Quarterly Report • Nov 13, 2024
Quarterly Report
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분기보고서 5.6 DB금융투자 3 Y 110111-0339956 분 기 보 고 서 (제 43-3 기) 2024년 01월 01일2024년 09월 30일 사업연도 부터 까지 금융위원회 한국거래소 귀중 2024 년 11 월 13 일 주권상장법인해당사항 없음 제출대상법인 유형 : 면제사유발생 : 회 사 명 : DB금융투자주식회사 대 표 이 사 : 곽 봉 석 본 점 소 재 지 : 서울특별시 영등포구 국제금융로 8길 32 DB금융투자빌딩 (전 화) 02-369-3000 (홈페이지) https://www.db-fi.com 작 성 책 임 자 : (직 책) 경영기획본부장 (성 명) 최 문 석 (전 화) 02-369-3000 목 차 【 대표이사 등의 확인 】 제43기 3분기보고서_대표이사확인.jpg 제43기 3분기보고서_대표이사확인 I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 가. 연결대상 종속회사 현황(요약) (단위 : 사) -----611017541611017541 구분 연결대상회사수 주요종속회사수 기초 증가 감소 기말 상장 비상장 합계 ※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조 나. 연결대상회사의 변동내용 알피오산제이차㈜신규 매입확약드림빅프로젝트제일차㈜신규 매입확약디비슈퍼그린에너지제일차㈜신규 매입확약드림와이제일차㈜신규 매입확약드림케미제일차㈜신규 매입확약모스카토㈜신규 매입확약디비서리풀유동화전문(유)소유지분율, 피투자자의 관련활동에 대한 '힘', '변동이익 노출', '변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력'을 종합적으로 고려하여 종속기업에 포함시켰습니다.DB자동으로변하는TDF2030증권투자신탁[혼합-재간접형]소유지분율, 피투자자의 관련활동에 대한 '힘', '변동이익 노출', '변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력'을 종합적으로 고려하여 종속기업에 포함시켰습니다.DB자동으로변하는TDF2040증권투자신탁[혼합-재간접형]소유지분율, 피투자자의 관련활동에 대한 '힘', '변동이익 노출', '변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력'을 종합적으로 고려하여 종속기업에 포함시켰습니다.DB자동으로변하는TDF2060증권투자신탁[혼합-재간접형]소유지분율, 피투자자의 관련활동에 대한 '힘', '변동이익 노출', '변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력'을 종합적으로 고려하여 종속기업에 포함시켰습니다.하모니제일차㈜확약 의무 종결라이너즈파트너스㈜확약 의무 종결디아이에프도농파크㈜확약 의무 종결해피돌제일차㈜확약 의무 종결뉴타이거제이차㈜확약 의무 종결에코베어㈜확약 의무 종결실버스퀘어제일차㈜확약 의무 종결디비슈퍼그린에너지제일차㈜확약 의무 종결디아이에프안흥에이원㈜확약 의무 종결디아이에프안흥비원㈜확약 의무 종결디아이에프안흥에이투㈜확약 의무 종결디아이에프안흥비투㈜확약 의무 종결에스제이강북제이차㈜확약 의무 종결드림와이제일차㈜확약 의무 종결드림케미제일차㈜확약 의무 종결키움장대트리플플러스사모증권투자신탁6호보유 지분의 전액 처분키움사모증권투자신탁3호보유 지분의 전액 처분 구 분 자회사 사 유 신규연결 연결제외 다. 회사의 법적 상업적 명칭 회사의 명칭은 디비금융투자 주식회사라고 표기합니다.또한 영문명으로는 DB Financial Investment Co., Ltd. 라고 표기합니다. 라. 설립일자 회사는 1982년 12월 20일에 '단기금융법'에 따라 국민투자금융(주)라는 상호로 설립되었습니다. 1988년 6월 27일에 한국증권거래소에 주식을 상장하였고, 1991년 6월 24일 '금융기관의 합병 및 전환에 관한 법률'에 따라 증권회사로의 전환인가를 취득하여 1991년 7월 1일 동부증권(주)로 상호를 변경하였습니다. 이후, 2009년 2월 4일 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률'에 따라 금융투자업을 인가받고 금융투자업을 영위하고 있으며, 2017년 11월 1일 DB금융투자(주)로 상호를 변경하였습니다. 마. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소 주 소 : 서울특별시 영등포구 국제금융로 8길 32 DB금융투자빌딩전화번호 : 02-369-3000홈페이지 : https://www.db-fi.com 바. 회사 사업 영위의 근거가 되는 법률 (금융투자업 전반) 상법, 민법, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률, 금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률, 금융투자업규정, 증권의 발행 및 공시등에 관한 규정 등(과 세) 소득세법, 법인세법, 농특세법, 조세특례제한법, 증권거래세법 등(국제화) 외국환거래법, 외국인투자촉진법 등(기 타) 주식회사의 외부감사에 관한 법률, 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 등 사. 대한민국에 있는 대리인의 이름, 주소 및 연락처 - 해당 사항 없음 아. 중소기업 등 해당 여부 미해당미해당미해당 중소기업 해당 여부 벤처기업 해당 여부 중견기업 해당 여부 자. 주요 사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업에 관한 간략한 설명 당사와 연결대상 종속회사가 영위하고 있는 주요 사업내용은 아래와 같습니다. 구분 내용 대상회사 [금융투자업] 투자매매업 회사가 자기계산으로 금융투자상품의 매도ㆍ매수, 증권의 발행ㆍ인수 또는 그 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙을 영업으로 하는 것 DB금융투자(주) 투자중개업 고객 등 타인의 계산으로 금융투자상품의 매도ㆍ매수, 그 청약의 권유,청약, 청약의 승낙 또는 증권의 발행ㆍ인수에 대한 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙을 영업으로 하는 것 DB금융투자(주) 투자자문업 금융투자상품의 가치 또는 금융투자상품에 대한 투자판단(종류, 종목,취득ㆍ처분, 취득ㆍ처분의 방법, 수량, 가격 및 시기 등에 대한 판단을 말한다)에 관한 자문에 응하는 것을 영업으로 하는 것 DB금융투자(주)DB자산운용(주) 투자일임업 투자자로부터 금융투자상품에 대한 투자판단의 전부 또는 일부를 일임받아 투자자별로 구분하여 금융투자상품을 취득ㆍ처분, 그 밖의 방법으로 운용하는 것을 영업으로 하는 것 DB금융투자(주)DB자산운용(주) 신탁업 신탁을 영업으로 하는 것 DB금융투자(주) 집합투자업 집합투자를 영업으로 하는 것 DB자산운용(주) [저축은행업] 상호저축은행법에 따라 예금 및 대출업무 등 여수신을 포함한 금융서비스 제공을 영업으로 하는 것 (주)DB저축은행 ※ 보다 상세한 내용은 본 보고서 'II. 사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다. 차. 계열회사의 총수, 주요 계열회사의 명칭 및 상장여부 회사는 '독점규제및공정거래에관한법률'상 DB그룹에 속한 계열회사로서 보고서 작성기준일 (2024.09.30 기준) 현재 DB그룹에는 당사를 포함해 국내 25개의 계열회사와해외 12개의 계열회사가 소속되어 있으며 그 상세현황은 다음과 같습니다. 구 분 회사수 상장 비상장 국내 금속 1 ㈜DB메탈 반도체IT 4 ㈜DB Inc.㈜DB하이텍 DB FIS㈜㈜DB글로벌칩 투자 1 ㈜DB기술 건설골프장 3 ㈜DB월드㈜DB월드건설동부철구㈜ 농업 1 농업회사법인 대지영농㈜ 보험 8 DB손해보험㈜ DB생명보험㈜DB자동차보험손해사정㈜DB씨에이에스손해사정㈜DB씨에스아이손해사정㈜DB씨앤에스자동차손해사정㈜DB엠앤에스㈜DB금융서비스㈜ 증권은행 4 DB금융투자㈜ ㈜DB저축은행DB캐피탈㈜DB자산운용㈜ 서비스 3 DB스탁인베스트㈜DB인베스트㈜DB커뮤니케이션즈㈜ 소계 25 4 21 해외 금속 3 DB Metal USA INCDongbu Metal Japan Co.,LtdDB Metal Europe GmbH 반도체 1 DB HITEK USA, Inc. 은행보험 8 Post and Telecomunication Joint Stock Insurance Corporation Post Real Estate JSCLanexang Insurance JSCDB ADVISORY AMERICA, LTD.John Mullen & Company, Inc.Vietnam National Aviation Insurance CorporationSai Gon-Ha Noi Insurance CorporationBSH Lao Insurance Company 소계 12 0 12 합계 37 4 33 ※ 상기 계열회사 중 유가증권시장 상장회사는 4개사로 ㈜DB Inc., ㈜DB하이텍, DB손해보험㈜, DB금융투자㈜입니다.※ 공시기간 내 계열회사 변동 현황 2024.01.02 ㈜DB기술 계열편입 2024.02.01 ㈜DB월드건설 계열편입 2024.02.02 Vietnam National Aviation Insurance Corporation 계열편입 (지분인수) 2024.02.21 Sai Gon-Ha Noi Insurance Corporation 계열편입(지분인수) 2024.02.21 BSH Lao Insurance Company 계열편입(Sai Gon-Ha Noi Insurance Corporation의 자회사) 카. 신용평가에 관한 사항 (1) 최근 3사업연도 신용등급[회사채] 평가일 평가대상유가증권 신용등급 평가회사 평가구분 - - - - - [기업어음] 평가일 평가대상유가증권 신용등급 평가회사 평가구분 2022년 05년 26일 기업어음 A1 NICE신용평가(주) 본평가 2022년 12월 21일 기업어음 A1 NICE신용평가(주) 정기평가 2023년 06월 02일 기업어음 A1 NICE신용평가(주) 본평가 2023년 12월 28일 기업어음 A1 NICE신용평가(주) 정기평가 2024년 05월 31일 기업어음 A1 NICE신용평가(주) 본평가 2023년 06월 02일 기업어음 A1 한국기업평가(주) 본평가 2023년 12월 08일 기업어음 A1 한국기업평가(주) 정기평가 2024년 05월 31일 기업어음 A1 한국기업평가(주) 본평가 2022년 06월 07일 기업어음 A1 한국신용평가(주) 본평가 2022년 12월 23일 기업어음 A1 한국신용평가(주) 정기평가 2023년 06월 07일 기업어음 A1 한국신용평가(주) 본평가 2023년 12월 11일 기업어음 A1 한국신용평가(주) 정기평가 2024년 06월 05일 기업어음 A1 한국신용평가(주) 본평가 [전자단기사채] 평가일 평가대상유가증권 신용등급 평가회사 평가구분 2022년 05년 26일 전자단기사채 A1 NICE신용평가(주) 본평가 2022년 12월 21일 전자단기사채 A1 NICE신용평가(주) 정기평가 2023년 03월 15일 전자단기사채 A1 NICE신용평가(주) 수시평가 2023년 06월 02일 전자단기사채 A1 NICE신용평가(주) 본평가 2023년 12월 28일 전자단기사채 A1 NICE신용평가(주) 정기평가 2024년 05월 31일 전자단기사채 A1 NICE신용평가(주) 본평가 2023년 06월 02일 전자단기사채 A1 한국기업평가(주) 본평가 2023년 12월 08일 전자단기사채 A1 한국기업평가(주) 정기평가 2024년 05월 31일 전자단기사채 A1 한국기업평가(주) 본평가 2022년 06월 07일 전자단기사채 A1 한국신용평가(주) 본평가 2022년 12월 23일 전자단기사채 A1 한국신용평가(주) 정기평가 2023년 03월 15일 전자단기사채 A1 한국신용평가(주) 수시평가 2023년 06월 07일 전자단기사채 A1 한국신용평가(주) 본평가 2023년 12월 11일 전자단기사채 A1 한국신용평가(주) 정기평가 2024년 06월 05일 전자단기사채 A1 한국신용평가(주) 본평가 [ICR] 평가일 평가대상유가증권 신용등급 평가회사 평가구분 2022년 05월 26일 DB금융투자(주) A+/Stable NICE신용평가(주) 본평가 2023년 06월 02일 DB금융투자(주) A+/Stable NICE신용평가(주) 본평가 2024년 05월 31일 DB금융투자(주) A+/Stable NICE신용평가(주) 본평가 2022년 04월 12일 DB금융투자(주) A+/안정적 한국기업평가(주) 정기평가 2022년 06월 03일 DB금융투자(주) A+/안정적 한국기업평가(주) 본평가 2023년 04월 07일 DB금융투자(주) A+/안정적 한국기업평가(주) 정기평가 2023년 06월 02일 DB금융투자(주) A+/안정적 한국기업평가(주) 본평가 2024년 05월 31일 DB금융투자(주) A+/안정적 한국기업평가(주) 본평가 2022년 06년 07일 DB금융투자(주) A+/안정적 한국신용평가(주) 본평가 2023년 06년 07일 DB금융투자(주) A+/안정적 한국신용평가(주) 본평가 2024년 06년 05일 DB금융투자(주) A+/안정적 한국신용평가(주) 본평가 ※ 신용평가등급체계 및 의미 대상 신용등급 등급의 정의 ICR회사채 AAA 원리금 지급 확실성이 최고수준이며, 현단계에서 합리적으로 예측가능한 장래의 어떠한 환경변화에도 영향을 받지않을 만큼 안정적임. AA 원리금 지급 확실성이 매우 높지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가있음. A 원리금 지급 확실성이 높지만 장래 급격한 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음. BBB 원리금 지급 확실성은 인정되지만 장래 환경변화로 전반적인 채무상환능력이 저하될 가능성이 있음. BB 원리금 지급 확실성에 당면 문제는 없지만 장래의 안정성면에서는 투기적 요소가 내포되어 있음. B 원리금 지급 확실성이 부족하여 투기적이며, 장래의 안정성에 대해서는 현단계에서 단언할 수 없음. CCC 채무불이행이 발생할 가능성을 내포하고 있어 매우 투기적임. CC 채무불이행이 발생할 가능성이 높아 상위등급에 비해 불안요소가 더욱 많음. C 채무불이행이 발생할 가능성이 극히 높고 현단계에서는 장래 회복될 가능성이 없을 것으로 판단됨. D 원금 또는 이자가 지급불능 상태에 있음. 기업어음및 단기사채 A1 적기상환능력이 최고수준이며, 현 단계에서 합리적으로 예측 가능한 장래의 어떠한 환경 변화에도 영향을 받지 않을 만큼 안정적임. A2 적기상환능력이 우수하지만 A1등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음. A3 적기상환능력이 양호하지만 장래 급격한 환경 변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음. B 적기상환능력은 인정되지만 투기적 요소가 내재되어 있음. C 적기상환능력이 의문시 됨. D 지급불능 상태에 있음. - 출처 : NICE신용평가(주) 대상 신용등급 등급의 정의 ICR회사채 AAA 최고 수준의 신용상태, 채무불이행 위험 거의 없음 AA 매우 우수한 신용상태, 채무불이행 위험 매우 낮음 A 우수한 신용상태, 채무불이행 위험 낮음 BBB 보통 수준의 신용상태, 채무불이행 위험 낮지만 변동성 내재 BB 투기적인 신용상태, 채무불이행 위험 증가 가능성 상존 B 매우 투기적인 신용상태, 채무불이행 위험 상존 CCC 불량한 신용상태, 채무불이행 위험 높음 CC 매우 불량한 신용상태, 채무불이행 위험 매우 높음 C 최악의 신용상태, 채무불이행 불가피 D 채무불이행 상태 기업어음및 단기사채 A1 매우 우수한 단기 신용상태, 단기적인 채무불이행 위험 매우 낮음 A2 우수한 단기 신용상태, 단기적인 채무불이행 위험 낮음 A3 보통 수준의 단기 신용상태, 단기적인 채무불이행 위험 낮지만 변동성 내재 B 불안정한 단기 신용상태, 단기적인 채무불이행 위험 상존 C 불량한 단기 신용상태, 단기적인 채무불이행 위험 높음 D 채무불이행 상태 - 출처 : 한국기업평가(주) 대상 신용등급 등급의 정의 ICR AAA 금융채무의 전반적인 상환가능성이 최고 수준이다. AA 금융채무의 전반적인 상환가능성이 매우 높지만, 상위등급(AAA)에 비해 다소 열위한 면이 있다. A 금융채무의 전반적인 상환가능성이 높지만, 상위등급(AA)에 비해 경제여건 및 환경변화에 따라 영향을 받기 쉬운 면이 있다. BBB 금융채무의 전반적인 상환가능성이 일정수준 인정되지만, 상위등급(A)에 비해 경제여건 및 환경변화에 따라 저하될 가능성이 있다. BB 금융채무의 전반적인 상환가능성에 불확실성이 내포되어 있어 투기적 요소를 갖고 있다. B 금융채무의 전반적인 상환가능성에 불확실성이 상당하여 상위등급(BB)에 비해 투기적 요소가 크다. CCC 금융채무의 채무불이행의 위험 수준이 높고 전반적인 상환가능성이 의문시된다. CC 금융채무의 채무불이행의 위험 수준이 매우 높고 전반적인 상환가능성이 희박하다. C 금융채무의 채무불이행의 위험 수준이 극히 높고 전반적인 상환가능성이 없다. D 상환불능상태이다. 회사채 AAA 원리금 상환가능성이 최고 수준이다. AA 원리금 상환가능성이 매우 높지만, 상위등급(AAA)에 비해 다소 열위한 면이 있다. A 원리금 상환가능성이 높지만, 상위등급(AA)에 비해 경제여건 및 환경변화에 따라 영향을 받기 쉬운 면이 있다. BBB 원리금 상환가능성이 일정수준 인정되지만, 상위등급(A)에 비해 경제여건 및 환경변화에 따라 저하될 가능성이 있다. BB 원리금 상환가능성에 불확실성이 내포되어 있어 투기적 요소를 갖고 있다. B 원리금 상환가능성에 대한 불확실성이 상당하여 상위등급(BB)에 비해 투기적 요소가 크다. CCC 채무불이행의 위험 수준이 높고 원리금 상환가능성이 의문시된다. CC 채무불이행의 위험 수준이 매우 높고 원리금 상환가능성이 희박하다. C 채무불이행의 위험 수준이 극히 높고 원리금 상환가능성이 없다. D 상환불능상태이다. 기업어음및단기사채 A1 적기상환가능성이 최상급이다. A2 적기상환가능성이 우수하지만, 상위등급(A1)에 비해 다소 열위한 면이 있다. A3 적기상환가능성은 일정수준 인정되지만, 단기적인 환경변화에 따라 영향을 받을 가능성이 있다. B 적기상환가능성에 불확실성이 내포되어 있어 투기적인 요소가 크다. C 적기상환가능성이 의문시되고 채무불이행의 위험이 매우 높다. D 상환불능상태이다. - 출처 : 한국신용평가(주) 타. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항 유가증권시장 상장1988년 06월 27일해당사항 없음 주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 유형 2. 회사의 연혁 가. 회사의 연혁 [DB금융투자(주)(지배회사)] 1982.12.20 창립 총회(국민투자금융(주)) 설립 등기(납입자본금 200억) 1983.01.11 단기금융업 인가 1987.06.29 본점이전(을지로 내외빌딩) 1988.02.27 10억원 무상증자(납입자본금 210억원) 06.12 90억원 유상증자(납입자본금 300억원) 06.27 한국증권거래소에 주식상장 08.26 동부투자금융(주)로 상호 변경 1991.05.18 본점 이전(대치동 샹제리제센터) 05.25 200억 유상증자(납입자본금 500억원) 06.24 증권회사로의 전환인가 취득 06.29 한국증권거래소 정회원 가입 07.01 동부증권(주)로 상호 변경 및 증권업 영업 개시 10.05 상임대리인업무 인가 취득 1992.05.01 BMF업무 개시 06.30 단자업무 종료 12.26 본점이전(대치동 섬유센터) 1995.01.21 100억원 유상증자(납입자본금 600억원) 03.21 사채지급보증 업무 인가 취득 1996.03.15 국제업무 인가 취득 03.29 주가지수에 대한 증권업 인가 취득 04.15 본점이전(여의도 동부증권 빌딩) 05.03 주가지수선물업 참여 09.06 120억원 유상증자(납입자본금 720억원) M&A 주선업무 인가 취득 1999.04.01 15억원 전환사채 보통주 전환에 따른 유상증자 (납입자본금 735억원) 2000.12.08 뮤추얼펀드 판매회사 인가 취득 2001.03.09 선물업(주가지수 선물) 영위에 대한 허가 취득 2003.09.03 방카슈랑스 업무 시작 11.04 투자일임업 등록 2004.05.31 (주)겟모어증권중개 인수합병 06.03 5억원 합병증자(납입자본금 740억원) 2005.12.20 후순위 CB 300억원 발행 2007.09.07 장외파생금융상품업무 취급 인가 12.11 1,973억원 유상증자(납입자본금 2,121억원) 2008.11.07 금융투자회사 업무재인가 승인(금융위 15차 정례회의) 2009.02.04 금융투자업 인가 및 등록 02.27 겸영업무 신고 -외국환 업무 -보험대리점 업무 03.04 겸영업무 신고 - 상임대리인 업무 - 전자자금이체 업무 - 신용공여 업무 - 자산관리자 및 유동화전문회사 업무의 수탁 업무 - 원화로 표시된 양도성 예금증서의 매매와 그 중개ㆍ주선 또는 대리업무 - 대출채권, 그 밖의 채권의 매매와 그 중개ㆍ주선 또는 대리업무 - 증권의 대차거래와 그 중개ㆍ주선 또는 대리업무 - 사채모집의 수탁업무 부수업무 신고 - 투자일임 재산을 예금으로 운용하는 업무 - 증권 및 지분평가업무 - 기업의 매수 및 합병의 중개ㆍ주선 또는 대리업무 - 부동산임대 업무 - 기업의 경영ㆍ구조조정 및 금융에 대한 상담 및 조력업무 - 정보통신망을 이용한 전자문서의 방법으로 행하는 광고대행업무 05.12 겸영업무 신고 - 대출의 중개ㆍ주선 또는 대리업무 06.17 겸영업무 신고 - 법 제71조제3호에 따른 기업금융업무, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 업무와 관련된 대출업무 09.10 겸영업무 신고 - 법 제40조제1항 후단에 따른 투자자계좌에 속한 증권ㆍ금전 등에 대한 제3자 담보권의 관리업무 10.13 겸영업무 신고 - 국가 또는 공공단체 업무의 대리 - 투자자를 위하여 그 투자자가 예탁한 투자자예탁금으로 수해하는 자금이체업무 - 신용카드 모집 대행업무 10.23 소액지급결제 서비스 시행 11.19 겸영업무 신고 - 지급보증업무(자본시장법에 새로 추가된 겸영업무) 2010.08.20 후순위사채 800억 발행 12.15 투자매매ㆍ중개업(국내 파생상품시장에서 거래되는 장내 파생상품) 인가 획득 신탁업(종합) 인가 획득 2011.03.16 부수업무 신고 - 상법에 근거해 설립된 자산유동화를 목적으로 하는 특수목적회사의 일반사무 업무수행을 위한 업무수탁 및 자산관리 - 프로젝트파이낸싱 등 업무수행시 자금관리 및 특수목적법인을 위한 사무업무 처리 04.26 겸영업무 신고 - 부동산 투자회사법에 의한 자산보관 업무 04.29 부수업무 신고 - 신탁업무 영위 및 신탁계약 이행에 필요한 금융자문서비스 - 유언서의 보관과 유언의 집행 업무 후순위사채 1,300억 발행 2012.02.10 부수업무 신고 - 증권업과 관련된 전산시스템 또는 소프트웨어 대여 판매 - 증권업과 관련된 전산개발을 위한 비즈니스 업무분석 및 설계 등의 컨설팅 서비스 제공 퇴직연금사업자(자산관리업무) 등록 04.12 홍콩소재 투자자문사 신방향투자유한공사 인수 2014.10.29 해외선물업 라이선스 획득(장내파생상품 투자매매ㆍ중개업의 국내한정 조건 취소) 2015.05.15 겸영업무 신고 - 직불전자지급수단 발행 및 관리업무 2015.06.25 RQFII(위안화 적격 외국 기관투자자) 자격 획득 2016.02.22 '동부 캐쉬백 3.1 체크카드' 출시 2016.03.14 ISA(개인종합자산관리계좌) 출시 2017.06.13 해피플러스센터, '한국의 우수 콜센터'선정 2017.11.01 DB금융투자(주)로 상호 변경 2019.01.29 부수업무 신고 - 기업인수목적회사(SPAC)의 자산관리자 업무와 공시(발행공시 제외) 등 업무 2021.04.07 부수업무 신고 - 외부사업 타당성 평가 및 감축량 인증에 관한 지침에 의한 외부사업 인증실적 거래의 중개업무(온실가스 배출권의 할당 및 거래 관련) 2021.04.19 부수업무 신고 - 투자조합의 자산보관 및 자금관리 등의 업무 대행 2021.04.09 HTS 신규버전 서비스 개시 2021.05.31 부수업무 신고 - 투자자문업자 ·투자일임업자의 수수료 및 성과보수 징수 대행 2021.09.13 해외주식매매서비스 개시 2021.11.23 업계 최초 국제표준 준법경영시스템(ISO 37301) 인증 획득(한국경영인증원) 2021.12.20 「온실가스 배출권의 할당 및 거래에 관한 법률」 등에 의한 배출권 거래중개회사의 자기매매 업무 개시 2022.09.14 부수업무 신고 - 발간된 조사분석자료의 판매업무 2022.12.01 여성가족부 주관 가족친화기업 인증 2023.04.25 부수업무 신고 - 금융투자상품 거래의사를 자발적으로 의사표현한 고객에 대한 타사 단순 소개 2023.08.17 부수업무 신고 - 온라인 쇼핑 플랫폼을 통한 금융투자상품권 판매 2024.06.07 중소기업 특화 금융투자회사 지정 [DB자산운용(주)] 1997.01 회사설립(동부투자신탁운용주식회사) 1997.01 기획재정부 인가 2006.10 상호변경(동부자산운용주식회사) 2012.12 QFII(적격 외국인 기관투자자) 자격 획득 2014.12 RQFII(위안화 적격 외국인 기관투자자) 자격 획득 2016.01 한국경제펀드대상 국내주식형 베스트펀드 "동부바이오헬스케어증권투자신탁" 매일경제 증권대상 펀드부문 국내인덱스주식형 베스트펀드 "동부바이오헬스케어증권투자신탁" 2017.11 사명변경(동부자산운용 → DB자산운용) 2018.07 사무실 이전 (전경련회관 41F) 2019.08 운용자산규모 15조 돌파(일임포함) 2024.01 운용자산규모 40조 돌파(일임포함) 2024.04 운용자산규모 51조 돌파(일임포함) [(주)DB저축은행] 1972.10 동부무진주식회사 설립 (자본금 3천만원) 1972.12 상호신용금고업무 인가 1972.12 상호변경 : 주식회사 동부상호신용금고 2002.03 상호변경 : 주식회사 동부상호저축은행 2010.09 상호변경: 주식회사 동부저축은행 2016.10 사회적 책임경영 품질원 "경영품질 대상" 수상(경제부총리겸기획재정부 장관상) 2017.11 상호변경: 주식회사 DB저축은행 ※ 최근 5년 지점, 영업소, 사무소등의 설치 또는 폐쇄 [DB금융투자(주)(지배회사)] 1982.12.20 회사설립 (중 략) 2020.01.22 신방향투자유한공사(홍콩) 청산 2021.07.17 청담금융센터 폐쇄 2021.12.06 남포지점, 남천지점으로 명칭 변경 2022.06.07 DB금융센터 이전(3F → 27F) 2022.06.27 양산지점 이전 2022.10.01 DB금융센터, DB Alpha+ Club으로 명칭 변경 (DB금융센터→DB Alpha+ Club) 2023.04.01 진접지점 폐쇄 화성향남지점 폐쇄 2023.12.01 창원지점 폐쇄 2024.07.08 을지로금융센터 이전 (3F → 9F) 2024.07.15 잠실지점, 잠실금융센터로 명칭 변경 (잠실지점 → 잠실금융센터) 2024.07.15 센텀지점 이전센텀지점, 해운대마린금융센터로 명칭 변경 (센텀지점 → 해운대마린금융센터) [DB자산운용(주)] - 해당 사항 없음 [(주)DB저축은행] 2021.04 여의도점 폐쇄 2023.02 삼성지점 이전 및 명칭변경(현 강남금융센터) 2024.06 수유지점 폐쇄 나. 경영진 및 감사의 중요한 변동 2024년 03월 26일정기주총사외이사 황영기대표이사 곽봉석사내이사 장현일사외이사 한봉희사외이사 이은태사내이사 고원종사외이사 김호식사외이사 전군표2023년 03월 29일정기주총대표이사 곽봉석사내이사 장현일사외이사 전군표사외이사 이은태사내이사 고원종사외이사 김호식사외이사 한봉희사내이사 박기호사외이사 김건섭2022년 03월 24일정기주총- 사외이사 김건섭사외이사 김호식사외이사 한봉희-2021년 03월 25일정기주총-사외이사 김건섭사외이사 김호식사외이사 한봉희-2020년 03월 25일정기주총사내이사 박기호사외이사 한봉희대표이사 고원종사외이사 김건섭사외이사 김호식사외이사 황인태 변동일자 주총종류 선임 임기만료또는 해임 신규 재선임 다. 최대주주의 변동 회사의 최대주주는 DB손해보험(주)로 공시대상기간 중 변동된 바가 없습니다. 최대주주 및 특수관계인의 소유주식수, 지분율 등 세부변동내역은 'VII. 주주에 관한 사항'을 참조하여 주시기 바랍니다. 라. 상호의 변경 [DB금융투자(주)(지배회사)] 변경일자 변경 전 상호 변경 후 상호 1982.12.20 - 국민투자금융(주) 1988.08.26 국민투자금융(주) 동부투자금융(주) 1991.07.01 동부투자금융(주) 동부증권(주) 2017.11.01 동부증권(주) DB금융투자(주) [DB자산운용(주)] 변경일자 변경 전 상호 변경 후 상호 1997.01.10 - 동부투자신탁운용(주) 2006.09.27 동부투자신탁운용(주) 동부자산운용(주) 2017.11.01 동부자산운용(주) DB자산운용(주) [(주)DB저축은행] 변경일자 변경 전 상호 변경 후 상호 1972.11 - 동부무진주식회사 1972.12 동부무진주식회사 (주)동부상호신용금고 2002.03 (주)동부상호신용금고 (주)동부상호저축은행 2010.09 (주)동부상호저축은행 (주)동부저축은행 2017.11 (주)동부저축은행 (주)DB저축은행 마. 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용 - 해당 사항 없음 3. 자본금 변동사항 당 분기 변동 사항 없으며, 관련 내용은 2024.03.18 제출된 2023년 사업보고서 를 참고하시기 바랍니다. 4. 주식의 총수 등 가. 주식의 총수 현황 2024년 09월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주우선주--200,000,000주식의 종류 무관42,446,389-42,446,389---------------------42,446,389-42,446,389-1,716,000-1,716,000-40,730,389-40,730,389- 구 분 주식의 종류 비고 합계 Ⅰ. 발행할 주식의 총수 Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 1. 감자 2. 이익소각 3. 상환주식의 상환 4. 기타 Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) Ⅴ. 자기주식수 Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) ※ 기준일 이후 변동사항 (기준일 : 2024년 11월 08일 ) (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 비고 보통주 우선주 합계 Ⅰ. 발행할 주식의 총수 - - 200,000,000 주식의 종류 무관 Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 42,446,389 - 42,446,389 - Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 - - - - 1. 감자 - - - - 2. 이익소각 - - - - 3. 상환주식의 상환 - - - - 4. 기타 - - - - Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) 42,446,389 - 42,446,389 - Ⅴ. 자기주식수 2,317,500 - 2,317,500 - Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) 40,128,889 - 40,128,889 - 나. 자기주식 취득 및 처분 현황 2024년 09월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주1,423,99048,500--1,472,490-기타------보통주------기타------보통주------기타------보통주1,423,99048,500--1,472,490-기타------보통주243,510---243,510-기타------보통주------기타------보통주243,510---243,510-기타------보통주------기타------보통주1,667,50048,500--1,716,000-기타------ 취득방법 주식의 종류 기초수량 변동 수량 기말수량 비고 취득(+) 처분(-) 소각(-) 배당가능이익범위이내취득 직접취득 장내 직접 취득 장외직접 취득 공개매수 소계(a) 신탁계약에 의한취득 수탁자 보유물량 현물보유물량 소계(b) 기타 취득(c) 총 계(a+b+c) ※ 기준일 이후 변동사항 (기준일 : 2024년 11월 08일 ) (단위 : 주) 취득방법 주식의 종류 기초수량 변동 수량 기말수량 비고 취득(+) 처분(-) 소각(-) 배당가능이익범위이내취득 직접취득 장내 직접 취득 보통주 1,423,990 650,000 - - 2,073,990 - 기타 - - - - - - 장외직접 취득 보통주 - - - - - - 기타 - - - - - - 공개매수 보통주 - - - - - - 기타 - - - - - - 소계(a) 보통주 1,423,990 650,000 - - 2,073,990 - 기타 - - - - - - 신탁계약에 의한취득 수탁자 보유물량 보통주 243,510 - - - 243,510 - 기타 - - - - - - 현물보유물량 보통주 - - - - - - 기타 - - - - - - 소계(b) 보통주 243,510 - - - 243,510 - 기타 - - - - - - 기타 취득(c) 보통주 - - - - - - 기타 - - - - - - 총 계(a+b+c) 보통주 1,667,500 650,000 - - 2,317,500 - 기타 - - - - - - 다. 자기주식 직접 취득ㆍ처분 이행현황 2024년 09월 30일(단위 : 주, %) (기준일 : ) 직접 취득2024년 09월 11일2024년 12월 10일650,00048,5000.07- 구 분 취득(처분)예상기간 예정수량(A) 이행수량(B) 이행률(B/A) 결과보고일 시작일 종료일 ※ 기준일 이후 변동사항 2024년 11월 8일 자기주식취득결과 보고서 공시 참조 (기준일 : 2024년 11월 08일 ) (단위 : 주, %) 구 분 취득(처분)예상기간 예정수량(A) 이행수량(B) 이행률(B/A) 결과보고일 시작일 종료일 직접 취득 2024년 09월 24일 2024년 11월 06일 650,000 650,000 100 2024년 11월 08일 라. 자기주식 신탁계약 체결ㆍ해지 이행현황 당 분기 변동 사항 없으며, 관련 내용은 2024.03.18 제출된 2023년 사업보고서 를 참고하시기 바랍니다. 마. 다양한 종류의 주식 - 해당 사항 없음 5. 정관에 관한 사항 당분기 변동 사항 없으며, 관련 내용은 2024.03.18 제출된 2023년 사업보고서 를 참고하시기 바랍니다. II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 연결기준 2024년 3분기 세전이익은 전년동기 대비 162억원(43%) 증가한 543억원입니다. 3분기 순이익은(비지배지분 제외) 전년동기 대비 205억원(90%) 증가한 433억원입니다. 개별기준 2024년 3분기 세전이익은 전년동기 대비 252억원(94%) 증가한 519억원입니다. 3분기 순이익은 전년동기 대비 220억원(109%) 증가한 423억원입니다. 아래는 별도 재무제표 기준의 사업부문별 성과를 기재하였습니다. (당분기) (단위 : 천원) 구 분 WM 기업금융 S&T 기타 합계 영업수익 104,251,575 122,293,273 536,554,418 44,367,143 807,466,409 영업비용 109,515,386 98,557,178 513,145,592 34,442,625 755,660,781 (판관비) 60,363,769 34,169,090 25,013,646 43,614,402 163,160,907 영업이익 (5,263,811) 23,736,095 23,408,826 9,924,518 51,805,628 (전년 동분기) (단위 : 천원) 구 분 WM 기업금융 S&T 기타 합계 영업수익 111,178,230 73,499,356 549,029,532 12,746,990 746,454,108 영업비용 133,024,490 52,676,002 517,787,465 17,797,543 721,285,500 (판관비) 58,247,303 20,460,034 18,694,432 42,609,587 140,011,356 영업이익 (21,846,260) 20,823,354 31,242,067 (5,050,553) 25,168,608 2. 영업의 현황 가. 종류별 영업실적 (단위 : 백만원) 구 분 제43기 3분기 제42기 3분기 제41기 3분기 수수료수익 168,122 154,344 183,643 금융상품/파생상품평가 및 처분이익 430,539 425,531 881,187 이자수익 312,787 285,571 207,416 배당금 및 분배금수익 15,064 9,656 10,963 기타 30,463 35,885 37,733 합 계 956,975 910,987 1,320,942 ※ 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의한 연결재무제표 기준으로 작성하였습니다. 나. 연결실체의 영업부문 (단위 : 백만원) 부문 주요영업내용 대상회사 실적(순이익) [증권부문] 위탁매매업무 외 DB금융투자㈜ 42,320 자산유동화업무 등 그레이트챌린지제이십차㈜외SPC (3,267) 유진DEC사모투자신탁 (1) DBGreen멀티스트레티지전문투자형사모투자신탁제1호 외 2,476 [자산운용부문] 집합투자재산 운용업무 DB자산운용㈜ 27 [저축은행부문] 예금업무, 대출업무 ㈜DB저축은행 및 종속회사 3,189 [연결실체] 44,744 ※ 부문별 영업의 구체적인 현황은 'II. 사업의 내용 - 3. 영업종류별 현황'을 참조하여 주시기 바랍니다. 다. 자금조달실적 (단위 : 백만원) 구 분 제42기 3분기 제41기 제40기 평균잔액 이자율 구성비 평균잔액 이자율 구성비 평균잔액 이자율 구성비 자본 자본금 212,232 - 1.70% 212,232 - 1.78% 212,232 - 1.89% 자본잉여금 118,924 - 0.96% 118,924 - 1.00% 118,924 - 1.06% 자본조정 (11,850) - (0.09%) (11,842) - (0.10%) (10,728) - (0.10%) 기타포괄손익누계액 180,948 - 1.45% 119,143 - 1.00% 109,620 - 0.97% 이익잉여금 461,283 - 3.70% 489,560 - 4.12% 454,198 - 4.04% 예수부채 투자자예수금 781,918 0.82% 6.28% 676,755 0.49% 5.69% 783,607 0.24% 6.97% 신용대주담보금 22 - 0.00% 282 - 0.00% 212 - 0.00% 신용거래설정보증금 - - 0.00% - - 0.00% - - 0.00% 기타 61,637 - 0.49% 89,189 - 0.75% 80,466 - 0.72% 당기손익-공정가치측정금융부채 매도유가증권 423,051 - 3.40% 656,246 - 5.52% 626,564 - 5.57% 매매목적파생상품부채 14,858 - 0.12% 27,242 - 0.23% 14,915 - 0.13% 매도파생결합증권 1,306,391 - 10.49% 1,397,049 - 11.74% 1,149,565 - 10.22% 차입부채 콜머니 100,000 3.72% 0.80% 50,356 4.07% 0.42% 41,260 2.20% 0.37% 차입금 1,339,692 4.17% 10.76% 1,164,038 4.68% 9.79% 1,014,301 2.74% 9.02% RP매도 2,203,536 3.50% 17.69% 1,910,284 3.52% 16.06% 2,029,312 2.03% 18.05% 후순위사채 - - 0.00% - - 0.00% 16,055 5.12% 0.14% 사채 265,624 4.02% 2.13% 281,527 4.57% 2.37% 264,096 2.72% 2.35% 기타부채 퇴직급여충당부채 (4,159) - (0.03%) (6,127) - (0.05%) (359) - (0.00%) 기타 4,999,530 - 40.15% 4,720,498 - 39.68% 4,339,562 - 38.60% 합 계 12,453,637 - 100.00% 11,895,356 - 100.00% 11,243,802 - 100.00% ※ 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의한 별도재무제표 기준으로 작성하였습니다. 라. 자금운용실적 (단위 : 백만원) 구 분 제43기 3분기 제42기 제41기 평균잔액 이자율 구성비 평균잔액 이자율 구성비 평균잔액 이자율 구성비 현ㆍ예금 현금 및 현금성 자산 856,138 3.59% 6.87% 1,005,525 3.78% 8.45% 546,236 2.20% 4.86% 예치금 628,748 1.77% 5.05% 771,813 0.81% 6.49% 749,732 0.38% 6.67% 당기손익-공정가치측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 4,577,092 3.10% 36.75% 4,286,607 2.47% 36.04% 4,571,928 1.97% 40.66% 매매목적파생상품자산 40,082 - 0.32% 43,886 - 0.37% 20,267 - 0.18% 당기손익-공정가치측정항목지정금융자산 - - 0.00% 464 - 0.00% - - 0.00% 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 404,039 - 3.24% 157,840 - 1.33% 149,940 - 1.33% 상각후원가측정유가증권 - - 0.00% - - 0.00% - - 0.00% 종속기업/관계기업투자자산 84,531 - 0.68% 84,657 - 0.71% 79,811 - 0.71% 상각후원가측정금융자산 콜론 - - 0.00% - - 0.00% - - 0.00% 신용공여금 618,846 6.28% 4.97% 673,774 6.45% 5.66% 719,182 5.42% 6.40% RP매수 92,227 3.56% 0.74% 86,307 3.57% 0.73% 18,184 2.12% 0.16% 대여금 63 - 0.00% 84 - 0.00% 66 - 0.00% 기타 (30,292) - (0.24%) (5,345) (1.84%) (0.04%) 30,809 1.52% 0.27% 유형자산 108,974 - 0.88% 35,998 - 0.30% 28,349 - 0.25% 무형자산 31,065 - 0.25% 33,821 - 0.28% 31,918 - 0.28% 기 타 5,042,124 - 40.49% 4,719,925 - 39.68% 4,297,380 - 38.23% 합 계 12,453,637 - 100.00% 11,895,356 - 100.00% 11,243,802 - 100.00% ※ 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의한 별도재무제표 기준으로 작성하였습니다. [증권부문] - DB금융투자(주)(지배회사) 가. 유가증권 자기매매업무 (1) 종류별 유가증권 내역 (단위 : 백만원) 구 분 제43기 3분기 제42기 제41기 보유잔액 거래실적 보유잔액 거래실적 보유잔액 거래실적 장내 장외 장내 장외 장내 장외 주 식 440,421 9,144,353 515,595 469,082 4,882,633 673,552 350,329 12,121,386 994,136 채 권 국채지방채 449,345 1,186,496 38,997,357 539,883 1,729,997 34,591,859 486,530 1,053,871 36,675,650 특수채 774,063 778 24,433,809 791,324 1,179 37,365,816 868,532 17,537 29,977,074 회사채 2,159,553 73,134 23,447,365 1,980,628 10,253 19,356,245 1,827,624 35,355 32,512,453 외화채권 115,968 - 3,115,592 122,473 - 4,158,384 62,312 - 3,877,044 소 계 3,498,929 1,260,408 89,994,123 3,434,308 1,741,429 95,472,304 3,244,998 1,106,763 103,042,221 어 음 209,734 - 48,162,837 150,592 - 177,513,608 20,016 - 469,344,756 외화증권 - - - - - - - - - 선물 매수 137,381 22,448,872 - 39,067 27,083,236 - 289,197 38,093,112 - 매도 462,555 22,340,325 - 499,087 27,503,528 - 375,674 37,805,522 - 옵션 매수 4,716 4,319 - 29,809 9,617 - 84,773 223,824 - 매도 3,448 4,311 - 20,584 9,917 - 56,473 225,459 - 파생결합증권 매수 2,513 - 10,000 19,588 - 15,000 5,681 - 14,000 매도 1,292,497 - 623,297 1,356,929 - 1,934,241 1,149,143 - 1,410,489 기 타 66,118 60 97,265,851 73,482 192 202,170,634 81,105 3,430 182,994,534 합 계 6,118,312 55,202,648 236,571,703 6,092,528 61,230,552 477,779,339 5,657,389 89,579,496 757,800,136 ※ 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의한 별도재무제표 기준으로 작성하였습니다.※ 장내거래는 유가증권시장ㆍ선물시장에서 거래된 실적이며, 장외거래에 주식의 코스닥시장 거래실적이 포함되어 있습니다.※ 기타는 집합투자증권 및 신주인수권증서 잔액ㆍ거래실적입니다. (2) 유가증권 운용내역 (가) 주 식 (단위 : 백만원) 구 분 제43기 3분기 제42기 3분기 제41기 3분기 처분차익(차손) (4,787) 1,093 (2,890) 평가차익(차손) (4,489) 9,882 (22,855) 배당금수익 8,009 5,698 6,603 합 계 (1,267) 16,673 (19,142) (나) 채 권 (단위 : 백만원) 구 분 제43기 3분기 제42기 3분기 제41기 3분기 처분ㆍ상환차익(차손) 8,913 1,597 (26,224) 평가차익(차손) 33,834 48,194 (127,763) 채권이자 98,511 71,209 58,680 합 계 141,258 121,000 (95,307) (다) 외화증권 (단위 : 백만원) 구 분 제43기 3분기 제42기 3분기 제41기 3분기 처분ㆍ상환차익(차손) 2,286 (1,127) (9,057) 평가차익(차손) 4,492 (230) (13,332) 채권이자 3,064 1,261 2,120 합 계 9,842 (96) (20,269) (라) 파생상품 운용수지 ① 장내선물거래 (단위 : 백만원) 구 분 제43기 3분기 제42기 3분기 제41기 3분기 매매차익(차손) 33,401 36,778 (18,796) 정산차익(차손) 6,761 (5,345) (5,396) 합 계 40,162 31,433 (24,192) ② 장내옵션거래 (단위 : 백만원) 구 분 제43기 3분기 제42기 3분기 제41기 3분기 매매차익(차손) 284 (414) 4,613 정산차익(차손) - (74) 191 합 계 284 (488) 4,804 ③ 파생결합증권거래 (단위 : 백만원) 구 분 제43기 3분기 제42기 3분기 제41기 3분기 처분차익(차손) 27 164 - 평가차익(차손) (34,895) (38,489) 52 상환차익(차손) (14,448) (20,895) (8,172) 합 계 (49,316) (59,220) (8,120) ※ 매수 및 매도 파생결합증권(파생결합사채 포함) 거래손익입니다. ④ 장외파생상품거래 (단위 : 백만원) 구 분 제43기 3분기 제42기 3분기 제41기 3분기 매매차익(차손) 8,466 12,353 (14,374) 평가차익(차손) (407) (1,850) 76,843 합 계 8,059 10,503 62,469 나. 위탁매매업무 (1) 예수금 및 매매거래 실적 (단위 : 백만원) 구 분 제43기 3분기 제42기 제41기 장내 장외 장내 장외 장내 장외 예 수 금 위탁자예수금 386,992 - 446,438 - 395,618 - 선물거래예수금 147,393 - 142,552 - 174,063 - 거래실적 주식 20,928,352 18,360,491 25,469,576 29,108,734 27,097,984 21,867,636 채권 863,654 32,165,132 1,015,120 30,364,954 1,156,765 - 어음 - 2,029,082 - 52,930,000 - - 외화증권 868,804 37,034 410,699 12,393 - - 선물 246,852,499 - 291,180,066 - 435,072,316 - 옵션 3,787,131 - 5,077,356 - 6,563,234 - 파생결합증권 205,133 58,198 220,097 64,125 240,374 - 기타 (53,514,509) 140,686,742 12,197,419 162,750,348 11,507 2,664 합 계 219,991,064 193,336,679 335,570,333 275,230,554 470,142,180 21,870,300 수 수 료 주식 18,531 15,175 22,309 24,285 20,525 18,122 채권 491 - 453 - 459 - 어음 - - - - - - 외화증권 1,896 - 1,213 - 371 - 선물 6,270 - 8,764 - 19,609 - 옵션 2,811 - 3,244 - 3,991 - 파생결합증권 127 - 156 - 178 - 기타 81 - 2,631 - 18 4 합 계 30,207 15,175 38,770 24,285 45,151 18,126 ※ 장내거래는 유가증권시장ㆍ선물시장에서 거래된 실적이며, 장외거래에 주식의 코스닥시장 거래실적이 포함되어 있습니다. 또한 기타에는 신주인수권증서가 포함되어 있습니다. (2) 위탁매매업무수지 (단위 : 백만원) 구 분 제43기 3분기 제42기 3분기 제41기 3분기 수탁수수료 45,382 50,974 50,145 매매수수료 6,866 8,710 13,068 수지차익 38,516 42,264 37,077 다. 유가증권 인수업무 (1) 유가증권 인수실적 (단위 : 백만원) 구 분 제43기 3분기 제42기 제41기 주간사실적 인수실적 인수수수료 주간사실적 인수실적 인수수수료 주간사실적 인수실적 인수수수료 기업공개 46,204 46,204 1,599 53,090 53,090 1,659 - 2,400 47 주식 - - - - - - 13,313 - 410 국채지방채 - 1,765,367 187 - 3,133,947 - - 3,765,286 30 특수채 9,462,169 11,045,369 3,631 21,229,354 23,476,588 4,952 - 17,340,994 3,751 회사채 - 2,197,114 16,352 - 2,275,006 13,442 1,296,580 8,968,008 12,074 기업어음 - 1,703,339 888 - 2,981,350 1,402 10,792 106,459,999 25,984 외화증권 - - - - - - - - - 기타 - 16,099,485 8,223 - 34,262,688 15,711 - - - 합 계 9,508,373 32,856,878 30,880 21,282,444 66,182,669 37,166 1,320,685 136,536,687 42,296 (2) 인수업무수지 (단위 : 백만원) 구 분 제43기 3분기 제42기 3분기 제41기 3분기 인수수수료 30,880 28,426 38,164 수수료비용 - - - 수지차익 30,880 28,426 38,164 라. 신용공여업무 (1) 신용공여한도 및 이자율 내역 구분 한도 이자율 한도금액 비고 이자율 비고 신용융자 10억 이내 종목별 차등적용 연 5.76 ~ 9.70% 기간별 차등금리 신용대주 5억 이내 고객투자경험별 차등적용 연 5.76 ~ 9.90%연 0.1% 기간별 차등금리대주매각대금 이용료율 예탁증권담보대출 10억 이내 종목별 차등적용 연 8.69 ~ 9.69% 종목별 차등금리,사용기간 180일 초과 시 1% 가산(1회 限) 매도증권담보대출 10억 이내 - 연 8.0% - ※ 고객등급에 따라 담보대출 이자율 0.5% ~ 1.5% 우대 적용(2) 신용공여 현황 (단위 : 백만원) 구분 제43기 3분기 제42기 제41기 제40기 신용거래융자금 153,841 159,898 179,170 264,217 신용대주담보금 - 47 300 - 증권담보대출금 444,512 443,732 488,606 459,776 마. 환매조건부채권 매매업무 (단위 : 백만원) 구 분 제43기 3분기 제42기 제41기 잔고 조건부매도 2,414,538 1,892,959 2,238,533 조건부매수 - - - 거래금액 조건부매도 428,621,603 483,808,377 504,844,570 조건부매수 31,404,600 40,945,000 9,698,400 ※ 대고객, 대기관 RP 거래실적이 포함되어 있습니다. 바. 부수업무 (1) 회사채 지급보증 업무(가) 기업규모별 보증 현황 - 해당사항 없음. (나) 대지급 발생 현황 - 해당사항 없음. (2) 기타부수업무 (단위 : 백만원) 부수업무의 종류 수지차액 자산관리자 및 유동화전문회사 업무의 수탁업무 1,940 원화로 표시된 양도성예금증서의 매매와 그 중개, 주선 또는 대리업무 4,604 대출채권, 그 밖의 채권의 매매와 그 중개, 주선 또는 대리업무 - 사채모집의 수탁업무 205 대출의 중개, 주선 또는 대리업무 35,637 지급보증업무 12,839 상법에 근거해 설립된 자산유동화를 목적으로 하는 특수목적회사의 일반사무 업무수행을 위한 업무수탁 및 자산관리 3,427 [자산운용부문] -DB자산운용(주) 가. 집합투자재산 운용업무 (1) 집합투자재산 운용현황 (단위 : 억원) 구 분 2024.09.30 2023.12.31 2022.12.31 증권집합투자기구 주식형 6,858 6,721 4,983 주식혼합형 18 18 19 채권혼합형 1,548 1,552 1,415 채권형 29,935 20,906 22,506 재 간 접 113 58 77 단기금융집합투자기구 MMF 23,185 20,937 19,240 기타집합투자기구 파생상품 3,830 7,885 7,875 부동산 758 2,047 2,055 특별자산 15,198 16,333 17,603 혼합회사 14,642 11,994 12,187 투자회사 146 171 145 투자일임자산 447,020 38,606 35,224 합 계 543,251 127,228 123,329 (2) 집합투자재산 운용수지 (단위: 백만원) 구 분 2024.01.01~2024.09.30 2023.01.01~2023.09.30 2022.01.01~2022.09.30 수수료수익 : 집합투자기구운용보수 9,086 8,868 10,278 투자일임 8,344 3,043 3,693 소 계 17,430 11,911 13,971 수수료비용 610 708 806 (단위: 백만원) 구 분 2024.01.01~2024.09.30 2023.01.01~2023.12.31 2022.01.01~2022.12.31 미수수수료 : 미수위탁자보수 1,632 1,436 1,601 미수투자일임 2,661 679 616 미수투자회사운용수수료 1 1 1 소 계 4,294 2,116 2,218 미지급수수료 398 213 483 [저축은행부문] - (주)DB저축은행 가. 예금업무 (1) 예금별 잔고 (단위 : 백만원) 구 분 제54기 3분기(2024.01.01~2024.09.30) 제53기(2023.01.01~2023.12.31) 제52기(2022.01.01~2022.12.31) 평균잔고 기말잔액 평균잔고 기말잔액 평균잔고 기말잔액 원화예수금 보통예금 183,697 229,141 72,342 220,976 55,196 29,509 별단예금 - - - - - - 수입부금 1 1 1 1 1 1 자유적립예금 1,805 1,998 2,636 1,843 5,629 3,758 정기예금 1,795,678 1,849,349 1,802,890 1,722,227 1,636,481 1,793,689 기업자유예금 - - - - - - 정기적금 36,123 29,027 23,080 34,766 32,887 32,825 근로자우대저축 - - - - - - 표지어음 - - - - - - 재형저축 - - 24 - 130 42 소 계 2,017,304 2,109,516 1,900,973 1,979,813 1,730,324 1,859,824 외화예수금 - - - - - - 신탁예수금 - - - - - - 소 계 - - - - - - 합 계 2,017,304 2,109,516 1,900,973 1,979,813 1,730,324 1,859,824 (2) 국내 1점포당 평균 예금실적 (단위 : 백만원) 구 분 제54기 3분기(2024.01.01~2024.09.30) 제53기(2023.01.01~2023.12.31) 제52기(2022.01.01~2022.12.31) 예 수 금 527,379 395,963 371,965 원화예수금 527,379 395,963 371,965 (3) 직원 1인당 평균 예금실적 (단위 : 백만원) 구 분 제54기 3분기(2024.01.01~2024.09.30) 제53기(2023.01.01~2023.12.31) 제52기(2022.01.01~2022.12.31) 예 수 금 13,878 12,374 12,399 원화예수금 13,878 12,374 12,399 ※ 전체 예금실적을 임직원 수로 나눈 금액입니다. 나. 대출업무 (1) 종류별 대출금 잔액 (단위 : 백만원) 구 분 제54기 3분기(2024.01.01~2024.09.30) 제53기(2023.01.01~2023.12.31) 제52기(2022.01.01~2022.12.31) 평균잔액 기말잔액 평균잔액 기말잔액 평균잔액 기말잔액 원화대출금 1,897,065 2,005,319 1,753,230 1,875,258 1,580,257 1,724,480 외화대출금 - - - - - - 지급보증대지급금 - - - - - - 소 계 1,897,065 2,005,319 1,753,230 1,875,258 1,580,257 1,724,480 신탁대출금 - - - - - - 합 계 1,897,065 2,005,319 1,753,230 1,875,258 1,580,257 1,724,480 (2) 대출금의 잔존기간별 잔액 [2024.09.30 현재] (단위 : 백만원) 구 분 1년이내 2년이내 3년이내 4년이내 5년이내 5년초과 합 계 대출금 1,111,985 370,009 205,498 67,835 249,992 - 2,005,319 (3) 자금용도별 대출현황 (단위 : 백만원) 구 분 제54기 3분기(2024.01.01~2024.09.30) 제53기(2023.01.01~2023.12.31) 제52기(2022.01.01~2022.12.31) 잔액 구성비 잔액 구성비 잔액 구성비 기업자금대출 1,345,234 67.08% 1,283,737 68.46% 1,333,265 77.31% 가계자금대출 349,480 17.43% 298,926 15.94% 391,215 22.69% 공공및기타자금대출 310,605 15.49% 292,595 15.60% - - 합 계 2,005,319 100.00% 1,875,258 100.00% 1,724,480 100.00% (4) 대출금의 산업별 분포 현황 (단위 : 백만원) 산업구분 제54기 3분기(2024.01.01~2024.09.30) 제53기(2023.01.01~2023.12.31) 제52기(2022.01.01~2022.12.31) 제조업 115,613 47,601 36,712 건설업 132,912 73,730 70,288 PF대출 310,750 309,846 244,623 부동산 및 임대업 344,821 382,059 358,962 도매 및 소매업 76,423 64,517 84,493 숙박 및 음식점업 22,261 7,019 16,074 운수 및 창고업 40,842 30,142 13,232 금융 및 보험업 504,248 577,735 389,451 사업서비스업 32,797 27,531 41,252 오락, 문화 및 운동관련 서비스업 28,359 17,245 32,667 기타 공공, 수리 및 개인서비스업 2,699 4,488 5,429 기타 업종 44,114 34,418 40,083 기타 대출 - - - 개인 대출 349,480 298,927 391,213 합 계 2,005,319 1,875,258 1,724,479 (5) 예대율 (단위 : 백만원) 구 분 제54기 3분기(2024.01.01~2024.09.30) 제53기(2023.01.01~2023.12.31) 제52기(2022.01.01~2022.12.31) 대출금(A) 2,005,319 1,779,978 1,724,480 예금등(B) 2,109,517 1,979,814 1,859,824 비율(A/B) 95.06% 89.91% 92.72% 3. 파생상품거래 현황 가. 파생상품거래현황 [증권부문 - DB금융투자(주)(지배회사)] [2024.09.30 현재] (단위 : 백만원) 구 분 이자율 통화 주식 신용 기타 계 거래목적 위험회피 1,833,472 1,173,838 257,798 334,304 61,607 3,661,019 매매목적 - - 6,177 - - 6,177 장 소 장내거래 323,472 22,881 257,798 - 2,680 606,831 장외거래 1,510,000 1,150,957 6,177 334,304 58,927 3,060,365 형 태 선 도 - 1,150,957 - - - 1,150,957 선 물 323,472 22,881 250,903 - 2,680 599,936 스 왑 1,510,000 - 4,909 334,304 58,927 1,908,140 옵 션 - - 8,163 - - 8,163 ※ 거래현황은 기준일 시점의 미결제 약정금액이며, 파생결합증권은 포함되어 있지 않습니다. 나. 신용파생상품거래현황 [증권부문 - DB금융투자(주)(지배회사)] (1) 거래현황 [2024.09.30 현재] (단위 : 백만원) 구 분 신용매도 신용매입 해외물 국내물 계 해외물 국내물 계 Credit Default Swap 8,448 158,352 166,800 4,578 158,352 162,930 Credit Option - - - - - - Total Return Swap 4,578 - 4,578 - - - Credit Linked Note - - - - - - 기타 - - - - - - 합 계 13,026 158,352 171,378 4,578 158,352 162,930 (2) 신용파생상품 상세명세 [2024.09.30 현재] (단위 : 백만원) 상품종류 보장매도자 보장매수자 취득일 만기일 액면금액 기초자산(준거자산) CDS DB금융투자 유안타증권 2021-07-06 2028-06-20 1,584 UBS AG JERSEY BRANCH CDS DB금융투자 유안타증권 2021-12-08 2028-12-20 1,584 UBS AG JERSEY BRANCH CDS DB금융투자 유안타증권 2022-05-13 2027-12-20 1,056 BNP 1 ½ 05/25/28 CDS DB금융투자 유안타증권 2022-06-20 2027-12-20 1,056 BNP 1 ½ 05/25/28 CDS DB금융투자 유안타증권 2022-06-21 2027-12-20 1,056 BNP 1 ½ 05/25/28 CDS DB금융투자 유안타증권 2022-07-13 2028-06-20 1,056 KNFP 0.35 12/20/26€ CDS DB금융투자 유안타증권 2024-03-20 2025-03-24 1,056 KNFP 0.35 12/20/26€ CDS 미르원제이차 주식회사 DB금융투자 2022-07-08 2027-06-20 158,352 KOREA 2 3/4 01/19/27 Corp CDS DB금융투자 KB증권 2022-07-08 2027-06-20 52,784 KOREA 2 3/4 01/19/27 Corp CDS DB금융투자 하나금융투자 2022-07-11 2027-06-20 39,588 KTB 2 1/8 06/10/27 CDS DB금융투자 하나금융투자 2022-07-12 2027-06-20 26,392 KTB 2 1/8 06/10/27 CDS DB금융투자 하나금융투자 2022-07-13 2027-06-20 39,588 KTB 2 1/8 06/10/27 CDS Natixis DB금융투자 2023-12-11 2025-04-28 1,106 MONTE 2 ⅝ 04/28/25 Corp TRS DB금융투자 Natixis 2023-12-11 2025-04-28 1,106 MONTE 2 ⅝ 04/28/25 Corp CDS Natixis DB금융투자 2023-12-11 2025-12-15 2,812 PTV 7.95 12/15/25 Corp TRS DB금융투자 Natixis 2023-12-11 2025-12-15 2,812 PTV 7.95 12/15/25 Corp CDS Natixis DB금융투자 2024-03-26 2025-06-02 660 OLN 9 ½ 06/01/25 Corp TRS DB금융투자 Natixis 2024-03-26 2025-06-02 660 OLN 9 ½ 06/01/25 Corp 4. 영업설비 가. 지점 등의 설치 현황 [증권부문 - DB금융투자(주)(지배회사)] [2024.09.30 현재] (단위 : 개) 지역 지점 출장소 사무소 계 서울 6 - - 6 부산 3 - - 3 대구 1 - - 1 인천 1 - - 1 광주 1 - - 1 대전 1 - - 1 경기 2 - - 2 경남 1 - - 1 경북 - - - - 강원 1 - - 1 충남 - - - - 충북 1 - - 1 전남 - - - - 전북 1 - - 1 계 19 - - 19 ※ 지점에는 본점이 1개 포함되어 있습니다. [저축은행부문 - (주)DB저축은행] [2024.09.30 현재] (단위 : 개) 지역 지점 출장소 사무소 합계 서울 4 - - 4 계 4 - - 4 ※ 지점에는 본점이 1개 포함되어 있습니다. 나. 영업설비 등의 현황 [증권부문 - DB금융투자(주)(지배회사)] [2024.09.30 현재] (단위 : 백만원) 구 분 토지(장부가액) 건물(장부가액) 합 계 비 고 본 점 91,520 5,976 97,496 구축물포함 합 계 91,520 5,976 97,496 구축물포함 ※ 상기 토지 장부금액 91,520백만원은 2023.11.30 실시한 토지 재평가를 반영한 금액입니다. [저축은행부문 - (주)DB저축은행] [2024.09.30 현재] (단위 : 백만원) 구 분 토지(장부가액) 건물(장부가액) 합 계 비 고 업무용부동산 225,782 8,100 233,882 - 합 계 225,782 8,100 233,882 - ※ 기업회계기준(K-GAAP)에 의한 별도재무제표 기준으로 작성하였습니다.※ 상기 토지 장부금액 2,258억원은 2023.6.28 실시한 토지 재평가를 반영한 금액입니다. ※ 비업무용 자산 보유현황 [2024.09.30 현재] (단위 : 백만원) 구 분 토지(장부가액) 건물(장부가액) 합 계 비 고 비업무용부동산 4,806 3,104 7,910 - 합 계 4,806 3,104 7,910 - 다. 자동화기기 설치 현황 - 해당 사항 없음 라. 지점의 신설 및 중요시설의 확충계획 - 해당 사항 없음 5. 재무건전성 등 기타 참고사항 가. 자본적정성 및 재무건전성 [증권부문 - DB금융투자(주)(지배회사)] (1)순자본비율 [2024.09.30 현재] (단위 : 백만원) 구 분 제43기 3분기 제42기 제41기 영업용순자본(A) 755,015 684,438 734,209 총위험액(B) 273,826 270,168 293,105 잉여자본(C=A-B) 481,189 414,271 441,104 필요유지자기자본(D) 134,225 134,225 134,225 순자본비율(C/D) 358.49% 308.64% 328.63% ※ 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의한 연결재무제표 기준으로 작성하였습니다.※ 순자본비율= (영업용순자본-총위험액)/필요유지자기자본 ×100※ 필요유지자기자본은 법정자본금의 70%로 산출합니다. (2) 자산부채비율 [2024.09.30 현재] (단위 : 백만원) 구 분 제43기 3분기 제42기 제41기 실질자산(A) 7,936,244 7,377,894 7,079,984 실질부채(B) 7,049,502 6,541,844 6,251,210 자산부채비율(A/B) 112.58% 112.78% 113.26% ※ 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의한 별도재무제표 기준으로 작성하였습니다. [자산운용부문 - DB자산운용(주)] (1) 최소영업자본액 [2024.09.30 현재] (단위 : 백만원) 구 분 2024.09 2023.12 2022.12 최소영업자본액 27,698 15,238 15,977 ※ 금융투자업규정 개정('15.4.1 시행)에 따라 자산운용사의 적기시정조치요건인 영업용순자본비율 지표가 폐지되고 최소영업자본액 지표가 도입되었습니다. ※ 최소영업자본액은 법정최저자기자본, 고객자산운용필요자본 및 고유자산운용 필요자본의 합계로 구성됩니다. ※ 기업회계기준(K-GAAP)에 의한 별도재무제표 기준으로 작성하였습니다. [저축은행부문 - (주)DB저축은행] (1) BIS비율 [2024.09.30 현재] (단위 : 백만원, %) 구 분 2024.09 2023.12 2022.12 2021.12 자기자본(A) 309,874 301,589 230,208 210,632 위험가중자산(B) 2,253,044 2,147,483 1,813,433 1,476,218 자기자본비율(A/B) 13.75 14.04 12.69 14.27 ※ 기업회계기준(K-GAAP)에 의한 별도재무제표 기준으로 작성하였습니다. 나. 수수료 현황 구 분 수탁 수수료율 현재(2024.09.30) 주식 온라인 ㅁ 코스피/코스닥/코넥스/ETF/ETN/ELW/장외단주 - 1백만원 이하 : 0.149164% + 500원 - 1백만원 초과 ~ 1천만원 이하 : 0.149164% - 1천만원 초과 ~ 5억원 이하 : 0.099164% - 5억원 초과 : 0.049164%ㅁ K-OTC : 0.25%ㅁ KSM - 1백만원 이하 : 매수 0.3% / 매도 0.3% + 2,000원 - 1백만원 초과 : 매수/매도 0.3% 오프라인 ㅁ 코스피/코스닥/코넥스/ETF/ETN/ELW/K-OTC/장외단주 - 2억원 이하 : 0.499164% - 2억원 초과 ~ 5억원 이하 : 0.449164% + 100,000원 - 5억원 초과 : 0.399164% + 350,000원 해외주식 온라인 ㅁ 미국 : 0.20%ㅁ 중국/홍콩 : 온라인 주문 불가 오프라인 ㅁ 미국/중국/홍콩 : 0.45% 선물 온라인 ㅁ 코스피200선물/코스닥150선물/미니코스피200선물/KRX300선물/코스닥글로벌선물 : 0.009948%ㅁ 개별주식선물/ETF선물 : 0.009672%ㅁ 변동성지수선물 : 0.014%ㅁ 섹터지수선물/유로스톡스50지수선물/EUREX야간선물 : 0.010% 오프라인 ㅁ 코스피200선물/코스닥150선물/미니코스피200선물/KRX300선물/코스닥글로벌선물 - 5억원 이하 : 0.044948% - 5억원 초과 ~ 10억원 이하 : 0.039948% + 25,000원 - 10억원 초과 ~ 30억원 이하 : 0.034948% + 75,000원 - 30억원 초과 : 0.029948% + 225,000원ㅁ 개별주식선물/ETF선물 - 5억원 이하 : 0.044672% - 5억원 초과 ~ 10억원 이하 : 0.039672% + 25,000원 - 10억원 초과 ~ 30억원 이하 : 0.034672% + 75,000원 - 30억원 초과 : 0.029672% + 225,000원ㅁ 변동성지수선물 - 5억원 이하 : 0.049% - 5억원 초과 ~ 10억원 이하 : 0.044% + 25,000원 - 10억원 초과 ~ 30억원 이하 : 0.039% + 75,000원 - 30억원 초과 : 0.034% + 225,000원ㅁ 섹터지수선물/유로스톡스50지수선물/EUREX야간선물 - 5억원 이하 : 0.045% - 5억원 초과 ~ 10억원 이하 : 0.04% + 25,000원 - 10억원 초과 ~ 30억원 이하 : 0.035% + 75,000원 - 30억원 초과 : 0.03% + 225,000원 지수옵션 온라인 ㅁ 코스피200옵션/코스피200위클리옵션 - 0.42pt 미만 : 0.1% + 13원 - 0.42pt 이상 ~ 2.47pt 미만 : 0.1% - 2.47pt 이상 : 0.1% + 78원ㅁ 미니코스피200옵션 - 0.48pt 미만 : 0.1% + 3원 - 0.48pt 이상 ~ 2.53pt 미만 : 0.1% - 2.53pt 이상 : 0.1% + 16원ㅁ 코스닥150옵션 - 3.2pt 미만 : 0.1% + 4원 - 3.2pt 이상 ~ 24.5pt 미만 : 0.1% - 24.5pt 이상 : 0.1% + 31원ㅁ 개별주식옵션 - 4,000원 미만 : 0.1% + 5원 - 4,000원 이상 ~ 16,000원 미만 : 0.1% - 16,000원 이상 : 0.1% + 20원ㅁ EUREX야간옵션 : 0.15% 오프라인 ㅁ 코스피200옵션, 코스피200위클리옵션 - 0.42pt 미만 : 1.0% + 13원 - 0.42pt 이상 ~ 2.47pt 미만 : 1.0% - 2.47pt 이상 : 1.0% + 78원ㅁ 미니코스피200옵션 - 0.48pt 미만 : 1.0% + 3원 - 0.48pt 이상 ~ 2.53pt 미만 : 1.0% - 2.53pt 이상 : 1.0% + 16원ㅁ 코스닥150옵션 - 3.2pt 미만 : 1.0% + 4원 - 3.2pt 이상 ~ 24.5pt 미만 : 1.0% - 24.5pt 이상 : 1.0% + 31원ㅁ 개별주식옵션 - 4,000원 미만 : 1.0% + 5원 - 4,000원 이상 ~ 16,000원 미만 : 1.0% - 16,000원 이상 : 1.0% + 20원ㅁ EUREX야간옵션 : 1.0% 장내채권 일반채권소매채권 온라인오프라인 - 잔존기간 1개월 이상 : 0.30% - 잔존기간 1개월 미만 : - 주식관련사채(전환사채 등) 온라인 오프라인 0.30% 소액채권 온라인 오프라인 0.60% 금리선물 3년국채선물5년국채선물10년국채선물30년국채선물통안증권선물 온라인 - 1계약당 매매수수료 : 5,000원 - 1계약당 만기수수료 : 8,000원 * 10년국채선물은 만기수수료 8,200원 오프라인 - 1계약당 매매수수료 : 8,000원 - 1계약당 만기수수료 : 8,000원 * 10년국채선물은 만기수수료 8,200원 통화선물 미국달러선물엔선물유로선물 온라인 - 1계약당 매매수수료 : 1,000원 - 1계약당 만기수수료 : 1,800원 오프라인 - 1계약당 매매수수료 : 1,600원 - 1계약당 만기수수료 : 1,800원 상품선물 금선물돈육선물미니선물 온라인 - 1계약당 매매수수료 : (금)5,000원/(돈)5,000원/(미니금)300원 - 1계약당 만기수수료 : (금)8,200원/(돈)8,000원/(미니금)800원 오프라인 - 1계약당 매매수수료 : (금)8,000원/(돈)8,000원/(미니금)800원 - 1계약당 만기수수료 : (금)8,200원/(돈)8,000원/(미니금)800원 통화옵션 미국달러옵션 온라인 - 11.90원 미만 : 0.5% + 15원 - 11.90원 이상 ~ 23.80원 미만 : 0.5% - 23.80원 이상 : 0.5% + 30원 * 만기수수료는 1,200원 오프라인 - 11.90원 미만 : 1,015원 - 11.90원 이상 ~ 23.80원 미만 : 1,000원 - 23.80원 이상 : 1,030원 * 만기수수료는 1,200원 해외선물옵션 USDUSD(Micro)EURJPYJPY(Micro)HKD 온라인 - 1계약당 매수/매도 시 각각 $7.5 / $1.5 / €7.5 / ￥750 / ￥150 / HK$75 * 해외선물옵션은 상품에 따라 결제통화와 수수료가 상이 * 해외옵션 행사/배정/만기 시 계약당 $12 일괄 부과 오프라인 - 1계약당 매수/매도 시 각각 $12 / $10 / €12 / ￥1,200 / ￥1,000 / HK$120 * 해외선물옵션은 상품에 따라 결제통화와 수수료가 상이 * 해외옵션 행사/배정/만기 시 계약당 $12 일괄 부과 Wrap 본사Wrap 운용수수료 - 본사운용랩 : 선취 1.0%, 연 0.5% 분기 후취 - 자문사연계랩 : 선취 1.6% 이하, 연 1.0% 이하 분기 후취 - 법인맞춤형랩 : 연 0.01% - 증금예치랩 : 0.05% * 본사랩은 상기 부과기준 외의 별도 수수료 적용 가능 지점Wrap 운용수수료 ㅁ 주식Wrap/장내파생Wrap 자산관리수수료 - 주식형 : 연 3.5%이하 - 채권형 : 연 1.0%이하 - 혼합형 : 연 3.5%이하 * 유동성(CMA RP 등)을 제외한 자산 기준 성과수수료 - 별도협의 * 성과수수료는 고객과 회사의 협의에 따라 달리 정할 수 있음 ISA 신탁형 신탁원본 평균잔액의 연 0.1% 일임형 연 0.5% CFD 오프라인 0.5% 온라인 0.225% 다. 취급상품 등 [증권부문 - DB금융투자(주)(지배회사)] 구 분 상품명 특 징 입출금자유형상품 MMW CMARP CMA ㅁ Wrap 형태로 증권금융 예금 및 콜 등으로 운용ㅁ 자산을 수시형 RP로 운용 확정이자지급형상품 RPMMWCP채권(금융채, 회사채, 카드채) ㅁ 일정기간 후 채권을 환매수할 것을 조건으로 매도하는 상품ㅁ 신용등급 AAA이상 금융기관(한국증권금융)의 예금 및 콜 등으로 운용ㅁ 기업이 발행한 'B'등급 이상의 어음을 매매하는 상품ㅁ 필요한 자금을 조달하기 위해 발행하는 채무증권 안정수익추구형상품 채권형 펀드혼합채권형 펀드ELS(원금보장/부분보장)ELF(원금보장/부분보장) ㅁ 펀드재산의 60% 이상을 채권에 투자ㅁ 펀드재산의 50% 이하를 주식에 투자ㅁ 주식이나 지수연계 구조에 따라 수익률이 결정되는 상품ㅁ ELS를 편입한 펀드 고수익추구형상품 주식형 펀드혼합주식형 펀드인덱스형 펀드부동산 펀드특별자산 펀드ELS(원금조건부 보장)ELF(원금조건부 보장)ETF, ELW, 주식, 선물, 옵션 ㅁ 펀드재산의 60% 이상을 주식에 투자ㅁ 펀드재산의 50% 이상을 주식에 투자ㅁ 지수를 추종하면서 지수초과 수익을 추구하는 펀드ㅁ 펀드재산의 50%를 초과하여 부동산 또는 부동산 관련 자산에 투자ㅁ 펀드재산의 50%를 초과하여 특별자산에 투자ㅁ 주식이나 지수연계 구조에 따라 수익률이 결정되는 상품ㅁ ELS를 편입한 펀드ㅁ 해당자산에 직접 투자 절세형 상품 ISA(개인종합자산관리계좌)연금저축계좌 ㅁ자산구성형 개인종합자산관리계약- 일반형 : 만 19세 이상 거주자- 서민형 : 총급여액 5천만원 이하 근로소득자 또는 종합소득금액 3천8백만원 이하 사업자- 청년형 :만 15세 이상 만 19세 미만 이하인 자 중 근로소득자- 농어민 : 종합소득금액 3천8백만원 이하 * 가입 당시 직전연도 금융소득종합과세 대상자 제외 * 소득 200만원까지 비과세, 200만원 초과 9.9% 분리과세(가입유형에 따라 비과세 한도 상이) * 의무가입기간 3년(3년 내 중도해지 시 비과세 분 소득세 추징) * 5년간 연 2,000만원(총 1억원)까지 납입 가능하며 미납입한도는 다음연도 이월 가능, 납입한도 내에서 출금 가능ㅁ 가입기간 5년이상, 만 55세부터 연금으로 수령 Wrap 주식형랩채권형랩자문형랩자산배분형랩지점운용형랩 ㅁ 주식에 직접 투자하는 일임형 서비스ㅁ 채권에 직접 투자하는 일임형 서비스ㅁ 투자자문사의 자문을 바탕으로 랩운용팀이 직접 운용ㅁ 주식, 채권, 수익증권, ETF 등을 투자대상으로 비율을 유연하게 조절하는 전략을 통해 운용하는 서비스ㅁ 지점 운용역이 원하는 구조 및 운용방식을 적용하여 운용하는 개별 맞춤형 서비스 신탁상품 특정금전신탁 등 ㅁ 현금이나 재산을 고객의 투자성향에 따라 관리, 운영, 처분해주는 종합자산관리 서비스 상품 라. 