DB Securities Co.,Ltd — Interim / Quarterly Report 2021

Nov 15, 2021

분기보고서 4.5 DB금융투자 분 기 보 고 서 &cr;&cr;&cr; (제 40-3 기) 2021년 01월 01일2021년 09월 30일 사업연도 부터 까지 금융위원회 한국거래소 귀중 2021년 11월 15일 주권상장법인해당사항 없음 제출대상법인 유형 : 면제사유발생 : 회 사 명 : DB금융투자주식회사 대 표 이 사 : 고 원 종 본 점 소 재 지 : 서울특별시 영등포구 국제금융로 8길 32 DB금융투자빌딩 (전 화) 02-369-3000 (홈페이지) http://www.db-fi.com 작 성 책 임 자 : (직 책) 경영지원실장 (성 명) 박 기 호 (전 화) 02-369-3000 목 차 I. 회사의 개요&cr;II. 사업의 내용&cr;III. 재무에 관한 사항&cr; IV. 이사의 경영진단 및 분석의견&cr;V. 회계감사인의 감사의견 등 &cr;VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항&cr;VII. 주주에 관한 사항&cr;VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항&cr; IX . 계열회사 등에 관한 사항&cr;X. 대주주 등과의 거래내용&cr; XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항&cr;XII. 상세표 【 대표이사 등의 확인 】 20211115145839_1.jpg 20211115145839_1 I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 &cr;가. 연결대상 종속회사 개황 (단위 : 사) -----423118551423118551 구분 연결대상회사수 주요&cr;종속회사수 기초 증가 감소 기말 상장 비상장 합계 ※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조 나. 연결대상회사의 변동 내용 히트하우스제일차㈜신규 매입확약프라다제일차㈜신규 매입확약에어라인제팔차㈜신규 매입확약레드독제일차㈜신규 매입확약비케이퍼스트제삼차㈜신규 매입확약디아이에프안흥에이원㈜신규 매입확약디아이에프안흥비원㈜신규 매입확약해피돌제일차㈜신규 매입확약아로하제일차㈜신규 매입확약디비벨제일차㈜신규 매입확약뉴트렌드제일차㈜신규 매입확약그레이트디비제일차㈜신규 매입확약디아이에프안흥에이투㈜신규 매입확약디아이에프안흥비투㈜신규 매입확약디비벨제이차㈜신규 매입확약빅토리디비제일차㈜신규 매입확약디비유검단제일차㈜신규 매입확약디아이에프옥정제일차㈜신규 매입확약디아이에프옥정제이차㈜신규 매입확약제이제이오제사차㈜신규 매입확약디비아레나제삼차㈜신규 매입확약디비아레나제사차㈜신규 매입확약디비아레나제일차㈜신규 매입확약블루펌프제일차㈜신규 매입확약디케이제일차㈜신규 매입확약디케이제이차㈜신규 매입확약히어로즈에스㈜신규 매입확약위드문리치㈜신규 매입확약나탈리원창㈜신규 매입확약그레이트디비제이차㈜신규 매입확약빅토리디비제이차㈜신규 매입확약도원제십육차㈜확약 의무 종결티알제일차㈜확약 의무 종결케이티씨제이차㈜확약 의무 종결위드문와이㈜확약 의무 종결에스피제이차㈜확약 의무 종결라프로익화원㈜확약 의무 종결디아이에프두류㈜확약 의무 종결에이엔제일차㈜확약 의무 종결디아이에프세종㈜확약 의무 종결이수디비제이차㈜확약 의무 종결디비아레나제삼차㈜확약 의무 종결디비아레나제사차㈜확약 의무 종결디비아레나제일차㈜확약 의무 종결비티에스제일차㈜확약 의무 종결그레이트챌린지제십구차㈜확약 의무 종결에스에이치비디제일차㈜확약 의무 종결에스제이강북제이차㈜확약 의무 종결제이제이오제사차㈜확약 의무 종결 구 분 자회사 사 유 신규&cr;연결 연결&cr;제외 다. 회사의 법적 상업적 명칭&cr;회사의 명칭은 디비금융투자 주식회사라고 표기합니다.&cr;또한 영문명으로는 DB Financial Investment Co., Ltd. 라고 표기합니다. &cr; &cr; 라. 설립일자&cr;회사는 1982년 12월 20일에 '단기금융법'에 따라 국민투자금융(주)라는 상호로 설립되었습니다. 1988년 6월 27일에 한국증권거래소에 주식을 상장하였고, 1991년 6월 24일 '금융기관의 합병 및 전환에 관한 법률'에 따라 증권회사로의 전환인가를 취득하여 1991년 7월 1일 동부증권(주)로 상호를 변경하였습니다. 이후, 2009년 2월 4일 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률'에 따라 금융투자업을 인가받고 금융투자업을 영위하고 있으며, 2017년 11월 1일 DB금융투자(주)로 상호를 변경하였습니다.&cr;&cr; 마. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소&cr;주 소 : 서울특별시 영등포구 국제금융로 8길 32 DB금융투자빌딩&cr;전화번호 : 02-369-3000&cr;홈페이지 : http://www.db-fi.com&cr;&cr; 바. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률&cr; (금융투자업전반) 상법, 민법, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률, 금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률, 금융투자업규정, 증권의 발행 및 공시등에 관한 규정 등&cr; (과 세) 소득세법, 법인세법, 농특세법, 조세특례제한법, 증권거래세법 등&cr; (국제화) 외국환거래법, 외국인투자촉진법 등&cr; (기 타) 주식회사의 외부감사에 관한 법률, 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 등&cr; 사. 대한민국에 있는 대리인의 이름, 주소 및 연락처 - 해당사항 없음. &cr; 아. 중소기업 해당 여부 미해당미해당미해당 중소기업 해당 여부 벤처기업 해당 여부 중견기업 해당 여부 자. 주요 사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업에 관한 간략한 설명&cr; 회사와 연결대상 종속회사가 영위하고 있는 주요 사업내용은 아래와 같습니다. 구분 내용 대상회사 [금융투자업] 투자매매업 회사가 자기계산으로 금융투자상품의 매도ㆍ매수, 증권의 발행ㆍ인수 또는 그 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙을 영업으로 하는 것 DB금융투자(주) 투자중개업 고객 등 타인의 계산으로 금융투자상품의 매도ㆍ매수, 그 청약의 권유,청약, 청약의 승낙 또는 증권의 발행ㆍ인수에 대한 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙을 영업으로 하는 것 DB금융투자(주) 투자자문업 금융투자상품의 가치 또는 금융투자상품에 대한 투자판단(종류, 종목,취득ㆍ처분, 취득ㆍ처분의 방법, 수량, 가격 및 시기 등에 대한 판단을 말한다)에 관한 자문에 응하는 것을 영업으로 하는 것 DB금융투자(주)&cr;DB자산운용(주) 투자일임업 투자자로부터 금융투자상품에 대한 투자판단의 전부 또는 일부를 일임받아 투자자별로 구분하여 금융투자상품을 취득ㆍ처분, 그 밖의 방법으로 운용하는 것을 영업으로 하는 것 DB금융투자(주)&cr;DB자산운용(주) 신탁업 신 탁을 영업으로 하는 것 DB금융투자(주) 집합투자업 집합투자를 영업으로 하는 것 DB자산운용(주) [저축은행업] 상호저축은행법에 따라 예금 및 대출업무 등 여수신을 포함한 금융서비스 제공을 영업으로 하는 것 (주)DB저축은행 ※ 보다 상세한 내용은 본 보고서 'II. 사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다. &cr; 차. 계열회사의 총수, 주요계열회사의 명칭 및 상장여부&cr;회사는 '독점규제및공정거래에관한법률'상 DB계열에 속한 계열회사로서 보고서 작성기준일 (2021.09.30 기준) 현재 DB계열에는 당사를 포함해 국내 21개의 계열회사와 해외 9개의 계열회사가 소속되어 있으며 그 상세현황은 다음과 같습 니다. 구 분 회사수 상장 비상장 국내 금속 1 ㈜DB메탈 반도체&cr;IT 3 ㈜DB Inc.&cr;㈜DB하이텍 DB FIS㈜ 건설&cr;부동산 3 ㈜DB월드&cr;동부철구㈜&cr;㈜코메 보험 8 DB손해보험㈜ DB생명보험㈜&cr;DB자동차보험손해사정㈜&cr;DB씨에이에스손해사정㈜&cr;DB씨에스아이손해사정㈜&cr;DB씨앤에스자동차손해사정㈜&cr;DB엠앤에스㈜&cr;DB금융서비스㈜ 증권&cr;은행 4 DB금융투자㈜ ㈜DB저축은행&cr;DB캐피탈㈜&cr;DB자산운용㈜ 서비스 2 DB스탁인베스트㈜&cr;DB인베스트㈜ 소계 21 4 17 해외 금속 3 DB Metal USA INC&cr;Dongbu Metal Japan Co.,Ltd&cr;DB Metal Europe GmbH 반도체&cr;IT 1 DB HITEK USA, Inc. 증권&cr;은행&cr;보험 5 Post and Telecomunication Joint Stock Insurance Corporation &cr;Post Real Estate JSC&cr;Lanexang Insurance JSC&cr;DB ADVISORY AMERICA, LTD.&cr;John Mullen & Company, Inc. 소계 9 0 9 합계 30 4 26 ※ 상기 계열회사 중 상장회사는 4개사로 ㈜DB Inc., ㈜DB하이텍, DB손해보험㈜, DB금융투자㈜는 유가증권시장에 상장된 회사입니다.&cr; 카. 신용평가에 관한 사항&cr; (1) 최근 3사업연도 신용등급&cr; [회사채] 평가일 평가대상&cr;유가증권 평가대상&cr;유가증권의&cr;신용등급 평가회사 평가구분 2018년 02월 28일 후순위회사채(제7회) A-/Stable NICE신용평가(주) 수시평가 2018년 02월 28일 후순위회사채(제8회) A-/Stable NICE신용평가(주) 수시평가 2018년 06월 01일 후순위회사채(제7회) A-/Stable NICE신용평가(주) 정기평가 2018년 06월 01일 후순위회사채(제8회) A-/Stable NICE신용평가(주) 정기평가 2019년 04월 30일 후순위회사채(제7회) A-/Stable NICE신용평가(주) 정기평가 2019년 04월 30일 후순위회사채(제8회) A-/Stable NICE신용평가(주) 정기평가 2020년 07월 28일 후순위회사채(제8회) A-/Stable NICE신용평가(주) 정기평가 2020년 11월 25일 후순위회사채(제8회) A/Stable NICE신용평가(주) 수시평가 2021년 03월 30일 후순위회사채(제7회) A/Stable NICE신용평가(주) 정기평가 2018년 03월 30일 후순위회사채(제7회) A-/안정적 한국기업평가(주) 정기평가 2018년 03월 30일 후순위회사채(제8회) A-/안정적 한국기업평가(주) 정기평가 2019년 04월 01일 후순위회사채(제7회) A-/안정적 한국기업평가(주) 정기평가 2019년 04월 01일 후순위회사채(제8회) A-/안정적 한국기업평가(주) 정기평가 2020년 06월 03일 후순위회사채(제8회) A-/안정적 한국기업평가(주) 정기평가 2020년 09월 09일 후순위회사채(제8회) A-/안정적 한국기업평가(주) 수시평가 2021년 03월 23일 후순위회사채(제8회) A/안정적 한국기업평가(주) 정기평가 2018년 06월 28일 후순위회사채(제7회) A-/안정적 한국신용평가(주) 정기평가 2018년 06월 28일 후순위회사채(제8회) A-/안정적 한국신용평가(주) 정기평가 2019년 06월 04일 후순위회사채(제7회) A-/긍정적 한국신용평가(주) 정기평가 2019년 06월 04일 후순위회사채(제8회) A-/긍정적 한국신용평가(주) 정기평가 2020년 06월 04일 후순위회사채(제8회) A-/긍정적 한국신용평가(주) 정기평가 2020년 12월 04일 후순위회사채(제8회) A/안정적 한국신용평가(주) 정기평가 2021년 06월 04일 후순위회사채(제8회) A/안정적 한국신용평가(주) 정기평가 &cr; [기업어음] 평가일 평가대상&cr;유가증권 평가대상&cr;유가증권의&cr;신용등급 평가회사 평가구분 2018년 06월 01일 기업어음 A2+ NICE신용평가(주) 본평가 2018년 12월 31일 기업어음 A2+ NICE신용평가(주) 정기평가 2019년 05월 29일 기업어음 A2+ NICE신용평가(주) 본평가 2019년 11월 29일 기업어음 A2+ NICE신용평가(주) 정기평가 2020년 05월 29일 기업어음 A2+ NICE신용평가(주) 본평가 2020년 11월 25일 기업어음 A1 NICE신용평가(주) 수시평가 2021년 05월 28일 기업어음 A1 NICE신용평가(주) 본평가 2018년 06월 01일 기업어음 A2+ 한국기업평가(주) 본평가 2018년 11월 27일 기업어음 A2+ 한국기업평가(주) 정기평가 2019년 06월 03일 기업어음 A2+ 한국기업평가(주) 본평가 2019년 11월 21일 기업어음 A2+ 한국기업평가(주) 정기평가 2019년 06월 04일 기업어음 A2+ 한국신용평가(주) 본평가 2019년 12월 09일 기업어음 A2+ 한국신용평가(주) 정기평가 2020년 06월 04일 기업어음 A2+ 한국신용평가(주) 본평가 2020년 12월 04일 기업어음 A1 한국신용평가(주) 정기평가 2021년 06월 04일 기업어음 A1 한국신용평가(주) 본평가 &cr; [전자단기사채] 평가일 평가대상&cr;유가증권 평가대상&cr;유가증권의&cr;신용등급 평가회사 평가구분 2018년 06월 01일 전자단기사채 A2+ NICE신용평가(주) 본평가 2018년 12월 31일 전자단기사채 A2+ NICE신용평가(주) 정기평가 2019년 05월 29일 전자단기사채 A2+ NICE신용평가(주) 본평가 2019년 11월 29일 전자단기사채 A2+ NICE신용평가(주) 정기평가 2020년 05월 29일 전자단기사채 A2+ NICE신용평가(주) 본평가 2020년 11월 25일 전자단기사채 A1 NICE신용평가(주) 수시평가 2021년 05월 28일 전자단기사채 A1 NICE신용평가(주) 본평가 2018년 06월 01일 전자단기사채 A2+ 한국기업평가(주) 본평가 2018년 11월 27일 전자단기사채 A2+ 한국기업평가(주) 정기평가 2019년 06월 03일 전자단기사채 A2+ 한국기업평가(주) 본평가 2019년 11월 21일 전자단기사채 A2+ 한국기업평가(주) 정기평가 2019년 06월 04일 전자단기사채 A2+ 한국신용평가(주) 본평가 2019년 12월 09일 전자단기사채 A2+ 한국신용평가(주) 정기평가 2020년 06월 04일 전자단기사채 A2+ 한국신용평가(주) 본평가 2020년 12월 04일 전자단기사채 A1 한국신용평가(주) 정기평가 2021년 06월 04일 전자단기사채 A1 한국신용평가(주) 본평가 [ICR] 평가일 평가대상&cr;유가증권 평가대상&cr;유가증권의&cr;신용등급 평가회사 평가구분 2018년 06월 01일 DB금융투자(주) A/Stable NICE신용평가(주) 본평가 2019년 05월 29일 DB금융투자(주) A/Stable NICE신용평가(주) 본평가 2019년 11월 29일 DB금융투자(주) A/Stable NICE신용평가(주) 본평가 2020년 05월 29일 DB금융투자(주) A/Stable NICE신용평가(주) 본평가 2020년 11월 25일 DB금융투자(주) A+/Stable NICE신용평가(주) 수시평가 2021년 03월 30일 DB금융투자(주) A+/Stable NICE신용평가(주) 정기평가 2021년 05월 28일 DB금융투자(주) A+/Stable NICE신용평가(주) 본평가 2018년 06월 01일 DB금융투자(주) A/안정적 한국기업평가(주) 본평가 2019년 04월 01일 DB금융투자(주) A/안정적 한국기업평가(주) 정기평가 2019년 06월 03일 DB금융투자(주) A/안정적 한국기업평가(주) 본평가 2020년 06월 03일 DB금융투자(주) A/안정적 한국기업평가(주) 본평가 2020년 09월 09일 DB금융투자(주) A/안정적 한국기업평가(주) 수시평가 2021년 03월 23일 DB금융투자(주) A+/안정적 한국기업평가(주) 정기평가 2018년 06월 28일 DB금융투자(주) A/안정적 한국신용평가(주) 본평가 2019년 06월 04일 DB금융투자(주) A/긍정적 한국신용평가(주) 본평가 2020년 06월 04일 DB금융투자(주) A/긍정적 한국신용평가(주) 본평가 2020년 12월 04일 DB금융투자(주) A+/안정적 한국신용평가(주) 정기평가 2021년 06월 04일 DB금융투자(주) A+/안정적 한국신용평가(주) 본평가 ※ 신용평가등급체계 및 의미 대상 신용등급 등급의 정의 ICR AAA 전반적인 채무상환능력이 최고수준으로 투자위험도가 극히 낮으며, 현단계에서 합리적으로 예측가능한 장래의 어떠한 환경변화에도 영향을 받지 않을 만큼 안정적임. AA 전반적인 채무상환능력이 매우 높아 투자위험도가 매우 낮지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음. A 전반적인 채무상환능력이 높아 투자위험도는 낮은 수준이지만 장래 급격한 환경 변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음. BBB 전반적인 채무상환능력은 인정되지만 장래 환경변화로 전반적인 채무상환능력이 저하될 가능성이 있음. BB 전반적인 채무상환능력에 당면 문제는 없지만 장래의 안정성면에서는 투기적 요소가 내포되어 있음. B 전반적인 채무상환능력이 부족하여 투기적이며, 장래의 안정성에 대해서는 현단계에서 단언할 수 없음. CCC 채무불이행이 발생할 가능성을 내포하고 있어 매우 투기적임. CC 채무불이행이 발생할 가능성이 높아 상위등급에 비해 불안요소가 더욱 많음. C 채무불이행이 발생할 가능성이 높고 현단계에서는 장래 회복될 가능성이 없을 것으로 판단됨. D 채무 지급불능 상태에 있음. 회사채 AAA 원리금 지급확실성이 최고수준으로 투자위험도가 극히 낮으며, 현단계에서 합리적으로 예측가능한 장래의어떠한 환경변화에도 영향을 받지 않을 만큼 안정적임. AA 원리금 지급확실성이 매우 높아 투자위험도가 매우 낮지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음. A 원리금 지급확실성이 높아 투자위험도는 낮은 수준이지만 장래 급격한 환경 변화에 따라 다소 영향을 받을가능성이 있음. BBB 원리금 지급확실성은 인정되지만 장래 환경 변화로 지급 확실성이 저하될 가능성이 있음. BB 원리금 지급 확실성에 당면 문제는 없지만 장래의 안정성 면에서는 투기적 요소가 내포되어 있음. B 원리금 지급 확실성이 부족하여 투기적이며, 장래의 안정성에 대해서는 현단계에서 단언할 수 없음. CCC 채무불이행이 발생할 가능성을 내포하고 있어 매우 투기적임. CC 채무불이행이 발생할 가능성이 높아 상위 등급에 비해 불안요소가 더욱 많음 C 채무불이행이 발생할 가능성이 극히 높고 현단계에서는 장래 회복될 가능성이 없을 것으로 판단됨. D 원금 또는 이자가 지급불능 상태에 있음. 기업어음 A1 적기상환능력이 최고수준으로 투자위험도가 극히 낮으며, 현 단계에서 합리적으로 예측 가능한 장래의 어떠한 환경변화에도 영향을 받지 않을 만큼 안정적임. A2 적기상환능력이 우수하여 투자위험도가 매우 낮지만 A1등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음. A3 적기상환능력이 양호하여 투자위험도는 낮은 수준이지만 장래 급격한 환경 변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음. B 적기상환능력은 인정되지만 투기적 요소가 내재되어 있음. C 적기상환능력이 의문시 됨. D 지급불능 상태에 있음. 전자단기&cr;사채 A1 적기상환능력이 최고수준으로 투자위험도가 극히 낮으며, 현 단계에서 합리적으로 예측 가능한 장래의 어떠한 환경변화에도 영향을 받지 않을 만큼 안정적임. A2 적기상환능력이 우수하여 투자위험도가 매우 낮지만 A1등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음. A3 적기상환능력이 양호하여 투자위험도는 낮은 수준이지만 장래 급격한 환경 변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음. B 적기상환능력은 인정되지만 투기적 요소가 내재되어 있음. C 적기상환능력이 의문시 됨. D 지급불능 상태에 있음. - 출처 : NICE신용평가(주)&cr; 대상 신용등급 등급의 정의 ICR AAA 채무상환능력이 최고 수준이다. AA 채무상환능력이 매우 높지만, AAA등급에 비하여 다소 낮은 요소가 있다. A 채무상환능력이 높지만, 장래의 환경변화에 다소 영향을 받을 가능성이 있다. BBB 채무상환능력은 인정되나, 장래의 환경변화에 따라 저하될 가능성이 내포되어 있다. BB 채무상환능력에 당면문제는 없으나, 장래의 안정성면에서는 투기적인 요소가 내포되어 있다. B 채무상환능력이 부족하여 투기적이다. CCC 채무불이행이 발생할 위험요소가 내포되어 있다. CC 채무불이행이 발생할 가능성이 높다. C 채무불이행이 발생할 가능성이 지극히 높다. D 현재 채무불이행 상태에 있다. 회사채 AAA 원리금 지급확실성이 최고 수준이다. AA 원리금 지급확실성이 매우 높지만, AAA등급에 비하여 다소 낮은 요소가 있다. A 원리금 지급확실성이 높지만, 장래의 환경변화에 따라 다소의 영향을 받을 가능성이 있다. BBB 원리금 지급확실성이 있지만, 장래의 환경변화에 따라 저하될 가능성이 내포되어 있다. BB 원리금 지급능력에 당면문제는 없으나, 장래의 안정성면에서는 투기적인 요소가 내포되어 있다. B 원리금 지급능력이 부족하여 투기적이다. CCC 원리금의 채무불이행이 발생할 위험요소가 내포되어 있다. CC 원리금의 채무불이행이 발생할 가능성이 높다. C 원리금의 채무불이행이 발생할 가능성이 지극히 높다. D 현재 채무불이행 상태에 있다. 기업어음 A1 적기상환능력이 최고 수준이며, 그 안정성은 현단계에서 합리적으로 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받지 않을 만큼 높다. A2 적기상환능력이 우수하지만, 그 안정성은 A1등급에 비하여 다소 열등한 요소가 있다. A3 적기상환능력이 양호하지만, 그 안정성은 급격한 환경변화에 따라 다소의 영향을 받을 가능성이있다. B 최소한의 적기상환능력은 인정되나, 그 안정성은 환경변화로 저하될 가능성이 있어 투기적인 요소를 내포하고 있다. C 적기상환능력 및 그 안정성이 매우 가변적이어서 투기적 요소가 강하다. D 현재 채무불이행 상태에 있다. 전자단기&cr;사채 A1 적기상환능력이 최고 수준이며, 그 안정성은 현단계에서 합리적으로 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받지 않을 만큼 높다. A2 적기상환능력이 우수하지만, 그 안정성은 A1등급에 비하여 다소 열등한 요소가 있다. A3 적기상환능력이 양호하지만, 그 안정성은 급격한 환경변화에 따라 다소의 영향을 받을 가능성이있다. B 최소한의 적기상환능력은 인정되나, 그 안정성은 환경변화로 저하될 가능성이 있어 투기적인 요소를 내포하고 있다. C 적기상환능력 및 그 안정성이 매우 가변적이어서 투기적 요소가 강하다. D 현재 채무불이행 상태에 있다. - 출처 : 한국기업평가(주)&cr; 대상 신용등급 등급의 정의 ICR AAA 원리금 지급능력이 최상급임. AA 원리금 지급능력이 매우 우수하지만 AAA의 채권보다는 다소 열위임. A 원리금 지급능력은 우수하지만 상위등급보다 경제여건 및 환경악화에 따른 영향을 받기 쉬운 면이 있음. BBB 원리금 지급능력이 양호하지만 상위등급에 비해서 경제여건 및 환경악화에 따라 장래 원리금의 지급능력이 저하될 가능성을 내포하고 있음. BB 원리금 지급능력이 당장은 문제가 되지 않으나 장래 안전에 대해서는 단언할 수 없는 투기적인 요소를 내포하고 있음. B 원리금 지급능력이 결핍되어 투기적이며 불황시에 이자지급이 확실하지 않음. CCC 원리금 지급에 관하여 현재에도 불안요소가 있으며 채무불이행의 위험이 커 매우 투기적임. CC 상위등급에 비하여 불안요소가 더욱 큼. C 채무불이행의 위험성이 높고 원리금 상환능력이 없음. D 상환 불능상태임. 