,630 39,835,928,630 상각후원가측정금융상품관련손실 121,145,386 121,145,386 9,645,942,036 9,645,942,036 외환거래손실 8,180,467,753 8,180,467,753 6,839,960,352 6,839,960,352 판매비와관리비 62,200,315,269 62,200,315,269 55,041,011,867 55,041,011,867 기타의영업비용 3,848,251,345 3,848,251,345 876,343,815 876,343,815 영업이익(손실) 20,558,192,462 20,558,192,462 32,396,828,742 32,396,828,742 영업외수익 171,694,747 171,694,747 156,743,215 156,743,215 영업외비용 19,334,334 19,334,334 10,286,035 10,286,035 법인세비용차감전순이익(손실) 20,710,552,875 20,710,552,875 32,543,285,922 32,543,285,922 법인세비용(수익) 3,213,372,937 3,213,372,937 5,579,677,789 5,579,677,789 당기순이익(손실) 17,497,179,938 17,497,179,938 26,963,608,133 26,963,608,133 대손준비금 반영후 조정이익(손실) 17,497,179,938 17,497,179,938 26,963,608,133 26,963,608,133 기타포괄손익 (1,329,369,146) (1,329,369,146) 3,579,138,187 3,579,138,187 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 1,433,827,720 1,433,827,720 517,461,719 517,461,719 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 없는 항목 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 (2,533,403,312) (2,533,403,312) 3,107,760,573 3,107,760,573 당기손익-공정가치측정지정금융부채 신용위험변동효과 (229,793,554) (229,793,554) (46,084,105) (46,084,105) 총포괄손익 16,167,810,792 16,167,810,792 30,542,746,320 30,542,746,320 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 435 435 661 661 희석주당이익(손실) (단위 : 원) 435 435 661 661 제 44 기 1분기 제 43 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 4-3. 자본변동표 자본변동표 제 44 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 제 43 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 (단위 : 원) 2024.01.01 (기초자본) 212,231,945,000 118,924,276,364 (11,842,082,310) 180,951,783,769 411,613,527,538 911,879,450,361 자본의 변동 총포괄손익 당기순이익(손실) 0 0 0 0 26,963,608,133 26,963,608,133 기타포괄손익 기타포괄손익-공정가치측정채무증권관련손익 기타포괄손익-공정가치측정채무증권평가손익 0 0 0 517,461,719 0 517,461,719 기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익 기타포괄손익-공정가치측정지분증권평가손익 0 0 0 3,107,760,573 0 3,107,760,573 당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 관련손익 - 신용위험 변동 당기손익-공정가치측정지정금융부채신용위험변동효과 0 0 0 (46,084,105) 0 (46,084,105) 총기타포괄손익 0 0 0 3,579,138,187 0 3,579,138,187 총포괄손익 0 0 0 3,579,138,187 26,963,608,133 30,542,746,320 소유주와의 거래 연차배당 0 0 0 0 (8,155,777,800) (8,155,777,800) 자기주식 거래에 따른 증가(감소) 자기주식의 증가(감소) 0 0 0 0 0 0 소유주와의 거래 합계 0 0 0 0 (8,155,777,800) (8,155,777,800) 자본 증가(감소) 합계 0 0 0 3,579,138,187 18,807,830,333 22,386,968,520 2024.03.31 (기말자본) 212,231,945,000 118,924,276,364 (11,842,082,310) 184,530,921,956 430,421,357,871 934,266,418,881 2025.01.01 (기초자본) 212,231,945,000 118,924,276,364 (15,419,958,860) 176,411,888,764 450,325,103,430 942,473,254,698 자본의 변동 총포괄손익 당기순이익(손실) 0 0 0 0 17,497,179,938 17,497,179,938 기타포괄손익 기타포괄손익-공정가치측정채무증권관련손익 기타포괄손익-공정가치측정채무증권평가손익 0 0 0 1,433,827,720 0 1,433,827,720 기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익 기타포괄손익-공정가치측정지분증권평가손익 0 0 0 (2,533,403,312) 0 (2,533,403,312) 당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 관련손익 - 신용위험 변동 당기손익-공정가치측정지정금융부채신용위험변동효과 0 0 0 (229,793,554) 0 (229,793,554) 총기타포괄손익 0 0 0 (1,329,369,146) 0 (1,329,369,146) 총포괄손익 0 0 0 (1,329,369,146) 17,497,179,938 16,167,810,792 소유주와의 거래 연차배당 0 0 0 0 (16,051,555,600) (16,051,555,600) 자기주식 거래에 따른 증가(감소) 자기주식의 증가(감소) 0 (193,980,750) 2,687,444,250 0 0 2,493,463,500 소유주와의 거래 합계 0 (193,980,750) 2,687,444,250 0 (16,051,555,600) (13,558,092,100) 자본 증가(감소) 합계 0 (193,980,750) 2,687,444,250 (1,329,369,146) 1,445,624,338 2,609,718,692 2025.03.31 (기말자본) 212,231,945,000 118,730,295,614 (12,732,514,610) 175,082,519,618 451,770,727,768 945,082,973,390 자본 자본금 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 4-4. 현금흐름표 현금흐름표 제 44 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 제 43 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 (단위 : 원) 영업활동현금흐름 영업활동순현금흐름 (257,489,952,151) 85,507,859,995 영업에서 창출된 현금흐름 (281,559,032,407) 77,842,440,934 당기순이익(손실) 17,497,179,938 26,963,608,133 당기순이익조정을 위한 가감 합계 (25,885,698,141) (16,982,442,975) 법인세비용 3,213,372,937 5,579,677,789 이자수익 (58,077,791,359) (62,160,988,707) 이자비용 33,291,138,970 39,835,928,630 배당금및분배금수익 (5,293,259,116) (6,529,406,342) 당기손익-공정가치측정금융자산평가및Day1이익 (22,803,726,925) (43,657,595,202) 당기손익-공정가치측정금융자산평가및Day1손실 18,573,336,366 17,080,398,989 당기손익-공정가치측정금융부채평가이익 (35,000,138,088) (6,222,068,587) 당기손익-공정가치측정금융부채평가손실 9,972,318,421 28,819,775,214 당기손익-공정가치측정지정금융부채평가및Day1이익 (24,323,435) (592,389,510) 당기손익-공정가치측정지정금융부채평가및Day1손실 8,919,310,383 12,394,666,674 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 신용위험평가손실 86,529,211 99,278,085 파생상품평가이익 (37,500,686,880) (34,659,534,910) 파생상품평가손실 50,791,633,818 21,983,649,458 리스해지이익 0 (26,108) 유형자산처분손실 13,800,311 0 투자부동산취득이익 (160,000,000) 0 퇴직급여 748,394,850 658,034,316 유형자산 감가상각비 1,036,373,223 958,226,712 무형자산상각비 1,581,972,957 1,470,637,056 사용권자산감가상각비 929,380,517 761,263,194 신용손실충당금전입 121,145,386 9,645,942,036 기타의신용손실충당금전입 502,591,264 850,447,219 복구충당부채전입 14,881,953 16,462,596 기타충당부채전입 3,242,040,917 0 기타충당부채환입 0 (1,484,278,116) 무형자산손상차손 0 1,250,000 채무보증수수료 (3,630,467,131) (3,258,082,377) 외화환산이익 (1,769,297,484) (2,285,138,673) 외화환산손실 2,842,307,293 3,711,427,589 주식기준보상비용 2,493,463,500 0 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 (273,170,514,204) 67,861,275,776 당기손익-공정가치측정금융자산 (136,496,026,316) 302,744,110,235 상각후원가측정금융자산 (241,329,209,143) (548,776,474,826) 기타자산 (2,860,583,191) (3,045,734,764) 예수부채 (399,221,740,809) 113,044,321,328 당기손익-공정가치측정금융부채 112,397,778,270 65,751,534,890 퇴직금의 지급 (548,672,810) (1,314,304,840) 사외적립자산 529,029,584 1,297,893,208 기타금융부채 406,929,104,494 136,846,860,462 기타부채 (12,570,194,283) 1,313,070,083 이자수익의 수취 61,217,612,505 52,382,002,818 배당수익의 수취 1,147,896,816 437,615,353 이자비용의 지급 (34,098,288,515) (39,509,866,570) 법인세의 환급(납부) (4,198,140,550) (5,644,332,540) 투자활동현금흐름 투자활동순현금흐름 (74,838,063,628) (180,232,974,092) 유형자산의 취득 (1,271,058,700) (230,334,500) 유형자산의 처분 42,727,273 0 무형자산의 취득 (421,747,200) (87,626,000) 보증금의 증가 (335,000,000) (113,042) 보증금의 감소 150,000,000 25,000,000 지분법적용투자주식의 취득 0 (40,000,000) 관계기업자산의 처분 0 100,000,000 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의취득 (87,105,185,001) (179,999,900,550) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의처분 14,102,200,000 0 재무활동현금흐름 재무활동순현금흐름 319,307,512,697 113,614,867,100 차입금의 순증감 171,496,780,740 121,265,098,871 환매조건부채권매도의 순증감 24,467,807,402 85,016,170,594 발행사채의 증가 4,685,000,000,000 930,000,000,000 발행사채의 감소 (4,561,000,000,000) (1,022,100,000,000) 리스부채의 상환 (657,075,445) (566,402,365) 현금및현금성자산의 증가 (13,020,503,082) 18,889,753,003 기초현금및현금성자산 485,360,982,531 578,856,112,075 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과 30,826,869 153,620,821 기말현금및현금성자산 472,371,306,318 597,899,485,899 제 44 기 1분기 제 43 기 1분기 5. 재무제표 주석 제 44 기 1분기 2025년 01월 01일부터 2025년 03월 31일까지 제 43 기 1분기 2024년 01월 01일부터 2024년 03월 31일까지 DB증권㈜ 1. 회사의 개요 DB증권㈜(이하 "회사")는 1982년 12월 20일 단기금융법에 따라 국민투자금융주식회사로 설립되어 1988년 8월 26일자로 동부투자금융주식회사로 상호를 변경하였으며, 1988년 6월 27일자로 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장하였습니다. 회사는 1991년 6월 24일자로 증권업으로 업종을 전환하였고 동부증권주식회사로 상호를 변경하였으며 2017년 11월 1일자로 DB금융투자㈜로, 2025년 4월 1일자로 DB증권㈜로 상호를 변경하였습니다. 1991년 7월 1일부터 유가증권 매매 등의 증권업을 개시하여 2025년 3월 31일 현재국내에 17개 지점을 설치 운영하고 있습니다. 회사는 설립이래 수차례의 유ㆍ무상증자 및 주식배당 등을 거쳐 2025년 3월 31일 현재 납입자본금은 212,232백만원이며, 주요 주주의 내역은 다음과 같습니다. 주 주 명 소유주식수(주) 지분율(%) DB손해보험㈜ 10,643,969 25.08 김남호 399,468 0.94 김준기 2,288,479 5.39 DB김준기문화재단 794,902 1.87 우리사주조합 862,000 2.03 기타 27,457,571 64.69 합 계 42,446,389 100 2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책 (1) 재무제표 작성기준 회사의 재무제표는 "주식회사 등의 외부감사에 관한 법률"에 따라 제정된 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 당기 재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 전기 재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 재무제표는 매 보고기간 말에 재평가금액이나 공정가치로 측정되는 특정 비유동자산과 금융자산을 제외하고는 역사적 원가주의를 기준으로 작성되었습니다. 역사적 원가는 일반적으로 자산을 취득하기 위하여 지급한 대가의 공정가치로 측정하고 있습니다. 회사의 2025년 3월 31일로 종료하는 보고기간에 대한 요약분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 회사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. 동 요약분기재무제표는 보고기간말인 2025년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 1) 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 회사는 2025년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. - 기업회계기준서 제1021호 ‘환율변동효과’ 개정 - 교환가능성 결여 통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2) 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1109 호 '금융상품', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'과 제1107호 '금융상품: 공시'가 개정되었습니다. 동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 주요 개정내용은 다음과 같습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. ·특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용 ·금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위한 추가지침을 명확히 하고 추가함. ·계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시 ·FVOCI 지정 지분상품에 대한 추가 공시 - 한국채택국제회계기준 연차개선 Volume 11 한국채택국제회계기준 연차개선 Volume 11은 2026년 1월1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. ·기업회계기준서 제1101호‘한국채택국제회계기준의 최초채택’: K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용 ·기업회계기준서 제1107호‘금융상품:공시’: 제거 손익, 실무적용지침 ·기업회계기준서 제1109호‘금융상품’: 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의 ·기업회계기준서 제1110호‘연결재무제표’: 사실상의 대리인 결정 ·기업회계기준서 제1007호‘현금흐름표’: 원가법 (2) 회계정책 요약분기재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책과 계산방법은 주석 2.(1).1)에서설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 1) 법인세비용 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.2) 투자부동산임대수익이나 투자차익을 목적으로 보유하고 있는 부동산은 투자부동산으로 분류됩니다. 투자부동산은 최초 인식시점에 원가로 측정되며, 최초 인식 후에는 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액으로 표시됩니다. 투자부동산 중 토지를 제외한 투자부동산은 추정 경제적 내용연수 40년동안 정액법으로 상각됩니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 중간재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 회사는 기후 관련 및 그 밖의 사업위험에 대한 익스포저를 검토하였으나 당분기말 현재 회사의 재무실적이나 재무상태에 영향을 미칠 수 있는 위험은 식별되지 않았습니다. 회사는 기존 차입금의 약정사항을 충족할 수 있도록 충분한 자금여력을 보유하고 있으며, 영업활동과 지속적인 투자를 뒷받침할 충분한 운전자본 및 자금조달약정을 통한 미사용 자금한도를 보유하고 있습니다. 요약분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 위험관리 회사의 영업활동은 다양한 재무위험에 노출되어 있으므로 복합적인 위험들의 정도를분석, 평가하고 수용할 위험의 수준을 결정하거나 위험을 관리하는 것을 필요로 합니다. 위험관리 절차는 위험의 발생 원천과 규모를 파악하여 위험을 회피 또는 경감하기 위한 의사결정을 내림으로써 투자자산 및 보유자산의 건전성을 향상하는 것을 목적으로 합니다. 금융상품의 과도한 위험을 제거하고 적정수준의 위험을 관리하여 위험 대비 수익을 극대화하는 전략을 취하고 있으며, 이를 위해 위험의 인식, 위험의 측정 및 평가, 위험의 통제 및 감시와 보고 절차를 운영하고 있습니다. 회사는 매년 경영전략 및 업무계획 등을 반영하여 리스크부문별, 사업본부별, 부서별로 위험자본 사용액을 예측하고 리스크관리위원회와 이사회의 결의를 거쳐 위험자본을 리스크부문별로 배분하고 있습니다. 또한 시장 및 환경 변화를 신속히 반영하는 효율적 한도관리를 위하여 분기단위 및 수시로 실무위원회 등을 통해 한도를 재배정을 하고 있습니다. 중간재무제표는 연차재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2024년 12월 31일의 연차재무제표를 참고하시기 바랍니다. 회사의 위험관리부서 및 기타 위험관리정책은 전기말 이후 중요한 변동사항이 없습니다. 5. 범주별 금융상품 (1) 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 분류 내역은 다음과 같습니다. 1) 당분기말 ① 금융자산 (단위: 천원) 구 분 당기손익-공정가치측정 기타포괄손익-공정가치측정 상각후원가측정 합 계 의무분류 지정 의무분류 지정 현금및현금성자산 - - - - 472,371,306 472,371,306 당기손익-공정가치측정금융자산 4,748,540,972 - - - - 4,748,540,972 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(주1) - - 503,637,596 146,717,280 - 650,354,876 상각후원가측정금융자산 - - - - 1,936,695,589 1,936,695,589 합 계 4,748,540,972 - 503,637,596 146,717,280 2,409,066,895 7,807,962,743 (주1) 사업상 유관기업의 주식 및 출자전환으로 인한 취득으로 보유하고 있는 지분상품에 대해서 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 지정하였습니다. ② 금융부채 (단위: 천원) 구 분 당기손익-공정가치측정 금융보증부채 상각후원가측정 합 계 의무분류 지정 예수부채 - - - 664,966,342 664,966,342 당기손익-공정가치측정금융부채 551,540,873 920,621,777 - - 1,472,162,650 차입부채 - - - 3,859,837,218 3,859,837,218 발행사채 - - - 445,000,000 445,000,000 충당부채 - - 19,326,727 - 19,326,727 기타금융부채(주1) - - 12,587,676 573,591,944 586,179,620 합 계 551,540,873 920,621,777 31,914,403 5,543,395,504 7,047,472,557 (주1) 미지급금, 미지급비용, 미지급배당금 등을 포함하고 있습니다. 2) 전기말 ① 금융자산 (단위: 천원) 구 분 당기손익-공정가치측정 기타포괄손익-공정가치측정 상각후원가측정 합 계 의무분류 지정 의무분류 지정(주1) 현금및현금성자산 - - - - 485,360,983 485,360,983 당기손익-공정가치측정금융자산 4,619,344,650 - - - - 4,619,344,650 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - 428,856,605 150,011,693 - 578,868,298 상각후원가측정금융자산 - - - - 1,686,343,741 1,686,343,741 합 계 4,619,344,650 - 428,856,605 150,011,693 2,171,704,724 7,369,917,672 (주1) 사업상 유관기업의 주식 및 출자전환으로 인한 취득으로 보유하고 있는 지분상품에 대해서 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 지정하였습니다. ② 금융부채 (단위: 천원) 구 분 당기손익-공정가치측정 금융보증부채 상각후원가측정 합 계 의무분류 지정 예수부채 - - - 1,063,719,734 1,063,719,734 당기손익-공정가치측정금융부채 360,880,697 1,014,718,186 - - 1,375,598,883 차입부채 - - - 3,661,685,817 3,661,685,817 발행사채 - - - 321,000,000 321,000,000 충당부채 - - 16,084,686 - 16,084,686 기타금융부채(주1) - - 7,740,141 150,539,432 158,279,573 합 계 360,880,697 1,014,718,186 23,824,827 5,196,944,983 6,596,368,693 (주1) 미지급금, 미지급비용, 미지급배당금 등을 포함하고 있습니다. (2) 당분기 및 전분기 중 금융자산 및 금융부채의 범주별 손익은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 배당금수익및분배금수익 이자수익 이자비용 평가이익 평가손실 처분및상환이익 처분및상환손실 신용손실충당금환입 신용손실충당금전입 금융자산 현금및현금성자산 - 7,135,026 - - - - - - - 당기손익-공정가치측정금융자산(파생상품제외) 2,252,189 36,257,010 - 22,803,727 (18,573,336) 47,925,218 (46,385,708) - - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 2,141,070 2,148,405 - - - - - - (86,529) 상각후원가측정금융자산 - 12,537,350 - - - - - - (623,736) 소 계 4,393,259 58,077,791 - 22,803,727 (18,573,336) 47,925,218 (46,385,708) - (710,265) 금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채(파생상품제외) - - - 35,024,461 (18,891,628) 282,556 (3,104,332) - - 예수부채 - - (1,671,227) - - - - - - 차입부채 - - (28,037,415) - - - - - - 발행사채 - - (3,459,449) - - - - - - 충당부채 - - - - - - - - (3,242,041) 기타금융부채 - - (123,048) - - - - - - 소 계 - - (33,291,139) 35,024,461 (18,891,628) 282,556 (3,104,332) - (3,242,041) 파생상품(주1) - - - 37,500,687 (50,791,634) 108,805,377 (101,508,039) - - 합 계 4,393,259 58,077,791 (33,291,139) 95,328,875 (88,256,598) 157,013,151 (150,998,079) - (3,952,306) (주1) 당기손익-공정가치측정금융자산 및 당기손익-공정가치측정금융부채로 분류하고 있습니다. (전분기) (단위: 천원) 구 분 배당금수익및분배금수익 이자수익 이자비용 평가이익 평가손실 처분및상환이익 처분및상환손실 신용손실충당금환입 신용손실충당금전입 금융자산 현금및현금성자산 - 12,777,962 - - - - - - - 당기손익-공정가치측정금융자산(파생상품제외) 2,735,519 34,449,794 - 43,662,261 (17,179,677) 44,866,761 (34,747,427) - - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 3,295,887 - - - - - - - - 상각후원가측정금융자산 - 14,933,233 - - - - - - (10,496,389) 소 계 6,031,406 62,160,989 - 43,662,261 (17,179,677) 44,866,761 (34,747,427) - (10,496,389) 금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채(파생상품제외) - - - 6,814,458 (41,214,442) 947,067 (7,951,944) - - 예수부채 - - (1,620,431) - - - - - - 차입부채 - - (34,186,125) - - - - - - 발행사채 - - (3,797,303) - - - - - - 충당부채 - - - - - - - 1,484,278 - 기타금융부채 - - (232,070) - - - - - - 소 계 - - (39,835,929) 6,814,458 (41,214,442) 947,067 (7,951,944) 1,484,278 - 파생상품(주1) - - - 34,659,535 (21,983,650) 48,726,944 (36,978,841) - - 합 계 6,031,406 62,160,989 (39,835,929) 85,136,254 (80,377,769) 94,540,772 (79,678,212) 1,484,278 (10,496,389) (주1) 당기손익-공정가치측정금융자산 및 당기손익-공정가치측정금융부채로 분류하고 있습니다. 6. 현금및현금성자산 (1) 당분기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 당분기말 전기말 현금 2,216 2,004 보통예금 8,012,271 7,276,292 당좌예금 73,507 9,568,639 외화예금 1,283,312 7,514,048 MMDA 53,000,000 31,000,000 금융어음 410,000,000 430,000,000 합 계 472,371,306 485,360,983 7. 사용이 제한된 예금 등 당분기말 및 전기말 현재 회사의 사용이 제한된 예금 등의 내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 천원) 구 분 예 치 처 당분기말 사용제한사유 상각후원가측정금융자산 : 청약예치금 DB증권 외 1,677,181 관계법규에 의한 제한 투자자예탁금별도예치금(예금) 한국증권금융㈜ 103,685,818 관계법규에 의한 제한 대차거래이행보증금 ㈜한국예탁결제원 350,000,000 관계법규에 의한 제한 파생상품매매증거금 ㈜한국거래소 외 147,853,481 관계법규에 의한 제한 증권시장거래증거금 ㈜한국거래소 7,500,000 관계법규에 의한 제한 유통금융담보금 한국증권금융㈜ 21,000,000 관계법규에 의한 제한 장기성예금 ㈜신한은행 외 15,200,000 당좌, 일중차월 담보 등 기타예치금 ㈜신한은행 외 24,492,516 당좌개설보증금,장외파생상품 담보 거래소신원보증금 ㈜한국거래소 1,000 관계법규에 의한 제한 소 계 671,409,996 당기손익-공정가치측정금융자산 : 투자자예탁금별도예치금(신탁) 한국증권금융㈜ 364,105,009 관계법규에 의한 제한 증권시장공동기금 ㈜한국거래소 4,424,461 관계법규에 의한 제한 파생상품시장공동기금 ㈜한국거래소 18,307,305 관계법규에 의한 제한 주식기관결제공동기금 ㈜한국예탁결제원 246,277 관계법규에 의한 제한 소 계 387,083,052 합 계 1,058,493,048 (전기말) (단위: 천원) 구 분 예 치 처 전기말 사용제한사유 상각후원가측정금융자산 : 청약예치금 DB증권 외 2,003,668 관계법규에 의한 제한 투자자예탁금별도예치금(예금) 한국증권금융㈜ 483,895,094 관계법규에 의한 제한 대차거래이행보증금 ㈜한국예탁결제원 210,000,000 관계법규에 의한 제한 파생상품매매증거금 ㈜한국거래소 외 53,673,867 관계법규에 의한 제한 증권시장거래증거금 ㈜한국거래소 6,000,000 관계법규에 의한 제한 유통금융담보금 한국증권금융㈜ 60,000,000 관계법규에 의한 제한 장기성예금 ㈜신한은행 외 15,200,000 당좌, 일중차월 담보 등 기타예치금 ㈜신한은행 외 24,272,698 당좌개설보증금,장외파생상품 담보 거래소신원보증금 ㈜한국거래소 1,000 관계법규에 의한 제한 소 계 855,046,327 당기손익-공정가치측정금융자산 : 투자자예탁금별도예치금(신탁) 한국증권금융㈜ 407,938,209 관계법규에 의한 제한 증권시장공동기금 ㈜한국거래소 4,424,461 관계법규에 의한 제한 파생상품시장공동기금 ㈜한국거래소 18,264,349 관계법규에 의한 제한 주식기관결제공동기금 ㈜한국예탁결제원 242,596 관계법규에 의한 제한 소 계 430,869,615 합 계 1,285,915,942 청약예치금은 '금융투자업규정 제4-44조'에 따라 투자자 및 자기의 청약증거금을 납입기일 전까지 자사에 개설된 일임계좌에 별도 예치한 것이며, 투자자예탁금별도예치금은 '자본시장과금융투자업에 관한 법률 제74조' 및 '금융투자업규정 제4-39조'에 따라 투자자예탁금의 반환 등 고객의 요구에 응하기 위하여 증권선물위원회가 정하는 바에 따라 일정 금액을 한국증권금융㈜에 예치 또는 신탁한 것입니다. 대차거래이행보증금은 '증권대차거래의 중개 등에 관한 규정 제22조'에 따라 ㈜한국예탁결제원 등으로부터 채권을 차입하기 위하여 담보로 납입한 것이며, 파생상품매매증거금은 '파생상품시장업무규정 제88조'에 따라 장내파생상품의 자기매매 및 위탁매매와 관련하여 일정 금액을 ㈜한국거래소 등에 예치한것입니다. 또한, 유통금융담보금은 '증권유통금융대출약정'에 따라 일정 금액을 한국증권금융㈜에 예치한 것입니다. 한편, 증권시장거래증거금은 '유가증권시장업무규정 제72조-2'에 따라 상장주식 및 증권상품의 자기매매 및 위탁매매와 관련하여 일정금액을 ㈜한국거래소에 예치한 것입니다. 증권시장공동기금 및 파생상품시장공동기금은 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제394조'에 따라 유가증권시장(코스닥시장 포함)에서의 매매거래의 위약 또는 선물시장에서의 선물거래에 따른 채무의 불이행으로 인하여 발생하는 손해를 증권회사가공동으로 배상하기 위하여 ㈜한국거래소의 회원관리규정에 따라 일정금액을 ㈜한국거래소에 적립한 것입니다. 한편, 주식기관결제공동기금은 주식기관 투자자 결제에서의 대금불이행으로 인하여 발생하는 손해를 주식기관 투자자 결제회원이 공동으로배상하기 위하여 ㈜한국예탁결제원의 '증권 등 결제업무규정 제 56조 '에 따라 일정 금액을 ㈜한국예탁결제원에 적립한 것입니다. 거래소신원보증금은 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제395조'에 따라 장래 증권시장 또는 파생상품시장에서의 매매거래와 관련하여 발생할 수 있는 채무의 이행을 보증하기 위하여 거래소에 회원보증금을 예치한 것입니다. 8. 당기손익-공정가치측정금융자산 및 부채 (1) 당분기말 및 전기말 현재 회사의 매매목적파생상품을 제외한 당기손익-공정가치측정금융자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 천원) 구 분 공정가액(장부가액) 당기손익-공정가치측정금융자산 : 의무분류 주식 406,059,768 신주인수권 28,207 국채및지방채 414,854,300 특수채 805,050,828 회사채 1,953,647,967 전자단기사채 296,157,681 집합투자증권 71,682,133 기업어음증권 127,755,251 외화증권 169,348,112 출자금 14,604,793 투자자예탁금별도예치금 364,105,009 대출채권 3,914,000 손해배상공동기금 22,978,043 기타공정가치측정금융자산 19,336,027 거래일손익이연 1,460,954 합 계 4,670,983,073 당기손익-공정가치측정금융부채 : 의무분류 주식 385,488,254 국채및지방채 113,201,495 소 계 498,689,749 지정 매도파생결합증권 921,905,286 신용위험평가조정 (1,486,690) 거래일손익이연 203,181 소 계 920,621,777 합 계 1,419,311,526 당분기말 현재 회사의 당기손익-공정가치측정금융자산 중 채권 887,028,903천원 및 주식 196,843,333천원, CD 19,336,027천원은 파생상품 및 유가증권대차거래 등과관련하여 ㈜한국거래소 등에 담보로 제공되어 있습니다.(주석18 참조). (전기말) (단위: 천원) 구 분 공정가액(장부가액) 당기손익-공정가치측정금융자산 : 의무분류 주식 206,423,915 신주인수권 86,050 국채및지방채 453,788,360 특수채 845,668,193 회사채 1,972,813,714 전자단기사채 226,740,708 집합투자증권 69,159,167 기업어음증권 139,533,138 외화증권 160,796,223 출자금 6,504,003 투자자예탁금별도예치금 407,938,209 대출채권 3,914,000 손해배상공동기금 22,931,406 기타공정가치측정금융자산 19,326,393 거래일손익이연 1,994,628 합 계 4,537,618,107 당기손익-공정가치측정금융부채 : 의무분류 주식 164,877,760 국채및지방채 137,537,016 소 계 302,414,776 지정 매도파생결합증권 1,016,284,456 신용위험평가조정 (1,785,512) 거래일손익이연 219,242 소 계 1,014,718,186 합 계 1,317,132,962 전기말 현재 회사의 당기손익-공정가치측정금융자산 중 채권 1,316,419,380천원 및 주식 121,602,783천원, CD 19,326,393천원은 파생상품 및 유가증권대차거래 등과관련하여 ㈜한국거래소 등에 담보로 제공되어 있습니다.