금융투자전문인력 보유에 대한 사항 [2024.09.30 현재] (단위 : 명) 구분 인원 펀드투자권유자문인력 401 증권투자권유자문인력 460 파생상품투자권유자문인력 327 투자상담관리인력 19 투자자산운용사 160 금융투자분석사 19 재무위험관리사 12 전문인력 합계(자격증수 기준) 1,398 전문인력 합계(인원수 기준) 513 마. 예탁자산의 현황 및 보호에 관한 사항 [증권부문 - DB금융투자(지배회사)] (1) 고객예탁재산 현황(가) 고객예수금 (단위 : 백만원) 구 분 제43기 3분기 제42기 제41기 위탁자예수금 386,992 446,438 395,618 장내파생상품거래예수금 147,393 142,552 174,063 청약자예수금 8 - - 저축자예수금 487 353 907 집합투자증권투자자예수금 249,388 94,373 108,484 기타 9,663 17,248 60,363 합 계 793,931 700,964 739,435 (나) 기타 고객예탁자산 (단위 : 백만원) 구 분 제43기 3분기 제42기 제41기 위탁자유가증권 13,352,903 13,356,402 11,873,418 저축자유가증권 5,273 4,862 5,329 수익자유가증권 28,427,347 26,497,416 24,997,325 합 계 41,785,523 39,858,680 36,876,072 (2) 예탁재산의 보호현황 (가) 고객예탁금 등 별도예치제도 (단위 : 백만원,%) 구 분 별도예치대상금액 별도예치금액 예치비율 비 고 증권금융 은행 고객예탁금 597,683 624,966 - 104.56 - 청약자예수금 - - - - - 합 계 597,683 624,966 - 104.56 - 바. 업계의 현황 회사와 종속회사는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률'에 따른 금융투자업과 '상호저축은행업법'에 따른 상호저축은행업 등을 영위하고 있습니다. 지배회사인 DB금융투자(주)와 종속회사인 DB자산운용(주)는 금융투자업을 영위하고 있으며, 종속회사인 (주)DB저축은행은 상호저축은행업을 영위하고 있습니다. [금융투자업]- DB금융투자(주)(지배회사) / DB자산운용(주)(종속회사) 1. 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성 (1) 산업의 특성금융투자업은 금융투자시장을 통해 기업자금의 수요자와 공급자를 연결시킴으로써 기업에게는 자금을 공급하고, 투자자들에게는 직접투자 및 간접투자의 기회를 제공하는 산업입니다. 자본시장법 시행 이후 금융투자상품의 개념이 포괄주의 규율체제로 전환됨에 따라 다양한 금융투자서비스(IB, WM, PI, 증권서비스 등)를 제공할 수 있게 되었고 기능별 규제를 통하여 투자자 보호의 공백을 최소화하였습니다. 또한 금융투자업은 개별 국가의 경제상황 뿐만 아니라 정치/사회/문화 등 다양한 외적변수의 영향을 받는 산업이며, 국제 금융시장의 동향에도 매우 민감하게 반응하는복합적이고 종합적인 금융업입니다. (2) 산업의 성장성 (단위 : pt, 조원) 구분 2024.09월말 2024.06월말 2024.03월말 2023.12월말 2022.12월말 2021.12월말 주가지수 KOSPI 2,593.27 2,797.82 2,746.63 2,655.28 2,236.40 2,977.65 증가율(%) -7.3 5.4 3.4 18.7 -24.9 3.6 KOSDAQ 763.88 840.44 905.50 866.57 679.29 1,033.98 증가율(%) -9.1 -3.0 4.5 27.6 -34.3 6.8 시가총액 KOSPI 2,114.7 2,282.9 2,239.5 2,125.4 1,766.5 2,201.8 증가율(%) -7.4 7.4 5.4 20.3 -19.8 11.2 KOSDAQ 373.2 405.1 428.5 429.1 312.6 441.7 증가율(%) -7.9 -5.6 -0.1 37.3 -29.2 14.6 거래대금 (월평균) KOSPI 297.9 290.7 280.0 261.5 241.7 379.5 증가율(%) 2.5 11.1 7.1 8.2 -36.3 50.5 KOSDAQ 183.2 201.0 221.8 204.7 141.5 245.1 증가율(%) -8.8 -1.8 8.4 44.6 -42.3 9.7 펀드설정액 설정액 1,637.4 1,616.6 1,571.7 1,485.9 1,401.0 1,325.0 증가율(%) 1.3 8.8 5.8 6.1 5.7 10.4 ※ 주가지수, 시가총액 및 거래대금은 한국거래소 정보데이터시스템 수치입니다.※ 펀드설정액은 금융투자협회 통계시스템상의 집합투자기구 등과 투자일임자산의 합입니다. (3) 경기변동의 특성경기 상승국면에서는 기업들의 실적이 개선됨에 따라 주가가 상승하고, 사업확장에 따른 회사채 발행 등 자금조달 수요가 증가함에 따라 주식시장 및 유가증권 발행 시장이 확대되어 금융투자회사의 실적이 개선되는 경향이 있습니다. 2. 국내외 시장여건 (1) 시장의 안정성 및 경쟁상황금융투자업은 완전경쟁시장으로 과거 증권사의 주수익원이었던 위탁매매시장은 낮은 거래수수료를 바탕으로 HTS, MTS 등 온라인 채널이 확대되며 그 경쟁이 날로 치열해지고 있습니다. 이에 다수 증권사들은 자산관리부문 강화, 구조화금융 및 대체투자상품 발굴 등 수익 다변화를 통한 영업수익 확보를 위해 노력하고 있으며, 인수합병 등을 통한 대형화 및 경쟁력 확보가 활발히 진행되고 있습니다. 한편, 금융투자업은 어떤 산업보다도 변동성이 큰 산업으로 증권사의 실적은 주가지수, 주식시장 변동성, 채권금리, 환율 등 국내외 금융시장 변화에 민감하게 반응하는 경향이 있습니다. (2) 주요시장지표□ 국내시장 주요지표 구분 2024.09 2024.06 2024.03 2023.12 2023.09 2023.06 KOSPI 지수 (pt) 2,593.27 2,797.82 2,746.63 2,655.28 2,465.07 2,564.28 주식시장 거래대금(분기, 일평균, 조원) 22.3 24.1 24.7 19.2 27.5 24.1 주식시장 개인비중(%) 57.1 61.8 62.6 61.9 64.9 67.1 국고채 3년 (%) 2.81 3.18 3.32 3.15 3.88 3.66 ※ 상기 자료는 한국거래소/금융투자협회 통계자료를 기준으로 작성하였습니다.※ 주식시장 거래대금 및 개인비중은 KOSPI시장과 KOSDAQ시장을 합산하여 작성하였습니다. □ 해외시장 주요지표 구분(pt) 2024.09 2024.06 2024.03 2023.12 2023.09 2023.06 2023.03 다우존스지수 42,330.15 39,118.86 39,807.37 37,689.54 33,507.50 34,405.99 33,274.15 NASDAQ지수 18,189.17 17,732.60 16,379.46 15,011.35 13,219.32 13,787.92 12,221.91 니케이225지수 37,919.55 39,583.08 40,369.44 33,464.17 31,857.62 33,189.04 28,041.48 홍콩항셍지수 21,133.68 17,718.61 16,541.42 17,047.39 17,809.66 18,916.43 20,400.11 상해종합지수 3,336.50 2,967.40 3,041.17 2,974.94 3,110.48 3,202.06 3,272.86 (3) 시장점유율 추이 (단위 : 백만원, %) 회사명 구 분 2024년 3분기 2023년 2022년 DB금융투자(주)(지배회사) 주식약정액 83,640,775 96,885,572 49,111,155 점유율 0.96 0.86 0.53 선물약정액 181,589,818 166,033,034 130,132,482 점유율 1.97 1.58 1.06 옵션약정액 10,054,312 10,613,735 8,289,396 점유율 4.63 3.41 2.20 DB자산운용(주)(종속회사) 설정액(억원) 520,031 117,398 120,374 점유율 3.19 0.79 0.86 ※ 지배회사인 DB금융투자(주)의 시장점유율은 DB금융투자(주)의 금융투자상품별 약정금액(투자중개)을 시장거래대금(매수, 매도)으로 나눈 수치입니다. ※ 종속회사인 DB자산운용(주)의 시장점유율은 DB자산운용(주)의 설정액(집합투자기구, 투자일임재산 등)을 시장전체 설정액으로 나눈 수치입니다. (자료출처: 당사, 한국거래소, 금융투자협회) 3. 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점 (1) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인은 다음과 같습니다. - 안정적이고 다변화된 수익 구조와 차별화된 비즈니스 모델 - 고객니즈를 충족시키는 다양한 금융상품의 개발 - 정확한 투자정보, 차별화된 금융서비스의 제공 - 리스크관리에 기반한 안정적 상품운용 (2) 회사의 경쟁상의 강점과 단점 회사는 금융 계열사간 강력한 시너지를 바탕으로 한 최적의 사업구조를 구축하고 있습니다. 회사가 소속되어있는 DB금융네트워크는 증권(금융투자/자산운용), 보험(손해/생명), 은행(저축은행/캐피탈)의 금융서비스 3대 축을 모두 보유하여, 고객에게 종합적이고 체계적인 금융서비스를 One-Stop으로 제공하고 있습니다. 또한 회사는 브로커리지, 기업금융, 트레이딩 등 금융투자업 전반에 걸친 다변화된 사업 포트폴리오를 보유하고 있습니다. 2007년 장외파생상품업, 2011년 신탁업 진출 등 지속적으로 업무영역을 넓혀 왔으며, 2014년 해외선물 라이선스를 취득, 2015년 RQFII 자격 획득 등 국제영업으로까지 업무영역을 넓혔습니다. 회사의 다변화된 비즈니스는 신규 수익원 발굴 및 안정적 수익 창출에 기여할 것으로 기대하고 있습니다. 다만 회사의 외형은 대형 금융투자회사 대비 부족한 수준으로 향후 금융투자업의 다변화, 복잡화에 대비하여 확대할 필요가 있다고 볼 수 있습니다. 4. 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요수단 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요수단은 다음과 같습니다. - 신채널을 통한 고객저변의 지속적 확대 - 고객니즈에 대응하는 금융상품개발 역량 제고 - 지속성장 가능한 리스크관리 능력 확보 - 신흥시장 거점, 해외고객 등 글로벌 네트워크 확대 [저축은행업] - (주)DB저축은행(종속회사) 1. 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성 (1) 산업의 특성 저축은행은 중소기업과 영세상공인 및 서민들을 대상으로 사업을 영위하는 서민 금융기관입니다. 영업권의 지역적 제한, 단순예대업무에 치우친 영업구조, 과도한 규제, 낮은 인지도 등 업계를 제약하는 많은 요소들에도 불구하고 서민금융기관으로서의 그 역할을 꾸준히 확대해 나가고 있습니다. (2) 산업의 성장성 금융위기 이후 부동산경기 침체, 자본시장 불안정 등 업계 전반에 걸친 리스크가 가중되는 어려움이 있었습니다. 이에 건전성 중심의 자산운용 및 채권관리를 통한 위기극복을 위한 자발적 노력을 지속하고 있으나 악화된 영업조건 영향으로 인해 업계의 수익성에 어려움을 줄 것으로 전망됩니다. 이에 현재 저축은행 업계는 규모확대보다는 건전성 유지를 위하여 우수한 전문인력을 채용하고 전문화된 리스크관리체계를 구축하는 등 경쟁력 있는 금융기관으로서의 입지를 다지는 작업을 진행하고 있습니다. 저축은행은 앞으로도 서민과 중소기업의 금융편의를 도모하는 서민금융기관으로서의 역할을 충실히 함과 동시에 금융기관으로서의 사회적 책임을 다하여 고객과 국민으로부터 신뢰받는 금융기관으로 성장해 나갈 것입니다. 구분 2024.06월말 2023.12월말 2022.12월말 2021.12월말 2020.12월말 회사수(개) 79 79 79 79 79 점포수(개) 264 275 281 293 304 임직원수(명) 9,653 9,876 10,305 9,857 9,665 수신거래자수(명) 5,612,621 5,533,207 5,793,026 4,979,056 4,443,256 여신거래자수(명) 3,022,988 2,987,786 2,909,495 2,717,544 2,325,353 ※ 상기 자료는 저축은행중앙회 금융통계자료를 기준으로 작성하였습니다. (3) 경기변동의 특성 업계의 주요 비즈니스 모델인 담보대출은 부동산 침체에 따라 낙찰률이 하락하고, 기업 및 가계의 소득 저하에 따라 연체율이 증가하는 등 경기 변화에 민감하게 영향을 받고 있습니다. 2. 국내외 시장여건 (1) 시장의 안정성 및 경쟁상황 저축은행은 과거 강도 높은 구조조정으로 인한 신인도 하락과 기준금리 인상기조에 따른 부동산 경기의 불확실성 확대로 인하여 업계 전반적으로 리스크가 증가되며 은행의 소매금융 확대 등 전통적인 서민금융시장 진입으로 인하여 입지가 약화된 상태입니다. 영업정지된 저축은행들에 대한 대형 금융지주사의 인수, 증권사의 저축은행 진출 등 향후 차별화된 서비스 제공을 통한 수익모델 개발경쟁이 치열해 질 것으로 예상됩니다. (2) 시장점유율 추이 (단위 : 억원, %) 회사명 (단위: 억원, %) 구 분 2024년2분기 2023년 2022년 2021년 2020년 (주)DB저축은행(종속회사) 수신액 20,239 19,798 18,598 15,253 12,161 점유율 2.01 1.85 1.55 1.49 1.54 여신액 19,085 18,754 17,246 13,698 11,282 점유율 1.94 1.80 1.50 1.36 1.45 ※ (주)DB저축은행의 시장점유율은 (주)DB저축은행의 여수신 잔고를 저축은행 전체의 대출금과 예수부채 금액으로 나눈 수치입니다. (자료출처: 저축은행중앙회) 3. 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점 (1) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 저축은행의 경쟁요소로는 대출심사 능력, 자금(예금) 조달능력, 리스크관리 능력, 틈새 시장 개척 등의 영업능력 등이 있습니다.(2) 회사의 경쟁상의 강점과 단점 회사는 서울지역을 영업기반으로 하는 저축은행으로 우량한 고객기반을 보유하고 있습니다. 회사는 2003년 5월 세계 저축은행협회(WSBI)에 가입하여 직원연수, 경영 노하우 공유, 상품개발 등 유럽 및 아시아 선진 저축은행들과 긴밀한 협력관계를 구축, 미래 성장 동력 확보에 대비하고 있습니다. 4. 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요수단 오랫동안 축적한 경영 노하우와 최고 수준의 재무 건전성을 바탕으로 선진금융 벤치마킹과 새로운 금융서비스를 접목하여 은행업 역량을 갖춘 업계 선도 저축은행으로서 고객이 안심하고 편안하게 거래할 수 있도록 고객만족을 실현하는 차별화된 서비스를 제공하고자 노력하고 있습니다. 회사는 햇살론, 주식매입자금대출 등 서민지원을 위한 다양한 신규 상품 개발에 중점을 두고 있으며 지속적인 틈새시장 개척을 통해 수익성 개선의 노력을 다하고 있습니다. 사. 위험관리에 관한 사항 [증권부문 - DB금융투자(주)(지배회사)] (1) 위험 종류별 개념 및 관리 (가) 시장리스크(시장위험) ① 개념 : 주가, 환율, 금리, 상품 등의 시장가격이 불리하게 변동함으로써 자산, 부채의 가치 또는 손익에 불리한 영향을 미칠 수 있는 위험 ② 관리 : 시장리스크관리는 리스크관리부서에서 담당한다. 시장리스크관리를 위 해서 회사는 리스크를 측정하고 관리하는 시스템을 구축하여야 한다. 관리방법 으로는 VaR측정, 스트레스테스트, 시나리오분석 등을 사용하여 리스크를 측정 하여야 하며 시장리스크의 부담을 통하여 발생할 수 있는 손실을 관리하기 위하 여 각종 리스크한도, 포지션한도, 민감도한도 및 손실한도들을 설정하여 운용하 여야 한다. 리스크관리부서는 각종 한도에 대한 점검내역을 일별로 리스크관 리실무위원 및 경영진에 보고하여야 한다. (나) 신용리스크(신용위험) ① 개념 : 채무자나 거래상대방의 경영상태 악화, 신용도 하락, 채무불이행 또는 계약불이행 등의 원인으로 회사가 입을 수 있는 손실 또는 기대이익 상실리스크, 결제위험(Settlement Risk)을 포함 ② 관리 : 신용리스크관리는 리스크관리부서에서 담당한다. 회사는 모든 거래에 서 발생하는 신용위험을 측정하기 위한 전산시스템을 구축하여야 한다. 리스크 의 측정방법으로는 Credit VaR 등 통계적 방법을 사용하는 시스템을 포함한다. 다만, 최종적인 전산시스템구축이 완료될 때까지는 금융투자업규정에서 정한 표 준적인 방법에 의하여 위험을 측정할 수 있다. 회사는 회사전체의 신용위험을 측 정하기 위하여 신용등급별, 거래상대방별, 신용익스포져를 집계하여 관리하여야 한다. 위원회는 신용익스포져를 관리하기 위하여 신용익스포져한도을 설정하여 운용할 수 있다. 리스크관리부서는 신용위험 및 신용익스포져에 대한 관리내역 을 일별, 월별로 경영진에게 보고하여야 한다.(다) 유동성리스크(유동성위험) ① 개념 : 자금의 조달, 운용기간의 불일치 또는 예기치 않은 자금의 유출 등에 따 른 유동자금의 부족으로 일시적 자금부족상태가 발생하여 지급불능의 위험에 직면하거나 시장의 거래부족이나 장애로 보유자산을 정상적인 시장가격으로 처분하기 어려운 상황 또는 정상적인 시장가격으로 자금을 조달하기 어려운 상 황으로부터 발생하는 손실 가능성 ② 관리: 회사전체의 유동성리스크관리는 리스크관리부서에서 담당하되 회사전 체의 유동성의 관리는 자금유출입을 담당하는 재무결제팀에서 담당한다. 유 동성리스크관리는 유동성갭 및 유동성비율산출, 유동성스트레스테스트 등의 방법을 통하여 관리한다. 위원회는 회사의 적정한 자산의 유동성을 유지하기 위하여 유동성갭한도 및 유동성비율한도 등을 정하여 운용할 수 있다. 회사전체 유동성 관리담당부서는 한도준수를 위하여 불가피하게 자산운용부문 또는 영업 부문에 대하여 거래제한이 필요한 경우 리스크관리부서와 협의하여 해당 거래를 제한할 수 있다. 리스크관리부서는 한도의 일간점검내역을 경영진에게 보고하고 한도초과시 한도내 관리방안에 대하여 위원회 등에 보고하여야 한다. 리스크 관리부서는 재무담당부서로부터 월 1회 이상 회사의 중단기 유동성 현황 분석자료를 제출 받아 이를 위원회 등에 보고하여야 한다. (라) 운영리스크(운영위험) ① 개념 : 내부통제시스템의 결함 또는 업무처리오류 등의 원인으로부터 예상하 지 못한 경제적 손실이 발생할 가능성으로써 부적절한 내부절차, 직원 및 시스 템 혹은 외부요인에 의해 발생하는 손실 위험 ② 관리 : 운영리스크의 관리는 질적통제(A)와 양적통제(B)의 영역으로 구분하여 관리한다. 질적통제(A)란 사고 발생의 예방, 사고금액의 감축 또는 이를 위한 업무프로세스의 개선, 점검 등 사고발생 자체를 통제하는 일련의 업무를 말하 고, 양적통제(B)란 운영리스크의 인식, 측정, 평가, 모니터링 및 보고를 통해 운 영리스크에 대한 자본할당과 함께 운용리스크를 수용하는 경영전략상의 의사 결정을 지원하는 일련의 업무절차를 말한다. 질적통제(A)는 이사회가 별도로 정하는 내부통제기준에 따라서 준법감시팀이 주관하고, 양적통제(B)는 리스크 관리부서에서 주관한다. 적정한 운영리스크관리 전산시스템이 구축될 때까지는 운영리스크한도는 금융투자업규정에서 정한 기초위험산출방식에 따라 운영 리스크한도로 대체할 수 있다.(마) 법률리스크(법률위험) ① 개념 : 법률이나 규정에 의한 각종의 제한사항이나 법률적 요구사항의 위반 또 는 규제상의 변경과 쟁점에 대한 대비 실패로 인해 계약이 법적으로 무효화되 거나 계약내용의 일부 흠결 등에 따라 회사가 입게 되는 손실가능성 ② 관리 : 법률리스크의 관리는 컴플라이언스부서에서 담당한다. 컴플라이언스부 서는 법률리스크의 관리를 위하여 상시적인 모니터링체제 및 법률리스크에 노 출되는 각종 계약의 체결절차에 대한 기준을 마련하여야 한다. 준법감시담당부 서는 중대한 법률리스크 발생시에는 감사 및 위원회 등에 이를 즉시 보고하여 야 한다. (바) 평판리스크(평판위험) ① 개념 : 경영실적 부진, 금융사고, 중대한 소송, 부적절한 영업활동 등으로 인해 시장에서의 평판하락이나 부정적 여론으로 인하여 새로운 거래나 고객관계의 설정 또는 기존의 고객관계의 유지능력에 영향을 미침으로써 발생하는 손실 가 능성 ② 관리 : 리스크발생 요인이 시장ㆍ신용ㆍ유동성리스크 등 재무적 리스크로부터 파생될 경우에는 리스크관리부서, 운영ㆍ법률리스크 등으로부터 파생된 경우에 는 컴플라이언스부서, 기타 요인으로부터 파생된 경우에는 홍보담당부서에서 담당한다. 평판리스크의 1차적인 관리는 발생요인별 거래담당부서가 담당하되, 리스크의 발생시 주관부서에 즉시 해당내역을 보고하여야 한다. 위원회는 평판 리스크에 노출되는 각종 거래행위에 대하여 사전적 점검 및 사후적 대응방안에 관한 절차를 수립하여야 한다.(사) 시스테믹리스크 ① 개념 : 개별증권회사, 시장 또는 결제시스템의 붕괴로 인하여 한 금융기관이 다른 금융기관을 연쇄적으로 위기에 처하게 함으로써 금융시장 전체에 손실이 초래될 가능성 ② 관리 : 시스테믹리스크(Systemic Risk)는 리스크관리부서에서 담당한다. 위원회 는 동일산업 내 또는 타 산업간 상호의존성 등으로 인해 특정부문의 경영위기 가 회사의 경영에 미치는 부정적인 영향을 예방하기 위한 대책을 수립하여야 한다. 대책에는 비상시 자금조달방안, 신용보강계획, 포지션 해소방안, 시스템장 애 복구방안 등 각종 거래의 제한 등에 대한 내용을 포함하여야 한다. 위원회는 대책에 대하여 그 적정성을 연1회 이상 점검하여야 한다. (2) 위험관리 조직 및 정책(가) 리스크관리 조직 리스크관리조직.jpg 리스크관리 조직 (나) 리스크관리 체계 리스크관리 체계.jpg 리스크관리 체계 (다) 리스크관리 규정 리스크관리 규정.jpg 리스크관리 규정 아. 기타 투자의사결정에 필요한 사항 - 해당 사항 없음 III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약연결재무정보 (단위 : 백만원) 구 분 제43기 3분기 제42기 제41기 [현금및현금성자산] 698,019 704,628 625,909 [당기손익-공정가치측정금융자산] 4,916,411 5,081,837 4,631,161 [기타포괄손익-공정가치측정금융자산] 538,784 220,711 152,569 [상각후원가측정금융자산] 4,221,993 3,811,823 4,098,137 [관계기업투자자산] 5,473 5,424 8,597 [유형자산] 255,841 256,381 108,152 [투자부동산] 43,650 43,870 44,163 [무형자산] 33,981 35,989 37,429 [사용권자산] 11,560 10,013 5,425 [매각예정비유동자산] 6,949 6,949 6,949 [기타자산] 21,515 34,335 38,879 자산총계 10,754,176 10,211,960 9,757,370 [예수부채] 2,945,809 2,733,902 2,700,732 [당기손익-공정가치측정금융부채] 1,746,242 1,700,649 1,650,891 [차입부채] 3,752,079 3,124,604 3,218,185 [발행사채] 405,795 788,690 712,294 [기타부채] 702,959 690,230 427,970 부채총계 9,552,884 9,038,075 8,710,072 [자본금] 212,232 212,232 212,232 [기타불입자본] 105,614 106,189 106,189 [기타자본구성요소] 205,212 208,025 111,086 [이익잉여금] 510,243 475,132 475,894 [비지배지분] 167,991 172,307 141,897 자본총계 1,201,292 1,173,885 1,047,298 영업이익 52,431 21,296 23,824 당분기순이익(손실) 44,745 12,526 10,770 지배회사지분순이익 43,266 6,170 (77) 총포괄손익 41,799 136,155 25,300 지배회사지분총포괄손익 40,454 103,110 14,348 기본주당순이익(손실) 1,061 151 (2) 연결에 포함된 회사수 54개 61개 70개 나. 요약별도재무정보 (단위 : 백만원) 구 분 제43기 3분기 제42기 제41기 [현금및현금성자산] 564,364 578,856 575,654 [당기손익-공정가치측정금융자산] 4,778,182 4,967,547 4,611,376 [기타포괄손익-공정가치측정금융자산] 534,939 216,535 148,368 [상각후원가측정금융자산] 1,824,455 1,400,622 1,579,765 [관계기업투자자산] 5,924 5,853 9,336 [종속기업투자자산] 80,040 77,802 74,538 [유형자산] 106,993 107,225 26,368 [사용권자산] 30,276 32,089 33,357 [무형자산] 4,469 3,856 3,924 [기타자산] 17,356 30,858 33,363 자산총계 7,946,998 7,421,243 7,096,049 [예수부채] 838,292 764,088 842,875 [당기손익-공정가치측정금융부채] 1,746,242 1,700,649 1,650,891 [차입부채] 3,748,626 3,120,555 3,213,030 [발행사채] 120,000 402,100 231,000 [기타부채] 551,049 521,972 320,865 부채총계 7,004,209 6,509,364 6,258,661 [자본금] 212,232 212,232 212,232 [기타불입자본] 106,508 107,082 107,082 [기타자본구성요소] 178,271 180,952 110,680 [이익잉여금] 445,778 411,613 407,394 자본총계 942,789 911,879 837,388 영업이익 51,806 19,652 11,234 당분기순이익(손실) 42,320 11,152 1,376 당분기총포괄손익 39,640 81,424 15,696 기본주당순이익(손실) 1,038 273 34 2. 연결재무제표 2-1. 연결 재무상태표 연결 재무상태표 제 43 기 3분기말 2024.09.30 현재 제 42 기말 2023.12.31 현재 (단위 : 원) 자산 현금및현금성자산 698,018,897,932 704,628,328,648 당기손익-공정가치측정금융자산 4,916,411,041,677 5,081,837,062,487 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 538,783,871,100 220,710,690,168 상각후원가측정금융자산 4,221,993,057,563 3,811,822,590,793 관계기업투자자산 5,473,098,996 5,423,622,713 유형자산 255,841,248,538 256,380,548,404 투자부동산 43,649,673,149 43,869,647,705 무형자산 33,981,399,902 35,988,709,059 사용권자산 11,560,066,842 10,013,199,077 순확정급여자산 2,967,942,320 5,306,824,718 매각예정자산 6,949,161,415 6,949,161,415 당기법인세자산 5,771,769,302 18,375,933,650 이연법인세자산 223,783,907 262,188,718 기타자산 12,551,021,424 10,391,350,756 자산총계 10,754,176,034,067 10,211,959,858,311 자본과 부채 부채 예수부채 2,945,809,444,844 2,733,901,982,639 당기손익-공정가치측정금융부채 1,746,241,982,782 1,700,648,602,918 차입부채 3,752,079,165,758 3,124,604,479,171 발행사채 405,795,162,959 788,689,603,778 충당부채 2,690,915,955 2,782,057,662 기타금융부채 548,201,706,345 541,944,389,011 기타부채 79,238,877,654 69,621,478,933 당기법인세부채 0 1,032,398,219 이연법인세부채 72,826,763,863 74,849,601,351 부채총계 9,552,884,020,160 9,038,074,593,682 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 1,033,301,185,056 1,001,577,864,517 자본금 212,231,945,000 212,231,945,000 자본잉여금 118,030,876,364 118,030,876,364 자본조정 (12,416,510,320) (11,842,082,310) 기타포괄손익누계액 205,212,184,128 208,025,037,356 이익잉여금 510,242,689,884 475,132,088,107 대손준비금 적립액 14,365,163 8,319,289,624 대손준비금 적립 예정금액 21,846,645,375 (8,304,924,461) 비지배지분 167,990,828,851 172,307,400,112 자본총계 1,201,292,013,907 1,173,885,264,629 자본과부채총계 10,754,176,034,067 10,211,959,858,311 제 43 기 3분기말 제 42 기말 2-2. 연결 포괄손익계산서 연결 포괄손익계산서 제 43 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지 제 42 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 (단위 : 원) 영업수익 274,281,374,415 956,974,989,334 241,335,704,037 910,987,278,970 수수료수익 40,968,744,343 168,122,467,516 54,577,824,900 154,344,181,024 당기손익-공정가치측정금융상품관련이익 124,731,870,651 441,220,195,451 81,823,583,645 436,735,795,346 이자수익 100,762,714,740 312,786,585,209 96,072,996,016 285,571,441,985 대출채권평가및처분이익 838,989,163 3,058,490,016 397,609,472 1,296,629,888 외환거래이익 3,604,327,924 16,637,750,756 7,140,149,191 20,964,199,875 기타의영업수익 3,374,727,594 15,149,500,386 1,323,540,813 12,075,030,852 영업비용 271,685,746,126 904,544,462,511 234,933,622,936 877,433,933,051 수수료비용 6,361,435,150 25,700,435,463 6,677,649,691 38,743,530,298 당기손익-공정가치측정금융상품관련손실 123,530,502,853 404,824,715,187 92,243,324,131 408,890,381,329 이자비용 59,032,954,771 187,541,433,059 62,118,765,606 188,591,218,836 대출채권평가및처분손실 12,494,801,413 51,396,765,087 9,477,408,457 22,436,386,073 외환거래손실 3,773,586,837 17,229,637,974 6,246,504,216 19,142,517,835 판매비와관리비 66,653,605,038 210,856,728,854 55,495,837,532 177,986,833,620 기타의영업비용 (161,139,936) 6,994,746,887 2,674,133,303 21,643,065,060 영업이익(손실) 2,595,628,289 52,430,526,823 6,402,081,101 33,553,345,919 영업외수익 925,171,249 2,368,798,510 3,526,711,264 5,422,760,443 영업외비용 203,679,872 538,852,541 390,563,340 857,425,512 법인세차감전순이익 3,317,119,666 54,260,472,792 9,538,229,025 38,118,680,850 법인세비용(수익) (2,655,726,434) 9,515,863,020 1,910,860,862 9,738,632,276 당기순이익(손실) 5,972,846,100 44,744,609,772 7,627,368,163 28,380,048,574 기타포괄손익 (4,057,721,206) (2,945,365,775) (5,009,219,883) 4,924,526,726 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 1,324,153,352 2,727,349,798 0 0 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 없는 항목 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 (5,125,032,200) (5,285,942,670) (4,928,554,797) 4,602,413,445 당기손익-공정가치측정지정금융부채 신용위험변동효과 (256,842,358) (386,772,903) (80,665,086) 322,113,281 총포괄손익 1,915,124,894 41,799,243,997 2,618,148,280 33,304,575,300 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) 6,685,655,560 43,266,379,576 5,872,579,969 22,768,743,714 대손준비금 반영후 조정이익(손실) 21,419,734,201 21,693,364,818 비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) (712,809,460) 1,478,230,196 1,754,788,194 5,611,304,860 지배기업의 소유주에게 귀속되는 총포괄손익 2,612,222,371 40,453,526,348 868,032,594 27,715,231,224 비지배지분에 귀속되는 총포괄손익 (697,097,477) 1,345,717,649 1,750,115,686 5,589,344,076 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 164 1,061 144 558 희석주당이익(손실) (단위 : 원) 164 1,061 144 558 제 43 기 3분기 제 42 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 2-3. 연결 자본변동표 연결 자본변동표 제 43 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지 제 42 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 (단위 : 원) 2023.01.01 (기초자본) 212,231,945,000 118,030,876,364 (11,842,082,310) 111,085,683,491 475,894,029,085 905,400,451,630 141,897,737,791 1,047,298,189,421 자본의 변동 총포괄손익 당기순이익(손실) 0 0 0 0 22,768,743,714 22,768,743,714 5,611,304,860 28,380,048,574 기타포괄손익 기타포괄손익-공정가치측정채무증권관련손익 기타포괄손익-공정가치측정채무증권평가손익 0 0 0 0 0 0 0 0 기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익 기타포괄손익-공정가치측정지분증권평가손익 0 0 0 4,624,374,229 0 4,624,374,229 (21,960,784) 4,602,413,445 당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 관련손익 - 신용위험 변동 당기손익-공정가치측정지정금융부채신용위험변동효과 0 0 0 322,113,281 0 322,113,281 0 322,113,281 총기타포괄손익 0 0 0 4,946,487,510 0 4,946,487,510 (21,960,784) 4,924,526,726 총포괄손익 0 0 0 4,946,487,510 22,768,743,714 27,715,231,224 5,589,344,076 33,304,575,300 소유주와의 거래 연차배당 0 0 0 0 (6,932,411,130) (6,932,411,130) (402,030,000) (7,334,441,130) 자기주식 거래에 따른 증가(감소) 자기주식의 증가 소유주와의 거래 합계 0 0 0 0 (6,932,411,130) (6,932,411,130) (402,030,000) (7,334,441,130) 기타변동 기타변동 합계 0 0 0 0 0 0 (2,233,500,000) (2,233,500,000) 자본 증가(감소) 합계 0 0 0 4,946,487,510 15,836,332,584 20,782,820,094 2,953,814,076 23,736,634,170 2023.09.30 (기말자본) 212,231,945,000 118,030,876,364 (11,842,082,310) 208,025,037,356 475,132,088,107 1,001,577,864,517 172,307,400,112 1,173,885,264,629 2024.01.01 (기초자본) 212,231,945,000 118,030,876,364 (11,842,082,310) 208,025,037,356 475,132,088,107 1,001,577,864,517 172,307,400,112 1,173,885,264,629 자본의 변동 총포괄손익 당기순이익(손실) 0 0 0 0 43,266,379,576 43,266,379,576 1,478,230,196 44,744,609,772 기타포괄손익 기타포괄손익-공정가치측정채무증권관련손익 기타포괄손익-공정가치측정채무증권평가손익 0 0 0 2,727,349,798 0 2,727,349,798 0 2,727,349,798 기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익 기타포괄손익-공정가치측정지분증권평가손익 0 0 0 (5,153,430,123) 0 (5,153,430,123) (132,512,547) (5,285,942,670) 당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 관련손익 - 신용위험 변동 당기손익-공정가치측정지정금융부채신용위험변동효과 0 0 0 (386,772,903) 0 (386,772,903) 0 (386,772,903) 총기타포괄손익 0 0 0 (2,812,853,228) 0 (2,812,853,228) (132,512,547) (2,945,365,775) 총포괄손익 0 0 0 (2,812,853,228) 43,266,379,576 40,453,526,348 1,345,717,649 41,799,243,997 소유주와의 거래 연차배당 0 0 0 0 (8,155,777,800) (8,155,777,800) (402,030,000) (8,557,807,800) 자기주식 거래에 따른 증가(감소) 자기주식의 증가 0 0 (574,428,010) 0 0 (574,428,010) 0 (574,428,010) 소유주와의 거래 합계 0 0 (574,428,010) 0 (8,155,777,800) (8,730,205,810) (402,030,000) (9,132,235,810) 기타변동 기타변동 합계 0 0 0 0 0 0 (5,260,258,910) (5,260,258,910) 자본 증가(감소) 합계 0 0 (574,428,010) (2,812,853,228) 35,110,601,776 31,723,320,538 (4,316,571,261) 27,406,749,277 2024.09.30 (기말자본) 212,231,945,000 118,030,876,364 (12,416,510,320) 205,212,184,128 510,242,689,884 1,033,301,185,056 167,990,828,851 1,201,292,013,907 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 비지배지분 자본 합계 자본금 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익누계액 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계 2-4. 연결 현금흐름표 연결 현금흐름표 제 43 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지 제 42 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 (단위 : 원) 영업활동현금흐름 영업활동순현금흐름 (35,956,264,165) 203,075,113,196 영업에서 창출된 현금흐름 (170,295,817,124) 80,154,981,622 당기순이익(손실) 44,744,609,772 28,380,048,574 당기순이익조정을 위한 가감 합계 (69,557,356,019) (30,119,821,931) 법인세비용 9,515,863,020 9,738,632,276 이자수익 (312,786,585,209) (285,571,441,985) 이자비용 187,541,433,059 188,591,218,836 배당금및분배금수익 (15,124,162,622) (10,684,764,785) 당기손익-공정가치측정금융자산평가및Day1이익 (60,638,082,464) (83,727,283,125) 당기손익-공정가치측정금융자산평가및Day1손실 19,796,112,269 14,700,830,239 당기손익-공정가치측정금융부채평가이익 (21,720,058,292) (26,587,748,264) 당기손익-공정가치측정금융부채평가손실 26,044,764,763 61,847,525,264 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 신용위험평가손실 159,286,189 0 당기손익-공정가치측정지정금융부채평가및Day1이익 (617,094,895) (1,461,771,307) 당기손익-공정가치측정지정금융부채평가및Day1손실 35,689,049,900 39,153,944,974 파생상품평가이익 (44,372,360,938) (78,330,944,619) 파생상품평가손실 38,032,169,923 85,704,193,808 유형자산처분손실 454,000 867,000 무형자산손상차손 1,750,000 2,500,000 리스해지이익 (221,015) (9,191,233) 퇴직급여 2,785,883,163 2,769,711,950 유형자산 감가상각비 3,690,764,046 3,620,327,407 무형자산상각비 5,136,508,452 5,094,227,170 투자부동산감가상각비 219,974,556 219,974,558 사용권자산감가상각비 3,567,272,699 3,092,023,775 대손상각비 49,362,685,143 20,930,701,728 기타의 대손상각비 3,874,404,214 21,474,168,973 기타대손충당금 환입 (5,578,851) (14,741,457) 복구충당부채전입 72,280,842 51,293,526 복구충당부채환입 0 (204,700,889) 소송충당부채환입 (60,465,710) 0 기타충당부채전입 0 117,602,561 기타충당부채환입 (32,185,113) (51,569,762) 지분법이익 0 (585,670,971) 지분법손실 106,523,717 0 외화환산이익 (3,407,501,303) (3,214,171,756) 외화환산손실 2,947,955,767 5,358,278,745 기타의 영업수익 661,804,671 (2,143,844,568) 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 (145,483,070,877) 81,894,754,979 당기손익-공정가치측정금융자산 212,644,460,730 (154,781,317,573) 상각후원가측정금융자산 (561,082,308,359) (137,794,204,499) 기타자산 (3,812,891,617) (1,870,654,615) 예수부채 212,615,257,375 (112,556,230,253) 당기손익-공정가치측정금융부채 5,693,762,727 532,480,395,427 퇴직금의 지급 (5,552,144,175) (1,748,591,742) 사외적립자산 5,105,143,410 1,008,475,818 충당부채의 증가(감소) 3,716 0 기타금융부채 (24,894,278,510) (41,073,638,624) 기타부채 13,799,923,826 (1,769,478,960) 이자수익의 수취 297,307,074,715 265,476,020,696 배당수익의 수취 16,130,531,102 11,597,723,879 이자비용의 지급 (179,378,614,741) (151,463,191,744) 법인세의 환급(납부) 280,561,883 (2,690,421,257) 투자활동현금흐름 투자활동순현금흐름 (328,903,902,836) (3,300,183,744) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의취득 (345,457,688,867) 0 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의처분 24,100,400,000 0 유형자산의 취득 (3,155,110,549) (1,041,765,683) 무형자산의 취득 (2,951,341,295) (2,723,446,861) 보증금의 증가 (992,710,482) (54,046,700) 보증금의 감소 1,004,618,500 355,571,400 관계기업투자주식의 취득 (256,000,000) (1,015,000,000) 관계기업투자자산의 처분 100,000,000 3,509,773,378 연결범위변동 등으로 인한 현금 유출입 (1,296,070,143) (2,331,269,278) 재무활동현금흐름 재무활동순현금흐름 358,094,182,013 (76,894,937,699) 콜머니의 순증감 0 100,000,000,000 차입금의 순증감 106,740,472,010 298,562,479,294 발행사채의 순증감 (274,970,000,000) 145,245,168,219 종속기업 비지배지분 증가 0 2,065,000,000 자기주식의 증가 (574,428,010) 0 환매조건부채권매도의 순증감 522,089,681,217 (617,535,454,510) 리스부채의 상환 (2,661,685,362) (2,334,353,401) 임대보증금의 증가 (551,681,000) (33,870,900) 배당금지급 (8,557,070,080) (7,333,812,880) 비지배지분의 순증감 16,578,893,238 4,469,906,479 현금및현금성자산의 증가 (6,765,984,988) 122,879,991,753 기초현금및현금성자산 704,628,328,648 625,908,557,652 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 156,554,272 440,893,195 기말현금및현금성자산 698,018,897,932 749,229,442,600 제 43 기 3분기 제 42 기 3분기 3. 연결재무제표 주석 제43기 3분기 2024년 1월 1일부터 2024년 09월 30일까지 제42기 3분기 2023년 1월 1일부터 2023년 09월 30일까지 DB금융투자㈜와 그 종속기업 1. 일반사항 (1) 지배기업의 개요 기업회계기준서 제 1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 DB금융투자㈜ (이하 "회사")는 1982년 12월 20일 단기금융법에 따라 국민투자금융주식회사로 설립되어 1988년 8월 26일자로 동부투자금융주식회사로 상호를 변경하였으며, 1988년 6월 27일자로 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장하였습니다. 회사는 1991년 6월 24일자로 증권업으로 업종을 전환하였고 동부증권주식회사로 상호를 변경하였으며 2017년 11월 1일자로 DB금융투자㈜로 상호를 변경하였습니다. 1991년 7월 1일부터 유가증권 매매 등의 증권업을 개시하여 2024년 09월 30일 현재국내에 19개 지점을 설치 운영하고 있습니다. 회사는 설립이래 수차례의 유ㆍ무상증자 및 주식배당 등을 거쳐 2024년 09월 30일 현재 납입자본금은 212,232백만원이며, 주요 주주의 내역은 다음과 같습니다. 주 주 명 소유주식수(주) 지분율(%) DB손해보험㈜ 10,643,969 25.08 김남호 399,468 0.94 김준기 2,288,479 5.39 DB김준기문화재단 794,902 1.87 우리사주조합 43,680 0.10 기타 28,275,891 66.62 합 계 42,446,389 100 (2) 종속기업의 개요 1) 당분기말 현재 연결대상 종속기업의 내역은 다음과 같습니다. 회사명 주요영업활동 법인설립 및영업소재지 연결회사 내기업이 소유한지분율 및의결권비율 비지배지분이보유한소유지분율 결산월 ㈜DB저축은행(주1) 상호저축은행 대한민국 49.98% 50.02% 12월말 DB자산운용㈜ 증권투자신탁운용 대한민국 55.33% 44.67% 12월말 그레이트챌린지제이십차㈜(주2) 자산유동화업 대한민국 - 100.00% (주6) 라이너즈파트너스㈜(주3) 자산유동화업 대한민국 - 100.00% (주6) 에스제이강북제삼차㈜(주2) 자산유동화업 대한민국 - 100.00% (주4) 디아이에프도농파크㈜(주3) 자산유동화업 대한민국 - 100.00% (주6) 에이치비피제일차㈜(주2) 자산유동화업 대한민국 - 100.00% (주4) 스카이원제일차㈜(주2) 자산유동화업 대한민국 - 100.00% (주5) 해피문제이차㈜(주2) 자산유동화업 대한민국 - 100.00% (주5) 히트하우스제일차㈜(주2) 자산유동화업 대한민국 - 100.00% (주4) 에어라인제팔차㈜(주2) 자산유동화업 대한민국 - 100.00% (주6) 비케이퍼스트제삼차㈜(주2) 자산유동화업 대한민국 - 100.00% (주5) 디아이에프안흥에이원㈜(주3) 자산유동화업 대한민국 - 100.00% (주4) 디아이에프안흥비원㈜(주3) 자산유동화업 대한민국 - 100.00% (주4) 해피돌제일차㈜(주3) 자산유동화업 대한민국 - 100.00% (주4) 디아이에프안흥에이투㈜(주3) 자산유동화업 대한민국 - 100.00% (주4) 디아이에프안흥비투㈜(주3) 자산유동화업 대한민국 - 100.00% (주4) 빅토리디비제일차㈜(주2) 자산유동화업 대한민국 - 100.00% (주6) 디케이제일차㈜(주2) 자산유동화업 대한민국 - 100.00% (주4) 디케이제이차㈜(주2) 자산유동화업 대한민국 - 100.00% (주4) 나탈리원창㈜(주2) 자산유동화업 대한민국 - 100.00% (주6) 빅토리디비제이차㈜(주2) 자산유동화업 대한민국 - 100.00% (주4) 컴브리아제일차㈜(주2) 자산유동화업 대한민국 - 100.00% (주4) 디비에스피동탄제일차㈜(주2) 자산유동화업 대한민국 - 100.00% (주6) 디아이에프안흥케이㈜(주2) 자산유동화업 대한민국 - 100.00% (주6) 디비유퍼스트제일차㈜(주2) 자산유동화업 대한민국 - 100.00% (주6) 에이티디레드㈜(주2) 자산유동화업 대한민국 - 100.00% (주6) 에이티디블루㈜(주2) 자산유동화업 대한민국 - 100.00% (주6) 에스비디제일차㈜(주2) 자산유동화업 대한민국 - 100.00% (주4) 케이에이치에스와이제육차㈜(주2) 자산유동화업 대한민국 - 100.00% (주8) 뉴타이거제이차㈜(주3) 자산유동화업 대한민국 - 100.00% (주4) 디아이에프대흥㈜(주2) 자산유동화업 대한민국 - 100.00% (주6) 에스와이디비제일차㈜(주2) 자산유동화업 대한민국 - 100.00% (주4) 하모니제일차㈜(주3) 자산유동화업 대한민국 - 100.00% (주4) 캠프로데오더퍼스트㈜(주2) 자산유동화업 대한민국 - 100.00% (주4) 더뉴스페이스㈜(주2) 자산유동화업 대한민국 - 100.00% (주4) 에코베어㈜(주3) 자산유동화업 대한민국 - 100.00% (주6) 디비유세종제일차㈜(주2) 자산유동화업 대한민국 - 100.00% (주5) 스펠바인드제십육차㈜(주2) 자산유동화업 대한민국 - 100.00% (주5) 뉴웨이브제일차㈜(주2) 자산유동화업 대한민국 - 100.00% (주6) 블랙홀제사차㈜(주2) 자산유동화업 대한민국 - 100.00% (주6) 디비벨유천제일차㈜(주2) 자산유동화업 대한민국 - 100.00% (주6) 미래제일차㈜(주2) 자산유동화업 대한민국 - 100.00% (주4) 디아이에프리브옥정㈜(주2) 자산유동화업 대한민국 - 100.00% (주5) 드림비엔김포㈜(주2) 자산유동화업 대한민국 - 100.00% (주4) 블랙홀제오차㈜(주2) 자산유동화업 대한민국 - 100.00% (주6) 디비벨신정제일차㈜(주2) 자산유동화업 대한민국 - 100.00% (주4) 디비벨신정제이차㈜(주2) 자산유동화업 대한민국 - 100.00% (주4) 에어라인제십이차㈜(주2) 자산유동화업 대한민국 - 100.00% (주4) 에스제이강북제이차㈜(주3) 자산유동화업 대한민국 - 100.00% (주4) 뉴라이징옐로우㈜(주2) 자산유동화업 대한민국 - 100.00% (주6) 캐슈넛레드㈜(주2) 자산유동화업 대한민국 - 100.00% (주4) 실버스퀘어제일차㈜(주3) 자산유동화업 대한민국 - 100.00% (주4) 알피오산제이차㈜(주2) 자산유동화업 대한민국 - 100.00% (주4) 드림빅프로젝트제일차㈜(주2) 자산유동화업 대한민국 - 100.00% (주6) 디비슈퍼그린에너지제일차㈜(주3) 자산유동화업 대한민국 - 100.00% (주4) 드림와이제일차㈜(주3) 자산유동화업 대한민국 - 100.00% (주4) 드림케미제일차㈜(주3) 자산유동화업 대한민국 - 100.00% (주5) 모스카토㈜(주2) 자산유동화업 대한민국 - 100.00% (주15) 디비서리풀유동화전문(유) 자산유동화업 대한민국 100.00% - (주8) 유진DEC사모투자신탁 수익증권 대한민국 71.59% 28.41% (주7) DBGreen멀티스트레티지전문투자제1호 수익증권 대한민국 51.57% 48.43% (주9) DBOCIO자산배분안정형증권투자신탁혼합-재간접형 수익증권 대한민국 41.08% 58.92% (주10) DBOCIO자산배분성장형증권투자신탁혼합-재간접형 수익증권 대한민국 48.40% 51.60% (주14) DBOCIO자산배분중립형증권투자신탁혼합-재간접형 수익증권 대한민국 38.91% 61.09% (주14) DB자동으로변하는TDF2030증권투자신탁혼합-재간접형 수익증권 대한민국 30.77% 69.23% (주16) DB자동으로변하는TDF2040증권투자신탁혼합-재간접형 수익증권 대한민국 30.76% 69.24% (주16) DB자동으로변하는TDF2060증권투자신탁혼합-재간접형 수익증권 대한민국 30.87% 69.13% (주16) 케이클라비스-메타 하이브리드 세컨더리 제1호(주13) 투자조합 대한민국 32.63% 67.37% (주12) (주1) ㈜DB저축은행에 대한 회사의 유효 지분율이 과반수 미만이나, 나머지 주주의 지분율이 비교적 낮고 넓게 분산되어 있으며, 과거 주주총회에서의 의결 양상 등을 고려하여 사실상 지배력이 있는 것으로 판단하였습니다. (주2) 자산유동화를 위한 구조화기업으로 회사의 소유지분율이 과반수 미만이나 피투자자의 관련활동에 대한 '힘', '변동이익 노출','변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력'을 종합적으로 고려하여 지배하고 있다고 판단하였습니다. (주3) 당분기말 현재 매입확약제공 및 청산절차가 종결되어 종속기업에서 제외되었습니다. (주4) 상기 유동화전문회사는 3개월 회계기간으로 3월 31일, 6월 30일, 9월 30일, 12월 31일을 각각의 결산일로 규정하고 있습니다. (주5) 상기 유동화전문회사는 3개월 회계기간으로 5월 31일, 8월 31일, 11월 30일, 2월 28일을 각각의 결산일로 규정하고 있습니다. (주6) 상기 유동화전문회사는 3개월 회계기간으로 4월 30일, 7월 31일, 10월 31일, 1월 31일을 각각의 결산일로 규정하고 있습니다. (주7) 상기 수익증권은 6개월 회계기간으로 6월 15일, 12월 15일을 각각의 결산일로 규정하고 있습니다. (주8) 상기 유동화전문회사는 12개월 회계기간으로 12월 31일을 결산일로 규정하고 있습니다. (주9) 상기 수익증권의 결산일은 11월 19일을 결산일로 규정하고 있습니다. (주10) 상기 수익증권의 결산일은 11월 1일을 결산일로 규정하고 있습니다. (주11) 이 외 기타파생결합증권 발행으로 인한 디비아폴로제이십오차 외 6개가 있습니다. (주12) 상기 투자조합은 12개월 회계기간으로 12월 31일을 결산일로 규정하고 있습니다. (주13) 수익증권의 소유지분율이 과반수 미만이나 피투자자의 관련활동에 대한 '힘', '변동이익 노출', '변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력'을 종합적으로 고려하여 종속기업에 포함시켰습니다. (주14) 상기 수익증권의 결산일은 매년 8월 23일을 결산일로 규정하고 있습니다. (주15) 상기 유동화전문회사는 1개월 회계기간으로 매월 말일을 각각의 결산일로 규정하고 있습니다. (주16) 상기 수익증권의 결산일은 매년 6월 17일을 결산일로 규정하고 있습니다. 2) 당분기 중 신규로 연결대상 종속기업에 포함된 기업은 다음과 같습니다. 종속기업명 사 유 알피오산제이차㈜ 자산유동화를 위한 구조화기업으로 회사의 소유지분율이 과반수 미만이나 피투자자의 관련활동에 대한 '힘', '변동이익 노출','변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력'을 종합적으로 고려하여 종속기업에 포함시켰습니다. 드림빅프로젝트제일차㈜ 디비슈퍼그린에너지제일차㈜ 드림와이제일차㈜ 드림케미제일차㈜ 모스카토㈜ 디비서리풀유동화전문(유) 소유지분율, 피투자자의 관련활동에 대한 '힘', '변동이익 노출', '변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력'을 종합적으로 고려하여 종속기업에 포함시켰습니다. DB자동으로변하는TDF2030증권투자신탁[혼합-재간접형] DB자동으로변하는TDF2040증권투자신탁[혼합-재간접형] DB자동으로변하는TDF2060증권투자신탁[혼합-재간접형] 3) 당분기 중 연결대상 종속기업에서 제외된 기업은 다음과 같습니다. 종속기업명 사 유 하모니제일차㈜ 당분기 중 매입확약의무 종결되어 종속기업에서 제외되었습니다. 라이너즈파트너스㈜ 디아이에프도농파크㈜ 해피돌제일차㈜ 뉴타이거제이차㈜ 에코베어㈜ 실버스퀘어제일차㈜ 디비슈퍼그린에너지제일차㈜ 디아이에프안흥에이원㈜ 디아이에프안흥비원㈜ 디아이에프안흥에이투㈜ 디아이에프안흥비투㈜ 에스제이강북제이차㈜ 드림와이제일차㈜ 드림케미제일차㈜ 키움장대트리플플러스사모증권투자신탁6호 당분기 중 보유 지분의 전액 처분 등으로 인해 종속기업에서 제외되었습니다. 키움사모증권투자신탁3호 4) 당분기말 및 전기말 현재 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 천원) 구 분(주3) ㈜DB저축은행(주1) DB자산운용㈜ 그레이트챌린지제이십차㈜외(주2) 유진DEC사모투자신탁 DBOCIO자산배분안정형증권투자신탁 DBOCIO자산배분성장형증권투자신탁 DBOCIO자산배분중립형증권투자신탁 DBGreen멀티스트레티지전문투자형 사모투자신탁 제1호 케이클라비스-메타 하이브리드 세컨더리 제1호 DB자동으로변하는TDF2040 증권투자신탁 DB자동으로변하는TDF2040 증권투자신탁 DB자동으로변하는TDF2050 증권투자신탁 현금및예치금 212,083,977 34,366,105 9,151,873 2,476 27,541 67,474 52,652 269,449 557,046 89,714 61,662 19,318 대출채권 1,969,999,101 759,000 370,800,000 - 400,000 200,000 300,000 - - 300,000 300,000 400,000 기타의자산 317,535,928 35,210,460 47,442,948 6 10,963,630 9,806,457 11,532,400 448,510 2,356,807 8,042,753 7,976,728 7,805,393 자산 2,499,619,006 70,335,565 427,394,821 2,482 11,391,171 10,073,931 11,885,052 717,959 2,913,853 8,432,467 8,338,390 8,224,711 예수부채 2,109,517,531 - - - - - - - - - - - 기타의부채 94,652,299 7,495,945 436,079,417 10,647,843 8,498 1,032,289 846,330 909 - 1,051 1,173 1,285 부채 2,204,169,830 7,495,945 436,079,417 10,647,843 8,498 1,032,289 846,330 909 - 1,051 1,173 1,285 자본 295,449,176 62,839,620 (8,684,596) (10,645,362) 11,382,673 9,041,641 11,038,723 717,051 2,913,853 8,431,415 8,337,216 8,223,426 부채와자본총계 2,499,619,006 70,335,565 427,394,821 2,482 11,391,171 10,073,931 11,885,052 717,959 2,913,853 8,432,467 8,338,390 8,224,711 (주1) ㈜DB저축은행과 그 종속기업의 연결재무제표 금액입니다. (주2) 그레이트챌린지제이십차㈜외 구조화기업의 재무제표의 합계금액입니다. (주3) 상기 요약 재무정보는 지배기업과의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액입니다. (전기말) (단위 : 천원) 구 분(주3) ㈜DB저축은행(주1) DB자산운용㈜ 그레이트챌린지제이십차㈜외(주2) 유진DEC사모투자신탁 DBOCIO자산배분안정형증권투자신탁 DBOCIO자산배분성장형증권투자신탁 DBOCIO자산배분중립형증권투자신탁 DBGreen멀티스트레티지전문투자형 사모투자신탁 제1호 케이클라비스-메타 하이브리드 세컨더리 제1호 현금및예치금 205,590,156 48,764,353 8,505,745 3,251 125,859 143,945 70,244 105,215 465,909 대출채권 1,850,526,493 481,000 417,457,500 - 400,000 200,000 400,000 - - 기타의자산 361,670,757 21,485,502 45,023,549 8 9,918,093 8,110,192 9,976,475 563,499 2,497,161 자산 2,417,787,406 70,730,855 470,986,794 3,259 10,443,952 8,454,137 10,446,719 668,714 2,963,070 예수부채 1,979,814,240 - - - - - - - - 기타의부채 145,448,418 7,018,550 474,751,723 10,647,846 7,496 4,073 4,461 844 - 부채 2,125,262,658 7,018,550 474,751,723 10,647,846 7,496 4,073 4,461 844 - 자본 292,524,747 63,712,305 (3,764,929) (10,644,587) 10,436,456 8,450,064 10,442,258 667,870 2,963,070 부채와자본총계 2,417,787,406 70,730,855 470,986,794 3,259 10,443,952 8,454,137 10,446,719 668,714 2,963,070 (주1) ㈜DB저축은행과 그 종속기업의 연결재무제표 금액입니다. (주2) 그레이트챌린지제이십차㈜외 구조화기업의 재무제표의 합계금액입니다. (주3) 상기 요약 재무정보는 지배기업과의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액입니다. 5) 연결구조화기업에 대한 재무지원 (단위: 천원) 연결대상구조화기업 재무지원을 제공하는 계약상 약정 한도금액 지원을 제공하는 의도 에이치비피제일차(주) 지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 등 매입사유 발생시, 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다. 10,500,000 유동화 계획에 따른 신용보강 스카이원제일차(주) 지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 등 매입사유 발생시, 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다. 5,130,000 유동화 계획에 따른 신용보강 디케이제일차(주) 지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 등 매입사유 발생시, 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다. 4,000,000 유동화 계획에 따른 신용보강 디케이제이차(주) 지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 등 매입사유 발생시, 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다. 4,000,000 유동화 계획에 따른 신용보강 나탈리원창(주) 지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 등 매입사유 발생시, 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다. 8,000,000 유동화 계획에 따른 신용보강 빅토리디비제이차(주) 지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 등 매입사유 발생시, 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다. 7,000,000 유동화 계획에 따른 신용보강 디비에스피동탄제일차(주) 지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 등 매입사유 발생시, 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다. 3,600,000 유동화 계획에 따른 신용보강 에스비디제일차(주) 지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 등 매입사유 발생시, 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다. 5,000,000 유동화 계획에 따른 신용보강 케이에이치에스와이제육차(주) 지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 등 매입사유 발생시, 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다. 8,000,000 유동화 계획에 따른 신용보강 에스와이디비제일차(주) 지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 등 매입사유 발생시, 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다. 10,000,000 유동화 계획에 따른 신용보강 캠프로데오더퍼스트(주) 지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 등 매입사유 발생시, 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다. 2,000,000 유동화 계획에 따른 신용보강 더뉴스페이스(주) 지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 등 매입사유 발생시, 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다. 10,000,000 유동화 계획에 따른 신용보강 스펠바인드제십육차(주) 지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 등 매입사유 발생시, 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다. 40,400,000 유동화 계획에 따른 신용보강 미래제일차(주) 지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 등 매입사유 발생시, 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다. 10,000,000 유동화 계획에 따른 신용보강 디아이에프리브옥정(주) 지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 등 매입사유 발생시, 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다. 12,000,000 유동화 계획에 따른 신용보강 에이티디레드(주) 지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 등 매입사유 발생시, 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다. 5,000,000 유동화 계획에 따른 신용보강 에이티디블루(주) 지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 등 매입사유 발생시, 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다. 3,500,000 유동화 계획에 따른 신용보강 블랙홀제오차(주) 지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 등 매입사유 발생시, 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다. 4,000,000 유동화 계획에 따른 신용보강 디비벨신정제일차(주) 지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 등 매입사유 발생시, 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다. 5,000,000 유동화 계획에 따른 신용보강 디비벨신정제이차(주) 지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 등 매입사유 발생시, 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다. 5,000,000 유동화 계획에 따른 신용보강 에어라인제십이차(주) 지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 등 매입사유 발생시, 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다. 22,000,000 유동화 계획에 따른 신용보강 에스제이강북제삼차(주) 지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 등 매입사유 발생시, 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다. 4,900,000 유동화 계획에 따른 신용보강 캐슈넛레드(주) 지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 등 매입사유 발생시, 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다. 4,000,000 유동화 계획에 따른 신용보강 드림비엔김포(주) 지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 등 매입사유 발생시, 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다. 10,400,000 유동화 계획에 따른 신용보강 드림빅프로젝트제일차(주) 지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 등 매입사유 발생시, 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다. 6,000,000 유동화 계획에 따른 신용보강 알피오산제이차(주) 지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 등 매입사유 발생시, 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다. 60,900,000 유동화 계획에 따른 신용보강 히트하우스제일차(주) 지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 등 매입사유 발생시, 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다. 13,700,000 유동화 계획에 따른 신용보강 모스카토(주) 지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 등 매입사유 발생시, 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다. 2,200,000 유동화 계획에 따른 신용보강 매입확약 실행 건은 제외되었습니다. 2. 연결재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책 (1) 연결재무제표 작성기준 회사의 재무제표는 "주식회사 등의 외부감사에 관한 법률"에 따라 제정된 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 당기 재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 전기 재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 재무제표는 매 보고기간 말에 재평가금액이나 공정가치로 측정되는 특정 비유동자산과 금융자산을 제외하고는 역사적 원가주의를 기준으로 작성되었습니다. 역사적 원가는 일반적으로 자산을 취득하기 위하여 지급한 대가의 공정가치로 측정하고 있습니다. 연결회사의 2024년 9월 30일로 종료하는 보고기간에 대한 요약분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결회사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. 동 요약분기연결재무제표는 보고기간말인 2024년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 1) 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 연결회사는 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습 니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기 지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야하는 약정은 보고기간말에 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 공급자금융약정에 대한 정보 공시 공급자금융약정을 적용하는 경우, 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험 익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다. 이 개정내용을 최초로 적용하는 회계연도 내 중간보고기간에는 해당 내용을 공시할 필요가 없다는 경과규정에 따라 중간재무제표에 미치는 영향이 없습니다. - 기업회계기준서 제1116호 ‘리스’ 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채 판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다. 해당 기준서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1001호 ‘재무제표 표시’ 개정 - '가상자산 공시’ 가상자산을 보유하는 경우, 가상자산을 고객을 대신하여 보유하는 경우, 가상자산을 발행한 경우의 추가 공시사항을 규정하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2) 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. (1) 기업회계기준서 제1021호 ‘환율변동효과’와 기업회계기준서 제1101호 ‘한국채택국제회계기준의 최초채택’ 개정 - 교환가능성 결여 통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 동 개정사항은 2025 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (2) 회계정책 요약분기연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책과 계산방법은 주석 2.(1).1)에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 1) 법인세비용 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 중간재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 연결회사는 기후 관련 및 그 밖의 사업위험에 대한 익스포저를 검토하였으나 당분기말 현재 회사의 재무실적이나 재무상태에 영향을 미칠 수 있는 위험은 식별되지 않았습니다. 연결회사는 기존 차입금의 약정사항을 충족할 수 있도록 충분한 자금여력을 보유하고 있으며, 영업활동과 지속적인 투자를 뒷받침할 충분한 운전자본 및 자금조달약정을 통한 미사용 자금한도를 보유하고 있습니다. 요약분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 위험관리 연결회사의 영업활동은 다양한 재무위험에 노출되어 있으므로 복합적인 위험들의 정도를 분석, 평가하고 수용할 위험의 수준을 결정하거나 위험을 관리하는 것을 필요로합니다. 위험관리 절차는 위험의 발생 원천과 규모를 파악하여 위험을 회피 또는 경감하기 위한 의사결정을 내림으로써 투자자산 및 보유자산의 건전성을 향상하는 것을 목적으로 합니다. 금융상품의 과도한 위험을 제거하고 적정수준의 위험을 관리하여 위험 대비 수익을 극대화하는 전략을 취하고 있으며, 이를 위해 위험의 인식, 위험의 측정 및 평가, 위험의 통제 및 감시와 보고 절차를 운영하고 있습니다. 연결회사는 매년 경영전략 및 업무계획 등을 반영하여 리스크부문별, 사업본부별, 부서별로 위험자본 사용액을 예측하고 리스크관리위원회와 이사회의 결의를 거쳐 위험자본을 리스크부문별로 배분하고 있습니다. 또한 시장 및 환경 변화를 신속히 반영하는 효율적 한도관리를 위하여 분기단위 및 수시로 실무위원회 등을 통해 한도를 재배정을 하고 있습니다. 중간재무제표는 연차재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2023년 12월 31일의 연차재무제표를 참고하시기 바랍니다. 연결회사의 위험관리부서 및 기타 위험관리정책은 전기말 이후 중요한 변동사항이 없습니다. 5. 영업부문 연결회사는 보고부문을 식별하고 관련정보를 공시함에 있어 기업회계기준서 제1108호(영업부문)를 따르고 있으며 이는 경영자 접근법을 채택하고 있습니다. 연결회사의 보고부문은 수익을 창출하고 비용을 발생시키는 사업활동을 영위하는 구성단위로서, 자원배분에 대한 의사결정과 성과평가를 위하여 최고영업의사결정자가 영업성과를 정기적으로 검토하는 구성단위로 구분되고 있습니다. 