회사채 AAA 원리금 지급능력이 최상급임. AA 원리금 지급능력이 매우 우수하지만 AAA의 채권보다는 다소 열위임. A 원리금 지급능력은 우수하지만 상위등급보다 경제여건 및 환경악화에 따른 영향을 받기 쉬운 면이 있음. BBB 원리금 지급능력이 양호하지만 상위등급에 비해서 경제여건 및 환경악화에 따라 장래 원리금의 &cr;지급능력이 저하될 가능성을 내포하고 있음. BB 원리금 지급능력이 당장은 문제가 되지 않으나 장래 안전에 대해서는 단언할 수 없는 투기적인 요소를 내포하고 있음. B 원리금 지급능력이 결핍되어 투기적이며 불황시에 이자지급이 확실하지 않음. CCC 원리금 지급에 관하여 현재에도 불안요소가 있으며 채무불이행의 위험이 커 매우 투기적임. CC 상위등급에 비하여 불안요소가 더욱 큼. C 채무불이행의 위험성이 높고 원리금 상환능력이 없음. D 상환 불능상태임. 기업어음 A1 적기상환능력이 최상이며 상환능력의 안정성 또한 최상임. A2 적기상환능력이 우수하나 그 안정성은 A1에 비해 다소 열위임. A3 적기상환능력이 양호하며 그 안전성도 양호하나 A2에 비해 열위임. B 적기상환능력은 적정시되나 단기적 여건변화 따라 그 안정성에 투기적인 요소가 내포되어 있음. C 적기상환능력 및 안정성에 투기적인 요소가 큼. D 상환불능 상태임. 전자단기&cr;사채 A1 적기상환능력이 최상이며 상환능력의 안정성 또한 최상임. A2 적기상환능력이 우수하나 그 안정성은 A1에 비해 다소 열위임. A3 적기상환능력이 양호하며 그 안전성도 양호하나 A2에 비해 열위임. B 적기상환능력은 적정시되나 단기적 여건변화 따라 그 안정성에 투기적인 요소가 내포되어 있음. C 적기상환능력 및 안정성에 투기적인 요소가 큼. D 상환불능 상태임. - 출처 : 한국신용평가(주)&cr;&cr; 타. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항 유가증권시장 상장1988년 06월 27일해당없음- 주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)여부 주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 등&cr;여부 특례상장 등&cr;적용법규 2. 회사의 연혁 [DB금융투자(주)(지배회사)] 1982.12.20 창립 총회(국민투자금융(주)) 설립 등기(납입자본금 200억) 1983.01.11 단기금융업 인가 1987.06.29 본점이전(을지로 내외빌딩) 1988.02.27 10억원 무상증자(납입자본금 210억원) 06.12 90억원 유상증자(납입자본금 300억원) 06.27 한국증권거래소에 주식상장 08.26 동부투자금융(주)로 상호 변경 1991.05.18 본점 이전(대치동 샹제리제센터) 05.25 200억 유상증자(납입자본금 500억원) 06.24 증권회사로의 전환인가 취득 06.29 한국증권거래소 정회원 가입 07.01 동부증권(주)로 상호 변경 및 증권업 영업 개시 10.05 상임대리인업무 인가 취득 1992.05.01 BMF업무 개시 06.30 단자업무 종료 12.26 본점이전(대치동 섬유센터) 1995.01.21 100억원 유상증자(납입자본금 600억원) 03.21 사채지급보증 업무 인가 취득 1996.03.15 국제업무 인가 취득 03.29 주가지수에 대한 증권업 인가 취득 04.15 본점이전(여의도 동부증권 빌딩) 05.03 주가지수선물업 참여 09.06 120억원 유상증자(납입자본금 720억원) M&A 주선업무 인가 취득 1999.04.01 15억원 전환사채 보통주 전환에 따른 유상증자 (납입자본금 735억원) 2000.12.08 뮤추얼펀드 판매회사 인가 취득 2001.03.09 선물업(주가지수 선물) 영위에 대한 허가 취득 2003.09.03 방카슈랑스 업무 시작 11.04 투자일임업 등록 2004.05.31 (주)겟모어증권중개 인수합병 06.03 5억원 합병증자(납입자본금 740억원) 2005.12.20 후순위 CB 300억원 발행 2007.09.07 장외파생금융상품업무 취급 인가 12.11 1,973억원 유상증자(납입자본금 2,121억원) 2008.11.07 금융투자회사 업무재인가 승인(금융위 15차 정례회의) 2009.02.04 금융투자업 인가 및 등록 02.27 겸영업무 신고 -외국환 업무 -보험대리점 업무 03.04 겸영업무 신고 - 상임대리인 업무 - 전자자금이체 업무 - 신용공여 업무 - 자산관리자 및 유동화전문회사 업무의 수탁 업무 - 원화로 표시된 양도성 예금증서의 매매와 그 중개ㆍ주선 또는 대리업무 - 대출채권, 그 밖의 채권의 매매와 그 중개ㆍ주선 또는 대리업무 - 증권의 대차거래와 그 중개ㆍ주선 또는 대리업무 - 사채모집의 수탁업무 부수업무 신고 - 투자일임 재산을 예금으로 운용하는 업무 - 증권 및 지분평가업무 - 기업의 매수 및 합병의 중개ㆍ주선 또는 대리업무 - 부동산임대 업무 - 기업의 경영ㆍ구조조정 및 금융에 대한 상담 및 조력업무 - 정보통신망을 이용한 전자문서의 방법으로 행하는 광고대행업무 05.12 겸영업무 신고 - 대출의 중개ㆍ주선 또는 대리업무 06.17 겸영업무 신고 - 법 제71조제3호에 따른 기업금융업무, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 업무와&cr; 관련된 대출업무 09.10 겸영업무 신고 - 법 제40조제1항 후단에 따른 투자자계좌에 속한 증권ㆍ금전 등에 대한 제3자 담보권의&cr; 관리업무 10.13 겸영업무 신고 - 국가 또는 공공단체 업무의 대리 - 투자자를 위하여 그 투자자가 예탁한 투자자예탁금으로 수해하는 자금이체업무 - 신용카드 모집 대행업무 10.23 소액지급결제 서비스 시행 11.19 겸영업무 신고 - 지급보증업무(자본시장법에 새로 추가된 겸영업무) 2010.08.20 후순위사채 800억 발행 12.15 투자매매ㆍ중개업(국내 파생상품시장에서 거래되는 장내 파생상품) 인가 획득 신탁업(종합) 인가 획득 2011.03.16 부수업무 신고 - 상법에 근거해 설립된 자산유동화를 목적으로 하는 특수목적회사의 일반사무&cr; 업무수행을 위한 업무수탁 및 자산관리 - 프로젝트파이낸싱 등 업무수행시 자금관리 및 특수목적법인을 위한 사무업무 처리 04.26 겸영업무 신고 - 부동산 투자회사법에 의한 자산보관 업무 04.29 부수업무 신고 - 신탁업무 영위 및 신탁계약 이행에 필요한 금융자문서비스 - 유언서의 보관과 유언의 집행 업무 후순위사채 1,300억 발행 2012.02.10 부수업무 신고 - 증권업과 관련된 전산시스템 또는 소프트웨어 대여 판매 - 증권업과 관련된 전산개발을 위한 비즈니스 업무분석 및 설계 등의 컨설팅 서비스 제공 퇴직연금사업자(자산관리업무) 등록 04.12 홍콩소재 투자자문사 신방향투자유한공사 인수 2014.10.29 해외선물업 라이선스 획득(장내파생상품 투자매매ㆍ중개업의 국내한정 조건 취소) 2015.05.15 겸영업무 신고 - 직불전자지급수단 발행 및 관리업무 2015.06.25 RQFII(위안화 적격 외국 기관투자자) 자격 획득 2016.02.22 '동부 캐쉬백 3.1 체크카드' 출시 2016.03.14 ISA(개인종합자산관리계좌) 출시 2017.06.13 해피플러스센터, '한국의 우수 콜센터'선정 2017.11.01 DB금융투자(주)로 상호 변경 2019.01.29 부수업무 신고 - 기업인수목적회사(SPAC)의 자산관리자 업무와 공시(발행공시 제외) 등 업무 2021.04.07 부수업무 신고 - 외부사업 타당성 평가 및 감축량 인증에 관한 지침에 의한 외부사업 인증실적 거래의 중개업무(온실가스 배출권의 할당 및 거래 관련) 2021.04.19 부수업무 신고 - 투자조합의 자산보관 및 자금관리 등의 업무 대행 2021.05.31 부수업무 신고 - 투자자문업자 ·투자일임업자의 수수료 및 성과보수 징수 대행 &cr;※ 최근 5년 지점, 영업소, 사무소등의 설치 또는 폐쇄 1982.12.20 회사설립 2016.02.29 부산지점 이전 06.21 대구지점 이전 07.02 디지털밸리지점 페쇄 09.03 용산지점 폐쇄 2017.02.25 첨단지점 폐쇄 03.02 강릉지점 이전 05.27 서초지점 폐쇄 09.30 도곡금융센터 폐쇄 2018.02.03 둔산지점 폐쇄 대전지점 이전 2018.07.02 청담금융센터 이전 동부금융센터 DB금융센터로 명칭 변경 2018.10.12 범어지점 폐쇄 대구금융센터 이전 2018.12.27 목동지점 목동금융센터로 명칭 변경 2019.02.28 청주지점 이전 2019.05.29 화기투자자문유한공사(중국 상해) 청산 2019.06.29 포항지점 폐쇄 2019.10.21 전주지점 이전 2019.11.30 천안지점 폐쇄 2019.12.29 강릉지점 폐쇄 압구정금융센터 폐쇄 2020.01.22 신방향투자유한공사(홍콩) 청산 2021.07.17 청담금융센터 폐쇄 &cr; [ DB자산운용(주)] 1997.01 회사설립(동부투자신탁운용주식회사) 1997.01 기획재정부 인가 2006.10 상호변경(동부자산운용주식회사) 2012.12 QFII(적격 외국인 기관투자자) 자격 획득 2014.12 RQFII(위안화 적격 외국인 기관투자자) 자격 획득 2016.01 한국경제펀드대상 국내주식형 베스트펀드 "동부바이오헬스케어증권투자신탁" &cr;매일경제 증권대상 펀드부문 국내인덱스주식형 베스트펀드 "동부바이오헬스케어증권투자신탁" 2017.11 사명변경(동부자산운용 → DB자산운용) 2018.07 사무실 이전 (전경련회관 41F) &cr; [ (주)DB저축은행] 1972.10 동부무진주식회사 설립 (자본금 3천만원) 1972.12 상호신용금고업무 인가 1972.12 상호변경 : 주식회사 동부상호신용금고 2002.03 상호변경 : 주식회사 동부상호저축은행 2010.09 상호변경: 주식회사 동부저축은행 2016.10 사회적 책임경영 품질원 "경영품질 대상" 수상(경제부총리겸기획재정부 장관상) 2017.11 상호변경: 주식회사 DB저축은행 &cr; ※ 최근 5년 지점, 영업소, 사무소등의 설치 또는 폐쇄 2016.05 강남역점 폐쇄 2021.04 여의도점 폐쇄 &cr; 나. 경영진의 중요한 변동 변경일자 변 동 사 항 - 최근 5개 사업연도중 대표이사를 포함한 경영진의 1/3 이상 변동 없음 다. 상호의 변경 &cr; [ DB금융투자(주)(지배회사)] 변경일자 변경 전 상호 변경 후 상호 1982.12.20 - 국민투자금융(주) 1988.08.26 국민투자금융(주) 동부투자금융(주) 1991.07.01 동부투자금융(주) 동부증권(주) 2017.11.01 동부증권(주) DB금융투자(주) &cr; [ DB자산운용(주)] 변경일자 변경 전 상호 변경 후 상호 1997.01.10 - 동부투자신탁운용(주) 2006.09.27 동부투자신탁운용(주) 동부자산운용(주) 2017.11.01 동부자산운용(주) DB자산운용(주) &cr; [ (주 )DB저축은행] 변경일자 변경 전 상호 변경 후 상호 1972.11 - 동부무진주식회사 1972.12 동부무진주식회사 (주)동부상호신용금고 2002.03 (주)동부상호신용금고 (주)동부상호저축은행 2010.09 (주)동부상호저축은행 (주)동부저축은행 2017.11 (주)동부저축은행 (주)DB저축은행 라. 최대주주의 변동&cr; 회사의 최대주주는 DB손해보험(주)로 공시대상기간 중 변동된 바가 없습니다. 최대주주 및 특수관계인의 소유주식수, 지분율 등 세부변동내역은 'VII. 주주에 관한 사항 '의 '1. 최 대주주 및 특수관계인의 변동현황'을 참조하여 주시기 바랍니다.&cr; 마. 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용 (주)겟모어증권중개 흡수합병 - 2004년 3월 26일 (주)겟모어증권중개 지분의 90.7%인수 추진에 대한 이사회 결의 - 2004년 4월 16일 금융감독위원회의 출자승인 - 2004년 4월 19일 흡수합병결의 - 2004년 5월 13일 합병승인을 위한 이사회 결의 - 2004년 5월 28일 금융감독위원회 합병인가 취득 - 2004년 6월 3일 합병등기 완료 3. 자본금 변동사항 가. 자본금 변동현황 &cr;2021년 9월 30일 현재 회사가 발행한 주식은 보통주 42,446,389주이며, 자본금은 212,232백만원 입니다. (단위 : 백만원, 주) 종류 구분 당기말&cr;(2021년 9월) 39기&cr;(2020년말) 38기&cr;(2019년말) 보통주 발행주식총수 42,446,389 42,446,389 42,446,389 액면금액 5,000 5,000 5,000 자본금 212,232 212,232 212,232 우선주 발행주식총수 - - - 액면금액 - - - 자본금 - - - 기타 발행주식총수 - - - 액면금액 - - - 자본금 - - - 합계 자본금 212,232 212,232 212,232 4. 주식의 총수 등 가. 주식의 총수&cr;회사가 2021년 9월 30일 동 보고서 작성기준일 현재 발행할 주식의 총수는 200,000,000주이며 현재까지 발행한 주식의 총수는 42,446,389주입니다. 회사는 보통주만 발행하였으며, 현재 유통주식수는 자기주식 1,017,500주를 제외한 41,428,889주입니다. 2021년 09월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주우선주--200,000,000주식의 종류 무관42,446,389-42,446,389---------------------42,446,389-42,446,389-1,017,500-1,017,500-41,428,889-41,428,889- 구 분 주식의 종류 비고 합계 Ⅰ. 발행할 주식의 총수 Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 1. 감자 2. 이익소각 3. 상환주식의 상환 4. 기타 Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) Ⅴ. 자기주식수 Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) 나. 자기주식 취득 및 처분 현황 2021년 09월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주773,990---773,990-우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주773,990---773,990-우선주------보통주243,510---243,510-우선주------보통주------우선주------보통주243,510---243,510-우선주------보통주------우선주------보통주1,017,500---1,017,500-우선주------ 취득방법 주식의 종류 기초수량 변동 수량 기말수량 비고 취득(+) 처분(-) 소각(-) 배당&cr;가능&cr;이익&cr;범위&cr;이내&cr;취득 직접&cr;취득 장내 &cr;직접 취득 장외&cr;직접 취득 공개매수 소계(a) 신탁&cr;계약에 의한&cr;취득 수탁자 보유물량 현물보유물량 소계(b) 기타 취득(c) 총 계(a+b+c) 다. 다양한 종류의 주식 - 회사는 다양한 종류의 주식을 발행한 내역이 없습니다.&cr; 5. 정관에 관한 사항 가. 정관의 개정 내역&cr; - 제39기 정기주주총회(2021.03.25)에서 정관변경 안건이 승인됨에 따라, 2021년 3월 25일 정관을 개정하였습니다.&cr;- 당사 제39기 사업보고서에 첨부된 정관은 제37기 정기주주총회(2019.03.27)에 상정된 정관 변경안이 반영된 정관이며, 제39기 정기주주총회(2021.03.25)에 상정되어 변경된 정관은 제40기 사업보고서에 포함될 예정입니다.&cr; 2021년 03월 25일제39기 정기주주총회제6조의3【무의결권 배당우선 존속기한부 전환주식】&cr;제6조의4【의결권제한 배당우선 존속기한부 전환주식】&cr;제6조의5【무의결권 배당우선 전환주식】&cr;제6조의7【무의결권 배당우선 전환상환주식】배당기산일에 관한 상법규정이 삭제됨에 따라 사업연도 중간에신주가 발행된 경우로서 종류주식배당, 주식매수권 선택 행사로 인한 발행주식 배당, 신주인수권부사채권자의 인수권 행사로 발행된 주식의 배당, 분기배당에 관련된 규정에서 배당기산일 준용 관련 내용을 삭제 2021년 03월 25일제39기 정기주주총회제8조의2【동등배당】배당기산일에 관한 상법규정 삭제로 배당기준일 및 주식의 발행시기와 관계없이 모든 주식에 대해 동등배당하는 취지로 내용을 정비2021년 03월 25일제39기 정기주주총회제9조【명의개서 대리인】전자등록제도 도입으로 증권에 대한 명의개서대행업무 사라진 현황반영2021년 03월 25일제39기 정기주주총회제10조【주주명부 작성ㆍ비치】전자증권법제37조제6항 규정 내용 반영&cr;회사가 소유자명세의 작성 요청이 가능토록 근거규정마련(시행령제31조제4항제3호 가목)2021년 03월 25일제39기 정기주주총회제11조【기준일】전자등록제도 도입으로 주주확정방법으로 주주명부 폐쇄 절차는 불필요한 사항 반영2021년 03월 25일제39기 정기주주총회제12조의2【전환사채의 발행】이자 지급시기 이후 전환일까지 발생할 수 있는 이자에 대한 지급의무가 발생하지 않음을 명기2021년 03월 25일제39기 정기주주총회제13조【신주인수권부사채의 발행】제8조의2의 조정에 따라 배당기산일 준용규정을 삭제2021년 03월 25일제39기 정기주주총회제13조의2【사채 및 신주인수권증권에 표시되어야 할 권리의 전자등록】전자등록이 의무화되지 않은 사채에 대해 전자등록을 하지 않을 수 있는 근거 신설2021년 03월 25일제39기 정기주주총회제29조【감사위원회의 구성】개정상법 제542조의12제4항 및 제8항 반영2021년 03월 25일제39기 정기주주총회제35조의2 【분기배당】배당기준일 및 주식 발행시기와 관계없이 모든 주식에 대해 동등배당을 하는 것으로 제8조의2를 조정함에 따라 분기배당시 배당기산일을 직전 사업년도말에 소급하는 규정을 삭제2019년 03월 27일제37기 정기주주총회제7조【주권의 종류】전자증권제도 시행에 따라 주권의 종류 삭제 및 관련 근거 신설2019년 03월 27일제37기 정기주주총회제9조【명의개서 대리인】주식 등의 전자등록으로 주식사무 처리의 변경내용 반영2019년 03월 27일제37기 정기주주총회제10조【주주 등의 주소, 성명 및 인감 또는 서명 신고】전자증권제도 시행으로 명의개서대리인에게 주주 등의 제반정보를 신고할 필요가 없으므로 관련 내용 삭제2019년 03월 27일제37기 정기주주총회제13조의2【사채 및 신주인수권증권에 표시되어야 할 권리의 전자등록】전자증권제도 시행에 따라 사채 등의 전자등록 관련 근거 신설2019년 03월 27일제37기 정기주주총회제14조【사채발행에 관한 준용규정】개정사항 (조문삭제) 반영을 위한 조문 정비2019년 03월 27일제37기 정기주주총회제30조【감사위원회의 직무】외부감사법 개정에 따라 외부감사인 선정 권한의 변경 내용을 반영2019년 03월 27일제37기 정기주주총회제33조의2【외부감사인의 선임】외부감사법 개정에 따라 외부감사인 선정 권한의 변경 내용을 반영 정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유 II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 연결기준 2021년 3분기 세전이익은 전년동분기 대비 653억원(83%) 증가한 1,442억원입니다. 3분기 순이익은(비지배지분 제외) 전년동분기 대비 455억원 증가한 979억원입니다. 개별기준 2021년 3분기 세전이익은 전년동분기 대비 521억원(83%) 증가한 1,145억원입니다. 3분기 순이익은 전년동분기 대비 376억원 증가한 832억원입니다.&cr;&cr; 아래는 별도 재무제표 기준의 사업부문별 성과를 기재하였습니다. (당분기) (단위 : 천원) 구 분 WM 기업금융 S&T 기타 합계 영업수익 134,703,321 119,376,189 678,142,933 68,101,343 1,000,323,786 영업비용 108,601,063 55,022,988 657,012,409 65,148,130 885,784,590 영업손익 26,102,258 64,353,201 21,130,524 2,953,213 114,539,196 (전분기) (단위 : 천원) 구 분 WM 기업금융 S&T 기타 합계 영업수익 112,417,325 72,981,470 824,007,227 154,187,933 1,163,593,955 영업비용 94,938,701 38,529,468 811,627,477 156,102,289 1,101,197,935 영업손익 17,478,624 34,452,002 12,379,750 (1,914,356) 62,396,020 2. 영업의 현황 가. 종류별 영업실적 (단위 : 백만원) 영 업 종 류 제40기 3분기 제39기 3분기 제38기 3분기 수수료수익 227,767 175,853 173,771 금융상품/파생상품평가 및 처분이익 648,160 883,038 299,065 이자수익 161,265 147,505 171,336 배당금및분배금수익 12,581 3,841 4,983 기타 45,350 37,009 22,122 영 업 수 익 합 계 1,095,123 1,247,246 671,277 ※ 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의한 연결재무제표 기준으로 작성하였습니다.&cr; 나. 연결실체의 영업부문 (단위 : 백만원) 부문 주요영업내용 대상회사 실적&cr;(순이익) [증권부문] 위탁매매업무 외 DB금융투자(주) 83,226 자산유동화업무 등 디비에스에프제오차외SPC 3,873 유진DEC사모투자신탁 (15) DBGreen멀티스트레티지전문투자형사모투자신탁제1호 1,344 [자산운용부문] 집합투자재산 운용업무 DB자산운용(주) 6,350 [저축은행부문] 예금업무 (주)DB저축은행 및 종속회사 11,847 대출업무 [연결실체] 106,625 ※ 부문별 영업의 구체적인 현황은 'II. 사업의 내용 - 3. 영업종류별 현황'을 참조하여 주시기 바랍니다.&cr; 다. 자금조달실적 (단위 : 백만원) 구 분 제40기 3분기 제39기 제38기 평균잔액 이자율 구성비 평균잔액 이자율 구성비 평균잔액 이자율 구성비 자본 자본금 212,232 - 1.95% 212,232 - 2.05% 212,232 - 2.44% 자본잉여금 118,924 - 1.09% 118,924 - 1.15% 118,924 - 1.37% 자본조정 (7,547) - -0.07% (7,547) - -0.07% (7,547) - -0.09% 기타포괄손익누계액 88,022 - 0.81% 73,763 - 0.71% 64,933 - 0.75% 이익잉여금 363,580 - 3.34% 282,062 - 2.72% 297,403 - 3.42% 예수부채 투자자예수금 938,077 0.11% 8.62% 761,537 0.25% 7.34% 462,379 0.53% 5.32% 신용대주담보금 - - 0.00% - - 0.00% - - 0.00% 신용거래설정보증금 - - 0.00% - - 0.00% - - 0.00% 기타 123,725 - 1.14% 195,789 - 1.89% 312,691 - 3.60% 당기손익-&cr;공정가치측정금융부채 매도유가증권 522,673 - 4.80% 459,373 - 4.43% 200,265 - 2.30% 매매목적파생상품부채 24,758 - 0.23% 39,410 - 0.38% 38,755 - 0.45% 매도파생결합증권 1,029,218 - 9.46% 1,124,827 - 10.84% 861,348 - 9.91% 차입부채 콜머니 50,608 1.07% 0.47% 50,372 1.17% 0.49% 43,662 2.04% 0.50% 차입금 965,858 1.13% 8.88% 781,802 1.37% 7.54% 623,893 2.06% 7.18% RP매도 2,250,070 2.13% 20.68% 2,524,109 1.09% 24.34% 2,128,891 1.78% 24.50% 후순위사채 80,000 5.26% 0.74% 135,301 5.11% 1.30% 160,000 5.09% 1.84% 사채 119,982 0.70% 1.10% 52,855 1.45% 0.51% 82,436 2.04% 0.95% 기타부채 퇴직급여충당부채 4,127 - 0.04% 3,314 - 0.03% 4,689 - 0.05% 기타 3,995,686 - 36.72% 3,563,909 - 34.35% 3,085,183 - 35.51% 합 계 10,879,993 - 100.00% 10,372,032 - 100.00% 8,690,137 - 100.00% ※ 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의한 별도재무제표 기준으로 작성하였습니다. &cr; 라. 