(주석18 참조). (2) 당분기말 및 전기말 현재 매매목적파생상품의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 거래내용 당분기말 전기말 계약금액 자산 부채 계약금액 자산 부채 이자율관련 이자율선물(매수) 24,701,686 - - 427,884 - - 이자율선물(매도) 342,082,201 - - 402,799,598 - - 이자율스왑 1,210,000,000 - - 1,350,000,000 - - 소 계 1,576,783,887 - - 1,753,227,482 - - 주식관련 주가지수선물(매수) 177,368,678 - - 23,493,120 - - 주가지수선물(매도) 170,233,735 - - 84,488,355 - - 주가지수옵션(매수) 62,431,800 1,219,441 - 9,146,000 9,637 - 주가지수옵션(매도) 53,151,347 - 1,417,130 - - - 개별지수선물(매수) 254,915,321 34,854 - 115,601,030 - - 개별지수선물(매도) 127,629,921 - 19,922 5,548,385 - - 주식스왑 4,908,918 1,513,281 - 4,908,918 1,517,996 - 거래일손익이연 - 18,889 - - 20,993 - 소 계 850,639,720 2,786,465 1,437,052 243,185,808 1,548,626 - 통화관련 통화선도 1,669,027,444 42,601,661 40,914,985 1,626,265,829 49,364,039 48,924,905 통화선물(매도) 65,533,948 - - 39,909,076 - - 소 계 1,734,561,392 42,601,661 40,914,985 1,666,174,905 49,364,039 48,924,905 신용관련 신용스왑 662,104,398 6,186,474 2,565,003 372,236,235 2,030,929 291,958 상품관련 상품선물(매도) 3,270,544 - - 189,929 - - 기타관련 기타스왑 59,282,753 26,857,914 7,976,378 58,780,053 29,628,722 9,284,048 신용위험평가조정 - (874,615) (42,294) - (845,772) (34,989) 합 계 4,886,642,694 77,557,899 52,851,124 4,093,794,412 81,726,544 58,465,922 (3) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정지정금융부채 중 매도파생결합증권의 신용위험은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 당기손익-공정가치측정지정금융부채 920,621,777 1,014,718,186 신용위험의 변화로 인한 공정가치의 기중 변동분 (156,001) 374,190 신용위험의 변화로 인한 공정가치의 변동 누계 1,137,214 1,367,007 제거로 실현되어 기타포괄손익에 표시한 금액 (142,821) (256,388) (4) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정지정금융부채 중 매도파생결합증권의 장부금액과 만기상환금액의 차이는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 만기 상환금액 909,073,688 1,002,761,301 장부금액 920,621,777 1,014,718,186 차이 (11,548,089) (11,956,885) 9. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (1) 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 천원) 구 분 취득원가 평가누계액 신용손실충당금 장부가액 주식 10,623,698 134,893,582 - 145,517,280 금융투자협회가입비 - 1,200,000 - 1,200,000 특수채 30,000,000 527,409 (6,938) 30,520,471 회사채 441,207,099 5,071,931 (354,524) 445,924,506 대출채권 7,948,200 73,359 - 8,021,559 지방채 18,980,526 190,534 - 19,171,060 합 계 508,759,523 141,956,815 (361,462) 650,354,876 (전기말) (단위: 천원) 구 분 취득원가 평가누계액 신용손실충당금 장부가액 주식 10,623,698 138,187,995 - 148,811,693 금융투자협회가입비 - 1,200,000 - 1,200,000 특수채 30,000,000 265,101 (6,843) 30,258,258 회사채 364,101,914 3,740,788 (268,090) 367,574,612 대출채권 12,050,400 105,871 - 12,156,271 지방채 18,980,526 (113,062) - 18,867,464 합 계 435,756,538 143,386,693 (274,933) 578,868,298 회사의 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 중 당분기말 및 전기말 현재 각각 주식 139,295,190천원 및 142,405,933천원은 유가증권대차거래 등과 관련하여 한국증권금융㈜에 담보로 제공되어 있습니다(주석18 참조). (2) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 미실현보유손익의 변동 내역 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 기초 평가로 인한 증감 세율변경으로인한 증감 당분기말 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 주식 138,187,995 (3,294,413) - 134,893,582 금융투자협회가입비 1,200,000 - - 1,200,000 특수채 265,101 262,308 - 527,409 회사채 3,740,788 1,331,143 - 5,071,931 대출채권 105,871 (32,512) - 73,359 지방채 (113,062) 303,596 - 190,534 소 계 143,386,693 (1,429,878) - 141,956,815 법인세효과 (33,122,326) 330,302 - (32,792,024) 법인세효과 반영후 금액 110,264,367 (1,099,576) - 109,164,791 (전분기) (단위: 천원) 구 분 기초 평가로 인한 증감 세율변경으로인한 증감 전분기말 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 주식 144,093,898 4,041,301 - 148,135,199 금융투자협회가입비 1,200,000 - - 1,200,000 특수채 237,241 (6,416) - 230,825 회사채 393,886 523,877 - 917,763 소 계 145,925,025 4,558,762 - 150,483,787 법인세효과 (33,562,890) (933,541) - (34,496,431) 법인세효과 반영후 금액 112,362,135 3,625,221 - 115,987,356 (3) 당분기 및 전분기 중 제거한 지분상품으로 인한 배당금 인식액은 없으며, 당분기말과 전기말현재 보유하고 있는 지분상품과 관련된 배당금 인식액은 각각 2,141백만원과 3,296백만원 입니다. (4) 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정 항목으로 선택한 지분상품의 처분내역은 없으며, 기타포괄손익에서 이익잉여금으로 대체된 금액도 없습니다. 10. 상각후원가측정금융자산 (1) 당분기말 및 전기말 현재 상각후원가측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 당분기말 전기말 예치금 671,510,243 855,145,327 손실충당금 - (3,451) 소 계 671,510,243 855,141,876 대출채권 739,463,818 680,601,201 손실충당금 (84,650,317) (84,525,721) 소 계 654,813,501 596,075,480 기타수취채권 656,313,883 281,018,832 손실충당금 (45,942,038) (45,892,447) 소 계 610,371,845 235,126,385 합 계 1,936,695,589 1,686,343,741 (2) 당분기말 및 전기말 현재 예치금의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 당분기말 전기말 청약예치금 1,677,181 2,003,668 투자자예탁금별도예치금(예금) 103,685,818 483,895,094 대차거래이행보증금 350,000,000 210,000,000 파생상품매매증거금 147,853,482 53,673,867 증권시장거래증거금 7,500,000 6,000,000 유통금융담보금 21,000,000 60,000,000 장기성예금 15,300,000 15,300,000 기타예치금 24,493,762 24,272,698 소 계 671,510,243 855,145,327 손실충당금 - (3,451) 합 계 671,510,243 855,141,876 (3) 당분기말 및 전기말 현재 대출채권의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 당분기말 전기말 신용공여금 609,530,266 560,915,826 대여금 69,014 70,837 대출금 107,280,000 97,030,000 대지급금 1,484,538 1,484,538 부도채권 21,100,000 21,100,000 소 계 739,463,818 680,601,201 손실충당금 (84,650,317) (84,525,721) 합 계 654,813,501 596,075,480 (4) 당분기말 및 전기말 현재 기타수취채권의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 당분기말 전기말 미수금 자기매매미수금 322,907,669 11,227,325 위탁매매미수금 213,921,209 169,689,388 기타미수금 33,477,098 16,309,026 소 계 570,305,976 197,225,739 미수수익 69,517,237 64,166,485 보증금 12,057,171 12,835,171 현재가치할인차금 (767,135) (518,380) 선급금 5,200,635 7,309,817 합 계 656,313,884 281,018,832 손실충당금 (45,942,038) (45,892,447) 차감계 610,371,846 235,126,385 (5) 당분기 및 전분기 중 손실충당금의 변동 내용은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 12개월기대신용손실 측정 전체기간 기대신용손실 측정 합 계 신용위험의유의적인 증가 신용이 손상된금융자산 기초 3,740 382,455 130,035,424 130,421,619 12개월 기대신용손실로 대체 - - - - 신용위험이 유의적으로증가한 금융자산으로 대체 - - - - 신용이 손상된 금융자산으로대체 - - - - 충당금 전입(환입) 142,505 (148,372) 629,603 623,736 제각 - - (453,000) (453,000) 당분기말 146,245 234,083 130,212,027 130,592,355 (전분기) (단위: 천원) 구 분 12개월기대신용손실 측정 전체기간 기대신용손실 측정 합 계 신용위험의유의적인 증가 신용이 손상된금융자산 기초 3,426 794,759 79,962,573 80,760,758 12개월 기대신용손실로 대체 - - - - 신용위험이 유의적으로증가한 금융자산으로 대체 - - - - 신용이 손상된 금융자산으로대체 - - - - 충당금 전입(환입) (366) 1,889,435 8,607,320 10,496,389 전분기말 3,060 2,684,194 88,569,893 91,257,147 (6) 당분기 및 전분기 중 상각후원가측정금융자산의 총장부금액 변동 내용은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 12개월기대신용손실 측정 전체기간 기대신용손실 측정 합 계 신용위험의유의적인 증가 신용이 손상된금융자산 기초 1,635,269,878 21,685,233 159,810,248 1,816,765,359 12개월 기대신용손실로 대체 - - - - 신용위험이 유의적으로증가한 금융자산으로 대체 (2,799,709) 2,799,709 - - 신용이 손상된 금융자산으로대체 (633,772) - 633,772 - 실행 및 회수 251,892,893 (266,412) (1,103,897) 250,522,584 당분기말 1,883,729,290 24,218,530 159,340,123 2,067,287,943 (전분기) (단위: 천원) 구 분 12개월기대신용손실 측정 전체기간 기대신용손실 측정 합 계 신용위험의유의적인 증가 신용이 손상된금융자산 기초 1,347,970,795 15,220,558 118,191,081 1,481,382,434 12개월 기대신용손실로 대체 - - - - 신용위험이 유의적으로증가한 금융자산으로 대체 (29,775,411) 29,775,411 - - 신용이 손상된 금융자산으로대체 (16,935,346) - 16,935,346 - 실행 및 회수 578,667,296 (1,208,155) (13,416,277) 564,042,864 전분기말 1,879,927,334 43,787,814 121,710,150 2,045,425,298 11. 금융자산 및 금융부채의 공정가치 (1) 당분기말 및 전기말 현재 상각후원가로 측정되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 공정가치 장부금액 공정가치 장부금액 금융자산 : 예치금(주1) 671,510,243 671,510,243 855,141,876 855,141,876 대출채권(주2) 658,611,510 654,813,501 595,906,686 596,075,480 기타수취채권(주1) 610,371,845 610,371,845 235,126,385 235,126,385 합 계 1,940,493,598 1,936,695,589 1,686,174,947 1,686,343,741 금융부채 : 예수부채(주1) 664,966,342 664,966,342 1,063,719,734 1,063,719,734 차입부채(주1) 3,859,837,219 3,859,837,219 3,661,685,817 3,661,685,817 발행사채(주1) 445,000,000 445,000,000 321,000,000 321,000,000 기타금융부채(주1) 586,179,620 586,179,620 158,279,572 158,279,572 합 계 5,555,983,181 5,555,983,181 5,204,685,123 5,204,685,123 (주1) 장부금액이 공정가치의 근사치이므로 장부금액을 공정가치로 간주하였습니다. (주2) 공정가치와 장부금액의 차이는 결산일 현재의 시장이자율로 공정가치를 측정함에 따른 것입니다. (2) 공정가치 측정에 적용된 평가기법과 가정 공정가치는 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 거래에서 자산이 교환되거나 부채가 결제될 금액을 의미합니다. 금융자산 및 금융부채의 공정가치는 다음과 같이 결정하였습니다. - 유가증권의 공정가치는 표준거래조건과 활성시장이 존재하는 시장가격을 참고하여 결정하며, 관측가능한 시장가격이 없는 경우 외부평가전문기관에 의해 산출된 공정가치로 표시하고 있습니다. 외부평가전문기관은 DCF모형(Discounted Cash Flow Model), FCFE모형(Free Cash Flow to Equity Model), DCDCF모형(Daily Compounding & Discounted Cash Flow Model), 배당할인모형, 위험조정할인율법 중 평가대상의 특성을 고려하여 적합하다고 판단된 1개 이상의 평가방법을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다. - 파생상품의 공정가치는 공시된 가격을 이용하여 계산되었으며, 공시된 가격을 이용하지 않는 상품에 대해서는 자체평가를 하고 있습니다. 옵션이 아닌 파생상품의 경우에는 금융상품의 기간에 대하여 적용가능한 수익률곡선을 사용하여 할인된 현금흐름분석을 수행하며, 기초자산이 주식인 옵션의 경우에는 블랙숄즈옵션가격결정모형을 사용하고, 기타 통화, 상품인 경우 변형된 형태의 옵션가격결정모형을 사용하고 있습니다. 공정가치를 측정함에 있어 시장상황을 효과적으로 반영하기 위하여, KOSPI200및 HSCEI 을 기초자산으로 하는 상품의 경우 블룸버그 볼서피스 변동성을 사용하고 있으며, 그 외 EuroStoxx50, S&P500의 경우는 변동성지수 선물로 대체하고 있고, 개별종목을 기초자산으로 하는 상품의 경우는 EWMA(Exponentially Weighted Moving Average)를 사용하고 있습니다. 또한, 2015년부터 배당의 영향을 효과적으로 반영하기 위하여 기대배당률을 고려하고, 이를 회계 추정의 변경으로 보아 전진 적용 하였습니다. 이자율스왑은 공시된 이자율로부터 도출된 적용가능한 수익률곡선에 기초하여 추정되고 할인된 미래현금흐름의 현재가치로 측정하였으며, 주식스왑은 옵션가격결정모형에 의해 산출된 주식의 미래현금흐름과 변동금리채권의 공시된 이자율로부터 도출된 적용가능한 수익률곡선에 기초하여 추정되고 할인된 미래현금흐름의 현재가치의 차이로 측정하였습니다. - (상기에 기술된 금융상품을 제외한) 기타 금융자산과 금융부채의 공정가치는 할인된 현금흐름 분석에 기초하여 일반적으로 인정된 가격결정모형에 따라 결정하였습니다. (3) 회사는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. (수준 1) 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 (수준 2) 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로관측가능한 투입변수 (수준 3) 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 ① 다음 표는 최초 인식후 공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치가 시장에서 관측가능한 정도에 따라 수준 1에서 수준 3으로 분류하여 분석한 것입니다. (당분기말) (단위: 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산(파생상품자산제외) 624,413,279 3,896,801,128 149,768,666 4,670,983,073 매매목적파생상품자산 1,243,244 49,435,496 26,879,159 77,557,899 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 503,637,596 146,717,280 650,354,876 합 계 625,656,523 4,449,874,220 323,365,105 5,398,895,848 금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채(파생상품부채제외) 498,689,749 - - 498,689,749 매매목적파생상품부채 1,437,052 43,452,669 7,961,403 52,851,124 당기손익-공정가치측정지정금융부채 - - 920,621,777 920,621,777 합 계 500,126,801 43,452,669 928,583,180 1,472,162,650 (전기말) (단위: 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산(파생상품자산제외) 419,001,138 3,970,653,789 147,963,180 4,537,618,107 매매목적파생상품자산 - 52,076,312 29,650,231 81,726,543 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 428,856,605 150,011,693 578,868,298 합 계 419,001,138 4,451,586,706 327,625,104 5,198,212,948 금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채(파생상품부채제외) 302,414,776 - - 302,414,776 매매목적파생상품부채 - 49,197,978 9,267,943 58,465,921 당기손익-공정가치측정지정금융부채 - - 1,014,718,186 1,014,718,186 합 계 302,414,776 49,197,978 1,023,986,129 1,375,598,883 ② 당분기말 및 전기말 현재 재무상태표에서 공정가치로 후속측정되지 않는 금융상품의 공정가치를 공정가치 서열체계 수준별로 분류한 내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 금융자산 예치금 - - 671,510,243 671,510,243 대출채권 - - 658,611,510 658,611,510 기타수취채권 - - 610,371,845 610,371,845 합 계 - - 1,940,493,598 1,940,493,598 금융부채 예수부채 - - 664,966,342 664,966,342 차입부채 - 100,000,000 3,759,837,218 3,859,837,218 발행사채 - 445,000,000 - 445,000,000 기타금융부채 - - 586,179,620 586,179,620 합계 - 545,000,000 5,010,983,180 5,555,983,180 (전기말) (단위: 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 금융자산 예치금 - - 855,141,876 855,141,876 대출채권 - - 595,906,686 595,906,686 기타수취채권 - - 235,126,385 235,126,385 합 계 - - 1,686,174,947 1,686,174,947 금융부채 예수부채 - - 1,063,719,734 1,063,719,734 차입부채 - 100,000,000 3,561,685,817 3,661,685,817 발행사채 - 321,000,000 - 321,000,000 기타금융부채 - - 158,279,572 158,279,572 합계 - 421,000,000 4,783,685,123 5,204,685,123 ③ 수준 3 공정가치 측정으로 분류되는 금융자산 및 금융부채의 당분기 및 전분기 중 변동내용은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 기초 당기손익 기타포괄손익 매수/발행 매도/결제 당분기말 금융자산 : 당기손익-공정가치측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산(파생상품자산 제외) 147,963,180 (101,886) - 12,456,774 (10,549,402) 149,768,666 매매목적파생상품자산 29,650,231 3,743,379 - 790 (6,515,241) 26,879,159 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 150,011,693 - (3,294,413) - - 146,717,280 합 계 327,625,104 3,641,493 (3,294,413) 12,457,564 (17,064,643) 323,365,105 금융부채 : 당기손익-공정가치측정금융부채 매매목적파생상품부채 9,267,943 (1,306,540) - - - 7,961,403 당기손익-공정가치측정지정금융부채 1,014,718,186 9,418,758 (298,821) 140,809,416 (244,025,762) 920,621,777 합 계 1,023,986,129 8,112,218 (298,821) 140,809,416 (244,025,762) 928,583,180 (전분기) (단위: 천원) 구 분 기초 당기손익 기타포괄손익 매수/발행 매도/결제 전분기말 금융자산 : 당기손익-공정가치측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산(파생상품자산 제외) 198,817,783 (5,848,809) - 17,263,829 (24,827,771) 185,405,032 매매목적파생상품자산 46,534,366 15,189,640 - 1,782 (7,513,488) 54,212,300 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 155,917,596 - 4,041,301 - - 159,958,897 합 계 401,269,745 9,340,831 4,041,301 17,265,611 (32,341,259) 399,576,229 금융부채 : 당기손익-공정가치측정금융부채 매매목적파생상품부채 8,737,237 2,411,890 - - (1,666,973) 9,482,154 당기손익-공정가치측정지정금융부채 1,360,279,134 8,510,034 (59,927) 186,019,500 (198,204,273) 1,356,544,468 합 계 1,369,016,371 10,921,924 (59,927) 186,019,500 (199,871,246) 1,366,026,622 (4) 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준 2로 분류되는 항목의 가치평가기법 및 투입변수는 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 천원) 구 분 공정가치 가치평가기법 투입변수 당기손익-공정가치측정금융자산 3,896,801,127 DCF모형, CDS모형, NAV, Forward Curve모형, DCDCF모형 할인율, 주가, 환율, 금리, CDS premium 등 매매목적파생상품자산 49,435,497 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 503,637,596 합 계 4,449,874,220 매매목적파생상품부채 43,452,669 DCF모형, CDS모형, NAV, Forward Curve모형, DCDCF모형 할인율, 주가, 환율, 금리, CDS premium 등 (전기말) (단위: 천원) 구 분 공정가치 가치평가기법 투입변수 당기손익-공정가치측정금융자산 3,970,653,789 DCF모형, CDS모형, NAV, Forward Curve모형, DCDCF모형 할인율, 주가, 환율, 금리, CDS premium 등 매매목적파생상품자산 52,076,312 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 428,856,605 합 계 4,451,586,706 매매목적파생상품부채 49,197,978 DCF모형, CDS모형, NAV, Forward Curve모형, DCDCF모형 할인율, 주가, 환율, 금리, CDS premium 등 (5) 당분기말 및 전기말 현재 다음 표는 수준 3 공정가치측정에 사용된 가치평가기법, 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수 및 관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치 간의 연관성을 설명한 것입니다. (당분기말) (단위: 천원) 구 분 당분기말공정가치(단위: 천원) 가치평가기법 종류 유의적인 관측가능하지않은 투입변수 범위(가중평균) 관측가능하지 않은 투입변수와공정가치측정치 간의 연관성 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 및매매목적파생상품자산 176,647,825 Black-Scholes 모형Hull-White 모형Hull-White(Credit) 모형(주1) 주식관련 기초자산의 변동성 9.89%~99.98% 주가변동성과 주가상관계수가 클수록 파생상품의 공정가치 변동이 증가 상관계수 -0.08~0.82 이자율관련 기초자산의 변동성 0.43%~2.38% 이자율변동성이 클수록 파생상품의 공정가치 변동이 증가 회귀계수 1%~10% 통화관련 기초자산의 변동성 3.81%~26.65% 환율의 변동성이 클수록 파생상품의 공정가치 변동이 증가 상품관련 기초자산의 변동성 12.02%~31.31% 상품의 변동성이 클수록 파생상품의 공정가치 변동이 증가 상관계수 0.06~0.93 회수율 0%~40% DCF모형위험조정할인율 모형 지분증권 등 성장율 -1%~2% 성장율이 증가할수록 할인율이감소할수록 공정가치 증가 할인율 10.1%~15.75% 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 146,717,280 DCF모형위험조정할인율 모형 지분증권 등 성장율 0%~2% 성장율이 증가할수록 할인율이감소할수록 공정가치 증가 할인율 15.54%~17.54% 금융부채 당기손익-공정가치측정지정금융부채 및매매목적파생상품부채 928,583,180 Black-Scholes 모형Hull-White 모형Hull-White(Credit) 모형(주1) 주식관련 기초자산의 변동성 9.89%~99.98% 주가변동성과 주가상관계수가 클수록 파생상품의 공정가치 변동이 증가 상관계수 -0.08~0.82 이자율관련 기초자산의 변동성 0.43%~2.38% 이자율변동성이 클수록 파생상품의 공정가치 변동이 증가 회귀계수 1%~10% 통화관련 기초자산의 변동성 3.81%~26.65% 환율의 변동성이 클수록 파생상품의 공정가치 변동이 증가 상품관련 기초자산의 변동성 12.02%~31.31% 상품의 변동성이 클수록 파생상품의 공정가치 변동이 증가 상관계수 0.06~0.93 회수율 0%~40% (주1) 옵션모형의 적용시에는 상품 유형에 따라, Closed-Form, Monte Carlo simulation, 또는 유한차분법(FDM) 등의 방법을 적용하고 있습니다. (전기말) (단위: 천원) 구 분 전기말공정가치(단위: 천원) 가치평가기법 종류 유의적인 관측가능하지 않은투입변수 범위(가중평균) 관측가능하지 않은 투입변수와공정가치측정치 간의 연관성 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 및매매목적파생상품자산 177,613,411 DCF 모형Black-Scholes 모형Hull-White 1, 2 factor 모형Gaussian 1 factor 모형MC 및 FDM 모형(주1) 주식관련 기초자산의 변동성 13.06%~126.3% 주가변동성과 주가상관계수가 클수록 파생상품의 공정가치 변동이 증가 상관계수 -0.10~0.83 이자율관련 기초자산의 변동성 0.14%~2.54% 이자율변동성이 클수록 파생상품의 공정가치 변동이 증가 회귀계수 1%~10% 통화관련 기초자산의 변동성 4.35%~47.88% 환율의 변동성이 클수록 파생상품의 공정가치 변동이 증가 상품관련 기초자산의 변동성 13.66%~30.11% 상품의 변동성이 클수록 파생상품의 공정가치 변동이 증가 상관계수 0.06~0.93 회수율 0%~40% DCF모형위험조정할인율 모형 지분증권 등 성장율 -1%~2% 성장율이 증가할수록 할인율이감소할수록 공정가치 증가 할인율 10.5%~17.2% 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 150,011,693 DCF모형위험조정할인율 모형 지분증권 등 성장율 0%~2% 성장율이 증가할수록 할인율이감소할수록 공정가치 증가 할인율 14.72%~16.72% 금융부채 당기손익-공정가치측정지정금융부채 및매매목적파생상품부채 1,023,986,129 DCF 모형Black-Scholes 모형Hull-White 1, 2 factor 모형Gaussian 1 factor 모형MC 및 FDM 모형(주1) 주식관련 기초자산의 변동성 13.06%~126.3% 주가변동성과 주가상관계수가 클수록 파생상품의 공정가치 변동이 증가 상관계수 -0.10~0.83 이자율관련 기초자산의 변동성 0.14%~2.54% 이자율변동성이 클수록 파생상품의 공정가치 변동이 증가 회귀계수 1%~10% 통화관련 기초자산의 변동성 4.35%~47.88% 환율의 변동성이 클수록 파생상품의 공정가치 변동이 증가 상품관련 기초자산의 변동성 13.66%~30.11% 상품의 변동성이 클수록 파생상품의 공정가치 변동이 증가 상관계수 0.06~0.93 회수율 0%~40% (주1) 옵션모형의 적용시에는 상품 유형에 따라, Closed-Form, Monte Carlo simulation, 또는 유한차분법(FDM) 등의 방법을 적용하고 있습니다. (6) 당분기 및 전분기 재무상태표에서 반복적으로 공정가치로 측정되는 수준 3 금융상품의 공정가치측정과 관련된 투입변수 중 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수의 변동이 당분기손익 및 기타포괄손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 공 정 가 치 당기손익 기타포괄손익 유리한 변동 불리한 변동 유리한 변동 불리한 변동 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산(파생상품자산제외)(주2) 149,768,666 1,234,903 (977,505) - - 매매목적파생상품자산(주1) 26,879,159 11,019 (11,019) - - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(주2) 146,717,280 - - 3,722,325 (2,895,306) 합 계 323,365,105 1,245,922 (988,524) 3,722,325 (2,895,306) 금융부채 매매목적파생상품부채(주1) 7,961,403 - - - - 당기손익-공정가치측정지정금융부채(주1) 920,621,777 11,017 (11,017) - - 합 계 928,583,180 11,017 (11,017) - - (주1) 주식 및 주가지수 관련 파생상품은 관련된 주요 관측불가능한 투입변수인 주가수익률 상관계수 및 기초자산의 변동성을 10%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있으며, 이자율관련 파생상품은 주요 관측 불가능한 투입변수인 금리간 상관계수 혹은 기초자산의 변동성을 10%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였습니다. 신용 관련 파생상품은 관련된 주요 관측불가능한 투입변수인 CDS프리미엄과 상관계수를 10%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였습니다. (주2) 지분증권은 주요 관측불가능한 투입변수인 성장률이 1% 증가 및 할인율이 1% 감소 또는 성장률이 1% 감소 및 할인율이 1% 증가시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였습니다. (전분기) (단위: 천원) 구 분 공 정 가 치 당기손익 기타포괄손익 유리한 변동 불리한 변동 유리한 변동 불리한 변동 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산(파생상품자산제외)(주2) 185,405,032 1,230,973 (765,613) - - 매매목적파생상품자산(주1) 54,212,300 2,859 (2,859) - - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(주2) 159,958,897 - - 8,593,174 (6,032,556) 합 계 399,576,229 1,233,832 (768,472) 8,593,174 (6,032,556) 금융부채 매매목적파생상품부채(주1) 9,482,154 - - - - 당기손익-공정가치측정지정금융부채(주1) 1,356,544,468 207,360 (207,360) - - 합 계 1,366,026,622 207,360 (207,360) - - (주1) 주식 및 주가지수 관련 파생상품은 관련된 주요 관측불가능한 투입변수인 주가수익률 상관계수 및 기초자산의 변동성을 10%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있으며, 이자율관련 파생상품은 주요 관측 불가능한 투입변수인 금리간 상관계수 혹은 기초자산의 변동성을 10%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였습니다. 신용 관련 파생상품은 관련된 주요 관측불가능한 투입변수인 CDS프리미엄과 상관계수를 10%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였습니다. (주2) 지분증권은 주요 관측불가능한 투입변수인 성장률이 1% 증가 및 할인율이 1% 감소 또는 성장률이 1% 감소 및 할인율이 1% 증가시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였습니다. (7) 당분기 및 전분기 중 거래일손익이연인식조정의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 자산 부채 자산 부채 기초 거래일손익이연인식조정 2,015,621 219,241 3,887,838 415,829 신규 발생 거래일손익이연인식조정 209,018 39,503 188,369 69,573 상각으로 인한 거래일손익이연인식조정 (537,988) (24,323) (586,935) (157,268) 기타증감액(만기도래, 청산 등) (206,808) (31,240) - - 분기말 거래일손익이연인식조정 1,479,843 203,181 3,489,272 328,134 회사가 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은 투입변수를 이용하여 장외파생금융상품 등의 공정가치를 평가하는 경우, 동 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격이 다르다면 금융상품의 공정가치는 거래가격으로 인식합니다. 이 때 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격의 차이는 즉시 손익으로 인식하지 않고 이연하여 인식하며, 동 차이는 금융상품의 거래기간 동안 정액법으로 상각하고, 평가기법의 요소가 시장에서 관측가능해지는 경우 이연되고 있는 잔액을 즉시 손익으로 모두 인식합니다. (8) 회사는 수준 간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에 수준 간의 이동을 인식하고 있습니다. 