기업회계기준서 제1108호 '영업부문'에 따른 연결회사의 보고부문은 WM, 기업금융,Sales & Trading, 자산관리업, 저축은행업, 기타 등으로 구성됩니다. 각 보고부문의 주된 영업활동의 성격은 다음과 같습니다. 구 분 주된 영업활동의 성격 WM 개인 고객 및 일반법인 대상으로 증권의 중개, 금융상품의 판매 및 각종 금융컨설팅 서비스 제공 기업금융 IPO, M&A, PF 등 기업금융과 관계된 종합금융서비스 제공 Sales & Trading 고객자금 연계운용, 고유자금운용 및 국내외 기관에 대한 위탁매매서비스 제공 자산운용업 자산운용업을 영위하면서 발생하는 성과를 보고하는 단위 저축은행업 신용부금, 소액신용대출 및 어음할인 업무 등의 서비스를 제공하면서 얻는 성과를 보고하는 단위 기타 상기 부문 이외의 본사지원단위 및 기타영업활동을 영위하는 단위 (1) 보고부문별 손익정보는 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 WM 기업금융 S&T 자산운용업 저축은행업 기 타 합계 영업수익 104,251,575 122,293,273 536,554,418 19,526,008 123,125,255 68,863,169 974,613,698 영업비용 109,515,386 98,557,178 513,145,592 19,552,653 121,650,434 59,885,242 922,306,485 (판관비) 60,363,769 34,169,090 25,013,646 18,584,645 29,189,383 43,800,562 211,121,095 영업손익 (5,263,811) 23,736,095 23,408,826 (26,645) 1,474,821 8,977,927 52,307,213 (전분기) (단위: 천원) 구 분 WM 기업금융 S&T 자산운용업 저축은행업 기 타 합계 영업수익 111,178,230 73,499,356 549,029,532 14,691,391 117,241,631 52,757,278 918,397,418 영업비용 133,024,490 52,676,002 517,787,465 12,741,122 105,910,984 68,232,913 890,372,976 (판관비) 58,247,303 20,460,034 18,694,432 11,936,146 26,141,002 42,743,539 178,222,456 영업손익 (21,846,260) 20,823,354 31,242,067 1,950,269 11,330,647 (15,475,635) 28,024,442 (2) 당분기 및 전분기 중 보고부문들의 수익의 합계에서 연결회사 수익으로의 조정내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 보고부문 수익의 합계 974,613,698 918,397,418 부문간 수익 제거 (17,638,709) (7,410,139) 기업전체 수익 956,974,989 910,987,279 (3) 당분기 및 전분기 중 보고부문들의 당기손익 측정치 합계에서 연결회사의 법인세비용차감전순이익으로의 조정내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 보고부문 영업이익의 합계 52,307,213 28,024,442 영업외수익 2,533,197 4,796,357 영업외비용 (439,911) (1,162,063) 부문간 손익 제거 (140,026) 6,459,946 법인세비용차감전순이익 54,260,473 38,118,682 (4) 상품과 용역 및 주요 고객에 대한 정보 연결회사의 상품은 이자상품, 비이자상품 및 기타상품 등으로 구분할 수 있으며, 이러한 상품의 구분은 상기 영업부문별 구성내용 등에 고려되어 반영되었으므로 별도로 상품별 외부고객으로부터의 수익은 공시하지 않습니다. 당분기 및 전분기에 연결회사수익의 10% 이상을 차지하는 단일의 고객은 없습니다. (5) 지역에 대한 정보 연결회사의 영업수익 중 대부분은 국내에서 발생하였으며 극히 일부는 해외에서 발생하였습니다. 마찬가지로 비유동자산 중 대부분은 국내에 귀속되어 있으며 극히 일부만 해외에 귀속되어 있습니다. 6. 범주별 금융상품 (1) 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 분류 내역은 다음과 같습니다. 1) 당분기말 ① 금융자산 (단위 : 천원) 구 분 당기손익-공정가치측정 기타포괄손익-공정가치측정 상각후원가측정 합 계 의무분류 지정 의무분류 지정 현금및현금성자산 - - - - 698,018,898 698,018,898 당기손익-공정가치측정금융자산 4,916,411,042 - - - - 4,916,411,042 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(주1) - - 385,551,185 153,232,686 - 538,783,871 상각후원가측정금융자산 - - - - 4,221,993,058 4,221,993,058 합 계 4,916,411,042 - 385,551,185 153,232,686 4,920,011,956 10,375,206,869 (주1) 사업상 유관기업의 주식 및 출자전환으로 인한 취득으로 보유하고 있는 지분상품에 대해서 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 지정하였습니다. ② 금융부채 (단위: 천원) 구 분 당기손익-공정가치측정 상각후원가측정 합 계 의무분류 지정 예수부채 - - 2,945,809,445 2,945,809,445 당기손익-공정가치측정금융부채 453,741,466 1,292,500,517 - 1,746,241,983 차입부채 - - 3,752,079,166 3,752,079,166 발행사채 - - 405,795,163 405,795,163 기타금융부채(주1) - - 548,201,706 548,201,706 합 계 453,741,466 1,292,500,517 7,651,885,480 9,398,127,463 (주1) 미지급금, 미지급비용, 미지급배당금 등을 포함하고 있습니다. 2) 전기말 ① 금융자산 (단위: 천원) 구 분 당기손익-공정가치측정 기타포괄손익-공정가치측정 상각후원가측정 합 계 의무분류 지정 의무분류 지정 현금및현금성자산 - - - - 704,628,329 704,628,329 당기손익-공정가치측정금융자산 5,081,837,062 - - - - 5,081,837,062 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(주1) - - 60,616,979 160,093,711 - 220,710,690 상각후원가측정금융자산 - - - - 3,811,822,591 3,811,822,591 합 계 5,081,837,062 - 60,616,979 160,093,711 4,516,450,920 9,818,998,672 (주1) 사업상 유관기업의 주식 및 출자전환으로 인한 취득으로 보유하고 있는 지분상품에 대해서 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 지정하였습니다. ② 금융부채 (단위: 천원) 구 분 당기손익-공정가치측정 상각후원가측정 합 계 의무분류 지정 예수부채 - - 2,733,901,983 2,733,901,983 당기손익-공정가치측정금융부채 340,369,469 1,360,279,134 - 1,700,648,603 차입부채 - - 3,124,604,479 3,124,604,479 발행사채 - - 788,689,604 788,689,604 기타금융부채(주1) - - 541,944,389 541,944,389 합 계 340,369,469 1,360,279,134 7,189,140,455 8,889,789,058 (주1) 미지급금, 미지급비용, 미지급배당금 등을 포함하고 있습니다. (2) 당분기 및 전분기 중 금융자산 및 금융부채의 범주별 손익은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 배당금수익및분배금수익 이자수익 이자비용 평가이익 평가손실 처분및상환이익 처분및상환손실 신용손실충당금환입 신용손실충당금전입 금융자산 현금및현금성자산 - 39,023,471 - - - - - - - 당기손익-공정가치측정금융자산 (파생상품제외) 10,133,047 106,179,909 - 60,638,084 (19,796,112) 149,683,233 (144,122,688) - - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 4,991,115 - - - - - - - (159,286) 상각후원가측정금융자산 - 167,583,205 - - - 3,058,490 (2,034,080) 5,579 (53,237,089) 소 계 15,124,162 312,786,585 - 60,638,084 (19,796,112) 152,741,723 (146,156,768) 5,579 (53,396,375) 금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 (파생상품제외) - - - 22,337,153 (61,733,816) 2,625,440 (21,974,458) - - 예수부채 - - (64,955,611) - - - - - - 차입부채 - - (102,336,823) - - - - - - 발행사채 - - (19,062,861) - - - - - - 기타금융부채 - - (1,186,138) - - - - - - 소 계 - - (187,541,433) 22,337,153 (61,733,816) 2,625,440 (21,974,458) - - 파생상품(주1) - - - 44,372,360 (38,032,172) 161,504,217 (119,165,472) - - 합 계 15,124,162 312,786,585 (187,541,433) 127,347,597 (119,562,098) 316,871,380 (287,296,698) 5,579 (53,396,375) (주1) 당기손익-공정가치측정금융자산 및 당기손익-공정가치측정금융부채로 분류하고 있습니다. (전분기) (단위: 천원) 구 분 배당금수익및분배금수익 이자수익 이자비용 평가이익 평가손실 처분및상환이익 처분및상환손실 신용손실충당금환입 신용손실충당금전입 금융자산 현금및현금성자산 - 42,902,380 - - - - - - - 당기손익-공정가치측정금융자산 (파생상품제외) 7,757,485 73,106,271 - 83,727,284 (14,700,831) 100,519,526 (95,203,322) - - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 2,927,280 - - - - - - - - 상각후원가측정금융자산 - 169,562,792 - - - 1,296,630 (1,505,684) 14,741 (42,404,871) 소 계 10,684,765 285,571,443 - 83,727,284 (14,700,831) 101,816,156 (96,709,006) 14,741 (42,404,871) 금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 (파생상품제외) - - - 28,049,519 (101,001,468) 6,974,639 (25,331,162) - - 예수부채 - - (65,728,258) - - - - - - 차입부채 - - (92,212,488) - - - - - - 발행사채 - - (26,933,479) - - - - - - 기타금융부채 - - (3,716,994) - - - - - - 소 계 - - (188,591,219) 28,049,519 (101,001,468) 6,974,639 (25,331,162) - - 파생상품(주1) - - - 78,330,945 (85,704,195) 138,104,763 (86,949,402) - - 합 계 10,684,765 285,571,443 (188,591,219) 190,107,748 (201,406,494) 246,895,558 (208,989,570) 14,741 (42,404,871) (주1) 당기손익-공정가치측정금융자산 및 당기손익-공정가치측정금융부채로 분류하고 있습니다. 7. 사용이 제한된 예금 등 당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 예금 등의 내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 천원) 구 분 예 치 처 당분기말 사용제한사유 상각후원가측정금융자산 : 청약예치금 DB금융투자 2,000,000 관계법규에 의한 제한 투자자예탁금별도예치금(예금) 한국증권금융㈜ 253,634,600 관계법규에 의한 제한 대차거래이행보증금 ㈜한국예탁결제원 200,000,000 관계법규에 의한 제한 파생상품매매증거금 ㈜한국거래소 외 106,352,905 관계법규에 의한 제한 증권시장거래증거금 ㈜한국거래소 22,000,000 관계법규에 의한 제한 유통금융담보금 한국증권금융㈜ 36,000,000 관계법규에 의한 제한 장기성예금 ㈜신한은행 외 15,200,000 당좌, 일중차월 담보 등 중앙회예치금 저축은행중앙회 4,000,000 내국환 담보 등 지급준비예치금 저축은행중앙회 71,041,520 지급준비예치금 기타예치금 ㈜신한은행 외 38,978,105 당좌개설보증금,장외파생상품 담보 거래소신원보증금 ㈜한국거래소 1,000 관계법규에 의한 제한 소 계 749,208,130 당기손익-공정가치측정금융자산 : 투자자예탁금별도예치금(신탁) 한국증권금융㈜ 375,949,591 관계법규에 의한 제한 증권시장공동기금 ㈜한국거래소 4,424,461 관계법규에 의한 제한 파생상품시장공동기금 ㈜한국거래소 18,240,765 관계법규에 의한 제한 주식기관결제공동기금 ㈜한국예탁결제원 346,334 관계법규에 의한 제한 소 계 398,961,151 합 계 1,148,169,281 (전기말) (단위: 천원) 구 분 예 치 처 전기말 사용제한사유 상각후원가측정금융자산 : 청약예치금 신한은행 외 1,308,196 관계법규에 의한 제한 투자자예탁금별도예치금(예금) 한국증권금융㈜ 96,932,800 관계법규에 의한 제한 대차거래이행보증금 ㈜한국예탁결제원 140,000,000 관계법규에 의한 제한 파생상품매매증거금 ㈜한국거래소 외 54,467,962 관계법규에 의한 제한 증권시장거래증거금 ㈜한국거래소 9,000,000 관계법규에 의한 제한 유통금융차주담보금 한국증권금융㈜ 47,265 관계법규에 의한 제한 유통금융담보금 한국증권금융㈜ 49,000,000 관계법규에 의한 제한 장기성예금 ㈜신한은행 외 15,200,000 당좌, 일중차월 담보 등 중앙회예치금 저축은행중앙회 4,000,000 내국환 담보 등 지급준비예치금 저축은행중앙회 67,924,522 지급준비예치금 기타예치금 ㈜신한은행 외 16,332,720 당좌개설보증금,장외파생상품 담보 거래소신원보증금 ㈜한국거래소 1,000 관계법규에 의한 제한 소 계 454,214,465 당기손익-공정가치측정금융자산 : 투자자예탁금별도예치금(신탁) 한국증권금융㈜ 437,110,761 관계법규에 의한 제한 증권시장공동기금 ㈜한국거래소 4,424,461 관계법규에 의한 제한 파생상품시장공동기금 ㈜한국거래소 17,954,593 관계법규에 의한 제한 주식기관결제공동기금 ㈜한국예탁결제원 400,312 관계법규에 의한 제한 소 계 459,890,127 합 계 914,104,592 청약예치금은 '금융투자업규정 제4-44조'에 따라 투자자 및 자기의 청약증거금을 납입기일 전까지 자사에 개설된 일임계좌에 예치한 것이며, 투자자예탁금별도예치금은 '자본시장과금융투자업에 관한 법률 제74조' 및 '금융투자업규정 제4-39조'에 따라 투자자예탁금의 반환 등 고객의 요구에 응하기 위하여 증권선물위원회가 정하는 바에 따라 일정 금액을 한국증권금융㈜에 예치 또는 신탁한 것입니다. 대차거래이행보증금은 '증권대차거래의 중개 등에 관한 규정 제22조'에 따라 ㈜한국예탁결제원 으로부터 채권을 차입하기 위하여 담보로 납입한 것이며, 파생상품매매증거금은 '파생상품시장업무규정 제88조'에 따라 장내파생상품의 자기매매 및 위탁매매와 관련하여 일정 금액을 ㈜한국거래소 등에 예치한것입니다. 또한, 유통금융차주담보금 및 유통금융담보금은 '증권유통금융대출약정'에 따라 일정 금액을 한국증권금융㈜에 예치한 것입니다. 한편, 증권시장거래증거금은 '유가증권시장업무규정 제72조-2'에 따라 상장주식 및 증권상품의 자기매매 및 위탁매매와 관련하여 일정금액을 ㈜한국거래소에 예치한 것입니다. 증권시장공동기금 및 파생상품시장공동기금은 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제394조'에 따라 유가증권시장(코스닥시장 포함)에서의 매매거래의 위약 또는 선물시장에서의 선물거래에 따른 채무의 불이행으로 인하여 발생하는 손해를 증권회사가공동으로 배상하기 위하여 ㈜한국거래소의 회원관리규정에 따라 일정금액을 ㈜한국거래소에 적립한 것입니다. 한편, 주식기관결제공동기금은 주식기관 투자자 결제에서의 대금불이행으로 인하여 발생하는 손해를 주식기관 투자자 결제회원이 공동으로배상하기 위하여 ㈜한국예탁결제원의 '증권 등 결제업무규정 제 56조'에 따라 일정 금액을 ㈜한국예탁결제원에 적립한 것입니다. 거래소신원보증금은 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제395조'에 따라 장래 증권시장 또는 파생상품시장에서의 매매거래와 관련하여 발생할 수 있는 채무의 이행을 보증하기 위하여 거래소에 회원보증금을 예치한 것입니다. 지급준비예치금은 '상호저축은행법' 및 '상호저축은행업감독규정'에 의거 수입부금의 10%와 자기자본을 초과한 예금총액의 5%에 상당하는 금액에서 국채 및 지방채, 재정증권, 한국은행 통화안정증권 및 정부투자기관이 발행하는 채권보유액 (지급준비자산 총액의 20%이하)을 차감한 금액 이상을 상호저축은행중앙회에 지급준비자산으로 예치한 것이며, 동 상호저축은행법에 의해 사용이 제한되어 있습니다. 8. 당기손익-공정가치측정금융자산 및 부채 (1) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 매매목적파생상품을 제외한 당기손익-공정가치측정금융자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 천원) 구 분 공정가액(장부가액) 당기손익-공정가치측정금융자산 : 의무분류 주식 463,934,259 신주인수권 219,307 국채및지방채 449,344,573 특수채 774,062,905 회사채 1,950,595,764 전자단기사채 208,956,961 집합투자증권 142,948,181 기업어음증권 209,733,720 외화증권 153,349,402 출자금 6,139,133 투자자예탁금별도예치금 375,949,591 대출채권 2,929,000 손해배상공동기금 23,011,559 기타공정가치측정금융자산 101,137,520 거래일손익이연 2,513,050 합 계 4,864,824,925 당기손익-공정가치측정금융부채 : 의무분류 주식 345,495,250 국채및지방채 90,356,693 소 계 435,851,943 지정 매도파생결합증권 1,293,463,387 신용위험평가조정 (1,164,755) 거래일손익이연 201,884 소 계 1,292,500,516 합 계 1,728,352,459 당분기말 현재 연결회사의 당기손익-공정가치측정금융자산 중 채권 1,134,424,632천원 및 주식 280,975,735천원, CD 101,137,520천원은 파생상품 및 유가증권대차거래 등과 관련하여 ㈜한국거래소 등에 담보로 제공되어 있습니다(주석18 참조). (전기말) (단위: 천원) 구 분 공정가액(장부가액) 당기손익-공정가치측정금융자산 : 의무분류 주식 485,555,592 신주인수권 444,615 국채및지방채 539,882,699 특수채 791,324,055 회사채 1,779,363,698 전자단기사채 201,364,728 집합투자증권 150,921,785 기업어음증권 150,592,282 외화증권 142,008,954 파생결합증권 15,711,283 출자금 7,086,213 투자자예탁금별도예치금 437,110,761 대출채권 8,266,058 손해배상공동기금 22,779,366 기타공정가치측정금융자산 256,268,289 신용위험평가조정 (9,538) 거래일손익이연 3,886,739 합 계 4,992,557,579 당기손익-공정가치측정금융부채 : 의무분류 주식 150,543,990 국채및지방채 141,613,754 소 계 292,157,744 지정 매도파생결합증권 1,358,181,442 기타당기손익-공정가치측정지정금융부채 3,349,574 신용위험평가조정 (1,667,710) 거래일손익이연 415,829 소 계 1,360,279,135 합 계 1,652,436,879 전기말 현재 연결회사의 당기손익-공정가치측정금융자산 중 채권 1,183,193,884천원 및 주식 211,923,980천원, CD 256,268,289천원은 파생상품 및 유가증권대차거래 등과 관련하여 ㈜한국거래소 등에 담보로 제공되어 있습니다(주석18 참조). (2) 당분기말 및 전기말 현재 매매목적파생상품의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 거래내용 당분기말 전기말 계약금액 자산 부채 계약금액 자산 부채 이자율관련 이자율선물(매수) 10,625,000 - - 20,822,650 - - 이자율선물(매도) 312,847,295 - - 311,490,898 - - 이자율스왑 1,510,000,000 - - 2,210,000,000 - - 소 계 1,833,472,295 - - 2,542,313,548 - - 주식관련 주가지수선물(매수) 28,523,695 - - 14,841,799 - - 주가지수선물(매도) 130,905,207 - - 167,426,222 - - 주가지수옵션(매수) 4,715,600 63,789 - 21,720,710 86,568 - 주가지수옵션(매도) 3,447,600 - 39,200 20,584,425 - 325,543 개별지수선물(매수) 88,240,824 - - 1,437,111 - - 개별지수선물(매도) 3,233,240 - - 13,560,682 - - 주식스왑 4,908,918 1,543,189 - 9,817,922 1,666,973 1,666,973 주식옵션 13,756,225 7,376,538 - 8,088,660 3,778,588 - 거래일손익이연 - 1,896 - - 1,099 - 소 계 277,731,309 8,985,412 39,200 257,477,531 5,533,228 1,992,516 통화관련 통화선도 1,150,673,663 9,169,949 8,070,547 1,886,000,542 38,611,873 37,122,928 통화선물(매도) 22,880,859 - - 8,486,645 - - 소 계 1,173,554,522 9,169,949 8,070,547 1,894,487,187 38,611,873 37,122,928 신용관련 신용스왑 334,304,265 2,138,409 398,355 324,311,948 2,468,206 372,210 상품관련 상품선물(매도) 2,679,524 - - 87,866 - - 기타스왑 58,927,160 31,338,921 9,395,354 76,015,765 42,735,214 8,743,782 신용위험평가조정 - (46,574) (13,932) - (69,036) (19,712) 합 계 3,680,669,075 51,586,117 17,889,524 5,094,693,845 89,279,485 48,211,724 (3) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정지정금융부채 중 매도파생결합증권의 신용위험은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 당기손익-공정가치측정지정금융부채 1,292,500,516 1,356,929,560 신용위험의 변화로 인한 공정가치의 기중 변동분 (251,848) 564,701 신용위험의 변화로 인한 공정가치의 변동 누계 889,645 1,276,418 제거로 실현되어 기타포괄손익에 표시한 금액 (251,108) (408,946) (4) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정지정금융부채 중 매도파생결합증권의 장부금액과 만기상환금액의 차이는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 만기 상환금액 1,258,945,490 1,353,353,648 장부금액 1,292,500,516 1,356,929,560 차이 (33,555,026) (3,575,912) 9. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (1) 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 천원) 구 분 취득원가 평가누계액 신용손실충당금 장부가액 주식 14,764,978 136,850,508 - 151,615,486 출자금 100,000 - - 100,000 금융투자협회가입비 317,200 1,200,000 - 1,517,200 특수채 30,000,000 472,491 (5,358) 30,467,133 회사채 334,103,401 3,744,228 (167,788) 337,679,841 대출채권 17,253,600 150,611 - 17,404,211 합 계 396,539,179 142,417,838 (173,146) 538,783,871 (전기말) (단위: 천원) 구 분 취득원가 평가누계액 신용손실충당금 장부가액 주식 14,764,978 143,711,533 - 158,476,511 출자금 100,000 - - 100,000 금융투자협회가입비 317,200 1,200,000 - 1,517,200 특수채 20,000,000 237,241 (3,876) 20,233,365 회사채 39,999,712 393,885 (9,983) 40,383,614 합 계 75,181,890 145,542,659 (13,859) 220,710,690 연결회사의 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 중 당분기말 및 전기말 현재 각각 주식 141,801,302천원 및 148,049,912천원은 유가증권대차거래 등과 관련하여 한국증권금융㈜에 담보로 제공되어 있습니다(주석18참조). (2) 당분기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 채무증권 총 장부금액 변동 내용은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 12개월기대신용손실 측정 전체기간 기대신용손실 측정 합 계 신용위험의유의적인 증가 신용이 손상된금융자산 기초 60,616,979 - - 60,616,979 12개월 기대신용손실로 대체 - - - - 신용위험이 유의적으로증가한 금융자산으로 대체 - - - - 신용이 손상된 금융자산으로대체 - - - - 매입 345,457,689 - - 345,457,689 매도 (24,100,400) - - (24,100,400) 평가 3,576,917 3,576,917 당분기말 385,551,185 - - 385,551,185 (3) 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 중 지분상품의 내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 천원) 구 분 취득금액 장부금액 공정가치 주식 14,764,978 151,615,486 151,615,486 출자금 100,000 100,000 100,000 금융투자협회가입비 317,200 1,517,200 1,517,200 합 계 15,182,178 153,232,686 153,232,686 (전기말) (단위: 천원) 구 분 취득금액 장부금액 공정가치 주식 14,764,978 158,476,511 158,476,511 출자금 100,000 100,000 100,000 금융투자협회가입비 317,200 1,517,200 1,517,200 합 계 15,182,178 160,093,711 160,093,711 (4) 당분기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 손실충당금 변동 내용은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 12개월기대신용손실 측정 전체기간 기대신용손실 측정 합 계 신용위험의유의적인 증가 신용이 손상된금융자산 기초 13,859 - - 13,859 12개월 기대신용손실로 대체 - - - - 신용위험이 유의적으로증가한 금융자산으로 대체 - - - - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 - - - - 충당금 전입(환입) 159,286 - - 159,286 당분기말 173,145 - - 173,145 (5) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 미실현보유손익의 변동 내역 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 기초 평가로 인한 증감 당분기말 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 주식 143,711,533 (6,861,025) 136,850,508 금융투자협회가입비 1,200,000 - 1,200,000 특수채 237,241 235,250 472,491 회사채 393,885 3,350,343 3,744,228 대출채권 - 150,611 150,611 소 계 145,542,659 (3,124,821) 142,417,838 법인세효과 (33,188,371) 564,695 (32,623,676) 비지배지분효과 671,397 132,513 803,910 법인세효과 반영후 금액 113,025,685 (2,427,613) 110,598,072 (전분기) (단위: 천원) 구 분 기초 평가로 인한 증감 세율변경으로인한 증감 전분기말 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 주식 136,186,631 5,806,617 - 141,993,248 금융투자협회가입비 1,200,000 - - 1,200,000 소 계 137,386,631 5,806,617 - 143,193,248 법인세효과 (31,587,586) (1,341,948) 137,744 (32,791,790) 비지배지분효과 660,899 21,961 - 682,860 법인세효과 반영후 금액 106,459,944 4,486,630 137,744 111,084,318 (6) 당분기 및 전분기 중 제거한 지분상품으로 인한 배당금 인식액은 없으며, 당분기말과 전기말 현재 보유하고 있는 지분상품과 관련된 배당금 인식액은 각각 4,991백만원과 2,927백만원 입니다. (7) 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정 항목으로 선택한 지분상품의 처분내역은 없으며, 기타포괄손익에서 이익잉여금으로 대체된 금액도 없습니다. 10. 상각후원가측정금융자산 (1) 당분기말 및 전기말 현재 상각후원가측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 당분기말 전기말 예치금 795,430,423 509,209,507 손실충당금 (48,534) (53,747) 소 계 795,381,889 509,155,760 대출채권 3,007,359,957 2,921,700,878 손실충당금 (143,600,234) (103,420,242) 소 계 2,863,759,723 2,818,280,636 기타수취채권 606,175,433 523,944,380 손실충당금 (43,323,987) (39,558,185) 소 계 562,851,446 484,386,195 합 계 4,221,993,058 3,811,822,591 (2) 당분기말 및 전기말 현재 예치금의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 당분기말 전기말 청약예치금 2,000,001 1,308,197 투자자예탁금별도예치금(예금) 253,634,600 96,932,800 대차거래이행보증금 200,000,000 140,000,000 파생상품매매증거금 106,364,698 52,404,529 증권시장거래증거금 22,000,000 9,000,000 유통금융차주담보금 - 47,265 유통금융담보금 36,000,000 49,000,000 중앙회예치금 26,000,000 44,000,000 지급준비예치금 71,041,520 67,924,522 장기성예금 39,352,316 31,300,000 기타예치금 39,037,288 17,292,194 소 계 795,430,423 509,209,507 손실충당금 (48,534) (53,747) 합 계 795,381,889 509,155,760 (3) 당분기말 및 전기말 현재 대출채권의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 당분기말 전기말 신용공여금 600,382,844 605,552,352 환매조건부채권매수 1,900,000 1,000,000 대여금 907,264 596,720 대출금 2,375,334,674 2,292,267,878 대지급금 1,481,163 1,478,369 부도채권 21,100,000 21,100,000 기타대출채권 219,290 110,688 이연대출부대손익 6,034,722 (405,129) 소 계 3,007,359,957 2,921,700,878 손실충당금 (143,600,234) (103,420,242) 합 계 2,863,759,723 2,818,280,636 (4) 당분기말 및 전기말 현재 기타수취채권의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 당분기말 전기말 미수금 자기매매미수금 217,173,463 12,601,488 위탁매매미수금 212,964,971 314,831,175 기타미수금 18,199,862 4,564,640 소 계 448,338,296 331,997,303 미수수익 91,345,968 77,135,189 보증금 14,156,989 14,216,354 현재가치할인차금 (477,575) (579,696) 미회수내국환채권 17,407,876 80,672,229 선급금 5,463,369 5,652,681 기타 29,940,511 14,850,321 합 계 606,175,434 523,944,381 손실충당금 (43,323,987) (39,558,184) 차감계 562,851,448 484,386,197 (5) 당분기 및 전분기 중 손실충당금의 변동 내용은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 12개월기대신용손실 측정 전체기간 기대신용손실 측정 합 계 신용위험의유의적인 증가 신용이 손상된금융자산 기초 10,359,631 5,941,235 126,731,309 143,032,175 12개월 기대신용손실로 대체 997,687 (457,444) (540,243) - 신용위험이 유의적으로 증가한 금융자산으로 대체 (320,299) 559,077 (238,778) - 신용이 손상된 금융자산으로대체 (348,835) (1,822,066) 2,170,901 - 제각 - - (9,415,699) (9,415,699) 상각채권회수 - - 124,770 124,770 충당금 전입(환입) 1,935,901 1,518,611 49,776,999 53,231,511 당분기말 12,624,085 5,739,413 168,609,259 186,972,757 (전분기) (단위: 천원) 구 분 12개월기대신용손실 측정 전체기간 기대신용손실 측정 합 계 신용위험의유의적인 증가 신용이 손상된금융자산 기초 14,884,700 2,416,976 58,990,686 76,292,362 12개월 기대신용손실로 대체 495,574 (227,120) (268,454) - 신용위험이 유의적으로 증가한 금융자산으로 대체 (5,569,270) 5,620,813 (51,543) - 신용이 손상된 금융자산으로대체 (1,616,363) (609,618) 2,225,981 - 상각채권회수 - - 156,170 156,170 충당금 전입(환입) (959,572) 4,544,406 38,805,296 42,390,130 제각 - - (3,737,906) (3,737,906) 전분기말 7,235,069 11,745,457 96,120,230 115,100,756 (6) 당분기 및 전분기 중 상각후원가측정금융자산의 총 장부금액 변동 내용은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 12개월기대신용손실 측정 전체기간 기대신용손실 측정 합 계 신용위험의유의적인 증가 신용이 손상된금융자산 기초 3,303,295,023 385,964,580 265,595,162 3,954,854,765 12개월 기대신용손실로 대체 28,487,403 (17,332,256) (11,155,147) - 신용위험이 유의적으로 증가한 금융자산으로 대체 (223,475,378) 227,981,986 (4,506,608) - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 (40,558,755) (86,122,905) 126,681,660 - 실행 및 회수 644,213,622 (125,010,347) (55,676,526) 463,526,749 제각 - - (9,415,701) (9,415,701) 당분기말 3,711,961,915 385,481,058 311,522,840 4,408,965,813 (전분기) (단위: 천원) 구 분 12개월기대신용손실 측정 전체기간 기대신용손실 측정 합 계 신용위험의유의적인 증가 신용이 손상된금융자산 기초 3,985,325,936 105,794,506 83,309,080 4,174,429,522 12개월 기대신용손실로 대체 14,580,130 (14,222,192) (357,938) - 신용위험이 유의적으로 증가한 금융자산으로 대체 (314,880,319) 314,949,043 (68,724) - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 (60,279,646) (4,896,623) 65,176,269 - 실행 및 회수 45,822,458 (17,295,824) (18,292,387) 10,234,247 제각 - - (3,737,906) (3,737,906) 전분기말 3,670,568,559 384,328,910 126,028,394 4,180,925,863 11. 금융자산 및 금융부채의 공정가치 (1) 당분기말 및 전기말 현재 상각후원가로 측정되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 공정가치 장부금액 공정가치 장부금액 금융자산 : 예치금(주1) 795,381,889 795,381,889 509,155,760 509,155,760 대출채권(주2) 2,863,172,522 2,863,759,721 2,814,511,290 2,818,280,634 기타수취채권(주1) 562,851,448 562,851,448 484,386,196 484,386,196 합 계 4,221,405,859 4,221,993,058 3,808,053,246 3,811,822,590 금융부채 : 예수부채(주1) 2,945,809,445 2,945,809,445 2,733,901,983 2,733,901,983 차입부채(주1) 3,752,079,166 3,752,079,166 3,124,604,479 3,124,604,479 발행사채(주1) 405,795,163 405,795,163 788,689,604 788,689,604 기타금융부채(주1) 548,201,706 548,201,706 541,944,389 541,944,389 합 계 7,651,885,480 7,651,885,480 7,189,140,455 7,189,140,455 (주1) 장부금액이 공정가치의 근사치이므로 장부금액을 공정가치로 간주하였습니다. (주2) 공정가치와 장부금액의 차이는 결산일 현재의 시장이자율로 공정가치를 측정함에 따른 것입니다. (2) 공정가치 측정에 적용된 평가기법과 가정 공정가치는 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 거래에서 자산이 교환되거나 부채가 결제될 금액을 의미합니다. 금융자산 및 금융부채의 공정가치는 다음과 같이 결정하였습니다. - 유가증권의 공정가치는 표준거래조건과 활성시장이 존재하는 시장가격을 참고하여 결정하며, 관측가능한 시장가격이 없는 경우 외부평가전문기관에 의해 산출된 공정가치로 표시하고 있습니다. 외부평가전문기관은 DCF모형(Discounted Cash Flow Model), FCFE모형(Free Cash Flow to Equity Model), DCDCF모형(Daily Compounding & Discounted Cash Flow Model), 배당할인모형, 위험조정할인율법 중 평가대상의 특성을 고려하여 적합하다고 판단된 1개 이상의 평가방법을 사용하여공정가치를 산정하고 있습니다. - 파생상품의 공정가치는 공시된 가격을 이용하여 계산되었으며, 공시된 가격을 이용하지 않는 상품에 대해서는 자체평가를 하고 있습니다. 옵션이 아닌 파생상품의 경우에는 금융상품의 기간에 대하여 적용가능한 수익률곡선을 사용하여 할인된 현금흐름분석을 수행하며, 기초자산이 주식인 옵션의 경우에는 블랙숄즈옵션가격결정모형을 사용하고, 기타 통화, 상품인 경우 변형된 형태의 옵션가격결정모형을 사용하고 있습니다. 공정가치를 측정함에 있어 시장상황을 효과적으로 반영하기 위하여, KOSPI200및 HSCEI 을 기초자산으로 하는 상품의 경우 블룸버그 볼서피스 변동성을 사용하고 있으며, 그 외 EuroStoxx50, S&P500의 경우는 변동성지수 선물로 대체하고 있고, 개별종목을 기초자산으로 하는 상품의 경우는 EWMA(Exponentially Weighted Moving Average)를 사용하고 있습니다. 또한, 2015년부터 배당의 영향을 효과적으로 반영하기 위하여 기대배당률을 고려하고, 이를 회계 추정의 변경으로 보아 전진 적용하였습니다. 이자율스왑은 공시된 이자율로부터 도출된 적용가능한 수익률곡선에 기초하여 추정되고할인된 미래현금흐름의 현재가치로 측정하였으며, 주식스왑은 옵션가격결정모형에 의해 산출된 주식의 미래현금흐름과 변동금리채권의 공시된 이자율로부터 도출된 적용가능한 수익률곡선에 기초하여 추정되고 할인된 미래현금흐름의 현재가치의 차이로 측정하였습니다. - (상기에 기술된 금융상품을 제외한) 기타 금융자산과 금융부채의 공정가치는 할인된 현금흐름 분석에 기초하여 일반적으로 인정된 가격결정모형에 따라 결정하였습니다. (3) 연결회사는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. (수준 1) 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 (수준 2) 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수 (수준 3) 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 ① 다음 표는 최초 인식후 공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치가 시장에서 관측가능한 정도에 따라 수준 1에서 수준 3으로 분류하여 분석한 것입니다. (당분기말) (단위: 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 (파생상품자산제외) 713,583,529 3,969,437,479 181,803,917 4,864,824,925 매매목적파생상품자산 60,300 12,746,675 38,779,142 51,586,117 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 385,551,185 153,232,686 538,783,871 합 계 713,643,829 4,367,735,339 373,815,745 5,455,194,913 금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 (파생상품자산제외) 435,851,943 - - 435,851,943 매매목적파생상품부채 39,200 8,462,680 9,387,644 17,889,524 당기손익-공정가치측정지정금융부채 - - 1,292,500,516 1,292,500,516 합 계 435,891,143 8,462,680 1,301,888,160 1,746,241,983 (전기말) (단위: 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 (파생상품자산제외) 729,914,503 3,980,760,201 281,882,875 4,992,557,579 매매목적파생상품자산 54,700 42,690,418 46,534,366 89,279,484 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 60,616,979 160,093,711 220,710,690 합 계 729,969,203 4,084,067,598 488,510,952 5,302,547,753 당기손익-공정가치측정금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 (파생상품자산제외) 292,157,744 - - 292,157,744 매매목적파생상품부채 325,543 39,148,945 8,737,237 48,211,725 당기손익-공정가치측정지정금융부채 - - 1,360,279,134 1,360,279,134 합 계 292,483,287 39,148,945 1,369,016,371 1,700,648,603 ② 당분기말 및 전기말 현재 연결재무상태표에서 공정가치로 후속측정되지 않는 금융자산의 공정가치를 공정가치 서열체계 수준별로 분류한 내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 예치금 - - 795,381,889 795,381,889 대출채권 - - 2,863,172,522 2,863,172,522 기타수취채권 - - 562,851,448 562,851,448 합 계 - - 4,221,405,859 4,221,405,859 (전기말) (단위: 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 예치금 - - 509,155,760 509,155,760 대출채권 - - 2,814,511,290 2,814,511,290 기타수취채권 - - 484,386,196 484,386,196 합 계 - - 3,808,053,246 3,808,053,246 ③ 수준 3 공정가치 측정으로 분류되는 금융자산 및 금융부채의 당분기 및 전분기 중 변동내용은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 기초 당기손익 기타포괄손익 매수/발행 매도/결제 당분기말 금융자산 : 당기손익-공정가치측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 (파생상품자산 제외) 281,882,875 (17,705,495) - 34,440,482 (116,813,945) 181,803,917 매매목적파생상품자산 46,534,366 14,614,894 - 2,140 (22,372,258) 38,779,142 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 160,093,711 - (6,861,025) - - 153,232,686 합 계 488,510,952 (3,090,601) (6,861,025) 34,442,622 (139,186,203) 373,815,745 금융부채 : 당기손익-공정가치측정금융부채 매매목적파생상품부채 8,737,237 2,317,378 - - (1,666,971) 9,387,644 당기손익-공정가치측정지정금융부채 1,360,279,134 32,337,179 (502,956) 623,673,670 (723,286,511) 1,292,500,516 합 계 1,369,016,371 34,654,557 (502,956) 623,673,670 (724,953,482) 1,301,888,160 (전분기) (단위: 천원) 구 분 기초 당기손익 기타포괄손익 매수/발행 매도/결제 전분기말 금융자산 : 당기손익-공정가치측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 (파생상품자산 제외) 235,260,190 (17,679,937) - 22,282,699 (28,829,757) 211,033,195 매매목적파생상품자산 41,020,111 11,996,451 - - (8,921,513) 44,095,049 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 152,568,808 - 5,806,618 - - 158,375,426 합 계 428,849,109 (5,683,486) 5,806,618 22,282,699 (37,751,270) 413,503,670 금융부채 : 당기손익-공정가치측정금융부채 매매목적파생상품부채 (9,673,788) 678,641 - - 219,411 (8,775,736) 당기손익-공정가치측정지정금융부채 (1,152,413,409) (37,527,777) 417,622 (1,095,482,885) 807,727,585 (1,477,278,864) 합 계 (1,162,087,197) (36,849,136) 417,622 (1,095,482,885) 807,946,996 (1,486,054,600) (4) 당분기말 및 전기말 현재 재무상태표에 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준 2로 분류된 항목의 평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 천원) 구 분 공정가치 가치평가기법 투입변수 당기손익-공정가치측정금융자산 3,969,437,479 DCF모형, CDS모형, NAV, Forward Curve모형, DCDCF모형 할인율, 주가, 환율, 금리, CDS premium 등 매매목적파생상품자산 12,746,675 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 385,551,185 합 계 4,367,735,339 매매목적파생상품부채 8,462,680 DCF모형, CDS모형, NAV, Forward Curve모형, DCDCF모형 할인율, 주가, 환율, 금리, CDS premium 등 (전기말) (단위: 천원) 구 분 공정가치 가치평가기법 투입변수 당기손익-공정가치측정금융자산 3,980,760,201 DCF모형, CDS모형,NAV, Forward Curve모형, DCDCF모형 할인율, 주가, 환율,금리, CDS premium 등 매매목적파생상품자산 42,690,418 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 60,616,979 합 계 4,084,067,598 매매목적파생상품부채 39,148,945 DCF모형, CDS모형,NAV, Forward Curve모형, DCDCF모형 할인율, 주가, 환율,금리, CDS premium 등 (5) 당분기말 및 전기말 현재 다음 표는 수준 3 공정가치측정에 사용된 가치평가기법, 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수 및 관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치 간의 연관성을 설명한 것입니다. (당분기말) (단위: 천원) 구 분 당분기말 공정가치(단위: 천원) 가치평가기법 종류 유의적인 관측가능하지않은 투입변수 범위(가중평균) 관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치 간의 연관성 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 및매매목적파생상품자산 220,583,059 DCF 모형Black-Scholes 모형Hull-White 1, 2 factor 모형Gaussian 1 factor 모형MC 및 FDM 모형(주1) 주식관련 기초자산의 변동성 13.49%~108.18% 주가변동성과 주가상관계수가 클수록 파생상품의 공정가치 변동이 증가 상관계수 -0.15~0.83 이자율관련 기초자산의 변동성 0.18%~2.13% 이자율변동성이 클수록 파생상품의 공정가치 변동이 증가 회귀계수 1%~10% 통화관련 기초자산의 변동성 3.98%~83.95% 환율의 변동성이 클수록 파생상품의 공정가치 변동이 증가 상품 관련 기초자산의 변동성 14.16%~41.14% 상품의 변동성이 클수록 파생상품의 공정가치 변동이 증가 상관계수 0.07~0.94 회수율 0%~40% DCF모형위험조정할인율 모형 지분증권 등 성장율 -1%~2% 성장율이 증가할수록 할인율이 감소할수록 공정가치 증가 할인율 10.1%~16.65% 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 153,232,686 DCF모형위험조정할인율 모형 지분증권 성장율 -1%~3.59% 성장율이 증가할수록 할인율이 감소할수록 공정가치 증가 할인율 11.20%~16.31% 금융부채 당기손익-공정가치측정지정금융부채 및매매목적파생상품부채 1,301,888,159 DCF 모형Black-Scholes 모형Hull-White 1, 2 factor 모형Gaussian 1 factor 모형MC 및 FDM 모형(주1) 주식관련 기초자산의 변동성 13.49%~108.18% 주가변동성과 주가상관계수가 클수록 파생상품의 공정가치 변동이 증가 상관계수 -0.15~0.83 이자율관련 기초자산의 변동성 0.18%~2.13% 이자율변동성이 클수록 파생상품의 공정가치 변동이 증가 회귀계수 1%~10% 통화관련 기초자산의 변동성 3.98%~83.95% 환율의 변동성이 클수록 파생상품의 공정가치 변동이 증가 상품관련 기초자산의 변동성 14.16%~41.14% 상품의 변동성이 클수록 파생상품의 공정가치 변동이 증가 상관계수 0.07~0.94 회수율 0%~40% (주1) 옵션모형의 적용시에는 상품 유형에 따라, Closed-Form, Monte Carlo simulation, 또는 유한차분법(FDM) 등의 방법을 적용하고 있습니다. (전기말) (단위: 천원) 구 분 전기말 공정가치(단위: 천원) 가치평가기법 종류 유의적인 관측가능하지않은 투입변수 범위(가중평균) 관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치 간의 연관성 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 및매매목적파생상품자산 328,417,241 Black-Scholes 모형Hull-White 모형Hull-White(Credit) 모형(주1) 주식관련 기초자산의 변동성 0.45%~124.04% 주가변동성과 주가상관계수가 클수록 파생상품의 공정가치 변동이 증가 상관계수 -0.07~0.83 이자율관련 기초자산의 변동성 0.31%~2.3% 이자율변동성이 클수록 파생상품의 공정가치 변동이 증가 회귀계수 1%~10% 통화관련 기초자산의 변동성 4.67%~37.38% 환율의 변동성이 클수록 파생상품의 공정가치 변동이 증가 상품 관련 기초자산의 변동성 13.42%~35.82% 상품의 변동성이 클수록 파생상품의 공정가치 변동이 증가 상관계수 0.02~0.94 회수율 0%~40% DCF모형위험조정할인율 모형 지분증권 등 성장율 0%~2% 성장율이 증가할수록 할인율이 감소할수록 공정가치 증가 할인율 11.06%~16.06% 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 160,093,711 DCF모형위험조정할인율 모형 지분증권 성장율 0%~2% 성장율이 증가할수록 할인율이 감소할수록 공정가치 증가 할인율 11.74%~13.74% 금융부채 당기손익-공정가치측정지정금융부채 및매매목적파생상품부채 1,369,016,371 Black-Scholes 모형Hull-White 모형Hull-White(Credit) 모형(주1) 주식관련 기초자산의 변동성 0.45%~124.04% 주가변동성과 주가상관계수가 클수록 파생상품의 공정가치 변동이 증가 상관계수 -0.07~0.83 이자율관련 기초자산의 변동성 0.31%~2.3% 이자율변동성이 클수록 파생상품의 공정가치 변동이 증가 회귀계수 1%~10% 통화관련 기초자산의 변동성 4.67%~37.38% 환율의 변동성이 클수록 파생상품의 공정가치 변동이 증가 상품관련 기초자산의 변동성 13.42%~35.82% 상품의 변동성이 클수록 파생상품의 공정가치 변동이 증가 상관계수 0.02~0.94 회수율 0%~40% (주1) 옵션모형의 적용시에는 상품 유형에 따라, Closed-Form, Monte Carlo simulation, 또는 유한차분법(FDM) 등의 방법을 적용하고 있습니다. (6) 당분기 및 전분기 재무상태표에서 반복적으로 공정가치로 측정되는 수준 3의 금융상품의 공정가치측정과 관련된 투입변수 중 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수의 변동이 당기손익 및 기타포괄손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 공 정 가 치 당기손익 기타포괄손익 유리한 변동 불리한 변동 유리한 변동 불리한 변동 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 (파생상품자산제외)(주2)(주3) 181,803,917 5,147,526 (4,514,570) - - 매매목적파생상품자산(주1) 38,779,142 673 (673) - - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(주2) 153,232,686 - - 4,985,189 (3,769,198) 합 계 373,815,745 5,148,199 (4,515,243) 4,985,189 (3,769,198) 금융부채 매매목적파생상품부채(주1) 9,387,644 - - - - 당기손익-공정가치측정지정금융부채(주1) 1,292,500,516 4,453 (4,453) - - 합 계 1,301,888,160 4,453 (4,453) - - (주1) 주식 및 주가지수 관련 파생상품은 관련된 주요 관측불가능한 투입변수인 주가수익률 상관계수 및 기초자산의 변동성을 10%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있으며, 이자율관련 파생상품은 주요 관측 불가능한 투입변수인 금리간 상관계수 혹은 기초자산의 변동성을 10%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였습니다. 신용 관련 파생상품은 관련된 주요 관측불가능한 투입변수인 CDS프리미엄과 상관계수를 10%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였습니다. (주2) 지분증권은 주요 관측불가능한 투입변수인 성장률이 1% 증가 및 할인율이 1% 감소 또는 성장률이 1% 감소 및 할인율이 1% 증가시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였습니다. (주3) 유동화유가증권은 주요 관측불가능한 투입변수인 기초자산의 변동성을 10%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다. (전분기) (단위: 천원) 구 분 공 정 가 치 당기손익 기타포괄손익 유리한 변동 불리한 변동 유리한 변동 불리한 변동 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 (파생상품자산제외)(주2) 211,033,195 1,648,227 (1,340,383) - - 매매목적파생상품자산(주1) 44,095,049 15,649 (15,649) - - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(주2) 158,375,426 - - 8,460,971 (5,996,710) 합 계 413,503,670 1,663,876 (1,356,032) 8,460,971 (5,996,710) 금융부채 매매목적파생상품부채(주1) 8,775,736 - - - - 당기손익-공정가치측정지정금융부채(주1) 1,477,278,864 200,402 (200,402) - - 합 계 1,486,054,600 200,402 (200,402) - - (주1) 주식 및 주가지수 관련 파생상품은 관련된 주요 관측불가능한 투입변수인 주가수익률 상관계수 및 기초자산의 변동성을 10%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있으며, 이자율관련 파생상품은 주요 관측 불가능한 투입변수인 금리간 상관계수 혹은 기초자산의 변동성을 10%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였습니다. 신용 관련 파생상품은 관련된 주요 관측불가능한 투입변수인 CDS프리미엄과 상관계수를 10%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였습니다. (주2) 지분증권은 주요 관측불가능한 투입변수인 성장률이 1% 증가 및 할인율이 1% 감소 또는 성장률이 1% 감소 및 할인율이 1% 증가시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였습니다. (7) 당분기 및 전분기 중 거래일손익이연인식조정의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 자산 부채 자산 부채 기초 거래일손익이연인식조정 3,887,838 415,829 5,700,985 1,463,144 신규 발생 거래일손익이연인식조정 288,534 28,358 365,501 146,205 상각으로 인한 거래일손익이연인식조정 (1,847,541) (308,583) (1,820,038) (1,248,617) 기타증감액(만기도래, 청산 등) 186,115 66,280 82,952 135,521 분기말 거래일손익이연인식조정 2,514,946 201,884 4,329,400 496,253 연결회사가 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은 투입변수를 이용하여 장외파생금융상품 등의 공정가치를 평가하는 경우, 동 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격이 다르다면 금융상품의 공정가치는 거래가격으로 인식합니다. 이 때 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격의 차이는 즉시 손익으로 인식하지 않고 이연하여 인식하며, 동 차이는 금융상품의 거래기간 동안 정액법으로 상각하고, 평가기법의요소가 시장에서 관측가능해지는 경우 이연되고 있는 잔액을 즉시 손익으로 모두 인식합니다. (8) 연결회사는 수준 간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에수준 간의 이동을 인식하고 있습니다. 또한 당분기 중 수준 2와 수준 3 공정가치측정치로 분류되는 금융상품의 공정가치측정에 사용된 가치평가기법의 변경은 없습니다. 12. 관계기업 투자자산 (1) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업 투자자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 관계기업명 주요영업활동 법인설립 및영업소재지 결산일 당분기말 전기말 지분율(%) 취득원가 장부금액 지분율(%) 취득원가 장부금액 디비금융제11호기업인수목적㈜(주1) 금융지원서비스업 대한민국 12월 31일 0.28 15,000 30,107 0.28 15,000 29,162 디비금융제12호기업인수목적㈜(주1) 금융지원서비스업 대한민국 12월 31일 0.68 40,000 74,980 - - - 디비금융제13호기업인수목적㈜(주1) 금융지원서비스업 대한민국 12월 31일 4.82 16,000 34,244 - - - 블루포인트 디비 컨티뉴이티 벤처투자조합 1호 금융지원서비스업 대한민국 12월 31일 21.43 3,000,000 2,452,209 21.43 3,000,000 2,784,327 블루포인트 디비 컨티뉴이티 벤처투자조합 2호(주1) 금융지원서비스업 대한민국 12월 31일 10.00 500,000 454,892 10.00 500,000 467,046 누림에이스하이일드일반사모증권제2호CS 금융지원서비스업 대한민국 12월 31일 22.51 1,202,981 1,212,684 28.98 1,088,234 1,186,468 디비스마트시티신기술사업투자조합 제1호(주1) 금융지원서비스업 대한민국 12월 31일 16.13 900,000 836,915 16.13 1,000,000 956,619 케이클라비스용인덕성피에프브이제25호(주1) 금융지원서비스업 대한민국 12월 31일 5.00 250,000 179,832 5.00 250,000 - DBKOSPI200지수연계증권투자신탁11호[채권]종류C-F 수익증권 대한민국 09월 01일 24.63 200,000 197,236 - - - 합 계 6,123,981 5,473,099 5,853,234 5,423,622 (주1) 피투자회사에 대한 연결회사의 지분율은 20% 미만이나, 피투자회사 이사회의 참석, 경영진의 인사교류등과 같은 당해 피투자회사의 재무정책과 영업정책에 관한 의사결정과정에 참여하는 등 연결회사가 사실상 피투자회사에 유의적인 영향력을 행사하고 있어 지분법을 적용하여 평가하였습니다. (2) 당분기 및 전분기 중 관계기업 투자자산의 장부가액 변동내용은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 관계기업명 기초 지분법손익 취득 처분 당분기말 디비금융제11호기업인수목적㈜ 29,162 945 - - 30,107 디비금융제12호기업인수목적㈜ - 34,980 40,000 - 74,980 디비금융제13호기업인수목적㈜ - 18,244 16,000 - 34,244 블루포인트 디비 컨티뉴이티 벤처투자조합 1호 2,784,327 (332,118) - - 2,452,209 블루포인트 디비 컨티뉴이티 벤처투자조합 2호 467,046 (12,154) - - 454,892 누림에이스하이일드일반사모증권제2호CS 1,186,468 26,216 - - 1,212,684 디비스마트시티신기술사업투자조합 제1호(주1) 956,619 (19,704) - (100,000) 836,915 케이클라비스용인덕성피에프브이제25호(주1) - 179,832 - - 179,832 DBKOSPI200지수연계증권투자신탁11호[채권]종류C-F - (2,764) 200,000 - 197,236 합 계 5,423,622 (106,523) 256,000 (100,000) 5,473,099 (전분기) (단위: 천원) 관계기업명 기초 지분법손익 취득 처분 대체 전분기말 디비금융제8호기업인수목적㈜ 91,579 2,009 - - - 93,588 디비금융제9호기업인수목적㈜ 73,025 874 - - - 73,899 디비금융제10호기업인수목적㈜ 75,019 1,198 - - - 76,217 디비금융제11호기업인수목적㈜ - 14,188 15,000 - - 29,188 블루포인트 디비 컨티뉴이티 벤처투자조합 1호 2,875,907 (68,247) - - - 2,807,660 블루포인트 디비 컨티뉴이티 벤처투자조합 2호 483,227 (11,935) - - - 471,292 마이다스글로벌블루칩배당인컴혼합(UH)CF 2,732,060 577,952 - (3,310,012) - - 누림에이스하이일드일반사모증권제2호CS 1,151,114 145,181 - (99,761) - 1,196,534 디비스마트시티신기술사업투자조합 제1호 984,163 (22,209) - - - 961,954 케이클라비스용인덕성피에프브이제25호 130,812 (53,340) - - - 77,472 디비시너지벨류업 신기술사업투자조합 제1호 - - 1,000,000 (100,000) (900,000) - 합 계 8,596,906 585,671 1,015,000 (3,509,773) (900,000) 5,787,804 (3) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 천원) 회사명 자산총액 부채총액 영업수익 분기순손익 디비금융제11호기업인수목적㈜ 12,252,217 1,584,281 - 192,817 디비금융제12호기업인수목적㈜ 11,882,236 935,121 - 31,869 디비금융제13호기업인수목적㈜ 2,381,761 1,671,192 - (26,650) 블루포인트 디비 컨티뉴이티 벤처투자조합 1호 11,472,328 28,688 4,057 (249,831) 블루포인트 디비 컨티뉴이티 벤처투자조합 2호 4,586,418 37,500 4,036 (117,839) 누림에이스하이일드일반사모증권제2호CS 2,694,136 38 107,089 100,711 디비스마트시티신기술사업투자조합 제1호 6,035,243 846,370 - (122,167) 케이클라비스용인덕성피에프브이제25호 43,858,469 40,261,830 - (104,196) DBKOSPI200지수연계증권투자신탁11호[채권]종류C-F 800,985 188 69 (11,221) (전기말) (단위: 천원) 회사명 자산총액 부채총액 영업수익 전기순손익 디비금융제11호기업인수목적㈜ 11,780,124 1,446,930 - (60,334) 블루포인트 디비 컨티뉴이티 벤처투자조합 1호 13,098,525 105,000 9,563 (427,377) 블루포인트 디비 컨티뉴이티 벤처투자조합 2호 4,707,958 37,500 1,964 (161,815) 누림에이스하이일드일반사모증권제2호CS 2,047,149 28 311,258 301,741 디비스마트시티신기술사업투자조합 제1호 5,990,120 59,079 - (170,773) 케이클라비스용인덕성피에프브이제25호 39,127,172 39,176,800 - (2,205,610) 13. 유형자산 (1) 유형자산 장부금액의 구성내역 당분기말 및 전기말 현재 유형자산의 계정과목별 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 당분기말 전기말 취득원가 감가상각누계액 재평가누계액 장부가액 취득원가 감가상각누계액 재평가누계액 장부가액 토지 86,227,121 - 149,847,531 236,074,652 86,227,121 - 149,847,531 236,074,652 건물 21,007,781 (11,842,104) - 9,165,677 21,007,781 (11,433,498) - 9,574,283 구축물 92,750 (53,331) - 39,419 92,750 (51,593) - 41,157 기구비품 24,171,182 (17,741,508) - 6,429,674 24,257,736 (17,530,970) - 6,726,766 기타유형자산 23,555,325 (19,423,500) - 4,131,825 22,279,319 (18,315,629) - 3,963,690 합 계 155,054,159 (49,060,443) 149,847,531 255,841,247 153,864,707 (47,331,690) 149,847,531 256,380,548 (2) 당분기 및 전분기 중 유형자산 장부가액의 변동내용은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 기초 취득 폐기 감가상각비 당분기말 토지 236,074,652 - - - 236,074,652 건물 9,574,283 - - (408,606) 9,165,677 구축물 41,157 - - (1,738) 39,419 기구비품 6,726,766 1,812,926 (544) (2,109,474) 6,429,674 기타유형자산 3,963,690 1,342,184 (3,102) (1,170,947) 4,131,825 합 계 256,380,548 3,155,110 (3,646) (3,690,765) 255,841,247 (전분기) (단위: 천원) 구 분 기초 취득 폐기 대체(주1) 감가상각비 전분기말 토지 86,227,121 - - - - 86,227,121 건물 10,119,091 - - - (408,606) 9,710,485 구축물 43,477 - - - (1,739) 41,738 기구비품 8,075,471 384,481 (867) 736,230 (2,112,744) 7,082,571 기타유형자산 3,686,400 657,285 - 991,100 (1,097,238) 4,237,547 합 계 108,151,560 1,041,766 (867) 1,727,330 (3,620,327) 107,299,462 (주1) 선급금에서 대체되었습니다. 14. 투자부동산 (1) 당분기말 및 전기말 현재 투자부동산의 계정과목별 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 당분기말 전기말 취득원가 감가상각누계액 장부가액 취득원가 감가상각누계액 장부가액 토지 38,779,021 - 38,779,021 38,779,021 - 38,779,021 건물 11,731,977 (6,861,325) 4,870,652 11,731,976 (6,641,349) 5,090,627 합 계 50,510,998 (6,861,325) 43,649,673 50,510,997 (6,641,349) 43,869,648 (2) 당분기 및 전분기 중 투자부동산 장부가액의 변동내용은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 기초 감가상각비 당분기말 토지 38,779,021 - 38,779,021 건물 5,090,627 (219,975) 4,870,652 합 계 43,869,648 (219,975) 43,649,673 (전분기) (단위: 천원) 구 분 기초 감가상각비 전분기말 토지 38,779,021 - 38,779,021 건물 5,383,926 (219,974) 5,163,952 합 계 44,162,947 (219,974) 43,942,973 (3) 당분기 및 전분기 중 연결회사의 투자부동산과 관련하여 인식한 임대수익은 각각 1,760,595천원 및 1,687,808천원입니다. (4) 당분기말 현재 연결회사의 투자부동산 건물의 임대로 인하여 받은 수입보증금과 관련하여 근저당권 및 전세권 (설정가액 : 1,239,293천원)이 설정되어 있습니다. (5) 투자부동산 공정가치 연결회사가 보유한 투자부동산은 서울특별시 중구 남대문로 및 강남구 언주로에 위치한 사옥으로 자가 사용분을 제외한 임대수익을 목적으로 하는 면적분을 투자부동산으로 분류하고 있습니다. 독립적인 외부감정평가법인이 수행한 평가에 근거를 바탕으로 산정한 투자부동산의 공정가치는 81,708,082천원입니다. 15. 무형자산 (1) 무형자산 장부가액의 구성내역 당분기말 및 전기말 현재 무형자산 장부가액의 구성내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 천원) 과 목 취득원가 손상차손누계액 상각누계액 장부가액 회원권 4,232,997 (64,935) - 4,168,062 기타의 무형자산 72,236,739 - (42,423,401) 29,813,339 합 계 76,469,736 (64,935) (42,423,401) 33,981,400 (전기말) (단위: 천원) 과 목 취득원가 손상차손누계액 상각누계액 장부가액 회원권 4,185,997 (63,185) - 4,122,812 기타의 무형자산 69,152,789 - (37,286,892) 31,865,897 합 계 73,338,786 (63,185) (37,286,892) 35,988,709 (2) 무형자산 장부가액의 변동내역 당분기 및 전분기 중 무형자산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 기초 취득 대체(주3) 손상 상각 당분기말 회원권(주1) 4,122,812 47,000 - (1,750) - 4,168,062 기타의 무형자산(주2) 31,865,897 2,904,341 179,608 - (5,136,509) 29,813,337 합 계 35,988,709 2,951,341 179,608 (1,750) (5,136,509) 33,981,399 (주1) 회원권은 이를 이용할 수 있을 것으로 기대되는 기간에 대하여 예측가능한 제한이 없으므로 내용연수가 비한정인 것으로 보아 상각하지 않습니다. (주2) 기타의 무형자산 중 소액결제시스템은 비한정 내용연수로 상각하지 않습니다. (주3) 선급금에서 무형자산으로 대체되었습니다. (전분기) (단위: 천원) 구 분 기초 취득 대체(주3) 손상 상각 전분기말 회원권(주1) 3,807,207 306,600 - (2,500) - 4,111,307 기타의 무형자산(주2) 33,621,949 2,413,083 1,952,968 - (5,094,227) 32,893,773 합 계 37,429,156 2,719,683 1,952,968 (2,500) (5,094,227) 37,005,080 (주1) 회원권은 이를 이용할 수 있을 것으로 기대되는 기간에 대하여 예측가능한 제한이 없으므로 내용연수가 비한정인 것으로 보아 상각하지 않습니다. (주2) 기타의 무형자산 중 소액결제시스템은 비한정 내용연수로 상각하지 않습니다. (주3) 선급금에서 무형자산으로 대체되었습니다. 16. 사용권자산 (1) 사용권자산 장부가액의 구성내역 당분기말 및 전기말 현재 사용권자산 장부가액의 구성내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 천원) 과 목 취득원가 상각누계액 장부가액 부동산 22,085,026 (11,696,478) 10,388,548 차량 2,064,558 (893,039) 1,171,519 합 계 24,149,584 (12,589,517) 11,560,067 (전기말) (단위: 천원) 과 목 취득원가 상각누계액 장부가액 부동산 18,231,207 (9,182,195) 9,049,012 차량 1,836,080 (871,893) 964,187 합 계 20,067,287 (10,054,088) 10,013,199 (2) 사용권자산 장부가액 변동내역 당분기 및 전분기 중 사용권자산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 기초 증감 상각 당분기말 부동산 9,049,012 4,427,964 (3,088,428) 10,388,548 차량 964,187 686,176 (478,844) 1,171,519 합 계 10,013,199 5,114,140 (3,567,272) 11,560,067 (전분기) (단위: 천원) 구 분 기초 증감 상각 전분기말 부동산 4,610,743 2,228,758 (2,676,257) 4,163,244 차량 814,677 602,239 (415,767) 1,001,149 합 계 5,425,420 2,830,997 (3,092,024) 5,164,393 (3) 손익계산서에 인식한 금액 당분기 및 전분기 중 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 사용권자산의 감가상각비 3,567,272 3,092,024 리스부채의 이자비용 339,291 139,634 소액리스 관련 비용 149,049 246,906 리스해지이익 221 9,191 연결회사는 기초자산의 공정가치가 10백만원 미만인 소액 기초자산 리스에 대해 사용권자산과 리스부채를 인식하는 회계처리를 하지 않기로 선택하였습니다. 또한, 연결회사는 해당 리스에 관련되는 리스료를 리스기간에 걸쳐 정액 기준에 따라 비용으로 인식하고 있습니다. 17. 