자금운용실적 (단위 : 백만원) 구 분 제40기 3분기 제39기 제38기 평균잔액 이자율 구성비 평균잔액 이자율 구성비 평균잔액 이자율 구성비 현ㆍ예금 현금 및 현금성 자산 363,428 0.51% 3.34% 323,897 0.79% 3.12% 273,874 2.45% 3.15% 예치금 774,288 0.07% 7.12% 846,229 0.08% 8.16% 468,946 0.22% 5.40% 당기손익-&cr;공정가치측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 4,701,642 1.44% 43.21% 4,724,488 1.67% 45.54% 4,004,209 2.04% 46.09% 매매목적파생상품자산 36,595 - 0.34% 47,680 - 0.46% 43,667 - 0.50% 당기손익-공정가치측정항목지정금융자산 - - 0.00% - - 0.00% - - 0.00% 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 123,992 - 1.14% 104,389 - 1.01% 94,540 - 1.09% 상각후원가측정유가증권 - - 0.00% - - 0.00% - - 0.00% 종속기업/관계기업투자자산 72,650 - 0.67% 71,778 - 0.69% 72,418 - 0.83% 상각후원가&cr;측정금융자산 콜론 - - 0.00% - - 0.00% - - 0.00% 신용공여금 715,451 5.40% 6.58% 508,425 5.47% 4.90% 480,039 6.03% 5.52% RP매수 13,861 0.58% 0.13% 33,761 0.65% 0.33% 46,130 1.69% 0.53% 대여금 35 - 0.00% 45 - 0.00% 40 - 0.00% 기타 18,614 0.13% 0.17% 23,596 0.14% 0.23% 29,816 0.11% 0.34% 유형자산 28,269 - 0.26% 25,204 - 0.24% 26,106 - 0.30% 무형자산 24,548 - 0.23% 20,317 - 0.20% 20,062 - 0.23% 기 타 4,006,620 - 36.81% 3,642,223 - 35.12% 3,130,290 - 36.02% 합 계 10,879,993 100.00% 10,372,032 100.00% 8,690,137 100.00% ※ 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의한 별도재무제표 기준으로 작성하였습니다. [증권부문] &cr;- DB금융투자(주)(지배회사) 가. 유가증권 자기매매업무 (1) 종류별 유가증권 내역 (단위 : 백만원) 구 분 제40기 3분기 제39기 제38기 보유잔액 거래실적 보유잔액 거래실적 보유잔액 거래실적 장내 장외 장내 장외 장내 장외 주 식 289,251 17,868,915 2,048,445 199,979 15,159,502 1,345,577 392,538 1,077,659 57,187 채 권 국채지방채 555,425 2,100,649 36,648,798 796,376 4,550,127 53,503,085 876,081 3,654,700 56,292,610 특수채 816,239 2,426 25,650,555 871,794 6,210 33,425,699 731,785 16,246 28,233,050 회사채 2,046,861 42,725 32,339,822 1,859,628 112,078 32,806,326 1,901,544 109,794 35,593,819 외화채권 135,073 - 1,608,485 147,468 - 2,330,958 132,716 - 12,096,115 소 계 3,553,598 2,145,800 96,247,660 3,675,266 4,668,415 122,066,068 3,642,126 3,780,740 132,215,594 어 음 151,155 - 175,224,349 41,786 - 114,583,965 216,148 - 129,502,954 외화증권 - - - - - - - - - 선물 매수 253,857 28,684,943 - 262,215 45,364,112 - 268,525 17,462,259 - 매도 404,094 28,052,712 - 1,037,028 45,138,124 - 1,091,738 18,014,992 - 옵션 매수 289,711 159,771 - 130,989 40,277 - 91,030 8,285 - 매도 212,892 164,067 - 75,091 39,587 - 640,844 12,170 - 파생결합증권 매수 147 - 55,540 12,932 - 89,000 35,352 - 102,873 매도 982,201 - 552,054 1,115,256 - 1,689,132 1,174,586 - 1,584,979 기 타 117,713 49 55,395,142 192,394 2,781 54,708,026 211,977 140 50,206,704 합 계 6,254,619 77,076,257 329,523,190 6,742,936 110,412,798 294,481,768 7,764,864 40,356,245 313,670,291 ※ 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의한 별도재무제표 기준으로 작성하였습니다.&cr;※ 장내거래는 유가증권시장ㆍ선물시장에서 거래된 실적이며, 장외거래에 주식의 코스닥시장 거래실적이 포함되어 있습니다.&cr;※ 기타는 집합투자증권 및 신주인수권증서 잔액ㆍ거래실적입니다.&cr; (2) 유가증권 운용내역 (가) 주 식 (단위 : 백만원) 구 분 제40기 3분기 제39기 3분기 제38기 3분기 처분차익(차손) 7,870 (22,433) 9,284 평가차익(차손) 1,380 (7,252) 1,633 배당금수익 10,348 2,276 540 합 계 19,598 (27,409) 11,457 &cr; (나) 채 권 (단위 : 백만원) 구 분 제40기 3분기 제39기 3분기 제38기 3분기 처분ㆍ상환차익(차손) (11,321) 21,984 7,689 평가차익(차손) (23,225) 14,601 7,821 채권이자 46,859 56,683 4,806 합 계 12,313 93,268 20,316 &cr; (다) 외화증권 (단위 : 백만원) 구 분 제40기 3분기 제39기 3분기 제38기 3분기 처분ㆍ상환차익(차손) 3,594 6,849 4,389 평가차익(차손) (4,168) 4,619 6,544 채권이자 2,778 3,225 2,823 합 계 2,204 14,693 13,756 &cr;(라) 파생상품 운용수지 ① 장내선물거래 (단위 : 백만원) 구 분 제40기 3분기 제39기 3분기 제38기 3분기 매매차익(차손) 12,180 (2,581) (10,841) 정산차익(차손) (1,420) (696) 1,756 합 계 10,760 (3,277) (9,085) ② 장내옵션거래 (단위 : 백만원) 구 분 제40기 3분기 제39기 3분기 제38기 3분기 매매차익(차손) 3,291 5,857 18,857 정산차익(차손) (410) (2,678) 7,918 합 계 2,881 3,179 26,775 ③ 파생결합증권거래 (단위 : 백만원) 구 분 제40기 3분기 제39기 3분기 제38기 3분기 처분차익(차손) 46 164 47 평가차익(차손) (8,297) (9,279) (12,943) 상환차익(차손) (12,085) (15,441) (14,252) 합 계 (20,336) (24,556) (27,148) ※ 매수 및 매도 파생결합증권(파생결합사채 포함) 거래손익입니다.&cr; &cr; ④ 장외파생상품거래 (단위 : 백만원) 구 분 제40기 3분기 제39기 3분기 제38기 3분기 매매차익(차손) (9,190) (71,681) (11,491) 평가차익(차손) 44,549 26,041 (35,065) 합 계 35,359 (45,640) (46,556) 나. 위탁매매업무 (1) 예수금 및 매매거래 실적 (단위 : 백만원) 구 분 제40기 3분기 제39기 제38기 장내 장외 장내 장외 장내 장외 예 수 금 위탁자예수금 470,772 - 933,379 - 341,000 - 선물거래예수금 157,766 - 124,190 - 125,935 - 거래실적 주식 44,549,468 31,756,125 56,619,819 44,869,797 23,562,581 19,980,892 채권 915,672 - 1,321,833 - 544,298 - 어음 - - - - - - 외화증권 - - - - - - 선물 326,629,407 - 493,681,671 - 355,878,141 - 옵션 4,961,296 - 7,091,345 - 4,576,670 - 파생결합증권 194,786 - 229,967 - 156,053 - 기타 29,860 10,324 21,546 21,690 1,565 2,682 합 계 377,280,489 31,766,449 558,966,181 44,891,487 384,719,308 19,983,574 수 수 료 주식 36,991 29,350 41,819 43,019 19,220 21,270 채권 308 - 435 - 430 - 어음 - - - - - - 외화증권 3 - - - - - 선물 22,169 - 16,980 - 12,302 - 옵션 3,152 - 4,359 - 2,905 - 파생결합증권 101 - 124 - 72 - 기타 34 7 13 11 2 2 합 계 62,758 29,357 63,730 43,030 34,931 21,272 ※ 장내거래는 유가증권시장 ㆍ선물시장에서 거래된 실적이며, 장외거래에 주식의 코&cr;스닥시장 거래실적이 포함되어 있습니다. 또한 기타에는 신주인수권증서가 포함되어 있습니다.&cr; (2) 위탁매매업무수지 (단위 : 백만원) 구 분 제40기 3분기 제39기 3분기 제38기 3분기 수탁수수료 92,115 78,219 42,668 매매수수료 18,360 10,777 7,808 수 지 차 익 73,755 67,442 34,860 다. 유가증권 인수업무 (1) 유가증권 인수실적 (단위 : 백만원) 구 분 제40기 3분기 제39기 제38기 주간사&cr;실적 인수&cr;실적 인수&cr;수수료 주간사&cr;실적 인수&cr;실적 인수&cr;수수료 주간사&cr;실적 인수&cr;실적 인수&cr;수수료 기업공개 27,640 - 958 88,000 - 3,427 33,632 1,373 1,583 주식 35,090 90 1,215 - - - 100,650 - 1,631 국채지방채 - 5,547,010 32 - 7,020,485 575 - 330,000 52 특수채 - 12,781,748 3,311 - 16,889,886 3,767 - 11,627,049 2,861 회사채 1,805,625 6,022,886 13,837 1,112,400 4,776,612 14,214 943,900 4,140,834 16,560 기업어음 66,000 54,275,757 16,897 - 32,035,958 17,427 - 11,535,377 18,411 외화증권 - - - - 18,201 732 - 272,696 3,670 기타 - - - - 14,000 71 - - - 합 계 1,934,355 78,627,491 36,250 1,200,400 60,755,142 40,213 1,078,182 27,907,329 44,768 &cr;(2) 인수업무수지 (단위 : 백만원) 구 분 제40기 3분기 제39기 3분기 제38기 3분기 인수수수료 36,250 29,103 33,688 수수료비용 - - - 수지차익 36,250 29,103 33,688 [증권부문] &cr;- DB금융투자(주)(지배회사) 라. 신용공여업무&cr; (1) 신용공여한도 및 이자율 내역 구분 한도 이자율 한도금액 비고 이자율 비고 신용융자 10억 이내 종목별 차등적용 연 4.89 ~ 9.22% 기간별 차등금리 신용대주 10억 이내 종목별 차등적용 연 0.5% 대주이용료율 예탁증권&cr;담보대출 10억 이내 종목별 차등적용 연 7.85 ~ 8.85% 종목별 차등금리,&cr;사용기간 180일 초과 시 1% 가산(1회 限) 매도증권&cr;담보대출 10억 이내 - 연 8.0% - ※ 고객등급에 따라 담보대출 이자율 0.5% ~ 1.5% 우대 적용&cr;&cr;(2) 신용공여 현황 (단위 : 백만원) 구분 제40기 3분기 제39기 제38기 제37기 신용거래융자금 278,957 196,641 90,040 118,684 신용대주담보금 - - - - 증권담보대출금 463,340 416,376 343,658 365,323 &cr; 마. 환매조건부채권 매매업무 (단위 : 백만원) 구 분 제40기 3분기 제39기 제38기 잔고 조건부매도 2,100,780 2,146,133 2,504,968 조건부매수 - - - 거래금액 조건부매도 369,841,242 550,886,407 2,274,558 조건부매수 - 16,011,200 22,474,000 ※ 대 고객, 대기관 RP 거래실적이 포함되어 있습니다.&cr; 바. 부수업무 (1) 회사채 지급보증 업무&cr;(가) 기업규모별 보증현황 - 해당사항 없음. (나) 대지급 발생 현황 - 해당사항 없음. (2) 기타부수업무 (단위 : 백만원) 부수업무의 종류 수지차액 자산관리자 및 유동화전문회사 업무의 수탁업무 2,515 원화로 표시된 양도성예금증서의 매매와 그 중개, 주선 또는 대리업무 74 대출채권, 그 밖의 채권의 매매와 그 중개, 주선 또는 대리업무 18 사채모집의 수탁업무 144 대출의 중개, 주선 또는 대리업무 40,694 법제71조제3호에 따른 기업금융업무, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 업무와 관련된 대출업무 (M&A 및 프로젝트파이낸싱 대출업무) 349 지급보증업무 27,566 상법에 근거해 설립된 자산유동화를 목적으로 하는 특수목적회사의 일반사무 업무수행을 위한 업무수탁 및 자산관리 2,091 [자산운용부문] &cr;-DB자산운용(주) &cr; 가. 집합투자재산 운용업무 ( 1) 집합투자재산 운용현황 (단위 : 억원) 구 분 2021.09.30 2020.12.31 2019.12.31 증권집합투자기구 주식형 5,829 5,626 5,379 주식혼합형 50 103 115 채권혼합형 2,576 310 314 채권형 44,614 54,666 54,905 재 간 접 66 173 270 단기금융집합투자기구 MMF 22,353 20,567 13,626 기타집합투자기구 파생상품 5,821 10,562 6,256 부동산 1,909 1,926 2,315 특별자산 15,970 15,796 13,614 혼합회사 9,274 9,503 7,812 투자회사 150 179 196 합 계 108,612 119,411 104,802 &cr; (2) 집합투자재산 운용수지 (단위: 백만원) 구 분 2021.01.01~2021.09.30 2020.01.01~2020.09.30 2019.01.01~2019.09.30 수수료수익 : 집합투자기구운용보수 12,831 11,278 12,246 투자일임 6,139 5,563 4,876 소 계 18,970 16,841 17,122 수수료비용 1,208 1,046 1,129 (단위: 백만원) 구 분 2021.01.01~2021.09.30 2020.01.01~2020.12.31 2019.01.01~2019.12.31 미수수수료 : 미수위탁자보수 2,003 2,171 1,994 미수투자일임 1,241 1,235 1,266 소 계 3,244 3,406 3,260 미지급수수료 440 375 343 &cr; [저축은행부문] &cr;- (주)DB저축은행 가. 예금업무&cr; (1) 예금별 잔고 (단위 : 백만원) 구 분 제51기 3분기&cr;(2021.01.01~ 2021.09.30 ) 제50기&cr;(2020.01.01~ 2020.12.31 ) 제49기&cr;(2019.01.01~ 2019.12.31 ) 평균잔고 기말잔액 평균잔고 기말잔액 평균잔고 기말잔액 원&cr;화&cr;예&cr;수&cr;금 보통예금 50,524 62,975 69,833 80,419 53,420 71,804 별단예금 - - - - - - 수입부금 1 1 1 1 1 1 자유적립예금 2,328 3,554 1,690 1,581 2,092 1,515 정기예금 1,191,174 1,313,785 952,468 1,076,818 944,114 902,172 기업자유예금 - - - - - - 정기적금 47,449 34,737 60,617 57,130 52,864 65,132 근로자우대저축 - - - - - - 표지어음 - - - - - - 재형저축 171 177 213 163 208 226 소 계 1,291,647 1,415,229 1,084,822 1,216,112 1,052,699 1,040,850 외화예수금 - - - - - - 신탁예수금 - - - - - - 소 계 - - - - - - 합 계 1,291,647 1,415,229 1,084,822 1,216,112 1,052,699 1,040,850 &cr; (2) 국내 1점포당 평균 예금실적 (단위 : 백만원) 구 분 제51기 3분기&cr;(2021.01.01~ 2021.09.30 ) 제50기&cr;(2020.01.01~ 2020.12.31 ) 제49기&cr;(2019.01.01~ 2019.12.31 ) 예 수 금 283,046 202,685 173,475 원화예수금 283,046 202,685 173,475 &cr; (3) 직원 1인당 평균 예금실적 (단위 : 백만원) 구 분 제51기 3분기&cr;(2021.01.01~ 2021.09.30 ) 제50기&cr;(2020.01.01~ 2020.12.31 ) 제49기&cr;(2019.01.01~ 2019.12.31 ) 예 수 금 11,893 10,956 9,819 원화예수금 11,893 10,956 9,819 &cr; 나. 대출업무 (1) 종류별 대출금 잔액 (단위 : 백만원) 구 분 제51기 3분기&cr;(2021.01.01~ 2021.09.30 ) 제50기&cr;(2020.01.01~ 2020.12.31 ) 제49기&cr;(2019.01.01~ 2019.12.31 ) 평균잔액 기 말잔액 평균잔액 기 말잔액 평균잔액 기말잔액 원화대출금 1,208,053 1,306,282 1,011,872 1,128,088 972,373 985,138 외화대출금 - - - - - - 지급보증대지급금 - - - - - - 소 계 1,208,053 1,306,282 1,011,872 1,128,088 972,373 985,138 신탁대출금 - - - - - - 합 계 1,208,053 1,306,282 1,011,872 1,128,088 972,373 985,138 &cr; ( 2) 대 출금의 잔존 기간별 잔액 [2021.09.30 현재] (단위 : 백만원) 구 분 1년이내 2년이내 3년이내 4년이내 5년이내 5년초과 합 계 대출금 880,688 141,199 119,604 94,110 70,681 - 1,306,282 &cr; ( 3) 자 금 용도별 대출현황 (단위 : 백만원) 구 분 제51기 3분&cr;(2021.01.01~ 2021.09.30 ) 제50기&cr;(2020.01.01~ 2020.12.31 ) 제49기&cr;(2019.01.01~ 2019.12.31 ) 잔액 구성비 잔액 구성비 잔액 구성비 기업자금대출 935,821 71.64% 836,786 74.18% 721,557 73.24% 가계자금대출 370,461 28.36% 291,302 25.82% 263,581 26.76% 공공및기타자금대출 - - - - - - 합 계 1,306,282 100.00% 1,128,088 100.00% 985,138 100.00% &cr; (4) 대출금의 산업별 분포 현황 (단위 : 백만원) 산업구분 제51기 3분기&cr;(2021.01.01~ 2021.09.30 ) 제50기&cr;(2020.01.01~ 2020.12.31 ) 제49기&cr;(2020.01.01~ 2020.12.31 ) 제조업 11,246 15,027 33,312 건설업 71,336 101,787 96,609 PF대출 216,046 216,782 155,957 부동산 및 임대업 214,856 192,138 196,119 도매 및 소매업 36,230 30,873 30,522 숙박 및 음식점업 4,576 8,615 12,867 운수 및 창고업 6,050 6,821 2,822 금융 및 보험업 273,456 184,494 129,919 사업서비스업 36,756 21,298 3,110 오락, 문화 및 운동관련 서비스업 38,966 41,589 40,215 기타 공공, 수리 및 개인서비스업 2,272 142 16,091 기타 업종 24,031 17,220 4,014 기타 대출 - - - 개인 대출 370,461 291,302 263,581 합 계 1,306,282 1,128,088 985,138 &cr; (5) 예대율 (단위 : 백만원) 구 분 제51기 3분기&cr;(2021.01.01~ 2021.09.30 ) 제50기&cr;(2020.01.01~ 2020.12.31 ) 제49기&cr;(2019.01.01~ 2019.12.31 ) 대출금(A) 1,306,282 1,128,088 985,138 예금등(B) 1,415,228 1,216,112 1,040,850 비율(A/B) 92.30% 92.76% 94.65% 3. 파생상품거래 현황 [증권부문 - DB금융투자(주)(지배회사)] [2021.09.30 현재] (단위 : 백만원) 구 분 이자율 통화 주식 신용 기타 계 거래목적 위험회피 3,255,816 229,663 760,688 965,930 105,728 5,317,825 매매목적 - - 90,280 - - 90,280 장 소 장내거래 338,316 32,398 740,609 - - 1,111,323 장외거래 2,917,500 197,265 110,359 965,930 105,728 4,296,782 형 태 선 도 - 197,265 - - - 197,265 선 물 338,316 32,398 308,288 - - 679,002 스 왑 2,917,500 - 40,077 965,930 105,728 4,029,235 옵 션 - - 502,603 - - 502,603 ※ 거래현황은 기준일 시점의 미결제 약정금액이며, 파생결합증권은 포함되어 있지 않습니다. &cr; 나. 