또한 당분기 중 수준 2와 수준 3 공정가치측정치로 분류되는 금융상품의 공정가치측정에 사용된 가치평가기법의 변경은 없습니다. 12. 종속 및 관계기업 투자자산 (1) 당분기말 및 전기말 현재 종속기업 투자자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 주요영업활동 법인설립 및영업소재지 결산일 당분기말 전기말 지분율(%) 취득원가 장부금액 지분율(%) 취득원가 장부금액 DB자산운용㈜ 증권투자신탁운용 대한민국 12월 31일 100 58,835,307 58,835,307 100 58,835,307 58,835,307 ㈜DB저축은행(주7) 상호저축은행 대한민국 12월 31일 49.98 47,390,994 47,390,994 49.98 47,390,994 47,390,994 그레이트챌린지제이십차㈜(주1) 자산유동화업 대한민국 (주5) - - - - - - 에스제이강북제삼차㈜(주1) 자산유동화업 대한민국 (주3) - - - - - - 에이치비피제일차㈜(주1) 자산유동화업 대한민국 (주3) - - - - - - 스카이원제일차㈜(주1) 자산유동화업 대한민국 (주4) - - - - - - 해피문제이차㈜(주1) 자산유동화업 대한민국 (주4) - - - - - - 히트하우스제일차㈜(주1) 자산유동화업 대한민국 (주3) - - - - - - 에어라인제팔차㈜(주1) 자산유동화업 대한민국 (주5) - - - - - - 비케이퍼스트제삼차㈜(주1) 자산유동화업 대한민국 (주4) - - - - - - 빅토리디비제일차㈜(주1) 자산유동화업 대한민국 (주5) - - - - - - 디케이제일차㈜(주1) 자산유동화업 대한민국 (주3) - - - - - - 디케이제이차㈜(주1) 자산유동화업 대한민국 (주3) - - - - - - 나탈리원창㈜(주2) 자산유동화업 대한민국 (주5) - - - - - - 빅토리디비제이차㈜(주1) 자산유동화업 대한민국 (주3) - - - - - - 컴브리아제일차㈜(주1) 자산유동화업 대한민국 (주3) - - - - - - 디아이에프안흥케이㈜(주1) 자산유동화업 대한민국 (주5) - - - - - - 디비유퍼스트제일차㈜(주1) 자산유동화업 대한민국 (주5) - - - - - - 에이티디레드㈜(주1) 자산유동화업 대한민국 (주5) - - - - - - 에이티디블루㈜(주1) 자산유동화업 대한민국 (주5) - - - - - - 에스비디제일차㈜(주1) 자산유동화업 대한민국 (주3) - - - - - - 케이에이치에스와이제육차㈜(주1) 자산유동화업 대한민국 (주10) - - - - - - 디아이에프대흥㈜(주1) 자산유동화업 대한민국 (주5) - - - - - - 에스와이디비제일차㈜(주1) 자산유동화업 대한민국 (주3) - - - - - - 캠프로데오더퍼스트㈜(주1) 자산유동화업 대한민국 (주3) - - - - - - 더뉴스페이스㈜(주2) 자산유동화업 대한민국 (주3) - - - - - - 스펠바인드제십육차㈜(주1) 자산유동화업 대한민국 (주4) - - - - - - 뉴웨이브제일차㈜(주1) 자산유동화업 대한민국 (주5) - - - - - - 블랙홀제사차㈜(주1) 자산유동화업 대한민국 (주5) - - - - - - 디비벨유천제일차㈜(주1) 자산유동화업 대한민국 (주5) - - - - - - 미래제일차㈜(주1) 자산유동화업 대한민국 (주3) - - - - - - 디아이에프리브옥정㈜(주1) 자산유동화업 대한민국 (주4) - - - - - - 드림비엔김포㈜(주1) 자산유동화업 대한민국 (주3) - - - - - - 블랙홀제오차㈜(주1) 자산유동화업 대한민국 (주5) - - - - - - 디비벨신정제일차㈜(주1) 자산유동화업 대한민국 (주3) - - - - - - 디비벨신정제이차㈜(주1) 자산유동화업 대한민국 (주3) - - - - - - 에어라인제십이차㈜(주1) 자산유동화업 대한민국 (주3) - - - - - - 뉴라이징옐로우㈜(주1) 자산유동화업 대한민국 (주5) - - - - - - 캐슈넛레드㈜(주1) 자산유동화업 대한민국 (주3) - - - - - - 알피오산제이차㈜(주1) 자산유동화업 대한민국 (주3) - - - - - - 드림빅프로젝트제일차㈜(주1) 자산유동화업 대한민국 (주5) - - - - - - 모스카토㈜(주1) 자산유동화업 대한민국 (주15) - - - - - - 디비서리풀유동화전문(유)(주1) 자산유동화업 대한민국 (주10) - - - - - - 드림윈드제이차㈜(주2) 자산유동화업 대한민국 (주3) - - - - - - 에이치씨프리제일차㈜(주1) 자산유동화업 대한민국 (주5) - - - - - - 디비캐슬제오차㈜(주1) 자산유동화업 대한민국 (주3) - - - - - - 제너럴옐로우㈜(주1) 자산유동화업 대한민국 (주4) - - - - - - 제너럴그린㈜(주1) 자산유동화업 대한민국 (주4) - - - - - - 미니플레이트제일차㈜(주1) 자산유동화업 대한민국 (주4) - - - - - - 유진DEC사모투자신탁 수익증권 대한민국 (주6) 71.59 - - 71.59 - - DBGreen멀티스트레티지전문투자제1호(주9) 수익증권 대한민국 (주8) 35.08 233,233 233,233 35.08 233,233 233,233 DBOCIO자산배분안정형증권투자신탁혼합-재간접형 수익증권 대한민국 (주11) 19.88 2,185,000 2,185,000 21.47 2,185,000 2,185,000 DBOCIO자산배분성장형증권투자신탁혼합-재간접형 수익증권 대한민국 (주14) 26.30 1,674,000 1,674,000 26.35 1,674,000 1,674,000 DBOCIO자산배분중립형증권투자신탁혼합-재간접형 수익증권 대한민국 (주14) 24.54 2,500,000 2,500,000 24.59 2,500,000 2,500,000 DB자동으로변하는TDF2030증권투자신탁혼합-재간접형 수익증권 대한민국 (주16) 14.97 1,510,000 1,510,000 15.01 1,510,000 1,510,000 DB자동으로변하는TDF2040증권투자신탁혼합-재간접형 수익증권 대한민국 (주16) 15.07 1,510,000 1,510,000 15.07 1,510,000 1,510,000 DB자동으로변하는TDF2060증권투자신탁혼합-재간접형 수익증권 대한민국 (주16) 15.09 1,510,000 1,510,000 15.13 1,510,000 1,510,000 DB골든시니어인컴TIF증권자[혼합-재간]CF(주9) 수익증권 대한민국 (주17) 18.43 1,850,000 1,850,000 18.43 1,850,000 1,850,000 케이클라비스-메타 하이브리드 세컨더리 제1호(주9) 투자조합 대한민국 (주13) 32.63 1,000,000 1,000,000 32.63 1,000,000 1,000,000 합 계 120,198,534 120,198,534 120,198,534 120,198,534 (주1) 자산유동화를 위한 구조화기업으로 회사의 소유지분율이 과반수 미만이나 피투자자의 관련활동에 '힘', '변동이익 노출', '변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력'을 종합적으로 고려하여 회사가 지배하고 있다고 판단하였습니다. (주2) 당기말 현재 매입확약제공 및 청산절차가 종결되어 종속기업에서 제외되었습니다. (주3) 상기 유동화전문회사는 3개월 회계기간으로 3월31일, 6월30일, 9월30일, 12월31일을 각각의 결산일로 규정하고 있습니다. (주4) 상기 유동화전문회사는 3개월 회계기간으로 5월31일, 8월31일, 11월30일, 2월28일을 각각의 결산일로 규정하고 있습니다. (주5) 상기 유동화전문회사는 3개월 회계기간으로 4월30일, 7월31일, 10월31일, 1월31일을 각각의 결산일로 규정하고 있습니다. (주6) 상기 수익증권은 6개월 회계기간으로 6월15일, 12월15일을 각각의 결산일로 규정하고 있습니다. (주7) DB저축은행에 대한 회사의 유효 지분율이 과반수 미만이나, 나머지 주주의 지분율이 비교적 낮고 넓게 분산되어 있으며, 과거 주주총회에서의 의결 양상 등을 고려하여 사실상 지배력이 있는 것으로 판단하였습니다. (주8) 상기 수익증권의 결산일은 11월 19일을 결산일로 규정하고 있습니다. (주9) 수익증권의 소유지분율이 과반수 미만이나 피투자자의 관련활동에 대한 '힘', '변동이익 노출', '변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력'을 종합적으로 고려하여 종속기업에 포함시켰습니다. (주10) 상기 유동화전문회사는 12개월 회계기간으로 12월31일을 결산일로 규정하고 있습니다. (주11) 상기 수익증권의 결산일은 11월 1일을 결산일로 규정하고 있습니다. (주12) 이 외 기타파생결합증권 발행으로 인한 디비아폴로제이십오차 외 2개가 있습니다. (주13) 상기 투자조합은 12개월 회계기간으로 12월31일을 결산일로 규정하고 있습니다. (주14) 상기 수익증권의 결산일은 매년 8월 23일을 결산일로 규정하고 있습니다. (주15) 상기 유동화전문회사는 1개월 회계기간으로 매월 말일을 각각의 결산일로 규정하고 있습니다. (주16) 상기 수익증권의 결산일은 매년 6월 17일을 결산일로 규정하고 있습니다. (주17) 상기 수익증권의 결산일은 매년 12월 26일을 결산일로 규정하고 있습니다. (2) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업 투자자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 주요영업활동 법인설립 및영업소재지 결산일 당분기말 전기말 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 디비금융제11호기업인수목적㈜(주1) 금융지원서비스업 대한민국 12월 31일 0.28 15,000 0.28 15,000 디비금융제12호기업인수목적㈜(주1) 금융지원서비스업 대한민국 12월 31일 0.68 40,000 0.68 40,000 디비금융제13호기업인수목적㈜(주1) 금융지원서비스업 대한민국 12월 31일 4.82 16,000 4.82 16,000 디비금융제14호기업인수목적㈜(주1) 금융지원서비스업 대한민국 12월 31일 4.76 15,000 4.76 15,000 블루포인트 디비 컨티뉴이티 벤처투자조합 1호 금융지원서비스업 대한민국 12월 31일 21.43 3,000,000 21.43 3,000,000 블루포인트 디비 컨티뉴이티 벤처투자조합 2호(주1) 금융지원서비스업 대한민국 12월 31일 10.00 500,000 10.00 500,000 누림에이스하이일드일반사모증권제2호CS 금융지원서비스업 대한민국 06월 18일 45.01 1,202,981 45.01 1,202,981 디비스마트시티신기술사업투자조합 제1호(주1) 금융지원서비스업 대한민국 12월 31일 16.13 900,000 16.13 900,000 케이클라비스용인덕성피에프브이제25호㈜(주1) 금융지원서비스업 대한민국 12월 31일 5.00 250,000 5.00 250,000 합 계 5,938,981 5,938,981 (주1) 피투자회사에 대한 회사의 지분율은 20% 미만이나, 피투자회사 이사회의 참석, 경영진의 인사교류 등과 같은 당해 피투자회사의 재무정책과 영업정책에 관한 의사결정과정에 참여하는 등 회사가 사실상 피투자회사에 유의한 영향력을 행사하고 있어 지분법을 적용하여 평가하였습니다. (3) 당분기 중 신규로 연결대상 종속기업에 포함된 기업은 다음과 같습니다. 종속기업명 사 유 미니플레이트제일차㈜ 자산유동화를 위한 구조화기업으로 회사의 소유지분율이 과반수 미만이나 피투자자의 관련활동에 대한 '힘', '변동이익 노출','변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력'을 종합적으로 고려하여 종속기업에 포함시켰습니다. (4) 당분기 중 연결대상 종속기업에서 제외된 기업은 다음과 같습니다. 종속기업명 사 유 나탈리원창㈜ 당분기 중 매입확약의무 종결되어 종속기업에서 제외되었습니다. 더뉴스페이스㈜ 드림윈드제이차㈜ (5) 당분기 및 전분기 중 종속기업 및 관계기업투자지분의 장부가액 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 회사명 기초 취득 처분 대체 당분기말 (종속기업) ㈜DB저축은행 47,390,994 - - - 47,390,994 DB자산운용㈜ 58,835,307 - - - 58,835,307 DBGreen멀티스트레티지전문투자제1호 233,233 - - - 233,233 DBOCIO자산배분안정형증권투자신탁[혼합-재간접형] 2,185,000 - - - 2,185,000 DBOCIO자산배분성장형증권투자신탁[혼합-재간접형] 1,674,000 - - - 1,674,000 DBOCIO자산배분중립형증권투자신탁[혼합-재간접형] 2,500,000 - - - 2,500,000 DB자동으로변하는TDF2030증권투자신탁[혼합-재간접형] 1,510,000 - - - 1,510,000 DB자동으로변하는TDF2040증권투자신탁[혼합-재간접형] 1,510,000 - - - 1,510,000 DB자동으로변하는TDF2060증권투자신탁[혼합-재간접형] 1,510,000 - - - 1,510,000 케이클라비스-메타 하이브리드 세컨더리 제1호 1,000,000 - - - 1,000,000 DB골든시니어인컴TIF증권자[혼합-재간]CF 1,850,000 - - - 1,850,000 종속기업 계 120,198,534 - - - 120,198,534 (관계기업) 디비금융제11호기업인수목적㈜ 15,000 - - - 15,000 디비금융제12호기업인수목적㈜ 40,000 - - - 40,000 디비금융제13호기업인수목적㈜ 16,000 - - - 16,000 디비금융제14호기업인수목적㈜ 15,000 - - - 15,000 블루포인트 디비 컨티뉴이티 벤처투자조합 1호 3,000,000 - - - 3,000,000 블루포인트 디비 컨티뉴이티 벤처투자조합 2호 500,000 - - - 500,000 누림에이스하이일드일반사모증권제2호CS 1,202,981 - - - 1,202,981 디비스마트시티신기술사업투자조합 제1호 900,000 - - - 900,000 케이클라비스용인덕성피에프브이제25호 250,000 - - - 250,000 관계기업 계 5,938,981 - - - 5,938,981 (전분기) (단위: 천원) 회사명 기초 취득 처분 대체 전분기말 (종속기업) ㈜DB저축은행 47,390,994 - - - 47,390,994 DB자산운용㈜ 21,315,307 - - - 21,315,307 DBGreen멀티스트레티지전문투자제1호 95,586 - - - 95,586 DBOCIO자산배분안정형증권투자신탁[혼합-재간접형] 3,000,000 - - - 3,000,000 DBOCIO자산배분성장형증권투자신탁[혼합-재간접형] 2,500,000 - - - 2,500,000 DBOCIO자산배분중립형증권투자신탁[혼합-재간접형] 2,500,000 - - - 2,500,000 케이클라비스-메타 하이브리드 세컨더리 제1호 1,000,000 - - - 1,000,000 종속기업 계 77,801,887 - - - 77,801,887 (관계기업) 디비금융제11호기업인수목적㈜ 15,000 - - - 15,000 디비금융제12호기업인수목적㈜ - 40,000 - - 40,000 블루포인트 디비 컨티뉴이티 벤처투자조합 1호 3,000,000 - - - 3,000,000 블루포인트 디비 컨티뉴이티 벤처투자조합 2호 500,000 - - - 500,000 누림에이스하이일드일반사모증권제2호CS 1,088,234 - - - 1,088,234 디비스마트시티신기술사업투자조합 제1호 1,000,000 - (100,000) - 900,000 케이클라비스용인덕성피에프브이제25호 250,000 - - - 250,000 관계기업 계 5,853,234 40,000 (100,000) - 5,793,234 (6) 당분기말 및 전기말 현재 종속기업 및 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 천원) 구 분 회사명 자산총액 부채총액 영업수익 분기순손익 종속기업 ㈜DB저축은행 2,754,389,355 2,451,843,140 44,528,559 4,138,014 DB자산운용㈜ 71,480,391 8,696,242 9,586,857 722,778 그레이트챌린지제이십차㈜ 369,985 369,983 19,260 - 에스제이강북제삼차㈜ 2,087,487 2,087,486 93,381 - 에이치비피제일차㈜ 10,887,246 10,887,245 309,308 - 스카이원제일차㈜ 5,294,397 5,160,709 - - 해피문제이차㈜ 15,111,701 15,111,700 - - 히트하우스제일차㈜ 15,109,804 15,109,448 297,519 - 에어라인제팔차㈜ 4,451,395 4,451,394 86,301 - 비케이퍼스트제삼차㈜ 4,036,801 4,037,164 - - 빅토리디비제일차㈜ 8,757,078 8,757,077 206,382 - 디케이제일차㈜ 4,353,975 4,353,974 92,707 - 디케이제이차㈜ 4,660,579 4,660,577 133,143 - 빅토리디비제이차㈜ 7,078,250 7,078,249 138,082 - 컴브리아제일차㈜ 8,644,776 8,490,361 - 21 디아이에프안흥케이㈜ 12,184,062 11,898,475 70,088 23,386 디비유퍼스트제일차㈜ 5,612,922 5,612,921 140,548 - 에이티디레드㈜ 5,496,140 5,496,139 101,589 - 에이티디블루㈜ 3,926,170 3,926,168 79,742 - 에스비디제일차㈜ 5,686,835 5,686,834 160,274 - 케이에이치에스와이제육차㈜ 9,047,914 9,047,912 - - 디아이에프대흥㈜ 5,000,844 5,088,849 - - 에스와이디비제일차㈜ 10,134,540 10,169,069 172,598 (3,913) 캠프로데오더퍼스트㈜ 2,180,688 2,180,687 70,082 - 스펠바인드제십육차㈜ 34,923,417 41,222,903 - (579,417) 뉴웨이브제일차㈜ 11,133,512 11,133,510 147,945 - 블랙홀제사차㈜ 2,014,162 2,014,161 4,017 - 디비벨유천제일차㈜ 10,331,457 10,331,456 96,041 - 미래제일차㈜ 10,146,548 10,174,134 160,274 (72) 디아이에프리브옥정㈜ 12,166,912 12,318,614 245,868 45,596 드림비엔김포㈜ 10,676,187 10,657,431 205,151 (116) 디비벨신정제일차㈜ 5,681,498 5,681,497 112,794 - 디비벨신정제이차㈜ 5,696,692 5,696,691 112,794 - 에어라인제십이차㈜ 23,587,318 23,587,317 495,717 - 뉴라이징옐로우㈜ 23,022,410 23,022,408 655,890 - 캐슈넛레드㈜ 4,155,752 4,155,751 106,192 - 알피오산제이차㈜ 60,144,481 68,602,400 - (2,374,526) 드림빅프로젝트제일차㈜ 6,106,167 6,113,575 118,356 673 모스카토㈜ 2,248,966 2,249,069 50,449 (29) 디비서리풀유동화전문(유) 8,322,907 8,322,906 321,344 - 에이치씨프리제일차㈜ 19,230,408 19,230,744 310,405 (4,240) 디비캐슬제오차㈜ 3,231,927 3,231,917 177,545 - 제너럴옐로우㈜ 15,166,158 15,166,157 155,342 - 제너럴그린㈜ 20,220,877 20,220,876 207,123 - 미니플레이트제일차㈜ 20,280,518 20,280,517 405,904 - 블랙홀제오차㈜ 4,422,094 4,422,092 79,741 - 유진DEC사모투자신탁 1,956 10,647,846 12 (263) DBGreen멀티스트레티지전문투자제1호 704,060 849 1,205 (707) DBOCIO자산배분안정형증권투자신탁[혼합-재간접형] 12,082,113 81,564 211,642 121,735 DBOCIO자산배분성장형증권투자신탁[혼합-재간접형] 7,374,555 34,781 89,626 52,711 DBOCIO자산배분중립형증권투자신탁[혼합-재간접형] 11,574,490 63,162 159,404 111,308 DB자동으로변하는TDF2030증권투자신탁[혼합-재간접형] 10,513,855 44,591 82,781 49,987 DB자동으로변하는TDF2040증권투자신탁[혼합-재간접형] 10,402,308 42,581 27,843 (1,632) DB자동으로변하는TDF2060증권투자신탁[혼합-재간접형] 10,352,447 33,669 (25,776) (84,229) 케이클라비스-메타 하이브리드 세컨더리 제1호 2,901,887 15,115 7,428 (8,099) DB골든시니어인컴TIF증권자[혼합-재간]CF 10,149,853 488 116,335 127,770 관계기업 디비금융제11호기업인수목적㈜ 12,373,351 1,636,068 - 7,028 디비금융제12호기업인수목적㈜ 12,059,196 981,620 - 59,484 디비금융제13호기업인수목적㈜ 14,298,398 1,733,992 - 61,637 디비금융제14호기업인수목적㈜ 2,073,376 1,449,700 - (30,273) 블루포인트 디비 컨티뉴이티 벤처투자조합 1호 11,527,152 - 961 (2,525) 블루포인트 디비 컨티뉴이티 벤처투자조합 2호 4,516,252 660 79 (3,272) 누림에이스하이일드일반사모증권제2호CS 2,732,456 40 41,550 20,129 디비스마트시티신기술사업투자조합 제1호 6,034,105 898,521 - (23,142) 케이클라비스용인덕성피에프브이제25호 46,148,526 42,863,307 - (83,123) (전기말) (단위: 천원) 구 분 회사명 자산총액 부채총액 영업수익 당기순손익 종속기업 ㈜DB저축은행 2,680,815,997 2,382,387,539 165,555,593 5,894,193 DB자산운용㈜ 71,508,437 8,523,057 28,163,192 49,718 그레이트챌린지제이십차㈜ 621,116 621,115 114,415 - 에스제이강북제삼차㈜ 2,587,881 2,587,880 719,466 - 에이치비피제일차㈜ 11,138,545 11,138,544 1,089,084 - 스카이원제일차㈜ 5,294,397 5,160,709 404,894 155,348 해피문제이차㈜ 15,113,317 15,113,316 140,959 - 히트하우스제일차㈜ 14,953,016 14,952,661 1,277,538 - 에어라인제팔차㈜ 4,365,093 4,365,092 309,630 - 비케이퍼스트제삼차㈜ 4,036,800 4,037,164 144,263 4,372 빅토리디비제일차㈜ 8,550,696 8,550,695 839,285 130,315 디케이제일차㈜ 4,305,397 4,305,395 335,457 - 디케이제이차㈜ 4,573,575 4,573,574 480,872 - 나탈리원창㈜ 8,018,046 8,082,777 757,193 12,136 빅토리디비제이차㈜ 7,078,273 7,078,272 561,534 - 컴브리아제일차㈜ 8,644,756 8,490,361 273,876 39,190 디아이에프안흥케이㈜ 12,113,984 11,851,783 825,000 278,096 디비유퍼스트제일차㈜ 5,472,316 5,472,314 484,932 - 에이티디레드㈜ 5,473,822 5,473,821 431,967 - 에이티디블루㈜ 3,904,586 3,904,585 337,473 - 에스비디제일차㈜ 5,578,214 5,578,213 468,624 - 케이에이치에스와이제육차㈜ 9,304,959 9,304,958 855,695 - 디아이에프대흥㈜ 5,000,844 5,088,849 - 1 에스와이디비제일차㈜ 10,134,811 10,165,427 700,010 (18,853) 캠프로데오더퍼스트㈜ 2,124,113 2,124,112 160,438 - 더뉴스페이스㈜ 10,937,321 10,937,320 852,329 - 스펠바인드제십육차㈜ 35,098,828 40,818,897 636,694 (2,094,716) 뉴웨이브제일차㈜ 10,985,552 10,985,551 450,411 - 블랙홀제사차㈜ 2,014,161 2,014,160 - - 디비벨유천제일차㈜ 10,248,705 10,248,703 703,182 - 미래제일차㈜ 10,123,993 10,151,507 651,781 (22,686) 디아이에프리브옥정㈜ 12,065,968 12,263,266 1,071,813 (9,667) 드림비엔김포㈜ 10,676,189 10,657,317 876,340 16,556 블랙홀제오차㈜ 4,407,435 4,407,434 349,877 - 디비벨신정제일차㈜ 5,615,540 5,615,539 691,477 - 디비벨신정제이차㈜ 5,630,601 5,630,599 1,051,477 - 에어라인제십이차㈜ 23,157,542 23,157,541 2,176,054 - 뉴라이징옐로우㈜ 22,366,519 22,366,518 2,318,562 - 캐슈넛레드㈜ 4,078,553 4,078,552 240,658 - 알피오산제이차㈜ 60,208,813 66,292,206 1,112,033 (4,431,806) 드림빅프로젝트제일차㈜ 6,106,809 6,114,890 449,348 (8,081) 모스카토㈜ 2,249,229 2,249,304 406,032 (76) 디비서리풀유동화전문(유) 12,498,135 12,354,695 812,556 143,440 드림윈드제이차㈜ 2,694,780 2,604,916 151,816 89,855 에이치씨프리제일차㈜ 20,687,483 20,683,581 734,836 3,901 디비캐슬제오차㈜ 13,076,688 13,076,678 336,601 - 제너럴옐로우㈜ 15,153,440 15,153,439 56,959 - 제너럴그린㈜ 20,203,919 20,203,918 75,945 - 유진DEC사모투자신탁 2,219 10,647,846 80 (1,040) DBGreen멀티스트레티지전문투자제1호 704,865 947 56,416 48,668 DBOCIO자산배분안정형증권투자신탁[혼합-재간접형] 11,256,271 190,213 1,941,546 983,594 DBOCIO자산배분성장형증권투자신탁[혼합-재간접형] 7,352,814 77,413 1,770,423 706,318 DBOCIO자산배분중립형증권투자신탁[혼합-재간접형] 11,500,466 122,141 2,138,610 1,041,296 DB자동으로변하는TDF2030증권투자신탁[혼합-재간접형] 10,487,314 93,187 852,983 463,874 DB자동으로변하는TDF2040증권투자신탁[혼합-재간접형] 10,434,702 74,111 919,267 436,297 DB자동으로변하는TDF2060증권투자신탁[혼합-재간접형] 10,419,344 37,872 879,649 465,867 케이클라비스-메타 하이브리드 세컨더리 제1호 2,894,871 - 2,235 (68,199) DB골든시니어인컴TIF증권자[혼합-재간]CF 10,021,562 466 42 (18,904) 관계기업 디비금융제11호기업인수목적㈜ 12,345,924 1,615,669 - 255,136 디비금융제12호기업인수목적㈜ 11,972,838 954,747 - 102,845 디비금융제13호기업인수목적㈜ 14,197,382 1,692,894 - (14,089) 디비금융제14호기업인수목적㈜ 2,092,981 1,469,656 - (7,704) 블루포인트 디비 컨티뉴이티 벤처투자조합 1호 11,468,925 150,498 5,188 (375,044) 블루포인트 디비 컨티뉴이티 벤처투자조합 2호 4,583,098 64,234 4,148 (147,892) 누림에이스하이일드일반사모증권제2호CS 2,720,764 36 147,592 135,876 디비스마트시티신기술사업투자조합 제1호 6,034,405 875,679 - (152,315) 케이클라비스용인덕성피에프브이제25호 45,541,302 42,172,961 - (332,493) 13. 유형자산 (1) 유형자산 장부금액의 구성내역 당분기말 및 전기말 현재 유형자산의 계정과목별 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 당분기말 전기말 취득원가 감가상각누계액 재평가누계액 장부가액 취득원가 감가상각누계액 재평가누계액 장부가액 토지 9,236,072 - 82,283,928 91,520,000 9,236,072 - 82,283,928 91,520,000 건물 13,180,810 (7,419,123) - 5,761,687 13,180,810 (7,331,791) - 5,849,019 구축물 92,750 (54,491) - 38,259 92,750 (53,911) - 38,839 기구비품 25,126,122 (18,906,813) - 6,219,309 24,005,807 (18,185,704) - 5,820,103 기타유형자산 10,912,431 (7,881,395) - 3,031,036 10,854,235 (7,690,062) - 3,164,173 합 계 58,548,185 (34,261,822) 82,283,928 106,570,291 57,369,674 (33,261,468) 82,283,928 106,392,134 (2) 유형자산 장부가액의 변동내용 당분기 및 전분기 중 회사의 유형자산 장부가액의 변동내용은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 기초 취득 처분 감가상각비 당분기말 토지 91,520,000 - - - 91,520,000 건물 5,849,019 - - (87,332) 5,761,687 구축물 38,839 - - (580) 38,259 기구비품 5,820,102 1,120,316 - (721,109) 6,219,309 기타유형자산 3,164,173 150,743 (56,528) (227,352) 3,031,036 합 계 106,392,133 1,271,059 (56,528) (1,036,373) 106,570,291 (전분기) (단위: 천원) 구 분 기초 취득 감가상각비 전분기말 토지 91,520,000 - - 91,520,000 건물 6,198,348 - (87,332) 6,111,016 구축물 41,158 - (580) 40,578 기구비품 6,533,835 157,438 (670,553) 6,020,720 기타유형자산 2,931,319 72,897 (199,762) 2,804,454 합 계 107,224,660 230,335 (958,227) 106,496,768 14. 투자부동산 (1) 투자부동산 장부금액의 구성내역 당분기말 현재 투자부동산의 계정과목별 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 당분기말 취득원가 감가상각누계액 장부가액 토지 299,005 - 299,005 건물 443,500 - 443,500 합 계 742,505 - 742,505 (2) 투자부동산 장부가액의 변동내용 당분기 중 회사의 투자부동산 장부가액의 변동내용은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 기초 취득 처분 감가상각비 당분기말 토지 - 299,005 - - 299,005 건물 - 443,500 - - 443,500 합 계 - 742,505 - - 742,505 15. 무형자산 (1) 무형자산 장부가액의 구성내역 당분기말 및 전기말 현재 회사의 무형자산의 장부가액 구성내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 천원) 과 목 취득원가 손상차손누계액 상각누계액 장부가액 회원권 2,453,572 (64,935) - 2,388,637 기타의 무형자산 63,462,769 - (37,756,915) 25,705,854 합 계 65,916,341 (64,935) (37,756,915) 28,094,491 (전기말) (단위: 천원) 과 목 취득원가 손상차손누계액 상각누계액 장부가액 회원권 2,453,572 (64,935) - 2,388,637 기타의 무형자산 62,964,352 - (36,174,941) 26,789,411 합 계 65,417,924 (64,935) (36,174,941) 29,178,048 (2) 무형자산 장부가액 변동내역 당분기 및 전분기 중 회사의 무형자산의 장부가액 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 기초 취득 대체(주3) 상각 당분기말 회원권(주1) 2,388,637 - - - 2,388,637 기타의 무형자산(주2) 26,789,411 421,747 76,669 (1,581,973) 25,705,854 합 계 29,178,048 421,747 76,669 (1,581,973) 28,094,491 (주1) 회원권은 이를 이용할 수 있을 것으로 기대되는 기간에 대하여 예측가능한 제한이 없으므로 내용연수가 비한정인 것으로 보아 상각하지 않습니다. (주2) 기타의 무형자산 중 소액결제시스템은 비한정 내용연수로 상각하지 않습니다. (주3) 선급금에서 무형자산으로 대체되었습니다. (전분기) (단위: 천원) 구 분 기초 취득 손상 상각 전분기말 회원권(주1) 2,390,387 - (1,251) - 2,389,136 기타의 무형자산(주2) 29,698,667 71,127 - (1,470,637) 28,299,157 합 계 32,089,054 71,127 (1,251) (1,470,637) 30,688,293 (주1) 회원권은 이를 이용할 수 있을 것으로 기대되는 기간에 대하여 예측가능한 제한이 없으므로 내용연수가 비한정인 것으로 보아 상각하지 않습니다. (주2) 기타의 무형자산 중 소액결제시스템은 비한정 내용연수로 상각하지 않습니다. 16. 사용권자산 (1) 사용권자산 장부가액의 구성내역 당분기말 및 전기말 현재 사용권자산의 장부가액 구성내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 천원) 과 목 취득원가 상각누계액 장부가액 부동산 13,784,155 (10,774,277) 3,009,878 차량 1,327,590 (497,582) 830,008 합 계 15,111,745 (11,271,859) 3,839,886 (전기말) (단위: 천원) 과 목 취득원가 상각누계액 장부가액 부동산 15,037,707 (11,435,545) 3,602,162 차량 1,282,151 (579,071) 703,080 합 계 16,319,858 (12,014,616) 4,305,242 (2) 사용권자산 장부가액 변동내역 당분기 및 전분기 중 사용권자산의 장부가액 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 기초 증감 상각 당분기말 부동산 3,602,162 224,341 (816,625) 3,009,878 차량 703,080 239,684 (112,756) 830,008 합 계 4,305,242 464,025 (929,381) 3,839,886 (전분기) (단위: 천원) 구 분 기초 증감 상각 전분기말 부동산 3,321,677 302,872 (664,352) 2,960,197 차량 534,480 - (96,911) 437,569 합 계 3,856,157 302,872 (761,263) 3,397,766 (3) 손익계산서에 인식한 금액 당분기 및 전분기 중 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 사용권자산의 감가상각비 929,381 761,263 리스부채의 이자비용 33,942 30,380 리스부채해지 이익 - 26 소액리스 관련 비용 28,806 29,485 회사는 기초자산의 공정가치가 10백만원 미만인 소액 기초자산 리스에 대해 사용권자산과 리스부채를 인식하는 회계처리를 하지 않기로 선택하였습니다. 또한, 회사는 해당 리스에 관련되는 리스료를 리스기간에 걸쳐 정액 기준에 따라 비용으로 인식하고 있습니다. 17. 기타자산 당분기말 및 전기말 현재 기타자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 선급금 2,178,060 1,072,577 선급비용 9,690,549 7,036,643 기타 688,514 643,812 합 계 12,557,123 8,753,032 18. 담보로 제공하거나 제공받은 자산의 내용 (1) 당분기말 및 전기말 현재 예금과 예치금 이외에 파생상품거래 등과 관련하여 담보로 제공된 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 제 공 처 제 공 내 역 주 식 당기손익-공정가치측정금융자산 196,843,333 121,602,783 ㈜한국예탁결제원 대차거래담보 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 139,295,190 142,405,933 한국증권금융㈜ 대차거래담보 소 계 336,138,523 264,008,716 채 권 당기손익-공정가치측정금융자산 34,638,311 85,009,032 ㈜한국거래소 장외파생증거금 등 845,372,725 1,211,984,612 ㈜한국예탁결제원 외 대차거래담보 7,017,867 19,425,736 ㈜SC제일은행 외 장외파생상품 담보선물거래매매증거금 소 계 887,028,903 1,316,419,380 CD 19,336,027 19,326,393 ㈜한국예탁결제원 대차거래담보 합 계 1,242,503,453 1,599,754,489 (2) 당분기말 및 전기말 현재 예금과 예치금 이외에 파생상품거래 등과 관련하여 담보로 제공받은 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 제 공 처 제 공 내 역 채권 외 96,311,885 76,223,789 포트코리아자산운용㈜ 외 장외파생상품담보(CDS 등) (3) 당분기말 및 전기말 현재 환매조건부채권매도 중 재매입조건으로 매도하여 제거조건이 충족되지 않은 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 양도자산 당기손익-공정가치측정금융자산(주1) 3,105,717,086 2,814,919,266 관련부채 환매조건부채권매도 2,361,893,252 2,335,238,631 (주1) 상기 금융상품 중에는 차입한 유가증권 등이 포함되어 있습니다. (4) 당분기말 및 전기말 현재 회사는 고객 소유의 유가증권을 영업거래상 담보ㆍ보관등의 목적으로 보유하고 있는 바 그 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 용 당분기말 전기말 위탁자증권 12,816,002,351 12,334,346,114 저축자증권 5,817,690 5,712,217 수익자증권 30,401,612,265 29,300,250,366 합 계 43,223,432,306 41,640,308,697 19. 