기타자산 당분기말 및 전기말 현재 기타자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 선급금 1,476,700 797,461 선급비용 10,415,922 8,897,978 기타 658,399 695,912 합 계 12,551,021 10,391,351 18. 담보로 제공하거나 제공받은 자산의 내용 (1) 당분기말 및 전기말 현재 예금과 예치금 이외에 파생상품거래 등과 관련하여 담보로 제공된 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 제 공 처 제 공 내 역 주 식 당기손익-공정가치측정금융자산 280,975,735 211,923,980 ㈜한국예탁결제원 대차거래담보 33,108,500 33,108,500 메이슨캐피탈㈜ 스왑거래담보(주1) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 141,801,302 148,049,912 한국증권금융㈜ 대차거래담보 소 계 455,885,537 393,082,392 채 권 당기손익-공정가치측정 금융자산 54,867,441 107,903,702 ㈜한국거래소 선물거래매매증거금장외파생증거금 1,078,013,540 1,019,273,985 ㈜한국예탁결제원 외 대차거래담보 1,543,651 56,016,197 ㈜SC제일은행 외 장외파생상품 담보선물거래매매증거금 소 계 1,134,424,632 1,183,193,884 CD 101,137,520 256,268,289 ㈜한국예탁결제원 대차거래담보 합 계 1,691,447,689 1,832,544,565 (주1) 종속기업인 유진DEC사모펀드의 스왑거래 관련하여 펀드가 소유하고 있는 대우전자 주식 전부가 스왑뱅크인 메이슨캐피탈에 담보제공되어 있으며, 상기 금액은 원금 기준으로 표시되어 있습니다. (2) 당분기말 및 전기말 현재 예금과 예치금 이외에 파생상품거래 등과 관련하여 담보로 제공받은 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 제 공 처 제 공 내 역 채권 외 76,885,241 196,621,558 포트코리아자산운용㈜ 외 장외파생상품담보(CDS 등) (3) 당분기말 및 전기말 현재 제거조건이 충족되지 않은 자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 양도자산 당기손익-공정가치측정금융자산(주1) 3,124,357,820 2,535,249,763 관련부채 환매조건부채권매도 2,414,538,167 1,892,958,661 (주1) 상기 금융상품 중에는 차입한 유가증권 등이 포함되어 있습니다. (4) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사는 고객 소유의 유가증권을 영업거래상 담보ㆍ보관 등의 목적으로 보유하고 있는 바 그 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 용 당분기말 전기말 위탁자증권 13,365,052,500 13,449,217,077 저축자증권 5,273,379 4,889,594 수익자증권 28,427,346,972 26,532,080,091 합 계 41,797,672,851 39,986,186,762 19. 예수부채 당분기말 및 전기말 현재 예수부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 위탁자예수금 386,991,844 446,437,628 장내파생상품거래예수금 147,392,549 142,551,690 청약자예수금 8,387 - 저축자예수금 2,108,003,930 1,970,166,547 집합투자증권투자자예수금 249,387,779 94,373,098 기타예수금 54,024,956 80,373,020 합 계 2,945,809,445 2,733,901,983 20. 차입부채 (1) 당분기말 및 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 콜머니 100,000,000 100,000,000 차입금 1,237,540,999 1,131,645,818 환매조건부채권매도 2,414,538,167 1,892,958,661 합 계 3,752,079,166 3,124,604,479 (2) 당분기말 및 전기말 현재 콜머니의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 차 입 처 연이자율(%) 금 액 당분기말 전기말 콜머니 삼성자산운용㈜ 3.70 100,000,000 100,000,000 (3) 당분기말 및 전기말 현재 차입금의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 차 입 처 연이자율(%) 금 액 당분기말 전기말 운영자금차입금 한국증권금융㈜ 3.87 ~ 4.13 90,000,000 60,000,000 유통금융차입금 한국증권금융㈜ 4.10 149,088,013 154,595,874 담보금융지원차입금 한국증권금융㈜ 3.90 ~ 4.68 400,000,000 400,000,000 증금차입금 한국증권금융㈜ 3.68 50,000,000 50,000,000 기타차입금(CP) 하이투자증권㈜ 외 3.55 ~ 4.41 545,000,000 463,000,000 후순위차입금 - - 3,452,986 4,049,944 합 계 1,237,540,999 1,131,645,818 (4) 당분기말 및 전기말 현재 환매조건부채권매도 등의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 차 입 처 연이자율(%) 금 액 당분기말 전기말 환매조건부채권매도 개인 및 법인 3.58 ~ 3.68 2,414,538,167 1,892,958,661 21. 발행사채 당분기말 및 전기말 현재 발행사채의 내역은 다음과 같습니다. 종 목 발행일 상환일 연이자율(%) 당분기말 전기말 전자단기사채(20231006-91-1(단)) 2023-10-06 2024-01-05 4.76 - 50,000,000 전자단기사채(20231012-92-2(단)) 2023-10-12 2024-01-12 4.79 - 50,000,000 전자단기사채(20231013-91-3(단)) 2023-10-13 2024-01-12 4.72 - 5,000,000 전자단기사채(20231016-88-5(단)) 2023-10-16 2024-01-12 4.78 - 20,000,000 전자단기사채(20231024-92-11(단)) 2023-10-24 2024-01-24 4.79 - 10,000,000 전자단기사채(20231024-92-10(단)) 2023-10-24 2024-01-24 4.76 - 16,000,000 전자단기사채(20231031-92-12(단)) 2023-10-31 2024-01-31 4.72 - 1,100,000 전자단기사채(20231110-90-1(단)) 2023-11-10 2024-02-08 4.95 - 20,000,000 전자단기사채(20231115-91-2(단)) 2023-11-15 2024-02-14 4.92 - 20,000,000 전자단기사채(20231116-84-5(단)) 2023-11-16 2024-02-08 4.87 - 20,000,000 전자단기사채(20231117-91-6(단)) 2023-11-17 2024-02-16 4.82 - 30,000,000 전자단기사채(20231121-92-10(단)) 2023-11-21 2024-02-21 4.72 - 20,000,000 전자단기사채(20231204-91-2(단)) 2023-12-04 2024-03-04 4.61 - 10,000,000 전자단기사채(20231204-91-3(단)) 2023-12-04 2024-03-04 4.61 - 10,000,000 전자단기사채(20231204-29-4(단)) 2023-12-04 2024-01-02 4.40 - 10,000,000 전자단기사채(20231205-91-5(단)) 2023-12-05 2024-03-05 4.61 - 10,000,000 전자단기사채(20231215-31-7(단)) 2023-12-15 2024-01-15 4.46 - 50,000,000 전자단기사채(20231215-31-6(단)) 2023-12-15 2024-01-15 4.47 - 30,000,000 전자단기사채(20231228-29-8(단)) 2023-12-28 2024-01-26 4.30 - 10,000,000 전자단기사채(20231229-31-9(단)) 2023-12-29 2024-01-29 4.30 - 10,000,000 전자단기사채 20240913-31-3(단) 2024-09-13 2024-10-14 3.73 20,000,000 - 전자단기사채 20240913-28-2(단) 2024-09-13 2024-10-11 3.72 10,000,000 - 전자단기사채 20240919-25-5(단) 2024-09-19 2024-10-14 3.72 10,000,000 - 전자단기사채 20240920-25-7(단) 2024-09-20 2024-10-15 3.72 10,000,000 - 전자단기사채 20240913-31-4(단) 2024-09-13 2024-10-14 3.73 30,000,000 - 전자단기사채 20240711-92-1(단) 2024-07-11 2024-10-11 3.56 10,000,000 - 전자단기사채 20240920-25-7(단) 2024-09-03 2024-12-03 3.63 30,000,000 - 전자단기사채(디아이에프도농파크_14회) 2023-10-27 2024-01-26 5.00 - 20,000,000 전자단기사채(에이치비피제일차_19회) 2023-11-20 2024-02-19 5.40 - 10,500,000 전자단기사채(스카이원제일차_13회) 2023-12-15 2024-03-15 5.25 - 5,000,000 전자단기사채(해피문제이차_17회) 2023-10-13 2024-01-12 5.30 - 15,000,000 전자단기사채(히트하우스제일차_15회) 2023-10-04 2024-01-04 5.20 - 13,000,000 전자단기사채(비케이퍼스트제삼차_25회) 2023-12-22 2024-01-22 5.05 - 4,000,000 전자단기사채(디아이에프안흥에이원_1-16회) 2023-12-13 2024-01-29 5.25 - 6,000,000 전자단기사채(디아이에프안흥에이투_18회) 2023-12-13 2024-01-29 5.25 - 5,500,000 전자단기사채(디아이에프안흥비원_1-18회) 2023-12-13 2024-01-29 5.25 - 6,000,000 전자단기사채(디아이에프안흥비투_18회) 2023-12-13 2024-01-29 5.25 - 5,500,000 전자단기사채(디케이제일차_13회) 2023-11-24 2024-02-23 5.40 - 4,000,000 전자단기사채(디케이제이차_14회) 2023-11-24 2024-02-23 5.40 - 4,000,000 전자단기사채(나탈리원창_10회) 2023-11-10 2024-02-10 5.40 - 8,000,000 전자단기사채(빅토리디비제이차_10회) 2023-10-17 2024-01-17 5.30 - 7,000,000 전자단기사채(해피돌제일차_14회) 2023-10-27 2024-01-26 5.40 - 3,000,000 전자단기사채(디비에스피동탄제일차_26회) 2023-11-15 2024-01-15 5.40 - 6,700,000 전자단기사채(디비유퍼스트제일차_9회) 2023-10-27 2024-01-26 5.40 - 5,000,000 전자단기사채(뉴라이징옐로우_16회) 2023-11-30 2024-01-31 5.40 - 19,000,000 전자단기사채(에스비디제일차_10회) 2023-11-17 2024-02-16 5.40 - 5,000,000 전자단기사채(케이에이치에스와이제육차_12회) 2023-11-17 2024-02-16 5.40 - 8,000,000 전자단기사채(뉴타이거제이차_12회) 2023-10-27 2024-01-26 5.40 - 10,000,000 전자단기사채(에스와이디비제일차_24회) 2023-12-29 2024-01-31 5.05 - 10,000,000 전자단기사채(캠프로데오더퍼스트_8회) 2023-12-01 2024-02-29 5.40 - 2,000,000 전자단기사채(더뉴스페이스_8-2회) 2023-11-07 2024-01-12 5.50 - 10,000,000 전자단기사채(에코베어_8회) 2023-10-19 2024-01-19 4.77 - 25,500,000 전자단기사채(디비유세종제일차_21-2회) 2023-12-22 2024-01-08 5.20 - 27,000,000 전자단기사채(스펠바인드제십육차_1-13회) 2023-10-20 2024-01-19 5.41 - 40,700,000 전자단기사채(미래제일차_7회) 2023-11-27 2024-02-27 5.40 - 10,000,000 전자단기사채(디아이에프리브옥정_7회) 2023-11-24 2024-02-23 5.40 - 12,000,000 전자단기사채(에이티디레드_8회) 2023-11-17 2024-02-16 5.40 - 5,000,000 전자단기사채(에이티디블루_8회) 2023-11-17 2024-02-16 5.40 - 3,500,000 전자단기사채(드림비엔김포_9회) 2023-10-31 2024-01-31 5.05 - 14,000,000 전자단기사채(블랙홀제오차_7회) 2023-11-06 2024-01-04 5.40 - 4,000,000 전자단기사채(디비벨신정제일차_7회) 2023-10-20 2024-01-19 5.40 - 5,000,000 전자단기사채(디비벨신정제이차_7회) 2023-10-20 2024-01-19 5.40 - 5,000,000 전자단기사채(에어라인제십이차_8회) 2023-11-30 2024-01-30 5.05 - 22,000,000 전자단기사채(에스제이강북제이차_5-6회) 2023-12-27 2024-01-26 5.30 - 4,000,000 전자단기사채(에스제이강북제삼차_5-6회) 2023-12-27 2024-01-26 5.30 - 5,000,000 전자단기사채(캐슈넛레드_2회) 2023-10-06 2024-01-05 5.30 - 4,000,000 전자단기사채(실버스퀘어제일차_17회) 2023-12-18 2024-01-18 4.70 - 7,200,000 사모사채(하모니제일차_3회) 2023-12-11 2024-06-11 6.00 - 1,000,000 전자단기사채(나탈리원창_13회) 2024-08-13 2024-11-13 4.00 8,000,000 - 전자단기사채(더뉴스페이스_11회) 2024-07-12 2024-10-11 4.20 10,000,000 - 전자단기사채(드림비엔김포_4회) 2024-07-31 2024-10-31 4.35 10,400,000 - 전자단기사채(드림빅프로젝트제일차_4회) 2024-07-31 2024-10-31 4.35 6,000,000 - 전자단기사채(디비벨신정제이차_9회) 2024-07-19 2024-10-18 4.20 5,000,000 - 전자단기사채(디비벨신정제일차_9회) 2024-07-19 2024-10-18 4.20 5,000,000 - 전자단기사채(디비에스피동탄제일차_34회) 2024-09-30 2024-10-29 3.90 3,600,000 - 전자단기사채(디아이에프리브옥정_10회) 2024-08-23 2024-11-22 4.00 12,000,000 - 전자단기사채(디케이제이차_18회) 2024-09-03 2024-12-03 3.95 4,000,000 - 전자단기사채(디케이제일차_17회) 2024-09-03 2024-12-03 3.95 4,000,000 - 전자단기사채(모스카토_3회) 2024-08-22 2024-10-11 3.85 2,200,000 - 전자단기사채(미래제일차_10회) 2024-08-27 2024-11-27 3.95 10,000,000 - 전자단기사채(블랙홀제오차_12회) 2024-07-04 2024-10-04 4.20 4,000,000 - 전자단기사채(빅토리디비제이차_13회) 2024-07-17 2024-10-17 4.20 7,000,000 - 전자단기사채(스카이원제일차_16회) 2024-07-17 2024-10-17 4.20 5,130,000 - 전자단기사채(스펠바인드제십육차_1-19회) 2024-07-19 2024-10-18 4.71 40,400,000 - 전자단기사채(알피오산제이차_10회) 2024-09-26 2024-10-25 4.00 60,700,000 - 전자단기사채(에스비디제일차_17회) 2024-09-23 2024-11-25 3.95 5,000,000 - 전자단기사채(에스와이디비제일차_33회) 2024-09-30 2024-10-31 4.00 10,000,000 - 전자단기사채(에스제이강북제삼차_5회) 2024-09-26 2024-10-25 3.95 4,900,000 - 전자단기사채(에어라인제십이차_13회) 2024-09-30 2024-11-29 4.00 22,000,000 - 전자단기사채(에이치비피제일차_22회) 2024-08-19 2024-11-19 4.05 10,500,000 - 전자단기사채(에이티디레드_16회) 2024-08-16 2024-11-15 4.05 5,000,000 - 전자단기사채(에이티디블루_16회) 2024-08-16 2024-11-15 4.05 3,500,000 - 전자단기사채(캐슈넛레드_7회) 2024-09-06 2024-10-04 3.90 4,000,000 - 전자단기사채(캠프로데오더퍼스트_11회) 2024-09-03 2024-10-02 3.95 2,000,000 - 전자단기사채(케이에이치에스와이제육차_20회) 2024-09-27 2024-10-28 4.20 8,000,000 - 전자단기사채(히트하우스제일차_20회) 2024-08-28 2024-10-28 3.96 13,700,000 - 소 계 406,030,000 789,200,000 사채할인발행차금 (234,837) (510,396) 합 계 405,795,163 788,689,604 22. 퇴직급여제도 (1) 확정기여형퇴직급여제도 연결회사는 일부 종업원을 위해 확정기여형퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 연결회사의 의무는 별개의 기금에 고정 기여금을 납부하는 것이며, 종업원이 향후 지급받을 퇴직급여액은 기금 등에 납부한 기여금과 그 기여금에서 발생하는 투자수익에 따라 결정됩니다. 사외적립자산은 수탁자의 관리하에서 기금형태로 연결회사의 자산들로부터 독립적으로 운용되고 있습니다. 연결회사는 확정기여형 퇴직급여를 당분기 및 전분기에 각각 2,241,853천원 및 2,023,875천원을 판매비와관리비로 인식하였습니다. (2) 확정급여형퇴직급여제도 연결회사는 일부 종업원을 위하여 확정급여형 퇴직급여제도를 운영하고 있으며, 이 제도에 따르면 종업원의 퇴직시 퇴직금지급규정에 따라 산정한 퇴직금을 지급하도록되어 있습니다. 1) 당분기말 및 전기말 현재 확정급여자산과 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 33,459,750 33,348,530 사외적립자산의 공정가치 (36,427,692) (38,655,355) 순확정급여자산금액 (2,967,942) (5,306,825) 2) 당분기 및 전분기 중 확정급여자산의 장부가액 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 확정급여채무현재가치 사외적립자산 순확정급여자산 당기초 33,348,530 (38,655,354) (5,306,824) 당기손익으로 인식되는 금액 당기근무원가 3,047,828 - 3,047,828 이자비용(이자수익) 926,241 (1,188,186) (261,945) 소 계 3,974,069 (1,188,186) 2,785,883 기여금 기업이 납부한 기여금 - (415,000) (415,000) 제도에서 지급한 금액 지급액 (5,639,184) 5,520,143 (119,041) 제도간 이전 이전액 1,776,336 (1,689,296) 87,040 당분기말(주1) 33,459,751 (36,427,693) (2,967,942) (주1) 연결회사 중 DB자산운용㈜의 당분기말 잔액은 근로자퇴직급여 보장법 제8조에 상응하는 금액을 퇴직급여추계 방식으로 산출하였습니다. (전분기) (단위: 천원) 구 분 확정급여채무현재가치 사외적립자산 순확정급여자산 전기초 30,729,642 (39,161,219) (8,431,577) 당기손익으로 인식되는 금액 당기근무원가 3,185,300 - 3,185,300 이자비용(이자수익) 1,121,883 (1,537,471) (415,588) 소 계 4,307,183 (1,537,471) 2,769,712 제도에서 지급한 금액 지급액 (1,748,592) 1,008,476 (740,116) 전분기말 33,288,233 (39,690,214) (6,401,981) 한편, 당분기 및 전분기 중 손익인식액은 포괄손익계산서의 판매관리비에 포함되어 있습니다. 23. 충당부채 (1) 당분기말 및 전기말 현재 충당부채의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 복구충당부채 2,393,069 2,391,564 기타충당부채 297,847 330,028 소송충당부채 - 60,466 합 계 2,690,916 2,782,058 (2) 당분기 및 전분기 중 복구충당부채의 변동 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초금액 2,391,564 1,987,734 추가발생액 - 44,527 전입액 72,280 51,294 환입액 - (204,701) 기타 (70,775) - 분기말금액 2,393,069 1,878,854 연결회사는 단위당 복구비용, 물가상승율, 할인율, 기대만기 등 복구충당부채에 영향을 미치는 요소의 변동을 반영하기 위해 1년에 한번 결산기말에 재추정 하고 있습니다. 복구충당부채는 보고기간 종료일 현재 임차점포의 미래 예상 복구비용의 최선의 추정치를 적절한 할인율로 할인한 현재가치입니다. 동 복구비용의 지출은 개별 임차점포의 임차계약 종료시점에 발생할 예정이며, 이를 합리적으로 추정하기 위하여 과거의 계약기간이 계속되거나 임차계약이 종료된 임차점포의 평균존속기간을 이용하였습니다. 또한 예상 복구비용을 추정하기 위하여 과거 3개년간 복구공사가 발생한 점포의 실제 복구공사비용의 평균값 및 3개년간 평균 인플레이션율을 사용하였습니다. (3) 당분기 및 전분기 중 기타충당부채의 변동 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초금액 330,028 213,478 전입액 - 117,603 환입액 (32,181) (51,571) 분기말금액 297,847 279,510 (4) 당분기 및 전분기 중 소송충당부채의 변동 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초금액 60,466 560,466 환입액 (60,466) - 분기말금액 - 560,466 24. 기타금융부채 및 기타부채 (1) 당분기말 및 전기말 현재 기타금융부채의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 미지급비용 126,434,448 101,851,311 현재가치조정차금 (59,430) (83,812) 소 계 126,375,018 101,767,499 미지급금 411,178,907 430,043,324 기타예수금 234,848 311,273 미지급배당금 39,220 38,482 임대보증금 830,665 1,382,346 리스부채 9,543,048 8,401,465 합 계 548,201,706 541,944,389 (2) 당분기말 및 전기말 현재 기타부채의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 선수금 112,540 145,288 선수수익 9,111,929 12,503,144 제세금예수금 10,788,418 8,602,527 종업원급여(주1) 58,105,387 47,399,782 기타 1,120,604 970,738 합 계 79,238,878 69,621,479 (주1) 종업원급여 관련 기타부채는 발생된 연차휴가와 종업원의 보상청구액 등을 포함하고 있습니다. (3) 당분기 및 전분기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 기초 증가 상각 감소(주1) 당분기말 부동산 7,420,624 3,234,500 299,524 (2,608,218) 8,346,430 차량 980,841 716,013 39,767 (540,004) 1,196,617 합 계 8,401,465 3,950,513 339,291 (3,148,222) 9,543,047 (주1) 당분기 중 리스부채 관련 총 현금유출액은 2,661,685천원입니다. (전분기) (단위: 천원) 구 분 기초 증가 상각 감소(주1) 전분기말 부동산 3,489,313 2,607,977 116,490 (2,632,849) 3,580,931 차량 825,886 606,529 23,144 (439,525) 1,016,034 합 계 4,315,199 3,214,506 139,634 (3,072,374) 4,596,965 (주1) 전분기 중 리스부채 관련 총 현금유출액은 2,334,353천원입니다. 25. 자본 (1) 당분기말 및 전기말 현재 자본의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 자본금 212,231,945 212,231,945 자본잉여금 주식발행초과금 118,190,610 118,190,610 자기주식처분이익 193,981 193,981 전환권대가 등 (353,715) (353,715) 소 계 118,030,876 118,030,876 자본조정 자기주식 (12,416,510) (11,842,082) 기타포괄손익누계액 205,212,184 208,025,037 이익잉여금 510,242,690 475,132,088 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 1,033,301,185 1,001,577,864 비지배지분 167,990,829 172,307,400 자본 합계 1,201,292,014 1,173,885,264 (2) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 자본금에 관련된 사항은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 발행할 주식의 총수 100,000,000주 100,000,000주 1주당 액면금액 5,000 5,000 발행한 주식의 총수 42,446,389주 42,446,389주 보통주 자본금 212,231,945,000 212,231,945,000 (3) 자기주식 당분기말 현재 연결회사는 주식가격의 안정을 위하여 총 1,526,427주의 자사주를 취득하여 자기주식의 과목으로 기타불입자본에 계상하고 있으며 주식가격이 안정된 경우에는 ㈜한국거래소의 업무규정 및 수탁준칙에 따라 처분할 계획입니다. 이외에 지배기업이 가입한 자사주펀드가 보유하고 있는 자기주식 243,510주를 자기주식으로 계상하고 있습니다. 따라서 당분기말 현재 지배기업이 보유하고 있는 자기주식 총수는 1,769,937주입니다. (4) 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 구성내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 당분기말 전기말 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 110,598,070 113,024,150 당기손익-공정가치측정지정금융부채신용위험변동효과 889,645 1,276,418 확정급여제도의 재측정요소 3,457,603 3,457,603 재평가잉여금 90,266,867 90,266,867 합 계 205,212,185 208,025,038 (5) 당분기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 구성내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 법정적립금 20,125,875 27,615,222 임의적립금 518,955,770 506,448,068 미처분이익잉여금 (28,838,957) (58,931,203) 합 계 510,242,688 475,132,087 (6) 당분기말 및 전기말 현재 법정적립금의 구성내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 이익준비금(주1) 15,111,510 14,295,932 전자금융사고배상준비금(주2) 5,000,000 5,000,000 대손준비금(주3) 14,365 8,319,290 합 계 20,125,875 27,615,222 (주1) 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기의 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상의 금액을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 이익배당목적으로 사용될 수 없으며 자본전입 또는 결손보전에만 사용이 가능합니다. (주2) 전자금융거래법 제9조' 및 '전자금융감독규정 제5조'의 규정에 따라 전자금융거래 이용자에게 손해배상책임을 이행하기 위하여 처분가능이익잉여금을 준비금으로 적립하고 있습니다. (주3) 대손준비금은' 금융투자업규정 제3-8조'에 따라 산출 및 공시되는 사항입니다. 한국채택국제회계기준과 금융투자업규정에 의해 산출된 손실충당금의 차이를 적립하고 있습니다. 26. 대손준비금 대손준비금은 '금융투자업규정 제3-8조'에 따라 산출 및 공시되는 사항으로 내역은 다음과 같습니다. (1) 당분기말 및 전기말 현재 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 대손준비금 기초 적립액 14,365 8,319,290 대손준비금 적립예정금액 21,846,646 (8,304,924) 대손준비금 잔액 21,861,011 14,366 (2) 당분기 및 전분기 중 대손준비금 전입액 및 대손준비금 반영후 조정이익 등은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 지배주주지분순이익 43,266,380 22,768,744 대손준비금 전입 필요액 (21,846,646) (1,075,379) 대손준비금 반영후 조정손익 21,419,734 21,693,365 대손준비금 반영후 주당 조정이익 525원 532원 27. 수수료수익 및 수수료비용 (1) 당분기 및 전분기 중 수수료수익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 수탁수수료 13,643,237 45,382,175 16,757,995 50,974,246 인수 및 주선수수료 6,699,192 28,742,292 9,134,768 23,762,861 집합투자증권취급수수료 3,538,655 10,087,973 2,391,909 6,988,339 자산관리수수료 3,338,304 9,199,867 1,322,464 4,196,459 신탁보수 426,091 3,490,142 562,682 2,134,724 기타수입수수료 13,323,265 71,220,019 24,408,007 66,287,552 합 계 40,968,744 168,122,468 54,577,825 154,344,181 (2) 당분기 및 전분기 중 수수료비용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 매매수수료 2,366,450 6,866,077 2,413,829 8,710,084 기타수수료비용 3,994,985 18,834,358 4,263,821 30,033,446 합 계 6,361,435 25,700,435 6,677,650 38,743,530 28. 당기손익-공정가치측정금융상품관련손익 (1) 당분기 및 전분기 중 파생상품평가및거래이익을 제외한 금융상품평가및처분이익의 내용은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 과 목 당분기 3개월 누적 당기손익-공정가치측정금융상품(주1) 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 7,293,328 50,016,188 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 41,950,011 149,683,233 당기손익-공정가치측정금융부채평가이익 10,244,049 21,720,058 당기손익-공정가치측정금융부채처분이익 413,588 2,279,369 당기손익-공정가치측정지정금융부채평가이익 218,653 308,512 당기손익-공정가치측정지정금융부채처분이익 271,211 346,071 당기손익-공정가치측정지정금융부채Day1이익 22,413 308,583 지분증권분배금 4,877 59,708 별도예치금평가이익 3,472,397 10,621,896 합 계 63,890,527 235,343,618 (주1) 파생상품관련이익은 제외된 금액입니다. (전분기) (단위: 천원) 과 목 전분기 3개월 누적 당기손익-공정가치측정금융상품(주1) 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 (8,602,033) 73,551,216 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 26,937,867 100,519,526 당기손익-공정가치측정금융부채평가이익 8,234,442 26,587,748 당기손익-공정가치측정금융부채처분이익 975,783 6,505,069 당기손익-공정가치측정지정금융부채평가이익 (27,787) 213,154 당기손익-공정가치측정지정금융부채처분이익 385,181 469,570 당기손익-공정가치측정지정금융부채Day1이익 110,888 1,248,617 채무증권분배금 43,459 1,029,121 별도예치금평가이익 3,176,178 10,176,068 합 계 31,233,978 220,300,089 (주1) 파생상품관련이익은 제외된 금액입니다. (2) 당분기 및 전분기 중 파생상품평가및거래손실을 제외한 금융상품평가및처분손실의 내용은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 과 목 당분기 3개월 누적 당기손익-공정가치측정금융상품(주1) 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 5,816,334 18,437,113 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 64,699,413 144,122,688 당기손익-공정가치측정금융자산Day1손실 452,776 1,358,999 당기손익-공정가치측정금융부채평가손실 (10,514,748) 26,044,765 당기손익-공정가치측정금융부채처분손실 1,797,131 5,760,330 당기손익-공정가치측정지정금융부채평가손실 12,368,822 35,203,299 당기손익-공정가치측정지정금융부채처분손실 4,065,109 16,214,128 당기손익-공정가치측정지정금융부채Day1손실 69,496 485,750 합 계 78,754,333 247,627,072 (주1) 파생상품관련손실은 제외된 금액입니다. (전분기) (단위: 천원) 과 목 전분기 3개월 누적 당기손익-공정가치측정금융상품(주1) 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 40,574 13,343,143 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 37,286,063 95,203,322 당기손익-공정가치측정금융자산Day1손실 452,811 1,357,688 당기손익-공정가치측정금융부채평가손실 (15,109,136) 61,847,525 당기손익-공정가치측정금융부채처분손실 1,650,939 3,966,132 당기손익-공정가치측정지정금융부채평가손실 11,472,047 38,707,821 당기손익-공정가치측정지정금융부채처분손실 6,502,568 21,365,030 당기손익-공정가치측정지정금융부채Day1손실 94,925 446,122 합 계 42,390,791 236,236,783 (주1) 파생상품관련손실은 제외된 금액입니다. (3) 당분기와 전분기 중 파생상품평가및거래이익의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 장내파생상품 선물매매이익 48,763,374 110,551,219 16,795,304 97,530,191 선물정산이익 4,885,515 10,336,160 520,519 1,432,751 옵션매매이익 359,457 2,007,835 197,187 4,207,382 옵션평가이익 (24,775) 3,605 31,772 34,865 소 계 53,983,571 122,898,819 17,544,782 103,205,189 장외파생상품 장외파생상품매매이익 17,050,602 48,945,162 14,203,373 36,367,189 장외파생상품평가이익 (10,192,830) 34,032,596 18,841,451 76,863,328 소 계 6,857,772 82,977,758 33,044,824 113,230,517 합 계 60,841,343 205,876,577 50,589,606 216,435,706 (4) 당분기와 전분기 중 파생상품평가및거래손실의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 장내파생상품 선물매매손실 38,133,349 76,595,465 17,696,900 58,067,494 선물정산손실 (1,890,466) 3,575,164 4,232,494 6,778,209 옵션매매손실 474,535 1,723,783 286,972 4,621,131 옵션평가손실 (64,190) 4,030 88,555 108,718 소 계 36,653,228 81,898,442 22,304,921 69,575,552 장외파생상품 장외파생상품매매손실 7,994,050 40,846,225 8,783,179 24,260,778 장외파생상품평가손실 128,140 34,450,185 18,760,465 78,801,041 장외파생상품Day1손실 752 2,791 3,968 16,227 소 계 8,122,942 75,299,201 27,547,612 103,078,046 합 계 44,776,170 157,197,643 49,852,533 172,653,598 29. 이자수익 및 이자비용 (1) 당분기 및 전분기 중 이자수익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 현금및예치금 10,545,611 39,023,471 14,481,448 42,902,380 당기손익-공정가치측정금융자산 37,084,640 104,724,438 27,460,848 73,106,271 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 204,351 1,455,471 - - 대출채권 49,605,206 155,531,382 48,497,199 151,305,404 기타 3,322,907 12,051,823 5,633,502 18,257,388 합 계 100,762,715 312,786,585 96,072,997 285,571,443 (2) 당분기 및 전분기 중 이자비용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 예수부채 21,555,784 64,955,611 23,006,659 65,728,258 차입부채 33,583,458 102,336,823 32,348,399 92,212,488 발행사채 3,553,073 19,062,861 6,060,766 26,933,479 기타부채 340,640 1,186,138 702,942 3,716,994 합 계 59,032,955 187,541,433 62,118,766 188,591,219 30. 대출채권 평가 및 처분손익 당분기 및 전분기 중 인식한 대출채권평가 및 처분손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 대출채권 평가이익 및 처분이익 대출채권매각이익 838,989 3,058,490 397,610 1,296,630 소계 838,989 3,058,490 397,610 1,296,630 대출채권 평가손실 및 처분손실 대손상각비 (11,501,074) (49,362,685) (8,040,529) (20,930,702) 대출채권매각손실 (993,727) (2,034,080) (1,436,880) (1,505,684) 소계 (12,494,801) (51,396,765) (9,477,409) (22,436,386) 합 계 (11,655,812) (48,338,275) (9,079,799) (21,139,756) 31. 외환거래손익 (1) 당분기 및 전분기 중 외환거래이익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 외환차익 5,418,394 13,230,249 5,615,203 17,750,028 외화환산이익 (1,814,066) 3,407,502 1,524,946 3,214,172 합 계 3,604,328 16,637,751 7,140,149 20,964,200 (2) 당분기 및 전분기 중 외환거래손실의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 외환차손 6,082,673 14,281,682 4,933,784 13,784,239 외화환산손실 (2,309,086) 2,947,956 1,312,720 5,358,279 합 계 3,773,587 17,229,638 6,246,504 19,142,518 32. 판매관리비 당분기 및 전분기 중 판매관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 31,869,018 105,898,376 23,942,402 82,895,615 퇴직급여 2,065,098 5,762,736 1,591,277 5,685,087 복리후생비 5,624,808 17,039,778 5,158,439 16,311,667 전산운용비 6,977,818 20,996,925 6,295,407 18,877,431 임차료(주1) 740,030 2,232,673 685,858 2,022,959 지급수수료 3,325,194 10,195,905 3,211,272 9,631,284 접대비 1,769,909 4,714,362 1,439,154 4,139,145 광고선전비 395,713 1,972,220 1,188,641 2,024,675 유형자산및사용권자산감가상각비 2,568,628 7,258,037 2,189,436 6,712,351 연수비 159,965 495,696 142,655 381,861 무형자산상각비 1,799,049 5,136,508 1,713,014 5,094,227 세금과공과 3,881,102 12,620,865 3,021,429 9,182,275 기타 5,477,273 16,532,649 4,916,854 15,028,257 합 계 66,653,605 210,856,730 55,495,838 177,986,834 (주1) 당분기 및 전분기 중 소액리스료에 관련되는 비용 각각 149,049천원, 246,906천원이 포함되어 있습니다. 33. 기타의영업수익 및 기타의영업비용 (1) 당분기 및 전분기 중 기타의영업수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 배당금및분배금수익 3,370,796 15,064,454 922,874 9,655,644 기타의손실충당금환입 - 5,579 (612) 14,741 기타 3,932 79,467 401,278 2,404,645 합 계 3,374,728 15,149,500 1,323,540 12,075,030 (2) 당분기 및 전분기 중 기타의영업비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 기타의 대손상각비 (81,973) 4,033,690 2,647,161 21,474,169 기타 (79,167) 2,961,057 26,972 168,896 합 계 (161,140) 6,994,747 2,674,133 21,643,065 34. 영업외수익 및 영업외비용 (1) 당분기 및 전분기 중 영업외수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 지분법이익 - - 358,872 585,671 임대료수익 563,129 1,760,595 605,263 1,687,808 잡이익 등 362,043 608,204 2,562,576 3,149,281 합 계 925,172 2,368,799 3,526,711 5,422,760 (2) 당분기 및 전분기 중 영업외비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 지분법손실 (9,969) 106,524 - - 유형자산폐기손실 454 454 - 867 무형자산손상차손 - 1,750 - 2,500 투자부동산관련비용 73,325 219,975 73,325 219,975 잡손실 등 139,870 210,150 317,238 634,084 합 계 203,680 538,853 390,563 857,426 35. 법인세비용 당분기 및 전분기 중 법인세비용의 주요 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 성 내 역 당분기 전분기 법인세부담액 당기법인세 13,319,943 6,725,347 과거법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항 (2,505,241) (625,045) 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액(주1) (1,984,433) 4,938,043 자본에 직접 반영된 법인세비용 685,594 (1,299,713) 법인세비용 9,515,863 9,738,632 (주1) 일시적차이로 인한 분기말 순이연법인세자산(부채) (72,602,980) (41,171,362) 일시적차이로 인한 기초 순이연법인세자산(부채) (74,587,413) (36,233,319) 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 1,984,433 (4,938,043) 36. 매각예정자산 당분기말 및 전기말 현재 매각예정자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 매각예정토지 4,805,829 4,805,829 매각예정건물 3,104,350 3,104,350 손상차손누계액 (961,018) (961,018) 합 계 6,949,161 6,949,161 37. 주당순이익 (1) 주당이익은 보통주 1주에 대한 이익(기본주당이익) 또는 보통주 및 희석성 잠재적보통주 1주에 대한 이익(희석주당이익)을 계산한 것으로 그 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원, 주) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 지배주주지분순손익 6,685,655,560 43,266,379,576 5,872,579,969 22,768,743,714 유통보통주식수(주) 40,774,484 40,777,410 40,778,889 40,778,889 기본주당이익 164 1,061 144 558 (2) 당분기 및 전분기 중 발행보통주식수를 유통기간으로 가중평균하여 산정한 유통보통주식수의 산출내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 주) 구 분 일 자 주 식 수 가 중 치 유통보통주식수 기초 1/1/2024~9/30/2024 42,446,389 274 42,446,389 기초 자기주식 1/1/2024~9/30/2024 (1,667,500) 274 (1,667,500) 자기주식 취득 9/24/2024~9/30/2024 (8,500) 7 (217) 자기주식 취득 9/25/2024~9/30/2024 (20,000) 6 (438) 자기주식 취득 9/26/2024~9/30/2024 (20,000) 5 (365) 자기주식 취득 9/27/2024~9/30/2024 (23,937) 4 (349) 자기주식 취득 9/30/2024~9/30/2024 (30,000) 1 (109) 합 계 40,676,452 40,777,410 (전분기) (단위: 주) 구 분 일 자 주 식 수 가 중 치 유통보통주식수 기초 1/1/2023~9/30/2023 42,446,389 273 42,446,389 자기주식 1/1/2023~9/30/2023 (1,667,500) 273 (1,667,500) 합 계 40,778,889 40,778,889 (3) 당분기 및 전분기 중 희석주당순이익은 희석성잠재적보통주가 없으므로 기본주당순이익과 동일합니다. 38. 특수관계자와의 주요 거래 연결회사의 특수관계자 공시와 관련된 내용은 다음과 같습니다. (1) 지배ㆍ종속기업간의 특수관계자 등 구 분 지배ㆍ종속기업 등의 명칭 회사에 유의적인 영향력을 행사하는 회사 DB손해보험㈜ 관계기업 디비금융제11호기업인수목적㈜, 디비금융제12호기업인수목적㈜, 디비금융제13호기업인수목적㈜, 블루포인트 디비 컨티뉴이티 벤처투자조합 1호, 블루포인트 디비 컨티뉴이티 벤처투자조합 2호, 누림에이스하이일드일반사모증권제2호CS, 디비스마트시티신기술사업투자조합 제1호, 케이클라비스용인덕성피에프브이제25호㈜, ㈜이천중리제일차피에프브이(주2), DBKOSPI200지수연계증권투자신탁11호[채권]종류C-F 기타 특수관계자 DB생명보험㈜등 DB손해보험㈜의 종속기업 대규모기업집단계열회사 등(주1) (재)DB김준기문화재단, ㈜DB Inc. 등 (주1) 동 회사 등은 한국채택국제회계기준 제1024호 문단 9에서 정의하는 특수관계자에는 해당하지 않으나, 공정거래위원회가 지정한 대규모기업집단계열회사는 한국채택국제회계기준 제1024호 문단 10에서 규정하는 실질관계에 따른 특수관계자라는 증권선물위원회의 의결사항에 따라 특수관계자로 분류되는 회사 등입니다. (주2) 이사선임권이 존재하여 당분기말 현재 유의적인 영향력을 보유하고 있으나, 소유지분과 연계된 이익에 실질적으로 접근할 수 없는 것으로 판단하여 기업회계기준서 제1109호에 따라 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류하였습니다. (2) 지배기업과 종속기업 사이의 거래는 연결재무제표를 작성하는 과정에서 전액 제거되었으며, 당분기와 전분기의 연결회사와 특수관계자 거래 내용은 다음과 같습니다. 1) 특수관계자와의 거래내역 (단위: 천원) 특수관계자의 명칭 거래내역 당분기 전분기 (회사에 유의적인 영향력을 행사하는 회사) DB손해보험㈜ 수익 수탁수수료 등 4,535,299 294,491 비용 판매비와관리비 1,322,158 1,252,193 채권 등 매수액(주1) 1,589,313,204 589,106,169 채권 등 매도액(주1) 1,790,886,429 726,053,586 (관계기업) 디비금융제11호기업인수목적㈜ 수익 인수 및 기타수입수수료 등 - 176,000 디비금융제12호기업인수목적㈜ 수익 인수 및 기타수입수수료 등 176,000 - 디비금융제13호기업인수목적㈜ 수익 인수 및 기타수입수수료 등 1,000 - (기타 특수관계자) DB생명보험㈜ 등 수익 인수 및 기타수입수수료 등 1,673,338 650,883 비용 영업비용 26 26 판매비와관리비 6,328 16,097 채권 등 매수액(주1) 86,435,720 51,747,976 채권 등 매도액(주1) 125,472,697 72,367,127 (대규모기업집단계열회사) ㈜DB Inc. 등 수익 인수 및 기타수입수수료 등 133,136 - 비용 영업비용 등 1,026,689 2,151,171 판매비와관리비 15,963,941 14,176,435 유무형자산취득 2,818,261 2,208,216 채권 등 매수액(주1) 408,229 4,000,000 채권 등 매도액(주1) 45,700,000 5,389,511 (주1) 계열사간 운용 및 신탁 계약이 포함된 유가증권 매입/매도 거래 입니다. 2) 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 (단위: 천원) 특수관계자의 명칭 채 권 채 무 임차보증금 기타채권 등(주1) 미지급비용 외 당분기말 전기말 당분기말 전기말 당분기말 전기말 (회사에 유의적인 영향력을 행사하는 회사) DB손해보험㈜ 1,358,468 1,230,612 2,558,959 649,948 1,339,525 1,218,832 (관계기업) 디비금융제11호기업인수목적㈜ - - 985,000 985,000 - - 디비금융제12호기업인수목적㈜ - - 960,000 - - - 디비금융제13호기업인수목적㈜ - - 984,000 - - - (기타특수관계자) DB생명보험㈜ - - 17,703,816 22,513,999 29,629 3,453 (대규모기업집단계열회사) (재)DB김준기문화재단, ㈜DB Inc. 등 - - - 143,176 37,038,360 30,800,748 합 계 1,358,468 1,230,612 23,191,775 24,292,123 38,407,514 32,023,033 (주1) 기타채권 등에는 회사채 및 퇴직연금 사외적립자산 등이 포함되어 있습니다. (3) 연결회사에 유의적인 영향력을 행사하는 특수관계자에 대한 미지급배당금 (2,825백만원)이 2024년 4월 17일에 지급되었습니다. (4) 당분기말 현재 특수관계자인 DB생명보험(주)과 투자일임계약을 체결하고 있습니다(주석40 참고). (5) 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 급여 6,730,720 5,046,379 퇴직급여 595,251 423,043 합 계 7,325,971 5,469,422 39. 현금흐름표 (1) 연결현금흐름표상의 현금및현금성자산과 연결재무상태표상의 현금및현금성자산은 동일합니다. (2) 당분기 및 전분기 중 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금 투자활동거래와 비현금 재무활동거래, 비현금 영업활동거래는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 3,124,822 5,806,617 당기손익-공정가치측정지정금융부채신용위험변동효과 502,956 417,622 대지급금 등 대출채권 제각 9,415,698 - 사용권자산과 복구충당부채 - 44,527 기타선급금 대체 179,608 3,680,299 리스계약의 변동 3,803,269 2,616,119 관계기업투자주식에서 당기손익-공정가치측정금융자산으로의 대체 - 900,000 (3) 재무활동에서 발생한 부채의 당분기 및 전분기 중 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 기 초 재무활동 현금흐름에서 발생한 변동 환율변동효과 기타(주1) 당분기말 콜머니 100,000,000 - - - 100,000,000 차입금 1,131,645,818 106,740,472 - (845,291) 1,237,540,999 환매조건부채권매도 1,892,958,661 522,089,681 (510,175) - 2,414,538,167 발행사채 788,689,604 (274,970,000) - (107,924,441) 405,795,163 임대보증금 1,382,346 (551,681) - - 830,665 리스부채 8,401,465 (2,661,685) - 3,803,268 9,543,048 합 계 3,923,077,894 350,646,787 (510,175) (104,966,464) 4,168,248,042 (주1) 연결범위변동 등으로 인한 차입금 및 발행사채의 감소, 리스부채의 증가분과 이자지급 등이 포함되어 있습니다. (전분기) (단위: 천원) 구 분 기 초 재무활동 현금흐름에서 발생한 변동 환율변동효과 기타(주1) 전분기말 콜머니 - 100,000,000 - - 100,000,000 차입금 979,652,000 298,562,479 - (599,753) 1,277,614,726 환매조건부채권매도 2,238,532,956 (617,535,455) 2,720,377 - 1,623,717,878 발행사채 712,293,964 145,245,168 - (161,219,111) 696,320,021 임대보증금 1,482,367 (33,871) - - 1,448,496 리스부채 4,315,199 (2,334,353) - 2,616,119 4,596,965 합 계 3,936,276,486 (76,096,032) 2,720,377 (159,202,745) 3,703,698,086 (주1) 연결범위변동 등으로 인한 차입금 및 발행사채의 감소, 리스부채의 증가분과 이자지급 등이 포함되어 있습니다. 40. 우발채무 및 주요 약정사항 (1) 금융기관과의 약정사항 당분기말 및 전기말 현재 금융기관과의 일중, 당좌차월거래 및 차입 약정내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 금융기관명 구분/용도 당분기말 전기말 담보제공 수협 일중차월 10,000 - 해당없음 ㈜국민은행 일중차월 5,000 5,000 ㈜우리은행 일중, 당좌일괄여신 20,000 20,000 예금담보 ㈜신한은행 일중차월 20,000 20,000 ㈜하나은행 당좌차월 5,000 5,000 일중차월 31,000 31,000 신탁수익권 및예금담보 한국증권금융㈜ 채권딜러금융 통합한도 300,000 400,000 해당없음 채권인수금융 국공채인수 인수, 모집 또는 매출액의100%이내 인수, 모집 또는 매출액의100%이내 사채인수 인수, 모집 또는 매출액의AA등급이상 90%이내,A등급 이상 80%이내,BBB등급이상 50%이내 인수, 모집 또는 매출액의AA등급이상 90%이내,A등급 이상 80%이내,BBB등급이상 50%이내 채권유통금융 국공채유통 대상증권 매수결제 필요자금의100%이내 대상증권 매수결제 필요자금의100%이내 사채유통 기관운영자금대출 증금일반자금재원 216,000 180,000 주식담보 예탁금재원 고객예탁금 예치금액 범위내 고객예탁금 예치금액 범위내 담보금융지원대출 400,000 400,000 위탁자증권 증금할인어음매입 일반한도 150,000 100,000 해당없음 청약한도 청약증거금 예치금액 범위내 청약증거금 예치금액 범위내 증권유통금융대출 일반한도 350,000 350,000 현금담보 및위탁자증권 예탁금재원 고객예탁금 예치금액 범위내 고객예탁금 예치금액 범위내 일중자금거래 200,000 200,000 해당없음 상기 사항이외에 상호저축은행중앙회와 지급준비예치금의 25%를 한도로 하는 단기차입약정, 지급준비예치금의 50%를 순채무한도로 하는 내국환거래약정, 지급준비예치금의 50%를 한도로 하는 콜차입 약정 및 지급준비예치금의 25%를 한도로 하는 재할인어음약정을 체결하고 있습니다. 당분기말 현재 상기 약정과 관련된 잔액은 미회수내국환채권 17,407,876천원, 미지급내국환채무 6,473,324천원입니다. (2) 계류 중인 주요 소송사건 당분기말 현재 피고로 계류중인 주요 소송사건의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 소송의 내용 원 고 소송가액 진행현황 손해배상청구 외(총 11건) 다수의 개인 및 기업 5,759,942 1심, 2심 및 상고심 계류중 연결회사의 경영진은 상기 소송들의 최종결과는 현재로서는 예측할 수 없으며, 최종결과가 재무제표에 중대한 영향을 미치지 않을 것으로 판단하고 있습니다. (3) 손해배상적립금 연결회사는 전자금융감독규정 제6조(전자금융사고 책임이행을 위한 보험 등의 가입에 관한 기준) 제2항에 의거 전자금융사고 발생으로 인한 이용자 손해배상에 따른 책임을 이행하기 위하여 상호저축은행중앙회에 손해배상적립금의 분담 및 보험가입을하고 있습니다. (4) 대출미사용한도약정 연결회사는 당분기말 및 전기말 현재 종합통장대출 등 한도성 여신에 대한 대출한도금액을 체결하고 있습니다. 이 중 미사용한도약정금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 대출미사용한도약정금액 140,001,294 211,352,686 (5) 당분기말 현재 연결회사는 서울보증보험(주)로부터 공탁보증 5,001백만원 및 기타 2백만원을 제공받고 있습니다. (6) 차입증권 당분기말 및 전기말 현재 차입증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 차 입 처 당분기말 전기말 주식 ㈜한국예탁결제원 외 200,358,494 326,335,080 국공채 한국증권금융㈜ 외 88,604,490 137,234,560 합 계 288,962,984 463,569,640 상기의 금액은 차입유가증권 중 매도하지 않은 내역입니다. (7) 대여증권 당분기말 및 전기말 현재 대여유가증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 대 여 처 당분기말 전기말 주식 NH투자증권 외 1 1,234,352 - (8) 집합투자재산의 관리업무 위탁 당분기말 현재 종속기업인 DB자산운용㈜은 DB금융투자㈜외 54개사와 수익증권 판매계약을 체결하여 수익증권의 모집, 매출, 판매 그리고 이익분배금의 지급업무를 위탁하고 있습니다. 또한, ㈜신한은행 등과 기획재정부의 승인을 받은 집합투자규약에 따른 집합투자기구 약정을 체결하고 집합투자재산의 관리업무 등을 위탁하고 있습니다. (9) 투자일임계약 당분기말 현재 종속기업인 DB자산운용㈜은 관계회사인 DB생명보험㈜외 11개사와 424,515억원 규모의 투자일임계약을 체결하고 있으며, 당분기까지 계약으로 인해 수수료수익으로 인식한 금액은 8,343,501천원입니다. (10) 연결회사는 2024년 09월 금융위원회로부터 종속기업인 DB저축은행 보유지분에 대해 상호저축은행법에 근거한 대주주 적격성 유지조건 미충족을 이유로 주식처분명령을 받았습니다. 이에 서울행정법원에 대주주 적격성 유지요건 충족명령과 주식처분명령에 대한 취소소송 및 취소소송 판결 선고까지 본건 명령의 집행정지 신청을 제기하여, 기한부로 효력정지 신청이 인용되었습니다. 1심 소송의 결과 및 그에 따른 재무적 영향은 현재로서 예측할 수 없습니다. 41. 신탁계정 당분기말 및 전기말 현재 감사 또는 검토받지 않은 신탁형태별 재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 정기예금 17,000,000 18,350,000 MMDA 8,085,397 24,376,545 기업어음 60,000,000 480,000,000 환매조건부채권매수 875,192 902,589 주식 348,482,214 173,377,914 채권 2,099,119,930 2,160,561,808 발행어음 15,759,008 24,459,047 파생결합증권 - 7,000,000 기타자산 54,469,096 37,829,407 자산총계 2,603,790,837 2,926,857,310 선수수익 485,940 9,547,600 기타부채 3,562,112 6,774,452 부채총계 4,048,052 16,322,052 신탁원본 2,599,742,785 2,910,535,258 자본총계 2,599,742,785 2,910,535,258 부채와 신탁원본 계 2,603,790,837 2,926,857,310 한편, 당분기 중 연결회사는 신탁계정으로부터 신탁재산의 운용, 관리 및 처분과 관련하여 3,490,142천원(전분기: 2,134,724천원)의 신탁보수를 취득하고 수수료수익에 계상하였습니다. 42. 집합투자재산 종속기업인 DB자산운용㈜은 기획재정부의 승인을 받아 당분기말 현재 수익증권 185개를 발행하였는 바, 발행시 수익증권 발행금액에 해당하는 자산을 수탁회사인 ㈜신한은행 등에 위탁하여 집합투자기구를 운용하고 있습니다. 집합투자기구의 좌수에 상당하는 수익증권을 발행하며 이 수익증권은 신탁재산의 순자산가액을 기초로 하여 매일 산정된 기준가격으로 매출하고 수익자의 청구가 있을 때에는 매출된 수익증권을 기준가격으로 환매합니다. 당분기말 및 전기말 현재 투자신탁운용 순자산 현황 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 증권집합투자기구 주식형 685,835,852 672,146,783 주식혼합형 1,751,542 1,818,224 채권혼합형 154,781,059 155,246,539 채권형 2,993,543,713 2,090,574,988 재간접 11,341,590 5,763,602 단기금융집합투자기구 MMF 2,318,515,974 2,093,746,162 기타집합투자기구 파생상품 383,020,603 788,541,296 부동산 75,786,591 204,718,284 특별자산 1,519,784,174 1,633,290,093 혼합자산 1,464,243,501 1,199,356,679 투자회사 14,635,625 17,144,281 투자일임자산 44,702,022,078 3,860,625,475 합 계 54,325,262,302 12,722,972,406 또한, 당분기와 전분기 중 위탁계정과의 주요 거래내용 및 채권과 영업수익의 내역은다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 수수료수익 집합투자기구운용보수 3,162,939 9,086,244 2,953,505 8,867,893 투자일임 3,054,952 8,343,501 1,039,743 3,042,919 소 계 6,217,891 17,429,745 3,993,248 11,910,812 수수료비용 185,899 610,432 232,344 708,229 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 미수수수료 미수위탁자보수 1,632,466 1,435,834 미수투자일임 2,661,394 679,081 미수투자회사운용수수료 1,151 1,360 소 계 4,295,011 2,116,275 미지급수수료 398,289 213,024 43. 금융자산의 양도 (1) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사가 유가증권을 확정가격으로 재매입할 것을 조건으로 매각하여 제거조건이 충족되지 않은 금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 양도자산 당기손익-공정가치측정금융자산 2,688,505,877 2,243,092,019 차입유가증권 435,851,943 292,157,744 합 계 3,124,357,820 2,535,249,763 관련부채 환매조건부매도 2,414,538,167 1,892,958,661 (2) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사는 프로젝트파이낸싱에 대한 대출채권 및 당기손익-공정가치측정금융자산을 기초자산으로 유동화사채를 발행함에 따라 금융자산의 양도로 간주되는 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 양도자산 상각후원가 측정 금융자산 등 405,540,252 454,284,400 관련부채 발행사채 286,030,000 387,100,000 (3) 유가증권 대차거래 연결회사가 보유한 유가증권을 대여하는 경우 유가증권의 소유권이 이전되나, 대여 기간이 끝난 때 해당 유가증권을 반환하여야 하므로, 연결회사는 해당 유가증권의 위험과 보상의 대부분을 보유함에 따라 대여유가증권 전체를 계속하여 인식하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 대여유가증권의 장부금액은 주석 40에 공시하였습니다. 4. 재무제표 4-1. 재무상태표 재무상태표 제 43 기 3분기말 2024.09.30 현재 제 42 기말 2023.12.31 현재 (단위 : 원) 자산 현금및현금성자산 564,364,158,716 578,856,112,075 당기손익-공정가치측정금융자산 4,778,181,979,957 4,967,547,094,796 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 534,939,491,529 216,534,575,397 상각후원가측정금융자산 1,824,455,211,594 1,400,621,675,507 관계기업투자자산 5,923,980,863 5,853,233,548 종속기업투자자산 80,039,534,182 77,801,887,122 유형자산 106,992,598,896 107,224,660,404 무형자산 30,275,543,077 32,089,054,256 사용권자산 4,468,780,631 3,856,157,106 순확정급여자산 3,134,833,352 4,989,895,405 당기법인세자산 4,251,076,010 17,071,812,690 기타자산 9,971,498,623 8,796,815,537 자산총계 7,946,998,687,430 7,421,242,973,843 자본과 부채 부채 예수부채 838,291,913,370 764,087,742,560 당기손익-공정가치측정금융부채 1,746,241,982,782 1,700,648,602,918 차입부채 3,748,626,179,907 3,120,554,535,618 발행사채 120,000,000,000 402,100,000,000 충당부채 12,599,486,406 20,685,818,807 기타금융부채 420,772,788,295 392,509,991,705 기타부채 72,619,836,497 61,813,404,502 이연법인세부채 45,057,289,774 46,963,427,372 부채총계 7,004,209,477,031 6,509,363,523,482 자본 자본금 212,231,945,000 212,231,945,000 자본잉여금 118,924,276,364 118,924,276,364 자본조정 (12,416,510,320) (11,842,082,310) 기타포괄손익누계액 178,271,337,120 180,951,783,769 이익잉여금 445,778,162,235 411,613,527,538 대손준비금 적립액 0 8,304,984,340 대손준비금 적립 예정금액 21,827,383,178 (8,304,984,340) 자본총계 942,789,210,399 911,879,450,361 자본과부채총계 7,946,998,687,430 7,421,242,973,843 제 43 기 3분기말 제 42 기말 4-2. 포괄손익계산서 포괄손익계산서 제 43 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지 제 42 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 (단위 : 원) 영업수익 226,956,737,945 807,466,408,841 191,252,920,781 746,454,108,953 수수료수익 36,352,431,008 153,703,980,993 47,287,236,515 134,160,412,441 당기손익-공정가치측정금융상품관련이익 122,759,476,054 436,352,430,553 80,822,290,552 422,722,312,121 이자수익 58,377,182,643 179,925,014,210 56,160,012,124 159,501,481,339 외환거래이익 3,084,902,963 15,772,923,291 6,926,522,625 20,490,409,969 기타의영업수익 6,382,745,277 21,712,059,794 56,858,965 9,579,493,083 영업비용 222,851,833,620 755,660,780,281 191,170,154,327 721,285,499,186 수수료비용 5,364,160,221 19,562,994,314 5,824,072,889 19,142,654,352 당기손익-공정가치측정금융상품관련손실 121,126,220,536 401,149,490,425 91,133,488,811 403,739,887,289 이자비용 36,754,799,417 115,887,768,581 36,057,273,009 106,983,027,028 대출채권평가및처분손실 5,559,038,830 35,550,863,720 7,199,528,064 11,460,084,824 외환거래손실 3,437,238,610 16,546,596,502 6,093,153,960 18,702,728,643 판매비와관리비 50,777,421,790 163,160,906,569 42,288,353,290 140,011,355,222 기타의영업비용 (167,045,784) 3,802,160,170 2,574,284,304 21,245,761,828 영업이익(손실) 4,104,904,325 51,805,628,560 82,766,454 25,168,609,767 영업외수익 16,784,036 240,553,198 1,599,706,546 2,097,759,827 영업외비용 92,729,129 116,784,582 312,970,375 615,246,130 법인세비용차감전순이익(손실) 4,028,959,232 51,929,397,176 1,369,502,625 26,651,123,464 법인세비용(수익) (2,302,123,690) 9,608,984,679 769,734,810 6,368,156,449 당기순이익(손실) 6,331,082,922 42,320,412,497 599,767,815 20,282,967,015 대손준비금 반영후 조정이익(손실) 20,493,029,319 19,212,882,101 기타포괄손익 (4,089,132,608) (2,680,446,649) (4,999,878,603) 4,968,430,733 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 1,324,153,352 2,727,349,798 0 0 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 없는 항목 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 (5,156,443,602) (5,021,023,544) (4,919,213,517) 4,646,317,452 당기손익-공정가치측정지정금융부채 신용위험변동효과 (256,842,358) (386,772,903) (80,665,086) 322,113,281 총포괄손익 2,241,950,314 39,639,965,848 (4,400,110,788) 25,251,397,748 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 155 1,038 14 497 희석주당이익(손실) (단위 : 원) 155 1,038 14 497 제 43 기 3분기 제 42 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 4-3. 자본변동표 자본변동표 제 43 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지 제 42 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 (단위 : 원) 2023.01.01 (기초자본) 212,231,945,000 118,924,276,364 (11,842,082,310) 110,680,313,991 407,393,682,797 837,388,135,842 자본의 변동 총포괄손익 당기순이익(손실) 0 0 0 0 20,282,967,015 20,282,967,015 기타포괄손익 기타포괄손익-공정가치측정채무증권관련손익 기타포괄손익-공정가치측정채무증권평가손익 0 0 0 0 0 0 기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익 기타포괄손익-공정가치측정지분증권평가손익 0 0 0 4,646,317,452 0 4,646,317,452 당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 관련손익 - 신용위험 변동 당기손익-공정가치측정지정금융부채신용위험변동효과 0 0 0 322,113,281 0 322,113,281 총기타포괄손익 0 0 0 4,968,430,733 0 4,968,430,733 총포괄손익 0 0 0 4,968,430,733 20,282,967,015 25,251,397,748 소유주와의 거래 연차배당 0 0 0 0 (6,932,411,130) (6,932,411,130) 자기주식 거래에 따른 증가(감소) 자기주식의 증가 0 0 0 0 0 0 소유주와의 거래 합계 0 0 0 0 (6,932,411,130) (6,932,411,130) 자본 증가(감소) 합계 0 0 0 4,968,430,733 13,350,555,885 18,318,986,618 2023.09.30 (기말자본) 212,231,945,000 118,924,276,364 11,842,082,310 115,648,744,724 420,744,238,682 855,707,122,460 2024.01.01 (기초자본) 212,231,945,000 118,924,276,364 11,842,082,310 180,951,783,769 411,613,527,538 911,879,450,361 자본의 변동 총포괄손익 당기순이익(손실) 0 0 0 0 42,320,412,497 42,320,412,497 기타포괄손익 기타포괄손익-공정가치측정채무증권관련손익 기타포괄손익-공정가치측정채무증권평가손익 0 0 0 2,727,349,798 0 2,727,349,798 기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익 기타포괄손익-공정가치측정지분증권평가손익 0 0 0 (5,021,023,544) 0 (5,021,023,544) 당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 관련손익 - 신용위험 변동 당기손익-공정가치측정지정금융부채신용위험변동효과 0 0 0 (386,772,903) 0 (386,772,903) 총기타포괄손익 0 0 0 (2,680,446,649) 0 (2,680,446,649) 총포괄손익 0 0 0 (2,680,446,649) 42,320,412,497 39,639,965,848 소유주와의 거래 연차배당 0 0 0 0 (8,155,777,800) (8,155,777,800) 자기주식 거래에 따른 증가(감소) 자기주식의 증가 0 0 (574,428,010) 0 0 (574,428,010) 소유주와의 거래 합계 0 0 (574,428,010) 0 (8,155,777,800) (8,730,205,810) 자본 증가(감소) 합계 0 0 (574,428,010) (2,680,446,649) 34,164,634,697 30,909,760,038 2024.09.30 (기말자본) 212,231,945,000 118,924,276,364 (12,416,510,320) 178,271,337,120 445,778,162,235 942,789,210,399 자본 자본금 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 4-4. 