신용파생상품거래현황 &cr;[증권부문 - DB금융투자(주)(지배회사)] (1) 거래현황 [2021.09.30 현재] (단위 : 백만원) 구 분 신용매도 신용매입 해외물 국내물 계 해외물 국내물 계 Credit Default Swap 151,904 213,282 365,186 150,482 213,282 363,764 Credit Option - - - - - - Total Return Swap 118,490 - 118,490 118,490 118,490 Credit Linked Note - - - - - - 기 타 - - - - - - 계 270,394 213,282 483,676 150,482 331,772 482,254 &cr; ( 2) 신용파생상품 상세명세 [2021.09.30 현재] (단위 : 백만원) 상품종류 보장매도자 보장매수자 취득일 만기일 액면금액 기초자산(준거자산) CDS 비앙코제팔차(주) DB금융투자 2016-12-21 2021-12-20 90,052 중국 국채 CDS 스마트프로젝트(주) DB금융투자 2016-12-28 2021-12-28 60,430 중국 국채 CDS DB금융투자 DBS은행 2017-01-03 2021-12-20 58,060 중국 국채 CDS DB금융투자 DBS은행 2017-01-03 2021-12-20 60,430 중국 국채 CDS DB금융투자 DBS은행 2017-01-05 2021-12-20 31,992 중국 국채 CDS DB금융투자 엔에이치투자증권 2017-02-22 2022-06-20 142,188 대한민국 국채 CDS 컴폴트패스 DB금융투자 2017-02-22 2022-06-20 142,188 대한민국 국채 CDS DB금융투자 아이비케이투자증권 2017-06-16 2022-06-20 71,094 대한민국 국채 CDS 비디에스에프제십이차 주식회사 DB금융투자 2017-06-16 2022-06-20 71,094 대한민국 국채 CDS DB금융투자 유안타증권 2021-07-06 2028-06-20 1,422 UBS AG JERSEY BRANCH TRS DB금융투자 포트폴리오알오케이 주식회사 2013-11-01 2023-10-23 118,490 USD Treasury BOND TRS 포트폴리오알오케이 주식회사 DB금융투자 2013-11-01 2023-10-23 118,490 대한민국 국채 4. 영업설비 가. 지점 등의 설치 현황 &cr; [증권부문 - DB금융투자(주)(지배회사)] [2021.09.30 현재] (단위 : 개) 지역 지점 출장소 사무소 계 서울 6 - - 6 부산 3 - - 3 대구 1 - - 1 인천 1 - - 1 광주 1 - - 1 대전 1 - - 1 경기 4 - - 4 경남 2 - - 2 경북 - - - - 강원 1 - - 1 충남 - - - - 충북 1 - - 1 전남 - - - - 전북 1 - - 1 계 22 - - 22 ※ 지점에는 본점이 1개 포함되어 있습니다.&cr; [저축은행부문 - (주)DB저축은행] [2021.09.30 현재] (단위 : 개) 지역 지점 출장소 사무소 합계 서울 5 - - 5 계 5 - - 5 ※ 지점에는 본점이 1개 포함되어 있습니다. 나. 영업설비 등의 현황&cr; [증권부문 - DB금융투자(주)(지배회사)] [2021.09.30 현재] (단위 : 백만원) 구 분 토지&cr;(장부가액) 건물&cr;(장부가액) 합 계 비 고 본 점 9,236 13,181 22,417 구축물포함 합 계 9,236 13,181 22,417 구축물포함 [저축은행부문 - (주)DB저축은행] [2021.09.30 현재] (단위 : 백만원) 구 분 토지&cr;(장부가액) 건물&cr;(장부가액) 합 계 비 고 업무용부동산 115,297 9,566 124,863 - 합 계 115,297 9,566 124,863 - &cr;※ 비업무용 자산 보유현황 [2021.09.30 현재] (단위 : 백만원) 구 분 토지&cr;(장부가액) 건물&cr;(장부가액) 합 계 비 고 비업무용부동산 4,806 3,104 7,910 - 합 계 4,806 3,104 7,910 - 다. 자동화기기 설치 현황 &cr; [증권부문 - DB금융투자(주)(지배회사)] [2021.09.30 현재] 구분 제40기 3분기 제39기 제38기 CD기 - - - [저축은행부문 - (주) DB 저축은행] [2021.09.30 현재] 구분 2021.09 2020.12 2019.12 2018.12 CD기 - - - - ATM기 1대 1대 1대 1대 통장정리기 - - - - 기타 - - - - 라. 지점의 신설 및 중요시설의 확충계획 - 해당사항 없음. 5. 재무건전성 등 기타 참고사항 가. 자본적정성 및 재무건전성&cr; [증권부문 - DB금융투자(주)(지배회사)] &cr; (1)순자본비율 [2021.09.30 현재] (단위 : 백만원, %) 구 분 제40기 3분기 제39기 제38기 영업용순자본(A) 773,785 685,988 641,300 총위험액(B) 254,855 236,407 194,183 잉여자본(C=A-B) 518,930 449,581 447,117 필요유지자기자본(D) 134,400 134,400 134,400 순자본비율(C/D) 386.11% 334.51% 332.68% ※ 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의한 연결재무제표 기준으로 작성하였습니다.&cr;※ 순자본비율= (영업용순자본-총위험액)/필요유지자기자본 ×100&cr;※ 필요유지자기자본은 법정자본금의 70%로 산출합니다. &cr;&cr;(2) 자산부채비율 [2021.09.30 현재] (단위 : 백만원, %) 구 분 제40기 3분기 제39기 제38기 실질자산(A) 7,662,846 8,146,089 6,760,704 실질부채(B) 6,877,641 7,413,525 6,134,143 자산부채비율(A/B) 111.42% 109.88% 110.21% &cr; [자산운용부문 - DB 자산운용(주)] &cr; ( 1) 최소영업자본액 구 분 2021.09 2020.12 2019.12 최소영업자본액 16,823 17,403 16,859 ※ 금융투자업규정 개정('15.4.1 시행)에 따라 자산운용사의 적기시정조치요건인 &cr; 영업용순자본비율 지표가 폐지되고 최소영업자본액 지표가 도입되었습니다. &cr;※ 최소영업자본액은 법정최저자기자본, 고객자산운용필요자본 및 고유자산운용&cr; 필요자본의 합계로 구성됩니다. &cr;※ 기업회계기준(K-GAAP)에 의한 별도재무제표 기준으로 작성하였습니다. &cr; &cr; [저축은행부문 - (주) DB 저축은행] &cr; (1) BIS비율 [2021.09.30 현재] (단위 : 백만원, %) 구 분 2021.09 2020.12 2019.12 2018.12 자기자본(A) 208,250 192,190 182,146 170,075 위험가중자산(B) 1,411,300 1,227,252 1,085,545 1,126,463 자기자본비율(A/B) 14.76 15.66 16.78 15.10% ※ 기업회계기준(K-GAAP)에 의한 별도재무제표 기준으로 작성하였습니다. 나. 수수료 현황 구 분 수탁 수수료율 현재(2021.09.30) 주식 온라인 ㅁ 코스피/코스닥/코넥스/ETF/ETN/ELW/장외단주&cr; - 1백만원 이하 : 0.149164% + 500원&cr; - 1백만원 초과 ~ 1천만원 이하 : 0.149164%&cr; - 1천만원 초과 ~ 5억원 이하 : 0.099164%&cr; - 5억원 초과 : 0.049164%&cr;ㅁ K-OTC : 0.25%&cr;ㅁ KSM&cr; - 1백만원 이하 : 매수 0.3% / 매도 0.3% + 2,000원&cr; - 1백만원 초과 : 매수/매도 0.3% 오프라인 ㅁ 코스피/코스닥/코넥스/ETF/ETN/ELW/K-OTC/장외단주&cr; - 2억원 이하 : 0.499164%&cr; - 2억원 초과 ~ 5억원 이하 : 0.449164% + 100,000원&cr; - 5억원 초과 : 0.399164% + 350,000원 해외주식 온라인 ㅁ 미국 : 0.20%&cr;ㅁ 중국/홍콩 : 0.27% 오프라인 ㅁ 미국/중국/홍콩 : 0.45% 선물 온라인 ㅁ 코스피200/코스닥150/미니코스피200/KRX300선물&cr; : 0.009948%&cr;ㅁ 개별주식/ETF : 0.009672% &cr;ㅁ 변동성지수선물 : 0.014% &cr;ㅁ 섹터지수/유로스톡스50지수/야간선물 : 0.010% 오프라인 ㅁ 코스피200/코스닥150/미니코스피200/KRX300선물&cr; - 5억원 이하 : 0.044948%&cr; - 5억원 초과 ~ 10억원 이하 : 0.039948% + 25,000원&cr; - 10억원 초과 ~ 30억원 이하 : 0.034948% + 75,000원&cr; - 30억원 초과 : 0.029948% + 225,000원&cr;ㅁ 개별주식/ETF선물&cr; - 5억원 이하 : 0.044672%&cr; - 5억원 초과 ~ 10억원 이하 : 0.039672% + 25,000원&cr; - 10억원 초과 ~ 30억원 이하 : 0.034672% + 75,000원&cr; - 30억원 초과 : 0.029672% + 225,000원&cr;ㅁ 변동성지수선물&cr; - 5억원 이하 : 0.049%&cr; - 5억원 초과 ~ 10억원 이하 : 0.044% + 25,000원&cr; - 10억원 초과 ~ 30억원 이하 : 0.039% + 75,000원&cr; - 30억원 초과 : 0.034% + 225,000원&cr;ㅁ 섹터지수/유로스톡스50지수/야간선물&cr; - 5억원 이하 : 0.045%&cr; - 5억원 초과 ~ 10억원 이하 : 0.04% + 25,000원&cr; - 10억원 초과 ~ 30억원 이하 : 0.035% + 75,000원&cr; - 30억원 초과 : 0.03% + 225,000원 지수옵션 온라인 ㅁ 코스피200지수옵션, 코스피200위클리옵션&cr; - 0.42pt 미만 : 0.1% + 13원&cr; - 0.42pt 이상 ~ 2.47pt 미만 : 0.1%&cr; - 2.47pt 이상 : 0.1% + 78원&cr;ㅁ 미니코스피200지수옵션&cr; - 0.48pt 미만 : 0.1% + 3원&cr; - 0.48pt 이상 ~ 2.53pt 미만 : 0.1%&cr; - 2.53pt 이상 : 0.1% + 16원&cr;ㅁ 코스닥150지수옵션&cr; - 3.2pt 미만 : 0.1% + 4원&cr; - 3.2pt 이상 ~ 24.5pt 미만 : 0.1%&cr; - 24.5pt 이상 : 0.1% + 31원&cr;ㅁ 개별주식옵션&cr; - 4,000원 미만 : 0.1% + 5원&cr; - 4,000원 이상 ~ 16,000원 미만 : 0.1%&cr; - 16,000원 이상 : 0.1% + 20원&cr;ㅁ EUREX야간옵션 : 0.15% 오프라인 ㅁ 코스피200지수옵션, 코스피200위클리옵션&cr; - 0.42pt 미만 : 1.0% + 13원&cr; - 0.42pt 이상 ~ 2.47pt 미만 : 1.0%&cr; - 2.47pt 이상 : 1.0% + 78원&cr;ㅁ 미니코스피200지수옵션&cr; - 0.48pt 미만 : 1.0% + 3원&cr; - 0.48pt 이상 ~ 2.53pt 미만 : 1.0%&cr; - 2.53pt 이상 : 1.0% + 16원&cr;ㅁ 코스닥150지수옵션&cr; - 3.2pt 미만 : 1.0% + 4원&cr; - 3.2pt 이상 ~ 24.5pt 미만 : 1.0%&cr; - 24.5pt 이상 : 1.0% + 31원&cr;ㅁ 개별주식옵션&cr; - 4,000원 미만 : 1.0% + 5원&cr; - 4,000원 이상 ~ 16,000원 미만 : 1.0%&cr; - 16,000원 이상 : 1.0% + 20원&cr;ㅁ EUREX야간옵션 : 1.0% 장내&cr;채권 일반채권&cr;소매채권 온라인&cr;오프라인 - 잔존기간 1개월 이상 : 0.30%&cr; - 잔존기간 1개월 미만 : - 주식관련사채&cr;(전환사채 등) 온라인&cr; 오프라인 0.30% 소액채권 온라인&cr; 오프라인 0.60% 금리&cr;선물 3년국채선물&cr;5년국채선물&cr;통안증권선물&cr;10년국채선물 온라인 - 1계약당 매매수수료 : 5,000원&cr; - 1계약당 만기수수료 : 8,000원&cr; * 10년국채선물은 만기수수료 8,200원 오프라인 - 1계약당 매매수수료 : 8,000원&cr; - 1계약당 만기수수료 : 8,000원&cr; * 10년국채선물은 만기수수료 8,200원 통화&cr;선물 미국달러선물&cr;엔선물&cr;유로선물 온라인 - 1계약당 매매수수료 : 1,000원&cr; - 1계약당 만기수수료 : 1,800원 오프라인 - 1계약당 매매수수료 : 1,600원&cr; - 1계약당 만기수수료 : 1,800원 상품&cr;선물 금선물&cr;돈육선물&cr;미니선물 온라인 - 1계약당 매매수수료&cr; : (금)5,000원/(돈)5,000원/(미니금)300원&cr; - 1계약당 만기수수료&cr; : (금)8,200원/(돈)8,000원/(미니금)800원 오프라인 - 1계약당 매매수수료&cr; : (금)8,000원/(돈)8,000원/(미니금)800원&cr; - 1계약당 만기수수료&cr; : (금)8,200원/(돈)8,000원/(미니금)800원 통화&cr;옵션 미국달러옵션 온라인 - 11.90원 미만 : 0.5% + 15원&cr; - 11.90원 이상 ~ 23.80원 미만 : 0.5%&cr; - 23.80원 이상 : 0.5% + 30원&cr; * 만기수수료는 1,200원 오프라인 - 11.90원 미만 : 1,015원&cr; - 11.90원 이상 ~ 23.80원 미만 : 1,000원&cr; - 23.80원 이상 : 1,030원&cr; * 만기수수료는 1,200원 해외&cr;선물&cr;옵션 USD&cr;USD(Micro)&cr;EUR&cr;JPY&cr;HKD 온라인 - 1계약당 매수/매도 시 각각&cr; $7.5 / $1.5 / ?7.5 / ￥750 / HK$75&cr; * 해외선물옵션은 상품에 따라 결제통화와 수수료가 상이&cr; * 해외옵션 행사/배정/만기 시 계약당 $12 일괄 부과 오프라인 - 1계약당 매수/매도 시 각각&cr; $12 / $10 / ?12 / ￥1,200 / HK$120&cr; * 해외선물옵션은 상품에 따라 결제통화와 수수료가 상이&cr; * 해외옵션 행사/배정/만기 시 계약당 $12 일괄 부과 Wrap 본사&cr;Wrap 운용수수료 - 자문사연계Wrap : 연 2.5% 분기 후취&cr; - 펀드Wrap : 연 1.5% 분기 후취&cr; * 펀드별 보수 및 환매수수료 별도&cr; - KOSPI 적립식 ETF Wrap : 연 1.0% 분기 후취&cr; - Active ETF Wrap : 연 1.8% 분기 후취&cr; - 증금예치Wrap : 0.05%&cr; * 상기 기준 외의 별도 수수료 적용 가능 지점&cr;Wrap 운용수수료 ㅁ 주식Wrap/장내파생Wrap 자산관리수수료&cr; - 가형(나형/다형 제외 모든 상품) : 연 3.5% 이하&cr; - 나형(선물옵션 100% 편입) : 연 6.0% 이하&cr; - 다형(판매보수발생자산 100% 편입) : 연 1.0% 이하&cr; * 유동성(CMA RP 등)을 제외한 자산 기준&cr;ㅁ 맞춤형Wrap : 상품별 상이 성과수수료 - 상대 A형 : 연 BM+0% 초과 시 초과수익의 10% 징수&cr; - 상대 B형 : 연 BM+5% 초과 시 초과수익의 20% 징수&cr; - 상대 C형 : 연 BM+10% 초과 시 초과수익의 30% 징수 * 고객과 회사의 협의에 따라 달리 정할 수 있음 ISA 신탁형 신탁원본 평균잔액의 연 0.1% 일임형 연 0.5% CFD 오프라인 0.5% 온라인 0.225% 다. 취급상품 등&cr; [증권부문 - DB금융투자(주)(지배회사)] 구 분 상품명 특 징 입출금&cr;자유형상품 MMW CMA&cr;RP CMA - Wrap 형태로 증권금융 예금 및 콜 등으로 운용&cr;- 자산을 수시형 RP로 운용 확정이자&cr;지급형상품 RP&cr;MMW&cr;CP&cr;채권(금융채, 회사채, 카드채) - 일정기간 후 채권을 환매수할 것을 조건으로 매도하는 상품&cr;- 신용등급 AAA이상 금융기관(한국증권금융)의 예금 및 콜 등으로 운용&cr;- 기업이 발행한 'B'등급 이상의 어음을 매매하는 상품&cr;- 필요한 자금을 조달하기 위해 발행하는 채무증권 안정수익&cr;추구형상품 채권형 펀드&cr;혼합채권형 펀드&cr;ELS(원금보장/부분보장)&cr;ELF(원금보장/부분보장) - 펀드재산의 60% 이상을 채권에 투자&cr;- 펀드재산의 50% 이하를 주식에 투자&cr;- 주식이나 지수연계 구조에 따라 수익률이 결정되는 상품&cr;- ELS를 편입한 펀드 고수익&cr;추구형상품 주식형 펀드&cr;혼합주식형 펀드&cr;인덱스형 펀드&cr;부동산 펀드&cr;특별자산 펀드&cr;ELS(원금조건부 보장)&cr;ELF(원금조건부 보장)&cr;ETF, ELW, 주식, 선물, 옵션 - 펀드재산의 60% 이상을 주식에 투자&cr;- 펀드재산의 50% 이상을 주식에 투자&cr;- 지수를 추종하면서 지수초과 수익을 추구하는 펀드&cr;- 펀드재산의 50%를 초과하여 부동산 또는 부동산 관련 자산에 투자&cr;- 펀드재산의 50%를 초과하여 특별자산에 투자&cr;- 주식이나 지수연계 구조에 따라 수익률이 결정되는 상품&cr;- ELS를 편입한 펀드&cr;- 해당자산에 직접 투자 절세형 상품 ISA&cr;(개인종합자산관리계좌)&cr;&cr;&cr;&cr;&cr;&cr;연금저축&cr;&cr;재형저축&cr;&cr;&cr;비과세 해외주식투자전용펀드 - 일반형:만 19세 이상 거주자/서민형:총급여액 5천만원 이하 근로소득자 또는 종합소득금액 3천5백만원 이하 사업자/청년형:만 15세 이상 만 19세 미만&cr; 근로소득자, 농어민&cr; * 가입 당시 직전3개 과세기간 중 1회 이상 금융소득종합과세 대상자 제외&cr; 소득 200만원까지 비과세, 200만원 초과 9.9% 분리과세&cr; 의무가입기간 3년(3년 내 중도해지 시 비과세 분 소득세 추징), 연간 2천만원&cr; (총 1억원)까지 납입 가능하며 미납입한도는 다음연도 이월 가능&cr;- 18세 이상 거주자, 계약기간 만료되면 만 55세부터 5년 이상 연금으로 수령,&cr; 불입기간 10년 이상&cr;- 직전 과세기간 소득기준 연간 총급여 50백만원 이하 근로자 또는 연간 종합&cr; 소득 35백만원 이하 개인사업자, 불입기간 7년 이상 ~ 10년 이하, 불입한도&cr; 분기 3백만원 이내 (비거주자 가입 불가)&cr;- 해외상장주식에 직ㆍ간접으로 60%이상 투자하는 펀드 및 요건을 충족하는&cr; 해외ETF를 신규가입(신규매수)하는 경우 가입일로부터 최장 10년간 펀드 내&cr; 해외 상장주식 매매평가차익 및 환차익 비과세&cr; (※ 단, 배당/이자소득 및 환헤지 발생수익 등은 과세)&cr; 거주자(개인) 1인당 납입한도 3,000만원&cr; 시행일(2016.02.29)부터 2017년 12월 31일까지 가입가능 Wrap 주식랩&cr;장내파생상품랩&cr;맞춤형랩&cr;자문사연계랩&cr;적립식ETF랩&cr;Active ETF랩 - 주식에 직접 투자하는 일임형 상품&cr;- 장내파생상품에 투자하는 일임형 상품&cr;- 지점 FC가 원하는 구조 및 운용방식을 적용하여 운용하는 개별 맞춤형 상품&cr;- 투자자문사의 자문을 바탕으로 랩 운용파트가 직접 운용 &cr;- KOSPI지수 관련 ETF에 투자하는 적립식 상품&cr;- KOSPI200을 추종하며 시장상황에 따라 레버리지ETF/인버스ETF 편입 신탁상품 특정금전신탁 등 - 현금이나 재산을 고객의 투자성향에 따라 관리, 운영, 처분해주는&cr; 종합자산관리 서비스 상품 라. 금융투자전문인력 보유에 대한 사항 [2021.9.30 현재] (단위 : 명) 구분 인원 펀드투자권유자문인력 432 증권투자권유자문인력 450 파생상품투자권유자문인력 354 투자상담관리인력 22 투자자산운용사 164 금융투자분석사 26 재무위험관리사 8 전문인력 합계(자격증수 기준) 1,456 전문인력 합계(인원수 기준) 501 마. 예탁자산의 현황 및 보호에 관한 사항 &cr; [증권부문 - DB금융투자(지배회사)] (1) 고객예탁재산 현황&cr;(가) 고객예수금 (단위 : 백만원) 구 분 제40기 3분기 제39기 제38기 위탁자예수금 470,772 933,379 341,000 장내파생상품거래예수금 157,766 124,190 125,935 청약자예수금 408 - - 저축자예수금 638 1,660 577 조건부예수금 - - - 집합투자증권투자자예수금 57,228 130,632 24,544 기 타 136,951 67,436 32,797 합 계 823,763 1,257,297 524,853 (나) 기타 고객예 탁자산 (단위 : 백만원) 구 분 제40기 3분기 제39기 제38기 위탁자유가증권 15,537,544 15,543,220 10,799,459 저축자유가증권 5,745 4,649 5,618 수익자유가증권 14,983,874 12,109,264 9,540,490 기타예수유가증권 - - - 합 계 30,527,163 27,657,133 20,345,567 (2) 예탁재산의 보호현황 (가) 고객예탁금 등 별도예치제도 (단위 : 백만원,%) 구 분 별도예치&cr;대상금액 별도예치금액 예치비율 비 고 증권금융 은행 고객예탁금 551,428 577,493 - 104.73 청약자예수금 - - - - 합 계 551,428 577,493 - 104.73 &cr;(나) 예금자 보호제도&cr;예금자보험법상 보호대상 투자자예탁금의 종류는 위탁자예수금, 집합투자증권예수금, 기타고객예수금 등이며 예금보험공사에 해당 예수금 항목에 대해 예금보험료를 납부함으로서 예금자 보호에 만전을 기하고 있습니다.&cr; 바. 업계의 현황 회사와 종속회사는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률'에 따른 금융투자업과 '상호저축은행업법'에 따른 상호저축은행업 등을 영위하고 있습니다. 지배회사인 DB금융투자(주)와 종속회사인 DB자산운용(주)는 금융투자업을 영위하고 있으며, 종속회사인 (주)DB저축은행은 상호저축은행업을 영위하고 있습니다.&cr; &cr; [금융투자업]&cr;- DB금융투자(주)(지배회사) / DB자산운용(주)&cr;&cr; 가. 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성&cr;(1) 산업의 특성&cr; 금융투자업은 금융투자상품 시장을 통해 기업자금의 수요자와 공급자를 연결시킴으로써 기업에게는 자금을 공급하고 투자자들에게는 직접투자 및 간접투자의 기회를 제공하는 산업입니다. 자본시장법 시행 이후 금융투자상품의 개념이 포괄주의 규율체제로 전환됨에 따라 다양한 금융투자서비스(IB, WM, PI, 증권서비스 등)를 제공할 수 있게 되었고 기능별 규제를 통하여 투자자 보호의 공백을 최소화하였습니다.&cr; 또한 금융투자업은 개별 국가의 경제상황 뿐만 아니라 정치/사회/문화 등 다양한 외적변수의 영향을 받는 산업이며, 국제 금융시장의 동향에도 매우 민감하게 반응하는복합적이고 종합적인 금융업입니다. &cr; (2) 산업의 성장성 (단위 : pt, 조원) 구분 2021.9월말 2020.12월말 2019.12월말 2018.12월말 2017.12월말 주가지수 KOSPI 3,068.82 2,873.47 2197.67 2,041.04 2,467.49 증가율(%) 6.8 30.8 7.7 -17.3 21.8 KOSDAQ 1,003.27 968.42 669.83 675.65 798.42 증가율(%) 3.6 44.6 -0.9 -15.4 26.4 시가총액 KOSPI 2,232.0 1980.5 1475.7 1,343.9 1,605.6 증가율(%) 12.7 34.2 9.8 -16.3 22.8 KOSDAQ 425.6 385.6 238.7 223.6 277.3 증가율(%) 10.4 61.5 6.8 -19.4 39.7 거래대금 (월평균) KOSPI 410.2 252.1 102.3 133.2 107.8 증가율(%) 62.7 146.5 -23.2 23.5 16.3 KOSDAQ 245.5 223.5 88.3 100.2 74.7 증가율(%) 9.9 153.0 -11.8 34.1 7.4 펀드설정액 설정액 1,293.2 1,200.6 1139.3 1021.6 951.9 증가율(%) 7.7 5.4 11.5 7.3 4.6 ※ 주가지수, 시가총액 및 거래대금은 한국거래소 통계자료상의 수치입니다.