예수부채 당분기말 및 전기말 현재 예수부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 위탁자예수금 366,912,722 410,604,748 장내파생상품거래예수금 141,555,685 120,809,230 청약자예수금 411 - 저축자예수금 379,875 393,483 집합투자증권투자자예수금 100,693,043 474,287,814 기타예수금 55,424,606 57,624,459 합 계 664,966,342 1,063,719,734 20. 차입부채 (1) 당분기말 및 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 콜머니 100,000,000 100,000,000 차입금 1,397,943,966 1,226,447,186 환매조건부채권매도 2,361,893,252 2,335,238,631 합 계 3,859,837,218 3,661,685,817 (2) 당분기말 및 전기말 현재 콜머니의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 차 입 처 연이자율(%) 금 액 당분기말 전기말 콜머니 삼성자산운용 2.88 100,000,000 100,000,000 (3) 당분기말 및 전기말 현재 차입금의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 차 입 처 연이자율(%) 금 액 당분기말 전기말 운영자금차입금 한국증권금융㈜ 3.11 ~ 3.52 120,000,000 120,000,000 유통금융차입금 한국증권금융㈜ 3.55 147,943,966 120,447,186 담보금융지원차입금 한국증권금융㈜ 3.31 ~ 3.61 400,000,000 400,000,000 증금차입금 한국증권금융㈜ 2.86 70,000,000 80,000,000 기타차입금(CP) 아이엠증권㈜ 외 2.95 ~ 3.86 660,000,000 506,000,000 합 계 1,397,943,966 1,226,447,186 (4) 당분기말 및 전기말 현재 환매조건부채권매도의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 차 입 처 연이자율(%) 금 액 당분기말 전기말 환매조건부채권매도 개인 및 법인 2.76 ~ 2.89 2,361,893,252 2,335,238,631 21. 발행사채 당분기말 및 전기말 현재 발행사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종 목 발행일 상환일 연이자율(%) 당분기말 전기말 전자단기사채 20241011-91-1(단) 2024-10-11 2025-01-10 3.65 - 10,000,000 전자단기사채 20241011-91-3(단) 2024-10-11 2025-01-10 3.65 - 20,000,000 전자단기사채 20241014-92-4(단) 2024-10-14 2025-01-14 3.59 - 10,000,000 전자단기사채 20241021-92-16(단) 2024-10-21 2025-01-21 3.59 - 20,000,000 전자단기사채 20241028-81-18(단) 2024-10-28 2025-01-17 3.60 - 21,000,000 전자단기사채 20241115-91-4(단) 2024-11-15 2025-02-14 3.65 - 10,000,000 전자단기사채 20241126-91-7(단) 2024-11-26 2025-02-25 3.65 - 20,000,000 전자단기사채 20241204-90-1(단) 2024-12-04 2025-03-04 3.49 - 30,000,000 전자단기사채 20241205-90-3(단) 2024-12-05 2025-03-05 3.51 - 10,000,000 전자단기사채 20241205-89-4(단) 2024-12-05 2025-03-04 3.51 - 25,000,000 전자단기사채 20241211-29-5(단) 2024-12-11 2025-01-09 3.50 - 10,000,000 전자단기사채 20241212-29-6(단) 2024-12-12 2025-01-10 3.50 - 10,000,000 전자단기사채 20241213-31-7(단) 2024-12-13 2025-01-13 3.50 - 10,000,000 전자단기사채 20241213-33-9(단) 2024-12-13 2025-01-15 3.61 - 30,000,000 전자단기사채 20241213-31-8(단) 2024-12-13 2025-01-13 3.61 - 20,000,000 전자단기사채 20241217-90-11(단) 2024-12-17 2025-03-17 3.64 - 10,000,000 전자단기사채 20241223-88-13(단) 2024-12-23 2025-03-21 3.66 - 5,000,000 전자단기사채 20241226-90-14(단) 2024-12-26 2025-03-26 3.69 - 20,000,000 전자단기사채 20241227-87-15(단) 2024-12-27 2025-03-24 3.69 - 10,000,000 전자단기사채 20241231-90-16(단) 2024-12-31 2025-03-31 3.61 - 20,000,000 전자단기사채 20250102-90-2(단) 2025-01-02 2025-04-02 3.31 30,000,000 - 전자단기사채 20250103-90-3(단) 2025-01-03 2025-04-03 3.26 20,000,000 - 전자단기사채 20250107-90-4(단) 2025-01-07 2025-04-07 3.23 10,000,000 - 전자단기사채 20250110-90-6(단) 2025-01-10 2025-04-10 3.21 20,000,000 - 전자단기사채 20250122-90-14(단) 2025-01-22 2025-04-22 3.20 20,000,000 - 전자단기사채 20250221-89-20(단) 2025-02-21 2025-05-21 3.10 20,000,000 - 전자단기사채 20250224-88-23(단) 2025-02-24 2025-05-23 3.03 5,000,000 - 전자단기사채 20250224-88-24(단) 2025-02-24 2025-05-23 3.03 10,000,000 - 전자단기사채 20250304-92-2(단) 2025-03-04 2025-06-04 2.95 5,000,000 - 전자단기사채 20250305-92-3(단) 2025-03-05 2025-06-05 2.95 20,000,000 - 전자단기사채 20250307-31-7(단) 2025-03-07 2025-04-07 2.93 10,000,000 - 전자단기사채 20250310-29-9(단) 2025-03-10 2025-04-08 2.93 10,000,000 - 전자단기사채 20250311-30-10(단) 2025-03-11 2025-04-10 2.93 10,000,000 - 전자단기사채 20250313-32-13(단) 2025-03-13 2025-04-14 2.98 20,000,000 - 전자단기사채 20250314-61-15(단) 2025-03-14 2025-05-14 2.97 20,000,000 - 전자단기사채 20250314-31-17(단) 2025-03-14 2025-04-14 2.98 30,000,000 - 전자단기사채 20250317-92-19(단) 2025-03-17 2025-06-17 2.98 10,000,000 - 전자단기사채 20250327-92-28(단) 2025-03-27 2025-06-27 2.99 20,000,000 - 전자단기사채 20250331-1-34(단) 2025-03-31 2025-04-01 2.89 100,000,000 - 후순위사채 DB금융투자9 2025-03-06 2031-03-06 5.80 30,000,000 - 후순위사채 DB금융투자10 2025-03-28 2031-03-28 5.80 25,000,000 - 합 계 445,000,000 321,000,000 22. 퇴직급여제도 (1) 확정기여형퇴직급여제도 회사는 일부 종업원을 위해 확정기여형퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 회사의 의무는 별개의 기금에 고정 기여금을 납부하는 것이며, 종업원이 향후 지급받을 퇴직급여액은 기금 등에 납부한 기여금과 그 기여금에서 발생하는 투자수익에 따라 결정됩니다. 사외적립자산은 수탁자의 관리하에서 기금형태로 회사의 자산들로부터 독립적으로 운용되고 있습니다. 회사는 확정기여형 퇴직급여를 당분기 및 전분기에 각각 546,942천원 및 419,297천원 판매비와관리비로 인식하였습니다. (2) 확정급여형퇴직급여제도 회사는 일부 종업원을 위하여 확정급여형 퇴직급여제도를 운영하고 있으며, 이 제도에 따르면 종업원의 퇴직시 퇴직금지급규정에 따라 산정한 퇴직금을 지급하도록 되어 있습니다. 1) 당분기말 및 전기말 현재 확정급여자산과 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 28,840,219 28,395,941 사외적립자산의 공정가치 (28,916,235) (29,200,709) 순확정급여자산금액 (76,016) (804,768) 2) 당분기 및 전분기 중 확정급여자산의 장부가액 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 확정급여채무현재가치 사외적립자산 순확정급여자산 당기초 28,395,942 (29,200,710) (804,768) 당기손익으로 인식되는 금액 당기근무원가 774,320 - 774,320 이자비용(이자수익) 218,631 (244,556) (25,925) 소 계 992,951 (244,556) 748,395 제도에서 지급한 금액 지급액 (548,673) 529,030 (19,643) 당분기말 28,840,220 (28,916,236) (76,016) (전분기) (단위: 천원) 구 분 확정급여채무현재가치 사외적립자산 순확정급여자산 전기초 27,781,950 (32,771,845) (4,989,895) 당기손익으로 인식되는 금액 당기근무원가 728,079 - 728,079 이자비용(이자수익) 254,397 (324,441) (70,044) 소 계 982,476 (324,441) 658,035 제도에서 지급한 금액 지급액 (1,314,306) 1,297,893 (16,413) 전분기말 27,450,120 (31,798,393) (4,348,273) 한편, 당분기 및 전분기 중 손익인식액은 포괄손익계산서의 판매관리비에 포함되어 있습니다. 23. 충당부채 (1) 당분기말 및 전기말 현재 충당부채의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 복구충당부채 2,142,793 2,127,911 기타충당부채 19,326,727 16,084,686 합 계 21,469,520 18,212,597 (2) 당분기 및 전분기 중 복구충당부채의 변동 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초금액 2,127,911 1,800,412 전입액 14,882 16,462 분기말금액 2,142,793 1,816,874 회사는 단위당 복구비용, 물가상승율, 할인율, 기대만기 등 복구충당부채에 영향을 미치는 요소의 변동을 반영하기 위해 1년에 한번 결산기말에 재추정 하고 있습니다. 복구충당부채는 당분기말 및 전기말 현재 임차점포의 미래 예상 복구비용의 최선의 추정치를 적절한 할인율로 할인한 현재가치입니다. 동 복구비용의 지출은 개별 임차점포의 임차계약 종료시점에 발생할 예정이며, 이를 합리적으로 추정하기 위하여 과거의 계약기간이 계속되거나 임차계약이 종료된 임차점포의 평균존속기간을 이용하였습니다. 또한 예상 복구비용을 추정하기 위하여 과거 3개년간 복구공사가 발생한 점포의 실제 복구공사비용의 평균값 및 3개년간 평균 인플레이션율을 사용하였습니다. (3) 당분기 및 전분기 중 기타충당부채의 변동 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초금액 16,084,686 18,824,941 전입(환입)액 3,242,041 (1,484,278) 분기말금액 19,326,727 17,340,663 (4) 당분기 및 전분기 중 소송충당부채의 변동 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초금액 - 60,466 분기말금액 - 60,466 24. 기타금융부채 및 기타부채 (1) 당분기말 및 전기말 현재 기타금융부채의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 미지급비용 23,111,871 17,489,703 미지급금 543,726,634 137,284,872 기타예수금 7,428 8,977 미지급배당금 16,090,776 39,220 리스부채 3,242,911 3,456,801 합 계 586,179,620 158,279,573 (2) 당분기말 및 전기말 현재 기타부채의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 선수금 86,364 56,786 선수수익 5,742,632 4,647,373 제세금예수금 7,741,049 7,986,176 종업원급여(주1) 41,956,818 54,882,968 기타 1,339,801 1,145,566 합 계 56,866,664 68,718,869 (주1) 종업원급여 관련 기타부채는 발생된 연차휴가와 종업원의 보상청구액 등을 포함하고 있습니다. (3) 당분기 및 전분기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 기초 증가 상각 감소(주1) 당분기말 부동산 2,737,017 300,963 25,427 (667,904) 2,395,503 차량 719,784 239,684 8,515 (120,575) 847,408 합 계 3,456,801 540,647 33,942 (788,479) 3,242,911 (주1) 당분기 중 리스 관련 총 현금유출액은 685,881천원입니다. (전분기) (단위: 천원) 구 분 기초 증가 상각 감소(주1) 전분기말 부동산 2,424,710 270,154 24,673 (496,023) 2,223,514 차량 543,140 - 5,707 (102,054) 446,793 합 계 2,967,850 270,154 30,380 (598,077) 2,670,307 (주1) 전분기 중 리스 관련 총 현금유출액은 566,402천원입니다. 25. 자본 (1) 당분기말 및 전기말 현재 자본의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 자본금 212,231,945 212,231,945 자본잉여금 주식발행초과금 118,190,610 118,190,610 자기주식처분이익 - 193,981 전환권대가 539,685 539,685 소 계 118,730,295 118,924,276 자본조정 자기주식(주1) (12,554,541) (15,419,958) 자기주식처분손실(주1) (177,973) - 기타포괄손익누계액 175,082,520 176,411,889 이익잉여금 451,770,728 450,325,103 합 계 945,082,974 942,473,255 (주1) 자기주식 430,650주를 우리사주조합에 무상 출연하였습니다. (2) 당분기말 및 전기말 현재 회사의 자본금에 관련된 사항은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 발행할 주식의 총수 200,000,000주 200,000,000주 1주당 액면금액 5,000 5,000 발행한 주식의 총수 42,446,389주 42,446,389주 보통주 자본금 212,231,945,000 212,231,945,000 (3) 자기주식 당분기말 현재 회사는 주식가격의 안정을 위하여 총 1,643,340주의 자사주를 취득하여자기주식의 과목으로 기타불입자본에 계상하고 있으며 주식가격이 안정된 경우에는 ㈜한국거래소의 업무규정 및 수탁준칙에 따라 처분할 계획입니다. 이외에 회사가 가입한 자사주펀드가 보유하고 있는 자기주식 243,510주를 자기주식으로 계상하고 있습니다. 따라서 당분기말 현재 회사가 보유하고 있는 자기주식 총수는 1,886,850주 입니다. (4) 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 구성내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 당분기말 전기말 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 109,164,791 110,264,367 당기손익-공정가치측정지정금융부채신용위험변동효과 1,137,215 1,367,007 확정급여제도의 재측정요소 1,504,173 1,504,173 토지재평가 63,276,341 63,276,341 합 계 175,082,520 176,411,888 (5) 당분기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 구성내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 법정적립금 17,716,665 16,111,510 임의적립금 416,489,944 387,289,943 미처분이익잉여금 17,564,119 46,923,650 합 계 451,770,728 450,325,103 (6) 당분기말 및 전기말 현재 법정적립금의 구성내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 이익준비금(주1) 16,716,665 15,111,510 전자금융사고배상준비금(주2) 1,000,000 1,000,000 대손준비금(주3) - - 합 계 17,716,665 16,111,510 (주1) 회사는 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기의 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상의 금액을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은이익배당목적으로 사용될 수 없으며 자본전입 또는 결손보전에만 사용이 가능합니다. (주2) 회사는 '전자금융거래법 제9조' 및 '전자금융감독규정 제5조'의 규정에 따라 전자금융거래 이용자에게 손해배상책임을 이행하기 위하여 처분가능이익잉여금을 준비금으로 적립하고 있습니다. (주3) 대손준비금은 금융투자업규정 제3-8조에 따라 산출 및 공시되는 사항입니다. 한국채택국제회계기준과 금융투자업규정에 의해 산출된 손실충당금의 차이를 적립하고 있습니다. 26. 대손준비금 대손준비금은 '금융투자업규정 제3-8조'에 따라 산출 및 공시되는 사항으로 내역은 다음과 같습니다. (1) 당분기말 및 전기말 현재 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 대손준비금 기초 적립액 - - 대손준비금 적립(환입)예정금액 - - 대손준비금 잔액 - - (2) 당분기 및 전분기 중 대손준비금 전입액 및 대손준비금 반영 후 조정이익 등은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 분기순이익 17,497,180 26,963,608 대손준비금 전입 필요액 - - 대손준비금 반영 후 조정이익 17,497,180 26,963,608 대손준비금 반영 후 주당 조정이익 435원 661원 27. 수수료수익 및 수수료비용 (1) 당분기 및 전분기 중 수수료수익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 당분기 전분기 수탁수수료 14,063,895 16,447,173 인수 및 주선수수료 17,976,536 15,117,501 집합투자증권취급수수료 3,618,712 2,982,649 자산관리수수료 252,266 237,388 신탁보수 553,586 676,757 기타수입수수료 17,048,982 21,209,224 합 계 53,513,977 56,670,692 (2) 당분기 및 전분기 중 수수료비용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 당분기 전분기 매매수수료 2,390,982 2,221,467 기타수수료비용 7,420,577 5,979,681 합 계 9,811,559 8,201,148 28. 당기손익-공정가치측정금융상품관련손익 (1) 당분기 및 전분기 중 파생상품평가및거래이익을 제외한 당기손익-공정가치측정금융상품평가및처분이익의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 당분기 전분기 당기손익-공정가치측정금융상품(주1) 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 20,244,099 40,127,667 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 47,925,218 44,866,761 당기손익-공정가치측정금융부채평가이익 35,000,138 6,222,069 당기손익-공정가치측정금융부채처분이익 156,365 940,511 당기손익-공정가치측정지정금융부채평가이익 - 435,121 당기손익-공정가치측정지정금융부채처분이익 126,191 6,556 당기손익-공정가치측정지정금융부채Day1이익 24,323 157,268 지분증권분배금수익 54,207 13,354 별도예치금평가이익 2,559,628 3,534,594 합 계 106,090,169 96,303,901 (주1) 파생상품관련이익은 제외된 금액입니다. (2) 당분기 및 전분기 중 파생상품평가및거래손실을 제외한 당기손익-공정가치측정금융상품평가및처분손실의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 당분기 전분기 당기손익-공정가치측정금융상품(주1) 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 18,121,797 16,726,230 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 46,385,708 34,747,427 당기손익-공정가치측정금융자산Day1손실 451,539 453,447 당기손익-공정가치측정금융부채평가손실 9,972,318 28,819,775 당기손익-공정가치측정금융부채처분손실 1,057,880 1,617,667 당기손익-공정가치측정지정금융부채평가손실 8,837,175 12,262,569 당기손익-공정가치측정지정금융부채처분손실 2,046,452 6,334,277 당기손익-공정가치측정지정금융부채Day1손실 82,135 132,098 합 계 86,955,004 101,093,490 (주1) 파생상품관련손실은 제외된 금액입니다. (3) 당분기 및 전분기 중 파생상품평가및거래이익의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 당분기 전분기 장내파생상품 선물매매이익 80,861,156 28,880,498 선물정산이익 14,126,510 1,018,003 옵션매매이익 3,067,060 1,074,547 옵션평가이익 633,363 17,617 소 계 98,688,089 30,990,665 장외파생상품 장외파생상품매매이익 24,877,161 18,771,899 장외파생상품평가이익 22,740,814 33,623,915 소 계 47,617,975 52,395,814 합 계 146,306,064 83,386,479 (4) 당분기 및 전분기 중 파생상품평가및거래손실의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 당분기 전분기 장내파생상품 선물매매손실 70,285,298 14,114,594 선물정산손실 30,259,355 2,846,744 옵션매매손실 3,220,954 545,015 옵션평가손실 1,171,123 154,643 소 계 104,936,730 17,660,996 장외파생상품 장외파생상품매매손실 28,001,787 22,319,232 장외파생상품평가손실 19,356,842 18,980,873 장외파생상품Day1손실 4,314 1,390 소 계 47,362,943 41,301,495 합 계 152,299,673 58,962,491 29. 이자수익 및 이자비용 (1) 당분기 및 전분기 중 이자수익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 당분기 전분기 현금및예치금 7,135,026 12,777,962 당기손익-공정가치측정금융자산 36,257,010 34,449,794 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 2,148,405 - 대출채권 9,193,915 10,421,987 기타 3,343,435 4,511,246 합 계 58,077,791 62,160,989 (2) 당분기 및 전분기 중 이자비용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 당분기 전분기 예수부채 1,671,227 1,620,431 차입부채 28,037,415 34,186,125 발행사채 3,459,449 3,797,303 기타부채 123,048 232,070 합 계 33,291,139 39,835,929 30. 상각후원가측정금융상품관련손익 당분기 및 전분기 중 인식한 대출채권평가 및 처분손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 신용손실충당금전입액 121,145 9,645,942 31. 외환거래손익 (1) 당분기 및 전분기 중 외환거래이익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 외환차익 6,269,399 4,085,617 외화환산이익 1,769,297 2,285,139 합 계 8,038,696 6,370,756 (2) 당분기 및 전분기 중 외환거래손실의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 외환차손 5,338,160 3,128,533 외화환산손실 2,842,307 3,711,427 합 계 8,180,467 6,839,960 32. 판매관리비 당분기 및 전분기 중 판매관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 급여(주1) 32,854,528 28,844,794 퇴직급여 1,951,287 1,292,331 복리후생비 5,824,933 5,638,219 전산운용비 7,713,556 6,806,432 임차료(주2) 423,564 423,175 지급수수료 4,056,603 3,031,854 접대비 1,464,565 1,320,752 광고선전비 489,669 612,689 유형자산및사용권자산감가상각비 1,965,754 1,719,490 연수비 279,786 181,826 무형자산상각비 1,581,973 1,470,637 세금과공과 2,258,658 2,471,458 기타 1,335,439 1,227,355 합 계 62,200,315 55,041,012 (주1) 당분기 주식기준보상비용 2,493,464천원을 포함하고 있습니다. (주2) 당분기 및 전분기 중 소액리스료에 관련되는 비용 각각 28,806천원, 29,485천원이 포함되어 있습니다. 33. 기타의영업수익 및 기타의영업비용 (1) 당분기 및 전분기 중 기타의영업수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 배당금수익 5,239,053 6,516,052 기타 - 1,484,278 합 계 5,239,053 8,000,330 (2) 당분기 및 전분기 중 기타의영업비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 신용손실충당금전입액 589,120 850,447 기타 3,259,131 25,897 합 계 3,848,251 876,344 34. 영업외수익 및 영업외비용 (1) 당분기 및 전분기 중 영업외수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 투자부동산취득이익 160,000 - 잡이익 11,695 156,743 합 계 171,695 156,743 (2) 당분기 및 전분기 중 영업외비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 유형자산처분손실 13,800 - 무형자산손상차손 - 1,250 잡손실 등 5,534 9,036 합 계 19,334 10,286 35. 법인세비용 회사의 당분기 및 전분기의 법인세비용의 주요 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 성 내 역 당분기 전분기 법인세부담액 당기법인세 4,070,156 4,460,961 과거법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항 (2,237,509) 454,816 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 1,187,496 1,583,598 자본에 직접 반영된 법인세비용 193,231 (919,697) 법인세비용 3,213,374 5,579,678 일시적차이로 인한 기말 순이연법인세부채 (50,552,096) (48,547,025) 일시적차이로 인한 기초 순이연법인세부채 (49,364,601) (46,963,427) 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 (1,187,495) (1,583,598) 36. 주당순이익 (1) 주당순이익은 보통주 1주에 대한 이익(기본주당순이익) 또는 보통주 및 희석성 잠재적보통주 1주에 대한 이익(희석주당순이익)을 계산한 것으로 그 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원, 주) 구 분 당분기 전분기 분기순이익 17,497,179,938 26,963,608,133 유통보통주식수 40,229,374 40,778,889 기본주당이익 435 661 (2) 당분기 및 전분기 중 발행보통주식수를 유통기간으로 가중평균하여 산정한 유통보통주식수의 산출내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 주) 구 분 일 자 주 식 수 가 중 치 유통보통주식수 기초 1/1/2025~3/31/2025 42,446,389 90 42,446,389 자기주식 1/1/2025~3/31/2025 (2,317,500) 90 (2,317,500) 자기주식 처분 3/11/2025~3/31/2025 430,650 21 100,485 합 계 40,559,539 40,229,374 (전분기) (단위: 주) 구 분 일 자 주 식 수 가 중 치 유통보통주식수 기초 1/1/2024~3/31/2024 42,446,389 91 42,446,389 자기주식 1/1/2024~3/31/2024 (1,667,500) 91 (1,667,500) 합 계 40,778,889 40,778,889 (3) 당분기 및 전분기 중 희석주당순이익은 희석성 잠재적보통주가 없어 기본주당순이익과 동일합니다. 37. 특수관계자와의 주요 거래 등 회사의 특수관계자 공시와 관련된 내용은 다음과 같습니다. (1) 지배ㆍ종속회사간의 특수관계자 등 구 분 지배ㆍ종속기업 등의 명칭 회사에 유의적인 영향력을 행사하는 회사 DB손해보험㈜ 종속기업 DB자산운용㈜, ㈜DB저축은행, 유진DEC사모투자신탁, DBGreen멀티스트레티지전문투자제1호, DBOCIO자산배분안정형증권투자신탁[혼합-재간접형], DBOCIO자산배분성장형증권투자신탁[혼합-재간접형], DBOCIO자산배분중립형증권투자신탁[혼합-재간접형], 케이클라비스-메타 하이브리드 세컨더리 제1호, DB자동으로변하는TDF2030증권투자신탁[혼합-재간접형], DB자동으로변하는TDF2040증권투자신탁[혼합-재간접형], DB자동으로변하는TDF2060증권투자신탁[혼합-재간접형], DB골든시니어인컴TIF증권자[혼합-재간]CF, 그레이트챌린지제이십차㈜, 에스제이강북제삼차㈜, 에이치비피제일차㈜, 스카이원제일차㈜, 해피문제이차㈜, 히트하우스제일차㈜, 에어라인제팔차㈜, 비케이퍼스트제삼차㈜, 빅토리디비제일차㈜, 디케이제일차㈜, 디케이제이차㈜, 나탈리원창㈜(주1), 빅토리디비제이차㈜, 컴브리아제일차㈜, 디아이에프안흥케이㈜, 디비유퍼스트제일차㈜, 에이티디레드㈜, 에이티디블루㈜, 에스비디제일차㈜, 케이에이치에스와이제육차㈜, 디아이에프대흥㈜, 에스와이디비제일차㈜, 캠프로데오더퍼스트㈜, 더뉴스페이스㈜(주1), 스펠바인드제십육차㈜, 뉴웨이브제일차㈜, 블랙홀제사차㈜, 디비벨유천제일차㈜, 미래제일차㈜, 디아이에프리브옥정㈜, 드림비엔김포㈜, 블랙홀제오차㈜, 디비벨신정제일차㈜, 디비벨신정제이차㈜, 에어라인제십이차㈜, 뉴라이징옐로우㈜, 캐슈넛레드㈜, 알피오산제이차㈜, 드림빅프로젝트제일차㈜, 모스카토㈜, 디비서리풀유동화전문(유), 드림윈드제이차㈜(주1), 에이치씨프리제일차㈜, 디비캐슬제오차㈜, 제너럴옐로우㈜, 제너럴그린㈜, 미니플레이트제일차㈜ 관계기업 디비금융제11호기업인수목적㈜, 디비금융제12호기업인수목적㈜, 디비금융제13호기업인수목적㈜, 디비금융제14호기업인수목적㈜, 블루포인트 디비 컨티뉴이티 벤처투자조합 1호, 블루포인트 디비 컨티뉴이티 벤처투자조합 2호, 누림에이스하이일드일반사모증권제2호CS, 디비스마트시티신기술사업투자조합 제1호, 케이클라비스용인덕성피에프브이제25호㈜, 기타 특수관계자 DB생명보험㈜, DB캐피탈㈜ 등 대규모기업집단계열회사 등(주2) (재)DB김준기문화재단, ㈜DB Inc., ㈜DB하이텍, ㈜DB월드 등 (주1) 당분기말 현재 매입확약제공 및 청산절차가 종결되어 종속기업에서 제외되었습니다. (주2) 동 회사 등은 한국채택국제회계기준 제1024호 문단 9호에서 정의하는 특수관계자에는 해당하지 않으나, 공정거래위원회가 지정한 대규모기업집단계열회사는 한국채택국제회계기준 제 1024호 문단 10에서 규정하는 실질관계에 따른 특수관계자라는 증권선물위원회의 의결사항에 따라 특수관계자로 분류되는 회사 등입니다. (2) 특수관계자와의 주요 거래내역 (단위: 천원) 특수관계자의 명칭 거래내역 당분기 전분기 (회사에 유의적인 영향력을 행사하는 회사) DB손해보험㈜ 수익 수탁수수료 178,781 164,923 비용 판매비와 관리비 408,127 406,796 채권 등 매수액(주1) 853,478,469 538,533,423 채권 등 매도액(주1) 907,026,403 764,237,412 (종속기업) DB자산운용㈜ 수익 배당금수익 900,000 498,000 비용 판매비와관리비 3,362 3,437 채권 등 매수액(주1) 185,256,578 182,985,777 채권 등 매도액(주1) 471,288,341 245,699,425 (주)DB저축은행 수익 인수 및 기타수입수수료 등 13,524 - 그레이트첼린지제이십차㈜ 등 SPC 수익 인수 및 기타수입수수료 등 3,632,921 4,096,712 영업수익 - 235,330 (관계기업) 디비금융제12호기업인수목적㈜ 수익 인수 및 기타수입수수료 등 - 1,000 (기타 특수관계자) DB생명보험㈜ 등 수익 수탁수수료 87,156 36,935 채권 등 매수액(주1) 51,144,170 10,253,753 채권 등 매도액(주1) 67,348,907 8,520,670 (대규모기업집단계열회사) DB Inc.㈜ 등 수익 수탁수수료 1,993 9,907 비용 판매비와관리비 6,380,230 4,722,269 유무형자산취득 1,211,403 68,437 채권 등 매도액(주1) 4,989,644 40,000,000 (주1) 계열사간 운용 및 신탁 계약이 포함된 유가증권 매입/매도 거래 입니다. (3) 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 (단위: 천원) 특수관계자의 명칭 채 권 채 무 임차보증금 기타채권 등(주1) 미지급비용 외 당분기말 전기말 당분기말 전기말 당분기말 전기말 (회사에 유의적인 영향력을 행사하는 회사) DB손해보험㈜ 1,356,199 1,356,199 343,878 547,964 1,119,902 1,210,452 (종속기업) DB자산운용㈜ - - 900,000 498,000 - - ㈜DB저축은행 205,135 205,135 - - 338,465 406,157 그레이트챌린지제이십차㈜ 등 SPC - - 121,480,044 106,690,088 12,166,212 7,740,141 (관계기업) 디비금융제11호기업인수목적㈜ - - 985,000 985,000 - - 디비금융제12호기업인수목적㈜ - - 960,000 960,000 - - 디비금융제13호기업인수목적㈜ - - 984,000 984,000 - - 디비금융제14호기업인수목적㈜ - - 985,000 985,000 - - (기타특수관계자) DB생명보험㈜ - - 14,883,237 14,854,161 - - (대규모기업집단계열회사) DB Inc㈜ - - - - 2,297,649 1,622,736 합 계 1,561,334 1,561,334 141,521,159 126,504,213 15,922,228 10,979,486 (주1) 기타채권 등에는 회사채 및 퇴직연금 사외적립자산 등이 포함되어 있습니다. (4) 회사에 유의적인 영향력을 행사하는 특수관계자에 대한 미지급배당금은 당분기말 현재 5,651백만원입니다. (5) 당분기 및 전분기 중 현재 특수관계자로부터의 자금거래내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 특수관계자명 계정과목 기초 증가 감소 당분기말 그레이트챌린지제이십차㈜ 등 SPC 대출금 97,030,000 10,500,000 250,000 107,280,000 (전분기) (단위: 천원) 특수관계자명 계정과목 기초 증가 감소 전분기말 그레이트챌린지제이십차㈜ 등 SPC 대출금 56,400,000 42,000,000 13,700,000 84,700,000 (6) 당분기말 현재 특수관계자인 SPC (이하'매도자')가 보유한 채권 등을 매도자의 청구시 매입하는 약정을 체결하고 있으며, DB자산운용㈜과 수익증권 판매계약을 체결하여 수익증권의 모집, 매출, 판매 그리고 이익분배금의 지급업무를 위탁받고 있습니다(주석 37 참고). (7) 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 급여 1,263,434 1,096,764 퇴직급여 105,077 86,560 합 계 1,368,511 1,183,324 38. 