현금흐름표 현금흐름표 제 43 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지 제 42 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 (단위 : 원) 영업활동현금흐름 영업활동순현금흐름 (21,499,631,619) 237,817,398,497 영업에서 창출된 현금흐름 (94,051,497,873) 185,558,336,341 당기순이익(손실) 42,320,412,497 20,282,967,015 당기순이익조정을 위한 가감 합계 (41,146,608,003) (209,252,499) 법인세비용 9,608,984,679 6,368,156,449 이자수익 (179,925,014,210) (159,501,481,339) 이자비용 115,887,768,581 106,983,027,028 배당금및분배금수익 (13,810,548,411) (10,193,632,607) 당기손익-공정가치측정금융자산평가및Day1이익 (57,479,055,689) (73,933,865,300) 당기손익-공정가치측정금융자산평가및Day1손실 18,074,911,081 12,605,643,600 당기손익-공정가치측정금융부채평가이익 (21,720,058,292) (26,587,748,264) 당기손익-공정가치측정금융부채평가손실 26,044,764,763 61,847,525,264 당기손익-공정가치측정지정금융부채평가및Day1이익 (617,094,895) (1,461,771,307) 당기손익-공정가치측정지정금융부채평가및Day1손실 35,689,049,900 39,153,944,974 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 신용위험평가손실 159,286,189 0 파생상품평가이익 (44,382,470,984) (78,330,944,619) 파생상품평가손실 38,032,169,923 85,616,776,468 리스해지이익 (26,108) (161,459) 유형자산처분손실 454,000 867,000 퇴직급여 1,974,102,948 2,235,420,954 유형자산 감가상각비 2,956,296,808 3,015,733,719 무형자산상각비 4,572,654,479 4,359,456,744 사용권자산감가상각비 2,281,051,828 2,331,364,579 대손상각비 35,550,863,720 11,460,084,824 기타의 대손상각비 3,595,071,573 21,205,070,698 복구충당부채전입 45,822,408 40,691,130 소송충당부채환입 (60,465,710) 0 기타충당부채환입 (8,071,689,099) (452,008,072) 무형자산손상차손 1,750,000 2,500,000 채무보증수수료 (9,293,398,976) (9,121,522,211) 외화환산이익 (3,179,236,443) (3,210,616,909) 외화환산손실 2,917,447,934 5,358,236,157 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 (95,225,302,367) 165,484,621,825 당기손익-공정가치측정금융자산 234,903,444,843 (51,621,852,319) 상각후원가측정금융자산 (448,608,758,065) (60,925,456,940) 기타자산 (2,527,565,982) (1,087,553,749) 예수부채 74,911,965,980 (223,411,373,497) 당기손익-공정가치측정금융부채 5,693,762,727 532,391,181,910 퇴직금의 지급 (4,894,304,800) (1,575,866,460) 사외적립자산 4,775,263,905 1,476,492,690 기타금융부채 25,854,865,140 (28,256,588,026) 기타부채 14,666,023,885 (1,504,361,784) 이자수익의 수취 171,015,913,568 145,549,063,668 배당수익의 수취 14,797,149,857 11,057,782,473 이자비용의 지급 (115,182,407,132) (106,475,224,396) 법인세의 환급(납부) 1,921,209,961 2,127,440,411 투자활동현금흐름 투자활동순현금흐름 (328,895,093,582) (3,845,846,195) 유형자산의 취득 (2,724,689,300) (635,306,480) 무형자산의 취득 (2,581,285,300) (2,234,321,670) 보증금의 증가 (577,755,282) (35,000,000) 보증금의 감소 409,258,500 353,731,400 종속기업투자주식의 취득 (2,100,000,000) (6,000,000,000) 종속기업투자주식의 처분 0 2,210,277,177 관계기업투자주식의 취득 (56,000,000) (1,015,000,000) 관계기업투자주식의 처분 100,000,000 3,509,773,378 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의취득 (345,457,688,867) 0 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의처분 24,100,400,000 0 기타자산의 취득 (7,333,333) 0 재무활동현금흐름 재무활동순현금흐름 335,943,974,597 (178,377,741,853) 콜머니의 순증감 0 100,000,000,000 차입금의 순증감 106,492,138,542 298,732,790,580 환매조건부채권매도의 순증감 522,089,681,217 (617,535,454,510) 발행사채의 순증감 (282,100,000,000) 49,000,000,000 자기주식의 증가 (574,428,010) 0 리스부채의 상환 (1,808,377,072) (1,643,295,043) 배당금지급 (8,155,040,080) (6,931,782,880) 현금및현금성자산의 증가 (14,450,750,604) 55,593,810,449 기초현금및현금성자산 578,856,112,075 575,654,420,485 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과 (41,202,755) 437,380,936 기말현금및현금성자산 564,364,158,716 631,685,611,870 제 43 기 3분기 제 42 기 3분기 5. 재무제표 주석 제 43 기 3분기 : 2024년 1월 1일부터 2024년 9월 30일까지 제 42 기 3분기 : 2023년 1월 1일부터 2023년 9월 30일까지 DB금융투자㈜ 1. 회사의 개요 DB금융투자㈜(이하 "회사")는 1982년 12월 20일 단기금융법에 따라 국민투자금융주식회사로 설립되어 1988년 8월 26일자로 동부투자금융주식회사로 상호를 변경하였으며, 1988년 6월 27일자로 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장하였습니다. 회사는 1991년 6월 24일자로 증권업으로 업종을 전환하였고 동부증권주식회사로 상호를 변경하였으며 2017년 11월 1일자로 DB금융투자㈜로 상호를 변경하였습니다. 1991년 7월 1일부터 유가증권 매매 등의 증권업을 개시하여 2024년 9월 30일 현재국내에 19개 지점을 설치 운영하고 있습니다. 회사는 설립이래 수차례의 유ㆍ무상증자 및 주식배당 등을 거쳐 2024년 9월 30일 현재 납입자본금은 212,232백만원이며, 주요 주주의 내역은 다음과 같습니다. 주 주 명 소유주식수(주) 지분율(%) DB손해보험㈜ 10,643,969 25.08 김남호 399,468 0.94 김준기 2,288,479 5.39 DB김준기문화재단 794,902 1.87 우리사주조합 40,810 0.1 기타 28,278,761 66.62 합 계 42,446,389 100 2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책 (1) 재무제표 작성기준 회사의 재무제표는 "주식회사 등의 외부감사에 관한 법률"에 따라 제정된 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 당기 재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 전기 재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 재무제표는 매 보고기간 말에 재평가금액이나 공정가치로 측정되는 특정 비유동자산과 금융자산을 제외하고는 역사적 원가주의를 기준으로 작성되었습니다. 역사적 원가는 일반적으로 자산을 취득하기 위하여 지급한 대가의 공정가치로 측정하고 있습니다. 회사의 2024년 9월 30일로 종료하는 보고기간에 대한 요약분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 회사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. 동 요약분기재무제표는 보고기간말인 2024년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 1) 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 회사는 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습 니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기 지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야하는 약정은 보고기간말에 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다 - 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 공급자금융약정에 대한 정보 공시 공급자금융약정을 적용하는 경우, 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험 익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다. 이 개정내용을 최초로 적용하는 회계연도 내 중간보고기간에는 해당 내용을 공시할 필요가 없다는 경과규정에 따라 중간재무제표에 미치는 영향이 없습니다. - 기업회계기준서 제1116호 ‘리스’ 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채 판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다. 해당 기준서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1001호 ‘재무제표 표시’ 개정 - '가상자산 공시’ 가상자산을 보유하는 경우, 가상자산을 고객을 대신하여 보유하는 경우, 가상자산을 발행한 경우의 추가 공시사항을 규정하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2) 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. (1) 기업회계기준서 제1021호 ‘환율변동효과’와 기업회계기준서 제1101호 ‘한국채택국제회계기준의 최초채택’ 개정 - 교환가능성 결여 통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 동 개정사항은 2025 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (2) 회계정책 요약분기재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책과 계산방법은 주석 2.(1).1)에서설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 1) 법인세비용 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 중간재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다. 회사는 기후 관련 및 그 밖의 사업위험에 대한 익스포저를 검토하였으나 당분기말 현재 회사의 재무실적이나 재무상태에 영향을 미칠 수 있는 위험은 식별되지 않았습니다. 회사는 기존 차입금의 약정사항을 충족할 수 있도록 충분한 자금여력을 보유하고 있으며, 영업활동과 지속적인 투자를 뒷받침할 충분한 운전자본 및 자금조달약정을 통한 미사용 자금한도를 보유하고 있습니다. 요약분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 위험관리 회사의 영업활동은 다양한 재무위험에 노출되어 있으므로 복합적인 위험들의 정도를분석, 평가하고 수용할 위험의 수준을 결정하거나 위험을 관리하는 것을 필요로 합니다. 위험관리 절차는 위험의 발생 원천과 규모를 파악하여 위험을 회피 또는 경감하기 위한 의사결정을 내림으로써 투자자산 및 보유자산의 건전성을 향상하는 것을 목적으로 합니다. 금융상품의 과도한 위험을 제거하고 적정수준의 위험을 관리하여 위험 대비 수익을 극대화하는 전략을 취하고 있으며, 이를 위해 위험의 인식, 위험의 측정 및 평가, 위험의 통제 및 감시와 보고 절차를 운영하고 있습니다. 회사는 매년 경영전략 및 업무계획 등을 반영하여 리스크부문별, 사업본부별, 부서별로 위험자본 사용액을 예측하고 리스크관리위원회와 이사회의 결의를 거쳐 위험자본을 리스크부문별로 배분하고 있습니다. 또한 시장 및 환경 변화를 신속히 반영하는 효율적 한도관리를 위하여 분기단위 및 수시로 실무위원회 등을 통해 한도를 재배정을 하고 있습니다. 중간재무제표는 연차재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2023년 12월 31일의 연차재무제표를 참고하시기 바랍니다. 회사의 위험관리부서 및 기타 위험관리정책은 전기말 이후 중요한 변동사항이 없습니다. 5. 범주별 금융상품 (1) 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 분류 내역은 다음과 같습니다. 1) 당분기말 ① 금융자산 (단위: 천원) 구 분 당기손익-공정가치측정 기타포괄손익-공정가치측정 상각후원가측정 합 계 의무분류 지정 의무분류 지정 현금및현금성자산 - - - - 564,364,159 564,364,159 당기손익-공정가치측정금융자산 4,778,181,980 - - - - 4,778,181,980 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(주1) - - 385,551,185 149,388,307 - 534,939,492 상각후원가측정금융자산 - - - - 1,824,455,212 1,824,455,212 합 계 4,778,181,980 - 385,551,185 149,388,307 2,388,819,371 7,701,940,843 (주1) 사업상 유관기업의 주식 및 출자전환으로 인한 취득으로 보유하고 있는 지분상품에 대해서 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 지정하였습니다. ② 금융부채 (단위: 천원) 구 분 당기손익-공정가치측정 금융보증부채 상각후원가측정 합 계 의무분류 지정 예수부채 - - - 838,291,913 838,291,913 당기손익-공정가치측정금융부채 453,741,467 1,292,500,516 - - 1,746,241,983 차입부채 - - - 3,748,626,180 3,748,626,180 발행사채 - - - 120,000,000 120,000,000 충당부채 - - 10,753,252 - 10,753,252 기타금융부채(주1) - - 8,972,605 411,800,183 420,772,788 합 계 453,741,467 1,292,500,516 19,725,857 5,118,718,276 6,884,686,116 (주1) 미지급금, 미지급비용, 미지급배당금 등을 포함하고 있습니다. 2) 전기말 ① 금융자산 (단위: 천원) 구 분 당기손익-공정가치측정 기타포괄손익-공정가치측정 상각후원가측정 합 계 의무분류 지정 의무분류 지정 현금및현금성자산 - - - - 578,856,112 578,856,112 당기손익-공정가치측정금융자산 4,967,547,095 - - - - 4,967,547,095 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(주1) - - 60,616,979 155,917,596 - 216,534,575 상각후원가측정금융자산 - - - - 1,400,621,677 1,400,621,677 합 계 4,967,547,095 - 60,616,979 155,917,596 1,979,477,789 7,163,559,459 (주1) 사업상 유관기업의 주식 및 출자전환으로 인한 취득으로 보유하고 있는 지분상품에 대해서 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 지정하였습니다. ② 금융부채 (단위: 천원) 구 분 당기손익-공정가치측정 금융보증부채 상각후원가측정 합 계 의무분류 지정 예수부채 - - - 764,087,743 764,087,743 당기손익-공정가치측정금융부채 340,369,469 1,360,279,134 - - 1,700,648,603 차입부채 - - - 3,120,554,536 3,120,554,536 발행사채 - - - 402,100,000 402,100,000 충당부채 - - 18,824,941 - 18,824,941 기타금융부채(주1) - - 6,990,590 385,519,402 392,509,992 합 계 340,369,469 1,360,279,134 25,815,531 4,672,261,681 6,398,725,815 (주1) 미지급금, 미지급비용, 미지급배당금 등을 포함하고 있습니다. (2) 당분기 및 전분기 중 금융자산 및 금융부채의 범주별 손익은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 배당금수익및분배금수익 이자수익 이자비용 평가이익 평가손실 처분및상환이익 처분및상환손실 신용손실충당금환입 신용손실충당금전입 금융자산 현금및현금성자산 - 31,320,279 - - - - - - - 당기손익-공정가치측정금융자산(파생상품제외) 8,183,480 104,724,438 - 57,479,056 (18,074,911) 148,239,583 (142,924,917) - - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 4,991,115 1,455,471 - - - - - - (159,286) 상각후원가측정금융자산 - 42,424,826 - - - - - - (39,145,934) 소 계 13,174,595 179,925,014 - 57,479,056 (18,074,911) 148,239,583 (142,924,917) - (39,305,220) 금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채(파생상품제외) - - - 22,337,153 (61,733,815) 2,625,441 (21,974,457) - - 예수부채 - - (4,970,210) - - - - - - 차입부채 - - (102,336,823) - - - - - - 발행사채 - - (7,998,993) - - - - - - 충당부채 - - - - - - - 8,071,689 - 기타금융부채 - - (581,743) - - - - - - 소 계 - - (115,887,769) 22,337,153 (61,733,815) 2,625,441 (21,974,457) 8,071,689 - 파생상품(주1) - - - 44,382,471 (38,032,170) 161,114,271 (118,409,220) - - 합 계 13,174,595 179,925,014 (115,887,769) 124,198,680 (117,840,896) 311,979,295 (283,308,594) 8,071,689 (39,305,220) (주1) 당기손익-공정가치측정금융자산 및 당기손익-공정가치측정금융부채로 분류하고 있습니다. (전분기) (단위: 천원) 구 분 배당금수익및분배금수익 이자수익 이자비용 평가이익 평가손실 처분및상환이익 처분및상환손실 신용손실충당금환입 신용손실충당금전입 금융자산 현금및현금성자산 - 33,564,080 - - - - - - - 당기손익-공정가치측정금융자산(파생상품제외) 6,768,353 73,035,862 - 73,933,865 (12,605,644) 98,051,638 (94,737,064) - - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 2,927,280 - - - - - - - - 상각후원가측정금융자산 - 52,901,540 - - - - - - (32,665,156) 소 계 9,695,633 159,501,482 - 73,933,865 (12,605,644) 98,051,638 (94,737,064) - (32,665,156) 금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채(파생상품제외) - - - 28,049,519 (101,001,470) 6,974,639 (25,331,162) - - 예수부채 - - (2,590,887) - - - - - - 차입부채 - - (92,212,488) - - - - - - 발행사채 - - (8,674,900) - - - - - - 충당부채 - - - - - - - 452,008 - 기타금융부채 - - (3,504,752) - - - - - - 소 계 - - (106,983,027) 28,049,519 (101,001,470) 6,974,639 (25,331,162) 452,008 - 파생상품(주1) - - - 78,330,944 (85,616,778) 136,311,027 (84,447,771) - - 합 계 9,695,633 159,501,482 (106,983,027) 180,314,328 (199,223,892) 241,337,304 (204,515,997) 452,008 (32,665,156) (주1) 당기손익-공정가치측정금융자산 및 당기손익-공정가치측정금융부채로 분류하고 있습니다. 6. 사용이 제한된 예금 등 당분기말 및 전기말 현재 회사의 사용이 제한된 예금 등의 내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 천원) 구 분 예 치 처 당분기말 사용제한사유 상각후원가측정금융자산 : 청약예치금 DB금융투자 2,000,000 관계법규에 의한 제한 투자자예탁금별도예치금(예금) 한국증권금융㈜ 253,634,600 관계법규에 의한 제한 대차거래이행보증금 한국예탁결제원 200,000,000 관계법규에 의한 제한 파생상품매매증거금 ㈜한국거래소 외 106,352,905 관계법규에 의한 제한 증권시장거래증거금 ㈜한국거래소 22,000,000 관계법규에 의한 제한 유통금융담보금 한국증권금융㈜ 36,000,000 관계법규에 의한 제한 장기성예금 신한은행 외 15,200,000 당좌, 일중차월 담보 등 기타예치금 신한은행 외 38,976,105 당좌개설보증금,장외파생상품 담보 거래소신원보증금 ㈜한국거래소 1,000 관계법규에 의한 제한 소 계 674,164,610 당기손익-공정가치측정금융자산 : 투자자예탁금별도예치금(신탁) 한국증권금융㈜ 375,949,591 관계법규에 의한 제한 증권시장공동기금 ㈜한국거래소 4,424,461 관계법규에 의한 제한 파생상품시장공동기금 ㈜한국거래소 18,240,765 관계법규에 의한 제한 주식기관결제공동기금 ㈜한국예탁결제원 346,333 관계법규에 의한 제한 소 계 398,961,150 합 계 1,073,125,760 (전기말) (단위: 천원) 구 분 예 치 처 전기말 사용제한사유 상각후원가측정금융자산 : 청약예치금 ㈜신한은행 외 1,308,196 관계법규에 의한 제한 투자자예탁금별도예치금(예금) 한국증권금융㈜ 96,932,800 관계법규에 의한 제한 대차거래이행보증금 ㈜한국예탁결제원 외 140,000,000 관계법규에 의한 제한 파생상품매매증거금 ㈜한국거래소 외 52,404,529 관계법규에 의한 제한 증권시장거래증거금 ㈜한국거래소 9,000,000 관계법규에 의한 제한 유통금융차주담보금 한국증권금융㈜ 47,265 관계법규에 의한 제한 유통금융담보금 한국증권금융㈜ 49,000,000 관계법규에 의한 제한 장기성예금 ㈜신한은행 외 15,200,000 당좌, 일중차월 담보 등 기타예치금 ㈜신한은행 외 17,139,197 당좌개설보증금,장외파생상품 담보 거래소신원보증금 ㈜한국거래소 1,000 관계법규에 의한 제한 소 계 381,032,987 당기손익-공정가치측정금융자산 : 투자자예탁금별도예치금(신탁) 한국증권금융㈜ 437,110,761 관계법규에 의한 제한 증권시장공동기금 ㈜한국거래소 4,424,461 관계법규에 의한 제한 파생상품시장공동기금 ㈜한국거래소 17,954,593 관계법규에 의한 제한 주식기관결제공동기금 ㈜한국예탁결제원 400,312 관계법규에 의한 제한 소 계 459,890,127 합 계 840,923,114 청약예치금은 '금융투자업규정 제4-44조'에 따라 투자자 및 자기의 청약증거금을 납입기일 전까지 자사에 개설된 일임계좌에 예치한 것이며, 투자자예탁금별도예치금은 '자본시장과금융투자업에 관한 법률 제74조' 및 '금융투자업규정 제4-39조'에 따라 투자자예탁금의 반환 등 고객의 요구에 응하기 위하여 증권선물위원회가 정하는 바에 따라 일정 금액을 한국증권금융㈜에 예치 또는 신탁한 것입니다. 대차거래이행보증금은 '증권대차거래의 중개 등에 관한 규정 제22조'에 따라 ㈜한국예탁결제원으로부터 채권을 차입하기 위하여 담보로 납입한 것이며, 파생상품매매증거금은 '파생상품시장업무규정 제88조'에 따라 장내파생상품의 자기매매 및 위탁매매와 관련하여 일정 금액을 ㈜한국거래소 등에 예치한것입니다. 또한, 유통금융차주담보금 및 유통금융담보금은 '증권유통금융대출약정'에 따라 일정 금액을 한국증권금융㈜에 예치한 것입니다. 한편, 증권시장거래증거금은 '유가증권시장업무규정 제72조-2'에 따라 상장주식 및 증권상품의 자기매매 및 위탁매매와 관련하여 일정금액을 ㈜한국거래소에 예치한 것입니다. 증권시장공동기금 및 파생상품시장공동기금은 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제394조'에 따라 유가증권시장(코스닥시장 포함)에서의 매매거래의 위약 또는 선물시장에서의 선물거래에 따른 채무의 불이행으로 인하여 발생하는 손해를 증권회사가공동으로 배상하기 위하여 ㈜한국거래소의 회원관리규정에 따라 일정금액을 ㈜한국거래소에 적립한 것입니다. 한편, 주식기관결제공동기금은 주식기관 투자자 결제에서의 대금불이행으로 인하여 발생하는 손해를 주식기관 투자자 결제회원이 공동으로배상하기 위하여 ㈜한국예탁결제원의 '증권 등 결제업무규정 제 56조 '에 따라 일정 금액을 ㈜한국예탁결제원에 적립한 것입니다. 거래소신원보증금은 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제395조'에 따라 장래 증권시장 또는 파생상품시장에서의 매매거래와 관련하여 발생할 수 있는 채무의 이행을 보증하기 위하여 거래소에 회원보증금을 예치한 것입니다. 7. 당기손익-공정가치측정금융자산 및 부채 (1) 당분기말 및 전기말 현재 회사의 매매목적파생상품을 제외한 당기손익-공정가치측정금융자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 천원) 구 분 공정가액(장부가액) 당기손익-공정가치측정금융자산 : 의무분류 주식 440,421,318 신주인수권 219,307 국채및지방채 449,344,573 특수채 774,062,905 회사채 1,950,595,764 전자단기사채 208,956,961 집합투자증권 65,896,941 기업어음증권 209,733,720 외화증권 115,967,837 출자금 6,139,133 투자자예탁금별도예치금 375,949,591 대출채권 2,929,000 손해배상공동기금 23,011,559 기타공정가치측정금융자산 101,137,520 거래일손익이연 2,513,050 합 계 4,726,879,179 당기손익-공정가치측정금융부채 : 의무분류 주식 345,495,250 국채및지방채 90,356,693 소 계 435,851,943 지정 매도파생결합증권 1,293,463,387 신용위험평가조정 (1,164,755) 거래일손익이연 201,884 소 계 1,292,500,516 합 계 1,728,352,459 당분기말 현재 회사의 당기손익-공정가치측정금융자산 중 채권 1,134,424,632천원 및주식 280,975,735천원, CD 101,137,520천원은 파생상품 및 유가증권대차거래 등과 관련하여 ㈜한국거래소 등에 담보로 제공되어 있습니다(주석16 참조). (전기말) (단위: 천원) 구 분 공정가액(장부가액) 당기손익-공정가치측정금융자산 : 의무분류 주식 469,081,927 신주인수권 444,615 국채및지방채 539,882,699 특수채 791,324,055 회사채 1,779,248,517 전자단기사채 201,379,061 집합투자증권 73,035,495 기업어음증권 150,592,282 외화증권 122,473,214 파생결합증권 15,711,283 출자금 7,086,213 투자자예탁금별도예치금 437,110,761 대출채권 8,266,058 손해배상공동기금 22,779,366 기타공정가치측정금융자산 256,268,289 파생결합증권평가조정 (9,538) 거래일손익이연 3,886,739 합 계 4,878,561,036 당기손익-공정가치측정금융부채 : 의무분류 주식 150,543,990 국채및지방채 141,613,755 소 계 292,157,745 지정 매도파생결합증권 1,358,181,441 기타당기손익-공정가치측정지정금융부채 3,349,574 신용위험평가조정 (1,667,710) 거래일손익이연 415,829 소 계 1,360,279,134 합 계 1,652,436,879 전기말 현재 회사의 당기손익-공정가치측정금융자산 중 채권 1,183,193,884천원 및 주식 211,923,980천원, CD 256,268,289천원은 파생상품 및 유가증권대차거래 등과 관련하여 ㈜한국거래소 등에 담보로 제공되어 있습니다(주석16 참조). (2) 당분기말 및 전기말 현재 매매목적파생상품의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 거래내용 당분기말 전기말 계약금액 자산 부채 계약금액 자산 부채 이자율관련 이자율선물(매수) 10,625,000 - - 20,822,650 - - 이자율선물(매도) 312,847,295 - - 311,490,898 - - 이자율스왑 1,510,000,000 - - 2,210,000,000 - - 소 계 1,833,472,295 - - 2,542,313,548 - - 주식관련 주가지수선물(매수) 28,523,695 - - 14,841,799 - - 주가지수선물(매도) 130,905,207 - - 167,426,222 - - 주가지수옵션(매수) 4,715,600 63,789 - 21,720,710 86,568 - 주가지수옵션(매도) 3,447,600 - 39,200 20,584,425 - 325,543 개별지수선물(매수) 88,240,824 - - 1,437,111 - - 개별지수선물(매도) 3,233,240 - - 13,560,682 - - 주식스왑 4,908,918 1,543,189 - 9,817,922 1,666,973 1,666,973 주식옵션 13,756,225 7,376,538 - 8,088,660 3,778,588 - 거래일손익이연 - 1,896 - - 1,099 - 소 계 277,731,309 8,985,412 39,200 257,477,531 5,533,228 1,992,516 통화관련 통화선도 1,150,956,978 8,886,634 8,070,547 1,885,707,117 38,318,448 37,122,928 통화선물(매도) 22,880,859 - - 8,486,645 - - 소 계 1,173,837,837 8,886,634 8,070,547 1,894,193,762 38,318,448 37,122,928 신용관련 신용스왑 334,304,265 2,138,409 398,355 324,311,948 2,468,206 372,210 상품관련 상품선물(매수) 2,679,524 - - 87,866 - - 기타관련 기타스왑 58,927,160 31,338,921 9,395,354 76,015,765 42,735,214 8,743,782 신용위험평가조정 - (46,574) (13,932) - (69,036) (19,712) 합 계 3,680,952,390 51,302,802 17,889,524 5,094,400,420 88,986,060 48,211,724 (3) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정지정금융부채 중 매도파생결합증권의 신용위험은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 당기손익-공정가치측정지정금융부채 1,292,500,516 1,356,929,560 신용위험의 변화로 인한 공정가치의 기중 변동분 (251,848) 564,701 신용위험의 변화로 인한 공정가치의 변동 누계 889,645 1,276,418 제거로 실현되어 기타포괄손익에 표시한 금액 (251,108) (408,946) (4) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정지정금융부채 중 매도파생결합증권의 장부금액과 만기상환금액의 차이는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 만기 상환금액 1,258,945,490 1,353,353,648 장부금액 1,292,500,516 1,356,929,560 차이 (33,555,026) (3,575,912) 8. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (1) 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 천원) 구 분 취득원가 평가누계액 신용손실충당금 장부가액 주식 10,623,698 137,564,609 - 148,188,307 금융투자협회가입비 - 1,200,000 - 1,200,000 특수채 30,000,000 472,491 (5,358) 30,467,133 회사채 334,103,401 3,744,227 (167,787) 337,679,841 대출채권 17,253,600 150,611 - 17,404,211 합 계 391,980,699 143,131,938 (173,145) 534,939,492 (전기말) (단위: 천원) 구 분 취득원가 평가누계액 신용손실충당금 장부가액 주식 10,623,698 144,093,898 - 154,717,596 금융투자협회가입비 - 1,200,000 - 1,200,000 특수채 20,000,000 237,241 (3,876) 20,233,365 회사채 39,999,712 393,885 (9,983) 40,383,614 합 계 70,623,410 145,925,024 (13,859) 216,534,575 회사의 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 중 당분기말 및 전기말 현재 각각 주식 141,801,302천원 및 148,049,912천원은 유가증권대차거래 등과 관련하여 한국증권금융㈜에 담보로 제공되어 있습니다(주석16 참조). (2) 당분기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 채무증권 총 장부금액 변동 내용은 다음과 같습니다.. (당분기) (단위: 천원) 구 분 12개월기대신용손실 측정 전체기간 기대신용손실 측정 합 계 신용위험의유의적인 증가 신용이 손상된금융자산 기초 60,616,979 - - 60,616,979 12개월 기대신용손실로 대체 - - - - 신용위험이 유의적으로증가한 금융자산으로 대체 - - - - 신용이 손상된 금융자산으로대체 - - - - 매입 345,457,689 - - 345,457,689 매도 (24,100,400) - - (24,100,400) 평가 3,576,917 3,576,917 당분기말 385,551,185 - - 385,551,185 (3) 당분기 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 손실충당금 변동 내용은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 12개월기대신용손실 측정 전체기간 기대신용손실 측정 합 계 신용위험의유의적인 증가 신용이 손상된금융자산 기초 13,859 - - 13,859 12개월 기대신용손실로 대체 - - - - 신용위험이 유의적으로증가한 금융자산으로 대체 - - - - 신용이 손상된 금융자산으로대체 - - - - 충당금 전입(환입) 159,286 - - 159,286 당분기말 173,145 - - 173,145 (4) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 미실현보유손익의 변동 내역 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 기초 평가로 인한 증감 당분기말 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 주식 144,093,898 (6,529,290) 137,564,608 금융투자협회가입비 1,200,000 - 1,200,000 특수채 237,241 235,250 472,491 회사채 393,886 3,350,342 3,744,228 대출채권 - 150,611 150,611 소 계 145,925,025 (2,793,087) 143,131,938 법인세효과 (33,562,890) 499,412 (33,063,478) 법인세효과 반영후 금액 112,362,135 (2,293,675) 110,068,460 (전분기) (단위: 천원) 구 분 기초 평가로 인한 증감 세율변경으로인한 증감 당분기말 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 주식 136,543,846 5,862,905 - 142,406,751 금융투자협회가입비 1,200,000 - - 1,200,000 소 계 137,743,846 5,862,905 - 143,606,751 법인세효과 (31,956,572) (1,354,331) 137,744 (33,173,159) 법인세효과 반영후 금액 105,787,274 4,508,574 137,744 110,433,592 (5) 당분기 및 전분기 중 제거한 지분상품으로 인한 배당금 인식액은 없으며, 당분기말과 전기말현재 보유하고 있는 지분상품과 관련된 배당금 인식액은 각각 4,991백만원과 2,927백만원 입니다. (6) 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정 항목으로 선택한 지분상품의 처분내역은 없으며, 기타포괄손익에서 이익잉여금으로 대체된 금액도 없습니다. 9. 상각후원가측정금융자산 (1) 당분기말 및 전기말 현재 상각후원가측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 당분기말 전기말 예치금 674,290,139 381,156,424 손실충당금 (2,798) (3,124) 소 계 674,287,341 381,153,300 대출채권 733,926,403 684,672,573 손실충당금 (77,041,462) (41,490,273) 소 계 656,884,941 643,182,300 기타수취채권 536,145,362 415,553,437 손실충당금 (42,862,432) (39,267,360) 소 계 493,282,930 376,286,077 합 계 1,824,455,212 1,400,621,677 (2) 당분기말 및 전기말 현재 예치금의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 당분기말 전기말 청약예치금 2,000,000 1,308,196 투자자예탁금별도예치금(예금) 253,634,600 96,932,800 대차거래이행보증금 200,000,000 140,000,000 파생상품매매증거금 106,352,905 52,404,529 증권시장거래증거금 22,000,000 9,000,000 유통금융차주담보금 - 47,265 유통금융담보금 36,000,000 49,000,000 장기성예금 15,300,000 15,300,000 기타예치금 39,002,634 17,163,634 소 계 674,290,139 381,156,424 손실충당금 (2,798) (3,124) 합 계 674,287,341 381,153,300 (3) 당분기말 및 전기말 현재 대출채권의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 당분기말 전기말 신용공여금 600,382,844 605,552,352 대여금 62,396 59,852 대출금 110,900,000 56,482,000 대지급금 1,481,163 1,478,369 부도채권 21,100,000 21,100,000 소 계 733,926,403 684,672,573 손실충당금 (77,041,462) (41,490,273) 합 계 656,884,941 643,182,300 (4) 당분기말 및 전기말 현재 기타수취채권의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 당분기말 전기말 미수금 자기매매미수금 215,233,099 12,592,441 위탁매매미수금 212,964,971 314,831,175 기타미수금 26,059,217 11,645,774 소 계 454,257,287 339,069,390 미수수익 64,229,661 58,795,945 보증금 12,835,171 12,666,674 현재가치할인차금 (640,126) (631,254) 선급금 5,463,368 5,652,682 합 계 536,145,361 415,553,437 손실충당금 (42,862,432) (39,267,360) 차감계 493,282,929 376,286,077 (5) 당분기 및 전분기 중 손실충당금의 변동 내용은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 12개월기대신용손실 측정 전체기간 기대신용손실 측정 합 계 신용위험의유의적인 증가 신용이 손상된금융자산 기초 3,426 794,759 79,962,573 80,760,758 12개월 기대신용손실로 대체 - - - - 신용위험이 유의적으로증가한 금융자산으로 대체 - - - - 신용이 손상된 금융자산으로대체 - (770,000) 770,000 - 충당금 전입(환입) (332) (6,305) 39,152,571 39,145,934 당분기말 3,094 18,454 119,885,144 119,906,692 (전분기) (단위: 천원) 구 분 12개월기대신용손실 측정 전체기간 기대신용손실 측정 합 계 신용위험의유의적인 증가 신용이 손상된금융자산 기초 1,135,501 5,022 47,150,567 48,291,090 12개월 기대신용손실로 대체 - - - - 신용위험이 유의적으로증가한 금융자산으로 대체 - - - - 신용이 손상된 금융자산으로대체 (1,132,207) - 1,132,207 - 충당금 전입(환입) 132 3,022,233 29,642,791 32,665,156 제각 - - (10,080,000) (10,080,000) 전분기말 3,426 3,027,255 67,845,565 70,876,246 (6) 당분기 및 전분기 중 상각후원가측정금융자산의 총장부금액 변동 내용은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 12개월기대신용손실 측정 전체기간 기대신용손실 측정 합 계 신용위험의유의적인 증가 신용이 손상된금융자산 기초 1,347,970,795 15,220,558 118,191,081 1,481,382,434 12개월 기대신용손실로 대체 69,663 (69,663) - - 신용위험이 유의적으로증가한 금융자산으로 대체 (5,506,424) 5,506,424 - - 신용이 손상된 금융자산으로대체 (74,328,371) (12,347,716) 86,676,087 - 실행 및 회수 482,969,100 (1,582,019) (18,407,609) 462,979,472 당분기말 1,751,174,763 6,727,584 186,459,559 1,944,361,906 (전분기) (단위: 천원) 구 분 12개월기대신용손실 측정 전체기간 기대신용손실 측정 합 계 신용위험의유의적인 증가 신용이 손상된금융자산 기초 1,575,304,321 207,833 52,543,937 1,628,056,091 12개월 기대신용손실로 대체 - - - - 신용위험이 유의적으로증가한 금융자산으로 대체 (44,998,460) 44,998,460 - - 신용이 손상된 금융자산으로대체 (36,209,491) (205,915) 36,415,406 - 실행 및 회수 88,582,871 - (1,652,626) 86,930,245 제각 - - (10,080,000) (10,080,000) 전분기말 1,582,679,241 45,000,378 77,226,717 1,704,906,336 10. 금융자산 및 금융부채의 공정가치 (1) 당분기말 및 전기말 현재 상각후원가로 측정되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 공정가치 장부금액 공정가치 장부금액 금융자산 : 예치금(주1) 674,287,341 674,287,341 381,153,300 381,153,300 대출채권(주2) 656,297,741 656,884,941 639,506,449 643,182,300 기타수취채권(주1) 493,282,930 493,282,930 376,286,077 376,286,077 합 계 1,823,868,012 1,824,455,212 1,396,945,826 1,400,621,677 금융부채 : 예수부채(주1) 838,291,913 838,291,913 764,087,743 764,087,743 차입부채(주1) 3,748,626,180 3,748,626,180 3,120,554,536 3,120,554,536 발행사채(주1) 120,000,000 120,000,000 402,100,000 402,100,000 기타금융부채(주1) 420,772,788 420,772,788 392,509,992 392,509,992 합 계 5,127,690,881 5,127,690,881 4,679,252,271 4,679,252,271 (주1) 장부금액이 공정가치의 근사치이므로 장부금액을 공정가치로 간주하였습니다. (주2) 공정가치와 장부금액의 차이는 결산일 현재의 시장이자율로 공정가치를 측정함에 따른 것입니다. (2) 공정가치 측정에 적용된 평가기법과 가정 공정가치는 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 거래에서 자산이 교환되거나 부채가 결제될 금액을 의미합니다. 금융자산 및 금융부채의 공정가치는 다음과 같이 결정하였습니다. - 유가증권의 공정가치는 표준거래조건과 활성시장이 존재하는 시장가격을 참고하여 결정하며, 관측가능한 시장가격이 없는 경우 외부평가전문기관에 의해 산출된 공정가치로 표시하고 있습니다. 외부평가전문기관은 DCF모형(Discounted Cash Flow Model), FCFE모형(Free Cash Flow to Equity Model), DCDCF모형(Daily Compounding & Discounted Cash Flow Model), 배당할인모형, 위험조정할인율법 중 평가대상의 특성을 고려하여 적합하다고 판단된 1개 이상의 평가방법을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다. - 파생상품의 공정가치는 공시된 가격을 이용하여 계산되었으며, 공시된 가격을 이용하지 않는 상품에 대해서는 자체평가를 하고 있습니다. 옵션이 아닌 파생상품의 경우에는 금융상품의 기간에 대하여 적용가능한 수익률곡선을 사용하여 할인된 현금흐름분석을 수행하며, 기초자산이 주식인 옵션의 경우에는 블랙숄즈옵션가격결정모형을 사용하고, 기타 통화, 상품인 경우 변형된 형태의 옵션가격결정모형을 사용하고 있습니다. 공정가치를 측정함에 있어 시장상황을 효과적으로 반영하기 위하여, KOSPI200및 HSCEI 을 기초자산으로 하는 상품의 경우 블룸버그 볼서피스 변동성을 사용하고 있으며, 그 외 EuroStoxx50, S&P500의 경우는 변동성지수 선물로 대체하고 있고, 개별종목을 기초자산으로 하는 상품의 경우는 EWMA(Exponentially Weighted Moving Average)를 사용하고 있습니다. 또한, 2015년부터 배당의 영향을 효과적으로 반영하기 위하여 기대배당률을 고려하고, 이를 회계 추정의 변경으로 보아 전진 적용 하였습니다. 이자율스왑은 공시된 이자율로부터 도출된 적용가능한 수익률곡선에 기초하여 추정되고 할인된 미래현금흐름의 현재가치로 측정하였으며, 주식스왑은 옵션가격결정모형에 의해 산출된 주식의 미래현금흐름과 변동금리채권의 공시된 이자율로부터 도출된 적용가능한 수익률곡선에 기초하여 추정되고 할인된 미래현금흐름의 현재가치의 차이로 측정하였습니다. - (상기에 기술된 금융상품을 제외한) 기타 금융자산과 금융부채의 공정가치는 할인된 현금흐름 분석에 기초하여 일반적으로 인정된 가격결정모형에 따라 결정하였습니다. (3) 회사는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. (수준 1) 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 (수준 2) 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로관측가능한 투입변수 (수준 3) 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 ① 다음 표는 최초 인식후 공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치가 시장에서 관측가능한 정도에 따라 수준 1에서 수준 3으로 분류하여 분석한 것입니다. (당분기말) (단위: 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산(파생상품자산제외) 634,796,184 3,945,497,286 146,585,709 4,726,879,179 매매목적파생상품자산 60,300 12,463,360 38,779,141 51,302,801 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 385,551,185 149,388,307 534,939,492 합 계 634,856,484 4,343,511,831 334,753,157 5,313,121,472 금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채(파생상품부채제외) 435,851,943 - - 435,851,943 매매목적파생상품부채 39,200 8,462,680 9,387,643 17,889,523 당기손익-공정가치측정지정금융부채 - - 1,292,500,516 1,292,500,516 합 계 435,891,143 8,462,680 1,301,888,159 1,746,241,982 (전기말) (단위: 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산(파생상품자산제외) 710,645,591 3,969,097,661 198,817,783 4,878,561,035 매매목적파생상품자산 54,700 42,396,994 46,534,366 88,986,060 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 60,616,979 155,917,596 216,534,575 합 계 710,700,291 4,072,111,634 401,269,745 5,184,081,670 금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채(파생상품부채제외) 292,157,744 - - 292,157,744 매매목적파생상품부채 325,543 39,148,945 8,737,237 48,211,725 당기손익-공정가치측정지정금융부채 - - 1,360,279,134 1,360,279,134 합 계 292,483,287 39,148,945 1,369,016,371 1,700,648,603 ② 당분기말 및 전기말 현재 재무상태표에서 공정가치로 후속측정되지 않는 금융자산의 공정가치를 공정가치 서열체계 수준별로 분류한 내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 예치금 - - 674,287,341 674,287,341 대출채권 - - 656,297,741 656,297,741 기타수취채권 - - 493,282,930 493,282,930 합 계 - - 1,823,868,012 1,823,868,012 (전기말) (단위: 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 예치금 - - 381,153,300 381,153,300 대출채권 - - 639,506,449 639,506,449 기타수취채권 - - 376,286,077 376,286,077 합 계 - - 1,396,945,826 1,396,945,826 ③ 수준 3 공정가치 측정으로 분류되는 금융자산 및 금융부채의 당분기 및 전분기 중 변동내용은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 기초 당기손익 기타포괄손익 매수/발행 매도/결제 당분기말 금융자산 : 당기손익-공정가치측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산(파생상품자산 제외) 198,817,783 (17,372,829) - 34,440,482 (69,299,727) 146,585,709 매매목적파생상품자산 46,534,366 14,614,894 - 2,140 (22,372,259) 38,779,141 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 155,917,596 - (6,529,289) - - 149,388,307 합 계 401,269,745 (2,757,935) (6,529,289) 34,442,622 (91,671,986) 334,753,157 금융부채 : 당기손익-공정가치측정금융부채 매매목적파생상품부채 8,737,237 2,317,379 - - (1,666,973) 9,387,643 당기손익-공정가치측정지정금융부채 1,360,279,134 32,337,179 (502,956) 623,673,670 (723,286,511) 1,292,500,516 합 계 1,369,016,371 34,654,558 (502,956) 623,673,670 (724,953,484) 1,301,888,159 (전분기) (단위: 천원) 구 분 기초 당기손익 기타포괄손익 매수/발행 매도/결제 전분기말 금융자산 : 당기손익-공정가치측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산(파생상품자산 제외) 183,255,350 (16,534,773) - 22,282,700 (14,113,253) 174,890,024 매매목적파생상품자산 41,020,110 11,996,451 - - (8,921,512) 44,095,049 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 148,367,544 - 5,862,905 - - 154,230,449 합 계 372,643,004 (4,538,322) 5,862,905 22,282,700 (23,034,765) 373,215,522 금융부채 : 당기손익-공정가치측정금융부채 매매목적파생상품부채 (9,673,787) 678,640 - - 219,411 (8,775,736) 당기손익-공정가치측정지정금융부채 (1,152,413,409) (37,527,776) 417,622 (1,095,482,885) 807,727,584 (1,477,278,864) 합 계 (1,162,087,196) (36,849,136) 417,622 (1,095,482,885) 807,946,995 (1,486,054,600) (4) 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준 2로 분류되는 항목의 가치평가기법 및 투입변수는 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 천원) 구 분 공정가치 가치평가기법 투입변수 당기손익-공정가치측정금융자산 3,945,497,286 DCF모형, CDS모형, NAV, Forward Curve모형, DCDCF모형 할인율, 주가, 환율, 금리, CDS premium 등 매매목적파생상품자산 12,463,360 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 385,551,185 합 계 4,343,511,831 매매목적파생상품부채 8,462,680 DCF모형, CDS모형, NAV, Forward Curve모형, DCDCF모형 할인율, 주가, 환율, 금리, CDS premium 등 (전기말) (단위: 천원) 구 분 공정가치 가치평가기법 투입변수 당기손익-공정가치측정금융자산 3,969,097,661 DCF모형, CDS모형,NAV, Forward Curve모형,DCDCF모형 할인율, 주가, 환율,금리, CDS premium 등 매매목적파생상품자산 42,396,993 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 60,616,979 합 계 4,072,111,633 매매목적파생상품부채 39,148,945 DCF모형, CDS모형,NAV, Forward Curve모형,DCDCF모형 할인율, 주가, 환율,금리, CDS premium 등 (5) 당분기말 및 전기말 현재 다음 표는 수준 3 공정가치측정에 사용된 가치평가기법, 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수 및 관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치 간의 연관성을 설명한 것입니다. (당분기말) (단위: 천원) 구 분 당분기말공정가치(단위: 천원) 가치평가기법 종류 유의적인 관측가능하지 않은 투입변수 범위(가중평균) 관측가능하지 않은 투입변수와공정가치측정치 간의 연관성 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 및매매목적파생상품자산 185,364,850 DCF 모형Black-Scholes 모형Hull-White 1, 2 factor 모형Gaussian 1 factor 모형MC 및 FDM 모형(주1) 주식관련 기초자산의 변동성 13.49%~108.18% 주가변동성과 주가상관계수가 클수록 파생상품의 공정가치 변동이 증가 상관계수 -0.15~0.83 이자율관련 기초자산의 변동성 0.18%~2.13% 이자율변동성이 클수록 파생상품의 공정가치 변동이 증가 회귀계수 1%~10% 통화관련 기초자산의 변동성 3.98%~83.95% 환율의 변동성이 클수록 파생상품의 공정가치 변동이 증가 상품관련 기초자산의 변동성 14.16%~41.14% 상품의 변동성이 클수록 파생상품의 공정가치 변동이 증가 상관계수 0.07~0.94 회수율 0%~40% DCF모형위험조정할인율 모형 지분증권 등 성장율 -1%~2% 성장율이 증가할수록 할인율이감소할수록 공정가치 증가 할인율 10.1%~16.65% 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 149,388,307 DCF모형위험조정할인율 모형 지분증권 등 성장율 0%~2% 성장율이 증가할수록 할인율이감소할수록 공정가치 증가 할인율 14.31%~16.31% 금융부채 당기손익-공정가치측정지정금융부채 및매매목적파생상품부채 1,301,888,159 DCF 모형Black-Scholes 모형Hull-White 1, 2 factor 모형Gaussian 1 factor 모형MC 및 FDM 모형(주1) 주식관련 기초자산의 변동성 13.49%~108.18% 주가변동성과 주가상관계수가 클수록 파생상품의 공정가치 변동이 증가 상관계수 -0.15~0.83 이자율관련 기초자산의 변동성 0.18%~2.13% 이자율변동성이 클수록 파생상품의 공정가치 변동이 증가 회귀계수 1%~10% 통화관련 기초자산의 변동성 3.98%~83.95% 환율의 변동성이 클수록 파생상품의 공정가치 변동이 증가 상품관련 기초자산의 변동성 14.16%~41.14% 상품의 변동성이 클수록 파생상품의 공정가치 변동이 증가 상관계수 0.07~0.94 회수율 0%~40% (주1) 옵션모형의 적용시에는 상품 유형에 따라, Closed-Form, Monte Carlo simulation, 또는 유한차분법(FDM) 등의 방법을 적용하고 있습니다. (전기말) (단위: 천원) 구 분 전기말공정가치(단위: 천원) 가치평가기법 종류 유의적인 관측가능하지 않은 투입변수 범위(가중평균) 관측가능하지 않은 투입변수와공정가치측정치 간의 연관성 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 및매매목적파생상품자산 245,352,149 Black-Scholes 모형Hull-White 모형Hull-White(Credit) 모형(주1) 주식관련 기초자산의 변동성 0.45%~124.04% 주가변동성과 주가상관계수가 클수록 파생상품의 공정가치 변동이 증가 상관계수 -0.07~0.83 이자율관련 기초자산의 변동성 0.31%~2.3% 이자율변동성이 클수록 파생상품의 공정가치 변동이 증가 회귀계수 1%~10% 통화관련 기초자산의 변동성 4.67%~37.38% 환율의 변동성이 클수록 파생상품의 공정가치 변동이 증가 상품관련 기초자산의 변동성 13.42%~35.82% 상품의 변동성이 클수록 파생상품의 공정가치 변동이 증가 상관계수 0.02~0.94 회수율 0%~40% DCF모형위험조정할인율 모형 지분증권 등 성장율 0%~2% 성장율이 증가할수록 할인율이감소할수록 공정가치 증가 할인율 11.06%~16.06% 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 155,917,596 DCF모형위험조정할인율 모형 지분증권 등 성장율 0%~2% 성장율이 증가할수록 할인율이감소할수록 공정가치 증가 할인율 11.74%~13.74% 금융부채 당기손익-공정가치측정지정금융부채 및매매목적파생상품부채 1,369,016,371 Black-Scholes 모형Hull-White 모형Hull-White(Credit) 모형(주1) 주식관련 기초자산의 변동성 0.45%~124.04% 주가변동성과 주가상관계수가 클수록 파생상품의 공정가치 변동이 증가 상관계수 -0.07~0.83 이자율관련 기초자산의 변동성 0.31%~2.3% 이자율변동성이 클수록 파생상품의 공정가치 변동이 증가 회귀계수 1%~10% 통화관련 기초자산의 변동성 4.67%~37.38% 환율의 변동성이 클수록 파생상품의 공정가치 변동이 증가 상품관련 기초자산의 변동성 13.42%~35.82% 상품의 변동성이 클수록 파생상품의 공정가치 변동이 증가 상관계수 0.02~0.94 회수율 0%~40% (주1) 옵션모형의 적용시에는 상품 유형에 따라, Closed-Form, Monte Carlo simulation, 또는 유한차분법(FDM) 등의 방법을 적용하고 있습니다. (6) 당분기 및 전분기 재무상태표에서 반복적으로 공정가치로 측정되는 수준 3 금융상품의 공정가치측정과 관련된 투입변수 중 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수의 변동이 당분기손익 및 기타포괄손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 공 정 가 치 당기손익 기타포괄손익 유리한 변동 불리한 변동 유리한 변동 불리한 변동 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 (파생상품자산제외)(주2) 146,585,709 1,670,501 (1,037,545) - - 매매목적파생상품자산(주1) 38,779,141 673 (673) - - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(주2) 149,388,307 - - 4,646,268 (3,525,287) 합 계 334,753,157 1,671,174 (1,038,218) 4,646,268 (3,525,287) 금융부채 매매목적파생상품부채(주1) 9,387,643 - - - - 당기손익-공정가치측정지정금융부채(주1) 1,292,500,516 4,453 (4,453) - - 합 계 1,301,888,159 4,453 (4,453) - - (주1) 주식 및 주가지수 관련 파생상품은 관련된 주요 관측불가능한 투입변수인 주가수익률 상관계수 및 기초자산의 변동성을 10%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있으며, 이자율관련 파생상품은 주요 관측 불가능한 투입변수인 금리간 상관계수 혹은 기초자산의 변동성을 10%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였습니다. 신용 관련 파생상품은 관련된 주요 관측불가능한 투입변수인 CDS프리미엄과 상관계수를 10%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였습니다. (주2) 지분증권은 주요 관측불가능한 투입변수인 성장률이 1% 증가 및 할인율이 1% 감소 또는 성장률이 1% 감소 및 할인율이 1% 증가시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였습니다. (전분기) (단위: 천원) 구 분 공 정 가 치 당기손익 기타포괄손익 유리한 변동 불리한 변동 유리한 변동 불리한 변동 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 (파생상품자산제외)(주2) 174,890,024 1,648,227 (1,340,383) - - 매매목적파생상품자산(주1) 44,095,049 15,649 (15,649) - - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(주2) 154,230,449 - - 8,132,828 (5,722,859) 합 계 373,215,522 1,663,876 (1,356,032) 8,132,828 (5,722,859) 금융부채 매매목적파생상품부채(주1) 8,775,736 - - - - 당기손익-공정가치측정지정금융부채(주1) 1,477,278,864 200,402 (200,402) - - 합 계 1,486,054,600 200,402 (200,402) - - (주1) 주식 및 주가지수 관련 파생상품은 관련된 주요 관측불가능한 투입변수인 주가수익률 상관계수 및 기초자산의 변동성을 10%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있으며, 이자율관련 파생상품은 주요 관측 불가능한 투입변수인 금리간 상관계수 혹은 기초자산의 변동성을 10%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였습니다. 신용 관련 파생상품은 관련된 주요 관측불가능한 투입변수인 CDS프리미엄과 상관계수를 10%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였습니다. (주2) 지분증권은 주요 관측불가능한 투입변수인 성장률이 1% 증가 및 할인율이 1% 감소 또는 성장률이 1% 감소 및 할인율이 1% 증가시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였습니다. (7) 당분기 및 전분기 중 거래일손익이연인식조정의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 자산 부채 자산 부채 기초 거래일손익이연인식조정 3,887,838 415,829 5,700,985 1,463,144 신규 발생 거래일손익이연인식조정 288,534 28,358 365,501 146,205 상각으로 인한 거래일손익이연인식조정 (1,847,541) (308,583) (1,820,038) (1,248,617) 기타증감액(만기도래, 청산 등) 186,115 66,280 82,952 135,521 분기말 거래일손익이연인식조정 2,514,946 201,884 4,329,400 496,253 회사가 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은 투입변수를 이용하여 장외파생금융상품 등의 공정가치를 평가하는 경우, 동 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격이 다르다면 금융상품의 공정가치는 거래가격으로 인식합니다. 이 때 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격의 차이는 즉시 손익으로 인식하지 않고 이연하여 인식하며, 동 차이는 금융상품의 거래기간 동안 정액법으로 상각하고, 평가기법의 요소가 시장에서 관측가능해지는 경우 이연되고 있는 잔액을 즉시 손익으로 모두 인식합니다. (8) 회사는 수준 간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에 수준 간의 이동을 인식하고 있습니다. 또한 당분기 중 수준 2와 수준 3 공정가치측정치로 분류되는 금융상품의 공정가치측정에 사용된 가치평가기법의 변경은 없습니다. 11. 종속 및 관계기업 투자자산 (1) 당분기말 및 전기말 현재 종속기업 투자자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 주요영업활동 법인설립 및영업소재지 결산일 당분기말 전기말 지분율(%) 취득원가 장부금액 지분율(%) 취득원가 장부금액 DB자산운용㈜ 증권투자신탁운용 대한민국 12월 31일 55.33 21,315,307 21,315,307 55.33 21,315,307 21,315,307 ㈜DB저축은행(주7) 상호저축은행 대한민국 12월 31일 49.98 47,390,994 47,390,994 49.98 47,390,994 47,390,994 그레이트챌린지제이십차㈜(주1) 자산유동화업 대한민국 (주5) - - - - - - 라이너즈파트너스㈜(주2) 자산유동화업 대한민국 (주5) - - - - - - 에스제이강북제삼차㈜(주1) 자산유동화업 대한민국 (주3) - - - - - - 디아이에프도농파크㈜(주2) 자산유동화업 대한민국 (주5) - - - - - - 에이치비피제일차㈜(주1) 자산유동화업 대한민국 (주3) - - - - - - 스카이원제일차㈜(주1) 자산유동화업 대한민국 (주4) - - - - - - 해피문제이차㈜(주1) 자산유동화업 대한민국 (주4) - - - - - - 히트하우스제일차㈜(주1) 자산유동화업 대한민국 (주3) - - - - - - 에어라인제팔차㈜(주1) 자산유동화업 대한민국 (주5) - - - - - - 비케이퍼스트제삼차㈜(주1) 자산유동화업 대한민국 (주4) - - - - - - 디아이에프안흥에이원㈜(주2) 자산유동화업 대한민국 (주3) - - - - - - 디아이에프안흥비원㈜(주2) 자산유동화업 대한민국 (주3) - - - - - - 해피돌제일차㈜(주2) 자산유동화업 대한민국 (주3) - - - - - - 디아이에프안흥에이투㈜(주2) 자산유동화업 대한민국 (주3) - - - - - - 디아이에프안흥비투㈜(주2) 자산유동화업 대한민국 (주3) - - - - - - 빅토리디비제일차㈜(주1) 자산유동화업 대한민국 (주5) - - - - - - 디케이제일차㈜(주1) 자산유동화업 대한민국 (주3) - - - - - - 디케이제이차㈜(주1) 자산유동화업 대한민국 (주3) - - - - - - 나탈리원창㈜(주1) 자산유동화업 대한민국 (주5) - - - - - - 빅토리디비제이차㈜(주1) 자산유동화업 대한민국 (주3) - - - - - - 컴브리아제일차㈜(주1) 자산유동화업 대한민국 (주3) - - - - - - 디비에스피동탄제일차㈜(주1) 자산유동화업 대한민국 (주5) - - - - - - 디아이에프안흥케이㈜(주1) 자산유동화업 대한민국 (주5) - - - - - - 디비유퍼스트제일차㈜(주1) 자산유동화업 대한민국 (주5) - - - - - - 에이티디레드㈜(주1) 자산유동화업 대한민국 (주5) - - - - - - 에이티디블루㈜(주1) 자산유동화업 대한민국 (주5) - - - - - - 에스비디제일차㈜(주1) 자산유동화업 대한민국 (주3) - - - - - - 케이에이치에스와이제육차㈜(주1) 자산유동화업 대한민국 (주10) - - - - - - 뉴타이거제이차㈜(주2) 자산유동화업 대한민국 (주3) - - - - - - 디아이에프대흥㈜(주1) 자산유동화업 대한민국 (주5) - - - - - - 에스와이디비제일차㈜(주1) 자산유동화업 대한민국 (주3) - - - - - - 하모니제일차㈜(주2) 자산유동화업 대한민국 (주3) - - - - - - 캠프로데오더퍼스트㈜(주1) 자산유동화업 대한민국 (주3) - - - - - - 더뉴스페이스㈜(주1) 자산유동화업 대한민국 (주3) - - - - - - 에코베어㈜(주2) 자산유동화업 대한민국 (주5) - - - - - - 디비유세종제일차㈜(주1) 자산유동화업 대한민국 (주4) - - - - - - 스펠바인드제십육차㈜(주1) 자산유동화업 대한민국 (주4) - - - - - - 뉴웨이브제일차㈜(주1) 자산유동화업 대한민국 (주5) - - - - - - 블랙홀제사차㈜(주1) 자산유동화업 대한민국 (주5) - - - - - - 디비벨유천제일차㈜(주1) 자산유동화업 대한민국 (주5) - - - - - - 미래제일차㈜(주1) 자산유동화업 대한민국 (주3) - - - - - - 디아이에프리브옥정㈜(주1) 자산유동화업 대한민국 (주4) - - - - - - 드림비엔김포㈜(주1) 자산유동화업 대한민국 (주3) - - - - - - 블랙홀제오차㈜(주1) 자산유동화업 대한민국 (주5) - - - - - - 디비벨신정제일차㈜(주1) 자산유동화업 대한민국 (주3) - - - - - - 디비벨신정제이차㈜(주1) 자산유동화업 대한민국 (주3) - - - - - - 에어라인제십이차㈜(주1) 자산유동화업 대한민국 (주3) - - - - - - 에스제이강북제이차㈜(주2) 자산유동화업 대한민국 (주3) - - - - - - 뉴라이징옐로우㈜(주1) 자산유동화업 대한민국 (주5) - - - - - - 캐슈넛레드㈜(주1) 자산유동화업 대한민국 (주3) - - - - - - 실버스퀘어제일차㈜(주2) 자산유동화업 대한민국 (주3) - - - - - - 알피오산제이차㈜(주1) 자산유동화업 대한민국 (주3) - - - - - - 드림빅프로젝트제일차㈜(주1) 자산유동화업 대한민국 (주5) - - - - - - 디비슈퍼그린에너지제일차㈜(주2) 자산유동화업 대한민국 (주3) - - - - - - 드림와이제일차㈜(주2) 자산유동화업 대한민국 (주3) - - - - - - 드림케미제일차㈜(주2) 자산유동화업 대한민국 (주4) - - - - - - 모스카토㈜(주1) 자산유동화업 대한민국 (주15) - - - - - - 디비서리풀유동화전문(유)(주1) 자산유동화업 대한민국 (주10) - - - - - - 유진DEC사모투자신탁 수익증권 대한민국 (주6) 71.59 - - 71.59 - - DBGreen멀티스트레티지전문투자제1호(주9) 수익증권 대한민국 (주8) 35.29 233,233 233,233 35.29 95,586 95,586 DBOCIO자산배분안정형증권투자신탁혼합-재간접형 수익증권 대한민국 (주11) 30.01 3,000,000 3,000,000 30.02 3,000,000 3,000,000 DBOCIO자산배분성장형증권투자신탁혼합-재간접형 수익증권 대한민국 (주14) 30.89 2,500,000 2,500,000 31.15 2,500,000 2,500,000 DBOCIO자산배분중립형증권투자신탁혼합-재간접형 수익증권 대한민국 (주14) 24.82 2,500,000 2,500,000 25.02 2,500,000 2,500,000 DB자동으로변하는TDF2030증권투자신탁혼합-재간접형 수익증권 대한민국 (주16) 8.40 700,000 700,000 - - - DB자동으로변하는TDF2040증권투자신탁혼합-재간접형 수익증권 대한민국 (주16) 8.39 700,000 700,000 - - - DB자동으로변하는TDF2060증권투자신탁혼합-재간접형 수익증권 대한민국 (주16) 8.41 700,000 700,000 - - - 케이클라비스-메타 하이브리드 세컨더리 제1호(주9) 투자조합 대한민국 (주13) 32.63 1,000,000 1,000,000 32.63 1,000,000 1,000,000 합 계 80,039,534 80,039,534 77,801,887 77,801,887 (주1) 자산유동화를 위한 구조화기업으로 회사의 소유지분율이 과반수 미만이나 피투자자의 관련활동에 '힘', '변동이익 노출', '변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력'을 종합적으로 고려하여 회사가 지배하고 있다고 판단하였습니다. (주2) 당분기말 현재 매입확약제공 및 청산절차가 종결되어 종속기업에서 제외되었습니다. (주3) 상기 유동화전문회사는 3개월 회계기간으로 3월31일, 6월30일, 9월30일, 12월31일을 각각의 결산일로 규정하고 있습니다. (주4) 상기 유동화전문회사는 3개월 회계기간으로 5월31일, 8월31일, 11월30일, 2월28일을 각각의 결산일로 규정하고 있습니다. (주5) 상기 유동화전문회사는 3개월 회계기간으로 4월30일, 7월31일, 10월31일, 1월31일을 각각의 결산일로 규정하고 있습니다. (주6) 상기 수익증권은 6개월 회계기간으로 6월15일, 12월15일을 각각의 결산일로 규정하고 있습니다. (주7) DB저축은행에 대한 회사의 유효 지분율이 과반수 미만이나, 나머지 주주의 지분율이 비교적 낮고 넓게 분산되어 있으며, 과거 주주총회에서의 의결 양상 등을 고려하여 사실상 지배력이 있는 것으로 판단하였습니다. (주8) 상기 수익증권의 결산일은 11월 19일을 결산일로 규정하고 있습니다. (주9) 수익증권의 소유지분율이 과반수 미만이나 피투자자의 관련활동에 대한 '힘', '변동이익 노출', '변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력'을 종합적으로 고려하여 종속기업에 포함시켰습니다. (주10) 상기 유동화전문회사는 12개월 회계기간으로 12월31일을 결산일로 규정하고 있습니다. (주11) 상기 수익증권의 결산일은 11월 1일을 결산일로 규정하고 있습니다. (주12) 이 외 기타파생결합증권 발행으로 인한 디비아폴로제이십오차 외 6개가 있습니다. (주13) 상기 투자조합은 12개월 회계기간으로 12월31일을 결산일로 규정하고 있습니다. (주14) 상기 수익증권의 결산일은 매년 8월 23일을 결산일로 규정하고 있습니다. (주15) 상기 유동화전문회사는 1개월 회계기간으로 매월 말일을 각각의 결산일로 규정하고 있습니다. (주16) 상기 수익증권의 결산일은 매년 6월 17일을 결산일로 규정하고 있습니다. (2) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업 투자자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 주요영업활동 법인설립 및영업소재지 결산일 당분기말 전기말 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 디비금융제11호기업인수목적㈜(주1) 금융지원서비스업 대한민국 12월 31일 0.28 15,000 0.28 15,000 디비금융제12호기업인수목적㈜(주1) 금융지원서비스업 대한민국 12월 31일 0.68 40,000 - - 디비금융제13호기업인수목적㈜(주1) 금융지원서비스업 대한민국 12월 31일 4.82 16,000 - - 블루포인트 디비 컨티뉴이티 벤처투자조합 1호 금융지원서비스업 대한민국 12월 31일 21.43 3,000,000 21.43 3,000,000 블루포인트 디비 컨티뉴이티 벤처투자조합 2호(주1) 금융지원서비스업 대한민국 12월 31일 10 500,000 10 500,000 누림에이스하이일드일반사모증권제2호CS 금융지원서비스업 대한민국 06월 18일 22.51 1,202,981 28.98 1,088,234 디비스마트시티신기술사업투자조합 제1호(주1) 금융지원서비스업 대한민국 12월 31일 16.13 900,000 16.13 1,000,000 케이클라비스용인덕성피에프브이제25호㈜(주1) 금융지원서비스업 대한민국 12월 31일 5 250,000 5 250,000 합 계 5,923,981 5,853,234 (주1) 피투자회사에 대한 회사의 지분율은 20% 미만이나, 피투자회사 이사회의 참석, 경영진의 인사교류 등과 같은 당해 피투자회사의 재무정책과 영업정책에 관한 의사결정과정에 참여하는 등 회사가 사실상 피투자회사에 유의한 영향력을 행사하고 있어 지분법을 적용하여 평가하였습니다. (3) 당분기 중 신규로 연결대상 종속기업에 포함된 기업은 다음과 같습니다. 