&cr;※ 펀드설정액은 금융투자협회 통계시스템상의 집합투자기구 등과 투자일임자산의 합입니다.&cr; (3) 경기변동의 특성, 계절성&cr;경기 상승국면에서는 기업들의 실적이 개선됨에 따라 주가가 상승하고, 사업확장에 따른 회사채 발행 등 자금조달 수요가 증가함에 따라 주식시장 및 유가증권 발행 시장이 확대되어 금융투자회사의 실적이 개선되는 경향이 있습니다. &cr;한편 증시의 1월효과, 서머랠리, 산타랠리와 같은 이례적 현상에 대한 이론도 있지만, 계절 변화를 기준으로 한 금융투자회사의 실적 변동은 유의적이지 않은 것으로 나타나고 있습니다.&cr; 나. 국내외 시장여건&cr;&cr;(1) 시장의 안정성 및 경쟁상황&cr;금융투자업은 완전경쟁시장으로서 과거 증권사의 주수익원이었던 위탁매매시장은 낮은 거래수수료를 바탕으로 HTS, MTS 등 온라인 채널이 확대되며 그 경쟁이 날로 치열해지고 있습니다. 이에 다수 증권사들은 자산관리부문 강화, 구조화금융 및 대체투자상품 발굴 등 수익 다변화를 통한 영업수익 확보를 위해 노력하고 있으며, 인수합병 등을 통한 대형화 및 경쟁력 확보가 활발히 진행되고 있습니다. &cr;한편, 금융투자업은 어떤 산업보다도 변동성이 큰 산업으로 증권사의 실적은 주가지수, 주식시장 변동성, 채권금리, 환율 등 국내외 금융시장 변화에 민감하게 반응하는 경향이 있습니다. &cr;&cr;(2) 주요시장지표&cr;□ 국내시장 주요지표 구분 2021.09 2021.06 2021.03 2020.12 2020.09 2020.06 2020.03 2019.12 2019.09 KOSPI 지수 (pt) 3,068.82 3,296.68 3,061.42 2,873,47 2,327.89 2,108.33 1,754.64 2,197.67 2,063.05 주식시장 거래대금&cr;(분기, 일평균, 조원) 28.7 29.4 33.9 28.6 27.6 21.4 15.0 9.3 8.6 주식시장 개인비중 (%) 71.1 72.3 73.4 77.4 79.7 77.4 66.3 64.8 65.1 국고채 3년 (%) 1.59 1.45 1.13 0.97 0.84 0.85 1.07 1.36 1.30 ※ 상기 자료는 한국거래소/금융투자협회 통계자료를 기준으로 작성하였습니다.&cr;※ 주식시장 거래대금 및 개인비중은 KOSPI시장과 KOSDAQ시장을 합산하여 작성하였습니다.&cr; □ 해외시장 주요지표 구분 2021.09 2021.06 2021.03 2020.12 2020.09 2020.06 2020.03 2019.12 2019.09 다우존스지수 (pt) 33,843.92 34,502.51 32,981.55 30,606.48 27,781.70 25,812.88 21,917.16 28,538.44 26,916.83 NASDAQ지수 (pt) 14,448.58 14,503.95 13,246.87 12,888.28 11,671.51 10,058.77 7,700.10 8,972.60 7,999.34 니케이225지수 (pt) 29,452.66 28,791.53 29,178.80 27,444.17 23,185.12 22,288.14 18,917.01 23,656.62 21,755.84 홍콩항셍지수 (pt) 24,575.64 28,827.95 28,378.35 27,231.13 23,459.05 24,427.19 23,603.48 28,189.75 26,092.27 상해종합지수 (pt) 3,568.17 3,591.20 3,441.91 3,473.07 3,218.05 2,984.67 2,750.30 3,050.12 2,905.19 (3) 시장점유율 추이 (단위 : 억원, %) 회사명 구 분 2021년 3분기 2020년 2019년 DB금융투자(주)&cr;(지배회사) 주식약정액 765,695 1,024,478 439,772 점유율 0.65 0.77 0.84 선물약정액 1,423,121 1,682,629 1,012,731 점유율 1.33 1.29 1.20 옵션약정액 60,031 86,709 56,492 점유율 1.99 2.15 2.19 DB자산운용(주)&cr;(종속회사) 설정액 143,349 160,135 150,793 점유율 1.11 1.34 1.33 ※ 지배회사인 DB금융투자(주)의 시장점유율은 DB금융투자(주)의 금융투자상품별 약정금액(투자중개)을 시장거래대금(매수, 매도)으로 나눈 수치입니다. &cr;종속회사인 DB자산운용(주)의 시장점유율은 DB자산운용(주)의 설정액(집합투자기구, 투자일임재산 등)을 시장전체 설정액으로 나눈 수치입니다.&cr;(자료출처: 당사, 한국거래소, 금융투자협회) &cr; 다. 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점&cr;(1) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인&cr;시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인은 다음과 같습니다. - 안정적이고 다변화된 수익 구조와 차별화된 비즈니스 모델 - 고객니즈를 충족시키는 다양한 금융상품의 개발 - 정확한 투자정보, 차별화된 금융서비스의 제공 - 리스크관리에 기반한 안정적 상품운용 &cr;(2) 회사의 경쟁상의 강점과 단점&cr; 회사는 금융 계열사간 강력한 시너지를 바탕으로 한 최적의 사업구조를 구축하고 있습니다. 회사가 소속되어있는 DB금융네트워크는 증권(금융투자/자산운용), 보험(손해/생명), 은행(저축은행/캐피탈)의 금융서비스 3대 축을 모두 보유하여, 고객에게 종합적이고 체계적인 금융서비스를 One-Stop으로 제공하고 있습니다.&cr; 또한 회사는 브로커리지, 기업금융, 트레이딩 등 금융투자업 전반에 걸친 다변화된 사업 포트폴리오를 보유하고 있습니다. 2007년 장외파생상품업, 2011년 신탁업 진출 등 지속적으로 업무영역을 넓혀 왔으며, 2014년 해외선물 라이선스를 취득, 2015년 RQFII 자격 획득 등 국제영업으로까지 업무영역을 넓혔습니다. 회사의 다변화된 비즈니스는 신규 수익원 발굴 및 안정적 수익 창출에 기여할 것으로 기대하고 있습니다. &cr; 다만 회사의 외형은 대형 금융투자회사 대비 부족한 수준으로 향후 금융투자업의 다변화, 복잡화에 대비하여 확대할 필요가 있다고 볼 수 있습니다. &cr; 라. 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요수단&cr;회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요수단은 다음과 같습니다. - 신채널을 통한 고객저변의 지속적 확대 - 고객니즈에 대응하는 금융상품개발 역량 제고 - 지속성장 가능한 리스크관리 능력 확보 - 신흥시장 거점, 해외고객 등 글로벌 네트워크 확대 [저축은행업]&cr; - (주)DB저축은행&cr;&cr; 가. 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성&cr;(1) 산업의 특성&cr; 저축은행은 중소기업과 영세상공인 및 서민들을 대상으로 사업을 영위하는 서민 금융기관입니다. 영업권의 지역적 제한, 단순예대업무에 치우친 영업구조, 과도한 규제, 낮은 인지도 등 업계를 제약하는 많은 요소들에도 불구하고 서민금융기관으로서의 그 역할을 꾸준히 확대해 나가고 있습니다. &cr; (2) 산업의 성장성 금융위기 이후 부동산경기 침체, 자본시장 불안정 등 업계 전반에 걸친 리스크가 가중되는 어려움이 있었습니다. 이에 건전성 중심의 자산운용 및 채권관리를 통한 위기극복을 위한 자발적 노력을 지속하고 있으나 악화된 영업조건 영향으로 인해 업계의 수익성에 어려움을 줄 것으로 전망됩니다. 이에 현재 저축은행 업계는 규모확대보다는 건전성 유지를 위하여 우수한 전문인력을 채용하고 전문화된 리스크관리체계를 구축하는 등 경쟁력 있는 금융기관으로서의 입지를 다지는 작업을 진행하고 있습니다. 저축은행은 앞으로도 서민과 중소기업의 금융편의를 도모하는 서민금융기관으로서의 역할을 충실히 함과 동시에 금융기관으로서의 사회적 책임을 다하여 고객과 국민으로부터 신뢰받는 금융기관으로 성장해 나갈 것입니다. 구분 2021.6월말 2020.12월말 2019.12월말 2018.12월말 회사수(개) 79 79 79 79 점포수(개) 304 304 305 312 임직원수(명) 10,407 9,665 9,497 9,179 수신거래자수(명) 4,670,209 4,443,256 4,027,866 3,796,204 여신거래자수(명) 2,551,408 2,325,353 2,181,065 1,971,622 ※ 상기 자료는 저축은행중앙회 통계자료를 기준으로 작성하였습니다.&cr;&cr;(3) 경기변동의 특성, 계절성&cr; 업계의 주요 비즈니스 모델인 담보대출은 부동산 침체에 따라 낙찰률이 하락하고, 기업 및 가계의 소득 저하에 따라 연체율이 증가하는 등 경기 변화에 민감하게 영향을 받고 있으나, 계절적인 변화에는 큰 영향을 받지 않습니다.&cr;&cr; 나. 국내외 시장여건&cr;(1) 시장의 안정성 및 경쟁상황&cr; 저축은행은 과거 강도 높은 구조조정으로 인한 신인도 하락과 기준금리 인상기조에 따른 부동산 경기의 불확실성 확대로 인하여 업계 전반적으로 리스크가 증가되며 은행의 소매금융 확대 등 전통적인 서민금융시장 진입으로 인하여 입지가 약화된 상태입니다. 영업정지된 저축은행들에 대한 대형 금융지주사의 인수, 증권사의 저축은행 진출 등 향후 차별화된 서비스 제공을 통한 수익모델 개발경쟁이 치열해 질 것으로 예상됩니다.&cr;&cr;(2) 시장점유율 추이 (단위 : 명, 개) 회사명 (단위: 억원, %) 구 분 2021년 6월 2020년 2019년 2018년 2017년 2016년 (주)DB저축은행&cr;(종속회사) 수신액 13,585 12,161 10,409 11,622 10,556 9,650 점유율 1.55 1.54 1.58 1.94 2.06 2.14 여신액 12,630 11,282 9,855 10,138 9,024 8,043 점유율 1.43 1.45 1.52 1.71 1.76 1.85 ※ (주)DB저축은행의 시장점유율은 (주)DB저축은행의 여수신 잔고를 저축은행 전체의 대출금과 예수부채 금액으로 나눈 수치입니다. (자료출처: 저축은행중앙회)&cr;&cr; 다. 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점&cr;(1) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인&cr; 저축은행의 경쟁요소로는 대출심사 능력, 자금(예금) 조달능력, 리스크관리 능력, 틈새 시장 개척 등의 영업능력 등이 있습니다.&cr;(2) 회사의 경쟁상의 강점과 단점&cr; 회사는 서울지역을 영업기반으로 하는 저축은행으로 우량한 고객기반을 보유하고 있습니다. 회사는 2003년 5월 세계 저축은행협회(WSBI)에 가입하여 직원연수, 경영 노하우 공유, 상품개발 등 유럽 및 아시아 선진 저축은행들과 긴밀한 협력관계를 구축, 미래 성장 동력 확보에 대비하고 있습니다.&cr;&cr; 라. 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요수단&cr; 오랫동안 축적한 경영 노하우와 최고 수준의 재무 건전성을 바탕으로 선진금융 벤치마킹과 새로운 금융서비스를 접목하여 은행업 역량을 갖춘 업계 선도 저축은행으로서 고객이 안심하고 편안하게 거래할 수 있도록 고객만족을 실현하는 차별화된 서비스를 제공하고자 노력하고 있습니다.&cr; 회사는 햇살론, 주식매입자금대출 등 서민지원을 위한 다양한 신규 상품 개발에 중점을 두고 있으며 지속적인 틈새시장 개척을 통해 수익성 개선의 노력을 다하고 있습니다.&cr; 마. 위험관리에 관한 사항&cr; [증권부문 - DB금융투자(주)(지배회사)] &cr; (1) 위험 종류별 개념 및 관리 (가) 시장리스크(시장위험)&cr; ① 개념 : 주가, 환율, 금리, 상품 등의 시장가격이 불리하게 변동함으로써 자산, &cr; 부채의 가치 또는 손익에 불리한 영향을 미칠 수 있는 위험&cr; ② 관리 : 시장리스크관리는 리스크관리부서에서 담당한다. 시장리스크관리를 위&cr; 해서 회사는 리스크를 측정하고 관리하는 시스템을 구축하여야 한다. 관리방법&cr; 으로는 VaR측정, 스트레스테스트, 시나리오분석 등을 사용하여 리스크를 측정 &cr; 하여야 하며 시장리스크의 부담을 통하여 발생할 수 있는 손실을 관리하기 위하&cr; 여 각종 리스크한도, 포지션한도, 민감도한도 및 손실한도들을 설정하여 운용하&cr; 여야 한다. 리스크관리부서는 각종 한도에 대한 점검내역을 일별로 리스크관&cr; 리실무위원 및 경영진에 보고하여야 한다. &cr;&cr;(나) 신용리스크(신용위험)&cr; ① 개념 : 채무자나 거래상대방의 경영상태 악화, 신용도 하락, 채무불이행 또는&cr; 계약불이행 등의 원인으로 회사가 입을 수 있는 손실 또는 기대이익 상실리스크,&cr; 결제위험(Settlement Risk)을 포함 ② 관리 : 신용리스크관리는 리스크관리부서에서 담당한다. 회사는 모든 거래에&cr; 서 발생하는 신용위험을 측정하기 위한 전산시스템을 구축하여야 한다. 리스크&cr; 의 측정방법으로는 Credit VaR 등 통계적 방법을 사용하는 시스템을 포함한다. &cr; 다만, 최종적인 전산시스템구축이 완료될 때까지는 금융투자업규정에서 정한 표&cr; 준적인 방법에 의하여 위험을 측정할 수 있다. 회사는 회사전체의 신용위험을 측&cr; 정하기 위하여 신용등급별, 거래상대방별, 신용익스포져를 집계하여 관리하여야 한다. 위원회는 신용익스포져를 관리하기 위하여 신용익스포져한도을 설정하여 운용할 수 있다. 리스크관리부서는 신용위험 및 신용익스포져에 대한 관리내역 &cr; 을 일별, 월별로 경영진에게 보고하여야 한다.&cr;&cr;(다) 유동성리스크(유동성위험)&cr; ① 개념 : 자금의 조달, 운용기간의 불일치 또는 예기치 않은 자금의 유출 등에 따&cr; 른 유동자금의 부족으로 일시적 자금부족상태가 발생하여 지급불능의 위험에 &cr; 직면하거나 시장의 거래부족이나 장애로 보유자산을 정상적인 시장가격으로 &cr; 처분하기 어려운 상황 또는 정상적인 시장가격으로 자금을 조달하기 어려운 상&cr; 황으로부터 발생하는 손실 가능성 ② 관리: 회사전체의 유동성리스크관리는 리스크관리부서에서 담당하되 회사전&cr; 체의 유동성의 관리는 자금유출입을 담당하는 재무결제팀에서 담당한다. 유&cr; 동성리스크관리는 유동성갭 및 유동성비율산출, 유동성스트레스테스트 등의 &cr; 방법을 통하여 관리한다. 위원회는 회사의 적정한 자산의 유동성을 유지하기&cr; 위하여 유동성갭한도 및 유동성비율한도 등을 정하여 운용할 수 있다. 회사전체&cr; 유동성 관리담당부서는 한도준수를 위하여 불가피하게 자산운용부문 또는 영업&cr; 부문에 대하여 거래제한이 필요한 경우 리스크관리부서와 협의하여 해당 거래를&cr; 제한할 수 있다. 리스크관리부서는 한도의 일간점검내역을 경영진에게 보고하고&cr; 한도초과시 한도내 관리방안에 대하여 위원회 등에 보고하여야 한다. 리스크&cr; 관리부서는 재무담당부서로부터 월 1회 이상 회사의 중단기 유동성 현황&cr; 분석자료를 제출 받아 이를 위원회 등에 보고하여야 한다. &cr;(라) 운영리스크(운영위험)&cr; ① 개념 : 내부통제시스템의 결함 또는 업무처리오류 등의 원인으로부터 예상하&cr; 지 못한 경제적 손실이 발생할 가능성으로써 부적절한 내부절차, 직원 및 시스&cr; 템 혹은 외부요인에 의해 발생하는 손실 위험 ② 관리 : 운영리스크의 관리는 질적통제(A)와 양적통제(B)의 영역으로 구분하여 &cr; 관리한다. 질적통제(A)란 사고 발생의 예방, 사고금액의 감축 또는 이를 위한 &cr; 업무프로세스의 개선, 점검 등 사고발생 자체를 통제하는 일련의 업무를 말하&cr; 고, 양적통제(B)란 운영리스크의 인식, 측정, 평가, 모니터링 및 보고를 통해 운&cr; 영리스크에 대한 자본할당과 함께 운용리스크를 수용하는 경영전략상의 의사&cr; 결정을 지원하는 일련의 업무절차를 말한다. 질적통제(A)는 이사회가 별도로 &cr; 정하는 내부통제기준에 따라서 준법감시팀이 주관하고, 양적통제(B)는 리스크&cr; 관리부서에서 주관한다. 적정한 운영리스크관리 전산시스템이 구축될 때까지는&cr; 운영리스크한도는 금융투자업규정에서 정한 기초위험산출방식에 따라 운영&cr; 리스크한도로 대체할 수 있다.&cr;&cr;(마) 법률리스크(법률위험)&cr; ① 개념 : 법률이나 규정에 의한 각종의 제한사항이나 법률적 요구사항의 위반 또&cr; 는 규제상의 변경과 쟁점에 대한 대비 실패로 인해 계약이 법적으로 무효화되&cr; 거나 계약내용의 일부 흠결 등에 따라 회사가 입게 되는 손실가능성 ② 관리 : 법률리스크의 관리는 컴플라이언스부서에서 담당한다. 컴플라이언스부&cr; 서는 법률리스크의 관리를 위하여 상시적인 모니터링체제 및 법률리스크에 노&cr; 출되는 각종 계약의 체결절차에 대한 기준을 마련하여야 한다. 준법감시담당부&cr; 서는 중대한 법률리스크 발생시에는 감사 및 위원회 등에 이를 즉시 보고하여&cr; 야 한다. &cr;(바) 평판리스크(평판위험)&cr; ① 개념 : 경영실적 부진, 금융사고, 중대한 소송, 부적절한 영업활동 등으로 인해&cr; 시장에서의 평판하락이나 부정적 여론으로 인하여 새로운 거래나 고객관계의 &cr; 설정 또는 기존의 고객관계의 유지능력에 영향을 미침으로써 발생하는 손실 가&cr; 능성 ② 관리 : 리스크발생 요인이 시장ㆍ신용ㆍ유동성리스크 등 재무적 리스크로부터&cr; 파생될 경우에는 리스크관리부서, 운영ㆍ법률리스크 등으로부터 파생된 경우에&cr; 는 컴플라이언스부서, 기타 요인으로부터 파생된 경우에는 홍보담당부서에서&cr; 담당한다. 평판리스크의 1차적인 관리는 발생요인별 거래담당부서가 담당하되,&cr; 리스크의 발생시 주관부서에 즉시 해당내역을 보고하여야 한다. 위원회는 평판&cr; 리스크에 노출되는 각종 거래행위에 대하여 사전적 점검 및 사후적 대응방안에&cr; 관한 절차를 수립하여야 한다.&cr;&cr;(사) 시스테믹리스크&cr; ① 개념 : 개별증권회사, 시장 또는 결제시스템의 붕괴로 인하여 한 금융기관이 &cr; 다른 금융기관을 연쇄적으로 위기에 처하게 함으로써 금융시장 전체에 손실이 &cr; 초래될 가능성 ② 관리 : 시스테믹리스크(Systemic Risk)는 리스크관리부서에서 담당한다. 위원회&cr; 는 동일산업 내 또는 타 산업간 상호의존성 등으로 인해 특정부문의 경영위기&cr; 가 회사의 경영에 미치는 부정적인 영향을 예방하기 위한 대책을 수립하여야 &cr; 한다. 대책에는 비상시 자금조달방안, 신용보강계획, 포지션 해소방안, 시스템장&cr; 애 복구방안 등 각종 거래의 제한 등에 대한 내용을 포함하여야 한다. 위원회는 &cr; 대책에 대하여 그 적정성을 연1회 이상 점검하여야 한다.&cr;&cr; (2) 위험관리 조직 및 정책&cr; (가) 리스크관리 조직 리스크관리조직.jpg 리스크관리조직 &cr; (나) 리스크관리 체계 리스크관리체계.jpg 리스크관리체계 &cr;(다) 리스크관리 규정 리스크관리규정체계.jpg 리스크관리규정체계 바. 기타 투자의사결정에 필요한 사항&cr; - 해당사항 없음&cr; III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약연결재무정보 (단위 : 백만원) 구 분 제40기 3분기 제39기 제38기 [현금및현금성자산] 418,103 393,028 342,521 [당기손익-공정가치측정금융자산] 4,837,071 5,110,722 5,082,441 [기타포괄손익-공정가치측정금융자산] 136,012 123,173 102,137 [상각후원가측정금융자산] 4,156,031 4,129,438 2,691,838 [관계기업투자자산] 3,090 90 105 [유형자산] 105,893 101,211 100,820 [투자부동산] 47,748 47,992 48,496 [무형자산] 32,617 23,351 22,116 [사용권자산] 5,668 6,388 5,535 [매각예정비유동자산] 6,949 6,949 6,949 [기타자산] 10,055 17,252 19,491 자산총계 9,759,237 9,959,594 8,422,449 [예수부채] 2,331,645 2,627,218 1,871,011 [당기손익-공정가치측정금융부채] 1,726,992 1,579,634 1,475,084 [차입부채] 3,128,460 3,083,745 3,199,891 [발행사채] 631,647 459,941 601,883 [기타부채] 915,260 1,286,996 462,999 부채총계 8,734,004 9,037,534 7,610,868 [자본금] 212,232 212,232 212,232 [기타불입자본] 111,377 111,377 111,378 [기타자본구성요소] 93,956 84,493 65,656 [이익잉여금] 477,235 392,235 310,425 [비지배지분] 130,433 121,723 111,890 자본총계 1,025,233 922,060 811,581 영업이익 143,412 136,623 87,359 당분기순이익(손실) 106,625 106,895 58,392 지배회사지분순이익 97,863 96,415 48,539 총포괄손익 116,143 121,426 61,999 지배회사지분총포괄손익 107,325 111,057 51,948 기본주당순이익(손실) 2,362 2,327 1,172 연결에 포함된 회사수 55개 43개 42개 나. 요약재무정보 (단위 : 백만원) 구 분 제40기 3분기 제39기 제38기 [현금및현금성자산] 371,253 310,457 334,925 [당기손익-공정가치측정금융자산] 4,738,863 5,067,673 5,037,429 [기타포괄손익-공정가치측정금융자산] 131,745 119,122 97,894 [상각후원가측정금융자산] 2,324,832 2,531,835 1,210,139 [관계기업투자자산] 3,090 90 105 [종속기업투자자산] 71,538 71,538 74,593 [유형자산] 26,781 22,655 22,497 [사용권자산] 28,490 3,777 2,658 [무형자산] 3,558 20,786 19,079 [기타자산] 7,311 15,266 16,369 자산총계 7,707,461 8,163,199 6,815,688 [예수부채] 918,370 1,413,064 832,120 [당기손익-공정가치측정금융부채] 1,705,867 1,579,634 1,475,084 [차입부채] 3,114,737 3,070,728 3,197,876 [발행사채] 280,000 120,000 275,000 [기타부채] 858,667 1,230,099 354,064 부채총계 6,877,641 7,413,525 6,134,144 [자본금] 212,232 212,232 212,232 [기타불입자본] 111,377 111,377 111,377 [기타자본구성요소] 93,902 84,553 68,256 [이익잉여금] 412,309 341,512 289,679 자본총계 829,820 749,674 681,544 영업이익 114,539 87,010 80,160 당분기순이익 (손실) 83,226 63,963 52,936 당분기총포괄손익 92,575 78,541 57,566 기본주당순이익(손실) 2,009 1,544 1,278 2. 