현금흐름표 (1) 현금흐름표상의 현금및현금성자산과 재무상태표상의 현금및현금성자산은 동일합니다. (2) 당분기 및 전분기 중 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금 투자활동거래와 비현금 재무활동거래는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 1,429,877 4,558,763 당기손익-공정가치측정지정금융부채신용위험변동효과 (298,821) (59,927) 리스계약의 변동 443,185 268,858 선급금에서 유무형자산으로 대체 76,670 - 금융보증계약자산부채의 증가 7,862,063 3,908,872 (3) 재무활동에서 발생한 부채의 당분기 및 전분기 중 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 기 초 재무활동 현금흐름에서 발생한 변동 환율변동효과 기타(주1) 당분기말 콜머니 100,000,000 - - - 100,000,000 차입금 1,226,447,186 171,496,781 - - 1,397,943,967 환매조건부채권매도 2,335,238,631 24,467,808 2,186,813 - 2,361,893,252 발행사채 321,000,000 124,000,000 - - 445,000,000 리스부채 3,456,801 (657,076) - 443,186 3,242,911 합 계 3,986,142,618 319,307,513 2,186,813 443,186 4,308,080,130 (주1) 리스부채의 증가분과 이자비용입니다. (전분기) (단위: 천원) 구 분 기 초 재무활동 현금흐름에서 발생한 변동 환율변동효과 기타(주1) 전분기말 콜머니 100,000,000 - - - 100,000,000 차입금 1,127,595,874 121,265,099 - - 1,248,860,973 환매조건부채권매도 1,892,958,661 85,016,171 1,325,822 - 1,979,300,654 발행사채 402,100,000 (92,100,000) - - 310,000,000 리스부채 2,967,851 (566,402) - 268,858 2,670,307 합 계 3,525,622,386 113,614,868 1,325,822 268,858 3,640,831,934 (주1) 리스부채의 증가분과 이자비용입니다. 39. 우발채무 및 주요 약정사항 (1) 금융기관과의 약정사항 당분기말 및 전기말 현재 금융기관과의 일중, 당좌차월거래 및 차입 약정내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 금융기관명 구분/용도 당분기말 전기말 담보제공 수협 당좌차월 10,000 10,000 해당없음 ㈜국민은행 당좌차월 5,000 5,000 해당없음 ㈜우리은행 일중, 당좌일괄여신 20,000 20,000 예금담보 ㈜신한은행 일중차월 20,000 20,000 ㈜하나은행 당좌차월 5,000 5,000 일중차월 31,000 31,000 신탁수익권 및예금담보 한국증권금융㈜ 채권딜러금융 통합한도 300,000 300,000 해당없음 채권인수금융 국공채인수 인수, 모집 또는 매출액의100%이내 인수, 모집 또는 매출액의100%이내 사채인수 인수, 모집 또는 매출액의AA등급이상 90%이내,A등급 이상 80%이내,BBB등급이상 50%이내 인수, 모집 또는 매출액의AA등급이상 90%이내,A등급 이상 80%이내,BBB등급이상 50%이내 채권유통금융 국공채유통 대상증권 매수결제 필요자금의100%이내 대상증권 매수결제 필요자금의100%이내 사채유통 기관운영자금대출 증금일반자금재원 216,000 216,000 주식담보 예탁금재원 고객예탁금 예치금액 범위내 고객예탁금 예치금액 범위내 담보금융지원대출 400,000 400,000 위탁자증권 증금할인어음매입 일반한도 150,000 150,000 해당없음 청약한도 청약증거금 예치금액 범위내 청약증거금 예치금액 범위내 증권유통금융대출 일반한도 350,000 350,000 현금담보 및위탁자증권 예탁금재원 고객예탁금 예치금액 범위내 고객예탁금 예치금액 범위내 일중자금거래 200,000 200,000 해당없음 (2) 계류 중인 주요 소송사건 당분기말 현재 회사가 피고로 계류중인 주요 소송사건의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 소송의 내용 원 고 소송가액 진행현황 손해배상청구 외(총11건) 다수의 개인 및 기업 1,192,524 1심, 항소심 계류중 회사의 경영진은 상기 소송들의 최종결과는 현재로서는 예측할 수 없으며, 최종결과가 재무제표에 중대한 영향을 미치지 않을 것으로 판단하고 있습니다. (3) 기업어음 등 매입확약약정 회사는 당분기말 및 전기말 현재 SPC (이하'매도자')가 보유한 채권 등을 매도자의 청구시 매입하는 약정을 체결하고 있습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 기업어음 등 매입확약약정금액 315,777,295 338,977,195 매입액 107,280,000 97,030,000 (4) 당분기말 현재 회사는 서울보증보험(주)로부터 공탁보증 4,788백만원을 제공받고 있습니다. (5) 차입증권 당분기말 및 전기말 현재 차입유가증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 차 입 처 당분기말 전기말 주식 ㈜한국예탁결제원 외 376,926,741 114,688,983 국공채 한국증권금융㈜ 외 112,311,260 137,315,497 합 계 489,238,001 252,004,480 상기의 금액은 차입유가증권 중 매도하지 않은 내역입니다. (6) 대여증권 당분기말 및 전기말 현재 대여유가증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 대 여 처 당분기말 전기말 주식 삼성SDI 외 1 10,136,400 1,234,352 (7) 수익증권 판매계약 체결 당분기말 현재 회사는 종속기업인 DB자산운용㈜과 수익증권 판매계약을 체결하고 있습니다. (8) 회사는 2024년 09월 금융위원회로부터 종속기업인 DB저축은행 보유지분에 대해 상호저축은행법에 근거한 대주주 적격성 유지조건 미충족을 이유로 주식처분명령을 받았습니다. 이에 회사는 서울행정법원에 대주주 적격성 유지요건 충족명령과 주식처분명령에 대한 취소소송 및 취소소송 판결 선고까지 본건 명령의 집행정지 신청을 제기하여, 기한부로 효력정지 신청이 인용되었습니다. 1심 소송의 결과 및 그에 따른 재무적 영향은 현재로서 예측할 수 없습니다. 40. 신탁계정 당분기말 및 전기말 현재 감사 또는 검토받지 않은 신탁형태별 재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 정기예금 19,600,000 19,000,000 MMDA 6,134,106 8,143,350 기업어음 - 15,000,000 환매조건부채권매수 873,107 878,722 주식 157,228,986 162,760,171 채권 2,563,624,302 2,646,986,265 발행어음 15,058,978 8,874,720 기타자산 55,185,695 65,475,027 자산총계 2,817,705,174 2,927,118,255 선수수익 - 102,296 기타부채 3,785,126 4,413,392 부채총계 3,785,126 4,515,688 신탁원본 2,813,920,048 2,922,602,567 자본총계 2,813,920,048 2,922,602,567 부채와 신탁원본 계 2,817,705,174 2,927,118,255 한편, 당분기 중 회사는 신탁계정으로부터 신탁재산의 운용, 관리 및 처분과 관련하여 553,586천원(전분기: 676,757천원)의 신탁보수를 취득하고 수수료수익에 계상하였습니다. 41. 금융자산의 양도 (1) 당분기말 및 전기말 현재 회사가 유가증권을 확정가격으로 재매입할 것을 조건으로 매각하여 제거조건이 충족되지 않은 금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 양도자산 당기손익-공정가치측정금융자산 2,607,027,336 2,512,504,490 관련부채 환매조건부매도 2,361,893,252 2,335,238,631 (2) 유가증권 대차거래 회사가 보유한 유가증권을 대여하는 경우 유가증권의 소유권이 이전되나, 대여 기간이 끝난 때 해당 유가증권을 반환하여야 하므로, 회사는 해당 유가증권의 위험과 보상의 대부분을 보유함에 따라 대여유가증권 전체를 계속하여 인식하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 대여유가증권의 장부금액은 주석 39에 공시하였습니다. 6. 배당에 관한 사항 회사는 주주가치 제고를 위하여 회사 이익의 일정부분을 재원으로 하여 배당 및 이익소각 등의 방법으로 주주에게 환원하고 있습니다. 배당 및 이익소각 등의 규모는 회사의 당기순이익 및 배당가능이익, 그리고 향후 투자소요금액 등을 감안하여 전략적으로 결정됩니다. 배당규모 및 방법은 이사회에서 결의하고 주주총회에서 승인 절차를 거친 후 시행됩니다. 가. 배당에 관한 정관 규정 제6조(주식의 종류)① 회사가 발행할 주식은 기명식 보통주식과 기명식 종류주식으로 한다.② 회사가 발행하는 종류주식은 이익배당에 관한 우선주식, 의결권 배제 또는 제한에 관한 주식, 상환주식, 전환주식 및 이들의 전부 또는 일부를 혼합한 주식으로 한다. 다만, 그 발행주식수의 수는 제6조의2 내지 제6조의7에서 정한 1종 내지 6종 종류주식 총수가 발행주식총수의 4분의 1 이내가 되도록 한다.제8조의2(동등배당)회사는 배당 기준일 현재 발행(전환된 경우를 포함한다)된 동종주식에 대하여 발행일에 관계없이 모두 동등하게 배당한다.제35조(이익배당금)① 이익배당은 금전 , 주식 및 기타의 재산 으로 할 수 있다. ② 이 회사는 이사회 결의로 제1항의 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정할 수 있으며, 기준일을 정한 경우 그 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다. ③ 제①항의 배당은 배당 지급 개시일로부터 5 년 이내에 지급의 청구가 없을 때에는 그 배당금은 청구권을 포기하는 것으로 간주하여 이를 회사의 소득으로 한다.제35조의2 (분기배당)① 이 회사는 사업연도 개시일로부터 3월, 6월 및 9월 말일부터 45일 이내의 이사회 결의로써 금전으로 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의12 에 의한 분기배당을 할 수 있다.② 이 회사는 이사회 결의로 제1항의 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정할 수 있으며, 기준일을 정한 경우 그 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다.③ 분기배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각 호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.1. 직전결산기의 자본금의 액2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액3. 상법시행령에서 정하는 미실현이익4 . 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액5 . 직전결산기까지의 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금6 . 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금7 . 당해 사업년도 중에 분기배당이 있었던 경우 그 금액의 합계액 나. 배당관련 예측가능성 제공에 관한 사항 1. 정관상 배당절차 개선방안 이행 가부 주주총회가능배당 예측가능성을 제공하기 위해 배당기준일 이전에 배당금을 확정하고 공시할 계획임 구분 현황 및 계획 정관상 배당액 결정 기관 정관상 배당기준일을 배당액 결정 이후로 정할 수 있는지 여부 배당절차 개선방안 이행 관련 향후 계획 2. 배당액 확정일 및 배당기준일 지정 현황 12022년 12월O2023년 03월 14일2022년 12월 31일X-22023년 12월O2024년 03월 11일2024년 03월 29일O-32024년 12월O2025년 03월 10일2025년 03월 31일O- 구분 결산월 배당여부 배당액확정일 배당기준일 배당 예측가능성제공여부 비고 다. 기타 참고사항(배당 관련 정관의 내용 등) 2025.03.25 제43회 정기주주총회에서 자본시장법 개정 및 표준정관 개정을 반영하기 위해 아래와 같이 배당 관련 정관 변경을 실시하였습니다. 제35조의2【 분기배당 】 ① 이 회사는 사업연도 개시일로부터 3월, 6월 및 9월 말일부터 45일 이내의 이사회 결의로써 금전으로 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의12에 의한 분기배당을 할 수 있다. ② 이 회사는 이사회 결의로 제1항의 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정할 수 있으며, 기준일을 정한 경우 그 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다. 다. 주요배당지표 5,0005,0005,00020,56152,93712,52617,49746,86711,1524591,233151-16,9798,156----32.0765.11보통주-6.94.5우선주---보통주---우선주---보통주-400200우선주---보통주---우선주--- 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제44기 1분기 제43기 제42기 주당액면가액(원) (연결)당기순이익(백만원) (별도)당기순이익(백만원) (연결)주당순이익(원) 현금배당금총액(백만원) 주식배당금총액(백만원) (연결)현금배당성향(%) 현금배당수익률(%) 주식배당수익률(%) 주당 현금배당금(원) 주당 주식배당(주) ※ (연결)당기순이익은 지배주주지분순이익을 표기한 내역입니다.※ 상기 현금배당수익률(%)은 현금배당결정 공시(2025.03.10) 직전 매매거래일부터 과거 1주일간의 거래소 시장에서 형성된 최종가격의 산술평균가격에 의한 1주당 배당금의 비율입니다. 라. 과거 배당 이력 (단위: 회, %) -85.05.7 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 ※ 당사는 제36기부터 제43기까지 매년 보통주 결산 배당을 실시하고 있습니다. 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 가. 증자(감자)현황 2025년 03월 31일(단위 : 원, 주) (기준일 : ) ------ 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 - 나. 채무증권 발행실적 (1) 채무증권 발행실적 [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 2025년 03월 31일(단위 : 백만원, %) (기준일 : ) DB증권기업어음증권사모2025.01.095,0003.19A 1(NICE, 한신평) 2025.07.10미상환아이비케이투자증권DB증권기업어음증권사모2025.01.095,0003.19A 1(NICE, 한신평) 2025.07.10미상환아이비케이투자증권DB증권기업어음증권사모2025.01.095,0003.19A 1(NICE, 한신평) 2025.07.10미상환아이비케이투자증권DB증권기업어음증권사모2025.01.095,0003.19A 1(NICE, 한신평) 2025.07.10미상환아이비케이투자증권DB증권기업어음증권사모2025.01.095,0003.19A 1(NICE, 한신평) 2025.07.10미상환아이비케이투자증권DB증권기업어음증권사모2025.01.095,0003.19A 1(NICE, 한신평) 2025.07.10미상환아이비케이투자증권DB증권기업어음증권사모2025.01.105,0003.19A 1(NICE, 한신평) 2025.07.10미상환부국증권DB증권기업어음증권사모2025.01.105,0003.19A 1(NICE, 한신평) 2025.07.10미상환부국증권DB증권기업어음증권사모2025.01.105,0003.19A 1(NICE, 한신평) 2025.07.10미상환아이비케이투자증권DB증권기업어음증권사모2025.01.105,0003.19A 1(NICE, 한신평) 2025.07.10미상환아이비케이투자증권DB증권기업어음증권사모2025.01.105,0003.19A 1(NICE, 한신평) 2025.07.10미상환아이비케이투자증권DB증권기업어음증권사모2025.01.105,0003.19A 1(NICE, 한신평) 2025.07.10미상환아이비케이투자증권DB증권기업어음증권사모2025.01.105,0003.19A 1(NICE, 한신평) 2025.07.10미상환아이비케이투자증권DB증권기업어음증권사모2025.01.105,0003.19A 1(NICE, 한신평) 2025.07.10미상환아이비케이투자증권DB증권기업어음증권사모2025.01.145,0003.17A 1(NICE, 한신평) 2025.07.16미상환현대차증권DB증권기업어음증권사모2025.01.145,0003.17A 1(NICE, 한신평) 2025.07.16미상환현대차증권DB증권기업어음증권사모2025.01.145,0003.17A 1(NICE, 한신평) 2025.07.16미상환현대차증권DB증권기업어음증권사모2025.01.145,0003.17A 1(NICE, 한신평) 2025.07.16미상환현대차증권DB증권기업어음증권사모2025.01.145,0003.17A 1(NICE, 한신평) 2025.07.16미상환현대차증권DB증권기업어음증권사모2025.01.145,0003.17A 1(NICE, 한신평) 2025.07.16미상환현대차증권DB증권기업어음증권사모2025.01.235,0003.11A 1(NICE, 한신평) 2025.09.23미상환현대차증권DB증권기업어음증권사모2025.01.235,0003.11A 1(NICE, 한신평) 2025.09.23미상환현대차증권DB증권기업어음증권사모2025.01.235,0003.11A 1(NICE, 한신평) 2025.09.23미상환현대차증권DB증권기업어음증권사모2025.01.235,0003.11A 1(NICE, 한신평) 2025.09.23미상환현대차증권DB증권기업어음증권사모2025.01.235,0003.11A 1(NICE, 한신평) 2025.09.23미상환현대차증권DB증권기업어음증권사모2025.01.235,0003.11A 1(NICE, 한신평) 2025.09.23미상환현대차증권DB증권기업어음증권사모2025.01.315,0003.09A 1(NICE, 한신평) 2025.09.19미상환키움증권DB증권기업어음증권사모2025.01.315,0003.09A 1(NICE, 한신평) 2025.09.19미상환키움증권DB증권기업어음증권사모2025.01.315,0003.09A 1(NICE, 한신평) 2025.09.19미상환키움증권DB증권기업어음증권사모2025.01.315,0003.09A 1(NICE, 한신평) 2025.09.19미상환키움증권DB증권기업어음증권사모2025.02.075,0003.11A 1(NICE, 한신평) 2025.10.13미상환케이비증권DB증권기업어음증권사모2025.02.075,0003.11A 1(NICE, 한신평) 2025.10.13미상환케이비증권DB증권기업어음증권사모2025.02.075,0003.11A 1(NICE, 한신평) 2025.10.13미상환케이비증권DB증권기업어음증권사모2025.02.075,0003.11A 1(NICE, 한신평) 2025.10.13미상환케이비증권DB증권기업어음증권사모2025.02.075,0003.11A 1(NICE, 한신평) 2025.10.13미상환케이비증권DB증권기업어음증권사모2025.02.075,0003.11A 1(NICE, 한신평) 2025.10.13미상환케이비증권DB증권기업어음증권사모2025.02.105,0003.09A 1(NICE, 한신평) 2025.08.28미상환현대차증권DB증권기업어음증권사모2025.02.105,0003.09A 1(NICE, 한신평) 2025.08.28미상환현대차증권DB증권기업어음증권사모2025.02.105,0003.09A 1(NICE, 한신평) 2025.08.28미상환현대차증권DB증권기업어음증권사모2025.02.105,0003.09A 1(NICE, 한신평) 2025.08.28미상환현대차증권DB증권기업어음증권사모2025.02.115,0003.09A 1(NICE, 한신평) 2025.10.17미상환현대차증권DB증권기업어음증권사모2025.02.115,0003.09A 1(NICE, 한신평) 2025.10.17미상환현대차증권DB증권기업어음증권사모2025.02.115,0003.09A 1(NICE, 한신평) 2025.10.17미상환현대차증권DB증권기업어음증권사모2025.02.115,0003.09A 1(NICE, 한신평) 2025.10.17미상환현대차증권DB증권기업어음증권사모2025.02.115,0003.09A 1(NICE, 한신평) 2025.10.17미상환현대차증권DB증권기업어음증권사모2025.02.115,0003.09A 1(NICE, 한신평) 2025.10.17미상환현대차증권DB증권기업어음증권사모2025.02.125,0003.11A 1(NICE, 한신평) 2025.05.09미상환우리투자증권DB증권기업어음증권사모2025.02.125,0003.11A 1(NICE, 한신평) 2025.05.09미상환우리투자증권DB증권기업어음증권사모2025.02.125,0003.11A 1(NICE, 한신평) 2025.05.09미상환우리투자증권DB증권기업어음증권사모2025.02.125,0003.11A 1(NICE, 한신평) 2025.05.09미상환우리투자증권DB증권기업어음증권사모2025.02.145,0003.08A 1(NICE, 한신평) 2025.10.14미상환아이엠증권DB증권기업어음증권사모2025.02.145,0003.08A 1(NICE, 한신평) 2025.10.14미상환아이엠증권DB증권기업어음증권사모2025.02.185,0003.08A 1(NICE, 한신평) 2025.08.18미상환현대차증권DB증권기업어음증권사모2025.02.185,0003.08A 1(NICE, 한신평) 2025.08.18미상환현대차증권DB증권기업어음증권사모2025.02.185,0003.08A 1(NICE, 한신평) 2025.08.18미상환현대차증권DB증권기업어음증권사모2025.02.185,0003.08A 1(NICE, 한신평) 2025.08.18미상환현대차증권DB증권기업어음증권사모2025.02.215,0003.07A 1(NICE, 한신평) 2025.09.19미상환아이비케이투자증권DB증권기업어음증권사모2025.02.215,0003.07A 1(NICE, 한신평) 2025.09.19미상환아이비케이투자증권DB증권기업어음증권사모2025.02.255,0003.02A 1(NICE, 한신평) 2025.08.08미상환현대차증권DB증권기업어음증권사모2025.02.255,0003.02A 1(NICE, 한신평) 2025.08.08미상환현대차증권DB증권기업어음증권사모2025.02.255,0003.02A 1(NICE, 한신평) 2025.08.08미상환현대차증권DB증권기업어음증권사모2025.02.255,0003.02A 1(NICE, 한신평) 2025.08.08미상환현대차증권DB증권기업어음증권사모2025.03.145,0002.97A 1(NICE, 한신평) 2025.07.14미상환케이알투자증권DB증권기업어음증권사모2025.03.2110,0002.97A 1(NICE, 한신평) 2025.05.20미상환SK증권DB증권기업어음증권사모2025.03.2112,0002.97A 1(NICE, 한신평) 2025.07.11미상환아이비케이투자증권DB증권기업어음증권사모2025.03.245,0003.02A 1(NICE, 한신평) 2025.06.24미상환아이엠증권DB증권기업어음증권사모2025.03.245,0003.02A 1(NICE, 한신평) 2025.06.24미상환아이엠증권DB증권기업어음증권사모2025.03.245,0003.02A 1(NICE, 한신평) 2025.06.24미상환아이엠증권DB증권기업어음증권사모2025.03.245,0003.02A 1(NICE, 한신평) 2025.06.24미상환아이엠증권DB증권기업어음증권사모2025.03.245,0003.02A 1(NICE, 한신평) 2025.06.24미상환아이엠증권DB증권기업어음증권사모2025.03.245,0003.02A 1(NICE, 한신평) 2025.06.24미상환아이엠증권DB증권기업어음증권사모2025.03.2710,0002.95A 1(NICE, 한신평) 2025.04.28미상환NH투자증권DB증권기업어음증권사모2025.03.272,0002.95A 1(NICE, 한신평) 2025.04.28미상환NH투자증권DB증권기업어음증권사모2025.03.274,0002.95A 1(NICE, 한신평) 2025.04.28미상환NH투자증권DB증권기업어음증권사모2025.03.275,0002.95A 1(NICE, 한신평) 2025.04.28미상환NH투자증권DB증권기업어음증권사모2025.03.275,0002.95A 1(NICE, 한신평) 2025.04.28미상환NH투자증권DB증권기업어음증권사모2025.03.275,0002.95A 1(NICE, 한신평) 2025.04.28미상환NH투자증권DB증권기업어음증권사모2025.03.275,0003.00A 1(NICE, 한신평) 2025.11.28미상환현대차증권DB증권기업어음증권사모2025.03.275,0003.00A 1(NICE, 한신평) 2025.11.28미상환현대차증권DB증권기업어음증권사모2025.03.275,0003.00A 1(NICE, 한신평) 2025.11.28미상환현대차증권DB증권기업어음증권사모2025.03.275,0003.00A 1(NICE, 한신평) 2025.11.28미상환현대차증권DB증권기업어음증권사모2025.03.275,0003.00A 1(NICE, 한신평) 2025.11.28미상환현대차증권DB증권기업어음증권사모2025.03.275,0003.00A 1(NICE, 한신평) 2025.11.28미상환현대차증권DB증권기업어음증권사모2025.03.285,0003.00A 1(NICE, 한신평) 2025.06.26미상환우리투자증권DB증권기업어음증권사모2025.03.285,0003.00A 1(NICE, 한신평) 2025.06.26미상환우리투자증권DB증권기업어음증권사모2025.03.285,0003.00A 1(NICE, 한신평) 2025.06.26미상환우리투자증권DB증권기업어음증권사모2025.03.285,0003.00A 1(NICE, 한신평) 2025.06.26미상환우리투자증권DB증권기업어음증권사모2025.03.285,0003.00A 1(NICE, 한신평) 2025.06.26미상환우리투자증권DB증권기업어음증권사모2025.03.285,0003.00A 1(NICE, 한신평) 2025.06.26미상환우리투자증권DB증권기업어음증권사모2025.03.285,0002.98A 1(NICE, 한신평) 2025.11.21미상환현대차증권DB증권기업어음증권사모2025.03.285,0002.98A 1(NICE, 한신평) 2025.11.21미상환현대차증권DB증권기업어음증권사모2025.03.285,0002.98A 1(NICE, 한신평) 2025.11.21미상환현대차증권DB증권기업어음증권사모2025.03.285,0002.98A 1(NICE, 한신평) 2025.11.21미상환현대차증권DB증권기업어음증권사모2025.03.285,0002.98A 1(NICE, 한신평) 2025.11.28미상환부국증권DB증권기업어음증권사모2025.03.285,0002.98A 1(NICE, 한신평) 2025.11.28미상환부국증권DB증권전자단기사채사모2025.01.2220,0003.20A 1(NICE, 한신평) 2025.04.22미상환한국투자증권DB증권전자단기사채사모2025.02.2120,0003.10A 1(NICE, 한신평) 2025.05.21미상환현대차증권DB증권전자단기사채사모2025.02.245,0003.03A 1(NICE, 한신평) 2025.05.23미상환SK증권DB증권전자단기사채사모2025.02.2410,0003.03A 1(NICE, 한신평) 2025.05.23미상환흥국증권DB증권전자단기사채사모2025.03.045,0002.95A 1(NICE, 한신평) 2025.06.04미상환부국증권DB증권전자단기사채사모2025.03.0520,0002.95A 1(NICE, 한신평) 2025.06.05미상환아이비케이투자증권DB증권전자단기사채사모2025.03.0710,0002.93A 1(NICE, 한신평) 2025.04.07미상환DB증권DB증권전자단기사채사모2025.03.1010,0002.93A 1(NICE, 한신평) 2025.04.08미상환DB증권DB증권전자단기사채사모2025.03.1110,0002.93A 1(NICE, 한신평) 2025.04.10미상환DB증권DB증권전자단기사채사모2025.03.1320,0002.98A 1(NICE, 한신평) 2025.04.14미상환한양증권DB증권전자단기사채사모2025.03.1430,0002.98A 1(NICE, 한신평) 2025.04.14미상환메리츠증권DB증권전자단기사채사모2025.03.1420,0002.97A 1(NICE, 한신평) 2025.05.14미상환흥국증권DB증권전자단기사채사모2025.03.1710,0002.98A 1(NICE, 한신평) 2025.06.17미상환아이비케이투자증권DB증권전자단기사채사모2025.03.2720,0002.99A 1(NICE, 한신평) 2025.06.27미상환한양증권DB증권전자단기사채사모2025.03.31100,0002.89A 1(NICE, 한신평) 2025.04.01미상환NH투자증권DB증권전자단기사채사모2025.01.025,0003.16A 1(NICE, 한신평) 2025.02.03상환흥국증권DB증권전자단기사채사모2025.01.0230,0003.31A 1(NICE, 한신평) 2025.04.02미상환현대차증권DB증권전자단기사채사모2025.01.0320,0003.26A 1(NICE, 한신평) 2025.04.03미상환현대차증권DB증권전자단기사채사모2025.01.0710,0003.23A 1(NICE, 한신평) 2025.04.07미상환아이비케이투자증권DB증권전자단기사채사모2025.01.0910,0003.20A 1(NICE, 한신평) 2025.02.07상환DB증권DB증권전자단기사채사모2025.01.1010,0003.20A 1(NICE, 한신평) 2025.02.10상환DB증권DB증권전자단기사채사모2025.01.1020,0003.21A 1(NICE, 한신평) 2025.04.10미상환한양증권DB증권전자단기사채사모2025.01.1310,0003.20A 1(NICE, 한신평) 2025.02.11상환DB증권DB증권전자단기사채사모2025.01.1320,0003.27A 1(NICE, 한신평) 2025.02.13상환한양증권DB증권전자단기사채사모2025.01.1530,0003.26A 1(NICE, 한신평) 2025.02.14상환메리츠증권DB증권전자단기사채사모2025.01.2050,0003.16A 1(NICE, 한신평) 2025.01.21상환메리츠증권DB증권전자단기사채사모2025.01.2170,0003.26A 1(NICE, 한신평) 2025.01.22상환메리츠증권DB증권전자단기사채사모2025.01.2270,0003.22A 1(NICE, 한신평) 2025.01.23상환메리츠증권DB증권전자단기사채사모2025.01.2370,0003.21A 1(NICE, 한신평) 2025.01.24상환메리츠증권DB증권전자단기사채사모2025.01.2470,0003.28A 1(NICE, 한신평) 2025.01.31상환다올투자증권DB증권전자단기사채사모2025.01.3170,0003.26A 1(NICE, 한신평) 2025.02.03상환다올투자증권DB증권전자단기사채사모2025.02.0370,0003.18A 1(NICE, 한신평) 2025.02.04상환메리츠증권DB증권전자단기사채사모2025.02.0470,0003.11A 1(NICE, 한신평) 2025.02.05상환메리츠증권DB증권전자단기사채사모2025.02.0570,0003.11A 1(NICE, 한신평) 2025.02.06상환유진투자증권DB증권전자단기사채사모2025.02.0670,0003.13A 1(NICE, 한신평) 2025.02.07상환메리츠증권DB증권전자단기사채사모2025.02.0770,0003.13A 1(NICE, 한신평) 2025.02.10상환메리츠증권DB증권전자단기사채사모2025.02.0710,0003.15A 1(NICE, 한신평) 2025.03.07상환DB증권DB증권전자단기사채사모2025.02.1070,0003.16A 1(NICE, 한신평) 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2025.02.26상환메리츠증권DB증권전자단기사채사모2025.02.26100,0002.98A 1(NICE, 한신평) 2025.02.27상환메리츠증권DB증권전자단기사채사모2025.02.27100,0002.95A 1(NICE, 한신평) 2025.02.28상환NH투자증권DB증권전자단기사채사모2025.02.28100,0002.95A 1(NICE, 한신평) 2025.03.04상환NH투자증권DB증권전자단기사채사모2025.03.04100,0002.88A 1(NICE, 한신평) 2025.03.05상환NH투자증권DB증권전자단기사채사모2025.03.05100,0002.88A 1(NICE, 한신평) 2025.03.06상환NH투자증권DB증권전자단기사채사모2025.03.06100,0002.90A 1(NICE, 한신평) 2025.03.07상환NH투자증권DB증권전자단기사채사모2025.03.07100,0002.92A 1(NICE, 한신평) 2025.03.10상환NH투자증권DB증권전자단기사채사모2025.03.10100,0002.92A 1(NICE, 한신평) 2025.03.11상환NH투자증권DB증권전자단기사채사모2025.03.11100,0002.88A 1(NICE, 한신평) 2025.03.12상환NH투자증권DB증권전자단기사채사모2025.03.12100,0002.86A 1(NICE, 한신평) 2025.03.13상환NH투자증권DB증권전자단기사채사모2025.03.13100,0002.88A 1(NICE, 한신평) 2025.03.14상환NH투자증권DB증권전자단기사채사모2025.03.14100,0002.87A 1(NICE, 한신평) 2025.03.17상환NH투자증권DB증권전자단기사채사모2025.03.17100,0002.86A 1(NICE, 한신평) 2025.03.18상환NH투자증권DB증권전자단기사채사모2025.03.18100,0002.86A 1(NICE, 한신평) 2025.03.19상환NH투자증권DB증권전자단기사채사모2025.03.19100,0002.86A 1(NICE, 한신평) 2025.03.20상환NH투자증권DB증권전자단기사채사모2025.03.20100,0002.87A 1(NICE, 한신평) 2025.03.21상환NH투자증권DB증권전자단기사채사모2025.03.21100,0002.88A 1(NICE, 한신평) 2025.03.24상환NH투자증권DB증권전자단기사채사모2025.03.24100,0002.86A 1(NICE, 한신평) 2025.03.25상환NH투자증권DB증권전자단기사채사모2025.03.25100,0002.85A 1(NICE, 한신평) 2025.03.26상환NH투자증권DB증권전자단기사채사모2025.03.2625,0002.81A 1(NICE, 한신평) 2025.03.27상환메리츠증권DB증권전자단기사채사모2025.03.26100,0002.84A 1(NICE, 한신평) 2025.03.27상환NH투자증권DB증권전자단기사채사모2025.03.2770,0002.80A 1(NICE, 한신평) 2025.03.28상환메리츠증권DB증권전자단기사채사모2025.03.27100,0002.83A 1(NICE, 한신평) 2025.03.28상환NH투자증권DB증권전자단기사채사모2025.03.2740,0002.80A 1(NICE, 한신평) 2025.03.28상환현대차증권DB증권전자단기사채사모2025.03.2830,0002.78A 1(NICE, 한신평) 2025.03.31상환메리츠증권DB증권전자단기사채사모2025.03.28100,0002.81A 1(NICE, 한신평) 2025.03.31상환NH투자증권디케이제이차_20회전자단기사채사모2025.01.024,0004.00A1(한신평, 나신평)2025.04.02미상환리딩투자증권디케이제일차_19회전자단기사채사모2025.01.024,0004.00A1(한신평, 나신평)2025.04.02미상환리딩투자증권히트하우스제일차_22회전자단기사채사모2025.01.0613,7003.80A1(한신평, 나신평)2025.04.04미상환신한투자증권디비벨신정제이차_11회전자단기사채사모2025.01.175,0003.75A1(한신평, 나신평)2025.04.17미상환KB증권디비벨신정제일차_11회전자단기사채사모2025.01.175,0003.75A1(한신평, 나신평)2025.04.17미상환KB증권빅토리디비제이차_15회전자단기사채사모2025.01.177,0003.80A1(한기평,나신평)2025.04.17미상환신한투자증권스펠바인드제십육차_1-21회전자단기사채사모2025.01.1741,3004.06A1(한신평, 한기평)2025.04.17미상환메리츠증권드림비엔김포_15회전자단기사채사모2025.01.3110,4003.75 A1(한신평, 한기평)2025.04.30미상환유안타증권에이티디레드_13회전자단기사채사모2025.02.145,0003.55A1(한신평, 나신평)2025.04.17미상환흥국증권에이티디블루_13회전자단기사채사모2025.02.143,5003.55A1(한신평, 