종속기업명 사 유 알피오산제이차㈜ 자산유동화를 위한 구조화기업으로 회사의 소유지분율이 과반수 미만이나 피투자자의 관련활동에 대한 '힘', '변동이익 노출','변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력'을 종합적으로 고려하여 종속기업에 포함시켰습니다. 드림빅프로젝트제일차㈜ 디비슈퍼그린에너지제일차㈜ 드림와이제일차㈜ 드림케미제일차㈜ 모스카토㈜ 디비서리풀유동화전문(유) 소유지분율, 피투자자의 관련활동에 대한 '힘', '변동이익 노출', '변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을사용하는 능력'을 종합적으로 고려하여 종속기업에 포함시켰습니다. DB자동으로변하는TDF2030증권투자신탁[혼합-재간접형] DB자동으로변하는TDF2040증권투자신탁[혼합-재간접형] DB자동으로변하는TDF2060증권투자신탁[혼합-재간접형] (4) 당분기 중 연결대상 종속기업에서 제외된 기업은 다음과 같습니다. 종속기업명 사 유 하모니제일차㈜ 당분기 중 매입확약의무 종결되어 종속기업에서 제외되었습니다. 라이너즈파트너스㈜ 디아이에프도농파크㈜ 해피돌제일차㈜ 뉴타이거제이차㈜ 에코베어㈜ 실버스퀘어제일차㈜ 디비슈퍼그린에너지제일차㈜ 디아이에프안흥에이원㈜ 디아이에프안흥비원㈜ 디아이에프안흥에이투㈜ 디아이에프안흥비투㈜ 에스제이강북제이차㈜ 드림와이제일차㈜ 드림케미제일차㈜ (5) 당분기 및 전분기 중 종속기업 및 관계기업투자지분의 장부가액 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 회사명 기초 취득 처분 대체 당분기말 (종속기업) ㈜DB저축은행 47,390,994 - - - 47,390,994 DB자산운용㈜ 21,315,307 - - - 21,315,307 DBGreen멀티스트레티지전문투자제1호 95,586 - - 137,647 233,233 DBOCIO자산배분안정형증권투자신탁[혼합-재간접형] 3,000,000 - - - 3,000,000 DBOCIO자산배분성장형증권투자신탁[혼합-재간접형] 2,500,000 - - - 2,500,000 DBOCIO자산배분중립형증권투자신탁[혼합-재간접형] 2,500,000 - - - 2,500,000 DB자동으로변하는TDF2030증권투자신탁[혼합-재간접형] - 700,000 - - 700,000 DB자동으로변하는TDF2040증권투자신탁[혼합-재간접형] - 700,000 - - 700,000 DB자동으로변하는TDF2060증권투자신탁[혼합-재간접형] - 700,000 - - 700,000 케이클라비스-메타 하이브리드 세컨더리 제1호 1,000,000 - - - 1,000,000 종속기업 계 77,801,887 2,100,000 - 137,647 80,039,534 (관계기업) 디비금융제11호기업인수목적㈜ 15,000 - - - 15,000 디비금융제12호기업인수목적㈜ - 40,000 - - 40,000 디비금융제13호기업인수목적㈜ - 16,000 - - 16,000 블루포인트 디비 컨티뉴이티 벤처투자조합 1호 3,000,000 - - - 3,000,000 블루포인트 디비 컨티뉴이티 벤처투자조합 2호 500,000 - - - 500,000 누림에이스하이일드일반사모증권제2호CS 1,088,234 - - 114,747 1,202,981 디비스마트시티신기술사업투자조합 제1호 1,000,000 - (100,000) - 900,000 케이클라비스용인덕성피에프브이제25호 250,000 - - - 250,000 관계기업 계 5,853,234 56,000 (100,000) 114,747 5,923,981 (전분기) (단위: 천원) 회사명 기초 취득 처분 대체 전분기말 (종속기업) ㈜DB저축은행 47,390,994 - - - 47,390,994 DB자산운용㈜ 21,315,307 - - - 21,315,307 DBGreen멀티스트레티지전문투자제1호 2,832,120 - (2,210,277) - 621,843 DBOCIO자산배분안정형증권투자신탁[혼합-재간접형] 3,000,000 - - - 3,000,000 DBOCIO자산배분성장형증권투자신탁[혼합-재간접형] - 2,500,000 - - 2,500,000 DBOCIO자산배분중립형증권투자신탁[혼합-재간접형] - 2,500,000 - - 2,500,000 케이클라비스-메타 하이브리드 세컨더리 제1호 - 1,000,000 - - 1,000,000 종속기업 계 74,538,421 6,000,000 (2,210,277) - 78,328,144 (관계기업) 디비금융제8호기업인수목적㈜ 50,000 - - - 50,000 디비금융제9호기업인수목적㈜ 40,000 - - - 40,000 디비금융제10호기업인수목적㈜ 40,000 - - - 40,000 디비금융제11호기업인수목적㈜ - 15,000 - - 15,000 블루포인트 디비 컨티뉴이티 벤처투자조합 1호 3,000,000 - - - 3,000,000 블루포인트 디비 컨티뉴이티 벤처투자조합 2호 500,000 - - - 500,000 마이다스글로벌블루칩배당인컴혼합(UH)CF 3,310,011 - (3,310,011) - - 누림에이스하이일드일반사모증권제2호CS 1,146,439 - (99,762) 41,557 1,088,234 디비스마트시티신기술사업투자조합 제1호 1,000,000 - - - 1,000,000 케이클라비스용인덕성피에프브이제25호 250,000 - - - 250,000 디비시너지벨류업 신기술사업투자조합 제1호 - 1,000,000 (100,000) (900,000) - 관계기업 계 9,336,450 1,015,000 (3,509,773) (858,443) 5,983,234 (6) 당분기말 및 전기말 현재 종속기업 및 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 천원) 구 분 회사명 자산총액 부채총액 영업수익 분기순손익 종속기업 ㈜DB저축은행(주1) 2,499,619,006 2,204,169,830 123,125,255 3,189,348 DB자산운용㈜ 70,335,565 7,495,945 19,526,008 27,315 그레이트챌린지제이십차㈜ 598,600 598,599 91,915 - 에스제이강북제삼차㈜ 5,016,947 5,016,946 572,915 - 에이치비피제일차㈜ 10,915,258 10,915,257 756,575 - 스카이원제일차㈜ 5,280,617 5,160,709 381,670 141,568 해피문제이차㈜ 15,118,792 15,118,791 140,959 - 히트하우스제일차㈜ 14,813,472 14,813,116 969,862 - 에어라인제팔차㈜ 4,276,874 4,276,872 221,411 - 비케이퍼스트제삼차㈜ 4,036,779 4,037,164 144,263 4,350 빅토리디비제일차㈜ 8,339,728 8,339,727 628,317 130,315 디케이제일차㈜ 4,323,852 4,323,851 240,944 - 디케이제이차㈜ 4,572,090 4,572,089 343,873 - 나탈리원창㈜ 8,075,625 8,140,062 556,056 12,430 빅토리디비제이차㈜ 7,078,296 7,078,295 420,384 - 컴브리아제일차㈜ 8,644,714 8,490,361 273,876 39,149 디비에스피동탄제일차㈜ 3,727,893 3,625,739 395,573 16,747 디아이에프안흥케이㈜ 11,906,008 11,713,153 617,055 208,751 디비유퍼스트제일차㈜ 5,328,587 5,328,585 341,260 - 에이티디레드㈜ 5,418,251 5,418,250 325,099 - 에이티디블루㈜ 3,856,947 3,856,945 253,843 - 에스비디제일차㈜ 5,479,032 5,479,031 352,322 - 케이에이치에스와이제육차㈜ 9,235,927 9,235,926 680,222 - 디아이에프대흥㈜ 5,000,844 5,088,849 - - 에스와이디비제일차㈜ 10,134,784 10,164,840 524,049 (18,293) 캠프로데오더퍼스트㈜ 2,117,890 2,117,889 120,110 - 더뉴스페이스㈜ 10,825,582 10,825,581 638,082 - 디비유세종제일차㈜ 27,423,828 27,423,827 26,946 - 스펠바인드제십육차㈜ 34,770,273 40,308,541 356,751 (1,912,915) 뉴웨이브제일차㈜ 10,834,303 10,834,302 450,411 - 블랙홀제사차㈜ 2,014,164 2,014,163 - - 디비벨유천제일차㈜ 10,150,517 10,150,516 605,007 - 미래제일차㈜ 10,124,040 10,151,507 487,945 (22,639) 디아이에프리브옥정㈜ 12,068,190 12,268,519 815,429 (12,698) 드림비엔김포㈜ 10,676,089 10,653,342 666,630 20,432 블랙홀제오차㈜ 4,298,262 4,298,261 266,595 - 디비벨신정제일차㈜ 5,550,181 5,550,179 573,717 - 디비벨신정제이차㈜ 5,565,344 5,565,343 933,717 - 에어라인제십이차㈜ 23,385,425 23,385,423 1,655,998 - 뉴라이징옐로우㈜ 21,697,623 21,697,622 1,649,658 - 캐슈넛레드㈜ 4,059,745 4,059,744 180,164 - 알피오산제이차㈜ 60,235,909 63,999,100 - (2,246,314) 드림빅프로젝트제일차㈜ 6,090,467 6,096,258 328,362 (5,792) 모스카토㈜ 2,240,565 2,240,631 354,462 (67) 디비서리풀유동화전문(유) 17,662,708 17,557,895 601,413 104,813 유진DEC사모투자신탁 2,482 10,647,843 64 (774) DBGreen멀티스트레티지전문투자제1호 717,959 909 54,954 49,181 DBOCIO자산배분안정형증권투자신탁[혼합-재간접형] 11,391,171 8,498 1,106,869 944,846 DBOCIO자산배분성장형증권투자신탁[혼합-재간접형] 10,073,931 1,032,289 1,130,934 733,229 DBOCIO자산배분중립형증권투자신탁[혼합-재간접형] 11,885,052 846,330 1,301,250 797,502 DB자동으로변하는TDF2030증권투자신탁[혼합-재간접형] 8,432,467 1,051 385,057 98,209 DB자동으로변하는TDF2040증권투자신탁[혼합-재간접형] 8,338,390 1,173 392,377 (5,522) DB자동으로변하는TDF2060증권투자신탁[혼합-재간접형] 8,224,711 1,285 325,087 (96,483) 케이클라비스-메타 하이브리드 세컨더리 제1호 2,913,853 - 2,221 (49,217) 관계기업 디비금융제11호기업인수목적㈜ 12,252,217 1,584,281 - 192,817 디비금융제12호기업인수목적㈜ 11,882,236 935,121 - 31,869 디비금융제13호기업인수목적㈜ 2,381,761 1,671,192 - (26,650) 블루포인트 디비 컨티뉴이티 벤처투자조합 1호 11,472,328 28,688 4,057 (249,831) 블루포인트 디비 컨티뉴이티 벤처투자조합 2호 4,586,418 37,500 4,036 (117,839) 누림에이스하이일드일반사모증권제2호CS 2,694,136 38 107,089 100,711 디비스마트시티신기술사업투자조합 제1호 6,035,243 846,370 - (122,167) 케이클라비스용인덕성피에프브이제25호 43,858,469 40,261,830 - (104,196) (주1) 중간지배회사의 연결기준 금액입니다. (전기말) (단위: 천원) 구 분 회사명 자산총액 부채총액 영업수익 당기순손익 종속기업 ㈜DB저축은행(주1) 2,417,787,406 2,125,262,658 158,546,766 11,731,204 DB자산운용㈜ 70,730,855 7,018,550 19,848,921 1,424,194 그레이트챌린지제이십차㈜ 1,556,438 1,556,437 472,235 - 라이너즈파트너스㈜ 4,053,571 4,053,272 246,025 (25,148) 디아이에프도농파크㈜ 20,208,136 20,208,135 1,399,810 - 에이치비피제일차㈜ 10,789,291 10,789,290 841,784 - 스카이원제일차㈜ 5,105,468 5,127,128 399,778 (21,660) 해피문제이차㈜ 15,367,711 15,367,710 1,200,000 - 히트하우스제일차㈜ 13,497,424 13,497,069 1,123,087 - 비케이퍼스트제삼차㈜ 4,037,826 4,042,561 288,830 10,753 디아이에프안흥에이원㈜ 6,126,482 6,126,481 360,000 - 디아이에프안흥비원㈜ 6,125,662 6,125,661 360,000 - 해피돌제일차㈜ 3,126,664 3,126,663 240,000 - 디아이에프안흥에이투㈜ 5,658,096 5,658,094 396,000 - 디아이에프안흥비투㈜ 5,658,095 5,658,094 396,000 - 디케이제일차㈜ 4,183,753 4,183,752 280,000 - 디케이제이차㈜ 4,321,142 4,321,141 400,000 - 나탈리원창㈜ 8,033,241 8,110,108 599,900 3,155 빅토리디비제이차㈜ 7,078,367 7,078,365 560,000 - 컴브리아제일차㈜ 8,370,815 8,255,611 636,932 73,704 디비에스피동탄제일차㈜ 6,833,536 6,748,128 536,000 50,580 디아이에프안흥케이㈜ 11,288,901 11,304,797 1,393,820 95,606 디비유퍼스트제일차㈜ 5,240,864 5,240,863 420,000 - 에이티디레드㈜ 5,518,320 5,518,318 434,971 - 에이티디블루㈜ 3,825,331 3,825,330 339,480 - 에스비디제일차㈜ 5,281,440 5,281,439 400,000 - 케이에이치에스와이제육차㈜ 8,738,318 8,738,317 1,094,529 - 뉴타이거제이차㈜ 10,605,005 10,605,004 1,608,631 - 디아이에프대흥㈜ 5,000,843 5,088,849 24,932 (89,577) 에스와이디비제일차㈜ 10,124,102 10,135,866 699,995 (56,310) 하모니제일차㈜ 11,725,488 11,624,649 1,046,185 81,928 캠프로데오더퍼스트㈜ 2,097,212 2,097,211 153,315 - 더뉴스페이스㈜ 10,546,508 10,546,506 850,000 - 에코베어㈜ 25,520,822 25,445,395 1,181,218 (20,104) 디비유세종제일차㈜ 27,450,508 27,450,507 2,284,808 - 스펠바인드제십육차㈜ 36,854,852 40,480,206 808,892 (2,192,529) 뉴웨이브제일차㈜ 10,591,599 10,591,598 603,300 (54) 블랙홀제사차㈜ 2,014,752 2,014,750 36,164 - 디비벨유천제일차㈜ 9,857,981 9,857,980 842,322 - 미래제일차㈜ 10,146,679 10,151,507 650,000 2,250 디아이에프리브옥정㈜ 12,081,461 12,269,092 1,182,588 (32,583) 드림비엔김포㈜ 14,258,494 14,256,179 1,045,918 5,133 블랙홀제오차㈜ 4,244,645 4,244,644 358,860 - 디비벨신정제일차㈜ 5,360,257 5,360,256 1,051,230 - 디비벨신정제이차㈜ 5,448,363 5,448,362 1,271,230 24,355 에어라인제십이차㈜ 23,195,979 23,195,978 2,215,140 - 에스제이강북제이차㈜ 4,085,819 4,085,818 643,365 - 에스제이강북제삼차㈜ 5,120,529 5,120,528 736,538 - 에어라인제팔차㈜ 4,055,467 4,055,466 519,075 - 빅토리디비제일차㈜ 7,711,410 7,841,724 1,209,786 - 뉴라이징옐로우㈜ 20,298,528 20,298,527 2,638,241 - 캐슈넛레드㈜ 4,085,350 4,085,349 437,699 - 실버스퀘어제일차㈜ 7,325,174 7,267,187 476,969 57,986 유진DEC사모투자신탁 3,259 10,647,846 6,673,299 (18,525,407) DBGreen멀티스트레티지전문투자제1호 668,714 844 2,236,097 965,413 DBOCIO자산배분안정형증권투자신탁[혼합-재간접형] 10,443,952 7,496 2,554,776 533,747 DBOCIO자산배분성장형증권투자신탁[혼합-재간접형] 8,454,137 4,073 681,814 433,007 DBOCIO자산배분중립형증권투자신탁[혼합-재간접형] 10,446,719 4,461 774,191 452,027 케이클라비스-메타 하이브리드 세컨더리 제1호 2,963,070 - 3,725 (101,930) 관계기업 디비금융제11호기업인수목적㈜ 11,780,124 1,446,930 - (60,334) 블루포인트 디비 컨티뉴이티 벤처투자조합 1호 13,098,525 105,000 9,563 (427,377) 블루포인트 디비 컨티뉴이티 벤처투자조합 2호 4,707,958 37,500 1,964 (161,815) 누림에이스하이일드일반사모증권제2호CS 2,047,149 28 311,258 301,741 디비스마트시티신기술사업투자조합 제1호 5,990,120 59,079 - (170,773) 케이클라비스용인덕성피에프브이제25호 39,127,172 39,176,800 - (2,205,610) (주1) 중간지배회사의 연결기준 금액입니다. 12. 유형자산 (1) 유형자산 장부금액의 구성내역 당분기말 및 전기말 현재 유형자산의 계정과목별 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 당분기말 전기말 취득원가 감가상각누계액 재평가누계액 장부가액 취득원가 감가상각누계액 재평가누계액 장부가액 토지 9,236,072 - 82,283,928 91,520,000 9,236,072 - 82,283,928 91,520,000 건물 13,180,810 (7,244,458) - 5,936,352 13,180,810 (6,982,462) - 6,198,348 구축물 92,750 (53,331) - 39,419 92,750 (51,592) - 41,158 기구비품 23,608,355 (17,461,396) - 6,146,959 23,694,608 (17,160,773) - 6,533,835 기타유형자산 10,805,101 (7,455,232) - 3,349,869 9,757,792 (6,826,473) - 2,931,319 합 계 56,923,088 (32,214,417) 82,283,928 106,992,599 55,962,032 (31,021,300) 82,283,928 107,224,660 (2) 유형자산 장부가액의 변동내용 당분기 및 전분기 중 회사의 유형자산 장부가액의 변동내용은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 기초 취득 처분 및 폐기 감가상각비 당분기말 토지 91,520,000 - - - 91,520,000 건물 6,198,348 - - (261,996) 5,936,352 구축물 41,158 - - (1,739) 39,419 기구비품 6,533,835 1,677,380 (454) (2,063,802) 6,146,959 기타유형자산 2,931,319 1,047,309 - (628,759) 3,349,869 합 계 107,224,660 2,724,689 (454) (2,956,296) 106,992,599 (전분기) (단위: 천원) 구 분 기초 취득 처분 및 폐기 대체(주1) 감가상각비 당분기말 토지 9,236,072 - - - - 9,236,072 건물 6,547,677 - - - (261,997) 6,285,680 구축물 43,476 - - - (1,738) 41,738 기구비품 8,033,952 358,704 (867) 736,230 (2,102,187) 7,025,832 기타유형자산 2,506,746 276,603 - 991,100 (649,812) 3,124,637 합 계 26,367,923 635,307 (867) 1,727,330 (3,015,734) 25,713,959 (주1) 선급금에서 대체되었습니다. 13. 무형자산 (1) 무형자산 장부가액의 구성내역 당분기말 및 전기말 현재 회사의 무형자산의 장부가액 구성내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 천원) 과 목 취득원가 손상차손누계액 상각누계액 장부가액 회원권 2,453,572 (64,936) - 2,388,636 기타의 무형자산 62,452,364 - (34,565,457) 27,886,907 합 계 64,905,936 (64,936) (34,565,457) 30,275,543 (전기말) (단위: 천원) 과 목 취득원가 손상차손누계액 상각누계액 장부가액 회원권 2,453,572 (63,185) - 2,390,387 기타의 무형자산 59,691,471 - (29,992,804) 29,698,667 합 계 62,145,043 (63,185) (29,992,804) 32,089,054 (2) 무형자산 장부가액 변동내역 당분기 및 전분기 중 회사의 무형자산의 장부가액 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 기초 취득 대체(주3) 손상 상각 당분기말 회원권(주1) 2,390,387 - - (1,751) - 2,388,636 기타의 무형자산(주2) 29,698,667 2,581,286 179,608 - (4,572,654) 27,886,907 합 계 32,089,054 2,581,286 179,608 (1,751) (4,572,654) 30,275,543 (주1) 회원권은 이를 이용할 수 있을 것으로 기대되는 기간에 대하여 예측가능한 제한이 없으므로 내용연수가 비한정인 것으로 보아 상각하지 않습니다. (주2) 기타의 무형자산 중 소액결제시스템은 비한정 내용연수로 상각하지 않습니다. (주3) 선급금에서 무형자산으로 대체되었습니다. (전분기) (단위: 천원) 구 분 기초 취득 대체(주3) 손상 상각 당분기말 회원권(주1) 2,381,382 - - (2,500) - 2,378,882 기타의 무형자산(주2) 30,975,270 2,202,374 1,952,969 - (4,359,457) 30,771,156 합 계 33,356,652 2,202,374 1,952,969 (2,500) (4,359,457) 33,150,038 (주1) 회원권은 이를 이용할 수 있을 것으로 기대되는 기간에 대하여 예측가능한 제한이 없으므로 내용연수가 비한정인 것으로 보아 상각하지 않습니다. (주2) 기타의 무형자산 중 소액결제시스템은 비한정 내용연수로 상각하지 않습니다. (주3) 선급금에서 무형자산으로 대체되었습니다. 14. 사용권자산 (1) 사용권자산 장부가액의 구성내역 당분기말 및 전기말 현재 사용권자산의 장부가액 구성내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 천원) 과 목 취득원가 상각누계액 장부가액 부동산 14,521,915 (10,830,560) 3,691,355 차량 1,280,020 (502,594) 777,426 합 계 15,801,935 (11,333,154) 4,468,781 (전기말) (단위: 천원) 과 목 취득원가 상각누계액 장부가액 부동산 12,361,231 (9,039,554) 3,321,677 차량 1,167,334 (632,854) 534,480 합 계 13,528,565 (9,672,408) 3,856,157 (2) 사용권자산 장부가액 변동내역 당분기 및 전분기 중 사용권자산의 장부가액 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 기초 증감 상각 당분기말 부동산 3,321,677 2,334,766 (1,965,088) 3,691,355 차량 534,480 558,909 (315,963) 777,426 합 계 3,856,157 2,893,675 (2,281,051) 4,468,781 (전분기) (단위: 천원) 구 분 기초 증감 상각 전분기말 부동산 3,468,665 1,850,579 (2,047,306) 3,271,938 차량 454,978 301,983 (284,059) 472,902 합 계 3,923,643 2,152,562 (2,331,365) 3,744,840 (3) 손익계산서에 인식한 금액 당분기 및 전분기 중 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 사용권자산의 감가상각비 2,281,051 2,331,365 리스부채의 이자비용 104,635 93,757 리스부채 해지이익 26 161 소액리스 관련 비용 88,726 127,417 회사는 기초자산의 공정가치가 10백만원 미만인 소액 기초자산 리스에 대해 사용권자산과 리스부채를 인식하는 회계처리를 하지 않기로 선택하였습니다. 또한, 회사는 해당 리스에 관련되는 리스료를 리스기간에 걸쳐 정액 기준에 따라 비용으로 인식하고 있습니다. 15. 기타자산 당분기말 및 전기말 현재 기타자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 선급금 570,286 769,037 선급비용 8,755,285 7,332,008 기타 645,928 695,770 합 계 9,971,499 8,796,815 16. 담보로 제공하거나 제공받은 자산의 내용 (1) 당분기말 및 전기말 현재 예금과 예치금 이외에 파생상품거래 등과 관련하여 담보로 제공된 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 제 공 처 제 공 내 역 주 식 당기손익-공정가치측정금융자산 280,975,735 211,923,980 ㈜한국예탁결제원 대차거래담보 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 141,801,302 148,049,912 한국증권금융㈜ 대차거래담보 소 계 422,777,037 359,973,892 채 권 당기손익-공정가치측정금융자산 54,867,441 107,903,702 ㈜한국거래소 선물거래매매증거금,장외파생증거금 1,078,013,540 1,019,273,985 ㈜한국예탁결제원 외 대차거래담보 1,543,651 56,016,197 ㈜SC제일은행 외 장외파생상품 담보선물거래매매증거금 소 계 1,134,424,632 1,183,193,884 CD 101,137,520 256,268,289 ㈜한국예탁결제원 대차거래담보 합 계 1,658,339,189 1,799,436,065 (2) 당분기말 및 전기말 현재 예금과 예치금 이외에 파생상품거래 등과 관련하여 담보로 제공받은 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 제 공 처 제 공 내 역 채권 외 76,885,241 196,621,558 포트코리아자산운용㈜ 외 장외파생상품담보(CDS등) 및 현금 (3) 당분기말 및 전기말 현재 제거조건이 충족되지 않은 자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 양도자산 당기손익-공정가치측정금융자산(주1) 3,124,357,820 2,535,249,763 관련부채 환매조건부채권매도 2,414,538,167 1,892,958,661 (주1) 상기 금융상품 중에는 차입한 유가증권 등이 포함되어 있습니다. (4) 당분기말 및 전기말 현재 회사는 고객 소유의 유가증권을 영업거래상 담보ㆍ보관등의 목적으로 보유하고 있는 바 그 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 용 당분기말 전기말 위탁자증권 13,365,052,500 13,449,217,077 저축자증권 5,273,379 4,889,594 수익자증권 28,427,346,972 26,532,080,091 합 계 41,797,672,851 39,986,186,762 17. 예수부채 당분기말 및 전기말 현재 예수부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 위탁자예수금 386,991,844 446,437,628 장내파생상품거래예수금 147,392,549 142,551,690 청약자예수금 8,387 - 저축자예수금 487,099 352,892 집합투자증권투자자예수금 249,387,779 94,373,098 기타예수금 54,024,255 80,372,434 합 계 838,291,913 764,087,742 18. 차입부채 (1) 당분기말 및 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 콜머니 100,000,000 100,000,000 차입금 1,234,088,013 1,127,595,874 환매조건부채권매도 2,414,538,167 1,892,958,661 합 계 3,748,626,180 3,120,554,535 (2) 당분기말 및 전기말 현재 콜머니의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 차 입 처 연이자율(%) 금 액 당분기말 전기말 콜머니 삼성자산운용 3.70 100,000,000 100,000,000 (3) 당분기말 및 전기말 현재 차입금의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 차 입 처 연이자율(%) 금 액 당분기말 전기말 운영자금차입금 한국증권금융㈜ 3.87 ~ 4.13 90,000,000 60,000,000 유통금융차입금 한국증권금융㈜ 4.10 149,088,013 154,595,874 담보금융지원차입금 한국증권금융㈜ 3.90 ~ 4.68 400,000,000 400,000,000 증금차입금 한국증권금융㈜ 3.68 50,000,000 50,000,000 기타차입금(CP) 하이투자증권㈜ 외 3.55 ~ 4.41 545,000,000 463,000,000 합 계 1,234,088,013 1,127,595,874 (4) 당분기말 및 전기말 현재 환매조건부채권매도의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 차 입 처 연이자율(%) 금 액 당분기말 전기말 환매조건부채권매도 개인 및 법인 3.58 ~ 3.68 2,414,538,167 1,892,958,661 19. 발행사채 당분기말 및 전기말 현재 발행사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종 목 발행일 상환일 연이자율(%) 당분기말 전기말 전자단기사채 20240913-31-3(단) 2024-09-13 2024-10-14 3.73 20,000,000 - 전자단기사채 20240913-28-2(단) 2024-09-13 2024-10-11 3.72 10,000,000 - 전자단기사채 20240919-25-5(단) 2024-09-19 2024-10-14 3.72 10,000,000 - 전자단기사채 20240920-25-7(단) 2024-09-20 2024-10-15 3.72 10,000,000 - 전자단기사채 20240913-31-4(단) 2024-09-13 2024-10-14 3.73 30,000,000 - 전자단기사채 20240711-92-1(단) 2024-07-11 2024-10-11 3.56 10,000,000 - 전자단기사채 20240920-25-7(단) 2024-09-03 2024-12-03 3.63 30,000,000 - 전자단기사채 20231006-91-1(단) 2023-10-06 2024-01-05 4.76 - 50,000,000 전자단기사채 20231012-92-2(단) 2023-10-12 2024-01-12 4.79 - 50,000,000 전자단기사채 20231013-91-3(단) 2023-10-13 2024-01-12 4.72 - 5,000,000 전자단기사채 20231016-88-5(단) 2023-10-16 2024-01-12 4.78 - 20,000,000 전자단기사채 20231024-92-11(단) 2023-10-24 2024-01-24 4.79 - 10,000,000 전자단기사채 20231024-92-10(단) 2023-10-24 2024-01-24 4.76 - 16,000,000 전자단기사채 20231031-92-12(단) 2023-10-31 2024-01-31 4.72 - 1,100,000 전자단기사채 20231110-90-1(단) 2023-11-10 2024-02-08 4.95 - 20,000,000 전자단기사채 20231115-91-2(단) 2023-11-15 2024-02-14 4.92 - 20,000,000 전자단기사채 20231116-84-5(단) 2023-11-16 2024-02-08 4.87 - 20,000,000 전자단기사채 20231117-91-6(단) 2023-11-17 2024-02-16 4.82 - 30,000,000 전자단기사채 20231121-92-10(단) 2023-11-21 2024-02-21 4.72 - 20,000,000 전자단기사채 20231204-91-2(단) 2023-12-04 2024-03-04 4.61 - 10,000,000 전자단기사채 20231204-91-3(단) 2023-12-04 2024-03-04 4.61 - 10,000,000 전자단기사채 20231204-29-4(단) 2023-12-04 2024-01-02 4.4 - 10,000,000 전자단기사채 20231205-91-5(단) 2023-12-05 2024-03-05 4.61 - 10,000,000 전자단기사채 20231215-31-7(단) 2023-12-15 2024-01-15 4.46 - 50,000,000 전자단기사채 20231215-31-6(단) 2023-12-15 2024-01-15 4.47 - 30,000,000 전자단기사채 20231228-29-8(단) 2023-12-28 2024-01-26 4.3 - 10,000,000 전자단기사채 20231229-31-9(단) 2023-12-29 2024-01-29 4.3 - 10,000,000 합 계 120,000,000 402,100,000 20. 퇴직급여제도 (1) 확정기여형퇴직급여제도 회사는 일부 종업원을 위해 확정기여형퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 회사의 의무는 별개의 기금에 고정 기여금을 납부하는 것이며, 종업원이 향후 지급받을 퇴직급여액은 기금 등에 납부한 기여금과 그 기여금에서 발생하는 투자수익에 따라 결정됩니다. 사외적립자산은 수탁자의 관리하에서 기금형태로 회사의 자산들로부터 독립적으로 운용되고 있습니다. 회사는 확정기여형 퇴직급여를 당분기 및 전분기에 각각 1,334,985천원 및 1,262,470천원 판매비와관리비로 인식하였습니다. (2) 확정급여형퇴직급여제도 회사는 일부 종업원을 위하여 확정급여형 퇴직급여제도를 운영하고 있으며, 이 제도에 따르면 종업원의 퇴직시 퇴직금지급규정에 따라 산정한 퇴직금을 지급하도록 되어 있습니다. 1) 당분기말 및 전기말 현재 확정급여자산과 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 25,835,071 27,781,950 사외적립자산의 공정가치 (28,969,904) (32,771,845) 순확정급여자산금액 (3,134,833) (4,989,895) 2) 당분기 및 전분기 중 확정급여자산의 장부가액 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 확정급여채무현재가치 사외적립자산 순확정급여자산 당기초 27,781,950 (32,771,845) (4,989,895) 당기손익으로 인식되는 금액 당기근무원가 2,184,236 - 2,184,236 이자비용(이자수익) 763,191 (973,324) (210,133) 소 계 2,947,427 (973,324) 1,974,103 제도에서 지급한 금액 지급액 (4,894,305) 4,775,264 (119,041) 당분기말 25,835,072 (28,969,905) (3,134,833) (전분기) (단위: 천원) 구 분 확정급여채무현재가치 사외적립자산 순확정급여자산 전기초 26,513,149 (33,964,103) (7,450,954) 당기손익으로 인식되는 금액 당기근무원가 2,606,299 - 2,606,299 이자비용(이자수익) 965,106 (1,335,984) (370,878) 소 계 3,571,405 (1,335,984) 2,235,421 제도에서 지급한 금액 지급액 (1,575,866) 1,476,493 (99,373) 전분기말 28,508,688 (33,823,594) (5,314,906) 한편, 당분기 및 전분기 중 손익인식액은 포괄손익계산서의 판매관리비에 포함되어 있습니다. 21. 충당부채 (1) 당분기말 및 전기말 현재 충당부채의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 복구충당부채 1,846,234 1,800,412 기타충당부채 10,753,252 18,824,941 소송충당부채 - 60,466 합 계 12,599,486 20,685,819 (2) 당분기 및 전분기 중 복구충당부채의 변동 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초금액 1,800,412 1,684,478 전입액 45,822 40,691 분기말금액 1,846,234 1,725,169 회사는 단위당 복구비용, 물가상승율, 할인율, 기대만기 등 복구충당부채에 영향을 미치는 요소의 변동을 반영하기 위해 1년에 한번 결산기말에 재추정 하고 있습니다. 복구충당부채는 당분기말 및 전기말 현재 임차점포의 미래 예상 복구비용의 최선의 추정치를 적절한 할인율로 할인한 현재가치입니다. 동 복구비용의 지출은 개별 임차점포의 임차계약 종료시점에 발생할 예정이며, 이를 합리적으로 추정하기 위하여 과거의 계약기간이 계속되거나 임차계약이 종료된 임차점포의 평균존속기간을 이용하였습니다. 또한 예상 복구비용을 추정하기 위하여 과거 3개년간 복구공사가 발생한 점포의 실제 복구공사비용의 평균값 및 3개년간 평균 인플레이션율을 사용하였습니다. (3) 당분기 및 전분기 중 기타충당부채의 변동 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초금액 18,824,941 4,974,187 환입액 (8,071,689) (452,008) 분기말금액 10,753,252 4,522,179 (4) 당분기 및 전분기 중 소송충당부채의 변동 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초금액 60,466 560,466 환입액 (60,466) - 분기말금액 - 560,466 22. 기타금융부채 및 기타부채 (1) 당분기말 및 전기말 현재 기타금융부채의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 미지급비용 18,231,865 23,575,612 미지급금 398,625,778 365,920,555 기타예수금 7,650 7,493 미지급배당금 39,220 38,481 리스부채 3,868,275 2,967,851 합 계 420,772,788 392,509,992 (2) 당분기말 및 전기말 현재 기타부채의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 선수금 105,741 127,323 선수수익 4,631,608 8,384,912 제세금예수금 9,756,411 6,967,345 종업원급여(주1) 57,005,472 45,363,087 기타 1,120,604 970,737 합 계 72,619,836 61,813,404 (주1) 종업원급여 관련 기타부채는 발생된 연차휴가와 종업원의 보상청구액 등을 포함하고 있습니다. (3) 당분기 및 전분기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 기초 증가 상각 감소(주1) 당분기말 부동산 2,424,710 2,151,188 78,044 (1,578,268) 3,075,674 차량 543,140 558,909 26,591 (336,039) 792,601 합 계 2,967,850 2,710,097 104,635 (1,914,307) 3,868,275 (주1) 당분기 중 리스부채 관련 총 현금유출액은 1,808,377천원입니다. (전분기) (단위: 천원) 구 분 기초 증가 상각 감소(주1) 전분기말 부동산 2,376,481 1,749,136 82,390 (1,467,278) 2,740,729 차량 461,867 301,983 11,367 (295,224) 479,993 합 계 2,838,348 2,051,119 93,757 (1,762,502) 3,220,722 (주1) 전분기 중 리스부채 관련 총 현금유출액은 1,643,295천원입니다. 23. 자본 (1) 당분기말 및 전기말 현재 자본의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 자본금 212,231,945 212,231,945 자본잉여금 주식발행초과금 118,190,610 118,190,610 자기주식처분이익 193,981 193,981 전환권대가 539,685 539,685 소 계 118,924,276 118,924,276 자본조정 자기주식 (12,416,510) (11,842,082) 기타포괄손익누계액 178,271,337 180,951,783 이익잉여금 445,778,162 411,613,528 합 계 942,789,210 911,879,450 (2) 당분기말 및 전기말 현재 회사의 자본금에 관련된 사항은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 발행할 주식의 총수 100,000,000주 100,000,000주 1주당 액면금액 5,000 5,000 발행한 주식의 총수 42,446,389주 42,446,389주 보통주 자본금 212,231,945,000 212,231,945,000 (3) 자기주식 당분기말 현재 회사는 주식가격의 안정을 위하여 총 1,526,427주의 자사주를 취득하여 자기주식의 과목으로 기타불입자본에 계상하고 있으며 주식가격이 안정된 경우에는 ㈜한국거래소의 업무규정 및 수탁준칙에 따라 처분할 계획입니다. 이외에 회사가 가입한 자사주펀드가 보유하고 있는 자기주식 243,510주를 자기주식으로 계상하고 있습니다. 따라서 당분기말 현재 회사가 보유하고 있는 자기주식 총수는 1,769,937주 입니다. (4) 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 구성내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 당분기말 전기말 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 110,068,460 112,362,134 당기손익-공정가치측정지정금융부채신용위험변동효과 889,645 1,276,418 확정급여제도의 재측정요소 4,036,891 4,036,890 토지재평가 63,276,341 63,276,341 합 계 178,271,337 180,951,783 (5) 당분기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 구성내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 법정적립금 16,111,510 23,600,916 임의적립금 387,289,943 376,789,944 미처분이익잉여금 42,376,709 11,222,668 합 계 445,778,162 411,613,528 (6) 당분기말 및 전기말 현재 법정적립금의 구성내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 이익준비금(주1) 15,111,510 14,295,932 전자금융사고배상준비금(주2) 1,000,000 1,000,000 대손준비금(주3) - 8,304,984 합 계 16,111,510 23,600,916 (주1) 회사는 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기의 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상의 금액을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은이익배당목적으로 사용될 수 없으며 자본전입 또는 결손보전에만 사용이 가능합니다. (주2) 회사는 '전자금융거래법 제9조' 및 '전자금융감독규정 제5조'의 규정에 따라 전자금융거래 이용자에게 손해배상책임을 이행하기 위하여 처분가능이익잉여금을 준비금으로 적립하고 있습니다. (주3) 대손준비금은 금융투자업규정 제3-8조에 따라 산출 및 공시되는 사항입니다. 한국채택국제회계기준과 금융투자업규정에 의해 산출된 손실충당금의 차이를 적립하고 있습니다. 24. 대손준비금 대손준비금은 '금융투자업규정 제3-8조'에 따라 산출 및 공시되는 사항으로 내역은 다음과 같습니다. (1) 당분기말 및 전기말 현재 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 대손준비금 기초 적립액 - 8,304,984 대손준비금 전입 필요액 21,827,383 (8,304,984) 대손준비금 잔액 21,827,383 - (2) 당분기 및 전분기 중 대손준비금 전입(환입)액 및 대손준비금 반영 후 조정이익 등은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 분기순이익 42,320,412 20,282,967 대손준비금 전입 필요액 (21,827,383) (1,070,085) 대손준비금 반영 후 조정이익 20,493,029 19,212,882 대손준비금 반영 후 주당 조정이익 503(원) 471(원) 25. 수수료수익 및 수수료비용 (1) 당분기 및 전분기 중 수수료수익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 수탁수수료 13,643,237 45,382,175 16,757,995 50,974,246 인수 및 주선수수료 6,699,192 28,742,292 9,134,768 23,762,861 집합투자증권취급수수료 3,538,655 10,087,973 2,391,909 6,988,339 자산관리수수료 267,659 809,238 265,861 1,101,853 신탁보수 426,091 3,490,142 562,682 2,134,724 기타수입수수료 11,777,597 65,192,161 18,174,022 49,198,390 합 계 36,352,431 153,703,981 47,287,237 134,160,413 (2) 당분기 및 전분기 중 수수료비용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 매매수수료 2,366,257 6,865,884 2,413,829 8,710,084 기타수수료비용 2,997,903 12,697,110 3,410,244 10,432,570 합 계 5,364,160 19,562,994 5,824,073 19,142,654 26. 당기손익-공정가치측정금융상품관련손익 (1) 당분기 및 전분기 중 파생상품평가및거래이익을 제외한 당기손익-공정가치측정금융상품평가및처분이익의 내용은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 과 목 당분기 3개월 누적 당기손익-공정가치측정금융상품(주1) 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 6,322,373 46,857,162 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 41,466,050 148,239,583 당기손익-공정가치측정금융부채평가이익 10,244,049 21,720,058 당기손익-공정가치측정금융부채처분이익 413,588 2,279,369 당기손익-공정가치측정지정금융부채평가이익 218,653 308,512 당기손익-공정가치측정지정금융부채처분이익 271,212 346,072 당기손익-공정가치측정지정금융부채Day1이익 22,413 308,583 채무증권분배금 4,878 174,456 별도예치금평가이익 3,472,395 10,621,894 합 계 62,435,611 230,855,689 (주1) 파생상품관련이익은 제외된 금액입니다. (전분기) (단위: 천원) 과 목 전분기 3개월 누적 당기손익-공정가치측정금융상품(주1) 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 (8,600,592) 63,757,798 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 25,935,133 98,051,638 당기손익-공정가치측정금융부채평가이익 8,234,442 26,587,748 당기손익-공정가치측정금융부채처분이익 975,783 6,505,069 당기손익-공정가치측정지정금융부채평가이익 (27,787) 213,154 당기손익-공정가치측정지정금융부채처분이익 385,181 469,570 당기손익-공정가치측정지정금융부채Day1이익 110,888 1,248,617 채무증권분배금 43,459 1,070,678 별도예치금평가이익 3,176,176 10,176,067 합 계 30,232,683 208,080,339 (주1) 파생상품관련이익은 제외된 금액입니다. (2) 당분기 및 전분기 중 파생상품평가및거래손실을 제외한 당기손익-공정가치측정금융상품평가및처분손실의 내용은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 과 목 당분기 3개월 누적 당기손익-공정가치측정금융상품(주1) 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 3,869,285 16,715,912 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 64,312,104 142,924,917 당기손익-공정가치측정금융자산Day1손실 452,776 1,358,999 당기손익-공정가치측정금융부채평가손실 (10,514,748) 26,044,765 당기손익-공정가치측정금융부채처분손실 1,797,131 5,760,330 당기손익-공정가치측정지정금융부채평가손실 12,368,822 35,203,299 당기손익-공정가치측정지정금융부채처분손실 4,065,108 16,214,127 당기손익-공정가치측정지정금융부채Day1손실 69,497 485,751 합 계 76,419,975 244,708,100 (주1) 파생상품관련손실은 제외된 금액입니다. (전분기) (단위: 천원) 과 목 전분기 3개월 누적 당기손익-공정가치측정금융상품(주1) 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 (833,795) 11,247,956 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 37,232,898 94,737,064 당기손익-공정가치측정금융자산Day1손실 452,811 1,357,688 당기손익-공정가치측정금융부채평가손실 (15,109,136) 61,847,525 당기손익-공정가치측정금융부채처분손실 1,650,939 3,966,132 당기손익-공정가치측정지정금융부채평가손실 11,472,047 38,707,821 당기손익-공정가치측정지정금융부채처분손실 6,502,568 21,365,030 당기손익-공정가치측정지정금융부채Day1손실 94,925 446,124 합 계 41,463,257 233,675,340 (주1) 파생상품관련손실은 제외된 금액입니다. (3) 당분기 및 전분기 중 파생상품평가및거래이익의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 장내파생상품 선물매매이익 48,756,292 110,530,652 16,795,304 96,111,891 선물정산이익 4,885,515 10,336,160 520,519 1,432,751 옵션매매이익 359,458 2,007,835 197,187 4,207,382 옵션평가이익 (24,775) 3,605 31,772 34,865 소 계 53,976,490 122,878,252 17,544,782 101,786,889 장외파생상품 장외파생상품매매이익 16,822,211 48,575,784 14,203,371 35,991,754 장외파생상품평가이익 (10,474,835) 34,042,706 18,841,451 76,863,328 소 계 6,347,376 82,618,490 33,044,822 112,855,082 합 계 60,323,866 205,496,742 50,589,604 214,641,971 (4) 당분기 및 전분기 중 파생상품평가및거래손실의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 장내파생상품 선물매매손실 38,118,783 76,575,551 17,696,900 56,188,244 선물정산손실 (1,890,466) 3,575,164 4,232,494 6,778,209 옵션매매손실 474,535 1,723,783 286,972 4,621,131 옵션평가손실 (64,190) 4,030 88,555 108,718 소 계 36,638,662 81,878,528 22,304,921 67,696,302 장외파생상품 장외파생상품매매손실 7,938,186 40,109,886 8,598,023 23,638,396 장외파생상품평가손실 128,645 34,450,185 18,763,320 78,713,624 장외파생상품Day1손실 752 2,791 3,968 16,227 소 계 8,067,583 74,562,862 27,365,311 102,368,247 합 계 44,706,245 156,441,390 49,670,232 170,064,549 27. 이자수익 및 이자비용 (1) 당분기 및 전분기 중 이자수익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 현금및예치금 8,121,541 31,320,279 11,371,514 33,564,080 당기손익-공정가치측정금융자산 37,084,640 104,724,438 27,453,158 73,035,862 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 204,351 1,455,471 - - 대출채권 10,110,384 31,552,678 11,941,243 35,314,279 기타 2,856,266 10,872,148 5,394,098 17,587,261 합 계 58,377,182 179,925,014 56,160,013 159,501,482 (2) 당분기 및 전분기 중 이자비용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 예수부채 1,463,128 4,970,210 772,331 2,590,887 차입부채 33,583,458 102,336,823 32,348,399 92,212,488 발행사채 1,554,650 7,998,993 2,309,956 8,674,900 기타부채 153,564 581,743 626,587 3,504,752 합 계 36,754,800 115,887,769 36,057,273 106,983,027 28. 대출채권 평가 및 처분손익 당분기 및 전분기 중 인식한 대출채권평가 및 처분손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 대손상각비 5,559,039 35,550,864 7,199,528 11,460,085 29. 외환거래손익 (1) 당분기 및 전분기 중 외환거래이익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 외환차익 5,127,267 12,593,687 5,402,742 17,279,793 외화환산이익 (2,042,364) 3,179,236 1,523,781 3,210,617 합 계 3,084,903 15,772,923 6,926,523 20,490,410 (2) 당분기 및 전분기 중 외환거래손실의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 외환차손 5,777,981 13,629,149 4,780,472 13,344,492 외화환산손실 (2,340,742) 2,917,448 1,312,681 5,358,236 합 계 3,437,239 16,546,597 6,093,153 18,702,728 30. 판매관리비 당분기 및 전분기 중 판매관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 25,257,725 86,386,400 18,668,420 67,533,925 퇴직급여 1,383,393 4,044,088 1,141,486 4,389,391 복리후생비 4,421,588 13,114,932 4,300,155 13,629,728 전산운용비 6,540,669 19,745,238 5,907,153 17,883,784 임차료(주1) 468,066 1,351,337 494,669 1,423,271 지급수수료 3,257,027 9,951,473 3,161,731 9,369,975 접대비 1,572,347 4,203,397 1,278,575 3,691,713 광고선전비 373,105 1,663,713 1,006,500 1,714,847 감가상각비 1,831,967 5,237,349 1,747,616 5,347,098 연수비 111,969 350,591 101,653 252,051 무형자산상각비 1,606,730 4,572,654 1,500,967 4,359,457 세금과공과 2,681,654 8,209,489 1,823,058 6,349,830 기타 1,271,181 4,330,245 1,156,370 4,066,285 합 계 50,777,421 163,160,906 42,288,353 140,011,355 (주1) 당분기 및 전분기 중 소액리스료에 관련되는 비용 각각 88,726천원, 127,417천원이 포함되어 있습니다. 31. 기타의영업수익 및 기타의영업비용 (1) 당분기 및 전분기 중 기타의영업수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 배당금및분배금수익 3,087,854 13,636,093 656,214 9,122,955 기타의손실충당금환입 - - (611) - 기타 3,294,891 8,075,967 (598,744) 456,538 합 계 6,382,745 21,712,060 56,859 9,579,493 (2) 당분기 및 전분기 중 기타의영업비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 기타의대손상각비 (179,621) 3,754,358 2,597,439 21,205,071 기타 12,575 47,802 (23,155) 40,691 합 계 (167,046) 3,802,160 2,574,284 21,245,762 32. 영업외수익 및 영업외비용 (1) 당분기 및 전분기 중 영업외수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 잡이익 등 16,784 240,553 1,599,707 2,097,760 (2) 당분기 및 전분기 중 영업외비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 유형자산폐기손실 454 454 - 867 무형자산손상차손 - 1,750 - 2,500 잡손실 등 92,276 114,581 312,970 611,879 합 계 92,730 116,785 312,970 615,246 33. 법인세비용 당분기 및 전분기 중 법인세비용의 주요 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 성 내 역 당분기 전분기 법인세부담액 당기법인세 13,404,768 3,189,064 과거법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항 (2,505,241) (625,045) 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 (1,906,138) 5,116,234 자본에 직접 반영된 법인세비용 615,596 (1,312,096) 법인세비용 9,608,985 6,368,157 일시적차이로 인한 기말 순이연법인세부채 (45,057,290) (27,738,761) 일시적차이로 인한 기초 순이연법인세부채 (46,963,427) (22,622,528) 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 1,906,137 (5,116,233) 34. 주당이익 (1) 주당이익은 보통주 1주에 대한 이익(기본주당이익) 또는 보통주 및 희석성 잠재적보통주 1주에 대한 이익(희석주당이익)을 계산한 것으로 그 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원, 주) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 분기순이익 6,331,082,922 42,320,412,497 599,767,815 20,282,967,015 유통보통주식수 40,774,484 40,777,410 40,778,889 40,778,889 기본주당이익 155 1,038 14 497 (2) 당분기 및 전분기 중 발행보통주식수를 유통기간으로 가중평균하여 산정한 유통보통주식수의 산출내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 주) 구 분 일 자 주 식 수 가 중 치 유통보통주식수 기초 1/1/2024~9/30/2024 42,446,389 274 42,446,389 기초 자기주식 1/1/2024~9/30/2024 (1,667,500) 274 (1,667,500) 자기주식 취득 9/24/2024~9/30/2024 (8,500) 7 (217) 자기주식 취득 9/25/2024~9/30/2024 (20,000) 6 (438) 자기주식 취득 9/26/2024~9/30/2024 (20,000) 5 (365) 자기주식 취득 9/27/2024~9/30/2024 (23,937) 4 (349) 자기주식 취득 9/30/2024~9/30/2024 (30,000) 1 (109) 합 계 40,676,452 40,777,410 (전분기) (단위: 주) 구 분 일 자 주 식 수 가 중 치 유통보통주식수 기초 1/1/2023~9/30/2023 42,446,389 273 42,446,389 자기주식 1/1/2023~9/30/2023 (1,667,500) 273 (1,667,500) 합 계 40,778,889 40,778,889 (3) 당분기 및 전분기 중 희석주당이익은 희석성 잠재적보통주가 없어 기본주당이익과 동일합니다. 35. 특수관계자와의 주요 거래 등 회사의 특수관계자 공시와 관련된 내용은 다음과 같습니다. (1) 지배ㆍ종속회사간의 특수관계자 등 구 분 지배ㆍ종속기업 등의 명칭 회사에 유의적인 영향력을 행사하는 회사 DB손해보험(주) 종속기업 DB자산운용㈜, ㈜DB저축은행, 유진DEC사모투자신탁, DBGreen멀티스트레티지전문투자제1호, DBOCIO자산배분안정형증권투자신탁[혼합-재간접형], DBOCIO자산배분성장형증권투자신탁[혼합-재간접형], DBOCIO자산배분중립형증권투자신탁[혼합-재간접형], 케이클라비스-메타 하이브리드 세컨더리 제1호, DB자동으로변하는TDF2030증권투자신탁[혼합-재간접형], DB자동으로변하는TDF2040증권투자신탁[혼합-재간접형], DB자동으로변하는TDF2060증권투자신탁[혼합-재간접형], 그레이트챌린지제이십차㈜, 라이너즈파트너스㈜(주1), 에스제이강북제삼차㈜, 디아이에프도농파크㈜(주1), 에이치비피제일차㈜, 스카이원제일차㈜, 해피문제이차㈜, 히트하우스제일차㈜, 에어라인제팔차㈜, 비케이퍼스트제삼차㈜, 디아이에프안흥에이원㈜(주1), 디아이에프안흥비원㈜(주1), 해피돌제일차㈜(주1), 디아이에프안흥에이투㈜(주1), 디아이에프안흥비투㈜(주1), 빅토리디비제일차㈜, 디케이제일차㈜, 디케이제이차㈜, 나탈리원창㈜, 빅토리디비제이차㈜, 컴브리아제일차㈜, 디비에스피동탄제일차㈜, 디아이에프안흥케이㈜, 디비유퍼스트제일차㈜, 에이티디레드㈜, 에이티디블루㈜, 에스비디제일차㈜, 케이에이치에스와이제육차㈜, 뉴타이거제이차㈜(주1), 디아이에프대흥㈜, 에스와이디비제일차㈜, 하모니제일차㈜(주1), 캠프로데오더퍼스트㈜, 더뉴스페이스㈜, 에코베어㈜(주1), 디비유세종제일차㈜, 스펠바인드제십육차㈜, 뉴웨이브제일차㈜, 블랙홀제사차㈜, 디비벨유천제일차㈜, 미래제일차㈜, 디아이에프리브옥정㈜, 드림비엔김포㈜, 블랙홀제오차㈜, 디비벨신정제일차㈜, 디비벨신정제이차㈜, 에어라인제십이차㈜, 에스제이강북제이차㈜(주1), 뉴라이징옐로우㈜, 캐슈넛레드㈜, 실버스퀘어제일차㈜(주1), 알피오산제이차㈜, 드림빅프로젝트제일차㈜, 디비슈퍼그린에너지제일차㈜(주1), 드림와이제일차㈜(주1), 드림케미제일차㈜(주1), 모스카토㈜, 디비서리풀유동화전문(유) 관계기업 디비금융제11호기업인수목적㈜, 디비금융제12호기업인수목적㈜, 디비금융제13호기업인수목적㈜, 블루포인트 디비 컨티뉴이티 벤처투자조합 1호, 블루포인트 디비 컨티뉴이티 벤처투자조합 2호, 누림에이스하이일드일반사모증권제2호CS, 디비스마트시티신기술사업투자조합 제1호, 케이클라비스용인덕성피에프브이제25호㈜, ㈜이천중리제일차피에프브이(주3) 기타 특수관계자 DB생명보험㈜등 DB손해보험의 종속기업 대규모기업집단계열회사 등(주2) (재)DB김준기문화재단, DB Inc. 등 (주1) 당분기말 현재 매입확약제공 및 청산절차가 종결되어 종속기업에서 제외되었습니다. (주2) 동 회사 등은 한국채택국제회계기준 제1024호 문단 9호에서 정의하는 특수관계자에는 해당하지 않으나, 공정거래위원회가 지정한 대규모기업집단계열회사는 한국채택국제회계기준 제 1024호 문단 10에서 규정하는 실질관계에 따른 특수관계자라는 증권선물위원회의 의결사항에 따라 특수관계자로 분류되는 회사 등입니다. (주3) 이사선임권이 존재하여 당분기말 현재 유의적인 영향력을 보유하고 있으나, 소유지분과 연계된 이익에 실질적으로 접근할 수 없는 것으로 판단하여 기업회계기준서 제1109호에 따라 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류하였습니다. (2) 특수관계자와의 주요 거래내역 (단위: 천원) 특수관계자의 명칭 거래내역 당분기 전분기 (회사에 유의적인 영향력을 행사하는 회사) DB손해보험㈜ 수익 수탁수수료 433,362 246,642 비용 판매비와 관리비 1,031,643 1,038,551 채권 등 매수액(주1) 1,589,313,204 589,106,169 채권 등 매도액(주1) 1,790,886,429 726,053,586 (종속기업) DB자산운용㈜ 수익 배당금수익 498,000 498,000 비용 판매비와관리비 10,237 10,199 채권 등 매수액(주1) 471,707,416 248,443,469 채권 등 매도액(주1) 998,385,267 549,850,618 ㈜DB저축은행 수익 인수 및 기타수입수수료 등 23,853 - 채권 등 매도액(주1) 21,967,000 - DBOCIO자산배분중립형증권투자신탁[혼합-재간접형] 수익 배당금수익 70,308 - DBOCIO자산배분성장형증권투자신탁[혼합-재간접형] 수익 배당금수익 67,645 - 그레이트첼린지제이십차㈜ 등 SPC 수익 인수 및 기타수입수수료 등 10,997,703 12,271,494 수익 영업수익 - 456,647 (관계기업) 디비금융제11호기업인수목적㈜ 수익 인수 및 기타수입수수료 등 - 176,000 디비금융제12호기업인수목적㈜ 수익 인수 및 기타수입수수료 등 176,000 - 디비금융제13호기업인수목적㈜ 수익 인수 및 기타수입수수료 등 1,000 - (기타 특수관계자) DB생명보험㈜ 등 수익 인수 및 기타수입수수료 등 119,299 60,695 비용 판매비와 관리비 2,160 - 채권 등 매수액(주1) 86,435,720 51,747,976 채권 등 매도액(주1) 125,472,697 72,367,127 (대규모기업집단계열회사) DB Inc.㈜ 등 수익 인수 및 기타수입수수료 등 60,452 - 비용 판매비와관리비 13,798,649 12,339,880 유무형자산취득 2,654,441 2,164,283 채권 등 매수액(주1) 408,229 4,000,000 채권 등 매도액(주1) 45,700,000 5,389,511 (주1) 계열사간 운용 및 신탁 계약이 포함된 유가증권 매입/매도 거래 입니다. (3) 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 (단위: 천원) 특수관계자의 명칭 채 권 채 무 임차보증금 기타채권 등(주1) 미지급비용 외 당분기말 전기말 당분기말 전기말 당분기말 전기말 (회사에 유의적인 영향력을 행사하는 회사) DB손해보험㈜ 1,356,199 1,228,557 860,095 550,110 1,297,741 1,208,917 (종속기업) ㈜DB저축은행 205,135 489,394 - - 473,850 96,707 그레이트첼린지제이십차㈜ 등 SPC - - 118,534,496 62,616,620 8,972,605 6,990,590 (관계기업) 디비금융제11호기업인수목적㈜ - - 985,000 985,000 - - 디비금융제12호기업인수목적㈜ - - 960,000 - - - 디비금융제13호기업인수목적㈜ - - 984,000 - - - (기타특수관계자) DB생명보험㈜ - - 11,522,662 16,576,449 - - (대규모기업집단계열회사) (재)DB김준기문화재단, DB Inc㈜ 등 - - - - 633,908 255,554 합 계 1,561,334 1,717,951 133,846,253 80,728,179 11,378,104 8,551,768 (주1) 기타채권 등에는 회사채 및 퇴직연금 사외적립자산 등이 포함되어 있습니다. (4) 회사에 유의적인 영향력을 행사하는 특수관계자에 대한 미지급배당금 (2,825백만원)이 2024년 4월 17일에 지급되었습니다. (5) 당분기 및 전분기 중 현재 특수관계자와의 자금거래내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 특수관계자명 계정과목 기초 증가 감소 당분기말 그레이트챌린지제이십차㈜ 등 SPC 대출금 56,400,000 70,000,000 15,500,000 110,900,000 (전분기) (단위: 천원) 특수관계자명 계정과목 기초 증가 감소 전분기말 그레이트챌린지제이십차㈜ 등 SPC 전자단기사채 104,970,000 - 104,970,000 - 그레이트챌린지제이십차㈜ 등 SPC 대출금 10,000,000 38,300,000 - 48,300,000 합계 114,970,000 38,300,000 104,970,000 48,300,000 (6) 당분기말 현재 특수관계자인 SPC (이하'매도자')가 보유한 채권 등을 매도자의 청구시 매입하는 약정을 체결하고 있으며, DB자산운용㈜과 수익증권 판매계약을 체결하여 수익증권의 모집, 매출, 판매 그리고 이익분배금의 지급업무를 위탁받고 있습니다(주석 37 참고). (7) 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 급여 3,398,920 2,801,667 퇴직급여 251,867 257,056 합 계 3,650,787 3,058,723 36. 현금흐름표 (1) 현금흐름표상의 현금및현금성자산과 재무상태표상의 현금및현금성자산은 동일합니다. (2) 당분기 및 전분기 중 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금 투자활동거래와 비현금 재무활동거래, 비현금 영업활동거래는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 2,793,087 5,862,905 당기손익-공정가치측정지정금융부채신용위험변동효과 (502,956) 417,622 리스계약의 변동 2,708,801 2,025,668 기타선급금 대체 179,608 3,680,299 금융보증계약자산부채의 증가 10,325,073 11,890,108 대출채권의 제각 - 10,000,000 미수채권이자의 제각 - 80,000 관계기업투자주식에서 당기손익-공정가치측정금융자산으로의 대체 - 900,000 (3) 재무활동에서 발생한 부채의 당분기 및 전분기 중 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 기 초 재무활동 현금흐름에서 발생한 변동 환율변동효과 기타(주1) 당분기말 콜머니 100,000,000 - - - 100,000,000 차입금 1,127,595,874 106,492,139 - - 1,234,088,013 환매조건부채권매도 1,892,958,661 522,089,681 (510,175) - 2,414,538,167 발행사채 402,100,000 (282,100,000) - - 120,000,000 리스부채 2,967,850 (1,808,377) - 2,708,802 3,868,275 합 계 3,525,622,385 344,673,443 (510,175) 2,708,802 3,872,494,455 (주1) 리스부채의 증가분과 이자비용입니다. (전분기) (단위: 천원) 구 분 기 초 재무활동 현금흐름에서 발생한 변동 환율변동효과 기타(주1) 전분기말 콜머니 - 100,000,000 - - 100,000,000 차입금 974,496,748 298,732,791 - - 1,273,229,539 환매조건부채권매도 2,238,532,956 (617,535,455) 2,720,377 - 1,623,717,878 발행사채 231,000,000 49,000,000 - - 280,000,000 리스부채 2,838,348 (1,643,295) - 2,025,669 3,220,722 합 계 3,446,868,052 (171,445,959) 2,720,377 2,025,669 3,280,168,139 (주1) 리스부채의 증가분과 이자비용입니다. 37. 우발채무 및 주요 약정사항 (1) 금융기관과의 약정사항 당분기말 및 전기말 현재 금융기관과의 일중, 당좌차월거래 및 차입 약정내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 금융기관명 구분/용도 당분기말 전기말 담보제공 수협 당좌차월 10,000 - 해당없음 ㈜국민은행 일중차월 5,000 5,000 ㈜우리은행 일중, 당좌일괄여신 20,000 20,000 예금담보 ㈜신한은행 일중차월 20,000 20,000 ㈜하나은행 당좌차월 5,000 5,000 일중차월 31,000 31,000 신탁수익권 및예금담보 한국증권금융㈜ 채권딜러금융 통합한도 300,000 400,000 해당없음 채권인수금융 국공채인수 인수, 모집 또는 매출액의100%이내 인수, 모집 또는 매출액의100%이내 사채인수 인수, 모집 또는 매출액의AA등급이상 90%이내,A등급 이상 80%이내,BBB등급이상 50%이내 인수, 모집 또는 매출액의AA등급이상 90%이내,A등급 이상 80%이내,BBB등급이상 50%이내 채권유통금융 국공채유통 대상증권 매수결제 필요자금의100%이내 대상증권 매수결제 필요자금의100%이내 사채유통 기관운영자금대출 증금일반자금재원 216,000 180,000 주식담보 예탁금재원 고객예탁금 예치금액 범위내 고객예탁금 예치금액 범위내 담보금융지원대출 400,000 400,000 위탁자증권 증금할인어음매입 일반한도 150,000 100,000 해당없음 청약한도 청약증거금 예치금액 범위내 청약증거금 예치금액 범위내 증권유통금융대출 일반한도 350,000 350,000 현금담보 및위탁자증권 예탁금재원 고객예탁금 예치금액 범위내 고객예탁금 예치금액 범위내 일중자금거래 200,000 200,000 해당없음 (2) 계류 중인 주요 소송사건 당분기말 현재 회사가 피고로 계류중인 주요 소송사건의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 소송의 내용 원 고 소송가액 진행현황 손해배상청구 외(총 7건) 다수의 개인 및 기업 702,749 1심 진행중 회사의 경영진은 상기 소송들의 최종결과는 현재로서는 예측할 수 없으며, 최종결과가 재무제표에 중대한 영향을 미치지 않을 것으로 판단하고 있습니다. (3) 기업어음 등 매입확약약정 회사는 당분기말 및 전기말 현재 SPC (이하'매도자')가 보유한 채권 등을 매도자의 청구시 매입하는 약정을 체결하고 있습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 기업어음 등 매입확약약정금액 286,620,949 393,553,422 매입액 110,900,000 56,482,000 (4) 당분기말 현재 회사는 서울보증보험(주)로부터 공탁보증 5,001백만원과 기타 2백만원을 제공받고 있습니다. (5) 차입증권 당분기말 및 전기말 현재 차입유가증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 차 입 처 당분기말 전기말 주식 ㈜한국예탁결제원 외 200,358,494 326,335,080 국공채 한국증권금융㈜ 외 88,604,490 137,234,560 합 계 288,962,984 463,569,640 상기의 금액은 차입유가증권 중 매도하지 않은 내역입니다. (6) 대여증권 당분기말 및 전기말 현재 대여유가증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 대 여 처 당분기말 전기말 주식 NH투자증권 외 1 1,234,352 - (7) 수익증권 판매계약 체결 당분기말 현재 회사는 종속기업인 DB자산운용㈜과 수익증권 판매계약을 체결하고 있습니다.(8) 회사는 2024년 09월 금융위원회로부터 종속기업인 DB저축은행 보유지분에 대해 상호저축은행법에 근거한 대주주 적격성 유지조건 미충족을 이유로 주식처분명령을 받았습니다. 이에 회사는 서울행정법원에 대주주 적격성 유지요건 충족명령과 주식처분명령에 대한 취소소송 및 취소소송 판결 선고까지 본건 명령의 집행정지 신청을 제기하여, 기한부로 효력정지 신청이 인용되었습니다. 1심 소송의 결과 및 그에 따른 재무적 영향은 현재로서 예측할 수 없습니다. 38. 신탁계정 당분기말 및 전기말 현재 감사 또는 검토받지 않은 신탁형태별 재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 정기예금 17,000,000 18,350,000 MMDA 8,085,397 24,376,545 기업어음 60,000,000 480,000,000 환매조건부채권매수 875,192 902,589 주식 348,482,214 173,377,914 채권 2,099,119,930 2,160,561,808 발행어음 15,759,008 24,459,047 파생결합증권 - 7,000,000 기타자산 54,469,096 37,829,407 자산총계 2,603,790,837 2,926,857,310 선수수익 485,940 9,547,600 기타부채 3,562,112 6,774,452 부채총계 4,048,052 16,322,052 신탁원본 2,599,742,785 2,910,535,258 자본총계 2,599,742,785 2,910,535,258 부채와 신탁원본 계 2,603,790,837 2,926,857,310 한편, 당분기 중 회사는 신탁계정으로부터 신탁재산의 운용, 관리 및 처분과 관련하여 3,490,142천원(전분기: 2,134,724천원)의 신탁보수를 취득하고 수수료수익에 계상하였습니다. 