연결재무제표 요 약 분 기 연 결 재 무 상 태 표 제40기 3분기 2021년 9월 30일 현재 제39기 2020년 12월 31일 현재 DB금융투자㈜와 그 종속기업 (단위 : 원) 과 목 주석 제40기 3분기말 제39기 기 말 자 산 현금및현금성자산 4, 6, 11 , 39 418,102,920,116 393,028,264,886 당기손익-공정가치측정금융자산 4, 6, 7, 8, 11, 18 4,837,071,410,027 5,110,721,824,155 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 6, 9, 11, 18 136,012,178,071 123,172,968,309 상각후원가측정금융자산 4, 6, 7, 10, 11 4,156,031,023,443 4,133,525,192,059 관계기업투자자산 12 3,090,000,000 90,000,004 유형자산 13 105,893,443,156 101,211,310,520 투자부동산 14 47,748,343,412 47,992,130,319 무형자산 15 32,617,059,707 23,350,957,721 사용권자산 16 5,667,586,527 6,387,652,746 매각예정자산 36 6,949,161,415 6,949,161,415 이연법인세자산 35 357,228,125 - 기타자산 17 9,696,550,536 13,164,810,555 자 산 총 계 9,759,236,904,535 9,959,594,272,689 부 채 및 자 본 예수부채 4, 6, 11, 19 2,331,644,650,057 2,627,217,622,745 당기손익-공정가치측정금융부채 4, 6, 8, 11 1,726,991,985,059 1,579,634,050,041 차입부채 4, 6, 11, 18, 20, 39 3,128,460,232,003 3,083,744,954,051 발행사채 4, 6, 11, 21, 39 631,646,530,275 459,941,008,219 순확정급여부채 22 7,014,707,928 3,425,195,999 충당부채 23 1,308,508,597 1,413,669,876 기타금융부채 4, 6, 11, 24, 39 761,743,908,741 1,168,572,532,275 기타부채 4, 24 77,793,455,538 74,038,106,391 당기법인세부채 35 26,939,562,789 920,025,066 이연법인세부채 35 40,460,171,807 38,627,289,156 부 채 총 계 8,734,003,712,794 9,037,534,453,819 자 본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 894,799,897,614 800,336,430,889 자본금 25 212,231,945,000 212,231,945,000 자본잉여금 25 118,924,276,364 118,924,276,364 자본조정 25 (7,547,101,300) (7,547,101,300) 기타포괄손익누계액 25 93,955,511,139 84,493,143,259 이익잉여금 25 477,235,266,411 392,234,167,566 (대손준비금 적립액) 26 2,034,150,645 591,381,023 (대손준비금 적립예정금액) 26 1,549,354,306 1,442,769,622 비지배지분 25 130,433,294,127 121,723,387,981 자 본 총 계 1,025,233,191,741 922,059,818,870 부 채 및 자 본 총 계 9,759,236,904,535 9,959,594,272,689 "별첨 주석은 본 요약분기연결재무제표의 일부입니다." 요 약 분 기 연 결 포 괄 손 익 계 산 서 제40기 3분기 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일까지 제39기 3분기 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지 DB금융투자㈜와 그 종속기업 (단위 : 원) 과 목 주석 제40기 3분기 제39기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 영업수익 310,304,345,619 1,095,123,195,235 　 309,045,245,182 　 1,247,247,029,547 1. 수수료수익 27 73,805,169,561 227,766,673,329 63,381,205,277 　 175,853,212,050 　 2. 당기손익-공정가치측정금융상품관련이익 28 168,020,015,871 655,840,100,643 195,047,845,213 　 883,038,003,160 　 3. 이자수익 29 54,643,748,020 161,264,648,344 48,330,089,868 　 147,505,461,222 　 4. 대출채권평가및처분이익 30 - - (2,124,906,497) 　 - 　 5. 외환거래이익 31 8,233,989,627 28,627,117,650 4,456,702,061 　 33,950,707,388 　 6. 기타의영업수익 33 5,601,422,540 21,624,655,269 (45,690,740) 　 6,899,645,727 　 영업비용 263,186,704,469 951,711,403,612 　 268,005,765,325 　 1,169,084,934,109 1. 수수료비용 27 11,716,509,698 38,621,474,745 7,516,465,242 　 24,706,455,181 　 2. 당기손익-공정가치측정금융상품관련손실 28 161,963,836,951 609,278,774,555 181,529,746,122 　 878,200,896,915 　 3. 이자비용 29 17,836,332,630 80,041,917,759 15,776,696,459 　 57,113,258,779 　 4. 대출채권평가및처분손실 30 (243,806,921) 1,758,567,208 1,869,053,811 　 1,869,053,811 　 5. 외환거래손실 31 8,517,270,223 23,268,319,658 2,946,184,854 　 29,427,505,941 　 6. 판매관리비 32 61,774,028,996 196,437,720,497 57,386,348,993 　 175,449,524,699 　 7. 기타의영업비용 33 1,622,532,892 2,304,629,190 981,269,844 　 2,318,238,783 　 영업이익 47,117,641,150 143,411,791,623 41,039,479,857 78,162,095,438 영업외수익 34 759,173,726 2,830,222,380 578,394,226 1,885,102,607 영업외비용 34 1,656,937,865 1,997,912,332 247,490,565 1,098,538,742 법인세비용차감전순이익 46,219,877,011 144,244,101,671 41,370,383,518 78,948,659,303 법인세비용 35 11,942,907,608 37,618,867,349 12,075,625,014 21,364,130,543 분기순이익 34,276,969,403 106,625,234,322 29,294,758,504 57,584,528,760 (대손준비금 반영후 조정이익&cr; 당분기 : 96,313,426,296원,&cr; 전분기 : 52,914,124,462 원) 26 기타포괄손익 2,170,854,210 9,517,659,226 284,951,788 10,112,760,788 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 - - - 175,423,964 1. 해외사업환산손익 - - - 175,423,964 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 없는 항목 2,170,854,210 9,517,659,226 284,951,788 9,937,336,824 1.기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 9, 25 2,213,998,390 9,736,881,060 431,411,105 10,069,601,142 2.당기손익-공정가치측정지정금융부채신용위험변동효과 25 (43,144,180) (219,221,834) (146,459,317) (132,264,318) 총포괄손익 36,447,823,613 116,142,893,548 29,579,710,292 67,697,289,548 분기순이익의 귀속 : 지배기업의 소유주 30,914,115,582 97,862,780,602 28,931,850,155 52,344,155,017 비지배지분 3,362,853,821 8,762,453,720 362,908,349 5,240,373,743 분기총포괄이익의 귀속 : 지배기업의 소유주 33,084,969,792 107,325,148,481 29,253,559,008 62,530,897,185 비지배지분 3,362,853,821 8,817,745,067 326,151,284 5,166,392,363 주당손익 기본및희석주당순손익 37 746 2,362 698 1,263 "별첨 주석은 본 요약분기연결재무제표의 일부입니다." 요 약 분 기 연 결 자 본 변 동 표 제40기 3분기 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일까지 제39기 3분기 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지 DB금융투자㈜와 그 종속기업 (단위 : 원) 과 목 자본금 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익누계액 이익잉여금 비지배지분 합 계 2020. 1. 1(전기초) 212,231,945,000 118,924,231,926 (7,547,101,300) 65,655,631,395 310,425,158,429 111,890,395,719 811,580,261,169 총포괄손익: 분기순이익 - - - - 52,344,155,017 5,240,373,743 57,584,528,760 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 - - - 10,143,582,522 - (73,981,380) 10,069,601,142 기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익 - - - 4,194,709,649 (4,194,709,649) - - 당기손익-공정가치 측정금융부채신용위험변동효과 - - - (132,264,318) - - (132,264,318) 해외사업환산이익 - - - 175,423,964 - - 175,423,964 총포괄손익 소계 - - - 14,381,451,817 48,149,445,368 5,166,392,363 67,697,289,548 종속기업처분으로 인한 자본잉여금 변동 - 44,438 - - - - 44,438 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 : 연차배당 - - - - (10,357,222,250) (536,000,000) (10,893,222,250) 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 소계 - - - - (10,357,222,250) (536,000,000) (10,893,222,250) 2020. 9. 30(전분기말) 212,231,945,000 118,924,276,364 (7,547,101,300) 80,037,083,212 348,217,381,547 116,520,788,082 868,384,372,905 2021. 1. 1(당기초) 212,231,945,000 118,924,276,364 (7,547,101,300) 84,493,143,259 392,234,167,566 121,723,387,981 922,059,818,870 총포괄손익: 분기순이익 - - - - 97,862,780,602 8,762,453,720 106,625,234,322 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 - - - 9,681,589,713 - 55,291,347 9,736,881,060 당기손익-공정가치 측정금융부채신용위험변동효과 - - - (219,221,834) - - (219,221,834) 총포괄손익 소계 - - - 9,462,367,879 97,862,780,602 8,817,745,067 116,142,893,548 기타 - - - 1 (433,015,057) 428,161,079 (4,853,977) 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래: 연차배당 - - - - (12,428,666,700) (536,000,000) (12,964,666,700) 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 소계 - - - - (12,428,666,700) (536,000,000) (12,964,666,700) 2021. 9. 30(당분기말) 212,231,945,000 118,924,276,364 (7,547,101,300) 93,955,511,139 477,235,266,411 130,433,294,127 1,025,233,191,741 "별첨 주석은 본 요약분기연결재무제표의 일부입니다." 요 약 분 기 연 결 현 금 흐 름 표 제40기 3분기 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일까지 제39기 3분기 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지 DB금융투자㈜와 그 종속기업 (단위 : 원) 과 목 제40기 3분기 제39기 3분기 Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름 (217,671,232,825) 294,660,016,801 1. 법인세차감전순손익 144,244,101,671 78,948,659,303 2. 조정 (137,543,349,955) (159,075,918,530) 이자수익 (161,264,648,344) (147,505,461,222) 이자비용 80,041,917,759 57,113,258,779 배당금및분배금수익 (17,349,989,238) (8,369,670,327) 당기손익-공정가치측정금융자산평가및Day1이익 (20,277,124,077) (83,590,188,710) 당기손익-공정가치측정금융자산평가및Day1손실 45,160,174,462 48,231,668,320 당기손익-공정가치측정금융부채평가이익 (36,650,428,366) (7,379,753,798) 당기손익-공정가치측정금융부채평가손실 16,498,113,880 3,023,487,931 당기손익-공정가치측정지정금융부채평가및Day1이익 (7,231,261,019) (12,395,883,099) 당기손익-공정가치측정지정금융부채평가및Day1손실 11,340,222,359 17,464,862,655 별도예치금평가이익 (2,911,271,707) (3,587,863,632) 파생상품평가이익 (66,577,984,083) (142,025,702,259) 파생상품평가손실 21,906,303,615 109,487,491,886 유형자산폐기손실 - 17,443,129 무형자산처분이익 (875,000,000) - 무형자산처분t손실 - 13,200,000 퇴직급여 3,691,490,892 3,467,863,908 유형자산및투자부동산및사용권자산감가상각비 5,381,308,162 5,803,443,759 무형자산상각비 2,903,457,365 2,234,067,395 대손상각비 1,758,567,208 1,869,053,811 기타의 대손상각비 - 743,868,947 기타의 대손충당금환입 (154,123,788) - 복구충당부채전입 12,749,496 36,117,551 복구충당부채환입 (80,980,896) (70,849,667) 기타충당부채전입 - 1,538,252,285 기타충당부채환입 (36,929,879) (1,162,501,766) 외화환산이익 (12,424,729,211) (3,689,048,621) 외화환산손실 6,076,054,273 1,482,620,729 기타의영업비용 2,291,879,694 - 기타의영업수익 (8,771,118,512) (1,825,696,514) 3. 영업활동으로 인한 자산, 부채의 변동 (302,098,425,781) 291,474,461,262 당기손익-공정가치측정금융자산 303,035,071,417 390,871,028,239 상각후원가측정금융자산 (16,634,418,145) (664,652,851,291) 기타자산 (3,722,753,879) (4,197,063,083) 예수부채 (295,697,578,034) 164,557,510,907 당기손익-공정가치측정금융부채 101,987,082,501 143,250,829,843 퇴직금의지급 (3,482,706,334) (2,337,585,286) 사외적립자산 3,380,727,371 2,253,794,868 기타금융부채 (397,325,155,013) 264,842,330,864 기타부채 6,361,304,335 (3,113,533,799) 4. 이자수익의수취 157,603,390,489 151,978,041,292 5. 배당수익의수취 14,484,801,628 7,927,732,744 6. 이자비용의지급 (81,205,736,104) (57,663,141,484) 7. 법인세의납부 (13,156,014,773) (18,929,817,786) Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름 (14,328,348,639) (3,147,472,861) 유형자산의 취득 (6,134,787,432) (1,679,235,498) 무형자산의 취득 (6,463,962,951) (2,911,695,255) 무형자산의 처분 1,400,000,000 629,260,000 보증금의 증가 (120,000,000) (78,941,170) 보증금의 감소 476,843,854 983,139,062 관계기업투자주식의 취득 (3,000,000,000) (90,000,000) 기타자산의 취득 (486,442,110) - Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름 (주석39) 255,491,808,245 (266,805,916,404) 콜머니의순증감 - 30,000,000,000 차입금의 증가 14,222,236,571,307 16,654,368,528,763 차입금의 감소 (14,132,169,044,063) (16,516,005,387,087) 발행사채의 증가 3,360,024,994,800 1,071,700,000,000 발행사채의 감소 (3,127,300,000,000) (1,282,700,000,000) 환매조건부채권매도의 순증감 (48,837,408,742) (210,530,843,970) 임대보증금의 증가 - 102,638,300 임대보증금의 감소 (225,925,100) - 리스부채의 상환 (2,221,175,184) (2,847,630,160) 배당금의 지급 (12,964,666,700) (10,893,222,250) 비지배지분부채의 순증감 (3,051,538,073) - Ⅳ. 현금및현금성자산의 감소(=Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ) 23,492,226,781 24,706,627,536 Ⅴ. 기초현금및현금성자산 393,028,264,886 342,520,932,933 Ⅵ. 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과 1,582,428,449 (100,118,132) Ⅶ. 분기말현금및현금성자산(주석39) 418,102,920,116 367,127,442,337 "별첨 주석은 본 요약분기연결재무제표의 일부입니다." 3. 연결재무제표 주석 제40기 3분기 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일까지 제39기 3분기 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지 DB금융투자㈜와 그 종속기업 &cr;1. 연결실체의 개요&cr;&cr;(1) 지배기업의 개요&cr; 기업회계기준서 제 1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 DB금융투자㈜ (이하 "회사")는 1982년 12월 20일 단기금융법에 따라 국민투자금융주식회사로 설립되어 1988년 8월 26일자로 동부투자금융주식회사로 상호를 변경하였으며, 1988년 6월 27일자로 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장하였습니다. &cr; 회사는 1991년 6월 24일자로 증권업으로 업종을 전환하였고 동부증권주식회사로 상호를 변경하였으며 2017년 11월 1일자로 DB금융투자㈜로 상호를 변경하였습니다.&cr;1991년 7월 1일부터 유가증권 매매 등의 증권업을 개시하여 2021년 9월 30일 현재국내에 22개 지점 을 설치 운영하고 있습니다. &cr; 회사는 설립이래 수차례의 유ㆍ무상증자 및 주식배당 등을 거쳐 2021년 9월 30일 현재 납입자본금은 212,232백만원이며 , 주요 주주의 내역은 다음과 같습니다. 주 주 명 소유주식수(주) 지분율(%) DB손해보험㈜ 10,643,969 25.08 김남호 206,364 0.49 김준기 2,122,205 5.00 DB김준기문화재단 794,902 1.87 우리사주조합 140,550 0.33 기타 28,538,399 67.23 합 계 42,446,389 100.00 (2) 종속기업의 개요&cr; 1) 당분기말 현재 연결대상 종속기업 의 내역은 다음과 같습니다. 