나신평)2025.04.17미상환흥국증권디아이에프리브옥정_12회전자단기사채사모2025.02.2112,0003.65 A1(한신평, 한기평)2025.04.21미상환현대차증권에스비디제일차_15회전자단기사채사모2025.02.255,0003.55A1(한신평, 나신평)2025.05.23미상환흥국증권미래제일차_12회전자단기사채사모2025.02.2710,0003.90A1(한신평, 한기평)2025.05.27미상환하나증권제너럴그린_2회전자단기사채사모2025.02.2720,0003.55A1(한신평, 나신평)2025.05.27미상환신한투자증권제너럴옐로우_2회전자단기사채사모2025.02.2715,0003.55A1(한신평, 나신평)2025.05.27미상환신한투자증권드림빅프로젝트제일차_7회전자단기사채사모2025.02.286,0003.65 A1(한신평, 한기평)2025.04.30미상환유안타증권캠프로데오더퍼스트_17회전자단기사채사모2025.02.282,0003.50A1(한신평, 나신평)2025.04.03미상환대신증권블랙홀제오차_16회전자단기사채사모2025.03.044,0003.50A1(한신평, 나신평)2025.05.07미상환흥국증권캐슈넛레드_13회전자단기사채사모2025.03.064,0003.45A1(한신평, 나신평)2025.04.04미상환신한투자증권모스카토_9회전자단기사채사모2025.03.102,2003.45A1(한신평, 나신평)2025.04.09미상환신한투자증권에이치씨프리제일차_5회전자단기사채사모2025.03.1717,5003.40 A1(한신평, 한기평)2025.04.15미상환흥국증권에스제이강북제삼차_8-3회전자단기사채사모2025.03.242,0003.30 A1(한신평, 한기평)2025.04.24미상환현대차증권알피오산제이차_16회전자단기사채사모2025.03.2662,0003.35 A1(한신평, 한기평)2025.04.25미상환유안타증권디비캐슬제오차_15회전자단기사채사모2025.03.283,0003.30A1(한신평, 나신평)2025.04.04미상환흥국증권미니플레이트제일차_4회전자단기사채사모2025.03.2820,0003.30A1(한신평, 나신평)2025.04.04미상환흥국증권에어라인제십이차_16회전자단기사채사모2025.03.2822,0003.35 A1(한신평, 한기평)2025.04.30미상환유안타증권에스와이디비제일차_39회전자단기사채사모2025.03.3110,0003.35 A1(한신평, 한기평)2025.04.30미상환유안타증권후순위사채 DB금융투자9회사채사모2025.03.0630,0005.80A(한기평, 한신평)2031.03.06미상환DB증권후순위사채 DB금융투자10회사채사모2025.03.2825,0005.80A(한기평, 한신평)2031.03.28미상환DB증권에이치씨프리제일차_1회-사모2025.02.041,0006.50 A1(한신평, 한기평)2026.11.15미상환DB증권5,489,600---- 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 합 계 - - - - * 에이치씨프리제일차_1회는 연결SPC에서 발행한 사모사채로 '-'로 기재하였습니다. (2) 파생결합사채 발행실적(연결기준) (기준일 : 2025년 3월 31일 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 DB증권 파생결합사채 공/사모 2022.01.03 ~ 2022.03.31 40,968 - - - - DB증권 DB증권 파생결합사채 공/사모 2022.04.01 ~ 2022.06.30 18,747 - - - - DB증권 DB증권 파생결합사채 공/사모 2022.07.01 ~ 2022.09.30 30,968 - - - - DB증권 DB증권 파생결합사채 공/사모 2022.10.03 ~ 2022.12.30 811,275 - - - - DB증권 DB증권 파생결합사채 공/사모 2023.01.01 ~ 2023.03.31 449,994 - - - - DB증권 DB증권 파생결합사채 공/사모 2023.04.01 ~ 2023.06.30 158,987 - - - - DB증권 DB증권 파생결합사채 공/사모 2023.07.01 ~ 2023.09.30 172,817 - - - - DB증권 DB증권 파생결합사채 공/사모 2023.10.01 ~ 2023.12.31 760,448 - - - - DB증권 DB증권 파생결합사채 공/사모 2024.01.01 ~ 2024.03.31 89,956 - - - - DB증권 DB증권 파생결합사채 공/사모 2024.04.01 ~ 2024.06.30 150,068 - - - - DB증권 DB증권 파생결합사채 공/사모 2024.07.01 ~ 2024.09.30 135,520 - - - - DB증권 DB증권 파생결합사채 공/사모 2024.10.01 ~ 2024.12.31 485,038 - - - - DB증권 DB증권 파생결합사채 공/사모 2025.01.01 ~ 2025.03.31 140,821 - - - - DB증권 합 계 - - - 5,540,315 - - - - - ※ 파생결합사채(원금보장형 ELS/DLS)는 '상법' 및 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 상 사채로 간주되어 최근 3개 사업연도 발행실적을 별도의 표로 기재하였으며, 발행 건별 기재가 불가능하여 분기별 발행액을 합산 기재하였습니다. (3) 기업어음증권 미상환 잔액 기업어음증권 미상환 잔액(연결,개별기준) 2025년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ----------31,00090,000237,000130,000---488,000-31,00090,000237,000130,000---488,000 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 (4) 전자단기사채 미상환 잔액 전자단기사채 미상환 잔액(연결기준) 2025년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) --------262,900278,700164,000--705,600915,600210,000262,900278,700164,000--705,600915,600210,000 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 ※ 발행한도는 개별기준 발행한도 600,000백만원과 연결대상 종속회사(SPC)의 발행한도 315,600백만원의 합계입니다. 전자단기사채 미상환 잔액(개별기준) (기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 210,000 70,000 110,000 - - 390,000 600,000 210,000 합계 210,000 70,000 110,000 - - 390,000 600,000 210,000 (5) 회사채 미상환 잔액 회사채 미상환 잔액(연결, 개별기준) 2025년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) -------------55,000-55,000-----55,000-55,000 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 (6) 신종자본증권 미상환 잔액 신종자본증권 미상환 잔액(연결, 개별기준) 2025년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 (7) 조건부자본증권 미상환 잔액 조건부자본증권 미상환 잔액(연결, 개별기준) 2025년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 (8) 파생결합사채 미상환 잔액 파생결합사채 미상환 잔액(연결,개별기준) (기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 691,746 25,242 9,128 - - - - 726,116 사모 46,455 - 0 - - - 50,000 96,455 합계 738,201 25,242 9,128 - - - 50,000 822,571 다. 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등 - 해당 사항 없음 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 - 해당 사항 없음 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 대손충당금 설정현황 (1) 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 백만원,%) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금설정률 제44기 1분기 예치금 936,203 - - 환매조건부채권매수 3,600 - - 신용공여금 609,530 3,240 0.53 대여금 912 69 7.57 대출금 2,541,592 130,226 5.12 대지급금 1,485 1,455 97.98 부도채권 21,100 21,100 100.00 기타대출채권 15,406 430 2.79 이연대출부대손익 4,842 - - 미수금 557,106 25,477 4.57 미수수익 96,231 21,907 22.77 보증금 13,406 - - 선급금(경과이자) 5,201 - - 미회수내국환채권 13,093 - - 합 계 4,819,707 203,904 4.23 제43기 예치금 1,019,045 70 0.01 환매조건부채권매수 4,600 - - 신용공여금 560,916 3,111 0.55 대여금 896 71 7.92 대출금 2,506,980 131,916 5.26 대지급금 1,484 1,454 97.98 부도채권 21,100 21,100 100.00 기타대출채권 15,164 192 1.27 이연대출부대손익 5,443 - - 미수금 189,223 25,533 13.49 미수수익 91,388 21,397 23.41 보증금 14,171 453 3.20 선급금(경과이자) 7,310 - - 미회수내국환채권 12,978 - - 합 계 4,450,698 205,297 4.61 ※ 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의한 연결재무제표 기준으로 작성하였습니다.(2) 대손충당금 변동현황 (단위 : 백만원) 구 분 제44기 1분기 제43기 제42기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 205,297 143,032 76,292 2. 순대손처리액(①－②±③) (7,806) (11,030) (23,310) ① 대손처리액(상각채권액) (7,929) (11,238) (23,727) ② 상각채권회수액 123 208 417 3. 충당금 전입(환입) 6,413 73,295 90,050 4. 기말 대손충당금 잔액합계 203,904 205,297 143,032 ※ 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의한 연결재무제표 기준으로 작성하였습니다. (3) 대손충당금 설정방침 (가) 한국채택국제회계기준에 의한 대손충당금 설정 방침금융자산 또는 금융자산의 집합의 손상 발생에 대한 객관적인 증거가 있는지를 매 보고기간말에 평가하여 대손충당금을 설정하고 있습니다. 금융자산 또는 금융자산의 집합은 최초인식 후 손상사건이 발생한 결과, 손상되었다는 객관적인 증거가 있으며, 손상사건이 신뢰성 있게 추정할 수 있는 금융자산의 추정미래현금흐름에 영향을 미친 경우에만 손상된 것으로 간주합니다.금융자산이 손상되었다는 객관적인 증거를 판단하는데 사용하는 기준은 다음을 포함합니다.- 금융자산의 발행자나 지급의무자의 유의적인 재무적 어려움- 이자지급이나 원금상환의 불이행이나 지연과 같은 계약 위반- 차입자의 재무적 어려움에 관련된 경제적 또는 법률적 이유로 인한 당초 차입조건의불가피한 완화- 차입자의 파산이나 기타 재무구조조정의 가능성이 높은 상태- 재무적 어려움으로 당해 금융자산에 대한 활성시장의 소멸- 금융자산의 집합에 포함된 개별 금융자산의 추정미래현금흐름의 감소를 식별할 수는없지만, 최초 인식 후 당해 금융자산 집합의 추정미래현금흐름에 측정가능한 감소가있다는 것을 시사하는 관측가능한 자료개별적으로 중요한 금융자산의 경우 손상발생의 객관적인 증거가 있는지를 개별적으로 검토하며, 중요하지 않은 금융자산의 경우 개별적으로 또는 집합적으로 검토합니다. 개별적으로 검토한 금융자산에 손상발생의 객관적인 증거가 없다면, 그 금융자산의 중요성에 관계없이 유사한 신용위험의 특성을 가진 금융자산의 집합에 포함하여 집합적으로 손상여부를 검토합니다. 손상차손은 당해 자산의 장부금액과 최초의 유효이자율로 할인한 추정미래현금흐름의 현재가치의 차이로 측정(아직 발생하지 아니한 미래의 대손은 제외함)하며, 대손충당금계정을 사용하여 차감하고 당기손익으로 인식합니다.담보부금융자산의 추정미래현금흐름의 현재가치는 담보물의 유입 가능성이 높은지 여부에 관계없이 담보물의 유입으로 인해 발생할 수 있는 현금흐름에서 담보물의 획득 및 매각 부대원가를 차감하여 계산합니다.집합적인 손상검토를 위하여, 계약조건에 따라 채무금액 전부를 지급할 수 있는 채무자의 능력을 나타내는 유사한 신용위험특성에 근거하여(예: 자산의 형태, 산업, 지역적 위치, 담보유형, 연체상태와 기타 관련 요소를 고려하는 신용위험 평가 또는 신용등급 평가절차에 근거함) 금융자산을 분류합니다. 집합적으로 손상검토를 하는 금융자산 집합의 미래 현금흐름은 당해 금융자산 집합의 신용위험과 유사한 신용위험을 가진 자산의 과거 손상차손 경험에 근거하여 추정합니다. 손상차손 경험이 없거나 손상차손 경험이 충분하지 않은 경우 유사기업의 비교가능한 금융자산 집합의 경험을 사용합니다. 과거 손상차손 경험의 기간에 영향을 미치지 않았던 현재 상황의 효과를 반영하고, 과거 손상차손 경험의 기간에 있었으나현재에는 존재하지 않는 상황의 효과를 제외하기 위하여 과거 손상차손 경험을 현재의 관측가능한 자료에 기초하여 조정합니다.(나) 금융투자업규정에 따른 대손충당금 설정 방침[일반대출채권] 구분 적립비율 계정별 분류기준 신용공여금,미수금 대여금,미수수익,사모사채,대지급금,부도어음,부도채권,사채지급보증 등 정상 0.5% - 담보증권의 시가가 채권가액의 130%초과 - 금융거래내용,신용상태 및 경영내용이 양호한 거래상대방에 대한 채권 요주의 2% - 담보증권의 시가가 채권가액의 90%초과 130%이하 - 1~3월의 연체가 발생하였으나 회수가 확실시되는 채권- 금융기관의 황색거래처에 대한 채권- 고정이하 분류채권중 금융기관의 지급보증을 받은 채권- 회사정리법등에 의해 상환일정이 조정되어 원리금지급이 이루이지는 채권의 현재가치- 최근 6월이내 1차부도사실이 있는 상대채권- 기타 부실징후가 있다고 인정되는 채권 (최근3년 연속 결손발생) (최근 결산일 현재 납입자본 완전잠식업체) (일정시점의 금융기관차입금이 동 시점전 최근 1년간 매출액을 초과) (기업경영권, 상속지분 등의 문제로 기업경영상 내분 발생) (3월 이상 조업중단 등) 고정 20% - 담보증권의 시가가 채권가액의 90%이하 - 구체적인 회수조치나 관리방법을 강구할 필요가 있는 채권 중 회수예상 가액 해당채권- 3월이상 연체인 채권중 회수예상가액- 금융기관의 적색거래처인 상대방의 채권중 회수예상가액- 부도발생, 회사정리절차 진행중인 기업체의 채권중 회수예상가액- 담보권발생, 지급명령신청 등 법적 회수 절차가 진행중인 채권중 회수예 상가액- 폐업중인 기업체의 채권중 회수예상가액- 재조정된 원리금지급이 1개월이상 3개월미만 연체되는 채권의 현재가치- 정리절차등이 진행중인 회사에 대한 사채지급보증 잔액 회수의문 75% - 손실발생이 예상되나 현재손실액을 확정할 수 없는 손실분 - 고정으로 분류된 채권가액에서 손실발생이 예상되나 손실액을 현재로서는 확정할 수 없는 회수예상가액 초과 채권 추정손실 100% - 회수불능이 확실 - 고정으로 분류된 거래상대방 채권중 회수불능이 확실하여 손비처리가 불가피한 회수예상가액 초과채권- 소송패소로 담보권이 소멸되고 차주 및 보증인이 상환불가한 채권- 법적절차 완결후의 잔존채권으로서 차주 및 보증인 상환불가피한 채권- 담보하자로 소송이 계속중이고 패소가 확실하다고 판단되는 채권- 부도발생일로부터 6월이상 경과한 수표 또는 어음상의 채권- 기타 회사가 불가능하여 손비처리가 불가피하다고 판단되는 채권 [부동산관련대출채권] 구 분 적립비율 분류기준 정상 0.5% - 신용평가등급 BBB- 또는 A3- 이상 기업이 지급보증한 자산 3% - 매입대출채권으로 최초 취급 후 1년 이상 경과한 자산 2% - 그밖의 자산 요주의 7% - 관련자산이 아파트인 경우 10% - 관련자산이 아파트 이외인 경우 고정 30% - [일반대출채권]과 동일 회수의문 75% - [일반대출채권]과 동일 추정손실 100% - [일반대출채권]과 동일 (다) 대손준비금 산출방침한국채택국제회계기준 도입이후에는 한국채택국제회계기준에 따른 대손충당금이 금융투자업규정 제3-8조에 의한 대손충당금 최소적립액에 미달하는 경우, 그 미달하는 금액을 매 결산시(분기별 결산시에는 대손준비금 적립이 확정되지 않으므로, 적립예정금액을 산정) 마다 대손준비금(이익잉여금 하부 항목)으로 적립(이익잉여금 처분)하도록 하고 있습니다. 다만 미처리결손금이 있는 경우에는 미처리결손금이 처리된 때부터 대손준비금을 적립하며, 기 적립한 대손준비금이 결산일 현재 적립해야 할 금액을 초과하는 경우 초과하는 금액만큼 환입합니다.(4) 당기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위 : 백만원) 구 분 6월 이하 6월 초과1년 이하 1년 초과3년 이하 3년 초과 계 금액 일반 556,341 - - 1,082 557,423 특수관계자 - - - - - 합 계 556,341 - - 1,082 557,423 구성비율 99.81% 0.00% 0.00% 0.19% 100.00% ※ 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의한 연결재무제표 기준으로 작성하였습니다.※ 금액은 미수금 잔액입니다. 다. 공정가치평가 내역 (1) 금융상품의 공정가치 평가 절차 요약(가) 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융자산 및 금융부채의 공정가치 및 공정가치서열체계는 다음과 같습니다. 구분 투입변수의 유의성 (수준 1) 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 (수준 2) 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로관측가능한 투입변수 (수준 3) 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 (당분기말) (단위 : 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 (파생상품자산제외) 658,382,210 3,918,294,690 283,431,658 4,860,108,558 매매목적파생상품자산 1,243,244 49,446,619 26,879,157 77,569,020 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 503,637,596 152,598,828 656,236,424 합 계 659,625,454 4,471,378,905 462,909,643 5,593,914,002 금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 (파생상품자산제외) 498,689,749 - - 498,689,749 매매목적파생상품부채 1,437,051 43,714,151 7,961,404 53,112,606 당기손익-공정가치측정지정금융부채 - - 920,621,777 920,621,777 합 계 500,126,800 43,714,151 928,583,181 1,472,424,132 (전기말) (단위 : 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 (파생상품자산제외) 454,248,836 3,991,755,993 276,443,504 4,722,448,333 매매목적파생상품자산 - 52,093,924 29,650,232 81,744,156 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 428,856,605 155,966,290 584,822,895 합 계 454,248,836 4,472,706,522 462,060,026 5,389,015,384 금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 (파생상품자산제외) 302,414,776 - - 302,414,776 매매목적파생상품부채 - 49,766,834 9,267,945 59,034,779 당기손익-공정가치측정지정금융부채 - - 1,014,718,186 1,014,718,186 합 계 302,414,776 49,766,834 1,023,986,131 1,376,167,741 (나) 공정가치 측정에 적용된 평가기법과 가정 공정가치는 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 거래에서 자산이 교환되거나 부채가 결제될 금액을 의미합니다. 금융자산 및 금융부채의 공정가치는 다음과 같이 결정하였습니다. - 유가증권의 공정가치는 표준거래조건과 활성시장이 존재하는 시장가격을 참고하여 결정하며, 관측가능한 시장가격이 없는 경우 외부평가전문기관에 의해 산출된 공정가치로 표시하고 있습니다. 외부평가전문기관은 DCF모형(Discounted Cash Flow Model), FCFE모형(Free Cash Flow to Equity Model), 배당할인모형, 위험조정할인율법 중 평가대상의 특성을 고려하여 적합하다고 판단된 1개 이상의 평가방법을 사용하여공정가치를 산정하고 있습니다. - 파생상품의 공정가치는 공시된 가격을 이용하여 계산되었으며, 공시된 가격을 이용하지 않는 상품에 대해서는 자체평가를 하고 있습니다. 옵션이 아닌 파생상품의 경우에는 금융상품의 기간에 대하여 적용가능한 수익률곡선을 사용하여 할인된 현금흐름분석을 수행하며, 기초자산이 주식인 옵션의 경우에는 블랙숄즈옵션가격결정모형을 사용하고, 기타 통화, 상품인 경우 변형된 형태의 옵션가격결정모형을 사용하고 있습니다. 공정가치를 측정함에 있어 시장상황을 효과적으로 반영하기 위하여, KOSPI200및 HSCEI 을 기초자산으로 하는 상품의 경우 장외옵션의 내재변동성을 사용하고 있으며, 그 외 EuroStoxx50, S&P500의 경우는 변동성지수 선물로 대체하고 있고, 개별종목을 기초자산으로 하는 상품의 경우는 EWMA(Exponentially Weighted Moving Average)를 사용하고 있습니다. 또한, 배당의 영향을 효과적으로 반영하기 위하여 기대배당률을 고려하고, 이를 회계 추정의 변경으로 보아 전진 적용 하고있습니다. 이자율스왑은 공시된 이자율로부터 도출된 적용가능한 수익률곡선에 기초하여 추정되고 할인된 미래현금흐름의 현재가치로 측정하였으며, 주식스왑은 옵션가격결정모형에 의해 산출된 주식의 미래현금흐름과 변동금리채권의 공시된 이자율로부터 도출된 적용가능한 수익률곡선에 기초하여 추정되고 할인된 미래현금흐름의 현재가치의 차이로 측정하였습니다. - (상기에 기술된 금융상품을 제외한) 기타 금융자산과 금융부채의 공정가치는 할인된 현금흐름 분석에 기초하여 일반적으로 인정된 가격결정모형에 따라 결정하였습니다. (다) 수준 3 공정가치 측정으로 분류되는 금융자산 및 금융부채의 당분기 및 전분기 중 변동내용은 다음과 같습니다. (당분기) (단위 : 천원) 구 분 기초 당기손익 기타포괄손익 매수/발행 매도/결제 당분기말 금융자산 : 당기손익-공정가치측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 (파생상품자산 제외) 276,443,504 293,728 - 9,197,458 (2,503,032) 283,431,658 매매목적파생상품자산 29,650,230 3,743,378 - 790 (6,515,241) 26,879,157 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 155,966,291 - (3,367,463) - - 152,598,828 합 계 462,060,025 4,037,106 (3,367,463) 9,198,248 (9,018,273) 462,909,643 금융부채 : 당기손익-공정가치측정금융부채 매매목적파생상품부채 9,267,944 (1,306,540) - - - 7,961,404 당기손익-공정가치측정지정금융부채 1,014,718,186 9,418,758 (298,821) 140,809,416 (244,025,762) 920,621,777 합 계 1,023,986,130 8,112,218 (298,821) 140,809,416 (244,025,762) 928,583,181 (전분기) (단위 : 천원) 구 분 기초 당기손익 기타포괄손익 매수/발행 매도/결제 전분기말 금융자산 : 당기손익-공정가치측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 (파생상품자산 제외) 281,882,875 (5,557,429) - 17,263,829 (31,882,795) 261,706,480 매매목적파생상품자산 46,534,366 15,189,640 - 1,782 (7,513,488) 54,212,300 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 160,093,711 - 3,712,760 - - 163,806,472 합 계 488,510,952 9,632,211 3,712,760 17,265,611 (39,396,283) 479,725,252 금융부채 : 당기손익-공정가치측정금융부채 매매목적파생상품부채 8,737,237 2,411,889 - - (1,666,973) 9,482,153 당기손익-공정가치측정지정금융부채 1,360,279,134 8,510,033 (59,927) 186,019,500 (198,204,273) 1,356,544,467 합 계 1,369,016,371 10,921,922 (59,927) 186,019,500 (199,871,246) 1,366,026,620 (라) 당분기말 및 전기말 현재 상각후원가로 측정되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 공정가치 장부금액 공정가치 장부금액 금융자산 : 예치금(주1) 936,203,279 936,203,279 1,018,975,439 1,018,975,439 대출채권(주2) 3,030,769,392 3,026,971,383 2,943,225,807 2,943,766,418 기타수취채권(주1) 652,628,438 652,628,438 282,659,315 282,659,315 합 계 4,619,601,109 4,615,803,100 4,244,860,561 4,245,401,172 금융부채 : 예수부채(주1) 3,022,642,341 3,022,642,341 3,350,189,482 3,350,189,482 차입부채(주1) 3,863,047,583 3,863,047,583 3,665,250,852 3,665,250,852 발행사채(주2) 761,491,677 761,491,677 659,152,255 659,152,255 기타금융부채(주1) 714,843,425 714,843,425 288,575,964 288,575,964 합 계 8,362,025,026 8,362,025,026 7,963,168,553 7,963,168,553 (주1) 장부금액이 공정가치의 근사치이므로 장부금액을 공정가치로 간주하였습니다. (주2) 공정가치와 장부금액의 차이는 결산일 현재의 시장이자율로 공정가치를 측정함에 따른 것입니다. IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 ※ 기업공시서식 작성기준에 따라 반기 또는 분기보고서의 경우 그 기재를 생략합니다. V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 가. 회계감사인의 명칭 및 감사(검토)의견 제44기1분기(당분기)한영회계법인적정의견---분반기 검토 절차에서는 수행되지 않음한영회계법인적정의견---분반기 검토 절차에서는 수행되지 않음제43기(전기)삼일회계법인적정의견---공정가치 서열체계 수준 3으로 분류되는 장외파생상품 및 파생결합증권에 대한 공정가치 평가삼일회계법인적정의견---공정가치 서열체계 수준 3으로 분류되는 장외파생상품 및 파생결합증권에 대한 공정가치 평가제42기(전전기)삼일회계법인적정의견---공정가치 서열체계 수준 3으로 분류되는 장외파생상품 및 파생결합증권에 대한 공정가치 평가삼일회계법인적정의견---공정가치 서열체계 수준 3으로 분류되는 장외파생상품 및 파생결합증권에 대한 공정가치 평가 사업연도 구분 감사인 감사의견 의견변형사유 계속기업 관련중요한 불확실성 강조사항 핵심감사사항 감사보고서 연결감사보고서 감사보고서 연결감사보고서 감사보고서 연결감사보고서 (주1) 외부감사인지정기간이 종료됨에 따라 제44기부터 감사인이 삼일회계법인에서 한영회계법인으로 변경되었습니다. 나. 감사용역 체결현황 (단위 : 백만원, 시간) 제44기 1분기(당분기)한영회계법인분기,반기,중간,기말 별도 및 연결재무제표감사내부회계관리제도감사영문감사보고서,순자본비율검토4155,000103.75508제43기(전기)삼일회계법인분기,반기,중간,기말 별도 및 연결재무제표감사내부회계관리제도감사영문감사보고서,순자본비율검토7886,2987886,220제42기(전전기)삼일회계법인분기,반기,중간,기말 별도 및 연결재무제표감사내부회계관리제도감사영문감사보고서,순자본비율검토7756,3007756,450 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 ※ 보수는 부가가치세 별도 다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 제44기 1분기(당기)----한영회계법인제43기(전기)2024.09법인세 세무조정업무 수임2024.05.01~2025.04.3030,000삼일회계법인제42기(전전기)2023.12법인세 세무조정업무 수임2023.12.01~2024.04.3029,000삼일회계법인 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 ※ 보수는 부가가치세 별도 라. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과 12025년 02월 26일총 참석인원 7명1) 회사 - 감사위원 3명(한봉희, 이은태, 황영기)김성수 감사실장, 장현일 CFO2) 감사인 - 삼일회계법인 정민수 파트너, 나형우 디렉터대면회의중간감사 및 기말감사 진행사항, 재무제표에 대한 감사(신용보강제공 SPC 평가), 공정가치 수준3으로 분류된 파생상품 및 파생결합증권에 대한 공정가치 평가, 그룹감사, 내부회계관리제도에 대한 감사 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 마. 연결종속회사의 감사의견 - 공시대상 기간 중 연결종속회사가 회계감사인으로부터 적정의견 이외의 감사의견을 받은 사실이 없습니다. 바. 전ㆍ당기 감사인간 의견불일치 조정협의회에 관한 사항 - 해당사항 없음 2. 내부통제에 관한 사항 'V. 회계감사인의 감사의견 등 - 2. 내부통제에 관한 사항'은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 경우 그 기재를 생략합니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요 (1) 이사회 구성에 관한 사항- 당사의 이사회는 사내이사 2명, 사외이사 3명 총 5명으로 구성되어 있습니다.- 당사는 정관(제26조)에 의거하여 이사회 의장은 매년 이사회 결의로 이사 중에서 선임하도록 하고 있습니다. - 사외이사가 아닌 자가 이사회 의장으로 선임될 시, 금융회사의 지배구조에 관한 법률 제13조 제2항에 따라 사외이사를 대표하는 선임사외이사를 별도로 두고 있으며, 선임사외이사는 사외이사의 효율적인 업무수행을 위한 지원 및 사외이사의 책임성 제고를 위한 지원 업무 등을 수행합니다.- 사외이사가 아닌 자가 이사회 의장으로 선임됨에 따라 당사는 2025년 3월 이사회에서 한봉희 사외이사를 선임사외이사로 재선임하였습니다. 이는 이사회 운영의 효율성 및 사외이사 재직 경력을 고려하여 결정한 것입니다.- 당사 이사회 내 위원회는 리스크관리위원회, 임원후보추천위원회, 감사위원회, 경영위원회, 보상위원회, ESG위원회, 내부통제위원회를 두고 있습니다. (기준일 : 2025년 3월 31일) 성 명 주 요 경 력 최대주주등과의이해관계 비고 곽봉석 DB증권 PF사업부장DB 증권 IB/PF사업부장DB 증권 경영총괄사장 계열사임원 - 장현일 DB 증권 기획관리본부장DB 증권 경영지원실장 계열사임원 - 한봉희 아주대 경영대학 학장한국회계기준원 비상임위원한국회계학회 교육개발위원장아주대 경영대학 교수 없음 - 이은태 금융감독원 금융투자감독,공시담당 부원장보한국거래소 유가증권시장본부장 부이사장 없음 - 황영기 KB금융지주 회장금융투자협회 회장아이트러스트자산운용 비상임이사 없음 - (2) 이사회 운영에 관한 사항 <이사회 운영에 관한 이사회 규정>제3조(권한) ① 이사회는 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결한다. ② 이사회는 이사의 직무집행을 감독한다. 제4조(구성) ① 이사회는 이사 전원으로 구성한다. ② 이사회의 의장은 이사회 결의로 이사 중에서 선임하며, 사외이사가 아닌 자를 의장으로 선임할 경우 사외이사 중 1인을 선임사외이사로 선임한다. 제5조 (소집) ① 이사회는 대표이사가 소집한다. ② 대표이사 이외의 이사는 이사회 개최를 대표이사에게 요청할 수 있다. ③ 이사회를 소집할 경우 그 1일 전에 각 이사에게 통지하여야 하되, 이는 구두로 통보할 수 있다. 이사 전원의 동의가 있을 경우 소집절차를 생략할 수 있다. 제6조(결의방법) ① 이사회의 의결은 재적이사 과반수의 출석과 출석이사 과반수로 한다. 다만, 상법 제397조의2(회사기회유용금지) 및 제398조(자기거래금지)에 해당하는 사안에 대한 이사회 결의는 이사 3분의 2 이상의 수로 한다. ② 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 음성을 동시에 송ㆍ수신하는 통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있으며, 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다. ③ 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 이사는 의결권을 행사 하지 못한다. ④ 제3항의 규정에 의하여 행사할 수 없는 의결권의 수는 출석한 이사의 의결권의 수에 산입하지 아니한다. 나. 이사회 주요의결사항 회차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 이사의 성명 및 출석률 곽봉석(100%) 장현일(100%) 한봉희(100%) 이은태(100%) 황영기(100%) 1 2025.02.07 결의 제43기 재무제표 승인의 건2025년 안전보건계획 수립의 건 가결가결 찬성찬성 찬성찬성 찬성찬성 찬성찬성 찬성찬성 보고 AML(Anti-Money Laundering) 독립적 감사 결과 보고의 건2025년 감사계획 이사회 보고의 건2024년 감사결과 이사회 보고의 건 --- --- --- --- --- --- 2 2025.03.04 결의 제43기 결산배당기준일 결정의 건후순위채 발행 승인의 건 가결가결 찬성찬성 찬성찬성 찬성찬성 찬성찬성 찬성찬성 보고 2024년 경영실적 보고의 건2024년 4분기 이사회 및 이사회 내 위원회 개최현황 보고의 건최고경영자 및 사외이사 후보군 점검현황 보고의 건 --- --- --- --- --- --- 3 2025.03.10 결의 제43기 정기주주총회 개최의 건자기주식 우리사주조합 출연의 건자기주식 취득의 건자기주식 보고서 승인의 건책무구조도 도입 관련 내부통제기준 등 제개정의 건 가결가결가결가결가결 찬성찬성찬성찬성찬성 찬성찬성찬성찬성찬성 찬성찬성찬성찬성찬성 찬성찬성찬성찬성찬성 찬성찬성찬성찬성찬성 보고 제43기 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건제43기 내부회계관리제도 운영실태 평가보고의 건 -- -- -- -- -- -- 4 2025.03.18 보고 2024년 신용정보관리·보호인 업무수행실적 보고2024년 내부통제 운영현황 보고자금세탁방지 업무규정 개정 및 AML 관련 보고책임자 지정 보고2024년 금융소비자보호 내부통제 운영현황 보고2024년 고난도 금융투자상품 영업행위규정 준수 여부 점검 결과 보고내부통제시스템 평가보고서 보고감사위원회의 감사보고서 보고내부감시장치에 대한 감사의 의견서 보고 -------- -------- -------- -------- -------- -------- 5 2025.03.25 결의 이사회 의장 및 선임사외이사 선임이사회 내 위원회 위원(위원장) 선임책무구조도 제출 가결가결가결 찬성찬성찬성 찬성찬성찬성 찬성찬성찬성 찬성찬성찬성 찬성찬성찬성 6 2025.03.27 결의 위험관리책임자 선임(연임)의 건업무집행책임자 해임의 건 가결가결 찬성찬성 찬성찬성 찬성찬성 찬성찬성 찬성찬성 ※ 기준일 이후 의결사항 회차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 이사의 성명 및 출석률 곽봉석(100%) 장현일(100%) 한봉희(100%) 이은태(100%) 황영기(100%) 7 2025.04.25 결의 이사회규정 개정의 건채무조정규정 개정의 건내부통제규정 개정의 건자금세탁방지 및 공중협박자금조달금지에 관한 업무규정 개정의 건 가결가결가결가결 찬성찬성찬성찬성 찬성찬성찬성찬성 찬성찬성찬성찬성 찬성찬성찬성찬성 찬성찬성찬성찬성 보고 감사위원회직무규정 개정의 건 - - - - - - 다. 