39. 금융자산의 양도 (1) 당분기말 및 전기말 현재 회사가 유가증권을 확정가격으로 재매입할 것을 조건으로 매각하여 제거조건이 충족되지 않은 금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 양도자산 당기손익-공정가치측정금융자산 2,688,505,877 2,243,092,019 차입유가증권 435,851,943 292,157,744 합 계 3,124,357,820 2,535,249,763 관련부채 환매조건부매도 2,414,538,167 1,892,958,661 (2) 유가증권 대차거래 회사가 보유한 유가증권을 대여하는 경우 유가증권의 소유권이 이전되나, 대여 기간이 끝난 때 해당 유가증권을 반환하여야 하므로, 회사는 해당 유가증권의 위험과 보상의 대부분을 보유함에 따라 대여유가증권 전체를 계속하여 인식하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 대여유가증권의 장부금액은 주석 37에 공시하였습니다. 6. 배당에 관한 사항 회사는 주주가치 제고를 위하여 회사 이익의 일정부분을 재원으로 하여 배당 및 이익소각 등의 방법으로 주주에게 환원하고 있습니다. 배당 및 이익소각 등의 규모는 회사의 당기순이익 및 배당가능이익, 그리고 향후 투자소요금액 등을 감안하여 전략적으로 결정됩니다. 배당규모 및 방법은 이사회에서 결의하고 주주총회에서 승인 절차를 거친 후 시행됩니다. 제41기 정기주주총회(2023.03.29)에서 변경된 정관에 따라 당사는 배당액을 확정한 이후에 배당을 받을 주주가 결정될 수 있도록 절차를 개선하였습니다. 관련하여 2023.12.15 기타경영사항(자율공시)(배당기준일 변경 안내) , 2024.03.11 현금·현물배당 결정 공시를 참고해주시기 바랍니다. 가. 배당에 관한 정관 규정 제6조(주식의 종류)① 회사가 발행할 주식은 기명식 보통주식과 기명식 종류주식으로 한다.② 회사가 발행하는 종류주식은 이익배당에 관한 우선주식, 의결권 배제 또는 제한에 관한 주식, 상환주식, 전환주식 및 이들의 전부 또는 일부를 혼합한 주식으로 한다. 다만, 그 발행주식수의 수는 제6조의2 내지 제6조의7에서 정한 1종 내지 6종 종류주식 총수가 발행주식총수의 4분의 1 이내가 되도록 한다.제8조의2(동등배당)회사는 배당 기준일 현재 발행 전환된 경우를 포함한다 된 동종주식에 대하여 발행일에 관계없이 모두 동등하게 배당한다.제35조(이익배당금)① 이익배당은 금전 , 주식 및 기타의 재산 으로 할 수 있다. ② 이 회사는 이사회 결의로 제1항의 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정할 수 있으며, 기준일을 정한 경우 그 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다. ③ 제①항의 배당은 배당 지급 개시일로부터 5 년 이내에 지급의 청구가 없을 때에는 그 배당금은 청구권을 포기하는 것으로 간주하여 이를 회사의 소득으로 한다.제35조의2 (분기배당)① 이 회사는 사업연도 개시일로부터 3월, 6월 및 9월 말일 현재의 주주에게 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제 165 조의 12 에 의한 분기배당을 할 수 있다 . 분기배당은 금전으로 한다.② 제1항의 분기배당은 이사회의 결의로 하되 , 그 결의는 제 1항의 기준일 이후 45 일 내에 하여야 한다.③ 분기배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순 자 산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.1. 직전결산기의 자본금의 액2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액3. 상법시행령에서 정하는 미실현이익4 . 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액5 . 직전결산기까지의 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금6 . 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금7 . 당해 사업년도 중에 분기배당이 있었던 경우 그 금액의 합계액 나. 주요배당지표 5,0005,0005,00044,74512,52610,77042,32011,1521,3761,061151-2-8,1566,932----65.1164.36보통주-4.53.7우선주---보통주---우선주---보통주-200170우선주---보통주---우선주--- 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제43기 3분기 제42기 제41기 주당액면가액(원) (연결)당기순이익(백만원) (별도)당기순이익(백만원) (연결)주당순이익(원) 현금배당금총액(백만원) 주식배당금총액(백만원) (연결)현금배당성향(%) 현금배당수익률(%) 주식배당수익률(%) 주당 현금배당금(원) 주당 주식배당(주) ※ (연결)당기순이익은 지배주주지분순이익을 표기한 내역입니다.※ 상기 현금배당수익률(%)은 현금배당결정공시(2024.03.11) 직전 매매거래일부터 과거 1주일간의 거래소 시장에서 형성된 최종가격의 산술평균가격에 의한 1주당 배당금의 비율입니다. 다. 과거 배당 이력 (단위: 회, %) -75.25.5 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 ※ 당사는 제36기부터 제42기까지 매년 보통주 결산 배당을 실시하고 있습니다. 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 가. 증자(감자)현황 2024년 09월 30일(단위 : 원, 주) (기준일 : ) ------ 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 - [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 나. 채무증권 발행실적(1) 채무증권 발행실적 2024년 09월 30일(단위 : 백만원, %) (기준일 : ) DB금융투자기업어음증권사모2024.01.035,0004.36A1(한신평, 나신평)2024.07.15상환메리츠증권DB금융투자기업어음증권사모2024.01.035,0004.36A1(한신평, 나신평)2024.07.15상환메리츠증권DB금융투자기업어음증권사모2024.01.125,0004.34A1(한신평, 나신평)2024.07.12상환현대차증권DB금융투자기업어음증권사모2024.01.125,0004.34A1(한신평, 나신평)2024.07.12상환현대차증권DB금융투자기업어음증권사모2024.01.125,0004.34A1(한신평, 나신평)2024.07.12상환현대차증권DB금융투자기업어음증권사모2024.01.125,0004.34A1(한신평, 나신평)2024.07.12상환현대차증권DB금융투자기업어음증권사모2024.01.125,0004.34A1(한신평, 나신평)2024.07.12상환현대차증권DB금융투자기업어음증권사모2024.01.125,0004.34A1(한신평, 나신평)2024.07.12상환현대차증권DB금융투자기업어음증권사모2024.01.175,0004.31A1(한신평, 나신평)2024.07.17상환BNK투자증권DB금융투자기업어음증권사모2024.01.175,0004.31A1(한신평, 나신평)2024.07.17상환BNK투자증권DB금융투자기업어음증권사모2024.01.175,0004.31A1(한신평, 나신평)2024.07.17상환BNK투자증권DB금융투자기업어음증권사모2024.01.175,0004.31A1(한신평, 나신평)2024.07.17상환BNK투자증권DB금융투자기업어음증권사모2024.01.2410,0004.41A1(한신평, 나신평)2025.01.22미상환아이비케이투자증권DB금융투자기업어음증권사모2024.01.2410,0004.41A1(한신평, 나신평)2025.01.22미상환아이비케이투자증권DB금융투자기업어음증권사모2024.01.255,0004.31A1(한신평, 나신평)2024.07.25상환케이알투자증권DB금융투자기업어음증권사모2024.01.255,0004.31A1(한신평, 나신평)2024.07.25상환케이알투자증권DB금융투자기업어음증권사모2024.01.255,0004.31A1(한신평, 나신평)2024.07.25상환케이알투자증권DB금융투자기업어음증권사모2024.01.255,0004.31A1(한신평, 나신평)2024.07.25상환케이알투자증권DB금융투자기업어음증권사모2024.01.305,0004.31A1(한신평, 나신평)2024.07.30상환하이투자증권DB금융투자기업어음증권사모2024.01.305,0004.31A1(한신평, 나신평)2024.07.30상환하이투자증권DB금융투자기업어음증권사모2024.01.315,0004.34A1(한신평, 나신평)2024.12.13미상환메리츠증권DB금융투자기업어음증권사모2024.01.315,0004.34A1(한신평, 나신평)2024.12.13미상환메리츠증권DB금융투자기업어음증권사모2024.01.315,0004.34A1(한신평, 나신평)2024.12.13미상환메리츠증권DB금융투자기업어음증권사모2024.01.315,0004.34A1(한신평, 나신평)2024.12.13미상환메리츠증권DB금융투자기업어음증권사모2024.02.015,0004.21A1(한신평, 나신평)2024.05.30상환SK증권DB금융투자기업어음증권사모2024.02.015,0004.21A1(한신평, 나신평)2024.05.30상환SK증권DB금융투자기업어음증권사모2024.02.015,0004.21A1(한신평, 나신평)2024.05.30상환SK증권DB금융투자기업어음증권사모2024.02.015,0004.21A1(한신평, 나신평)2024.05.30상환SK증권DB금융투자기업어음증권사모2024.02.015,0004.21A1(한신평, 나신평)2024.05.30상환SK증권DB금융투자기업어음증권사모2024.02.015,0004.21A1(한신평, 나신평)2024.05.30상환SK증권DB금융투자기업어음증권사모2024.02.0210,0004.11A1(한신평, 나신평)2024.05.30상환현대차증권DB금융투자기업어음증권사모2024.02.0210,0004.11A1(한신평, 나신평)2024.05.30상환현대차증권DB금융투자기업어음증권사모2024.02.0210,0004.11A1(한신평, 나신평)2024.05.30상환현대차증권DB금융투자기업어음증권사모2024.02.0210,0004.11A1(한신평, 나신평)2024.05.30상환현대차증권DB금융투자기업어음증권사모2024.02.0210,0004.11A1(한신평, 나신평)2024.05.30상환현대차증권DB금융투자기업어음증권사모2024.02.085,0004.06A1(한신평, 나신평)2024.06.10상환아이비케이투자증권DB금융투자기업어음증권사모2024.02.085,0004.06A1(한신평, 나신평)2024.06.10상환아이비케이투자증권DB금융투자기업어음증권사모2024.02.205,0004.11A1(한신평, 나신평)2024.08.20상환현대차증권DB금융투자기업어음증권사모2024.02.205,0004.11A1(한신평, 나신평)2024.08.20상환현대차증권DB금융투자기업어음증권사모2024.02.215,0004.11A1(한신평, 나신평)2024.08.21상환케이알투자증권DB금융투자기업어음증권사모2024.02.215,0004.11A1(한신평, 나신평)2024.08.21상환케이알투자증권DB금융투자기업어음증권사모2024.02.215,0004.11A1(한신평, 나신평)2024.08.21상환케이알투자증권DB금융투자기업어음증권사모2024.02.215,0004.11A1(한신평, 나신평)2024.08.21상환케이알투자증권DB금융투자기업어음증권사모2024.02.215,0004.21A1(한신평, 나신평)2025.02.19미상환케이알투자증권DB금융투자기업어음증권사모2024.02.215,0004.21A1(한신평, 나신평)2025.02.19미상환케이알투자증권DB금융투자기업어음증권사모2024.02.215,0004.21A1(한신평, 나신평)2025.02.19미상환케이알투자증권DB금융투자기업어음증권사모2024.02.215,0004.21A1(한신평, 나신평)2025.02.19미상환케이알투자증권DB금융투자기업어음증권사모2024.02.2310,0004.07A1(한신평, 나신평)2024.09.13상환하이투자증권DB금융투자기업어음증권사모2024.03.135,0004.06A1(한신평, 나신평)2024.09.13상환한양증권DB금융투자기업어음증권사모2024.03.135,0004.06A1(한신평, 나신평)2024.09.13상환한양증권DB금융투자기업어음증권사모2024.03.135,0004.06A1(한신평, 나신평)2024.09.13상환한양증권DB금융투자기업어음증권사모2024.03.135,0004.06A1(한신평, 나신평)2024.09.13상환한양증권DB금융투자기업어음증권사모2024.03.135,0004.06A1(한신평, 나신평)2024.09.13상환한양증권DB금융투자기업어음증권사모2024.03.145,0004.06A1(한신평, 나신평)2024.10.14미상환현대차증권DB금융투자기업어음증권사모2024.03.145,0004.06A1(한신평, 나신평)2024.10.14미상환현대차증권DB금융투자기업어음증권사모2024.03.145,0004.06A1(한신평, 나신평)2024.10.14미상환현대차증권DB금융투자기업어음증권사모2024.03.145,0004.06A1(한신평, 나신평)2024.10.14미상환현대차증권DB금융투자기업어음증권사모2024.03.145,0004.06A1(한신평, 나신평)2024.10.14미상환현대차증권DB금융투자기업어음증권사모2024.03.145,0004.06A1(한신평, 나신평)2024.10.14미상환현대차증권DB금융투자기업어음증권사모2024.03.205,0003.99A1(한신평, 나신평)2024.06.20상환케이알투자증권DB금융투자기업어음증권사모2024.03.205,0003.99A1(한신평, 나신평)2024.06.20상환케이알투자증권DB금융투자기업어음증권사모2024.03.205,0003.99A1(한신평, 나신평)2024.06.20상환케이알투자증권DB금융투자기업어음증권사모2024.03.205,0003.99A1(한신평, 나신평)2024.06.20상환케이알투자증권DB금융투자기업어음증권사모2024.03.205,0003.99A1(한신평, 나신평)2024.06.20상환케이알투자증권DB금융투자기업어음증권사모2024.03.205,0003.99A1(한신평, 나신평)2024.06.20상환케이알투자증권DB금융투자기업어음증권사모2024.04.015,0004.01A1(NICE, 한신평)2025.03.31미상환메리츠증권DB금융투자기업어음증권사모2024.04.015,0004.01A1(NICE, 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한신평)2024.12.13미상환흥국증권DB금융투자기업어음증권사모2024.06.135,0003.83A1(NICE, 한신평)2024.12.13미상환흥국증권DB금융투자기업어음증권사모2024.06.135,0003.86A1(NICE, 한신평)2025.06.12미상환현대차증권DB금융투자기업어음증권사모2024.06.135,0003.86A1(NICE, 한신평)2025.06.12미상환현대차증권DB금융투자기업어음증권사모2024.06.135,0003.86A1(NICE, 한신평)2025.06.12미상환현대차증권DB금융투자기업어음증권사모2024.06.135,0003.86A1(NICE, 한신평)2025.06.12미상환현대차증권DB금융투자기업어음증권사모2024.06.135,0003.86A1(NICE, 한신평)2025.06.12미상환케이알투자증권DB금융투자기업어음증권사모2024.07.025,0003.78 A1(NICE, 한신평) 2025.07.01미상환케이비증권DB금융투자기업어음증권사모2024.07.025,0003.78 A1(NICE, 한신평) 2025.07.01미상환케이비증권DB금융투자기업어음증권사모2024.07.025,0003.78 A1(NICE, 한신평) 2025.07.01미상환케이비증권DB금융투자기업어음증권사모2024.07.025,0003.78 A1(NICE, 한신평) 2025.07.01미상환케이비증권DB금융투자기업어음증권사모2024.07.025,0003.78 A1(NICE, 한신평) 2025.07.01미상환아이엠증권DB금융투자기업어음증권사모2024.07.035,0003.78A 1(NICE, 한신평) 2025.07.02미상환한양증권DB금융투자기업어음증권사모2024.07.035,0003.78A 1(NICE, 한신평) 2025.07.02미상환한양증권DB금융투자기업어음증권사모2024.07.045,0003.75A 1(NICE, 한신평) 2025.07.03미상환한양증권DB금융투자기업어음증권사모2024.07.045,0003.75A 1(NICE, 한신평) 2025.07.03미상환한양증권DB금융투자기업어음증권사모2024.07.045,0003.75A 1(NICE, 한신평) 2025.07.03미상환한양증권DB금융투자기업어음증권사모2024.07.045,0003.75A 1(NICE, 한신평) 2025.07.03미상환한양증권DB금융투자기업어음증권사모2024.07.125,0003.64A 1(NICE, 한신평) 2025.02.07미상환현대차증권DB금융투자기업어음증권사모2024.07.125,0003.64A 1(NICE, 한신평) 2025.02.07미상환현대차증권DB금융투자기업어음증권사모2024.07.125,0003.64A 1(NICE, 한신평) 2025.02.07미상환현대차증권DB금융투자기업어음증권사모2024.07.125,0003.64A 1(NICE, 한신평) 2025.02.07미상환현대차증권DB금융투자기업어음증권사모2024.07.125,0003.64A 1(NICE, 한신평) 2025.02.07미상환현대차증권DB금융투자기업어음증권사모2024.07.125,0003.64A 1(NICE, 한신평) 2025.02.07미상환현대차증권DB금융투자기업어음증권사모2024.07.195,0003.55A 1(NICE, 한신평) 2025.07.18미상환한양증권DB금융투자기업어음증권사모2024.07.195,0003.55A 1(NICE, 한신평) 2025.07.18미상환한양증권DB금융투자기업어음증권사모2024.07.195,0003.55A 1(NICE, 한신평) 2025.07.18미상환한양증권DB금융투자기업어음증권사모2024.07.195,0003.55A 1(NICE, 한신평) 2025.07.18미상환한양증권DB금융투자기업어음증권사모2024.07.245,0003.56A 1(NICE, 한신평) 2025.02.24미상환유진투자증권DB금융투자기업어음증권사모2024.07.245,0003.56A 1(NICE, 한신평) 2025.02.24미상환유진투자증권DB금융투자기업어음증권사모2024.07.245,0003.56A 1(NICE, 한신평) 2025.02.24미상환현대차증권DB금융투자기업어음증권사모2024.07.245,0003.56A 1(NICE, 한신평) 2025.02.24미상환현대차증권DB금융투자기업어음증권사모2024.08.305,0003.66A 1(NICE, 한신평) 2025.02.28미상환현대차증권DB금융투자기업어음증권사모2024.08.305,0003.66A 1(NICE, 한신평) 2025.02.28미상환현대차증권DB금융투자기업어음증권사모2024.08.305,0003.66A 1(NICE, 한신평) 2025.02.28미상환현대차증권DB금융투자기업어음증권사모2024.08.305,0003.66A 1(NICE, 한신평) 2025.02.28미상환현대차증권DB금융투자기업어음증권사모2024.08.305,0003.66A 1(NICE, 한신평) 2025.02.28미상환현대차증권DB금융투자기업어음증권사모2024.08.305,0003.66A 1(NICE, 한신평) 2025.02.28미상환현대차증권DB금융투자기업어음증권사모2024.09.095,0003.63A 1(NICE, 한신평) 2025.05.09미상환케이알투자증권DB금융투자기업어음증권사모2024.09.095,0003.63A 1(NICE, 한신평) 2025.05.09미상환케이알투자증권DB금융투자기업어음증권사모2024.09.275,0003.61A 1(NICE, 한신평) 2024.11.27미상환케이비증권DB금융투자기업어음증권사모2024.09.275,0003.61A 1(NICE, 한신평) 2024.11.27미상환케이비증권DB금융투자기업어음증권사모2024.09.275,0003.62A 1(NICE, 한신평) 2024.12.27미상환다올투자증권DB금융투자기업어음증권사모2024.09.275,0003.62A 1(NICE, 한신평) 2024.12.27미상환다올투자증권DB금융투자기업어음증권사모2024.09.275,0003.62A 1(NICE, 한신평) 2024.12.27미상환다올투자증권DB금융투자기업어음증권사모2024.09.275,0003.62A 1(NICE, 한신평) 2024.12.27미상환다올투자증권DB금융투자기업어음증권사모2024.09.275,0003.62A 1(NICE, 한신평) 2024.12.27미상환다올투자증권DB금융투자기업어음증권사모2024.09.275,0003.62A 1(NICE, 한신평) 2024.12.27미상환다올투자증권DB금융투자기업어음증권사모2024.09.305,0003.60A 1(NICE, 한신평) 2025.03.28미상환아이엠증권DB금융투자전자단기사채사모2024.01.0210,0004.25A1(NICE, 한신평)2024.01.30상환DB금융투자DB금융투자전자단기사채사모2024.01.0310,0004.26A1(NICE, 한신평)2024.04.02상환한양증권DB금융투자전자단기사채사모2024.01.0550,0004.26A1(NICE, 한신평)2024.02.05상환유진투자증권DB금융투자전자단기사채사모2024.01.0910,0004.21A1(NICE, 한신평)2024.04.09상환BNK투자증권DB금융투자전자단기사채사모2024.01.1250,0004.25A1(NICE, 한신평)2024.04.12상환케이알투자증권DB금융투자전자단기사채사모2024.01.1530,0004.22A1(NICE, 한신평)2024.02.15상환한양증권DB금융투자전자단기사채사모2024.01.1530,0004.21A1(NICE, 한신평)2024.02.15상환메리츠증권DB금융투자전자단기사채사모2024.01.1510,0004.21A1(NICE, 한신평)2024.04.15상환아이비케이투자증권DB금융투자전자단기사채사모2024.01.2530,0004.11A1(NICE, 한신평)2024.02.22상환메리츠증권DB금융투자전자단기사채사모2024.01.2610,0004.10A1(NICE, 한신평)2024.02.26상환DB금융투자DB금융투자전자단기사채사모2024.01.2910,0004.10A1(NICE, 한신평)2024.02.27상환DB금융투자DB금융투자전자단기사채사모2024.01.3010,0004.10A1(NICE, 한신평)2024.02.28상환DB금융투자DB금융투자전자단기사채사모2024.02.0240,0004.21A1(NICE, 한신평)2024.05.02상환유안타증권DB금융투자전자단기사채사모2024.02.1410,0003.91A1(NICE, 한신평)2024.03.14상환메리츠증권DB금융투자전자단기사채사모2024.02.1530,0003.74A1(NICE, 한신평)2024.02.16상환한양증권DB금융투자전자단기사채사모2024.02.1530,0004.01A1(NICE, 한신평)2024.03.15상환메리츠증권DB금융투자전자단기사채사모2024.02.1630,0004.01A1(NICE, 한신평)2024.03.15상환한양증권DB금융투자전자단기사채사모2024.02.2110,0003.91A1(NICE, 한신평)2024.03.21상환한양증권DB금융투자전자단기사채사모2024.02.2210,0004.01A1(NICE, 한신평)2024.05.22상환하이투자증권DB금융투자전자단기사채사모2024.02.2310,0003.91A1(NICE, 한신평)2024.03.25상환현대차증권DB금융투자전자단기사채사모2024.02.2610,0003.93A1(NICE, 한신평)2024.03.26상환DB금융투자DB금융투자전자단기사채사모2024.02.2710,0003.93A1(NICE, 한신평)2024.03.27상환DB금융투자DB금융투자전자단기사채사모2024.02.2810,0003.93A1(NICE, 한신평)2024.03.28상환DB금융투자DB금융투자전자단기사채사모2024.02.2810,0003.99A1(NICE, 한신평)2024.05.28상환현대차증권DB금융투자전자단기사채사모2024.02.2930,0003.99A1(NICE, 한신평)2024.05.29상환케이알투자증권DB금융투자전자단기사채사모2024.03.04100,0003.46A1(NICE, 한신평)2024.03.05상환메리츠증권DB금융투자전자단기사채사모2024.03.0550,0003.41A1(NICE, 한신평)2024.03.07상환메리츠증권DB금융투자전자단기사채사모2024.03.0750,0003.46A1(NICE, 한신평)2024.03.08상환메리츠증권DB금융투자전자단기사채사모2024.03.0730,0003.91A1(NICE, 한신평)2024.04.15상환케이알투자증권DB금융투자전자단기사채사모2024.03.0820,0003.91A1(NICE, 한신평)2024.04.08상환BNK투자증권DB금융투자전자단기사채사모2024.03.1230,0003.36A1(NICE, 한신평)2024.03.13상환메리츠증권DB금융투자전자단기사채사모2024.03.1330,0003.31A1(NICE, 한신평)2024.03.14상환메리츠증권DB금융투자전자단기사채사모2024.03.1530,0003.94A1(NICE, 한신평)2024.04.15상환한양증권DB금융투자전자단기사채사모2024.03.1530,0003.94A1(NICE, 한신평)2024.04.15상환메리츠증권DB금융투자전자단기사채사모2024.03.2610,0003.93A1(NICE, 한신평)2024.04.24상환DB금융투자DB금융투자전자단기사채사모2024.03.2730,0003.34A1(NICE, 한신평)2024.03.28상환메리츠증권DB금융투자전자단기사채사모2024.03.2710,0003.93A1(NICE, 한신평)2024.04.25상환DB금융투자DB금융투자전자단기사채사모2024.03.2810,0003.93A1(NICE, 한신평)2024.04.26상환DB금융투자DB금융투자전자단기사채사모2024.04.0220,0003.79A1(NICE, 한신평)2024.07.02상환한양증권DB금융투자전자단기사채사모2024.04.0310,0003.91A1(NICE, 한신평)2024.07.03상환아이비케이투자증권DB금융투자전자단기사채사모2024.04.0820,0003.71A1(NICE, 한신평)2024.07.08상환메리츠증권DB금융투자전자단기사채사모2024.04.1230,0003.52A1(NICE, 한신평)2024.04.15상환메리츠증권DB금융투자전자단기사채사모2024.04.125,0003.66A1(NICE, 한신평)2024.05.13상환한양증권DB금융투자전자단기사채사모2024.04.1530,0003.71A1(NICE, 한신평)2024.05.14상환한양증권DB금융투자전자단기사채사모2024.04.1530,0003.71A1(NICE, 한신평)2024.05.14상환메리츠증권DB금융투자전자단기사채사모2024.04.1510,0003.72A1(NICE, 한신평)2024.07.15상환메리츠증권DB금융투자전자단기사채사모2024.04.155,0003.71A1(NICE, 한신평)2024.07.15상환키움증권DB금융투자전자단기사채사모2024.04.155,0003.71A1(NICE, 한신평)2024.07.15상환키움증권DB금융투자전자단기사채사모2024.04.2410,0003.70A1(NICE, 한신평)2024.05.22상환DB금융투자DB금융투자전자단기사채사모2024.04.2510,0003.70A1(NICE, 한신평)2024.05.23상환DB금융투자DB금융투자전자단기사채사모2024.04.2610,0003.70A1(NICE, 한신평)2024.05.24상환DB금융투자DB금융투자전자단기사채사모2024.05.0340,0003.81A1(NICE, 한신평)2024.08.02상환유안타증권DB금융투자전자단기사채사모2024.05.1430,0003.76A1(NICE, 한신평)2024.06.14상환한양증권DB금융투자전자단기사채사모2024.05.1620,0003.78A1(NICE, 한신평)2024.08.16상환DB금융투자DB금융투자전자단기사채사모2024.05.1710,0003.78A1(NICE, 한신평)2024.08.16상환메리츠증권DB금융투자전자단기사채사모2024.05.2210,0003.75A1(NICE, 한신평)2024.06.20상환DB금융투자DB금융투자전자단기사채사모2024.05.2310,0003.75A1(NICE, 한신평)2024.06.21상환DB금융투자DB금융투자전자단기사채사모2024.05.2410,0003.75A1(NICE, 한신평)2024.06.24상환DB금융투자DB금융투자전자단기사채사모2024.05.2815,0003.76A1(NICE, 한신평)2024.08.28상환현대차증권DB금융투자전자단기사채사모2024.05.2920,0003.72A1(NICE, 한신평)2024.06.28상환아이비케이투자증권DB금융투자전자단기사채사모2024.05.2920,0003.76A1(NICE, 한신평)2024.08.29상환한양증권DB금융투자전자단기사채사모2024.05.3010,0003.72A1(NICE, 한신평)2024.06.24상환하이투자증권DB금융투자전자단기사채사모2024.05.3010,0003.72A1(NICE, 한신평)2024.06.28상환현대차증권DB금융투자전자단기사채사모2024.06.1130,0003.67A1(NICE, 한신평)2024.06.12상환메리츠증권DB금융투자전자단기사채사모2024.06.1230,0003.64A1(NICE, 한신평)2024.06.13상환메리츠증권DB금융투자전자단기사채사모2024.06.1430,0003.76A1(NICE, 한신평)2024.07.15상환한양증권DB금융투자전자단기사채사모2024.06.1430,0003.76A1(NICE, 한신평)2024.07.15상환메리츠증권DB금융투자전자단기사채사모2024.06.1720,0003.76A1(NICE, 한신평)2024.07.15상환한양증권DB금융투자전자단기사채사모2024.06.2010,0003.73A1(NICE, 한신평)2024.07.18상환DB금융투자DB금융투자전자단기사채사모2024.06.2110,0003.73A1(NICE, 한신평)2024.07.19상환DB금융투자DB금융투자전자단기사채사모2024.06.2410,0003.73A1(NICE, 한신평)2024.07.22상환DB금융투자DB금융투자전자단기사채사모2024.07.1110,0003.56 A 1(NICE, 한신평) 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나신평)2024.04.29상환SK증권디아이에프안흥에이투_19회전자단기사채사모2024.01.295,5005.00A1(한신평, 나신평)2024.04.29상환부국증권디아이에프안흥비원_1-19회전자단기사채사모2024.01.296,0005.00A1(한신평, 나신평)2024.04.29상환부국증권디아이에프안흥비투_19회전자단기사채사모2024.01.295,5005.00A1(한신평, 나신평)2024.04.29상환부국증권드림비엔김포_1회전자단기사채사모2024.01.3110,4004.95A1(한신평, 한기평)2024.04.30상환유안타증권드림빅프로젝트제일차_1회전자단기사채사모2024.01.316,0004.95A1(한신평, 한기평)2024.04.30상환유안타증권나탈리원창_11회전자단기사채사모2024.02.088,0004.90A1(한신평, 한기평)2024.04.09상환리딩투자증권에스비디제일차_11회전자단기사채사모2024.02.165,0004.90A1(한신평, 나신평)2024.05.16상환흥국증권에이티디레드_9회전자단기사채사모2024.02.165,0004.90A1(한신평, 나신평)2024.05.16상환흥국증권에이티디블루_9회전자단기사채사모2024.02.163,5004.90A1(한신평, 나신평)2024.05.16상환흥국증권에이치비피제일차_20회전자단기사채사모2024.02.1910,5004.85A1(한신평, 나신평)2024.05.19상환리딩투자증권디케이제일차_14회전자단기사채사모2024.02.234,0004.85A1(한신평, 나신평)2024.04.23상환리딩투자증권디케이제이차_15회전자단기사채사모2024.02.234,0004.85A1(한신평, 나신평)2024.04.23상환리딩투자증권스펠바인드제십육차_1-18회전자단기사채사모2024.02.2339,0005.51A1(한신평, 한기평)2024.04.19상환KR투자증권디아이에프리브옥정_8회전자단기사채사모2024.02.2312,0004.85A1(한신평, 한기평)2024.05.23상환리딩투자증권미래제일차_8회전자단기사채사모2024.02.2710,0004.85A1(한신평, 한기평)2024.05.27상환리딩투자증권캠프로데오더퍼스트_9-1회전자단기사채사모2024.02.292,0004.80A1(한신평, 나신평)2024.04.03상환SK증권블랙홀제오차_10회전자단기사채사모2024.03.044,0004.80A1(한신평, 나신평)2024.04.04상환흥국증권디비슈퍼그린에너지제일차_1회전자단기사채사모2024.03.1438,0004.10A1(한신평, 한기평)2024.04.01상환부국증권스카이원제일차_14회전자단기사채사모2024.03.155,0004.70A1(한신평, 나신평)2024.04.17상환리딩투자증권비케이퍼스트제삼차_28회전자단기사채사모2024.03.224,0004.75A1(한신평, 나신평)2024.04.22상환유안타증권히트하우스제일차_18회전자단기사채사모2024.03.2513,0004.75A1(한신평, 나신평)2024.05.07상환SK증권에코베어_10회전자단기사채사모2024.03.251006.00A1(한신평, 한기평)2024.06.21상환하이투자증권에스제이강북제이차_6-3회전자단기사채사모2024.03.262,0004.70A1(한신평, 한기평)2024.04.26상환SK증권에스제이강북제삼차_6-3회전자단기사채사모2024.03.265,0004.70A1(한신평, 한기평)2024.04.26상환SK증권알피오산제이차_2회전자단기사채사모2024.03.2660,0004.75A1(한신평, 한기평)2024.04.02상환유안타증권뉴타이거제이차_16회전자단기사채사모2024.03.2710,0004.80A1(한신평, 나신평)2024.04.29상환SK증권해피돌제일차_17회전자단기사채사모2024.03.283,0004.80A1(한신평, 나신평)2024.04.29상환리딩투자증권케이에이치에스와이제육차_15회전자단기사채사모2024.03.288,0004.70A1(한신평, 나신평)2024.04.26상환부국증권디비에스피동탄제일차_28회전자단기사채사모2024.03.296,7004.30A1(한기평, 나신평)2024.04.29상환KB증권뉴라이징옐로우_18회전자단기사채사모2024.03.2919,0004.70A1(한기평, 나신평)2024.04.05상환신한투자증권에스와이디비제일차_27회전자단기사채사모2024.03.2910,0004.75A1(한신평, 한기평)2024.04.30상환유안타증권에어라인제십이차_10회전자단기사채사모2024.03.2922,0004.75A1(한신평, 한기평)2024.06.28상환유안타증권실버스퀘어제일차_22회전자단기사채사모2024.03.291,9004.10A1(한신평, 나신평)2024.04.05상환흥국증권블랙홀제오차_11회전자단기사채사모2024.04.044,0004.70A1(한신평, 나신평)2024.07.04상환흥국증권캐슈넛레드_4회전자단기사채사모2024.04.054,0004.65A1(한신평, 나신평)2024.07.05상환신한투자증권더뉴스페이스_10회전자단기사채사모2024.04.1210,0004.60A1(한신평, 나신평)2024.07.12상환SK증권빅토리디비제이차_12회전자단기사채사모2024.04.177,0004.50A1(한기평,나신평)2024.07.17상환신한투자증권스카이원제일차_15회전자단기사채사모2024.04.175,1304.20A1(한신평, 나신평)2024.07.17상환리딩투자증권디비벨신정제이차_8회전자단기사채사모2024.04.195,0004.50A1(한신평, 나신평)2024.07.19상환리딩투자증권디비벨신정제일차_8회전자단기사채사모2024.04.195,0004.50A1(한신평, 나신평)2024.07.19상환리딩투자증권스펠바인드제십육차_1-18회전자단기사채사모2024.04.1940,1005.21A1(한신평, 한기평)2024.07.19상환KR투자증권디비유퍼스트제일차_11회전자단기사채사모2024.04.265,0004.50A1(한신평, 나신평)2024.07.26상환부국증권디아이에프안흥비원_20회전자단기사채사모2024.04.296,0004.40A1(한신평, 한기평)2024.07.29상환현대차증권디아이에프안흥비투_20회전자단기사채사모2024.04.295,5004.40A1(한신평, 나신평)2024.07.29상환부국증권디아이에프안흥에이원_18회전자단기사채사모2024.04.296,0004.40A1(한신평, 나신평)2024.07.29상환부국증권디아이에프안흥에이투_20회전자단기사채사모2024.04.295,5004.40A1(한신평, 나신평)2024.07.29상환SK증권에스비디제일차_12회전자단기사채사모2024.05.165,0004.40A1(한신평, 나신평)2024.08.16상환흥국증권에이티디레드_10회전자단기사채사모2024.05.165,0004.40A1(한신평, 나신평)2024.08.16상환흥국증권에이티디블루_10회전자단기사채사모2024.05.163,5004.40A1(한신평, 나신평)2024.08.16상환흥국증권에이치비피제일차_21회전자단기사채사모2024.05.2010,5004.40A1(한신평,나신평)2024.08.19상환리딩투자증권디아이에프리브옥정_9회전자단기사채사모2024.05.2312,0004.40A1(한신평, 나신평)2024.08.23상환부국증권디비에스피동탄제일차_30회전자단기사채사모2024.05.296,7004.15A1(한기평, 나신평)2024.07.01상환KB증권디케이제이차_16회전자단기사채사모2024.06.034,0004.35A1(한신평, 나신평)2024.09.03상환리딩투자증권디케이제일차_17회전자단기사채사모2024.06.034,0004.35A1(한신평, 나신평)2024.09.03상환리딩투자증권캠프로데오더퍼스트_10회전자단기사채사모2024.06.032,0004.30A1(한신평, 나신평)2024.09.03상환SK증권드림와이제일차_3회전자단기사채사모2024.06.242,9003.90A1(한기평, 나신평)2024.07.05상환흥국증권에스제이강북제삼차_7-2회전자단기사채사모2024.06.265,0004.20A1(한신평, 한기평)2024.07.26상환SK증권에스제이강북제이차_7-2회전자단기사채사모2024.06.261,5004.20A1(한신평, 한기평)2024.07.26상환SK증권드림케미제일차_5회전자단기사채사모2024.06.286,8003.90A1(한신평, 한기평)2024.07.01상환흥국증권케이에이치에스와이제육차_18회전자단기사채사모2024.06.288,0004.80A1(한신평, 나신평)2024.08.28상환부국증권히트하우스제일차_19회전자단기사채사모2024.06.2813,7004.25A1(한신평, 나신평)2024.08.28상환SK증권모스카토_1회전자단기사채사모2024.06.284,7003.90A1(한기평, 나신평)2024.07.29상환흥국증권나탈리원창_12-1회전자단기사채사모2024.05.098,0004.50A1(한신평, 한기평)2024.07.09상환리딩투자증권미래제일차_9회전자단기사채사모2024.05.2710,0004.40A1(한신평, 한기평)2024.08.27상환리딩투자증권알피오산제이차_7회전자단기사채사모2024.06.2660,0004.51A1(한신평, 한기평)2024.07.26상환유안타증권드림비엔김포_12회전자단기사채사모2024.06.2810,4004.45A1(한신평, 한기평)2024.07.31상환유안타증권드림빅프로젝트제일차_3회전자단기사채사모2024.06.286,0004.45A1(한신평, 한기평)2024.07.31상환유안타증권비케이퍼스트제삼차_31회전자단기사채사모2024.06.284,0004.50A1(한신평, 나신평)2024.07.22상환유안타증권에스와이디비제일차_30회전자단기사채사모2024.06.2810,0004.45A1(한신평, 한기평)2024.07.31상환유안타증권블랙홀제오차_12회전자단기사채사모2024.07.044,000 4.20 A1( 한신평, 나신평) 2024.10.04미상환흥국증권더뉴스페이스_11회전자단기사채사모2024.07.1210,000 4.20 A1( 한신평, 나신평) 2024.10.11미상환현대차증권빅토리디비제이차_13회전자단기사채사모2024.07.177,000 4.20 A1(한기평,나신평)2024.10.17미상환신한투자증권스카이원제일차_16회전자단기사채사모2024.07.175,130 4.20 A1( 한신평, 나신평) 2024.10.17미상환리딩투자증권디비벨신정제이차_9회전자단기사채사모2024.07.195,000 4.20 A1(한신평, 나신평)2024.10.18미상환리딩투자증권디비벨신정제일차_9회전자단기사채사모2024.07.195,000 4.20 A1(한신평, 나신평)2024.10.18미상환리딩투자증권스펠바인드제십육차_1-19회전자단기사채사모2024.07.1940,400 4.71 A1(한신평, 한기평)2024.10.18미상환메리츠증권드림비엔김포_4회전자단기사채사모2024.07.3110,400 4.35 A1(한신평, 한기평)2024.10.31미상환유안타증권드림빅프로젝트제일차_4회전자단기사채사모2024.07.316,000 4.35 A1(한신평, 한기평)2024.10.31미상환유안타증권나탈리원창_13회전자단기사채사모2024.08.138,000 4.00 A1(한신평, 한기평)2024.11.13미상환리딩투자증권에이티디레드_16회전자단기사채사모2024.08.165,000 4.05 A1( 한신평, 나신평) 2024.11.15미상환흥국증권에이티디블루_16회전자단기사채사모2024.08.163,500 4.05 A1( 한신평, 나신평) 2024.11.15미상환흥국증권에이치비피제일차_22회전자단기사채사모2024.08.1910,500 4.05 A1(한기평,나신평)2024.11.19미상환리딩투자증권모스카토_3회전자단기사채사모2024.08.222,200 3.85 A1( 나신평, 한기평) 2024.10.11미상환신한투자증권디아이에프리브옥정_10회전자단기사채사모2024.08.2312,000 4.00 A1( 한신평, 한기평) 2024.11.22미상환현대차증권미래제일차_10회전자단기사채사모2024.08.2710,000 3.95 A1(한신평, 한기평)2024.11.27미상환KB증권히트하우스제일차_20회전자단기사채사모2024.08.2813,700 3.96 A1( 한신평, 나신평) 2024.10.28미상환신한투자증권디케이제이차_18회전자단기사채사모2024.09.034,000 3.95 A1(한신평, 나신평)2024.12.03미상환리딩투자증권디케이제일차_17회전자단기사채사모2024.09.034,000 3.95 A1(한신평, 나신평)2024.12.03미상환리딩투자증권캠프로데오더퍼스트_11회전자단기사채사모2024.09.032,000 3.95 A1( 한신평, 나신평) 2024.10.02미상환SK증권캐슈넛레드_7회전자단기사채사모2024.09.064,000 3.90 A1( 한신평, 나신평) 2024.10.04미상환신한투자증권에스비디제일차_17회전자단기사채사모2024.09.235,000 3.95 A1(한신평, 나신평)2024.11.25미상환흥국증권알피오산제이차_10회전자단기사채사모2024.09.2660,700 4.00 A1(한신평, 한기평)2024.10.25미상환유안타증권에스제이강북제삼차_5회전자단기사채사모2024.09.264,900 3.95 A1( 한신평, 한기평) 2024.10.25미상환현대차증권케이에이치에스와이제육차_20회전자단기사채사모2024.09.278,000 4.20 A1(한신평, 나신평)2024.10.28미상환신한투자증권디비에스피동탄제일차_34회전자단기사채사모2024.09.303,600 3.90 A1(한기평, 나신평)2024.10.29미상환KB증권에스와이디비제일차_33회전자단기사채사모2024.09.3010,000 4.00 A1(한신평, 한기평)2024.10.31미상환유안타증권에어라인제십이차_13회전자단기사채사모2024.09.3022,000 4.00 A1(한신평, 한기평)2024.11.29미상환유안타증권3,778,060---- 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 합 계 - - - - (2) 파생결합사채 발행실적(연결기준) (기준일 : 2024년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 DB금융투자 파생결합사채 공/사모 2022.01.03 ~ 2022.03.31 40,968 - - - - DB금융투자 DB금융투자 파생결합사채 공/사모 2022.04.01 ~ 2022.06.30 18,747 - - - - DB금융투자 DB금융투자 파생결합사채 공/사모 2022.07.01 ~ 2022.09.30 30,968 - - - - DB금융투자 DB금융투자 파생결합사채 공/사모 2022.10.03 ~ 2022.12.30 811,275 - - - - DB금융투자 DB금융투자 파생결합사채 공/사모 2023.01.01 ~ 2023.03.31 449,994 - - - - DB금융투자 DB금융투자 파생결합사채 공/사모 2023.04.01 ~ 2023.06.30 158,987 - - - - DB금융투자 DB금융투자 파생결합사채 공/사모 2023.07.01 ~ 2023.09.30 172,817 - - - - DB금융투자 DB금융투자 파생결합사채 공/사모 2023.10.01 ~ 2023.12.31 760,448 - - - - DB금융투자 DB금융투자 파생결합사채 공/사모 2024.01.01 ~ 2024.03.31 89,956 - - - - DB금융투자 DB금융투자 파생결합사채 공/사모 2024.04.01 ~ 2024.06.30 150,068 - - - - DB금융투자 DB금융투자 파생결합사채 공/사모 2024.07.01 ~ 2024.09.30 135,520 - - - - DB금융투자 합 계 - - - 2,819,748 - - - - - ※ 파생결합사채(원금보장형 ELS/DLS)는 '상법' 및 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 상 사채로 간주되어 최근 3개 사업연도 발행실적을 별도의 표로 기재하였으며, 발행 건별 기재가 불가능하여 분기별 발행액을 합산 기재하였습니다. (3) 기업어음증권 미상환 잔액 기업어음증권 미상환 잔액(연결, 개별기준) 2024년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ---------10,00065,000185,000125,000160,000---545,00010,00065,000185,000125,000160,000---545,000 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 (4) 전자단기사채 미상환 잔액 단기사채 미상환 잔액(연결기준) 2024년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) --------10,000255,630140,400--406,030886,030480,00010,000255,630140,400--406,030886,030480,000 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 ※ 발행한도는 개별기준 발행한도 600,000백만원과 연결대상 종속회사(SPC)의 발행한도 286,030백만원의 합계입니다. 전자단기사채 미상환 잔액(개별기준) (기준일 : 2024년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - 90,000 30,000 - - 120,000 600,000 480,000 합계 - 90,000 30,000 - - 120,000 600,000 480,000 (5) 회사채 미상환 잔액 회사채 미상환 잔액(연결, 개별기준) 2024년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 (6) 신종자본증권 미상환 잔액 신종자본증권 미상환 잔액(연결, 개별기준) 2024년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 (7) 조건부자본증권 미상환 잔액 조건부자본증권 미상환 잔액(연결, 개별기준) 2024년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 (8) 파생결합사채 미상환 잔액 파생결합사채 미상환 잔액(연결,개별기준) (기준일 : 2024년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 993,036 28,756 - - - - - 1,021,792 사모 38,356 - - - - - 50,000 88,356 합계 1,031,392 28,756 - - - - 50,000 1,110,148 다. 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등 - 해당 사항 없음 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 - 해당 사항 없음 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 대손충당금 설정현황 (1) 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 백만원,%) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금설정률 제43기 3분기 예치금 795,430 49 0.01 환매조건부채권매수 1,900 - - 신용공여금 600,383 2,740 0.46 대여금 907 62 6.84 대출금 2,375,335 118,024 4.97 대지급금 1,481 1,454 98.18 부도채권 21,100 21,100 100.00 기타대출채권 30,160 219 0.73 이연대출부대손익 6,035 - - 미수금 447,860 23,864 5.33 미수수익 91,346 19,008 20.81 보증금 14,157 453 3.20 선급금(경과이자) 5,463 - - 미회수내국환채권 17,408 - - 합 계 4,408,965 186,973 4.24 제42기 예치금 509,210 54 0.01 환매조건부채권매수 1,000 - - 신용공여금 605,552 118 0.02 대여금 597 60 10.05 대출금 2,292,268 80,579 3.52 대지급금 1,478 1,452 98.24 부도채권 21,100 21,100 100.00 기타대출채권 14,961 111 0.74 이연대출부대손익 (405) - - 미수금 331,417 23,017 6.95 미수수익 77,135 16,088 20.86 보증금 14,216 453 3.19 선급금(경과이자) 5,653 - - 미회수내국환채권 80,672 - - 합 계 3,954,854 143,032 3.62 ※ 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의한 연결재무제표 기준으로 작성하였습니다. (2) 대손충당금 변동현황 (단위 : 백만원) 구 분 제43기 3분기 제42기 제41기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 143,032 76,292 64,460 2. 순대손처리액(①－②±③) (9,291) (23,310) (1,737) ① 대손처리액(상각채권액) (9,416) (23,727) (2,357) ② 상각채권회수액 125 417 620 3. 충당금 전입(환입) 53,232 90,050 13,569 4. 기말 대손충당금 잔액합계 186,973 143,032 76,292 ※ 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의한 연결재무제표 기준으로 작성하였습니다. (3) 대손충당금 설정방침 (가) 한국채택국제회계기준에 의한 대손충당금 설정 방침금융자산 또는 금융자산의 집합의 손상 발생에 대한 객관적인 증거가 있는지를 매 보고기간말에 평가하여 대손충당금을 설정하고 있습니다. 금융자산 또는 금융자산의 집합은 최초인식 후 손상사건이 발생한 결과, 손상되었다는 객관적인 증거가 있으며, 손상사건이 신뢰성 있게 추정할 수 있는 금융자산의 추정미래현금흐름에 영향을 미친 경우에만 손상된 것으로 간주합니다.금융자산이 손상되었다는 객관적인 증거를 판단하는데 사용하는 기준은 다음을 포함합니다.- 금융자산의 발행자나 지급의무자의 유의적인 재무적 어려움- 이자지급이나 원금상환의 불이행이나 지연과 같은 계약 위반- 차입자의 재무적 어려움에 관련된 경제적 또는 법률적 이유로 인한 당초 차입조건의불가피한 완화- 차입자의 파산이나 기타 재무구조조정의 가능성이 높은 상태- 재무적 어려움으로 당해 금융자산에 대한 활성시장의 소멸- 금융자산의 집합에 포함된 개별 금융자산의 추정미래현금흐름의 감소를 식별할 수는없지만, 최초 인식 후 당해 금융자산 집합의 추정미래현금흐름에 측정가능한 감소가있다는 것을 시사하는 관측가능한 자료개별적으로 중요한 금융자산의 경우 손상발생의 객관적인 증거가 있는지를 개별적으로 검토하며, 중요하지 않은 금융자산의 경우 개별적으로 또는 집합적으로 검토합니다. 개별적으로 검토한 금융자산에 손상발생의 객관적인 증거가 없다면, 그 금융자산의 중요성에 관계없이 유사한 신용위험의 특성을 가진 금융자산의 집합에 포함하여 집합적으로 손상여부를 검토합니다. 손상차손은 당해 자산의 장부금액과 최초의 유효이자율로 할인한 추정미래현금흐름의 현재가치의 차이로 측정(아직 발생하지 아니한 미래의 대손은 제외함)하며, 대손충당금계정을 사용하여 차감하고 당기손익으로 인식합니다.담보부금융자산의 추정미래현금흐름의 현재가치는 담보물의 유입 가능성이 높은지 여부에 관계없이 담보물의 유입으로 인해 발생할 수 있는 현금흐름에서 담보물의 획득 및 매각 부대원가를 차감하여 계산합니다.집합적인 손상검토를 위하여, 계약조건에 따라 채무금액 전부를 지급할 수 있는 채무자의 능력을 나타내는 유사한 신용위험특성에 근거하여(예: 자산의 형태, 산업, 지역적 위치, 담보유형, 연체상태와 기타 관련 요소를 고려하는 신용위험 평가 또는 신용등급 평가절차에 근거함) 금융자산을 분류합니다. 집합적으로 손상검토를 하는 금융자산 집합의 미래 현금흐름은 당해 금융자산 집합의 신용위험과 유사한 신용위험을 가진 자산의 과거 손상차손 경험에 근거하여 추정합니다. 손상차손 경험이 없거나 손상차손 경험이 충분하지 않은 경우 유사기업의 비교가능한 금융자산 집합의 경험을 사용합니다. 과거 손상차손 경험의 기간에 영향을 미치지 않았던 현재 상황의 효과를 반영하고, 과거 손상차손 경험의 기간에 있었으나현재에는 존재하지 않는 상황의 효과를 제외하기 위하여 과거 손상차손 경험을 현재의 관측가능한 자료에 기초하여 조정합니다.(나) 금융투자업규정에 따른 대손충당금 설정 방침[일반대출채권] 구분 적립비율 계정별 분류기준 신용공여금,미수금 대여금,미수수익,사모사채,대지급금,부도어음,부도채권,사채지급보증 등 정상 0.5% - 담보증권의 시가가 채권가액의 130%초과 - 금융거래내용,신용상태 및 경영내용이 양호한 거래상대방에 대한 채권 요주의 2% - 담보증권의 시가가 채권가액의 90%초과 130%이하 - 1~3월의 연체가 발생하였으나 회수가 확실시되는 채권- 금융기관의 황색거래처에 대한 채권- 고정이하 분류채권중 금융기관의 지급보증을 받은 채권- 회사정리법등에 의해 상환일정이 조정되어 원리금지급이 이루이지는 채권의 현재가치- 최근 6월이내 1차부도사실이 있는 상대채권- 기타 부실징후가 있다고 인정되는 채권 (최근3년 연속 결손발생) (최근 결산일 현재 납입자본 완전잠식업체) (일정시점의 금융기관차입금이 동 시점전 최근 1년간 매출액을 초과) (기업경영권, 상속지분 등의 문제로 기업경영상 내분 발생) (3월 이상 조업중단 등) 고정 20% - 담보증권의 시가가 채권가액의 90%이하 - 구체적인 회수조치나 관리방법을 강구할 필요가 있는 채권 중 회수예상 가액 해당채권- 3월이상 연체인 채권중 회수예상가액- 금융기관의 적색거래처인 상대방의 채권중 회수예상가액- 부도발생, 회사정리절차 진행중인 기업체의 채권중 회수예상가액- 담보권발생, 지급명령신청 등 법적 회수 절차가 진행중인 채권중 회수예 상가액- 폐업중인 기업체의 채권중 회수예상가액- 재조정된 원리금지급이 1개월이상 3개월미만 연체되는 채권의 현재가치- 정리절차등이 진행중인 회사에 대한 사채지급보증 잔액 회수의문 75% - 손실발생이 예상되나 현재손실액을 확정할 수 없는 손실분 - 고정으로 분류된 채권가액에서 손실발생이 예상되나 손실액을 현재로서는 확정할 수 없는 회수예상가액 초과 채권 추정손실 100% - 회수불능이 확실 - 고정으로 분류된 거래상대방 채권중 회수불능이 확실하여 손비처리가 불가피한 회수예상가액 초과채권- 소송패소로 담보권이 소멸되고 차주 및 보증인이 상환불가한 채권- 법적절차 완결후의 잔존채권으로서 차주 및 보증인 상환불가피한 채권- 담보하자로 소송이 계속중이고 패소가 확실하다고 판단되는 채권- 부도발생일로부터 6월이상 경과한 수표 또는 어음상의 채권- 기타 회사가 불가능하여 손비처리가 불가피하다고 판단되는 채권 [부동산관련대출채권] 구 분 적립비율 분류기준 정상 0.5% - 신용평가등급 BBB- 또는 A3- 이상 기업이 지급보증한 자산 3% - 매입대출채권으로 최초 취급 후 1년 이상 경과한 자산 2% - 그밖의 자산 요주의 7% - 관련자산이 아파트인 경우 10% - 관련자산이 아파트 이외인 경우 고정 30% - [일반대출채권]과 동일 회수의문 75% - [일반대출채권]과 동일 추정손실 100% - [일반대출채권]과 동일 (다) 대손준비금 산출방침한국채택국제회계기준 도입이후에는 한국채택국제회계기준에 따른 대손충당금이 금융투자업규정 제3-8조에 의한 대손충당금 최소적립액에 미달하는 경우, 그 미달하는 금액을 매 결산시(분기별 결산시에는 대손준비금 적립이 확정되지 않으므로, 적립예정금액을 산정) 마다 대손준비금(이익잉여금 하부 항목)으로 적립(이익잉여금 처분)하도록 하고 있습니다. 다만 미처리결손금이 있는 경우에는 미처리결손금이 처리된 때부터 대손준비금을 적립하며, 기 적립한 대손준비금이 결산일 현재 적립해야 할 금액을 초과하는 경우 초과하는 금액만큼 환입합니다.(4) 당기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위 : 백만원) 구 분 6월 이하 6월 초과1년 이하 1년 초과3년 이하 3년 초과 계 금액 일반 447,256 - - 1,082 448,338 특수관계자 - - - - - 합 계 447,256 - - 1,082 448,338 구성비율 99.76% 0.00% 0.00% 0.24% 100.00% ※ 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의한 연결재무제표 기준으로 작성하였습니다.※ 금액은 미수금 잔액입니다. 나. 공정가치평가 내역 (1) 금융상품의 공정가치 평가 절차 요약(가) 당기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융자산 및 금융부채의 공정가치 및 공정가치서열체계는 다음과 같습니다. 구분 투입변수의 유의성 (수준 1) 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 (수준 2) 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로관측가능한 투입변수 (수준 3) 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 (당분기말) (단위 : 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 (파생상품자산제외) 713,583,529 3,969,437,479 181,803,917 4,864,824,925 매매목적파생상품자산 60,300 12,746,675 38,779,142 51,586,117 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 385,551,185 153,232,686 538,783,871 합 계 713,643,829 4,367,735,339 373,815,745 5,455,194,913 금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 (파생상품자산제외) 435,851,943 - - 435,851,943 매매목적파생상품부채 39,200 8,462,680 9,387,644 17,889,524 당기손익-공정가치측정지정금융부채 - - 1,292,500,516 1,292,500,516 합 계 435,891,143 8,462,680 1,301,888,160 1,746,241,983 (전기말) (단위 : 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 (파생상품자산제외) 729,914,503 3,980,760,201 281,882,875 4,992,557,579 매매목적파생상품자산 54,700 42,690,418 46,534,366 89,279,484 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 60,616,979 160,093,711 220,710,690 합 계 729,969,203 4,084,067,598 488,510,952 5,302,547,753 당기손익-공정가치측정금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 (파생상품자산제외) 292,157,744 - - 292,157,744 매매목적파생상품부채 325,543 39,148,945 8,737,237 48,211,725 당기손익-공정가치측정지정금융부채 - - 1,360,279,134 1,360,279,134 합 계 292,483,287 39,148,945 1,369,016,371 1,700,648,603 (나) 공정가치 측정에 적용된 평가기법과 가정 공정가치는 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 거래에서 자산이 교환되거나 부채가 결제될 금액을 의미합니다. 금융자산 및 금융부채의 공정가치는 다음과 같이 결정하였습니다. - 유가증권의 공정가치는 표준거래조건과 활성시장이 존재하는 시장가격을 참고하여 결정하며, 관측가능한 시장가격이 없는 경우 외부평가전문기관에 의해 산출된 공정가치로 표시하고 있습니다. 외부평가전문기관은 DCF모형(Discounted Cash Flow Model), FCFE모형(Free Cash Flow to Equity Model), 배당할인모형, 위험조정할인율법 중 평가대상의 특성을 고려하여 적합하다고 판단된 1개 이상의 평가방법을 사용하여공정가치를 산정하고 있습니다. - 파생상품의 공정가치는 공시된 가격을 이용하여 계산되었으며, 공시된 가격을 이용하지 않는 상품에 대해서는 자체평가를 하고 있습니다. 옵션이 아닌 파생상품의 경우에는 금융상품의 기간에 대하여 적용가능한 수익률곡선을 사용하여 할인된 현금흐름분석을 수행하며, 기초자산이 주식인 옵션의 경우에는 블랙숄즈옵션가격결정모형을 사용하고, 기타 통화, 상품인 경우 변형된 형태의 옵션가격결정모형을 사용하고 있습니다. 공정가치를 측정함에 있어 시장상황을 효과적으로 반영하기 위하여, KOSPI200및 HSCEI 을 기초자산으로 하는 상품의 경우 장외옵션의 내재변동성을 사용하고 있으며, 그 외 EuroStoxx50, S&P500의 경우는 변동성지수 선물로 대체하고 있고, 개별종목을 기초자산으로 하는 상품의 경우는 EWMA(Exponentially Weighted Moving Average)를 사용하고 있습니다. 또한, 배당의 영향을 효과적으로 반영하기 위하여 기대배당률을 고려하고, 이를 회계 추정의 변경으로 보아 전진 적용 하고있습니다. 이자율스왑은 공시된 이자율로부터 도출된 적용가능한 수익률곡선에 기초하여 추정되고 할인된 미래현금흐름의 현재가치로 측정하였으며, 주식스왑은 옵션가격결정모형에 의해 산출된 주식의 미래현금흐름과 변동금리채권의 공시된 이자율로부터 도출된 적용가능한 수익률곡선에 기초하여 추정되고 할인된 미래현금흐름의 현재가치의 차이로 측정하였습니다. - (상기에 기술된 금융상품을 제외한) 기타 금융자산과 금융부채의 공정가치는 할인된 현금흐름 분석에 기초하여 일반적으로 인정된 가격결정모형에 따라 결정하였습니다. (다) 수준 3 공정가치 측정으로 분류되는 금융자산 및 금융부채의 당분기 및 전분기 중 변동내용은 다음과 같습니다. (당분기) (단위 : 천원) 구 분 기초 당기손익 기타포괄손익 매수/발행 매도/결제 당분기말 금융자산 : 당기손익-공정가치측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 (파생상품자산 제외) 281,882,875 (17,705,495) - 34,440,482 (116,813,945) 181,803,917 매매목적파생상품자산 46,534,366 14,614,894 - 2,140 (22,372,258) 38,779,142 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 160,093,711 - (6,861,025) - - 153,232,686 합 계 488,510,952 (3,090,601) (6,861,025) 34,442,622 (139,186,203) 373,815,745 금융부채 : 당기손익-공정가치측정금융부채 매매목적파생상품부채 8,737,237 2,317,378 - - (1,666,971) 9,387,644 당기손익-공정가치측정지정금융부채 1,360,279,134 32,337,179 (502,956) 623,673,670 (723,286,511) 1,292,500,516 합 계 1,369,016,371 34,654,557 (502,956) 623,673,670 (724,953,482) 1,301,888,160 (전분기) (단위 : 천원) 구 분 기초 당기손익 기타포괄손익 매수/발행 매도/결제 전기말 금융자산 : 당기손익-공정가치측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 (파생상품자산 제외) 235,260,190 (17,679,937) - 22,282,699 (28,829,757) 211,033,195 매매목적파생상품자산 41,020,111 11,996,451 - - (8,921,513) 44,095,049 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 152,568,808 - 5,806,618 - - 158,375,426 합 계 428,849,109 (5,683,486) 5,806,618 22,282,699 (37,751,270) 413,503,670 금융부채 : 당기손익-공정가치측정금융부채 매매목적파생상품부채 (9,673,788) 678,641 - - 219,411 (8,775,736) 당기손익-공정가치측정지정금융부채 (1,152,413,409) (37,527,777) 417,622 (1,095,482,885) 807,727,585 (1,477,278,864) 합 계 (1,162,087,197) (36,849,136) 417,622 (1,095,482,885) 807,946,996 (1,486,054,600) (라) 당분기말 및 전기말 현재 상각후원가로 측정되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 공정가치 장부금액 공정가치 장부금액 금융자산 : 예치금(주1) 795,381,889 795,381,889 509,155,760 509,155,760 대출채권(주2) 2,863,172,522 2,863,759,721 2,814,511,290 2,818,280,634 기타수취채권(주1) 562,851,448 562,851,448 484,386,196 484,386,196 합 계 4,221,405,859 4,221,993,058 3,808,053,246 3,811,822,590 금융부채 : 예수부채(주1) 2,945,809,445 2,945,809,445 2,733,901,983 2,733,901,983 차입부채(주1) 3,752,079,166 3,752,079,166 3,124,604,479 3,124,604,479 발행사채(주2) 405,795,163 405,795,163 788,689,604 788,689,604 기타금융부채(주1) 548,201,706 548,201,706 541,944,389 541,944,389 합 계 7,651,885,480 7,651,885,480 7,189,140,455 7,189,140,455 (주1) 장부금액이 공정가치의 근사치이므로 장부금액을 공정가치로 간주하였습니다. (주2) 공정가치와 장부금액의 차이는 결산일 현재의 시장이자율로 공정가치를 측정함에 따른 것입니다. IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 ※ 기업공시서식 작성기준에 따라 반기 또는 분기보고서의 경우 그 기재를 생략합니다. V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 가. 회계감사인의 명칭 및 감사(검토)의견 제43기 3분기(당분기)삼일회계법인한국채택국제회계기준 제1034호(중간재무보고)에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 아니함- 공정가치 서열체계 수준 3으로 분류되는 장외파생상품 및 파생결합증권에 대한 공정가치 평가 제42기(전기)삼일회계법인적정-공정가치 서열체계 수준 3으로 분류되는 장외파생상품 및 파생결합증권에 대한 공정가치 평가제41기(전전기)삼일회계법인적정-공정가치 서열체계 수준 3으로 분류되는 장외파생상품 및 파생결합증권에 대한 공정가치 평가 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 (주1) 핵심감사사항은 분반기 검토 절차에서는 수행되지 않습니다. 2. 감사용역 체결현황 (단위 : 천원, VAT제외) 제43기 3분기(당분기)삼일회계법인분기,반기,중간,기말 별도 및 연결재무제표감사내부회계관리제도감사영문감사보고서,순자본비율검토788,0006,458591,0002,743제42기(전기)삼일회계법인분기,반기,중간,기말 별도 및 연결재무제표감사내부회계관리제도감사영문감사보고서,순자본비율검토775,0006,300775,0006,450제41기(전전기)삼일회계법인분기,반기,중간,기말 별도 및 연결재무제표감사내부회계관리제도감사영문감사보고서,순자본비율검토705,0005,879705,0006,783 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 ※ 보수는 부가가치세 별도 다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 (단위 : 천원, VAT제외) 제43기 3분기(당분기)2024.09법인세 세무조정업무 수임2024.05.01~2025.04.3030,000삼일회계법인제42기(전기)2023.12법인세 세무조정업무 수임2023.12.01~2024.04.3029,000삼일회계법인제41기(전전기)2022.08법인세 세무조정업무 수임2022.08.22~2023.04.3027,000삼일회계법인 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 라. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과 12024년 02월 27일총 참석인원 6명1) 회사 - 감사위원 3명(이은태, 김호식, 한봉희) 김찬구 감사실장, 장현일 CFO2) 감사인 - 삼일회계법인 정민수 파트너대면회의기말감사 진행사항, 재무제표에 대한 감사(신용보강제공 SPC 평가, 해외대체투자펀드 평가, 공정가치 수준3으로 분류된 파생상품 및 파생결합증권에 대한 공정가치 평가, 한국채택국제회계기준 제개정 사항, 그룹감사), 내부회계관리제도에 대한 감사 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 마. 연결종속회사의 감사의견 - 공시대상 기간 중 연결종속회사가 회계감사인으로부터 적정의견 이외의 감사의견을 받은 사실이 없습니다. 바. 전ㆍ당기 감사인간 의견불일치 조정협의회에 관한 사항 - 해당사항 없음 사. 회계 감사인의 변경 - 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제11조 제1항 및 제2항, 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 시행령 제17조 및 외부감사 및 회계 등에 관한 규정 제10조 및 제15조 제1항에 의거, 2022회계연도(제41기 사업연도)에 회계감사인이 한영회계법인에서 삼일회계법인으로 지정되었습니다. 2. 내부통제에 관한 사항 가. 감사위원회의 내부통제의 유효성에 대한 감사결과 - 해당 사항 없음 나. 내부회계관리제도 (1) 내부회계관리제도에 대한 문제점 또는 개선방안 등- 해당 사항 없음(2) 회계감사인의 내부회계관리제도에 대한 감사 또는 검토의견 사업연도 감사인 감사 또는 검토의견 제43기 3분기(당분기) 삼일회계법인 '내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계'에 근거한 내부회계관리제도 감사결과, 회사의 내부회계관리제도는 '내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계'에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있음 제42기(전기) 삼일회계법인 '내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계'에 근거한 내부회계관리제도 감사결과, 회사의 내부회계관리제도는 '내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계'에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있음 제41기(전전기) 삼일회계법인 '내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계'에 근거한 내부회계관리제도 감사결과, 회사의 내부회계관리제도는 '내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계'에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있음 다. 회계감사인의 내부회계관리제도 이외의 내부통제구조의 평가 - 해당 사항 없음 VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요 (1) 이사회 구성에 관한 사항- 당사의 이사회는 사내이사 2명, 사외이사 3명 총 5명으로 구성되어 있습니다.- 당사는 정관(제26조)에 의거하여 이사회 의장은 매년 이사회 결의로 이사 중에서 선임하도록 하고 있습니다. - 사외이사가 아닌 자가 이사회 의장으로 선임될 시, 금융회사의 지배구조에 관한 법률 제13조 제2항에 따라 사외이사를 대표하는 선임사외이사를 별도로 두고 있으며, 선임사외이사는 사외이사의 효율적인 업무수행을 위한 지원 및 사외이사의 책임성 제고를 위한 지원 업무 등을 수행합니다.- 사외이사가 아닌 자가 이사회 의장으로 선임됨에 따라 당사는 2024년 3월 이사회에서 한봉희 사외이사를 선임사외이사로 선임하였습니다. 이는 이사회 운영의 효율성 및 사외이사 재직 경력을 고려하여 결정한 것입니다.- 당사 이사회 내 위원회는 리스크관리위원회, 임원후보추천위원회, 감사위원회, 경영위원회, 보상위원회, ESG위원회를 두고 있습니다. (기준일 : 2024년 9월 30일) 성 명 주 요 경 력 최대주주등과의이해관계 비고 곽봉석 DB금융투자 PF사업부장DB금융투자 IB/PF사업부장DB금융투자 경영총괄사장 계열사임원 - 장현일 DB금융투자 기획관리본부장DB금융투자 경영지원실장 계열사임원 - 한봉희 아주대 경영대학 학장한국회계기준원 비상임위원한국회계학회 교육개발위원장아주대 경영대학 교수 없음 - 이은태 금융감독원 금융투자감독,공시담당 부원장보한국거래소 유가증권시장본부장 부이사장 없음 - 황영기 KB금융지주 회장금융투자협회 회장아이트러스트자산운용 비상임이사 없음 - ※ 사외이사의 업무지원 조직(부서 또는 팀) - 총무팀 (담당자 : 손교훈 차장 ☎ 02-369-3181) (2) 이사회 운영에 관한 사항 <이사회 운영에 관한 이사회 규정>제3조(권한) ① 이사회는 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결한다. ② 이사회는 이사의 직무집행을 감독한다. 제4조(구성) ① 이사회는 이사 전원으로 구성한다. ② 이사회의 의장은 이사회 결의로 이사 중에서 선임하며, 사외이사가 아닌 자를 의장으로 선임할 경우 사외이사 중 1인을 선임사외이사로 선임한다. 제5조 (소집) ① 이사회는 대표이사가 소집한다. ② 대표이사 이외의 이사는 이사회 개최를 대표이사에게 요청할 수 있다. ③ 이사회를 소집할 경우 그 1일 전에 각 이사에게 통지하여야 하되, 이는 구두로 통보할 수 있다. 이사 전원의 동의가 있을 경우 소집절차를 생략할 수 있다. 제6조(결의방법) ① 이사회의 의결은 재적이사 과반수의 출석과 출석이사 과반수로 한다. 다만, 상법 제397조의2(회사기회유용금지) 및 제398조(자기거래금지)에 해당하는 사안에 대한 이사회 결의는 이사 3분의 2 이상의 수로 한다. ② 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 음성을 동시에 송ㆍ수신하는 통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있으며, 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다. ③ 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 이사는 의결권을 행사 하지 못한다. ④ 제3항의 규정에 의하여 행사할 수 없는 의결권의 수는 출석한 이사의 의결권의 수에 산입하지 아니한다. 나. 이사회 주요의결사항 회차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 이사의 성명 및 출석률 곽봉석(100%) 고원종(100%) 장현일(100%) 김호식(100%) 한봉희(100%) 전군표(0%) 이은태(100%) 황영기(100%) 1 2024.02.08 결의 제42기 재무제표 승인의 건제42기 결산배당기준일 결정의 건 가결가결 찬성찬성 찬성찬성 찬성찬성 찬성찬성 찬성찬성 -- 찬성찬성 해당사항없음(신규선임) 보고 자산(토지) 재평가 결과 보고의 건최고경영자 후보군 및 사외이사 후보군 점검현황 보고2024년 감사계획 이사회 보고2023년 감사결과 이사회 보고 ---- ---- ---- ---- ---- ---- ---- ---- 2 2024.03.11 결의 제42기 정기주주총회 개최의 건지배구조 내부규정 및 이사회 규정 개정의 건 가결가결 찬성찬성 찬성찬성 찬성찬성 찬성찬성 찬성찬성 -- 찬성찬성 보고 2023년 경영실적 보고의 건2023년 4분기 이사회 및 이사회 내 위원회 개최현황 보고의 건제42기 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건제42기 내부회계관리제도 운영실태 평가보고의 건 ---- ---- ---- ---- ---- ---- ---- ---- 3 2024.03.19 결의 2024년 안전보건계획 수립의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 - 찬성 보고 2023년 신용정보관리·보호인 업무수행실적 보고2023년 내부통제 운영현황내부통제시스템평가보고서감사위원회의 감사보고서내부감시장치에 대한 감사의 의견서리스크관리현황 이사회 정기 보고의 건2023년 금융소비자보호 내부통제 운영현황 보고 「고난도 금융투자상품 영업행위규정」준수 여부 점검 결과 보고 -------- -------- -------- -------- -------- -------- -------- -------- 4 2024.03.25 결의 준법감시인 선임의 건업무집행자 선임의 건업무집행자 해임의 건리스크관리규정 개정(안) 승인의 건 가결가결가결가결 찬성찬성찬성찬성 찬성찬성찬성찬성 찬성찬성찬성찬성 찬성찬성찬성찬성 찬성찬성찬성찬성 ---- 찬성찬성찬성찬성 보고 감사결과 직원 조치(안)의 건감사실장 임면 동의의 건 -- -- -- -- -- -- -- -- 5 2024.03.26 결의 대표이사,이사회, 선임사외이사, 이사회 內 위원회 위원(위원장) 선임 가결 찬성 해당사항없음(임기만료) 찬성 해당사항없음(임기만료) 찬성 해당사항없음(임기만료) 찬성 찬성 6 2024.05.13 보고 '24년 1분기 경영실적'24년 1분기 이사회 및 이사회 內 위원회 개최내역 -- -- -- -- -- -- 7 2024.08.12 보고 '24년 상반기 경영실적'24년 2분기 이사회 및 이사회 內 위원회 개최내역감사결과 직원 조치의 건 --- --- --- --- --- --- 8 2024.08.30 결의 기업가치 제고 계획 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 9 2024.09.10 결의 자기주식 취득의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 10 2024.09.23 결의 DB자산운용 주식매매 통합변경계약 체결의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 11 2024.10.11 결의 채무조정규정 제정의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 보고 경영현안 보고의 건 - - - - - - 12 2024.11.11 보고 '24년 3분기 경영실적 '24년 3분기 이사회 및 이사회 內 위원회 개최내역자기주식 매입 결과 - - - - - - 다. 이사회 내 위원회의 구성현황 (기준일 : 2024년 9월 30일) 위원회명 구 성 소속이사명 설치목적 및 권한사항 감사위원회 사외이사3명 한봉희(위원장)이은태황영기 회사의 전반적인 내부통제시스템의적정성과 경영성과를 평가, 개선 임원후보추천위원회 사내이사1명사외이사2명 이은태(위원장)곽봉석황영기 사외이사, 최고경영자, 감사위원 후보 추천 및 후보 추천을 위하여 필요한 사항 담당 경영위원회 사내이사2명 곽봉석(위원장)장현일 이사회에서 위임한 사항에 대한 의결 리스크관리위원회 사내이사1명사외이사2명 이은태(위원장)곽봉석한봉희 전사 리스크관리시스템 점검, 개선 및전략 등의 이행사항 점검 등 보상위원회 사내이사1명사외이사2명 황영기(위원장)장현일이은태 회사의 성과보상체계의 설계와 운영 감시 ESG위원회 사내이사1명사외이사2명 한봉희(위원장)곽봉석황영기 환경(Environmental), 사회(Social), 지배구조(Governance) 관련 정책 및 전략 수립 ·이행사항 관리 라. 이사회 내 위원회의 활동내역(1) 감사위원회 회차 개최일자 의안내용 가결여부 이사의 성명 및 출석률 한봉희(100%) 김호식(100%) 이은태(100%) 황영기(100%) 1 2024.01.30 결의 23년 감사결과 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 해당사항없음(신규선임) 보고 내부회계 관리제도 변화사항 보고 (2023년 4분기) - - - - 2 2024.02.27 보고23년 감사결과 커뮤니케이션23년 내부회계관리제도 운영실태 보고 -- -- -- -- 3 2024.03.05 결의 내부통제시스템 평가보고서(안) 승인 가결 찬성 찬성 찬성 보고23년 내부통제 운영 현황 - - - - 4 2024.03.11 결의 내부회계관리제도 평가보고서(안) 승인감사위원회의 감사보고서(안) 승인내부감시장치에 대한 감사의 의견서(안) 승인 가결가결가결 찬성찬성찬성 찬성찬성찬성 찬성찬성찬성 5 2024.03.22 결의 감사결과 직원 조치(안)의 건감사실장 임면 동의의 건 가결가결 찬성찬성 찬성찬성 찬성찬성 보고 감사보조조직 확대 개편(안) 보고내부회계관리제도 성과평가 결과 보고 -- -- -- -- 6 2024.03.26 결의 제43기 감사위원회 위원장 선임의 건 가결 찬성 해당사항없음(임기만료) 찬성 찬성 7 2024.04.30 보고 24년 1분기 감사결과 보고24년 1분기 내부회계관리제도 변화사항 보고 -- -- -- -- 8 2024.07.23 결의 감사결과 직원 조치(안)의 건 가결 찬성 찬성 찬성 9 2024.07.31 보고 2024년 2분기 감사결과 보고2024년 내부회계관리제도 운영 보고2024년 2분기 내부회계관리제도 변화사항 보고 --- --- --- --- (2) 임원후보추천위원회 회차 개최일자 의안내용 가결여부 이사의 성명 및 출석률 김호식(100%) 전군표(0%) 고원종(100%) 1 2024.03.07 결의 임원(최고경영자, 사외이사, 감사위원회 위원)후보 추천의 건 가결 찬성 - 찬성 제42기 정기주주총회 이후 (2024.03.26 이후) 회차 개최일자 의안내용 가결여부 이사의 성명 및 출석률 이은태(100%) 곽봉석(100%) 황영기(100%) - - - - - - - - (3) 리스크관리위원회 회차 개최일자 의안내용 가결여부 이사의 성명 및 출석률 고원종(100%) 이은태(100%) 한봉희(100%) 곽봉석(100%) 1 2024.01.02 결의 2024년 1H Asset allocation(안) 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 해당사항없음(신규선임) 2 2024.01.29 보고 리스크관리위원회 정기보고의 건 - - - - 3 2024.02.05 결의 2024년 1H 리스크한도관리방안 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 4 2024.02.28 보고 리스크관리위원회 정기보고의 건 - - - - 5 2024.02.29 결의 PI실무소위원회 신설 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 6 2024.03.21 결의 리스크관리규정 개정(안) 사전 심의의 건 가결 찬성 찬성 찬성 7 2024.03.27 보고 리스크관리위원회 정기보고의 건 - 해당사항없음(임기만료) - - - 8 2024.04.30 보고 리스크관리위원회 정기보고의 건 - - - - 9 2024.05.30 보고 리스크관리위원회 정기보고의 건 - - - - 10 2024.06.27 보고 리스크관리위원회 정기보고의 건 - - - - 11 2024.07.25 결의 목3동 가로주택정비사업 브릿지대출 금융감독원 사업성평가 예외적용 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 보고 2024년 2분기 부동산PF 사업성평가 결과 보고의 건 - - - - 12 2024.07.31 보고 리스크관리위원회 정기보고의 건 - - - - 13 2024.08.30 보고 리스크관리위원회 정기보고의 건 - - - - 14 2024.09.27 보고 리스크관리위원회 정기보고의 건 - - - - 15 2024.10.31 보고 리스크관리위원회 정기보고의 건 - - - - (4) 보상위원회 회차 개최일자 의안내용 가결여부 이사의 성명 및 출석률 장현일(100%) 전군표(0%) 이은태(100%) 1 2024.02.28 결의 2023년 보수체계연차보고서 승인2024년 성과보상 이연지급대상자 선정WM조직성과급제도 개정 가결가결가결 찬성찬성찬성 --- 찬성찬성찬성 제42기 정기주주총회 이후 (2024.03.26 이후) 회차 개최일자 의안내용 가결여부 이사의 성명 및 출석률 황영기(100%) 장현일(100%) 이은태(100%) - - - - - - - - (5) 경영위원회 회차 개최일자 의안내용 가결여부 이사의 성명 및 출석률 곽봉석(100%) 장현일(100%) 1 2024.01.30 결의 2024년 사내근로복지기금 출연의 건 가결 찬성 찬성 2 2024.06.27 결의 지배인 변경의 건 가결 찬성 찬성 3 2024.07.01 결의 지점 주소지 변경 및 지배인을 둔 장소 변경지점 명칭, 지점 주소지 변경 및 지배인을 둔 장소 변경지점 명칭 변경의 건 가결가결가결 찬성찬성찬성 찬성찬성찬성 (6) ESG위원회 회차 개최일자 의안내용 가결여부 이사의 성명 및 출석률 한봉희(100%) 전군표(0%) 곽봉석(100%) 1 2024.02.27 보고 2023년 ESG 평가결과 및 향후 추진계획 보고의 건 - - - - 제42기 정기주주총회 이후 (2024.03.26 이후) 회차 개최일자 의안내용 가결여부 이사의 성명 및 출석률 한봉희(100%) 곽봉석(100%) 황영기(100%) - - - - - - - - 마. 이사의 독립성 회사는 금융회사의 지배구조에 관한 법률 제5조 및 제6조, 동법 시행령 제7조 및 제8조에 따른 임원 및 사외이사 자격요건에 의거하여 등기이사를 선임하고 있습니다. 또한 금융회사의 지배구조에 관한 법률 제16조에 의거 임원후보추천위원회를 설치하여 주주총회에서 사외이사 선임시 본 임원후보추천위원회로부터 검증 및 추천 받은 후보자를 선임하고 있습니다. 본 임원후보추천위원회의 구성은 법상 요건을 충족하여 이사회에서 선임된 3인 이상의 이사로 구성하되 총위원의 2분의 1이상은 사외이사로 구성하였습니다. <임원후보추천위원회 구성현황> 위원회명 구 성 소속이사명 임원후보추천위원회 사내이사 1명사외이사 2명 이은태(사외이사, 위원장)곽봉석(사내이사)황영기(사외이사) 바. 사외이사의 전문성 회사는 금융회사의 지배구조에 관한 법률 제6조(사외이사의 자격요건) 제1항에 의거 금융회사의 사외이사로서 직무 수행에 필요한 금융, 경제, 경영, 회계 및 법률 등 관련 분야에서 충분한 실무경험이나 전문지식을 보유한 자를 사외이사 후보로 추천하고 있습니다. 회사는 임원후보추천위원회규정 제14조 제1항의 사외이사 평가기준에 사외이사 자격요건 적격성 검토는 물론 사외이사의 역량ㆍ성향, 활용실적 및 활용계획 등의 활용도를 평가하는 절차를 마련하여 매년 1회 평가하고, 그 결과를 임원후보추천위원회에 보고하고 있습니다.(1) 사외이사 지원조직 부서명 총무팀 인원구성 총 4 명 (팀장 1명, 차장 1명, 과장 1명, 주임 1명) 지원내용 사외이사 지원부서에서는 2024년 09월까지 개최된 모든 이사회에 대하여 사외이사에게 사전 안건자료 통보 및 의안 통보, 소집통지 등을 수행하였고, 이사회 자료 및 의사록 작성, 사외이사와의 연락망 유지, 기타 비정기적 자료 요구에 대한 대응을 수행하였습니다. (2) 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 5312- 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 (3) 사외이사 교육실시 현황 2024년 06월 04일준법감시팀한봉희이은태황영기--자금세탁방지 제도의 이해,내부통제절차의 수립, STR/CTR/CDD 대상과 의무-자금세탁방지와 관련된 최신 이슈 및 국내외 동향2024년 09월 30일준법감시팀한봉희이은태황영기--내부회계관리제도, 개인(신용) 정보보호 교육 교육일자 교육실시주체 참석 사외이사 불참시 사유 주요 교육내용 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사위원회 위원 현황 한봉희예- '16년: 아주대 경영대학 학장- (現) 한국회계기준원 비상임위원- (現) 한국회계학회 교육개발위원장예2호 유형(회계, 재무분야 학위보유자)- '95.01~'24.02: 아주대 경영대학 교수- 現: 한국회계학회 교육개발위원장- 現: 한국회계기준원 비상임위원이은태예- 금융감독원 회계감독1국 국장- 금융감독원 금융투자감독 공시담당 부원장보- 한국거래소 유가증권시장본부장 부이사장예4호 유형(금융기관, 정부,증권유관기관 등 경력자)- 금융감독원 회계감독1국 국장- 금융감독원 금융투자감독 공시담당 부원장보- 한국거래소 유가증권시장본부장 부이사장황영기예- KB금융지주 회장(08.07~09.09)- 우리금융지주 회장(04.03~07.03)- 삼성증권 대표이사 사장(01.06~04.03)- 삼성투자신탁운용 대표이사 사장(99.08)- 삼성생명 전략기획실 실장, 전무(97.01)- 삼성전자 자금팀 팀장, 상무(94.03)예3호 유형(상장회사 회계,재무분야 경력자)- KB금융지주 회장(08.07~09.09)- 우리금융지주 회장(04.03~07.03)- 삼성증권 대표이사 사장(01.06~04.03)- 삼성투자신탁운용 대표이사 사장(99.08)- 삼성생명 전략기획실 실장, 전무(97.01)- 삼성전자 자금팀 팀장, 상무(94.03) 성명 사외이사여부 경력 회계ㆍ재무전문가 관련 해당 여부 전문가 유형 관련 경력 나. 감사위원회 위원의 독립성 (1) 감사위원회의 구성- 회사는 사외이사인 감사위원회 위원 3인으로 하는 감사위원회가 구성되어 운영되고 있음- 위원회에 결원이 생길 경우에는 그 사유 발생한 후 최초로 소집되는 주주총회에서 규정에 의한 요건에 합치되도록 함 선출기준의 주요내용 선출기준의 충족여부 관계법령 등 - 3명 이상의 이사로 구성 충족(3명) 상법 제415조의 2 제2항 - 사외이사가 위원의 3분의 2 이상 충족(사외이사 3명) - 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가 충족(사외이사 한봉희, 사외이사 이은태, 사외이사 황영기) 상법 제542조의11 제2항 - 감사위원회의 대표는 사외이사 - 그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등) 충족(해당사항 없음) 상법 제542조의 11 제3항 (2) 감사위원회의 권한 - 원칙적으로 회사 내 모든 정보에 대한 요구권- 관계자의 출석 및 답변 요구- 창고, 금고, 장부 및 물품의 봉인- 회계관계 거래처에 대한 조사자료 징구- 기타 감사업무 수행에 필요한 사항의 요구 다. 감사위원회의 활동내역 회차 개최일자 의안내용 가결여부 이사의 성명 및 출석률 한봉희(100%) 김호식(100%) 이은태(100%) 황영기(100%) 1 2024.01.30 결의 23년 감사결과 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 해당사항없음(신규선임) 보고 내부회계 관리제도 변화사항 보고 (2023년 4분기) - - - - 2 2024.02.27 보고23년 감사결과 커뮤니케이션23년 내부회계관리제도 운영실태 보고 -- -- -- -- 3 2024.03.05 결의 내부통제시스템 평가보고서(안) 승인 가결 찬성 찬성 찬성 보고23년 내부통제 운영 현황 - - - - 4 2024.03.11 결의 내부회계관리제도 평가보고서(안) 승인감사위원회의 감사보고서(안) 승인내부감시장치에 대한 감사의 의견서(안) 승인 가결가결가결 찬성찬성찬성 찬성찬성찬성 찬성찬성찬성 5 2024.03.22 결의 감사결과 직원 조치(안)의 건감사실장 임면 동의의 건 가결가결 찬성찬성 찬성찬성 찬성찬성 보고 감사보조조직 확대 개편(안) 보고내부회계관리제도 성과평가 결과 보고 -- -- -- -- 6 2024.03.26 결의 제43기 감사위원회 위원장 선임의 건 가결 찬성 해당사항없음(임기만료) 찬성 찬성 7 2024.04.30 보고 24년 1분기 감사결과 보고24년 1분기 내부회계관리제도 변화사항 보고 -- -- -- -- 8 2024.07.23 결의 감사결과 직원 조치(안)의 건 가결 찬성 찬성 찬성 9 2024.07.31 보고 2024년 2분기 감사결과 보고2024년 내부회계관리제도 운영 보고2024년 2분기 내부회계관리제도 변화사항 보고 --- --- --- --- 10 2024.10.31. 보고 2024년 3분기 감사결과 보고2024년 내부회계관리제도 설계평가 결과 보고2024년 3분기 내부회계관리제도 변화사항 보고 --- --- --- --- 라. 업무집행에 대한 감사 - 종합감사 : 총 21회 종합감사를 실시하여 문제점을 적시하고 개선방안을 제시하였습니다.- 특별(수시)감사 : 특정/수시감사 사안에 대한 총 16회 감사를 실시하였습니다. - 일상감사 : 131건의 일상업무 집행에 대하여 대표이사 결재에 앞서 감사실장이 감사를 실시하였습니다. 마. 교육 실시 계획 및 현황 - 교육 이수 기간: 연단위로 운영(매년 01.01 ~12.31)- 세부 교육일정: 회사의 연간 교육 일정을 고려하여 해당 교육일정 수립- 교육 진행 방법·진행 방식: 집합 교육 또는 온라인 교육·교육 장소: 사내 또는 사외 2024.06.04DB금융투자한봉희이은태황영기-자금세탁방지의 필요성과 중요성2024.08.16DB금융투자한봉희이은태황영기-내부회계관리제도2024.09.24DB금융투자한봉희이은태황영기-개인(신용)정보보호 교육 교육일자 교육실시주체 참석 감사위원 불참시 사유 주요 교육내용 바. 감사위원회 지원조직 현황 감사실1감사총괄임원(6개월)- 감사실 총괄감사팀8감사팀장(3년 9개월)부장 1명(6개월)차장 2명(10년 5개월)과장 2명(2년 6개월)대리 1명(6년 6개월)사원 1명(2년 11개월)- 감사위원회 운영에 관한 사항- 대외기관 외부검사 수검 지원- 본점에 대한 감사 실시 및 조치, 사후관리영업점감사파트4영업점 감사파트장(10년 5개월)부장 3명(1년 7개월)- 대외기관 외부검사 수검 지원- 지점에 대한 감사 실시 및 조치, 사후관리 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 주1) 근속연수는 감사위원회 지원조직 내에서 근무한 평균 근속연수를 기재하였습니다. 사. 준법감시인 등 선임현황 (1) 준법감시인 설치여부, 구성방법당사는 관계법령을 준수하고 임직원의 업무수행의 공정성 제고 및 위법 부당 행위의 사전 예방, 선량한 관리자로서 선관의무에 입각한 투자자 보호 등을 위하여 준법감시인을 두고 있습니다. 준법감시인은 대표이사의 추천을 받아 이사회에서 선임하며, 독립적인 직무 수행을 위하여 임기는 2년으로 하고 있습니다. 또한 준법감시업무가 효율적으로 수행될 수 있도록 지원하기 위한 준법감시부서가 운영되고 있습니다. (2) 준법감시인의 권한과 책임 준법감시인은 업무수행을 위한 다음의 권한과 책임을 가지고 있습니다.- 업무전반에 대한 접근 및 회사에 대한 각종 자료제출 요구권- 임직원의 위법 부당행위 등과 관련하여 이사회, 대표이사, 감사에 대한 보고 및 시정요구- 이사회, 감사, 기타 주요 회의에 대한 참석 및 의견 진술- 내부통제 규정 준수 여부 등에 대한 정기 또는 수시 점검- 준법감시 업무의 전문성 제고를 위한 연수 프로그램의 이수- 투자자 보호 및 경영 건전성 제고 등을 위하여 업무 전반에 대한 상시 감시 체계 구축 및 운영- 기타 이사회가 필요하다고 인정하는 사항 (3) 준법감시인의 인적사항 (2024.09.30 기준) 직위 성명 주요경력 비고 상무 김찬구 ·2018.01 ~ 2020.12 DB금융투자 WM전략본부장·2021.01 ~ 2021.09 DB금융투자 준법감시본부장·2021.09 ~ 2022.11 DB금융투자 금융소비자보호본부장·2022.12 ~ 2024.03 DB금융투자 감사실장·2024.04 ~ DB금융투자 준법감시인 - (4) 준법감시인의 주요활동내역 점검분기 주요활동내역 점검주기 제출 또는 보고 '24년1분기~3분기 온라인(이메일, SMS 등) 투자광고 관련 적정성 점검 보고 월 준법감시인 회사 명의의 계좌 및 거래매체 관리실태 점검 보고 반기 준법감시인 전기통신금융사기 관련 계좌개설 현황 및 이용 계좌 보고 반기 금융감독원 개인신용정보시스템 이상ㆍ과다 조회 관련 점검 보고 월 준법감시인 채권 거래내역 점검(불건전 영업행위 등) 보고 월 준법감시인 정보교류 통과 승인(Wall-crossing) 이행내역 점검 보고 월 준법감시인 체크리스트(본사영업부서) 회신내역 점검 보고 월 준법감시인 조사분석업무 모니터링 수행내역 보고(점검주기 : 日) 월 준법감시인 불공정거래 조치 실적 보고 분기 한국거래소 책임자승인 처리의 적정성 점검 보고 월 준법감시인 관리유의계좌 관리 및 법인실제소유자 확인업무 수행의 적정성 점검 보고 월 준법감시인 체크리스트(영업점 / Middle조직) 점검결과 보고 월 준법감시인 투자광고 단독심사(준법감시인) 내역 보고 월 금융투자협회 Compliance Quiz 출제 월 준법감시인 대외활동 점검 보고 반기 준법감시인 온라인 투자광고 점검 반기 준법감시인 직원알기제도 운영 결과 보고 연 준법감시인 공매도 내역 점검 보고 월 준법감시인 AML 보안 점검 결과 보고 반기 준법감시인 이해상충 관련 부서 가족계좌 점검 보고 월 준법감시인 임직원 타사 개설계좌 매매내역 점검 보고 & 임직원 계좌 보유ㆍ변경사항 일괄 보고 월 준법감시인 재산상이익 제공ㆍ수령내역의 적정성 점검 보고 월 준법감시인 금융복합기업집단 내부거래 현황 보고 분기 준법감시인 영업점 내부통제 관련 성과평가 (영업점 및 CS직원) 연 내부통제위원회 영업점 우수 Compliane 담당자 평가 및 포상 연 준법감시인 재산상이익 제공/수령내역 보고 연 금융감독원 개인신용정보 동의서 / 조회기록 / 파기 현황 점검 보고 분기 준법감시인 금고 보관품 내역 점검 보고 분기 준법감시인 부서별 인장 사용 절차 및 범위 준수 여부 점검 보고 반기 준법감시인 내부통제 운영 현황 분기 내부통제위원회 건전경영 관리업무 현황 보고 반기 내부통제위원회 투자권유대행인 운영현황 점검 보고 반기 준법감시인 집합투자증권 판매현황 점검 보고 반기 준법감시인 준법서약서 징구(갱신) 연 - 개인신용정보 관리실태 평가, 신용정보관리보호인 업무실적 보고 연 이사회 / 금융보안원 FATCA / CRS 보고대상 고객 제출 연 국세청 아. 준법지원인 등 지원조직 현황 준법감시팀7팀장1명, 차장2명, 과장1명,대리1명, 주임2명(7년)내부통제위원회 운영, 임직원매매점검, 자금세탁방지점검, 불공정거래점검, 영업점 점검법무팀4팀장1명, 변호사2명, 사원1명 (4년)법무, 소송지원 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 3. 주주총회 등에 관한 사항 가. 투표제도 현황 2024년 09월 30일 (기준일 : ) 배제미도입도입미실시미실시제42기(2023년도)정기주주총회 투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제 도입여부 실시여부 ※ 회사의 정관 제17조(의결권)에 따르면 주주는 소유주식 1주에 대하여 1개의 의결권을 갖습니다. 2이상의 의결권을 가지고 있는 주주가 의결권 불통일 행사 시 주주 또는 대리인은 주주총회 3일 전까지 서면으로 그 뜻과 이유를 회사에 통지하여야 합니다. 또한 회사는 의결권 불통일 행사를 거부할 수 있습니다. 다만, 주주가 신탁주식을 인수, 타인을 위해 갖고 있는 경우는 예외로 합니다.회사의 정관 제 18조(대리인에 의한 의결권)에 따르면 주주는 대리인으로 하여금 그 의결권을 행사하게 할 수 있습니다. 이 때 대리인은 대리권을 증명하는 서면을 주주총회에 제출해야 합니다. 회사는 집중투표제 및 서면투표제를 채택하고 있지 않습니다. 한편 회사는 제36기 정기주주총회부터 이사회 결의를 통해서 전자투표제를 도입하였습니다. 회사는 공시대상 기간 중 소수주주권 행사 및 경영 지배권 경쟁 사실이 없습니다. 나. 의결권대리행사권유제도 구 분 실 시 여 부 위 임 방 법 제42기(2023년도)정기주주총회 실시 피권유자에게 직접 권유, 우편 또는 전자우편을 통한 송부, 인터넷 홈페이지 등에 위임장 용지 게시 등의 방법을 통하여 의결권 위임 실시 다. 소수주주권 - 당사는 공시대상기간중 소수주주권이 행사된 경우가 없습니다. 라. 경영권 경쟁 - 당사는 공시대상기간 중 회사의 경영지배권에 관한 경쟁이 없었습니다. 마. 의결권 현황 2024년 09월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주42,446,389-우선주--보통주1,716,000자기주식우선주--보통주--우선주--보통주794,902「독점규제 및 공정거래에관한 법률」제 25조 제2항(DB김준기문화재단 794,902주)우선주--보통주--우선주--보통주39,935,487-우선주-- 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 의결권없는 주식수(B) 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) 의결권이 부활된 주식수(E) 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) ※기준일 이후 변동사항 (기준일 : 2024년 11월 08일 ) (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 보통주 42,446,389 - 우선주 - - 의결권없는 주식수(B) 보통주 2,317,500 자기주식 우선주 - - 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 보통주 - - 우선주 - - 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) 보통주 794,902 「독점규제 및 공정거래에관한 법률」제 25조 제2항(DB김준기문화재단 794,902주) 우선주 - - 의결권이 부활된 주식수(E) 보통주 - - 우선주 - - 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) 보통주 39,333,987 - 우선주 - - 바. 주식사무 정관상 신주인수권의 내용 주주가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리가 있음.그러나, 신주인수권을 포기, 상실하는 경우 그 처리방법은 이사회 결의로 함. 결산일 12월 31일 정기주주총회 매 사업연도 종료일로부터 3월 이내 주주명부폐쇄시기(기준일) - 매 결산기 최종일의 주주명부에 기재되어 있는 주주를 정기주총에서 권리를 행사할 주주로 함.- 임시주주총회의 소집이 필요한 경우에는 이사회 결의에 의하여 2주일전에 공고한 후 3개월을 초과하지 않는 일정한 기간 주권의 종류 - 명의개서대리인 국민은행 주주의 특전 - 공고게재신문 매일경제신문헤럴드경제신문 ※ 공고는 인터넷 홈페이지에 게재하는 것이 원칙이나 부득이한 경우 상기 공고게재신문에 공고할 수 있습니다.※ 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 에 따라 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 '주권의 종류'를 기재하지 않습니다. 사. 주주총회 의사록 요약 주총일자 안건 결의내용 비고 제42기정기주주총회(2024.03.26) 제1호 의안 : 제42기(2023년 1월 1일~2023년 12월 31일)재무제표 등 승인의 건 현금배당(안) 포함제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건ㆍ제2-1호 의안 : 제3자배정 및 일반공모방식의 신주발행 한도 증액(제8조)ㆍ제2-2호 의안 : 이사의 수에 관한 규정 개정(제21조)ㆍ제2-3호 의안 : 이사의 임기에 관한 규정(제22조)ㆍ제2-4호 의안 : 이사회 의장에 관한 규정 개정(제26조)제3호 의안 : 이사(사외이사 포함) 선임의 건ㆍ제3-1호 의안 : 사내이사 선임(곽봉석)ㆍ제3-2호 의안 : 사내이사 선임(장현일)ㆍ제3-3호 의안 : 사외이사 선임(한봉희)ㆍ제3-4호 의안 : 사외이사 선임(이은태)제4호 의안 : 감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임의 건ㆍ감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임(황영기)제5호 의안 : 사외이사인 감사위원회 위원 선임의 건ㆍ제5-1호 의안 : 감사위원회 위원 선임(한봉희)ㆍ제5-2호 의안 : 감사위원회 위원 선임(이은태)제6호 의안 : 이사보수한도액(30억원) 승인의 건 원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인사내이사 : 곽봉석(중임)사내이사 : 장현일(중임)사외이사 : 한봉희(중임)사외이사 : 이은태(중임)원안대로 승인사외이사 : 황영기(신임)원안대로 승인원안대로 승인 - 제41기정기주주총회(2023.03.29) 제1호 의안 : 제41기(2022년 1월 1일~2022년 12월 31일)재무제표 등 승인의 건현금배당(안) 포함제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건제3호 의안 : 이사(사외이사 포함) 선임의 건ㆍ제3-1호 의안 : 사내이사 선임(고원종)ㆍ제3-2호 의안 : 사내이사 선임(곽봉석)ㆍ제3-3호 의안 : 사내이사 선임(장현일)ㆍ제3-4호 의안 : 사외이사 선임(김호식)ㆍ제3-5호 의안 : 사외이사 선임(한봉희)ㆍ제3-6호 의안 : 사외이사 선임(전군표)제4호 의안 : 감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임의 건ㆍ감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임(이은태)제5호 의안 : 사외이사인 감사위원회 위원 선임의 건ㆍ제5-1호 의안 : 감사위원회 위원 선임(김호식)ㆍ제5-2호 의안 : 감사위원회 위원 선임(한봉희)제6호 의안 : 이사보수한도액(30억원) 승인의 건 원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인사내이사 : 고원종(중임)사내이사 : 곽봉석(신임)사내이사 : 장현일(신임)사외이사 : 김호식(중임)사외이사 : 한봉희(중임)사외이사 : 전군표(신임)원안대로 승인사외이사 이은태(신임)원안대로 승인원안대로 승인 배당절차 개선안에 대한 표준정관 반영 제40기정기주주총회(2022.03.24) 제1호 의안 : 제40기(2021년 1월 1일~2021년 12월 31일)재무제표 등 승인의 건현금배당(안) 포함제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건제3호 의안 : 사외이사 선임의 건ㆍ제3-1호 의안 : 사외이사 선임(김호식)ㆍ제3-2호 의안 : 사외이사 선임(한봉희)제4호 의안 : 감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임의 건ㆍ감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임(김건섭)제5호 의안 : 사외이사인 감사위원회 위원 선임의 건ㆍ제5-1호 의안 : 감사위원회 위원 선임(김호식)ㆍ제5-2호 의안 : 감사위원회 위원 선임(한봉희)제6호 의안 : 이사보수한도액(30억원) 승인의 건 원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인사외이사: 김호식(중임)사외이사: 한봉희(중임)원안대로 승인사외이사: 김건섭(중임)원안대로 승인원안대로 승인 금융회사 지배구조법 내용 반영하여감사위원회의 구성에 해당되는 내용 변경 제39기정기주주총회(2021.03.25) 제1호 의안 : 제39기(2020년 1월 1일~2020년 12월 31일)재무제표 등 승인의 건현금배당(안) 포함제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건제3호 의안 : 감사위원회 위원이 될 사외이사 선임의 건ㆍ제3-1호 의안 : 사외이사 선임의 건(김건섭)ㆍ제3-2호 의안 : 사외이사 선임의 건(김호식)ㆍ제3-3호 의안 : 사외이사 선임의 건(한봉희)제4호 의안 : 이사보수한도액(15억원) 승인의 건 원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인사외이사: 김건섭(중임)사외이사: 김호식(중임)사외이사: 한봉희(중임)원안대로 승인 배당기산일 상법규정 삭제 및 전자등록제도 도입에 따른 내용 반영 VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주에 관한 사항 가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 2024년 09월 30일(단위 : 주, %) (기준일 : ) DB손해보험(주)최대주주보통주10,643,96925.0810,643,96925.08-김준기특수관계인보통주2,288,4795.392,288,4795.39-DB김준기문화재단특수관계인보통주794,9021.87794,9021.87-김남호특수관계인보통주399,4680.94399,4680.94-김명자특수관계인보통주25,6660.0625,6660.06-김명희특수관계인보통주4,2650.014,2650.01-김두연특수관계인보통주79,1230.1979,1230.19-곽봉석계열사임원보통주8,2130.028,2130.02중임장현일계열사임원보통주3,0000.013,0000.01중임고원종계열사임원보통주41,9000.1041,9000.10주1)김정남계열사임원보통주00.0010,0000.02신임보통주14,288,98533.6714,298,98533.69-우선주----- 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 계 주1) DB자산운용(주) 비상임이사 선임 ※기준일 이후 변동내역 (기준일 : 2024년 10월 29일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 DB손해보험(주) 최대주주 보통주 10,643,969 25.08 10,643,969 25.08 - 김준기 특수관계인 보통주 2,288,479 5.39 2,288,479 5.39 - DB김준기문화재단 특수관계인 보통주 794,902 1.87 794,902 1.87 - 김남호 특수관계인 보통주 399,468 0.94 399,468 0.94 - 김명자 특수관계인 보통주 25,666 0.06 25,666 0.06 - 김명희 특수관계인 보통주 4,265 0.01 4,265 0.01 - 김두연 특수관계인 보통주 79,123 0.19 79,123 0.19 - 곽봉석 계열사임원 보통주 8,213 0.02 8,213 0.02 중임 장현일 계열사임원 보통주 3,000 0.01 11,000 0.03 중임주2) 고원종 계열사임원 보통주 41,900 0.10 41,900 0.10 주1) 김정남 계열사임원 보통주 0 0.00 10,000 0.02 신임 계 보통주 14,288,985 33.67 14,306,985 33.71 - 우선주 - - - - - 주1) DB자산운용(주) 비상임이사 선임주2) 2024년 10월 29일 임원ㆍ주요주주특정증권등소유상황보고서 공시 참조 나. 최대주주등의 주식에 대한 주요 계약 현황 (기준일 : 2024년 09월 30일 ) (단위 : 주, %) 성명 최대주주와의 관계 주식등의 종류 주식수 지분율 계약상대방 내용 김준기 특수관계인 보통주 2,122,205 5.00 한국산업은행 제3자 채무에 대한 담보 * 소유지분수량은 2,288,479주이며, 이 중 제3자 채무에 대한 담보로 질권 설정한 주식 수는 2,122,205주입니다. * 상기 지분율은 당사의 총발행주식 대비 질권 설정한 주식 수의 비율입니다. 다. 최대주주의 주요경력 및 개요 (1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 DB손해보험(주)11,056정종표---김남호9.01------ 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) * 상기 출자자수는 2023.12.31 기준 DB손해보험(주)의 명의개서대행기관인 한국예탁결제원의 자료에 의거하여 작성되었습니다. (2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) DB손해보험 주식회사49,361,73440,881,7448,479,9907,374,7291,472,0001,124,100 구 분 법인 또는 단체의 명칭 자산총계 부채총계 자본총계 매출액 영업이익 당기순이익 ※ 최대주주의 최근 결산기 재무현황은 DB손해보험의 2024년 반기보고서(2024.09.27 공시) 상 별도재무제표 기준입니다.※ 상기 매출액은 DB손해보험의 포괄손익계산서상 '보험영업수익'과 '투자영업수익'의 합계값입니다. (3) 주요 사업의 내용 DB손해보험주식회사는 1962년 '한국자동차보험공영사'로 출발하여 자동차보험을 독점판매하기 시작하였고, 1983년 동부그룹이 경영권을 인수, 1995년 10월 동부화재해상보험주식회사로 사명을 변경한 후, 2017년 11월 1일 DB손해보험주식회사로 사명을 변경하였습니다.DB손해보험은 손해보험 및 겸영가능한 보험 종목의 계약 체결과 그 계약의 보험료 거수 및 보험금 지급을 주업무로 하는 손해보험회사로서, 정관상 영위하는 목적사업은 다음과 같습니다.1. 보험업법 및 관계법령에 의해 영위가능한 보험업2. 보험업법 및 관계법령에 의해 금지 또는 제한되는 방법을 제외한 모든 자산운용3. 보험업법 및 관계법령에 의해 허용되는 보험업외의 업무또한, DB손해보험(주)의 주요종속회사인 DB생명보험(주)는 다음 사업을 주요사업으로 하고 있습니다.1. 보험업법 및 관계법령에 의해 영위 가능한 보험업2. 보험업법 및 관계법령에 의해 금지 또는 제한되는 방법을 제외한 모든 자산운용3. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의하여 인가(등록)받은 금융투자업4. 보험업법 및 관계법령에 의해 허용되는 보험업 외의 업무(4) 최근 5사업연도 주요연혁 2020.02 업계 첫 질병심사 자동화 2020.03 자동차보상 DB V-System(영상통화) Open 2020.04 핏펫과 펫보험 서비스 활성화를 위한 MOU 2020.04 "6주미만 교통사고 형사합의금 보장", 업계 최초 보장 특약 개발 2020.04 업계 최초 고화질 영상통화 상담 2020.09 전국품질분임조 경진대회 대통령상 수상 2020.01 스마트폰 기반의 보상 콜시스템 'DB C-system' 오픈 2020.11 김정남 대표이사 철탑산업훈장 수상 2020.12 '소비자중심경영 명예의 전당' 수상 2021.01 '이데일리 대한민국 금융소비자대상' 수상 2021.02 'NEW소비자시대' 소비자보호헌장 선포 2021.04 2021 국가브랜드대상(K-NBA) 손해보험부문 대상 수상 2021.04 2021 대한민국 리딩금융 ESG어워드 손해보험부문 최우수상 수상 2021.04 미국 하와이 John Mullen & Co., Inc. 인수 2021.07 2021 한국서비스대상 '베스트프랙티스상' 수상 2021.08 전국품질분임조 경진대회 5년 연속 수상 2021.12 '소비자중심경영' 대통령 표창 수상 2022.04 2022 대한민국 리딩금융 ESG어워드 손해보험부문 최우수상 수상 2022.06 2022 KS-SQI 장기보험 부문 2년연속 1위 선정 2022.09 전국품질분임조 경진대회 6년 연속 수상 2022.09 제12회 2022 아시아투데이 금융대상 보험부문 소비자보호 최우수상 수상 2022.01 대한민국 금융혁신대상 디지털혁신상 수상 2022.12 제11회 한국경제신문 금융소비자보호대상 손해보험부문 최우수상(금감원장상 수상) 2023.01 이데일리 대한민국 금융소비자대상 금융위원장상 수상(주관 : 이데일리) 2023.04 제3회 대한민국 리딩금융 ESG 어워드, 손해보험 부문 리더 수상 2023.06 서울특별시 품질분임조 경진대회 5개(서비스, 사회적가치창출, 자유형식, 연구개발, 사무간접) 분야 최우수상 수상 2023.07 한국서비스품질지수(KS-SQI) 장기보험부문 3년 연속 1위(주관: 한국표준협회) 2023.09 전국품질분임조 경진대회 7년 연속 수상 (주관: 한국표준협회) 2023.01 글로벌 금융대상 우수상 수상 (주관: 한국경제TV) 2023.11 제16회 대한민국 소통어워즈 종합 대상 수상 (주관: 한국인터넷소통협회) 2023.11 DB손해보험, 국가품질혁신상 디지털전환부문 대통령표창 수상 (주관: 한국표준협회) 2023.11 금융감독원 금융소비자보호 실태평가 종합등급 양호 획득 2024.02 이데일리 대한민국 금융소비자대상(손해보험협회장상) 수상 2024.06 2024 서경 참보험인 대상 '소비자보호부문 우수상' 수상(주최 : 서울경제) 2024.07 한국서비스품질지수(KS-SQI) 장기보험 부문 4년 연속 1위(주관 : 한국표준협회) (5) 최대주주의 주요주주 현황 (기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고 5% 이상 주주 김남호 6,379,520 10.62 - 김준기 4,208,500 7.01 - DB손해보험자사주 10,756,531 - 주3) DB김준기문화재단 3,539,070 5.89 - 국민연금공단 5,823,446 9.70 주4) 우리사주조합 - - - 주1) 상기 자료는 2023년 12월 31일 기준 한국예탁결제원 자료 및 주식등의대량보유상황보고서 상 보유현황을 기준으로 작성되었음.주2) 상기 지분율은 2023.12.31 기준 총 주식 수(70,800,000주) 중 의결권 없는 자기주식(10,756,531주) 제외한 의결권 있는 발행주식총수(60,043,469주)대비 비율임.주3) 상기 표 內 DB손해보험자사주는 2023.12.31 기준 자기주식수임.주4) '국민연금공단'의 소유주식수 및 지분율은 국민연금공단이 2024.04.02 공시한 주식등의 대량보유상황보고서(약식) 기준으로 작성됨. 2. 최대주주 변동현황 당사의 최대주주는 DB손해보험(주)로 공시대상기간 중 변동된 바 없습니다.최근 3개 사업연도 중 최대주주 및 특수관계인의 소유주식수, 지분율 등 세부변동내역은 아래와 같습니다 가. 최대주주 등 변동내역 2024년 09월 30일(단위 : 주, %) (기준일 : ) 2024년 03월 22일DB손해보험 외14,298,98533.69계열사 임원(김정남)의 선임에 따른 소유주식분 신고(+10,000주)-2024년 03월 25일DB손해보험 외14,298,98533.69발행회사임원(고원종)의 계열사 비상임이사 선임(소유주식수 변동없음) - 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고 ※기준일 이후 변동내역 (기준일 : 2024년 10월 29일 ) (단위 : 주, %) 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고 2024년 03월 22일 DB손해보험 외 14,298,985 33.69 계열사 임원(김정남)의 선임에 따른 소유주식분 신고(+10,000주) - 2024년 03월 25일 DB손해보험 외 14,298,985 33.69 발행회사임원(고원종)의 계열사 비상임이사 선임(소유주식수 변동없음) - 2024년 10월 29일 DB손해보험 외 14,306,985 33.71 발행회사임원(장현일)의 장내주식매수(+8,000주) - 3. 주식의 분포 가. 5% 이상 주주 등의 주식 소유현황 2024년 09월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) DB손해보험10,643,96925.08김준기2,288,4795.3940,8100.10 구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고 5% 이상 주주 - - 우리사주조합 - 나. 소액주주현황 ※ 기업공시서식 작성기준에 따라 반기 또는 분기보고서의 경우 그 기재를 생략합니다. 다. 우리사주조합의 소유현황 (1) 우리사주조합의 의결권행사기준조합원 개인별 계정에 배정된 주식의 의결권행사를 위해 조합대표자는 7일 이상의 기간을 정하여 조합원으로부터 의사표시를 받아 의결권을 행사하거나 조합원이 의결권 행사의 위임을 요청하면 조합원에게 위임하여 조합원이 의결권을 직접 행사하도록 합니다.(2) 우리사주조합 주식보유내역 (기준일 : 2024년 09월 30일 ) (단위 : 주) 계좌구분 주식의 종류 제43기 3분기 제42기 제41기 조합계좌 보통주 188 188 188 조합원계좌 보통주 40,810 43,680 43,680 라. 주가 및 주식거래실적 종 류 2024.04 2024.05 2024.06 2024.07 2024.08 2024.09 주가(원) 4,255 4,130 4,345 4,435 4,725 5,570 월간거래량(주) 682,761 857,746 779,878 1,320,219 1,444,019 17,743,038 주) 상기 주가는 월말 종가 기준임 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 임원 현황 2024년 09월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 곽봉석남1969.02대표이사/사장사내이사상근총괄고려대 법학대한투자증권DB금융투자 경영총괄사장8,213-계열사임원2005.08.23~2026.03.26장현일남1971.08상무사내이사상근경영지원실 총괄/CFO성균관대 사회학DB금융투자 본부장3,000-계열사임원2001.06.11~2026.03.26한봉희남1958.12사외이사사외이사비상근-Univ. of Texas 회계학 박사아주대 교수---2020.03.25~2026.03.26이은태남1959.04사외이사사외이사비상근-서울대 경제학금융감독원 부원장보한국거래소 본부장/부이사장---2023.03.29~2026.03.26황영기남1952.10사외이사사외이사비상근- 서울대 경영학한국금융투자협회 회장 아이트러스트자산운용 비상임이 사 ---2024.03.26~2026.03.26고원종남1958.09부회장미등기상근금융연구소총괄美루이지애나대 경영학 박사노무라증권 이사ABN-AMRO증권 상무 에스지증권 한국대표DB금융투자 대표이사41,900-계열사임원2007.04.23~-백숙기남1952.02사장미등기상근전략기획담당영남대 경제학삼성증권 상무(주)동부 경영지도팀 부사장동부cni 컨설팅부문 사장---2012.10.01~-강석윤남1962.12부사장미등기상근금융연구소동국대 사회학DB금융투자 인사/기획팀장, DB금융투자 WM사업부장9,900-계열사임원2000.01.21~-강성욱남1967.06상무미등기상근S&T사업부총괄고려대 경영학현대증권DB금융투자 본부장---2009.10.12~-이병진남1969.08상무미등기상근WM사업부총괄연세대 경영학 석사DB금융투자 지점장,본부장11,080-계열사임원1996.01.01~-황세연남1969.09상무미등기상근IB사업부총괄한양대 증권금융학 석사아이엠투자증권DB금융투자 팀장,본부장---2015.07.13~-박재범남1970.01상무미등기상근SF사업부총괄서강대 경영학KB투자증권DB금융투자 팀장,본부장---2011.05.11~-김병직남1972.11상무미등기상근고객지원실총괄Michigan대 경영학 석사대신증권유니에코 대표이사---2021.09.01~-김태수남1970.02상무미등기상근2지역본부총괄서강대 경영학푸르덴셜투자증권DB금융투자 지점장,본부장---2005.10.08~-서형민남1971.04상무미등기상근종합금융본부총괄서강대 경영학 석사한국투자증권DB금융투자 팀장,본부장---2011.05.11~-김찬구남1968.04상무미등기상근준법감시인고려대 법학브릿지증권DB금융투자 팀장, 본부장---2008.04.14~-권봉철남1969.10상무미등기상근Trading본부총괄고려대 경제학삼성증권DB금융투자 본부장10,000-계열사임원2010.09.01~-장석진남1973.08상무미등기상근Risk Mgt.Center총괄서울대 경영학DB금융투자 팀장, 센터장---2000.12.01~-허성준남1969.07담당미등기상근3지역본부총괄부산대 법학제일투자신탁증권DB금융투자 지점장,본부장---2001.09.12~-정동철남1972.04담당미등기상근부동산금융본부총괄목포과학대코리아에셋투자증권DB금융투자 팀장---2015.12.01~-이동규남1973.09담당미등기상근Equity영업본부총괄경희대 행정학DB금융투자 팀장---2000.01.01~-김영우남1973.01담당미등기상근재무결제본부총괄고려대 사회학DB금융투자 팀장,본부장---1999.07.01~-김명규남1969.02담당미등기상근인사지원본부총괄경희대 법학브릿지증권DB금융투자 팀장,본부장---2008.02.01~-김성수남1969.03담당미등기상근감사실총괄고려대 국어교육학NH투자증권DB금융투자 지점장,본부장---2006.11.20~-강지훈남1975.01상무보미등기상근1지역본부총괄영남대 경영학대우증권DB금융투자 지점장---2013.01.01~-최성호남1973.06이사미등기상근WM전략본부총괄고려대 경제학DB금융투자 지점장---1999.07.01~-도형호남1972.06이사미등기상근디지털영업본부 총괄중앙대 경영학한맥투자증권DB금융투자 팀장---2013.10.07~-한철웅남1974.12상무보미등기상근기업금융1본부총괄뉴욕대 부동산금융학 석사아이엠투자증권DB금융투자 팀장---2015.07.13~-심현남1973.08상무보미등기상근기업금융2본부총괄서강대 경영학하나금융투자DB금융투자 팀장---2022.04.18~-김대용남1976.05상무보미등기상근FAS본부총괄서울대 산업공학대우증권DB금융투자 팀장---2016.06.20~-김창호남1975.12상무보미등기상근투자금융본부총괄서강대 경영학교보증권DB금융투자 팀장---2018.10.08~-조규태남1973.11상무보미등기상근SP본부총괄런던대 경제학 석사대림산업DB금융투자 팀장,본부장---2017.03.01~-안종철남1975.10상무보미등기상근Capital Market본부 총괄서강대 경제학한국투자증권DB금융투자 팀장---2014.01.01~-김영창남1973.01상무보미등기상근FICC금융본부총괄전남대 회계학현대증권DB금융투자 팀장20,000-계열사임원2009.10.12~-유승우남1975.01이사미등기상근영업기획본부총괄서울대 경제학KB투자증권DB금융투자 팀장---2011.08.22~-이병건남1972.02이사미등기상근Research Center총괄서울대 서양사학신영증권DB금융투자 팀장---2009.11.23~-김영훈남1972.08이사미등기상근Product Center총괄성균관대 무역학유진투자증권DB금융투자 팀장---2009.05.18~-김추수남1975.02이사미등기상근고객자산운용Center 총괄경희대 경영학DB금융투자 팀장---1999.08.16~-최문석남1974.11이사미등기상근경영기획본부총괄중앙대 경영학 석사HMC투자증권DB금융투자 팀장---2008.09.08~-문만수남1967.05상무보미등기상근IT본부 총괄(CISO)서강대 정보통신학 석사DB금융투자 팀장---2010.04.27~-김부생남1974.02이사미등기상근금융소보자보호본부 총괄동아대 경영정보학DB금융투자 팀장---2000.01.01~- 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 ※ 재직기간 : 최초(직원포함) 입사일로 기재※「금융회사의 지배구조에 관한 법률」에 따른 업무집행책임자 임원 선임 내역 포함 ※ 기준일 이후 변동사항 : 2024년 10월 29일 기준 장현일 상무 보유주식수는 11,000주임 나. 직원 등 현황 ※ 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다. 다. 미등기임원 보수 현황 ※ 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다. 2. 임원의 보수 등 ※ 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다. IX. 계열회사 등에 관한 사항 1. 계열회사 현황(요약) 2024년 09월 30일 (기준일 : ) (단위 : 사) DB43337 기업집단의 명칭 계열회사의 수 상장 비상장 계 ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 2. 계열회사 계통도 주주명회사명 자본금(백만원) DB하이텍 DB글로벌칩 동부철구 DB Inc. DB메탈 DB스탁인베스트 DB인베스트 DB손해보험 DB생명보험 DBMnS DB금융투자 DB캐피탈 DB자산운용 DB금융서비스 DB저축은행 지분율계(%) ㈜DB하이텍 222,556 6.79 18.68 0.60 26.07 ㈜DB기술 10,500 100.00 100.00 ㈜DB글로벌칩 5,000 100.00 100.00 ㈜DB월드 161,454 74.18 0.41 5.62 1.63 0.89 1.12 0.21 0.35 0.41 0.80 80.01 동부철구㈜ 8,750 49.71 49.71 ㈜DB Inc. 100,587 5.04 5.04 DB FIS㈜ 1,000 100.00 100.00 DB커뮤니케이션즈㈜ 500 32.00 49.00 81.00 ㈜DB메탈 79,038 28.83 0.00 8.74 0.05 7.16 26.12 70.91 ㈜DB월드건설 10,000 100.00 100.00 DB스탁인베스트㈜ 40,486 0.00 DB인베스트㈜ 322,495 0.00 농업회사법인 대지영농㈜ 4,600 0.00 DB손해보험㈜ 35,400 15.19 15.19 DB생명보험㈜ 253,334 82.92 16.43 99.35 DB자동차보험손해사정㈜ 1,000 100.00 100.00 DBCAS손해사정㈜ 300 100.00 100.00 DBCSI손해사정㈜ 200 100.00 100.00 DBCNS자동차손해사정㈜ 200 100.00 100.00 DB MnS㈜ 23,000 100.00 100.00 DB캐피탈㈜ 93,264 93.57 2.14 95.71 DB금융서비스㈜ 15,001 100.00 100.00 DB금융투자㈜ 212,232 25.08 4.04 29.12 DB자산운용㈜ 30,000 55.33 55.33 ㈜DB저축은행 20,862 1.15 49.98 51.13 ※ 지분율은 보통주 기준(자기주식 및 자사주펀드 포함)입니다. ※기준일 이후 변동내역 (기준일 : 2024년 10월 31일 ) 주주명회사명 자본금(백만원) DB하이텍 DB글로벌칩 동부철구 DB Inc. DB메탈 DB스탁인베스트 DB인베스트 DB손해보험 DB생명보험 DBMnS DB금융투자 DB캐피탈 DB자산운용 DB금융서비스 DB저축은행 지분율계(%) ㈜DB하이텍 222,556 7.14 18.68 0.60 26.42 ㈜DB기술 10,500 100.00 100.00 ㈜DB글로벌칩 5,000 100.00 100.00 ㈜DB월드 255,367 81.76 0.26 1.79 0.98 0.71 0.13 0.39 0.46 0.88 87.36 동부철구㈜ 8,750 49.71 49.71 ㈜DB Inc. 100,587 5.04 5.04 DB FIS㈜ 1,000 100.00 100.00 DB커뮤니케이션즈㈜ 500 32.00 49.00 81.00 ㈜DB메탈 79,038 28.83 0.00 8.74 0.05 7.16 26.12 70.91 ㈜DB월드건설 10,000 100.00 100.00 DB스탁인베스트㈜ 40,486 0.00 DB인베스트㈜ 322,495 0.00 농업회사법인 대지영농㈜ 4,600 0.00 DB손해보험㈜ 35,400 15.19 15.19 DB생명보험㈜ 253,334 82.92 16.43 99.35 DB자동차보험손해사정㈜ 1,000 100.00 100.00 DBCAS손해사정㈜ 300 100.00 100.00 DBCSI손해사정㈜ 200 100.00 100.00 DBCNS자동차손해사정㈜ 200 100.00 100.00 DB MnS㈜ 23,000 100.00 100.00 DB캐피탈㈜ 93,264 93.57 2.14 95.71 DB금융서비스㈜ 15,001 100.00 100.00 DB금융투자㈜ 212,232 25.08 5.04 30.12 DB자산운용㈜ 30,000 55.33 55.33 ㈜DB저축은행 20,862 1.15 49.98 51.13 ※ 지분율은 보통주 기준(자기주식 및 자사주펀드 포함)입니다. ※ DB월드의 주주배정 유상증자(2024.10.29) 및 DB하이텍의 자기주식 취득으로 인한 일부 지분율 변동 3. 회사와 계열사간 임원 겸직 현황 성 명 겸 직 계 열 사 직 책 비 고 고 원 종 DB자산운용(주) 비상임이사 - 4. 타법인출자 현황(요약) 2024년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) -2268,706--68,706-------43640199,057-27,46310,178181,77143842267,763-27,46310,178250,478 출자목적 출자회사수 총 출자금액 상장 비상장 계 기초장부가액 증가(감소) 기말장부가액 취득(처분) 평가손익 경영참여 일반투자 단순투자 계 ※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조 X. 대주주 등과의 거래내용 1. 대주주등에 대한 신용공여 등 - 해당 사항 없음 2. 대주주와의 자산양수도 등 - 해당 사항 없음 3. 대주주와의 영업거래 (단위 : 억원) 거래상대방(회사와의 관계) 거래종류 거래기간 (DB금융투자의)매수금액 (DB금융투자의)매도금액 DB손해보험㈜ (최대주주, 계열회사) 수익증권 2024.01.01 ~ 2024.09.30 14,677 15,109 채권 2024.01.01 ~ 2024.09.30 1,216 2,800 DB생명보험㈜(계열회사) 수익증권 2024.01.01 ~ 2024.09.30 167 477 채권 2024.01.01 ~ 2024.09.30 686 657 DB자산운용㈜(계열회사) 수익증권 2024.01.01 ~ 2024.09.30 17 85 채권 2024.01.01 ~ 2024.09.30 4,700 9,850 CD 2024.01.01 ~ 2024.09.30 - 49 DB캐피탈㈜(계열회사) 수익증권 2024.01.01 ~ 2024.09.30 - 35 채권 2024.01.01 ~ 2024.09.30 12 2 예적금 2024.01.01 ~ 2024.09.30 - 84 ㈜DB하이텍(계열회사) 수익증권 2024.01.01 ~ 2024.09.30 4 457 채권 2024.01.01 ~ 2024.09.30 - - ㈜DB저축은행(계열회사) 수익증권 2024.01.01 ~ 2024.09.30 - 70 채권 2024.01.01 ~ 2024.09.30 - 150 4. 대주주와의 주식기준보상 거래 - 해당 사항 없음 5. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 - 해당 사항 없음 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 - 해당 사항 없음 2. 우발부채 등에 관한 사항 가. 중요한 소송 사건 - 해당 사항 없음 [DB금융투자(주)(지배회사)] - 해당 사항 없음 [(주)DB저축은행] - 해당 사항 없음 [DB자산운용(주)] - 해당 사항 없음 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 - 해당 사항 없음 다. 채무보증 현황 구분 2024년 3분기 2023년 증감 건수 한도금액 건수 한도금액 건수 한도금액 사모사채 등 인수확약 28 286,230 40 392,900 -12 -106,670 ABCP매입약정 - - - - - - 대출확약 - - - - - - 출자약정 1 391 1 653 - -262 합계 29 286,621 41 393,553 -12 -106,932 라. 채무인수약정 현황 - 해당 사항 없음 마. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행 - 해당 사항 없음 바. 연결종속회사의 감사의견 - 공시대상 기간 중 연결종속회사가 회계감사인으로부터 '적정' 의견 이외의 감사의견을 받은 사실이 없습니다. 사. 그 밖의 우발채무 등 회사는 당분기말 및 전기말 현재 SPC가 보유한 채권의 이자지급보증약정을 체결하고 있습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 기업어음 등 매입확약약정금액 286,620,949 393,553,422 매입액 110,900,000 56,482,000 3. 제재 등과 관련된 사항 가. 제재현황 [회사 제재현황] 일자 제재기관 대상자 조치내용 금전적제재 횡령·배임 등 금액 사유 및 근거법령 조치 이행사항 및 재발방지 대책 2020.06.24 금융감독원 DB금융투자 기관주의과태료 50백만원 - 금융투자상품 매매관련 불건전 영업행위 금지 위반(자본시장법 제71조 제7호) 과태료 납부 및관련 규정 준수 2021.01.19 금융감독원 DB금융투자 과태료 115백만원 - 인수증권 재매도 약정 금지 위반(자본시장법 제71조 제7호) 과태료 납부 및관련 규정 준수 2021.08.25 한국거래소 DB금융투자 과태료 4백만원 - 소송등의 제기신청 사실의 지연공시(유가증권시장 공시규정 제33조, 제35조, 38조의2) 불성실공시법인 지정에 따른 과태료 납부 및 관련 규정 준수 2022.08.10 서울남부지방법원 DB금융투자 1심 벌금선고 500백만원 - 신라젠 관련(자본시장과 금융투자업에 관한 법률,특정 경제범죄 가중처벌 등에 관한 법률) 벌금 납부 예정 및관련 규정 준수 2022.11.03 공정거래위원회 DB금융투자 과태료 49백만원 - 대규모 내부거래 이사회 의결 및 공시 누락(독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제11조의2 및 제69조의2 제1항) 과태료 납부 및 관련 규정 준수 2023.11.30 서울남부지방법원 DB금융투자 상고심 판결 선고 500백만원 - 신라젠 관련(자본시장과 금융투자업에 관한 법률,특정 경제범죄 가중처벌 등에 관한 법률) 벌금 납부 및관련 규정 준수 2024.07.24 금융위원회 DB저축은행대주주 대주주 적격성 충족 명령 - - DB저축은행 대주주 적격성 유지 요건 미충족(상호저축은행법 제10조의6 제6항) - 2024.09.27 금융위원회 DB저축은행대주주 주식처분명령 - - DB저축은행 대주주 적격성 충족 명령 미이행(상호저축은행법 제10조의6 제8항) 주1) 주1) 당사는 서울행정법원에 대주주 적격성 유지요건 충족명령과 주식처분명령에 대한 취소소송 및 취소소송 판결 선고까지 본건 명령의 집행정지 신청을 제기하여, 기한부로 효력정지 신청이 인용되었습니다. [임직원(이사, 업무집행지시자 및 중요한 직원) 제재현황] 일자 제재기관 조치대상 조치내용 금전적제재 횡령·배임 등 금액 사유 및 근거법령 직위 전현직 근속연수 2021.01.19 금융감독원 부사장 현직 5년 주의 - - 인수증권 재매도 약정 금지 위반(자본시장법 제71조 제7호) 2021.01.19 금융감독원 상무보 현직 7년7개월 견책 - - 인수증권 재매도 약정 금지 위반(자본시장법 제71조 제7호) 주1) 조치대상(직위, 전현직, 근속연수)은 제재조치일 기준으로 작성된 수치입니다. [DB자산운용(주)(종속회사) 제재현황] 제재일자 제재기관 처벌 또는 조치대상자 처벌 또는조치내용 사유 및 근거법령 조치 이행사항 및재발방지 대책 2020.01.21 금융감독원 DB자산운용 과태료부과(32백만원) 집합투자규약을 위반한 불건전한 집합투자재산 운용 (자본시장법 제85조 제8호 및 동 법 시행령 제87조 제4항 제1호) 집합투자규약 관련 규정 준수 철저 과태료 자진납부 2020.01.21 금융감독원 DB자산운용 기관주의 특수관계인과의 거래 제한 위반(자본시장법 제34조 제1항 제3호 및 동 법 시행령 제37조 제4항 제1호) 특수관계인과의 거래시 경제적 실익 검증 절차 강화 마케팅 목적의 골프장 상품권 구입 시 사용내역 관리 강화 2022.10.12 금융위원회 DB자산운용 과징금부과(163.6백만원) 증권신고서 제출의무 위반(자본시장법 제119조 제1항 증권신고서 제출의무 위반) 펀드 설정 시 프로세스 재정비, 관련 법령교육 실시 2023.09.15 금융위원회 DB자산운용 과태료부과(24백만원) 공매도 순보유잔고 지연 보고(자본시장법 제180조의2 제1항, 제449조, 동법 시행령 제390조 자본시장조사업무규정 제26조) 업무 프로세스 재정비 2024.02.19 금융감독원 DB자산운용 과태료부과(7백만원) 외국환거래법 보고의무 위반(외국환거래법 제20조 제1항, 금융회사등의 해외진출에 관한 규정 제7조) 관련 부서 내용 확인 강화 안내 2024.06.14 금융감독원 DB자산운용 자율처리사항(행위자및 감독자조치 예정) 증권신고서 제출의무 위반(22년 동일 건에 대한 임직원 징계를 위한 검사) 펀드설정 시 프로세스 재정비관련 법령교육 실시 나. 한국거래소 등으로부터 받은 제재 - 해당 사항 없음 다. 단기매매차익의 발생 및 반환에 관한 사항 - 해당 사항 없음 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 - 해당 사항 없음 나. 중소기업기준 검토표 - 해당 사항 없음 다. 외국지주회사의 자회사 현황 - 해당 사항 없음 라. 법적위험 변동사항 - 해당 사항 없음 마. 금융회사의 예금자 보호 등에 관한 사항 - 'II. 사업의 내용'의 '5. 재무건전성 등 기타 참고사항'을 참조하여 주시기 바랍니다. 바.기업인수목적회사의 금융투자업자의 역할, 의무 및 과거 합병에 관한 사항 1. 금융투자업자의 과거 합병 완료 및 해산 현황 (단위 : 건, %) DB금융투자(주)6302133.33 금융투자업자명 설립건수 합병탐색건수 합병진행건수 합병완료건수 해산건수 합병완료율 * 상기 자료는 최근 3사업연도동안 SPAC 합병 및 해산완료일을 기준으로 작성되었습니다. <합병 완료 현황> (단위 : 원, %) 디비금융제9호기업인수목적(주)(주)제이엔비2,0005,7573,2337,43977.5321,55010,950-디비금융제10호기업인수목적(주)(주)한빛레이저2,0003,0918794,56688.636,3304,705- 회사명 대상회사 회사합병가액 상대회사합병가액 자산가치 수익가치 수익가치비중 합병신주 주가 상장일 상장후6개월 상장후1년 * 상기 (주)제이엔비는 디비금융제9호기업인수목적(주)와 스팩합병으로 2023.11.24일 상장하였습니다. * 상기 (주)한빛레이저는 디비금융제10호기업인수목적(주)와 스팩합병으로 2024.1.4일 상장하였습니다.* 상기 가액은 1주당 가액입니다. <해산 현황> (단위 : 원, 건) 디비금융제8호기업인수목적(주)10,000,000,0001,71412080 회사명 모집(매출)총액 가중평균발행가격 합병시도횟수 주당 예치금분배금액 2. 금융투자업자의 과거 합병 평균 괴리율 (단위 : 건, %) DB금융투자(주)2---- 금융투자업자명 건수 매출액 영업이익 1차연도 2차연도 1차연도 2차연도 3. 과거 합병 건별 현황 및 합병 전후 재무사항 비교표 (단위 : 백만원, %) (주)제이엔비2023년 11월 09일이촌회계법인17,981--21,341--5,344--7,269--2023(주)한빛레이저2023년 12월 13일이촌회계법인28,698--41,947--4,899--9,299--2023 대상회사 합병등기일 외부평가기관 매출액 영업이익 최초추정연도 1차연도 2차연도 1차연도 2차연도 예측치 실적치 괴리율 예측치 실적치 괴리율 예측치 실적치 괴리율 예측치 실적치 괴리율 XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (단위 : 백만원) (주)DB저축은행1972년서울특별시 중구 다동 103번지저축은행업2,499,619피투자자에 대하여 지배력 즉 힘, 변동이익에 노출, 힘과 이익의 유의적 연관성의 3가지 조건 모두를 보유함 (기업회계기준서 제1110호 문단 7)O (자산총액이 지배회사 자산 10% 이상, 자산총액이 750억원 이상)DB자산운용(주)1997년서울특별시 영등포구 여의대로 24 전경련회관 43층집합투자업70,336상동-그레이트챌린지제이십차㈜2018년-자산유동화599상동-에스제이강북제삼차㈜2019년-자산유동화5,017상동-에이치비피제일차㈜2020년-자산유동화10,915상동-스카이원제일차㈜2020년-자산유동화5,281상동-해피문제이차㈜2020년-자산유동화15,119상동-히트하우스제일차㈜2020년-자산유동화14,813상동-에어라인제팔차㈜2020년-자산유동화4,277상동-비케이퍼스트제삼차㈜2021년-자산유동화4,037상동-빅토리디비제일차㈜2021년-자산유동화8,340상동-디케이제일차㈜2021년-자산유동화4,324상동-디케이제이차㈜2021년-자산유동화4,572상동-나탈리원창㈜2021년-자산유동화8,076상동-빅토리디비제이차㈜2021년-자산유동화7,078상동-컴브리아제일차㈜2021년-자산유동화8,645상동-디비에스피동탄제일차㈜2021년-자산유동화3,728상동-디아이에프안흥케이㈜2021년-자산유동화11,906상동-디비유퍼스트제일차㈜2021년-자산유동화5,329상동-에이티디레드㈜2021년-자산유동화5,418상동-에이티디블루㈜2021년-자산유동화3,857상동-에스비디제일차㈜2021년-자산유동화5,479상동-케이에이치에스와이제육차㈜2021년-자산유동화9,236상동-디아이에프대흥㈜2022년-자산유동화5,001상동-에스와이디비제일차㈜2022년-자산유동화10,135상동-캠프로데오더퍼스트㈜2022년-자산유동화2,118상동-더뉴스페이스㈜2022년-자산유동화10,826상동-디비유세종제일차㈜2022년-자산유동화27,424상동-스펠바인드제십육차㈜2022년-자산유동화34,770상동-뉴웨이브제일차㈜2022년-자산유동화10,834상동-블랙홀제사차㈜2022년-자산유동화2,014상동-디비벨유천제일차㈜2022년-자산유동화10,151상동-미래제일차㈜2022년-자산유동화10,124상동-디아이에프리브옥정㈜2022년-자산유동화12,068상동-드림비엔김포㈜2022년-자산유동화10,676상동-블랙홀제오차㈜2022년-자산유동화4,298상동-디비벨신정제일차㈜2022년-자산유동화5,550상동-디비벨신정제이차㈜2022년-자산유동화5,565상동-에어라인제십이차㈜2022년-자산유동화23,385상동-뉴라이징옐로우㈜2023년-자산유동화21,698상동-캐슈넛레드㈜2023년-자산유동화4,060상동-알피오산제이차㈜2024년-자산유동화60,236상동-드림빅프로젝트제일차㈜2024년-자산유동화6,090상동-모스카토㈜2024년-자산유동화2,241상동-디비서리풀유동화전문(유)2024년-자산유동화17,663상동-유진DEC사모투자신탁2013년-사모펀드2상동-DBGreen멀티스트레티지전문투자제1호2017년-사모펀드718상동-DBOCIO자산배분안정형증권투자신탁2022년-사모펀드11,391상동-DBOCIO자산배분성장형증권투자신탁2023년-사모펀드10,074상동-DBOCIO자산배분중립형증권투자신탁2023년-사모펀드11,885상동-케이클라비스-메타 하이브리드 세컨더리 제1호2022년-투자조합2,914상동-DB자동으로변하는TDF2030증권투자신탁[혼합-재간접형]2024년-공모펀드8,432상동-DB자동으로변하는TDF2040증권투자신탁[혼합-재간접형]2024년-공모펀드8,338상동-DB자동으로변하는TDF2060증권투자신탁[혼합-재간접형]2024년-공모펀드8,225상동- 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말자산총액 지배관계 근거 주요종속회사 여부 2. 계열회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 2024년 09월 30일 (기준일 : ) (단위 : 사) 4㈜DB Inc.110111-0210859㈜DB하이텍110111-0026206DB손해보험㈜110111-0095285DB금융투자㈜110111-033995632㈜DB메탈110111-3836678DB FIS㈜110111-5576727㈜DB글로벌칩131111-0703908㈜DB기술121111-0457979㈜DB월드110111-0628086동부철구㈜110111-0367212농업회사법인 대지영농㈜144511-0008660DB생명보험㈜110111-0623606DB자동차보험손해사정㈜110111-0367402DB씨에이에스손해사정㈜110111-4558940DB씨에스아이손해사정㈜110111-4558354DB씨앤에스자동차손해사정㈜110111-4558669DB엠앤에스㈜110111-5074367DB금융서비스㈜110111-5314474㈜DB저축은행110111-0135627DB캐피탈㈜110111-1220641DB자산운용㈜110111-1363160DB스탁인베스트㈜110111-4983329DB인베스트㈜110111-4220359DB커뮤니케이션즈㈜110111-8732029DB Metal USA INC해외현지 법인Dongbu Metal Japan Co.,Ltd해외현지 법인DB Metal Europe GmbH해외현지 법인DB HITEK USA, Inc.해외현지 법인Post and Telecomunication Insurance Joint Stock Corporation 해외현지 법인Post Real Estate JSC해외현지 법인Lanexang Insurance JSC해외현지 법인DB ADVISORY AMERICA, LTD해외현지 법인John Mullen & Company, Inc.해외현지 법인Vietnam National Aviation Insurance Corporation해외현지 법인Sai Gon-Ha Noi Insurance Corporation해외현지 법인BSH Lao Insurance Company해외현지 법인 상장여부 회사수 기업명 법인등록번호 상장 비상장 3. 타법인출자 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 2024년 09월 30일(단위 : 백만원, 주, %) (기준일 : ) (주)디비저축은행비상장1984.06.30경영참가19,7762,085,40849.9847,3910002,085,40849.9847,3912,438,6002,100디비자산운용(주)비상장1997.01.10경영참가17,9383,320,00055.3321,3150003,320,00055.3321,31570,6351,412(주)한국거래소비상장1991.06.17단순투자7,063565,0762.83148,05000-6,249565,0762.83141,8014,344,900498,600한국예탁결제원비상장1994.03.17단순투자11523,9370.222,65600-11123,9370.222,5454,026,773156,725(주)DB월드비상장2003.06.21단순투자5,328181,1031.121,51200-170181,1031.121,342222,6645,088넥스트레이드비상장2022.11.08단순투자2,500500,0001.712,500000500,0001.712,500140,4248,451청진이삼프로젝트(주)1종비상장2014.12.24단순투자25050,0000.4125100-750,0000.41244823,7664,431청진이삼프로젝트(주)2종비상장2014.12.24단순투자4,659599,9954.973,0980028599,9954.973,127823,7664,431청진이삼자산관리(주)비상장2014.12.24단순투자31,94119.414-1,941-140000823,7664,431금정PFV비상장2015.10.22단순투자25025,000525000025,00052508,195-6,643트러스트스튜디오RCPS비상장2016.10.17단순투자3,000231,0004.551,413000231,0004.551,4139,093107 인천송도엠투PFV 주1) 비상장2017.05.29단순투자25025,0005250-25,000-250000013,3935,829어퍼하우스남산PFV비상장2019.08.02단순투자25025,000525000025,000525070,92014,983 더율 주2) 비상장2019.09.03단순투자07619000076190--다원메닥스비상장2019.09.06단순투자2,000100,0000.622,48800850100,0000.623,33819,321-12,224블루포인트파트너스RCPS비상장2019.12.10단순투자1,980235,7101.92,65000-17235,7101.92,633103,568-691엠디뮨비상장2019.12.31단순투자1,000100,0001.431,20000-9100,0001.431,1913,141-4,126에버스핀비상장2020.09.24단순투자1,99867,1770.842,062009167,1770.842,15329,893-771레모넥스CPS비상장2021.02.26단순투자2,00061,5350.971,85800-15661,5350.971,7027,700-3,819아이알큐더스RCPS비상장2021.05.13단순투자50066,6601.6750000066,6601.675002,528911이그니스RCPS비상장2023.05.24단순투자1,0003,0711.21,0000003,0711.21,00043,723260딥바이오1우비상장2023.11.20단순투자25045,454-25000045,454-2505,663-6,542딥바이오2우비상장2023.11.30단순투자25021,801-25000021,801-2505,663-6,542딜리버스RCPS비상장2024.07.24단순투자1,0000-055161,00005,516-1,0002,553-2,705 엔켐 10우 주3) 비상장2022.07.07단순투자1,0008,375-572-8,375-5720000862,895-50,093한빛레이저상장2022.12.28단순투자1,000554,3203.172,700-218,719-5,7554,632335,6011.451,57740,531-4,976뷰티스킨상장2019.01.15단순투자2,34376,8082.171,271-76,808-1,53426300072,365-9,644에이피알상장2018.08.10단순투자3,57960,6070.888,909-57,507-16,7687,8673,1000.398287,30981,546 제이엔비 주4) 상장2023.11.08단순투자40013,8960.1517788,491-2,7393,264102,3871.0670256,231-2,443범계뫼비우스PFV비상장2017.01.16단순투자45019450000194507,71336알바트로스퓨처코리아투자조합비상장2017.03.14단순투자300125.17120000125.1712010,9231,426이천중리제일차PFV비상장2020.12.07단순투자25050,000525000050,0005250157,7251,960이천중리B2 PFV비상장2023.03.15단순투자25025,000525000025,0005250147,959907 대신신기술투자조합제11호 주5) 비상장2021.11.26단순투자1,0001,0001.721,116-383-36206171.7275468,767-803디비오비트-에스디에이치신기술사업투자조합비상장2023.05.26단순투자1,0001,000,000,0008.811,0000001,000,000,0008.811,00011,214-136디비엘엑스밸류신기술사업투자조합비상장2023.06.01단순투자3,0003,0003.53,0000003,0003.53,00084,526-992디비시너지밸류업신기술사업투자조합제1호비상장2023.03.23단순투자1,000900,000,0005.59900-585,000,000-5850315,000,0005.5931515,989-177블루포인트디비컨티뉴이티벤처투자조합1호비상장2021.06.30단순투자3,0003,00021.423,0000003,00021.423,00011,798-1,727블루포인트디비컨티뉴이티벤처투자조합2호비상장2021.10.28단순투자50050010500000500105004,708-162 누림에이스하이일드일반사모증권제2호 주6) 비상장-단순투자1,1461,078,183,18421.871,088124,797,67911501,202,980,86321.871,2032,046222디비스마트시티신기술사업투자조합제1호비상장2022.03.11단순투자1,0001,000,000,00016.11,00000-1001,000,000,00016.19005,990171케이클라비스용인덕성PFV제25호비상장2021.05.10단순투자25025,000525000025,000525043,1125393,987,339,647-267,763-460,497,047-27,46310,1783,526,842,600-250,47815,932,449679,350 법인명 상장여부 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 합 계 주1) 인천송도엠투PFV, 분양 종료 후 2024.06.28일자 청산종결주2) 더율, 감사인의 의견거절로 인한 감사보고서 입수 불가주3) 엔켐10우, 2024년 2월 상환주4) 제이엔비, CB 전환 후 장내매도주5) 대신신기술투자조합제11호, 출자비율에 비례한 출자금 반환주6) 누림에이스하이일드일반사모증권제2호, 분배금 재투자 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 - 해당 사항 없음 2. 전문가와의 이해관계 - 해당 사항 없음
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