이사회 내 위원회의 구성현황 (기준일 : 2025년 3월 31일) 위원회명 구 성 소속이사명 설치목적 및 권한사항 감사위원회 사외이사3명 한봉희(위원장)이은태황영기 회사의 전반적인 내부통제시스템의적정성과 경영성과를 평가, 개선 임원후보추천위원회 사내이사1명사외이사2명 이은태(위원장)곽봉석황영기 사외이사, 최고경영자, 감사위원 후보 추천 및 후보 추천을 위하여 필요한 사항 담당 경영위원회 사내이사2명 곽봉석(위원장)장현일 이사회에서 위임한 사항에 대한 의결 리스크관리위원회 사내이사1명사외이사2명 이은태(위원장)곽봉석한봉희 전사 리스크관리시스템 점검, 개선 및전략 등의 이행사항 점검 등 보상위원회 사내이사1명사외이사2명 한봉희(위원장)장현일황영기 회사의 성과보상체계의 설계와 운영 감시 ESG위원회 사내이사1명사외이사2명 황영기(위원장)곽봉석이은태 환경(Environmental), 사회(Social), 지배구조(Governance) 관련 정책 및 전략 수립 ·이행사항 관리 내부통제위원회 사외이사3명 황영기(위원장)이은태한봉희 내부통제의 기본방침 및 전략 수립 등 라. 이사회 내 위원회의 활동내역(1) 감사위원회 회차 개최일자 의안내용 가결여부 이사의 성명 및 출석률 한봉희(100%) 이은태(100%) 황영기(100%) 1 2025.01.31 결의 AML(Anti-Money Laundering) 독립적 감사 결과 보고2024년 감사결과 승인의 건 가결가결 찬성찬성 찬성찬성 찬성찬성 보고 내부회계 관리제도 변화사항 보고(24년 4분기) - - - - 2 2025.02.26 보고 2024년 감사결과 커뮤니케이션2024년 내부회계관리제도 운영실태 보고 -- -- -- -- 3 2025.03.04 결의 내부통제시스템 평가보고서 승인 가결 찬성 찬성 찬성 보고 2024년 내부통제 운영현황 - - - - 4 2025.03.10 결의 내부회계관리제도 평가보고서 승인감사위원회의 감사보고서 승인내부감시장치에 대한 감사의 의견서 승인 가결가결가결 찬성찬성찬성 찬성찬성찬성 찬성찬성찬성 ※ 기준일 이후 의결사항 회차 개최일자 의안내용 가결여부 이사의 성명 및 출석률 한봉희(100%) 이은태(100%) 황영기(100%) 5 2025.04.04 의결 감사위원회직무규정 개정의 건 가결 찬성 찬성 찬성 6 2025.04.28 보고 2025년 1분기 감사결과 보고2025년 1분기 내부회계관리제도 변화사항 보고 -- -- -- -- (2) 임원후보추천위원회 회차 개최일자 의안내용 가결여부 이사의 성명 및 출석률 이은태(100%) 곽봉석(100%) 황영기(100%) 1 2025.02.26 보고 제43기 사외이사 평가결과 및 자격요건 검토내역 보고의건 - - - - (3) 리스크관리위원회 회차 개최일자 의안내용 가결여부 이사의 성명 및 출석률 이은태(100%) 한봉희(100%) 곽봉석(100%) 1 2025.01.20 결의 2025년 상반기 Asset allocation 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 2 2025.01.24 보고 리스크관리위원회 정기보고의 건 - - - - 3 2025.02.28 보고 리스크관리위원회 정기보고의 건 - - - - 4 2025.03.10 결의 리스크한도관리세칙 제개정의 건 가결 찬성 찬성 찬성 5 2025.03.10 결의 신용공여리스크관리지침 개정의 건 가결 찬성 찬성 찬성 6 2025.03.10 보고 목3동 가로주택정비사업 브릿지대출 관련 사후보고의 건 - - - - 7 2025.03.31 보고 리스크관리위원회 정기보고의 건 - - - - ※ 기준일 이후 의결사항 회차 개최일자 의안내용 가결여부 이사의 성명 및 출석률 이은태(100%) 한봉희(100%) 곽봉석(100%) 8 2025.04.25 보고 리스크관리위원회 정기보고의 건 - - - - (4) 보상위원회 회차 개최일자 의안내용 가결여부 이사의 성명 및 출석률 황영기(100%) 장현일(100%) 이은태(100%) 1 2025.02.26 결의 2024년 보수체계연차보고서 승인2025년 성과보상 이연지급대상자 선정 가결가결 찬성찬성 찬성찬성 찬성찬성 (5) 경영위원회 회차 개최일자 의안내용 가결여부 이사의 성명 및 출석률 곽봉석(100%) 장현일(100%) 1 2025.01.24 결의 2025년 사내근로복지기금 출연의 건지점폐점, 지배인 해임의 건 가결가결 찬성찬성 찬성찬성 2 2025.02.17 결의 창원지점 임차건물 경매 취득의 건 가결 찬성 찬성 (6) ESG위원회 회차 개최일자 의안내용 가결여부 이사의 성명 및 출석률 곽봉석(100%) 한봉희(100%) 황영기(100%) 1 2025.03.18 보고 2024년 ESG평가결과 및 향후 추진계획 보고의 건 - - - - (7) 내부통제위원회 회차 개최일자 의안내용 가결여부 이사의 성명 및 출석률 한봉희(100%) 이은태(100%) 황영기(100%) - - - - - - - - 마. 이사의 독립성 회사는 금융회사의 지배구조에 관한 법률 제5조 및 제6조, 동법 시행령 제7조 및 제8조에 따른 임원 및 사외이사 자격요건에 의거하여 등기이사를 선임하고 있습니다. 또한 금융회사의 지배구조에 관한 법률 제16조에 의거 임원후보추천위원회를 설치하여 주주총회에서 사외이사 선임시 본 임원후보추천위원회로부터 검증 및 추천 받은 후보자를 선임하고 있습니다. 본 임원후보추천위원회의 구성은 법상 요건을 충족하여 이사회에서 선임된 3인 이상의 이사로 구성하되 총위원의 2분의 1이상은 사외이사로 구성하였습니다. <임원후보추천위원회 구성현황> 위원회명 구 성 소속이사명 임원후보추천위원회 사내이사 1명사외이사 2명 이은태(사외이사, 위원장)곽봉석(사내이사)황영기(사외이사) 바. 사외이사의 전문성 회사는 금융회사의 지배구조에 관한 법률 제6조(사외이사의 자격요건) 제1항에 의거 금융회사의 사외이사로서 직무 수행에 필요한 금융, 경제, 경영, 회계 및 법률 등 관련 분야에서 충분한 실무경험이나 전문지식을 보유한 자를 사외이사 후보로 추천하고 있습니다. 회사는 임원후보추천위원회규정 제14조 제1항의 사외이사 평가기준에 사외이사 자격요건 적격성 검토는 물론 사외이사의 역량ㆍ성향, 활용실적 및 활용계획 등의 활용도를 평가하는 절차를 마련하여 매년 1회 평가하고, 그 결과를 임원후보추천위원회에 보고하고 있습니다.(1) 사외이사 지원조직 부서명 총무팀 인원구성 총 4 명 (팀장 1명, 차장 1명, 과장 1명, 주임 1명) 지원내용 사외이사 지원부서에서는 2025년 3월까지 개최된 모든 이사회에 대하여 사외이사에게 사전 안건자료 통보 및 의안 통보, 소집통지 등을 수행하였고, 이사회 자료 및 의사록 작성, 사외이사와의 연락망 유지, 기타 비정기적 자료 요구에 대한 대응을 수행하였습니다. (2) 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 53--- 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 (3) 사외이사 교육실시 현황 연내 교육 일정에 따라 실시 예정 사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유 미실시 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사위원회 위원 현황 한봉희예- '16년: 아주대 경영대학 학장- (現) 한국회계기준원 비상임위원- (現) 한국회계학회 교육개발위원장예2호 유형(회계, 재무분야 학위보유자)- '95.01~'24.02: 아주대 경영대학 교수- 現: 한국회계학회 교육개발위원장- 現: 한국회계기준원 비상임위원이은태예- 금융감독원 회계감독1국 국장- 금융감독원 금융투자감독 공시담당 부원장보- 한국거래소 유가증권시장본부장 부이사장예4호 유형(금융기관, 정부,증권유관기관 등 경력자)- 금융감독원 회계감독1국 국장- 금융감독원 금융투자감독 공시담당 부원장보- 한국거래소 유가증권시장본부장 부이사장황영기예- KB금융지주 회장(08.07~09.09)- 우리금융지주 회장(04.03~07.03)- 삼성증권 대표이사 사장(01.06~04.03)- 삼성투자신탁운용 대표이사 사장(99.08)- 삼성생명 전략기획실 실장, 전무(97.01)- 삼성전자 자금팀 팀장, 상무(94.03)예3호 유형(상장회사 회계,재무분야 경력자)- KB금융지주 회장(08.07~09.09)- 우리금융지주 회장(04.03~07.03)- 삼성증권 대표이사 사장(01.06~04.03)- 삼성투자신탁운용 대표이사 사장(99.08)- 삼성생명 전략기획실 실장, 전무(97.01)- 삼성전자 자금팀 팀장, 상무(94.03) 성명 사외이사여부 경력 회계ㆍ재무전문가 관련 해당 여부 전문가 유형 관련 경력 나. 감사위원회 위원의 독립성 (1) 감사위원회의 구성- 회사는 사외이사인 감사위원회 위원 3인으로 하는 감사위원회가 구성되어 운영되 고 있음- 위원회에 결원이 생길 경우에는 그 사유 발생한 후 최초로 소집되는 주주총회에서 규정에 의한 요건에 합치되도록 함 선출기준의 주요내용 선출기준의 충족여부 관계법령 등 - 3명 이상의 이사로 구성 충족(3명) 상법 제415조의 2 제2항 - 사외이사가 위원의 3분의 2 이상 충족(사외이사 3명) - 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가 충족(사외이사 한봉희, 사외이사 이은태, 사외이사 황영기) 상법 제542조의11 제2항 - 감사위원회의 대표는 사외이사 - 그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등) 충족(해당사항 없음) 상법 제542조의 11 제3항 (2) 감사위원회의 권한 - 원칙적으로 회사 내 모든 정보에 대한 요구권- 관계자의 출석 및 답변 요구- 창고, 금고, 장부 및 물품의 봉인- 회계관계 거래처에 대한 조사자료 징구- 기타 감사업무 수행에 필요한 사항의 요구 다. 감사위원회의 활동내역 회차 개최일자 의안내용 가결여부 이사의 성명 및 출석률 한봉희(100%) 이은태(100%) 황영기(100%) 1 2025.01.31 결의 AML(Anti-Money Laundering) 독립적 감사 결과 보고2024년 감사결과 승인의 건 가결가결 찬성찬성 찬성찬성 찬성찬성 보고 내부회계 관리제도 변화사항 보고(24년 4분기) - - - - 2 2025.02.26 보고 2024년 감사결과 커뮤니케이션2024년 내부회계관리제도 운영실태 보고 -- -- -- -- 3 2025.03.04 결의 내부통제시스템 평가보고서 승인 가결 찬성 찬성 찬성 보고 2024년 내부통제 운영현황 - - - - 4 2025.03.10 결의 내부회계관리제도 평가보고서 승인감사위원회의 감사보고서 승인내부감시장치에 대한 감사의 의견서 승인 가결가결가결 찬성찬성찬성 찬성찬성찬성 찬성찬성찬성 ※ 기준일 이후 의결사항 회차 개최일자 의안내용 가결여부 이사의 성명 및 출석률 한봉희(100%) 이은태(100%) 황영기(100%) 5 2025.04.04 의결 감사위원회직무규정 개정의 건 가결 찬성 찬성 찬성 6 2025.04.28 보고 2025년 1분기 감사결과 보고2025년 1분기 내부회계관리제도 변화사항 보고 -- -- -- -- 라. 업무집행에 대한 감사 - 종합감사 : 총 7회 종합감사를 실시하여 문제점을 적시하고 개선방안을 제시하였습니다.- 특별(수시)감사 : 특정/수시감사 사안에 대한 총 8회 감사를 실시하였습니다. - 일상감사 : 73건의 일상업무 집행에 대하여 대표이사 결재에 앞서 감사실장이 감사를 실시하였습니다. 마. 교육 실시 계획 및 현황 - 교육 이수 기간: 연단위로 운영(매년 01.01 ~12.31)- 세부 교육일정: 회사의 연간 교육 일정을 고려하여 해당 교육일정 수립- 교육 진행 방법·진행 방식: 집합 교육 또는 온라인 교육·교육 장소: 사내 또는 사외 - 감사위원회 교육 미실시 내역 `25.5월 자금세탁방지 교육 진행 예정 감사위원회 교육 실시여부 감사위원회 교육 미실시 사유 미실시 바. 감사위원회 지원조직 현황 감사실1감사총괄임원(12개월)- 감사실 총괄감사팀8감사팀장(4년3개월)부장 1명(12개월)차장 2명(10년 11개월)과장 2명(3년)대리 1명(7년)사원 1명(5개월)- 감사위원회 운영에 관한 사항- 대외기관 외부검사 수검 지원- 본점에 대한 감사 실시 및 조치, 사후관리영업점감사파트4영업점 감사파트장(10년 11개월)부장 3명(1년 10개월)- 대외기관 외부검사 수검 지원- 지점에 대한 감사 실시 및 조치, 사후관리 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 주1) 근속연수는 감사위원회 지원조직 내에서 근무한 평균 근속연수를 기재하였습니다. 사. 준법감시인 등 선임현황 (1) 준법감시인 설치여부, 구성방법당사는 관계법령을 준수하고 임직원의 업무수행의 공정성 제고 및 위법 부당 행위의 사전 예방, 선량한 관리자로서 선관의무에 입각한 투자자 보호 등을 위하여 준법감시인을 두고 있습니다. 준법감시인은 대표이사의 추천을 받아 이사회에서 선임하며, 독립적인 직무 수행을 위하여 임기는 2년으로 하고 있습니다. 또한 준법감시업무가 효율적으로 수행될 수 있도록 지원하기 위한 준법감시부서가 운영되고 있습니다. (2) 준법감시인의 권한과 책임 준법감시인은 업무수행을 위한 다음의 권한과 책임을 가지고 있습니다.- 업무전반에 대한 접근 및 회사에 대한 각종 자료제출 요구권- 임직원의 위법 부당행위 등과 관련하여 이사회, 대표이사, 감사에 대한 보고 및 시정요구- 이사회, 감사, 기타 주요 회의에 대한 참석 및 의견 진술- 내부통제 규정 준수 여부 등에 대한 정기 또는 수시 점검- 준법감시 업무의 전문성 제고를 위한 연수 프로그램의 이수- 투자자 보호 및 경영 건전성 제고 등을 위하여 업무 전반에 대한 상시 감시 체계 구축 및 운영- 기타 이사회가 필요하다고 인정하는 사항 (3) 준법감시인의 인적사항 (2025.03.31 기준) 직위 성명 주요경력 비고 상무 김찬구 ·2018.01 ~ 2020.12 DB증권 WM전략본부장·2021.01 ~ 2021.09 DB증권 준법감시본부장·2021.09 ~ 2022.11 DB증권 금융소비자보호본부장·2022.12 ~ 2024.03 DB증권 감사실장·2024.04 ~ DB증권 준법감시인 - (4) 준법감시인의 주요활동내역 점검분기 주요활동내역 점검주기 제출 또는 보고 25년1분기 온라인(이메일, SMS 등) 투자광고 관련 적정성 점검 보고 월 준법감시인 회사 명의의 계좌 및 거래매체 관리실태 점검 보고 반기 준법감시인 전기통신금융사기 관련 계좌개설 현황 및 이용 계좌 보고 반기 금융감독원 개인신용정보시스템 이상ㆍ과다 조회 관련 점검 보고 월 준법감시인 채권 거래내역 점검(불건전 영업행위 등) 보고 월 준법감시인 정보교류 통과 승인(Wall-crossing) 이행내역 점검 보고 월 준법감시인 체크리스트(본사영업부서) 회신내역 점검 보고 월 준법감시인 조사분석업무 모니터링 수행내역 보고(점검주기 : 日) 월 준법감시인 불공정거래 조치 실적 보고 분기 한국거래소 책임자승인 처리의 적정성 점검 보고 월 준법감시인 관리유의계좌 관리 및 법인실제소유자 확인업무 수행의 적정성 점검 보고 월 준법감시인 체크리스트(영업점 / Middle조직) 점검결과 보고 월 준법감시인 투자광고 단독심사(준법감시인) 내역 보고 월 금융투자협회 Compliance Quiz 출제 월 준법감시인 대외활동 점검 보고 반기 준법감시인 온라인 투자광고 점검 반기 준법감시인 직원알기제도 운영 결과 보고 연 준법감시인 공매도 내역 점검 보고 월 준법감시인 AML 보안 점검 결과 보고 반기 준법감시인 이해상충 관련 부서 가족계좌 점검 보고 월 준법감시인 임직원 타사 개설계좌 매매내역 점검 보고 & 임직원 계좌 보유ㆍ변경사항 일괄 보고 월 준법감시인 재산상이익 제공ㆍ수령내역의 적정성 점검 보고 월 준법감시인 금융복합기업집단 내부거래 현황 보고 분기 준법감시인 영업점 내부통제 관련 성과평가 (영업점 및 CS직원) 연 내부통제위원회 영업점 우수 Compliane 담당자 평가 및 포상 연 준법감시인 재산상이익 제공/수령내역 보고 연 금융감독원 개인신용정보 동의서 / 조회기록 / 파기 현황 점검 보고 분기 준법감시인 금고 보관품 내역 점검 보고 분기 준법감시인 부서별 인장 사용 절차 및 범위 준수 여부 점검 보고 반기 준법감시인 내부통제 운영 현황 분기 내부통제위원회 건전경영 관리업무 현황 보고 반기 내부통제위원회 투자권유대행인 운영현황 점검 보고 반기 준법감시인 집합투자증권 판매현황 점검 보고 반기 준법감시인 준법서약서 징구(갱신) 연 - 개인신용정보 관리실태 평가, 신용정보관리보호인 업무실적 보고 연 이사회 / 금융보안원 FATCA / CRS 보고대상 고객 제출 연 국세청 아. 준법지원인 등 지원조직 현황 준법감시팀8팀장1명, 차장2명, 과장1명,대리2명, 주임2명(7년)내부통제위원회 운영, 임직원매매점검, 자금세탁방지점검, 불공정거래점검, 영업점 점검법무팀4팀장1명, 변호사2명, 사원1명 (4년)법무, 소송지원 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 3. 주주총회 등에 관한 사항 가. 투표제도 현황 2025년 03월 31일 (기준일 : ) 배제미도입도입미실시미실시제43기(2024년도)정기주주총회 투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제 도입여부 실시여부 ※ 회사의 정관 제17조(의결권)에 따르면 주주는 소유주식 1주에 대하여 1개의 의결권을 갖습니다. 2이상의 의결권을 가지고 있는 주주가 의결권 불통일 행사 시 주주 또는 대리인은 주주총회 3일 전까지 서면으로 그 뜻과 이유를 회사에 통지하여야 합니다. 또한 회사는 의결권 불통일 행사를 거부할 수 있습니다. 다만, 주주가 신탁주식을 인수, 타인을 위해 갖고 있는 경우는 예외로 합니다.회사의 정관 제 18조(대리인에 의한 의결권)에 따르면 주주는 대리인으로 하여금 그 의결권을 행사하게 할 수 있습니다. 이 때 대리인은 대리권을 증명하는 서면을 주주총회에 제출해야 합니다. 회사는 집중투표제 및 서면투표제를 채택하고 있지 않습니다. 한편 회사는 제36기 정기주주총회부터 이사회 결의를 통해서 전자투표제를 도입하였습니다. 회사는 공시대상 기간 중 소수주주권 행사 및 경영 지배권 경쟁 사실이 없습니다. 나. 의결권대리행사권유제도 구 분 실 시 여 부 위 임 방 법 제43기(2024년도)정기주주총회 실시 피권유자에게 직접 권유, 우편 또는 전자우편을 통한 송부, 인터넷 홈페이지 등에 위임장 용지 게시 등의 방법을 통하여 의결권 위임 실시 다. 소수주주권 - 당사는 공시대상기간중 소수주주권이 행사된 경우가 없습니다. 라. 경영권 경쟁 - 당사는 공시대상기간 중 회사의 경영지배권에 관한 경쟁이 없었습니다. 마. 의결권 현황 2025년 03월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주42,446,389-우선주--보통주1,886,850자기주식우선주--보통주--우선주--보통주794,902「독점규제 및 공정거래에관한 법률」제 25조 제2항(DB김준기문화재단 794,902주)우선주--보통주--우선주--보통주39,764,637-우선주-- 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 의결권없는 주식수(B) 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) 의결권이 부활된 주식수(E) 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) ※ 2025년 5월 15일 기준 의결권없는 주식수(B)는 2025년 4월에 완료된 자사주 매입으로 인해 2,386,850주이며 이에 따라 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F)는 39,264,637주입니다. 바. 주식사무 정관상 신주인수권의 내용 주주가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리가 있음.그러나, 신주인수권을 포기, 상실하는 경우 그 처리방법은 이사회 결의로 함. 결산일 12월 31일 정기주주총회 매 사업연도 종료일로부터 3월 이내 주주명부폐쇄시기(기준일) - 매 결산기 최종일의 주주명부에 기재되어 있는 주주를 정기주총에서 권리를 행사할 주주로 함.- 임시주주총회의 소집이 필요한 경우에는 이사회 결의에 의하여 2주일전에 공고한 후 3개월을 초과하지 않는 일정한 기간 주권의 종류 - 명의개서대리인 국민은행 주주의 특전 - 공고게재신문 매일경제신문헤럴드경제신문 ※ 공고는 인터넷 홈페이지에 게재하는 것이 원칙이나 부득이한 경우 상기 공고게재신문에 공고할 수 있습니다.※ 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 에 따라 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 '주권의 종류'를 기재하지 않습니다. 사. 주주총회 의사록 요약 주총일자 안건 결의내용 비고 제43기정기주주총회(2025.03.25) 제1호 의안 : 제43기(2024.1.1~2024.12.31) 재무제표 등 승인의 건 * 현금배당(안) 포함제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건ㆍ제2-1호 의안 : 상호 변경(제1조, 제4조)ㆍ제2-2호 의안 : 종류주식에 관한 규정 개정(제6조의2, 제6조의5, 제6조의6)ㆍ제2-3호 의안 : 이사회 및 이사회 내 위원회에 관한 규정 개정 (제25조, 제25조의2)ㆍ제2-4호 의안 : 분기배당에 관한 규정 개정(제35조의2)제3호 의안 : 이사 보수한도액 승인의 건 원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인 - 제42기정기주주총회(2024.03.26) 제1호 의안 : 제42기(2023년 1월 1일~2023년 12월 31일)재무제표 등 승인의 건 현금배당(안) 포함제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건ㆍ제2-1호 의안 : 제3자배정 및 일반공모방식의 신주발행 한도 증액(제8조)ㆍ제2-2호 의안 : 이사의 수에 관한 규정 개정(제21조)ㆍ제2-3호 의안 : 이사의 임기에 관한 규정(제22조)ㆍ제2-4호 의안 : 이사회 의장에 관한 규정 개정(제26조)제3호 의안 : 이사(사외이사 포함) 선임의 건ㆍ제3-1호 의안 : 사내이사 선임(곽봉석)ㆍ제3-2호 의안 : 사내이사 선임(장현일)ㆍ제3-3호 의안 : 사외이사 선임(한봉희)ㆍ제3-4호 의안 : 사외이사 선임(이은태)제4호 의안 : 감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임의 건ㆍ감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임(황영기)제5호 의안 : 사외이사인 감사위원회 위원 선임의 건ㆍ제5-1호 의안 : 감사위원회 위원 선임(한봉희)ㆍ제5-2호 의안 : 감사위원회 위원 선임(이은태)제6호 의안 : 이사보수한도액(30억원) 승인의 건 원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인사내이사 : 곽봉석(중임)사내이사 : 장현일(중임)사외이사 : 한봉희(중임)사외이사 : 이은태(중임)원안대로 승인사외이사 : 황영기(신임)원안대로 승인원안대로 승인 - 제41기정기주주총회(2023.03.29) 제1호 의안 : 제41기(2022년 1월 1일~2022년 12월 31일)재무제표 등 승인의 건현금배당(안) 포함제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건제3호 의안 : 이사(사외이사 포함) 선임의 건ㆍ제3-1호 의안 : 사내이사 선임(고원종)ㆍ제3-2호 의안 : 사내이사 선임(곽봉석)ㆍ제3-3호 의안 : 사내이사 선임(장현일)ㆍ제3-4호 의안 : 사외이사 선임(김호식)ㆍ제3-5호 의안 : 사외이사 선임(한봉희)ㆍ제3-6호 의안 : 사외이사 선임(전군표)제4호 의안 : 감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임의 건ㆍ감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임(이은태)제5호 의안 : 사외이사인 감사위원회 위원 선임의 건ㆍ제5-1호 의안 : 감사위원회 위원 선임(김호식)ㆍ제5-2호 의안 : 감사위원회 위원 선임(한봉희)제6호 의안 : 이사보수한도액(30억원) 승인의 건 원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인사내이사 : 고원종(중임)사내이사 : 곽봉석(신임)사내이사 : 장현일(신임)사외이사 : 김호식(중임)사외이사 : 한봉희(중임)사외이사 : 전군표(신임)원안대로 승인사외이사 이은태(신임)원안대로 승인원안대로 승인 배당절차 개선안에 대한 표준정관 반영 제40기정기주주총회(2022.03.24) 제1호 의안 : 제40기(2021년 1월 1일~2021년 12월 31일)재무제표 등 승인의 건현금배당(안) 포함제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건제3호 의안 : 사외이사 선임의 건ㆍ제3-1호 의안 : 사외이사 선임(김호식)ㆍ제3-2호 의안 : 사외이사 선임(한봉희)제4호 의안 : 감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임의 건ㆍ감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임(김건섭)제5호 의안 : 사외이사인 감사위원회 위원 선임의 건ㆍ제5-1호 의안 : 감사위원회 위원 선임(김호식)ㆍ제5-2호 의안 : 감사위원회 위원 선임(한봉희)제6호 의안 : 이사보수한도액(30억원) 승인의 건 원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인사외이사: 김호식(중임)사외이사: 한봉희(중임)원안대로 승인사외이사: 김건섭(중임)원안대로 승인원안대로 승인 금융회사 지배구조법 내용 반영하여 감사위원회의 구성에 해당되는 내용 변경 VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주에 관한 사항 가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 2025년 03월 31일(단위 : 주, %) (기준일 : ) DB손해보험(주)최대주주보통주10,643,96925.0810,643,96925.08-김준기특수관계인보통주2,288,4795.392,288,4795.39-DB김준기문화재단특수관계인보통주794,9021.87794,9021.87-김남호특수관계인보통주399,4680.94399,4680.94-김명자특수관계인보통주25,6660.0625,6660.06-김명희특수관계인보통주4,2650.014,2650.01-김두연특수관계인보통주79,1230.1979,1230.19-김병직특수관계인보통주005,0000.01-곽봉석계열사임원보통주29,1610.0738,6640.07-장현일계열사임원보통주11,0000.0311,0000.03-고원종계열사임원보통주41,9000.1041,9000.10-김정남계열사임원보통주10,0000.0210,0000.02-보통주14,327,93333.7614,342,43633.79-우선주----- 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 계 ※ 2025년 5월 15일 기준 최대주주 소유주식수는 2025년 4월 10일 계열사임원 장현일 4,000주 매수가 추가되어 총 14,346,436주(33.80%)입니다. 나. 최대주주등의 주식에 대한 주요 계약 현황 (기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 주, %) 성명 최대주주와의 관계 주식등의 종류 주식수 지분율 계약상대방 내용 김준기 특수관계인 보통주 2,122,205 5.00 한국산업은행 제3자 채무에 대한 담보 * 소유지분수량은 2,288,479주이며, 이 중 제3자 채무에 대한 담보로 질권 설정한 주식 수는 2,122,205주입니다. * 상기 지분율은 당사의 총발행주식 대비 질권 설정한 주식 수의 비율입니다. 다. 최대주주의 주요경력 및 개요 (1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 DB손해보험(주)12,397정종표---김남호9.01------ 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) * 상기 출자자수는 2024.12.31 기준 DB손해보험(주)의 명의개서대행기관인 한국예탁결제원의 자료에 의거하여 작성되었습니다. (2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) DB손해보험 주식회사52,858,94044,442,9428,415,99918,830,8382,362,6631,772,229 구 분 법인 또는 단체의 명칭 자산총계 부채총계 자본총계 매출액 영업이익 당기순이익 ※ 최대주주의 최근 결산기 재무현황은 DB손해보험의 2024년 사업보고서(2025.03.13 공시) 상 별도재무제표 기준입니다.※ 상기 매출액은 DB손해보험의 포괄손익계산서상 '보험영업수익'과 '투자영업수익'의 합계값입니다. (3) 주요 사업의 내용 DB손해보험주식회사는 1962년 '한국자동차보험공영사'로 출발하여 자동차보험을 독점판매하기 시작하였고, 1983년 동부그룹이 경영권을 인수, 1995년 10월 동부화재해상보험주식회사로 사명을 변경한 후, 2017년 11월 1일 DB손해보험주식회사로 사명을 변경하였습니다.DB손해보험은 손해보험 및 겸영가능한 보험 종목의 계약 체결과 그 계약의 보험료 거수 및 보험금 지급을 주업무로 하는 손해보험회사로서, 정관상 영위하는 목적사업은 다음과 같습니다.1. 보험업법 및 관계법령에 의해 영위가능한 보험업2. 보험업법 및 관계법령에 의해 금지 또는 제한되는 방법을 제외한 모든 자산운용3. 보험업법 및 관계법령에 의해 허용되는 보험업외의 업무또한, DB손해보험(주)의 주요종속회사인 DB생명보험(주)는 다음 사업을 주요사업으로 하고 있습니다.1. 보험업법 및 관계법령에 의해 영위 가능한 보험업2. 보험업법 및 관계법령에 의해 금지 또는 제한되는 방법을 제외한 모든 자산운용3. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의하여 인가(등록)받은 금융투자업4. 보험업법 및 관계법령에 의해 허용되는 보험업 외의 업무(4) 최근 5사업연도 주요연혁 2021.01 '이데일리 대한민국 금융소비자대상' 수상 2021.02 'NEW소비자시대' 소비자보호헌장 선포 2021.04 2021 국가브랜드대상(K-NBA) 손해보험부문 대상 수상 2021.04 2021 대한민국 리딩금융 ESG어워드 손해보험부문 최우수상 수상 2021.04 미국 하와이 John Mullen & Co., Inc. 인수 2021.07 2021 한국서비스대상 '베스트프랙티스상' 수상 2021.08 전국품질분임조 경진대회 5년 연속 수상 2021.12 '소비자중심경영' 대통령 표창 수상 2022.04 2022 대한민국 리딩금융 ESG어워드 손해보험부문 최우수상 수상 2022.06 2022 KS-SQI 장기보험 부문 2년연속 1위 선정 2022.09 전국품질분임조 경진대회 6년 연속 수상 2022.09 제12회 2022 아시아투데이 금융대상 보험부문 소비자보호 최우수상 수상 2022.01 대한민국 금융혁신대상 디지털혁신상 수상 2022.12 제11회 한국경제신문 금융소비자보호대상 손해보험부문 최우수상(금감원장상 수상) 2023.01 이데일리 대한민국 금융소비자대상 금융위원장상 수상(주관 : 이데일리) 2023.04 제3회 대한민국 리딩금융 ESG 어워드, 손해보험 부문 리더 수상 2023.06 서울특별시 품질분임조 경진대회 5개(서비스, 사회적가치창출, 자유형식, 연구개발, 사무간접) 분야 최우수상 수상 2023.07 한국서비스품질지수(KS-SQI) 장기보험부문 3년 연속 1위(주관: 한국표준협회) 2023.09 전국품질분임조 경진대회 7년 연속 수상 (주관: 한국표준협회) 2023.01 글로벌 금융대상 우수상 수상 (주관: 한국경제TV) 2023.11 제16회 대한민국 소통어워즈 종합 대상 수상 (주관: 한국인터넷소통협회) 2023.11 DB손해보험, 국가품질혁신상 디지털전환부문 대통령표창 수상 (주관: 한국표준협회) 2023.11 금융감독원 금융소비자보호 실태평가 종합등급 양호 획득 2024.02 이데일리 대한민국 금융소비자대상(손해보험협회장상) 수상 2024.06 2024 서경 참보험인 대상 '소비자보호부문 우수상' 수상(주최 : 서울경제) 2024.07 한국서비스품질지수(KS-SQI) 장기보험 부문 4년 연속 1위(주관 : 한국표준협회) 2024.09 2024 국가품질혁신경진대회 8년 연속 수상 (주관:한국표준협회) 2024.10 2024 대한민국 금융혁신대상 '금융위원회 위원장상' 수상 (주관:머니투데이) 2024.10 2024 제29회 헤럴드보험대상 '금융감독원장상' 대상 수상 (주관:헤럴드경제) 2024.11 제13회 MTN 100세 시대 금융대상 '금융위원장상' 대상 수상 (주관:머니투데이, 한국금융소비자학회) 2024.12 아주경제 금융증권대상 금융부문 '금융감독원장상' 최우수상 수상 (주관:아주경제) (5) 최대주주의 주요주주 현황 (기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고 5% 이상 주주 김남호 6,379,520 10.62 - 김준기 4,208,500 7.01 - DB손해보험자사주 10,756,531 17.91 주3) DB김준기문화재단 3,539,070 5.89 - 국민연금공단 5,216,051 8.69 주4) 우리사주조합 - - - 주1) 상기 자료는 2024년 12월 31일 기준 한국예탁결제원 자료 및 주식등의대량보유상황보고서상 보유현황을 기준으로 작성되었음주2) 상기 지분율은 2024.12.31 기준 총 주식 수(70,800,000주) 중 의결권 없는 자기주식(10,756,531주) 제외한 의결권 있는 발행주식총수(60,043,469주)대비 비율임주3) 상기 표 內 DB손해보험자사주는 2024.12.31 기준 자기주식수임주4) '국민연금공단'의 소유주식수 및 지분율은 DB손해보험의 2024년 사업보고서 기준으로 작성됨 2. 최대주주 변동현황 당사의 최대주주는 DB손해보험(주)로 공시대상기간 중 변동된 바 없습니다.최근 3개 사업연도 중 최대주주 및 특수관계인의 소유주식수, 지분율 등 세부변동내역은 아래와 같습니다 . 가. 최대주주 등 변동내역 2025년 03월 31일(단위 : 주, %) (기준일 : ) 2022년 10월 24일DB손해보험 외14,327,74233.75%발행회사임원(대표이사)/우리사주조합의 조합원계정 주식을 개인계좌 입고(+15,400주)-2022년 12월 31일DB손해보험 외14,287,77233.66%발행회사임원(경영지원실장 박기호)의 퇴임으로 인한 특수관계 해소(-39,970주)-2023년 03월 23일DB손해보험 외14,277,77233.64%계열사 임원(김정남)의 퇴임으로 인한 특수관계 해소(-10,000주)-2023년 03월 29일DB손해보험 외14,285,98533.66%발행회사임원 신규선임에 따른 소유주식분 신고(대표이사 곽봉석 / +8,213주)-2023년 03월 29일DB손해보험 외14,288,98533.66%발행회사임원 신규선임에 따른 소유주식분 신고(경영지원실장 장현일 / +3,000주)-2024년 03월 22일DB손해보험 외14,298,98533.69계열사 임원(김정남)의 선임에 따른 소유주식분 신고(+10,000주)-2024년 03월 25일DB손해보험 외14,298,98533.69발행회사임원(고원종)의 계열사 비상임이사 선임(소유주식수 변동없음) -2024년 10월 29일DB손해보험 외14,306,98533.71발행회사임원(장현일)의 장내주식매수(+8,000주)-2024년 11월 14일DB손해보험 외14,316,93333.73발행회사임원 신규선임에 따른 소유주식분 신고(대표이사 곽봉석 / +9,948주)-2024년 11월 21일DB손해보험 외14,321,43333.74 발행회사임원 신규선임에 따른 소유주식분 신고 (대표이사 곽봉석 / +4,500주) -2024년 12월 12일DB손해보험 외14,321,93333.74발행회사임원 신규선임에 따른 소유주식분 신고(대표이사 곽봉석 / +500주)-2024년 12월 26일DB손해보험 외14,327,93333.76발행회사임원 신규선임에 따른 소유주식분 신고(대표이사 곽봉석 / +6,000주)-2025년 01월 02일DB손해보험 외14,333,43333.77발행회사임원 신규선임에 따른 소유주식분 신고(대표이사 곽봉석 / +5,500주)-2025년 01월 16일DB손해보험 외14,334,93633.77발행회사임원 신규선임에 따른 소유주식분 신고(대표이사 곽봉석 / +1,503주)-2025년 02월 06일DB손해보험 외14,335,43633.77발행회사임원 신규선임에 따른 소유주식분 신고(대표이사 곽봉석 / +500주)-2025년 02월 13일DB손해보험 외14,342,43633.79발행회사임원 신규선임에 따른 소유주식분 신고(대표이사 곽봉석 / +2,000주, 특수관계인 김병직 / +5,000주)- 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고 ※ 기준일 이후 변동사항 (기준일 : 2025년 05월 15일 ) (단위 : 주, %) 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고 2025년 04월 10일 DB손해보험 외 14,346,436 33.80 발행회사임원 신규선임에 따른 소유주식분 신고(CFO 장현일 / +4,000주) - 3. 주식의 분포 가. 5% 이상 주주 등의 주식 소유현황 2025년 03월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) DB손해보험10,643,96925.08김준기2,288,4795.39862,0002.03 구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고 5% 이상 주주 - - 우리사주조합 - ※ 당사 자기주식은 기준일상 4.45%(5% 미만)로 미기재함 나. 소액주주현황 2025년 03월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 10,79210,81299.8220,497,01942,446,38948.29- 구 분 주주 소유주식 비 고 소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%) 소액주주 ※ 당사 주주 중 최대주주와 그 특수관계인 및 자사주, 1%이상 주주는 제외하고 우리사주조합은 소액주주에 포함하여 작성하였습니다. 다. 우리사주조합의 소유현황 (1) 우리사주조합의 의결권행사기준조합원 개인별 계정에 배정된 주식의 의결권행사를 위해 조합대표자는 7일 이상의 기간을 정하여 조합원으로부터 의사표시를 받아 의결권을 행사하거나 조합원이 의결권 행사의 위임을 요청하면 조합원에게 위임하여 조합원이 의결권을 직접 행사하도록 합니다.(2) 우리사주조합 주식보유내역 (기준일 : 2025년 3월 31일 ) (단위 : 주) 계좌구분 주식의 종류 제44기 1분기 제43기 제42기 조합계좌 보통주 188 188 188 조합원계좌 보통주 862,000 700 43,680 라. 주가 및 주식거래실적 종 류 2024.10 2024.11 2024.12 2025.01 2025.02 2025.03 주가(원) 5,400 5,160 5,170 5,460 5,880 5,340 월간거래량(주) 2,608,102 2,370,159 1,729,762 496,044 1,754,942 1,742,387 주) 상기 주가는 월말 종가 기준임 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 임원 현황 2025년 03월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 곽봉석남1969.02대표이사/사장사내이사상근총괄고려대 법학대한투자증권DB증권 경영총괄사장38,664-계열사임원2005.08.23~2026.03.26장현일남1971.08상무사내이사상근경영지원실 총괄/CFO 성균관대 사회학DB 증권 본부장 11,000-계열사임원2001.06.11~2026.03.26한봉희남1958.12사외이사사외이사비상근-Univ. of Texas 회계학 박사아주대 교수---2020.03.25~2026.03.26이은태남1959.04사외이사사외이사비상근-서울대 경제학금융감독원 부원장보한국거래소 본부장/부이사장---2023.03.29~2026.03.26황영기남1952.10사외이사사외이사비상근- 서울대 무역학한국금융투자협회 회장 아이트러스트자산운용 비상임이 사 ---2024.03.26~2026.03.26고원종남1958.09부회장미등기상근금융연구소총괄 美루이지애나대 경영학 박사노무라증권 이사ABN-AMRO증권 상무 에스지증권 한국대표DB 증권 대표이사 41,900-계열사임원2007.04.23~-백숙기남1952.02사장미등기상근전략기획담당영남대 경제학삼성증권 상무(주)동부 경영지도팀 부사장동부cni 컨설팅부문 사장---2012.10.01~-강석윤남1962.12부사장미등기상근금융연구소 동국대 사회학DB 증권 인사/기획팀장, DB 증권 WM사업부장 9,900-계열사임원2000.01.21~-황세연남1969.09부사장미등기상근IB사업부총괄 한양대 증권금융학 석사아이엠투자증권DB 증권 팀장,본부장 20,000-계열사임원2015.07.13~-이병진남1969.08상무미등기상근WM사업부총괄 연세대 경영학 석사DB 증권 지점장,본부장 15,080-계열사임원1996.01.01~-박재범남1970.01상무미등기상근SF사업부총괄 서강대 경영학KB투자증권DB 증권 팀장,본부장 20,000-계열사임원2011.05.11~-김병직남1972.11상무미등기상근고객지원실총괄Michigan대 경영학 석사대신증권유니에코 대표이사5,000-계열사임원2021.09.01~-김태수남1970.02상무미등기상근2지역본부총괄 서강대 경영학푸르덴셜투자증권DB 증권 지점장,본부장 10,000-계열사임원2005.10.08~-서형민남1971.04상무미등기상근Syndication본부총괄 서강대 경영학 석사한국투자증권DB 증권 팀장,본부장 15,000-계열사임원2011.05.11~-김찬구남1968.04상무미등기상근준법감시인 고려대 법학브릿지증권DB 증권 팀장, 본부장 15,000-계열사임원2008.04.14~-권봉철남1969.10상무미등기상근S&T사업부총괄 고려대 경제학삼성증권DB 증권 본부장 20,000-계열사임원2010.09.01~-장석진남1973.08상무미등기상근Risk Mgt.Center총괄 서울대 경영학DB 증권 팀장, 센터장 10,000-계열사임원2000.12.01~-정동철남1972.04상무미등기상근부동산금융본부총괄 목포과학대코리아에셋투자증권DB 증권 팀장 6,000-계열사임원2015.12.01~-김성수남1969.03상무미등기상근감사실총괄 고려대 국어교육학NH투자증권DB 증권 지점장,본부장 7,000-계열사임원2006.11.20~-허성준남1969.07담당미등기상근3지역본부총괄 부산대 법학제일투자신탁증권DB 증권 지점장,본부장 ---2001.09.12~-이동규남1973.09담당미등기상근Equity영업본부총괄 경희대 행정학DB 증권 팀장 18,000-계열사임원2000.01.01~-김영우남1973.01담당미등기상근재무결제본부총괄 고려대 사회학DB 증권 팀장,본부장 15,000-계열사임원1999.07.01~-김명규남1969.02담당미등기상근인사지원본부총괄 경희대 법학브릿지증권DB 증권 팀장,본부장 10,000-계열사임원2008.02.01~-강지훈남1975.01담당미등기상근1지역본부총괄 영남대 경영학대우증권DB 증권 지점장 4,000-계열사임원2013.01.01~-한철웅남1974.12담당미등기상근IB1본부총괄 뉴욕대 부동산금융학 석사아이엠투자증권DB 증권 팀장 15,000-계열사임원2015.07.13~-김대용남1976.05담당미등기상근FAS본부총괄 서울대 산업공학대우증권DB 증권 팀장 15,000-계열사임원2016.06.20~-김영창남1973.01담당미등기상근FICC금융본부총괄 전남대 회계학현대증권DB 증권 팀장 20,000-계열사임원2009.10.12~-이병건남1972.02담당미등기상근Research Center총괄 서울대 서양사학신영증권DB 증권 팀장 ---2009.11.23~-문만수남1967.05담당미등기상근디지털ICT본부 총괄(CISO) 서강대 정보통신학 석사DB 증권 팀장 11,000-계열사임원2010.04.27~-최성호남1973.06이사미등기상근WM전략본부총괄 고려대 경제학DB 증권 지점장 5,000-계열사임원1999.07.01~-도형호남1972.06이사미등기상근디지털영업본부 총괄 중앙대 경영학한맥투자증권DB 증권 팀장 5,000-계열사임원2013.10.07~-심현남1973.08상무보미등기상근IB2본부총괄 서강대 경영학하나금융투자DB 증권 팀장 ---2022.04.18~-육은성남1977.02상무보미등기상근IB3본부총괄중앙대 경영학하이투자증권DB증권 팀장10,000-계열사임원2022.03.23~-김창호남1975.12상무보미등기상근투자금융본부총괄 서강대 경영학교보증권 DB증권 팀장 ---2018.10.08~-안종철남1975.10상무보미등기상근Capital Market본부 총괄 서강대 경제학한국투자증권 DB증권 팀장 6,000-계열사임원2014.01.01~-허웅남1975.01상무보미등기상근Trading본부총괄서울대 심리학한국스탠다드차타드증권DB증권 팀장10,234-계열사임원2017.08.28~-김현구남1972.05상무보미등기상근전략투자본부총괄 서울대 국제경제학 DB증권 팀장 9,900-계열사임원2000.12.01~-유승우남1975.01이사미등기상근영업기획본부총괄 서울대 경제학KB투자증권 DB증권 팀장 10,015-계열사임원2011.08.22~-김영훈남1972.08이사미등기상근Product Center총괄 성균관대 무역학유진투자증권 DB증권 팀장 10,000-계열사임원2009.05.18~-김추수남1975.02이사미등기상근고객자산운용Center 총괄 경희대 경영학 DB증권 팀장 7,000-계열사임원1999.08.16~-최문석남1974.11이사미등기상근경영기획본부총괄 중앙대 경영학 석사HMC투자증권 DB증권 팀장 11,000-계열사임원2008.09.08~-김부생남1974.02이사미등기상근금융소비자보호본부 총괄 동아대 경영정보학 DB증권 팀장 10,000-계열사임원2000.01.01~- 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 ※ 재직기간 : 최초(직원포함) 입사일로 기재 ※「금융회사의 지배구조에 관한 법률」에 따른 업무집행책임자 임원 선임 내역 포함※ 기준일 이후 임원 변동 내역 - (2025.03.31字 퇴임) 조규태 상무보(SP본부장)- 2025년 04월 31일 기준 장현일 상무 보유주식수는 15,000주임 - 2025년 04월 31일 기준 이병진 상무 보유주식수는 17,080주임 나. 직원 등 현황 2025.03.31(단위 : 백만원) (기준일 : ) WM부문남217157222413.98,810398636122-WM부문여12724-13112.73,77129-본사영업부문남135-37-1725.318,743109-본사영업부문여47-7-547.12,27542-그 외남111-17-12810.86,31749-그 외여82-7-899.52,52828-7191779279810.442,44353- 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 합 계 다. 육아지원제도 사용 현황 ※ 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 경우 그 기재를 생략합니다. 라. 유연근무제도 사용 현황 ※ 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 경우 그 기재를 생략합니다. 마. 미등기임원 보수 현황 ※ 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 경우 그 기재를 생략합니다. 2. 임원의 보수 등 ※ 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 경우 그 기재를 생략합니다. IX. 계열회사 등에 관한 사항 1. 계열회사 현황(요약) 2025년 03월 31일 (기준일 : ) (단위 : 사) DB43337 기업집단의 명칭 계열회사의 수 상장 비상장 계 ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 2. 계열회사 계통도 (단위 : %) 주주명회사명 자본금(백만원) DB하이텍 DB글로벌칩 동부철구 DB Inc. DB메탈 DB스탁인베스트 DB인베스트 DB손해보험 DB생명보험 DBMnS DB증권 DB캐피탈 DB자산운용 DB금융서비스 DB저축은행 지분율계(%) ㈜DB하이텍 222,556 8.43 18.68 0.60 27.71 ㈜DB기술투자 10,500 100.00 100.00 ㈜DB글로벌칩 5,000 100.00 100.00 ㈜DB월드 255,367 81.76 0.26 1.79 0.98 0.71 0.13 0.39 0.46 0.88 87.36 동부철구㈜ 8,750 49.71 49.71 ㈜DB Inc. 100,587 5.04 5.04 DB커뮤니케이션즈㈜ 500 32.00 49.00 81.00 ㈜DB메탈 79,038 28.83 0.00 8.74 0.05 7.16 26.12 70.91 ㈜DB월드건설 10,000 100.00 100.00 DB스탁인베스트㈜ 40,486 0.00 DB인베스트㈜ 322,495 0.00 농업회사법인 대지영농㈜ 4,600 0.00 DB손해보험㈜ 35,400 15.19 15.19 DB생명보험㈜ 253,334 82.92 16.43 99.35 DB자동차보험손해사정㈜ 1,000 100.00 100.00 DBCAS손해사정㈜ 300 100.00 100.00 DBCSI손해사정㈜ 200 100.00 100.00 DBCNS자동차손해사정㈜ 200 100.00 100.00 DB MnS㈜ 23,000 100.00 100.00 DB캐피탈㈜ 116,599 94.86 1.71 96.57 DB금융서비스㈜ 15,001 100.00 100.00 DB증권㈜ 212,232 25.08 5.46 30.54 DB자산운용㈜ 30,000 100.00 100.00 ㈜DB저축은행 20,862 1.15 49.98 51.13 ※ 지분율은 보통주 기준(자기주식 및 자사주펀드 포함)입니다. 3. 회사와 계열사간 임원 겸직 현황 성 명 겸 직 계 열 사 직 책 비 고 고 원 종 DB자산운용(주) 비상임이사 - 4. 타법인출자 현황(요약) 2025년 03월 31일(단위 : 원) (기준일 : ) -22106,226--106,226--------3636179,4308,605-3,911184,122-3838285,6568,605-3,911290,348 출자목적 출자회사수 총 출자금액 상장 비상장 계 기초장부가액 증가(감소) 기말장부가액 취득(처분) 평가손익 경영참여 일반투자 단순투자 계 ※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조 X. 대주주 등과의 거래내용 1. 대주주등에 대한 신용공여 등 - 해당 사항 없음 2. 대주주와의 자산양수도 등 - 해당 사항 없음 3. 대주주와의 영업거래 (단위 : 억원) 거래상대방(회사와의 관계) 거래종류 거래기간 (DB증권의)매수금액 (DB증권의)매도금액 DB손해보험㈜ (최대주주, 계열회사) 수익증권 2025.01.01 ~ 2025.03.31 8,330 8,827 채권 2025.01.01 ~ 2025.03.31 205 243 CP/전단채 2025.01.01 ~ 2025.03.31 - - 기타유가증권 2025.01.01 ~ 2025.03.31 - - DB생명보험㈜(계열회사) 수익증권 2025.01.01 ~ 2025.03.31 161 44 채권 2025.01.01 ~ 2025.03.31 351 524 CP/전단채 2025.01.01 ~ 2025.03.31 - - 예적금/MMT 2025.01.01 ~ 2025.03.31 - - DB자산운용㈜(계열회사) 수익증권 2025.01.01 ~ 2025.03.31 - 4 채권 2025.01.01 ~ 2025.03.31 1,853 2,963 CP/전단채 2025.01.01 ~ 2025.03.31 - 1,697 CD 2025.01.01 ~ 2025.03.31 - 49 ㈜DB저축은행(계열회사) 수익증권 2025.01.01 ~ 2025.03.31 - - 채권 2025.01.01 ~ 2025.03.31 - - DB캐피탈㈜(계열회사) 수익증권 2025.01.01 ~ 2025.03.31 - - 채권 2025.01.01 ~ 2025.03.31 - 20 예적금/MMT 2025.01.01 ~ 2025.03.31 - 86 ㈜DB Inc.(계열회사) 수익증권 2025.01.01 ~ 2025.03.31 - - 채권 2025.01.01 ~ 2025.03.31 - - CP/전단채 2025.01.01 ~ 2025.03.31 - 50 ㈜DB하이텍(계열회사) 채권 2025.01.01 ~ 2025.03.31 - - 수익증권 2025.01.01 ~ 2025.03.31 - - 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 - 해당 사항 없음 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 - 해당 사항 없음 2. 우발부채 등에 관한 사항 가. 중요한 소송 사건 - 해당 사항 없음 [DB증권(주)(지배회사)] - 해당 사항 없음 [(주)DB저축은행] - 해당 사항 없음 [DB자산운용(주)] - 당기말 현재 회사가 피고로 계류 중인 주요 소송사건의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 소송의 내용 원고 소송가액 진행현황 구상금 청구의 소 농협은행(주) 1,738,900 1심 진행중 회사의 경영진은 상기 소송들의 최종결과는 현재로서는 예측할 수 없으며, 최종결과가 재무제표에 중대한 영향을 미치지 않을 것으로 판단하고 있습니다. 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 - 해당 사항 없음 다. 채무보증 현황 (단위 : 백만원) 구분 2025년 1분기 2024년 증감 건수 한도금액 건수 한도금액 건수 한도금액 사모사채 등 인수확약 27 315,600 30 338,600 -3 -23,000 ABCP매입약정 1 45,600 - - 1 45,600 대출확약 - - - - - - 출자약정 1 177 1 377 - -200 합계 29 361,377 31 338,977 -2 22,400 라. 채무인수약정 현황 - 해당 사항 없음 마. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행 - 해당 사항 없음 바. 연결종속회사의 감사의견 - 공시대상 기간 중 연결종속회사가 회계감사인으로부터 '적정' 의견 이외의 감사의견을 받은 사실이 없습니다. 사. 그 밖의 우발채무 등 회사는 당기말 및 전기말 현재 SPC가 보유한 채권의 이자지급보증약정을 체결하고 있습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 기업어음 등 매입확약약정금액 315,777,295 338,977,195 매입액 107,280,000 97,030,000 3. 제재 등과 관련된 사항 가. 제재현황 [회사 제재현황] 일자 제재기관 대상자 조치내용 금전적제재 횡령·배임 등 금액 사유 및 근거법령 조치 이행사항 및 재발방지 대책 2020.06.24 금융감독원 DB증권 기관주의과태료 50백만원 - 금융투자상품 매매관련 불건전 영업행위 금지 위반(자본시장법 제71조 제7호) 과태료 납부 및관련 규정 준수 2021.01.19 금융감독원 DB증권 과태료 115백만원 - 인수증권 재매도 약정 금지 위반(자본시장법 제71조 제7호) 과태료 납부 및관련 규정 준수 2021.08.25 한국거래소 DB증권 과태료 4백만원 - 소송등의 제기신청 사실의 지연공시(유가증권시장 공시규정 제33조, 제35조, 38조의2) 불성실공시법인 지정에 따른 과태료 납부 및 관련 규정 준수 2022.08.10 서울남부지방법원 DB증권 1심 벌금선고 500백만원 - 신라젠 관련(자본시장과 금융투자업에 관한 법률,특정 경제범죄 가중처벌 등에 관한 법률) 벌금 납부 예정 및관련 규정 준수 2022.11.03 공정거래위원회 DB증권 과태료 49백만원 - 대규모 내부거래 이사회 의결 및 공시 누락(독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제11조의2 및 제69조의2 제1항) 과태료 납부 및 관련 규정 준수 2023.11.30 서울남부지방법원 DB증권 상고심 판결 선고 500백만원 - 신라젠 관련(자본시장과 금융투자업에 관한 법률,특정 경제범죄 가중처벌 등에 관한 법률) 벌금 납부 및관련 규정 준수 2024.07.24 금융위원회 DB저축은행대주주 대주주 적격성 충족 명령 - - DB저축은행 대주주 적격성 유지 요건 미충족(상호저축은행법 제10조의6 제6항) - 2024.09.27 금융위원회 DB저축은행대주주 주식처분명령 - - DB저축은행 대주주 적격성 충족 명령 미이행(상호저축은행법 제10조의6 제8항) 주1) 2024.12.10 금융위원회 DB증권 과태료 52.5백만원 - 공매도 순보유잔고 보고의무 위반(자본시장법 제449조 제1항 제39호의2,제180조 제1항, 제180조의2 제1항 등) 과태료 납부 및관련 규정 준수 주1) 당사는 서울행정법원에 대주주 적격성 유지요건 충족명령과 주식처분명령에 대한 취소소송 및 취소소송 판결 선고까지 본건 명령의 집행정지 신청을 제기하여, 기한부로 효력정지 신청이 인용되었습니다. [임직원(이사, 업무집행지시자 및 중요한 직원) 제재현황] 일자 제재기관 조치대상 조치내용 금전적제재 횡령·배임 등 금액 사유 및 근거법령 직위 전현직 근속연수 2021.01.19 금융감독원 부사장 현직 5년 주의 - - 인수증권 재매도 약정 금지 위반(자본시장법 제71조 제7호) 2021.01.19 금융감독원 상무보 현직 7년7개월 견책 - - 인수증권 재매도 약정 금지 위반(자본시장법 제71조 제7호) 주1) 조치대상(직위, 전현직, 근속연수)은 제재조치일 기준으로 작성된 수치입니다. [DB자산운용(주)(종속회사) 제재현황] 제재일자 제재기관 처벌 또는 조치대상자 처벌 또는조치내용 사유 및 근거법령 조치 이행사항 및재발방지 대책 2020.01.21 금융감독원 DB자산운용 과태료부과(32백만원) 집합투자규약을 위반한 불건전한 집합투자재산 운용 (자본시장법 제85조 제8호 및 동 법 시행령 제87조 제4항 제1호) 집합투자규약 관련 규정 준수 철저 과태료 자진납부 2020.01.21 금융감독원 DB자산운용 기관주의 특수관계인과의 거래 제한 위반(자본시장법 제34조 제1항 제3호 및 동 법 시행령 제37조 제4항 제1호) 특수관계인과의 거래시 경제적 실익 검증 절차 강화 마케팅 목적의 골프장 상품권 구입 시 사용내역 관리 강화 2022.10.12 금융위원회 DB자산운용 과징금부과(163.6백만원) 증권신고서 제출의무 위반(자본시장법 제119조 제1항 증권신고서 제출의무 위반) 펀드 설정 시 프로세스 재정비, 관련 법령교육 실시 2023.09.15 금융위원회 DB자산운용 과태료부과(24백만원) 공매도 순보유잔고 지연 보고(자본시장법 제180조의2 제1항, 제449조, 동법 시행령 제390조 자본시장조사업무규정 제26조) 업무 프로세스 재정비 2024.02.19 금융감독원 DB자산운용 과태료부과(7백만원) 외국환거래법 보고의무 위반(외국환거래법 제20조 제1항, 금융회사등의 해외진출에 관한 규정 제7조) 관련 부서 내용 확인 강화 안내 2024.06.14 금융감독원 DB자산운용 자율처리사항(행위자 및 감독자 조치 '24.08.29 ) 증권신고서 제출의무 위반(22년 동일 건에 대한 임직원 징계를 위한 검사) 펀드설정 시 프로세스 재정비관련 법령교육 실시 나. 한국거래소 등으로부터 받은 제재 - 해당 사항 없음 다. 단기매매차익의 발생 및 반환에 관한 사항 - 해당 사항 없음 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 - 해당 사항 없음 나. 중소기업기준 검토표 - 해당 사항 없음 다. 외국지주회사의 자회사 현황 - 해당 사항 없음 라. 법적위험 변동사항 - 해당 사항 없음 마. 금융회사의 예금자 보호 등에 관한 사항 - 'II. 사업의 내용'의 '5. 재무건전성 등 기타 참고사항'을 참조하여 주시기 바랍니다. 바.기업인수목적회사의 금융투자업자의 역할, 의무 및 과거 합병에 관한 사항 1. 금융투자업자의 과거 합병 완료 및 해산 현황 (단위 : 건, %) DB증권(주)6212133.33 금융투자업자명 설립건수 합병탐색건수 합병진행건수 합병완료건수 해산건수 합병완료율 ※ 공시대상기간 적용시점은 SPAC 합병일(해산완료일) 기준입니다. <합병 완료 현황> (단위 : 원, %) 디비금융제9호기업인수목적㈜㈜제이엔비2,0005,7573,2337,43977.5321,55010,9504,845디비금융제10호기업인수목적㈜㈜한빛레이저2,0003,0918794,56688.636,3304,7053,260 회사명 대상회사 회사합병가액 상대회사합병가액 자산가치 수익가치 수익가치비중 합병신주 주가 상장일 상장후6개월 상장후1년 <해산 현황> (단위 : 원, 건) 디비금융제8호기업인수목적㈜10,000,000,0001,71412,080 회사명 모집(매출)총액 가중평균발행가격 합병시도횟수 주당 예치금분배금액 2. 금융투자업자의 과거 합병 평균 괴리율 (단위 : 건, %) DB증권(주)217.9140.3362.6483.47 금융투자업자명 건수 매출액 영업이익 1차연도 2차연도 1차연도 2차연도 3. 과거 합병 건별 현황 및 합병 전후 재무사항 비교표 (단위 : 백만원, %) ㈜제이엔비2023년 11월 09일이촌회계법인17,98115,31314.8421,341--5,3443,28938.457,269--2023㈜한빛레이저2023년 12월 13일이촌회계법인28,69822,67620.9841,947--4,89964586.839,299--2023 대상회사 합병등기일 외부평가기관 매출액 영업이익 최초추정연도 1차연도 2차연도 1차연도 2차연도 예측치 실적치 괴리율 예측치 실적치 괴리율 예측치 실적치 괴리율 예측치 실적치 괴리율 4. 합병등 전후의 재무사항 비교표 * 합병등(합병, 중요한 영업ㆍ자산양수도, 주식의 포괄적교환ㆍ이전, 분할) 연결한울회계법인(단위 : 백만원) (기준재무제표 : ) (외부평가법인 : ) (주)제이엔비2025년23,084---7,269---5,765---2024년21,34116,033미달성24.877,2693,365미달성53.715,7651,970미달성65.832023년17,98115,313미달성14.845,3443,289미달성38.455,189-2,543미달성149.01 대상회사 추정대상 계정과목 예측치 실적치 예측치 달성여부 괴리율 매출액 영업이익 당기순이익 매출액 영업이익 당기순이익 매출액 영업이익 당기순이익 합병등 전후의 재무사항 비교표 * 합병등(합병, 중요한 영업ㆍ자산양수도, 주식의 포괄적교환ㆍ이전, 분할) 연결대주회계법인(단위 : 백만원) (기준재무제표 : ) (외부평가법인 : ) (주)한빛레이저2025년58,284---9,299---7,885---2024년41,94718,542미달성55.809,299-1,230미달성113.237,885-420미달성105.332023년28,69822,676미달성20.984,899645미달성86.834,807-5,571미달성215.89 대상회사 추정대상 계정과목 예측치 실적치 예측치 달성여부 괴리율 매출액 영업이익 당기순이익 매출액 영업이익 당기순이익 매출액 영업이익 당기순이익 XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (단위 : 백만원) (주)DB저축은행1972년서울특별시 중구 다동 103번지저축은행업2,754,389피투자자에 대하여 지배력 즉 힘, 변동이익에 노출, 힘과 이익의 유의적 연관성의 3가지 조건 모두를 보유함 (기업회계기준서 제1110호 문단 7)O (자산총액이 지배회사 자산 10% 이상, 자산총액이 750억원 이상)DB자산운용(주)1997년서울특별시 영등포구 여의대로 24 전경련회관 43층집합투자업71,480상동-그레이트챌린지제이십차㈜2018년 -자산유동화370상동-에스제이강북제삼차㈜2019년 -자산유동화2,087상동-에이치비피제일차㈜2020년 -자산유동화10,887상동-스카이원제일차㈜2020년 -자산유동화5,294상동-해피문제이차㈜2020년 -자산유동화15,112상동-히트하우스제일차㈜2020년 -자산유동화15,110상동-에어라인제팔차㈜2020년 -자산유동화4,451상동-비케이퍼스트제삼차㈜2021년 -자산유동화4,037상동-빅토리디비제일차㈜2021년 -자산유동화8,757상동-디케이제일차㈜2021년 - 자산유동화4,354상동-디케이제이차㈜2021년 -자산유동화4,661상동-빅토리디비제이차㈜2021년 -자산유동화7,078상동-컴브리아제일차㈜2021년 -자산유동화8,645상동-디아이에프안흥케이㈜2021년 -자산유동화12,184상동-디비유퍼스트제일차㈜2021년 -자산유동화5,613상동-에이티디레드㈜2021년 -자산유동화5,496상동-에이티디블루㈜2021년 -자산유동화3,926상동-에스비디제일차㈜2021년 -자산유동화5,687상동-케이에이치에스와이제육차㈜2021년 -자산유동화9,048상동-디아이에프대흥㈜2022년 -자산유동화5,001상동-에스와이디비제일차㈜2022년 -자산유동화10,135상동-캠프로데오더퍼스트㈜2022년 -자산유동화2,181상동-스펠바인드제십육차㈜2022년 -자산유동화34,923상동-뉴웨이브제일차㈜2022년 -자산유동화11,134상동-블랙홀제사차㈜2022년 -자산유동화2,014상동-디비벨유천제일차㈜2022년 -자산유동화10,331상동-미래제일차㈜2022년 -자산유동화10,147상동-디아이에프리브옥정㈜2022년 -자산유동화12,167상동-드림비엔김포㈜2022년 -자산유동화10,676상동-디비벨신정제일차㈜2022년 -자산유동화5,681상동-디비벨신정제이차㈜2022년 -자산유동화5,697상동-에어라인제십이차㈜2022년 -자산유동화23,587상동-뉴라이징옐로우㈜2023년 -자산유동화23,022상동-캐슈넛레드㈜2023년 -자산유동화4,156상동-알피오산제이차㈜2024년 -자산유동화60,144상동-드림빅프로젝트제일차㈜2024년 -자산유동화6,106상동-모스카토㈜2024년 -자산유동화2,249상동-디비서리풀유동화전문(유)2024년 -자산유동화8,323상동-에이치씨프리제일차㈜2024년 -자산유동화19,230상동-디비캐슬제오차㈜2024년 -자산유동화3,232상동-제너럴옐로우㈜2024년 -자산유동화15,166상동-제너럴그린㈜2024년 -자산유동화20,221상동-미니플레이트제일차㈜2025년 -자산유동화20,281상동-블랙홀제오차㈜2022년 -자산유동화4,422상동-유진DEC사모투자신탁2013년 -사모펀드2상동-DBGreen멀티스트레티지전문투자제1호2017년 -사모펀드704상동-DBOCIO자산배분안정형증권투자신탁[혼합-재간접형]2022년 -사모펀드12,082상동-DBOCIO자산배분성장형증권투자신탁[혼합-재간접형]2023년 -사모펀드7,375상동-DBOCIO자산배분중립형증권투자신탁[혼합-재간접형]2023년 -사모펀드11,574상동-케이클라비스-메타 하이브리드 세컨더리 제1호2022년 -투자조합2,902상동-DB자동으로변하는TDF2030증권투자신탁[혼합-재간접형]2024년 -공모펀드10,514상동-DB자동으로변하는TDF2040증권투자신탁[혼합-재간접형]2024년 -공모펀드10,402상동-DB자동으로변하는TDF2060증권투자신탁[혼합-재간접형]2024년 -공모펀드10,352상동-DB골든시니어인컴TIF증권자[혼합-재간]CF2024년-공모펀드10,150상동- 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말자산총액 지배관계 근거 주요종속회사 여부 2. 계열회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 2025년 03월 31일 (기준일 : ) (단위 : 사) 4㈜DB Inc.110111-0210859㈜DB하이텍110111-0026206DB손해보험㈜110111-0095285DB증권㈜110111-033995633㈜DB메탈110111-3836678㈜DB글로벌칩131111-0703908㈜DB기술투자121111-0457979㈜DB월드110111-0628086㈜DB월드건설110111-8820311동부철구㈜110111-0367212농업회사법인 대지영농㈜144511-0008660DB생명보험㈜110111-0623606DB자동차보험손해사정㈜110111-0367402DB씨에이에스손해사정㈜110111-4558940DB씨에스아이손해사정㈜110111-4558354DB씨앤에스자동차손해사정㈜110111-4558669DB엠앤에스㈜110111-5074367DB금융서비스㈜110111-5314474㈜DB저축은행110111-0135627DB캐피탈㈜110111-1220641DB자산운용㈜110111-1363160DB스탁인베스트㈜110111-4983329DB인베스트㈜110111-4220359DB커뮤니케이션즈㈜110111-8732029DB Metal USA INC해외현지 법인Dongbu Metal Japan Co.,Ltd해외현지 법인DB Metal Europe GmbH해외현지 법인DB HITEK USA, Inc.해외현지 법인Post and Telecomunication Joint Stock Insurance Corporation해외현지 법인Post Real Estate JSC해외현지 법인Lanexang Insurance JSC해외현지 법인DB ADVISORY AMERICA, LTD.해외현지 법인John Mullen & Company, Inc.해외현지 법인Vietnam National Aviation Insurance Corporation해외현지 법인Sai Gon-Ha Noi Insurance Corporation해외현지 법인BSH Lao Insurance Company해외현지 법인DB(Shanghai) HiTek Co., Ltd 해외현지 법인 상장여부 회사수 기업명 법인등록번호 상장 비상장 3. 타법인출자 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 2025년 03월 31일(단위 : 백만원, 주, %) (기준일 : ) DB자산운용비상장1984.06.30경영참가55,4586,000,00010058,8350006,000,00010058,83571,91449DB저축은행비상장1997.01.10경영참가19,7762,085,40850.047,3910002,085,40850.047,3912,707,57212,066한국거래소비상장1991.06.17단순투자7,063565,0762.8142,40600-3,111565,0762.8139,29510,368,500280,800한국예탁결제원비상장1994.03.17단순투자11523,9370.22,59400-9723,9370.22,4974,872,779143,478DB월드비상장2003.06.21단순투자946181,1030.71,31200-87181,1030.71,225341,7031,650넥스트레이드비상장2022.11.08단순투자2,500500,0001.72,500000500,0001.72,500123,828-17,464청진이삼프로젝트1종비상장2014.12.24단순투자25050,0000.424800-150,0000.4247774,3687,543청진이삼프로젝트2종비상장2014.12.24단순투자4,659599,9955.03,22600-71599,9955.03,154774,3687,543금정PFV비상장2015.10.22단순투자25025,0005.025000025,0005.02506,6546,499트러스트스튜디오RCPS비상장2016.10.17단순투자2,322231,0004.61,413000231,0004.61,413--어퍼하우스남산PFV비상장2019.08.02단순투자25025,0005.025000025,0005.025021,7288,913더율비상장2019.09.03단순투자07619.000007619.00--다원메닥스비상장2019.09.06단순투자2,000100,0000.62,23300191100,0000.62,42418,148-11,741블루포인트파트너스RCPS비상장2019.12.10단순투자1,980235,7101.92,6690040235,7101.92,709104,799-2,212엠디뮨비상장2019.12.31단순투자1,000100,0001.41,26100-624100,0001.46361,602-1,456에버스핀비상장2020.09.24단순투자1,99867,1770.82,012003867,1770.82,05039,2111,220레모넥스CPS비상장2021.02.26단순투자2,00061,5351.01,69900-18561,5351.01,5145,5811,011아이알큐더스RCPS비상장2021.05.13단순투자50066,6601.750000066,6601.75005,956132이그니스RCPS비상장2023.05.24단순투자1,0003,0711.21,0000003,0711.21,00074,947-7,725딥바이오1우비상장2023.11.20단순투자25045,454-25000045,454-2502,405-4,517딥바이오2우비상장2023.11.30단순투자25021,801-25000021,801-2502,405-4,517딜리버스RCPS비상장2024.07.24단순투자1,0005,516-1,0000005,516-1,00011,139-6,582태그바이RCPS비상장2025.01.14단순투자50000.003,57150003,571-5003,98927범계역모비우스PFV비상장2017.01.16단순투자45019.045000019.04508,395929이천중리제일차PFV비상장2020.12.07단순투자25050,0005.025000050,0005.0250157,8287,120이천중리B2 PFV비상장2023.03.15단순투자25025,0005.025000025,0005.0250111,85612,528대신신기술투자조합제11호비상장2021.11.26단순투자6176171.761900-46171.761532,691-13,661디비오비트-에스디에이치신기술사업투자조합비상장2023.05.26단순투자1,0001,000,000,0008.81,0000001,000,000,0008.81,00023,14311,929디비엘엑스밸류신기술사업투자조합비상장2023.06.01단순투자3,0003,0003.53,0000003,0003.53,00084,526-992디비시너지밸류업신기술사업투자조합제1호비상장2023.03.23단순투자315315,000,0005.6315000315,000,0005.63156,2422,533미래에쿼티 제42호신기술사업투자조합비상장2024.11.22단순투자500500,000,0001.2500000500,000,0001.250040,412-88캑터스바이아웃제9호투자조합비상장2025.03.26단순투자8,22500.008,225,000,0008,22508,225,000,00011.38,225--블루포인트디비컨티뉴이티벤처투자조합1호비상장2021.06.30단순투자3,0003,00021.43,0000003,00021.43,00015,2881,773블루포인트디비컨티뉴이티벤처투자조합2호비상장2021.10.28단순투자50050010.050000050010.05005,651468누림에이스하이일드일반사모증권제2호비상장-단순투자1,2031,192,930,49945.01,2030001,192,930,49945.01,2032,72181디비스마트시티신기술사업투자조합제1호비상장2022.03.11단순투자9001,000,000,00016.19000001,000,000,00016.19006,034-152케이클라비스용인덕성PFV제25호비상장2021.05.10단순투자25025,0005.025000025,0005.025045,331-292알바트로스퓨처코리아투자조합비상장2017.03.14단순투자120125.2120-12-120000.0012,7418,2044,019,031,148-285,6568,225,003,5598,605-3,91112,244,034,707-290,34820,886,455445,097 법인명 상장여부 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 합 계 * 트러스트스튜디오는 감사보고서 입수 불가로 '23년말 기준으로 작성함 더율 외부감사인 의견거절로 감사보고서 입수 불가로 금액 미기입 캑터스바이아웃제9호투자조합은 신설조합으로 감사보고서가 없어 금액 미기입* 알바트로스퓨처코리아투자조합은 '25.3.25 조합만기 해산 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 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