회사명 주요영업활동 법인설립 및 &cr;영업소재지 연결실체 내 &cr;기업이 소유 한 &cr;지분율 및 &cr;의결권비율 비지배지분이 &cr;보유한 &cr;소유지분율 결산월 ㈜DB저축은행(주1) 상호저축은행 대한민국 49.980% 50.020% 12월말 DB자산운용㈜ 증권투자신탁운용 대한민국 55.330% 44.670% 12월말 키움장대트리플플러스사모증권투자신탁6호(주2) 수익증권 대한민국 99.998% 0.002% 12월말 키움사모증권투자신탁 3호(주2) 수익증권 대한민국 100.000% - 12월말 DGB리딩솔루션사모증권투자신탁111호(주2) 수익증권 대한민국 100.000% - 12월말 DGB리딩솔루션사모증권투자신탁117호(주2) 수익증권 대한민국 100.000% - 12월말 흥국하이클래스사모증권투자신탁H-5호(주2) 수익증권 대한민국 100.000% - 12월말 디비에스에프제오차㈜(주3) 자산유동화업 대한민국 - 100.000% (주5) 그레이트챌린지제이십차㈜(주3) 자산유동화업 대한민국 - 100.000% (주7) 에스피제이차㈜(주4) 자산유동화업 대한민국 - - (주7) 디아이에프삼덕㈜(주3) 자산유동화업 대한민국 - 100.000% (주7) 도원제십육차㈜(주4) 자산유동화업 대한민국 - - (주10) 라이너즈파트너스㈜(주3) 자산유동화업 대한민국 - 100.000% (주7) 비티에스제일차㈜(주4) 자산유동화업 대한민국 - - (주7) 티알제일차㈜(주4) 자산유동화업 대한민국 - - (주7) 그레이트챌린지제십구차㈜(주4) 자산유동화업 대한민국 - - (주7) 그레이트챌린지제이십일차㈜(주3) 자산유동화업 대한민국 - 100.000% (주7) 유제이비제일차㈜(주3) 자산유동화업 대한민국 - 100.000% (주5) 유제이비제이차㈜(주3) 자산유동화업 대한민국 - 100.000% (주5) 에스에이치비디제일차㈜(주4) 자산유동화업 대한민국 - - (주5) 라프로익화원㈜(주4) 자산유동화업 대한민국 - - (주6) 에스제이강북제이차㈜(주4) 자산유동화업 대한민국 - - (주5) 에스제이강북제삼차㈜(주3) 자산유동화업 대한민국 - 100.000% (주5) 그레이트디비에스피제구차㈜(주3) 자산유동화업 대한민국 - 100.000% (주5) 디아이에프두류㈜(주4) 자산유동화업 대한민국 - - (주5) 디비이천중리(주3) 자산유동화업 대한민국 - 100.000% (주5) 비케이퍼스트제일차(주3) 자산유동화업 대한민국 - 100.000% (주6) 에이엔제일차㈜(주4) 자산유동화업 대한민국 - - (주5) 에이엔제이차㈜(주3) 자산유동화업 대한민국 - 100.000% (주5) 에어라인제오차㈜(주3) 자산유동화업 대한민국 - 100.000% (주6) 디아이에프세종㈜(주4) 자산유동화업 대한민국 - - (주7) 디아이에프도농파크㈜(주3) 자산유동화업 대한민국 - 100.000% (주7) 에어라인제칠차㈜(주3) 자산유동화업 대한민국 - 100.000% (주6) 에이치비피제일차㈜(주3) 자산유동화업 대한민국 - 100.000% (주5) 이수디비제이차㈜(주4) 자산유동화업 대한민국 - - (주6) 비케이퍼스트제이차㈜(주3) 자산유동화업 대한민국 - 100.000% (주7) 스카이원제일차㈜(주3) 자산유동화업 대한민국 - 100.000% (주6) 해피문제이차㈜(주3) 자산유동화업 대한민국 - 100.000% (주6) 케이티씨제이차㈜(주4) 자산유동화업 대한민국 - - (주5) 위드문와이㈜(주4) 자산유동화업 대한민국 - - (주6) 히트하우스제일차㈜(주3) 자산유동화업 대한민국 - 100.000% (주5) 프라다제일차㈜(주3) 자산유동화업 대한민국 - 100.000% (주9) 에어라인제팔차㈜(주3) 자산유동화업 대한민국 - 100.000% (주7) 레드독제일차㈜(주3) 자산유동화업 대한민국 - 100.000% (주6) 비케이퍼스트제삼차㈜(주3) 자산유동화업 대한민국 - 100.000% (주6) 디아이에프안흥에이원㈜(주3) 자산유동화업 대한민국 - 100.000% (주5) 디아이에프안흥비원㈜(주3) 자산유동화업 대한민국 - 100.000% (주5) 해피돌제일차㈜(주3) 자산유동화업 대한민국 - 100.000% (주5) 아로하제일차㈜(주3) 자산유동화업 대한민국 - 100.000% (주5) 디비벨제일차㈜(주3) 자산유동화업 대한민국 - 100.000% (주7) 뉴트렌드제일차㈜(주3) 자산유동화업 대한민국 - 100.000% (주6) 그레이트디비제일차㈜(주3) 자산유동화업 대한민국 - 100.000% (주5) 디아이에프안흥에이투㈜(주3) 자산유동화업 대한민국 - 100.000% (주5) 디아이에프안흥비투㈜(주3) 자산유동화업 대한민국 - 100.000% (주5) 디비벨제이차㈜(주3) 자산유동화업 대한민국 - 100.000% (주7) 빅토리디비제일차㈜(주3) 자산유동화업 대한민국 - 100.000% (주7) 디비유검단제일차㈜(주3) 자산유동화업 대한민국 - 100.000% (주7) 디아이에프옥정제일차㈜(주3) 자산유동화업 대한민국 - 100.000% (주6) 디아이에프옥정제이차㈜(주3) 자산유동화업 대한민국 - 100.000% (주6) 제이제이오제사차㈜(주4) 자산유동화업 대한민국 - - (주6) 디비아레나제삼차㈜(주4) 자산유동화업 대한민국 - - (주5) 디비아레나제사차㈜(주4) 자산유동화업 대한민국 - - (주5) 디비아레나제일차㈜(주4) 자산유동화업 대한민국 - - (주5) 블루펌프제일차㈜(주3) 자산유동화업 대한민국 - 100.000% (주7) 디케이제일차㈜(주3) 자산유동화업 대한민국 - 100.000% (주5) 디케이제이차㈜(주3) 자산유동화업 대한민국 - 100.000% (주5) 히어로즈에스㈜(주3) 자산유동화업 대한민국 - 100.000% (주7) 위드문리치㈜(주3) 자산유동화업 대한민국 - 100.000% (주7) 나탈리원창㈜(주3) 자산유동화업 대한민국 - 100.000% (주7) 그레이트디비제이차㈜(주3) 자산유동화업 대한민국 - 100.000% (주5) 빅토리디비제이차㈜(주3) 자산유동화업 대한민국 - 100.000% (주5) 유진DEC사모투자신탁 수익증권 대한민국 71.590% 28.410% (주8) DBGreen멀티스트레티지전문투자제1호 수익증권 대한민국 66.670% 33.330% (주11) (주1) ㈜DB저축은행에 대한 회사의 유효 지분율이 과반수 미만이나, 나머지 주주의 지분율이 비교적 낮고 넓게 분산되어 있으며, 과거 주주총회에서의 의결 양상 등을 고려하여 사실상 지배력이 있는 것으로 판단하였습니다. (주2) ㈜DB저축은행의 종속기업입니다. (주3) 자산유동화를 위한 구조화기업으로 회사의 소유지분율이 과반수 미만이나 피투자자의 관련활동에 대한 '힘', '변동이익 노출','변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력'을 종합적으로 고려하여 지배하고 있다고 판단하였습니다. (주4) 당분기말 현재 매입확약제공 및 청산절차가 종결되어 종속기업에서 제외되었습니다. (주5) 상기 유동화전문회사는 3개월 회계기간으로 3월31일, 6월30일, 9월30일, 12월31일을 각각의 결산일로 규정하고 있습니다. (주6) 상기 유동화전문회사는 3개월 회계기간으로 5월31일, 8월31일, 11월30일, 2월28일을 각각의 결산일로 규정하고 있습니다. (주7) 상기 유동화전문회사는 3개월 회계기간으로 4월30일, 7월31일, 10월31일, 1월31일을 각각의 결산일로 규정하고 있습니다. (주8) 상기 수익증권은 6개월 회계기간으로 6월15일, 12월15일을 각각의 결산일로 규정하고 있습니다. (주9) 상기 유동화전문회사는 12개월 회계기간으로 12월31일을 결산일로 규정하고 있습니다. (주10) 상기 유동화전문회사는 12개월 회계기간으로 10월31일을 결산일로 규정하고 있습니다. (주11) 상기 수익증권의 결산일은 11월 19일을 결산일로 규정하고 있습니다. 2) 당분기 중 신규로 연결대상 종속기업에 포함된 기업은 다음과 같습니다. 종속기업명 사 유 히트하우스제일차㈜ 자산유동화를 위한 구조화기업으로 회사의 소유지분율이 과반수 미만이나 피투자자의 관련활동에 대한 '힘', '변동이익 노출','변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력'을 종합적으로 고려하여 &cr;종속기업에 포함시켰습니다. 프라다제일차㈜ 에어라인제팔차㈜ 레드독제일차㈜ 비케이퍼스트제삼차㈜ 디아이에프안흥에이원㈜ 디아이에프안흥비원㈜ 해피돌제일차㈜ 아로하제일차㈜ 디비벨제일차㈜ 뉴트렌드제일차㈜ 그레이트디비제일차㈜ 디아이에프안흥에이투㈜ 디아이에프안흥비투㈜ 디비벨제이차㈜ 빅토리디비제일차㈜ 디비유검단제일차㈜ 디아이에프옥정제일차㈜ 디아이에프옥정제이차㈜ 제이제이오제사차㈜ 디비아레나제삼차㈜ 디비아레나제사차㈜ 디비아레나제일차㈜ 블루펌프제일차㈜ 디케이제일차㈜ 디케이제이차㈜ 히어로즈에스㈜ 위드문리치㈜ 나탈리원창㈜ 그레이트디비제이차㈜ 빅토리디비제이차㈜ &cr;3) 당분기 중 연결대상 종속기업에서 제외된 기업은 다음과 같습니다. 종속기업명 사 유 도원제십육차㈜ 당분기 중 매입확약의무 종결되어 종속기업에서 &cr;제외되었습니다. 티알제일차㈜ 케이티씨제이차㈜ 위드문와이㈜ 에스피제이차㈜ 라프로익화원㈜ 디아이에프두류㈜ 에이엔제일차㈜ 디아이에프세종㈜ 이수디비제이차㈜ 디비아레나제삼차㈜ 디비아레나제사차㈜ 디비아레나제일차㈜ 비티에스제일차㈜ 그레이트챌린지제십구차㈜ 에스에이치비디제일차㈜ 에스제이강북제이차㈜ 제이제이오제사차㈜ 4) 당분기말 및 전기말 현재 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. (당분기말) (단위 : 천원) 구 분(주3) ㈜DB저축은행&cr;(주1) DB자산운용㈜ 디비에스에프제오차㈜외(주2) 유진DEC&cr;사모투자신탁 DBGreen멀티스트레티지전문투자형 사모투자신탁 제1호 현금및예치금 160,705,536 51,804,225 3,677,535 5,575 1,941,843 대출채권 1,291,235,888 201,317 361,630,000 - - 기타의자산 212,561,761 15,023,331 66,869,858 29,118,186 7,919,311 자산 1,664,503,185 67,028,873 432,177,393 29,123,761 9,861,154 예수부채 1,415,274,188 - - - - 기타의 부채 45,109,588 3,602,041 430,630,479 21,217,262 40,836 부채 1,460,383,776 3,602,041 430,630,479 21,217,262 40,836 지배기업소유주 지분 204,119,409 63,426,832 1,546,914 7,906,499 9,820,318 비지배지분 - - - - - 자본총계 204,119,409 63,426,832 1,546,914 7,906,499 9,820,318 부채와자본총계 1,664,503,185 67,028,873 432,177,393 29,123,761 9,861,154 (주1) ㈜DB저축은행과 그 종속기업의 연결재무제표 금액입니다. (주2) 디비에스에프제오차㈜외 구조화기업의 재무제표의 합계금액입니다. (주3) 상기 요약 재무정보는 지배기업과의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액입니다. (전기말) (단위 : 천원) 구 분(주3) ㈜DB저축은행&cr;(주1) DB자산운용㈜ 디비에스에프제오차㈜외(주2) 유진DEC&cr;사모투자신탁 DBGreen멀티스트레티지전문투자형 사모투자신탁 제1호 현금및예치금 153,256,601 49,194,415 3,753,049 6,403 380,533 대출채권 1,113,796,881 450,858 350,050,000 - - 기타의자산 176,615,766 14,322,418 5,565,509 29,118,186 11,517,771 자산 1,443,669,248 63,967,691 359,368,558 29,124,589 11,898,304 예수부채 1,216,153,229 - - - - 기타의 부채 35,407,473 5,691,003 358,160,059 21,202,649 422,357 부채 1,251,560,702 5,691,003 358,160,059 21,202,649 422,357 지배기업소유주 지분 192,103,692 58,276,688 1,208,499 7,921,940 11,475,947 비지배지분 4,854 - - - - 자본총계 192,108,546 58,276,688 1,208,499 7,921,940 11,475,947 부채와자본총계 1,443,669,248 63,967,691 359,368,558 29,124,589 11,898,304 (주1) ㈜DB저축은행과 그 종속기업의 연결재무제표 금액입니다. (주2) 디비에스에프제오차㈜외 구조화기업의 재무제표의 합계금액입니다. (주3) 상기 요약 재무정보는 지배기업과의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액입니다. 2. 재무제표 작성기준 및 유의적인 회계정책&cr; (1) 재무제표 작성기준 &cr;&cr;회사와 회사의 종속기업(이하 "연결실체")의 요약분기연결재무제표는 '주식회사 등의외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다.&cr; &cr;중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2020년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.&cr; &cr; (2) 제 ㆍ 개정된 기준서의 적용&cr; &cr; 중간요약재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2021년 1월1일 부터 적용되는 기준서 및 해석서를 제외하고는 2020년 12월 31일 로 종료되 는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 연결실체는 공표되었으나 시행되지 않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다. &cr;&cr; 제 ㆍ 개정 된 기준서의 내용 및 동 기준서의 적용으로 인한 재무제표의 영향은 다음과 같습니다.&cr; 1) 기업회계기준서 제1109호, 제1039호, 1107호, 1104호 및 1116호 (개정) - 이자율지표 개혁 - 2단계&cr;개정사항은 은행 간 대출 금리(IBOR)가 대체 무위험 지표(RFR)로 대체될 때 재무보고에 미치는 영향을 다루기 위한 한시적 면제를 제공합니다.&cr;개정사항은 다음의 실무적 간편법을 포함합니다.&cr;- 계약상 변경, 또는 개혁의 직접적인 영향을 받는 현금흐름의 변경은 시장이자율의 변동과 같이 변동이자율로 변경되는 것처럼 처리되도록 함.&cr;- 이자율지표 개혁이 요구하는 변동은 위험회피관계의 중단없이 위험회피지정 및 위험회피문서화가 가능하도록 허용함.&cr;- 대체 무위험 지표(RFR)를 참조하는 금융상품이 위험회피요소로 지정되는 경우 별도로 식별가능해야 한다는 요구사항을 충족하는 것으로 보는 한시적 면제&cr;이 개정사항이 연결실체의 중간요약재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 연결실체는실무적 간편법이 적용가능하게 되는 미래에 해당 실무적 간편법을 사용할 것입니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정&cr; 중간재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와다를 수 있습니다. &cr;중간재무제표 작성을 위해 연 결실체 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요 원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다. 4. 위험관리&cr; 연결실체의 영업활동은 다양한 재무위험에 노출되어 있으므로 복합적인 위험들의 정도를 분석, 평가하고 수용할 위험의 수준을 결정하거나 위험을 관리하는 것을 필요로합니다. 위험관리 절차는 위험의 발생 원천과 규모를 파악하여 위험을 회피 또는 경감하기 위한 의사결정을 내림으로써 투자자산 및 보유자산의 건전성을 향상하는 것을 목적으로 합니다.&cr;&cr;금융상품의 과도한 위험을 제거하고 적정수준의 위험을 관리하여 위험 대비 수익을 극대화하는 전략을 취하고 있으며, 이를 위해 위험의 인식, 위험의 측정 및 평가, 위험의 통제 및 감시와 보고 절차를 운영하고 있습니다. 연결실체는 매년 경영전략 및 업무계획 등을 반영하여 리스크부문별, 사업본부별, 부서별로 위험자본 사용액을 예측하고 리스크관리위원회와 이사회의 결의를 거쳐 위험자본을 리스크부문별로 배분하고 있습니다. 또한 시장 및 환경 변화를 신속히 반영하는 효율적 한도관리를 위하여 분기단위 및 수시로 실무위원회 등을 통해 한도를 재배정을 하고 있습니다. (1) 신용위험 신용위험은 신용거래의 상대방이 계약에 의하여 정해진 기간에 이행해야 할 거래를 거절하거나, 이행능력을 상실함으로 인해 연결실체가 입게 될 재무손실을 의미하며, 신용위험 관리의 목적은 신용위험의 원천을 감내할 수 있는 수준으로 유지하고 위험이 반영된 수익률을 최적화하는 것입니다. &cr;1) 신용위험의 관리 연결실체는 신용위험을 측정하기 위해 고객 또는 계약 의무상 거래상대방의 의무불이행 가능성, 거래상대방에 대한 익스포저와 인과관계에 의한 부도 익스포저, 부도시손실율 등을 고려하고 있습니다. 거래상대방의 채무불이행 가능성을 평가하기 위해 신용등급평가모형을 사용하고 있으며, 신용등급 평가는 재무제표 등의 계량적 데이터를 활용한 통계 모형인 재무모형과 평가담당자가 비재무적 위험요인을 정성적으로판단하여 평가하는 비재무모형으로 구성되어 있습니다. &cr;2) 위험한도의 관리 연결실체는 신용위험의 한도관리를 위하여 여러 수준의 한도를 운영하고 있습니다. 연결실체는 거래상대방별, 신용등급별, 그룹별, 산업별, 국가별로 익스포져를 관리하고 한도를 운영하여, 특정 분야에 신용대상자산이 집중되지 않도록 포트폴리오 관리를 하고 있습니다. 또한 위험자산의 비중을 다각도로 관리함으로써 연결실체의 위험정책이 일관적으로 유지될 수 있도록 하고 있습니다. 3) 신용위험의 측정 신용위험의 위험량은 BASEL II 기준에서 인정하고 있는 방법론을 적용하여 산출하고 있으며, 장외파생상품은 만기까지의 시장가치 변동으로 인하여 익스포져가 변동함에 따라 이를 반영한 잠재 익스포져를 산출하여 기존 장외파생상품의 공정가치에 가산하는 Current 익스포져 방식을 이용하여 신용위험의 위험량을 산출하고 있습니다. 또한, 여러 형태의 신용평가 모형을 통하여 거래상대방의 신용도 및 투자에 대한 위험을 등급화하고 있으며, 이를 통하여 자산의 건전성을 심사하고 있습니다. 4) 최대노출액 금융자산의 신용위험에 대한 최대노출액은 충당금 차감 후 장부금액으로서 보유한 담보물이나 기타 신용보강을 고려하기 전 특정 위험요인의 변동으로 인해 금융자산의 순가치가 최대로 변동될 수 있는 불확실성을 보여줍니다. &cr; 당분기말 및 전기말 현재 신용위험의 최대노출액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 난내항목 당기손익-공정가치측정금융자산(주1)&cr; (파생상품자산제외) 3,782,684,614 3,748,866,637 매매목적파생상품자산(주2) 41,102,880 71,500,542 예치금(주3) 878,849,546 665,858,879 대출채권(주3) 2,405,243,038 2,096,609,626 기타수취채권(주3) 871,938,440 1,371,056,687 난내소계 7,979,818,518 7,953,892,371 난외항목 대출미사용한도약정(주4) 149,268,523 215,232,498 이지지급보증약정(주4) 1,335,360 4,467,733 난외소계 150,603,883 219,700,231 합 계 8,130,422,401 8,173,592,602 (주1) 채무증권 및 기업어음증권이 포함되어 있습니다. (주2) 장내파생상품은 거래소에 의해 결제 및 청산이 담보되는 Default Risk가 없는 상품이므로 신용위험 노출대상에서 제외 하였습니다. (주3) 손실충당금 차감 후 금액입니다. (주4) 손실충당금 차감 전 금액입니다. 5) 채무증권(기업어음증권 포함)의 신용건전성&cr;&cr;당분기말 및 전기말 현재 연체되지도 않고 손상되지도 않은 채무증권의 신용건전성은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위 : 천원) 구 분 신용건전성 AAA AA+ AA AA- A+ A A- BBB+ 이하 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 1,728,594,728 472,771,146 406,186,444 540,522,668 163,362,447 32,439,416 76,480,219 340,973,356 3,761,330,424 (전기말) (단위 : 천원) 구 분 신용건전성 AAA AA+ AA AA- A+ A A- BBB+ 이하 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 1,915,475,135 503,293,223 352,095,963 541,037,095 121,415,516 20,110,345 2,762,601 279,745,203 3,735,935,081 6) 상각후원가측정금융자산(대출채권 및 수취채권)의 신용위험 &cr;연결실체는 신용위험을 수반하고 있는 대출채권 및 수취채권에 대하여 신용위험을 관리하기 위한 목적으로 손실충당금을 설정 및 관리합니다. &cr; ① 당분기말 및 전기말 현재 상각후원가측정금융자산(대출채권 및 수취채권)의 구성내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위 : 천원) 구 분 12개월&cr; 기대신용손실 측정 전체기간 기대신용손실 측정 합 계 손실충당금 합 계 손상되지 않은 자산 손상된 자산 난내항목 예치금 878,907,761 - - 878,907,761 (58,215) 878,849,546 대출채권 신용공여 747,015,785 - 11,532 747,027,317 (11,532) 747,015,785 대여금 257,185 - 64,277 321,462 (64,277) 257,185 대출금 1,547,961,219 99,865,974 24,595,445 1,672,422,638 (20,571,477) 1,651,851,161 매입대출채권 - - 550,000 550,000 - 550,000 대지급금 26,681 205,915 1,245,249 1,477,845 (1,255,545) 222,300 부도채권 - - 26,620,409 26,620,409 (21,273,802) 5,346,607 기타대출채권 - - 92,642 92,642 (92,642) - 소 계 2,295,260,870 100,071,889 53,179,554 2,448,512,313 (43,269,275) 2,405,243,038 기타수취채권 미수금 815,036,382 5 2,515,938 817,552,325 (2,515,938) 815,036,387 미수수익 36,154,879 334,078 15,812,878 52,301,835 (15,842,328) 36,459,507 보증금 14,521,201 - - 14,521,201 - 14,521,201 선급금(경과이자) 5,921,345 - 322 5,921,667 (322) 5,921,345 소 계 871,633,807 334,083 18,329,138 890,297,028 (18,358,588) 871,938,440 난내소계 4,045,802,438 100,405,972 71,508,692 4,217,717,102 (61,686,078) 4,156,031,024 난외항목 대출미사용한도약정 149,268,523 - - 149,268,523 (89,561) 149,178,962 이지지급보증약정 1,335,360 - - 1,335,360 (6,031) 1,329,329 난외소계 150,603,883 - - 150,603,883 (95,592) 150,508,291 합 계 4,196,406,321 100,405,972 71,508,692 4,368,320,985 (61,781,670) 4,306,539,315 (전기말) (단위 : 천원) 구 분 12개월&cr; 기대신용손실 측정 전체기간 기대신용손실 측정 합 계 손실충당금 합 계 손상되지 않은 자산 손상된 자산 난내항목 예치금 665,904,768 - - 665,904,768 (45,889) 665,858,879 대출채권 신용공여금 624,857,134 - 13,195 624,870,329 (13,195) 624,857,134 대여금 1,026,726 - 13,743 1,040,469 (13,743) 1,026,726 대출금 1,321,330,967 137,580,738 21,215,742 1,480,127,447 (18,182,045) 1,461,945,402 매입대출채권 - - 1,000,000 1,000,000 - 1,000,000 대지급금 26,681 540,860 1,245,249 1,812,790 (1,272,292) 540,498 부도채권 - - 29,151,794 29,151,794 (21,911,928) 7,239,866 기타대출채권 - - 98,417 98,417 (98,417) - 소 계 1,947,241,508 138,121,598 52,738,140 2,138,101,246 (41,491,620) 2,096,609,626 기타수취채권 미수금 1,318,459,748 5 2,544,104 1,321,003,857 (2,544,105) 1,318,459,752 미수수익 29,569,550 351,895 15,931,850 45,853,295 (15,951,333) 29,901,962 보증금 14,996,626 - - 14,996,626 - 14,996,626 선급금(경과이자) 4,087,661 - 322 4,087,983 (322) 4,087,661 미회수내국환채권 3,610,686 - - 3,610,686 - 3,610,686 소 계 1,370,724,593 351,900 18,475,954 1,389,552,447 (18,495,760) 1,371,056,687 난내소계 3,983,870,547 138,473,498 71,214,416 4,193,558,461 (60,033,269) 4,133,525,192 난외항목 대출미사용한도약정 215,232,498 - - 215,232,498 (131,188) 215,101,310 이지지급보증약정 4,467,733 - - 4,467,733 (30,562) 4,437,171 난외소계 219,700,231 - - 219,700,231 (161,750) 219,538,481 합 계 3,988,338,280 138,473,498 71,214,416 4,413,258,692 (60,195,019) 4,353,063,673 ② 당분기말 및 전기말 현재 손실충당금 측정 방법에 따른 내부신용등급별 상각후원가측정금융자산의 총 장부금액은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위 : 천원) 구 분 12개월 기대신용손실 측정 전체기간 기대신용손실 합 계 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된&cr; 대출채권 예치금 등급1 878,907,761 - - 878,907,761 등급2 - - - - 등급3 - - - - 소 계 878,907,761 - - 878,907,761 대출채권 등급1 2,295,260,871 - - 2,295,260,871 등급2 - 100,071,889 - 100,071,889 등급3 - - 53,179,553 53,179,553 소 계 2,295,260,871 100,071,889 53,179,553 2,448,512,313 기타수취채권 등급1 871,634,130 - - 871,634,130 등급2 - 334,082 - 334,082 등급3 - - 18,328,816 18,328,816 소 계 871,634,130 334,082 18,328,816 890,297,028 난외항목 등급1 150,603,883 - - 150,603,883 등급2 - - - - 등급3 - - - - 소 계 150,603,883 - - 150,603,883 합 계 4,196,406,645 100,405,971 71,508,369 4,368,320,985 (전기말) (단위 : 천원) 구 분 12개월 기대신용손실 측정 전체기간 기대신용손실 합 계 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된&cr; 대출채권 예치금 등급1 665,904,768 - - 665,904,768 등급2 - - - - 등급3 - - - - 소 계 665,904,768 - - 665,904,768 대출채권 등급1 1,947,241,508 - - 1,947,241,508 등급2 - 138,121,598 - 138,121,598 등급3 - - 52,738,140 52,738,140 소 계 1,947,241,508 138,121,598 52,738,140 2,138,101,246 기타수취채권 등급1 1,370,724,593 - - 1,370,724,593 등급2 - 351,900 - 351,900 등급3 - - 18,475,954 18,475,954 소 계 1,370,724,593 351,900 18,475,954 1,389,552,447 난외항목 등급1 219,700,231 - - 219,700,231 등급2 - - - - 등급3 - - - - 소 계 219,700,231 - - 219,700,231 합 계 4,203,571,100 138,473,498 71,214,094 4,413,258,692 (주) 연결실체는 연체되지도 손상되지도 않은 상각후원가측정금융자산의 투자등급을내부적으로 산정하고 있으며 적정한 수준의 담보 및 신용보강을 보유하고 있는 경우에는 적정신용등급으로, 후순위이면서 담보 및 신용보강을 보유하고 있지 않은 경우에는 제한적 신용등급으로 분류하고 있습니다. 연결실체는 채무증권 및 난외항목에 대하여 내부등급과 외부평가기관에 의해 평가된신용등급에 따라 다음과 같이 등급을 구분하고 있습니다.&cr; 내부등급&cr; (기업) 국내평가사 국외 평가사 Moody's S&P Fitch AAA AAA Aaa ~ Aa3 AAA ~ AA- AAA ~ AA- AA+ ~ AA- AA+ ~ AA- A1 ~ A3 A+ ~ A- A+ ~ A- A+ ~ A A+ ~ A Baa1 ~ Baa2 BBB+ ~ BBB BBB+ ~ BBB &cr;국내 채무증권은 국내신용평가사의 신용등급으로 신용건전성을 분류하였으며, 국외 채무증권의 경우에는 상기 3개 국외 신용평가사에서 부여받은 등급을 상기의 국내신용평가사의 신용등급으로 환산하여 분류하였습니다. 등급구간 예치금 대출채권(신용공여금) 대출채권 기타수취채권 난외항목 저축은행 여신 등급 1 연체 30일이하 담보유지비율 140% ~ 170%&cr;자산건전성분류상 정상 연체 30일이하&cr;자산건전성분류상 정상 연체 30일이하&cr;자산건전성분류상 정상 자산건전성분류상 정상 연체30일 이하&cr;자산건전성분류상 정상 등급 2 연체 30일초과~90일미만 담보유지비율 140% ~ 170%&cr;자산건전성 분류상 요주의 연체 30일초과~90일미만&cr;자산건전성 분류상 요주의 연체 30일초과~90일미만&cr;자산건전성 분류상 요주의 자산건전성 분류상 요주의 연체 30일초과 90일 미만&cr;자산건전성 분류상 요주의 등급 3 연체 90일 이상 담보유지비율 140% 미만&cr;자산건전성 분류상 고정이하 연체 90일 이상&cr;자산건전성 분류상 고정이하 연체 90일 이상&cr;자산건전성 분류상 고정이하 자산건전성 분류상 고정이하 연체 90일 초과&cr;자산건전성 분류상 고정이하&cr;타금융기관 연체자 (2) 시장위험 시장위험은 금리, 주가, 환율 등 시장의 가격 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동될 가능성을 의미합니다. &cr;1) 시장위험의 관리 시장위험 관리의 목적은 주가, 금리, 환율 등 시장위험 요소의 변동성으로 인하여 발행할 수 있는 자산과 부채 등에서 발생할 수 있는 손실금액을 부담가능한 범위내로 관리함으로써 수익성과 안정성을 모두 확보하는 것입니다. 연결실체의 시장위험 관리 대상은 유가증권, 장내파생상품, 장외파생상품 등의 시장위험이 내재된 자산, 부채 및 난외거래 등입니다. &cr;연결실체는 시장위험 관리를 위하여 정기적으로 위험량을 측정 및 모니터링하고 있으며, 한도를 설정하여 준수함으로써 시장의 변화에 따른 위험량을 적정한 수준에서 관리 및 통제하고 있습니다. 연결실체는 시장위험 관리현황을 일별 및 월별 주기로 리스크관리위원회에 보고하고 있습니다. &cr; 2) 시장위험의 측정 연결실체의 시장위험 측정방법은 내부모형을 원칙으로 하며 표준모형을 보조적으로 사용하고 있습니다. 내부모형의 주요 방법론은 위험기준가치평가(Value at risk, 이하 VaR)이며 내부 위험관리 및 위험자본배분 수단으로 사용되고 있습니다. 표준모형은 금융투자업규정의 '표준방법에 따른 총위험액의 산정'에 명시된 방법에 따라 산출되어 규제자본 관리에 사용되고 있습니다. &cr;&cr;가) 위험기준가치평가(VaR)&cr;시장위험 노출을 관리하고 측정하는 주요 내부모형 방법론은 위험기준가치평가(Va R)로, VaR는 보유기간동안 시장의 불리한 변동이 현행 포트폴리오에 미치게 될 잠재적 손실을 통계기법에 기반하여 추정하는 방법입니다. 연결실체는 신뢰수준 99%, 보유기간 1일 기준 Delta-Gamma Method에 의한 Parametric VaR를 주지표로 사용하고 있으며, 정규분포 가정에 따른 VaR의 한계를 보완하기 위하여 극단적 상황 발생시 손실발생 규모를 측정하는 Stress test를 실시하고 있습니다. 나) 사후검증(Back test)&cr;VaR모형의 적정성은 사후검증을 통해 지속적으로 모니터링하고 있습니다. 사후검증은 일손익이 VaR 측정치를 초과한 일수를 관리하는 방식으로 수행되며, 사후검증 결과는 월별로 리스크관리위원회에 보고되고 있습니다. 사후검증의 초과사항이 발생하면 연결실체는 그 발생원인에 대해 원인분석을 실시하고, 누적 초과회수가 부적합영업에 속할 경우에는 모델의 정확성 및 전제조건에 대해 종합적으로 검토하고, 그 결과 및 필요조치사항을 리스크관리위원회에 보고합니다. &cr;3) 위험한도의 관리 리스크관리위원회는 시장위험에 대해 위험자본을 배분하고 있습니다. 리스크관리본부는 목적(Book)별로 부여된 VaR한도, 손실한도, Stress Test한도, 민감도 한도 등을 일별로 측정하고 있으며, 리스크관리위원회에 정기적으로 보고하고 있습니다. 연결실체는 시장위험 한도초과 시 조치사항을 사규로 명문화하여 준수하고 있으며, 한도초과 내역 및 조치사항을 정기적으로 리스크관리위원회에 보고하고 있습니다. 4) 위험한도의 측정 &cr; 연 결실체는 시장조건의 다양한 변동에 대한 몇 가지 가정을 기초로 보유포지션의 시장위험과 예상되는 최대손실을 예측하기 위하여 위험기준가치평가방법(VaR)으로 시장위험을 관리 및 측정하고 있습니다. (단위 : 천원) 민감도 당분기 전기 당분기말 평균 최대 최소 전기말 평균 최대 최소 주가위험 8,127,028 4,726,030 41,876,736 1,243,270 2,749,058 7,986,607 26,814,748 58,831 금리위험 9,438,744 7,148,235 12,955,011 3,037,171 5,241,581 7,483,616 26,100,058 111,303 외환위험 7,299,557 10,463,757 35,324,163 927,527 13,447,000 13,730,393 26,201,601 49,726 분산효과차감 (11,564,902) (10,049,969) (32,742,874) (4,156,477) (8,136,840) (9,652,338) (23,082,322) (90,651) 총 VaR 13,300,427 12,288,053 57,413,036 1,051,491 13,300,799 19,548,278 56,034,085 129,209 5) 외화위험관리&cr;연결실체는 외화로 표시된 거래를 수행하고 있으므로 환율변동으로 인한 위험에 노출되어 있습니다. 환율변동으로 인한 위험의 노출정도는 통화스왑계약 등을 활용하여 승인된 정책에서 정하는 한도 내에서 관리하고 있습니다.&cr; &cr; 당분기말 및 전기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 외화표시 화폐성자산 중 외화위험에 노출된 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 외화 1단위, 천원) 구 분 당분기말 전기말 외화 원화 외화 원화 자산 현금및현금성자산 USD 31,760,566 37,630,081 19,119,545 20,800,936 HKD 112 17 - - EUR - - 1,038 1,389 JPY 500,000 5,291 500,000 5,271 CNY 39 7 - - 당기손익-공정가치측정금융자산 USD 95,941,204 113,681,468 112,582,327 122,489,072 EUR 6,998 9,618 7,974,708 10,672,075 GBP 8,644,969 13,755,356 9,471,115 14,039,981 상각후원가측정금융자산 USD 158,869,914 188,239,301 86,229,536 93,803,768 HKD 7,801,172 1,187,260 38,539,003 5,408,125 EUR 449,041 617,122 7,080,519 9,475,599 JPY 7,339,943 77,670 1,982,269 16,789 CNY 1,089,430 199,398 - - 합 계 USD 286,571,685 355,402,589 217,931,408 276,713,005 HKD 7,801,285 38,539,003 EUR 456,040 15,056,265 JPY 7,839,943 2,482,269 GBP 8,644,969 9,471,115 CNY 1,089,469 - 부채 외화예수금 USD 140,099,640 165,995,449 87,687,739 95,406,319 EUR 121,898 167,526 242,906 325,067 HKD 6,336,619 964,370 5,577,668 782,826 CNY 88,929 16,277 - - JPY 2,621,633 27,742 2,779,771 29,306 환매조건부채권매도 USD 124,052,196 146,989,447 591,674,141 643,741,465 기타부채 USD 40,360 47,822 997,553 1,085,337 합 계 USD 264,192,196 314,208,633 680,359,433 741,370,320 HKD 6,336,619 5,577,668 EUR 121,898 242,906 JPY 2,621,633 2,779,771 CNY 88,929 - (3) 유동성위험 유동성위험은 연결실체가 보유한 금융부채에 대해 만기에 지급의무를 부담하지 못할위험을 의미합니다. &cr;1) 유동성위험의 관리 유동성위험의 관리는 자산ㆍ부채의 만기불일치 또는 예상치 않은 자금의 유출 등으로 발생할 수 있는 유동성 부족상태를 효과적으로 관리함으로써 자금부족으로 인해 입을 수 있는 손실을 예방하기 위한 위험관리를 말합니다. 재무상태표상의 금융부채 중 유동성위험과 관련이 있는 상품 등이 유동성위험 관리 대상이 됩니다. &cr; 2) 비파생금융부채의 만기분석&cr;당분기말 및 전기말 현재 비파생금융부채의 만기에 따른 현금흐름은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 금융상품분류 3개월이내 3~6개월 6~9개월 9~12개월 1~5년 5년초과 합 계 당분기말 당기손익-공정가치측정금융부채 667,561,410 - - - - - 667,561,410 예수부채 1,358,533,416 186,241,892 241,349,203 207,051,282 340,524,666 - 2,333,700,459 차입부채 2,844,559,010 95,662,563 141,378,214 50,957,370 - - 3,132,557,157 발행사채 556,073,198 680,000 - - 80,000,000 - 636,753,198 기타금융부채(리스부채제외) 773,678,521 - 55,745 - - - 773,734,266 리스부채 734,741 680,044 618,969 500,622 2,854,655 292,219 5,681,250 합 계 6,201,140,296 283,264,499 383,402,131 258,509,274 423,379,321 292,219 7,549,987,740 전기말 당기손익-공정가치측정금융부채 412,502,377 - - - - - 412,502,377 예수부채 1,745,486,888 268,222,550 183,345,021 304,041,221 129,043,657 - 2,630,139,337 차입부채 2,835,689,350 111,656,241 131,708,307 10,135,627 - - 3,089,189,525 발행사채 387,325,749 1,020,000 1,020,000 1,020,000 80,680,000 - 471,065,749 기타금융부채(리스부채제외) 1,163,353,072 42,305 8,732 - 55,745 - 1,163,459,854 리스부채 492,892 708,932 641,722 585,160 3,655,238 270,295 6,354,239 합 계 6,544,850,328 381,650,028 316,723,782 315,782,008 213,434,640 270,295 7,772,711,081 상기 만기분석은 원금 및 이자의 현금흐름을 포함하고 있습니다. 3) 파생금융부채의 만기분석&cr;당분기말 및 전기말 현재 파생금융부채의 만기에 따른 현금흐름은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 금융상품분류 3개월이내 3~6개월 6~9개월 9~12개월 1~5년 5년초과 합 계 당분기말 당기손익-공정가치측정금융부채(주1) 679,043,665 35,721,932 98,833,450 89,753,733 43,526,899 51,425,902 998,305,581 전기말 당기손익-공정가치측정금융부채(주1) 203,928,334 109,735,780 35,696,742 663,516,226 98,867,261 55,387,330 1,167,131,673 (주1) 당기손익-공정가치측정금융부채 중 파생결합증권은 채권과 파생상품이 결합된 복합상품으로 특정상황에 따라 만기는 변동될 수 있습니다. &cr; 4) 난외계정의 잔존만기구조 &cr;당분기말 및 전기말 현재 난외계정의 잔존계약만기와 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 금융상품분류 3개월이내 3~6개월 6~9개월 9~12개월 1~5년 5년초과 합 계 당분기말 난외계정(주1,2) 150,603,883 - - - - - 150,603,883 전기말 난외계정(주1,2) 219,700,231 - - - - - 219,700,231 (주1) 대출미사용한도약정 및 이자지급보증약정 금액을 포함하고 있습니다. (주2) 유동성위험에 노출될 가능성이 있는 대출미사용한도약정 등에 대한 노출액을 지급 등을 요구 받을 수 있는 가장 이른 구간인 3개월 이내만기로 구분하였습니다. (4) 자본관리 연결실체의 금융투자업자에 대한 자기자본 규제는 '금융투자업규정'에서 정하고 있으며 동규정에 따라 연결재무제표를 기준으로 산출한 순자본비율을 100% 이상 유지되도록 관리하고 있으며 금융감독원에 순자본비율 준수 여부를 분기별로 보고하고 있습니다. &cr;순자본비율은 영업용순자본에서 위험총액을 차감한 금액을 업무 단위별 필요유지자기자본으로 나누어 산출합니다. 영업용순자본은 재무상태표 상 자산에서 부채를 차감한 순자산에서 현금화곤란 자산을 차감하고 보완자본을 가산하여 산출하며, 위험총액은 시장위험액, 신용위험액 및 운영위험액을 합산하여 산출합니다. &cr; (5) 신용공여금&cr;연결실체는 신용거래고객을 위하여 주식매수자금을 융자하고 있습니다. 동 융자금은 한국증권금융(주)로부터의 유통금융차입금과 회사 자체자금으로 조달되며, 이자율은 연 4.89%~9.22%(연체이율은 연 12.0%)입니다. 연결실체는 이를 신용거래융자금으로 계상하고 있습니다.&cr;&cr;연결실체는 증권담보대출업무를 하며 이자율은 연 6.35%~8.85%(연체이율은 연 약정이자율+3%, 연 12.0%중 작은금액)이고, 시장상황에 따라 기준금리를 재산정합니다.&cr; &cr;신용융자금에 대하여는 융자금의 140~170%에 상당하는 유가증권 또는 현금을 담보로 설정하도록 되어 있는바, 일차적으로 고객이 해당 융자금으로 매수한 주식을 담보로 취득합니다. 5. 영업부문 &cr;&cr;연결실체는 보고부문을 식별하고 관련정보를 공시함에 있어 기업회계기준서 제1108호(영업부문)를 따르고 있으며 이는 경영자 접근법을 채택하고 있습니다.&cr;연결실체의 보고부문은 수익을 창출하고 비용을 발생시키는 사업활동을 영위하는 구성단위로서, 자원배분에 대한 의사결정과 성과평가를 위하여 최고영업의사결정자가 영업성과를 정기적으로 검토하는 구성단위로 구분되고 있습니다.&cr; &cr; 기업회계기준서 제1108호 '영업부문'에 따른 연결실체의 보고부문은 WM, 기업금융,Sales & Trading, 자산관리업, 저축은행업, 기타 등으로 구성됩니다. &cr; 각 보고부문의 주된 영업활동의 성격은 다음과 같습니다. 구 분 주된 영업활동의 성격 WM 개인 고객 및 일반법인 대상으로 증권의 중개, 금융상품의 판매 및 각종 금융컨설팅 서비스 제공 기업금융 IPO, M&A, PF 등 기업금융과 관계된 종합금융서비스 제공 Sales & Trading 고객자금 연계운용, 고유자금운용 및 국내외 기관에 대한 위탁매매서비스 제공 자산운용업 자산운용업을 영위하면서 발생하는 성과를 보고하는 단위 저축은행업 신용부금, 소액신용대출 및 어음할인 업무 등의 서비스를 제공하면서 얻는 성과를 보고하는 단위 기타 상기 부문 이외의 본사지원단위 및 기타영업활동을 영위하는 단위 &cr; (1) 보고부문별 손익정보는 다음과 같습니다. (당분기) (단위 : 천원) 계정명 WM 기업금융 S&T 자산운용업 저축은행업 기 타 합 계 영업수익 134,703,321 119,376,189 678,142,933 20,364,701 59,176,113 98,408,082 1,110,171,339 영업비용 108,601,063 55,022,988 657,012,410 12,747,366 44,476,892 94,532,809 972,393,528 영업손익 26,102,258 64,353,201 21,130,523 7,617,335 14,699,221 3,875,273 137,777,811 (전분기) (단위 : 천원) 계정명 WM 기업금융 S&T 자산운용업 저축은행업 기 타 합 계 영업수익 112,417,325 72,981,470 824,007,227 17,937,778 64,273,710 167,531,888 1,259,149,398 영업비용 94,938,701 38,529,468 811,627,477 12,828,106 55,129,588 169,811,739 1,182,865,079 영업손익 17,478,624 34,452,002 12,379,750 5,109,672 9,144,122 (2,279,851) 76,284,319 ( 2) 당분기 및 전분기 중 보고부문들의 수익의 합계에서 연결실체 수익으로의 조정내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 보고부문 수익의 합계 1,110,171,339 1,259,149,398 부문간 수익 제거 (15,048,144) (11,902,369) 기업전체 수익 1,095,123,195 1,247,247,029 (3) 당분기 및 전분기 중 보고부문들의 당기손익 측정치 합계에서 연결실체의 법인세비용차감전순이익으로의 조정내역 은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 보고부문 영업이익의 합계 137,777,811 76,284,319 부문간 손익 제거 5,633,981 1,877,774 영업외수익 2,830,222 1,885,103 영업외손실 (1,997,912) (1,098,539) 법인세비용차감전순이익 144,244,102 78,948,659 (4) 상품과 용역 및 주요 고객에 대한 정보 연결실체의 상품은 이자상품, 비이자상품 및 기타상품 등으로 구분할 수 있으며, 이러한 상품의 구분은 상기 영업부문별 구성내용 등에 고려되어 반영되었으므로 별도로 상품별 외부고객으로부터의 수익은 공시하지 않습니다. 당분기 및 전분기에 연결실체 수익의 10% 이상을 차지하는 단일의 고객은 없습니다. &cr; (5) 지역에 대한 정보&cr;연결실체의 영업수익 중 대부분은 국내에서 발생하였으며 극히 일부는 해외에서 발생하였습니다. 마찬가지로 비유동자산 중 대부분은 국내에 귀속되어 있으며 극히 일부만 해외에 귀속되어 있습니다. 6. 범주별 금융상품 &cr; &cr;(1) 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 분류 내역은 다음과 같습니다. &cr;&cr;1) 당분기말 ① 금융자산 (단위 : 천원) 구 분 당기손익-공정가치측정 기타포괄손익-공정가치측정 상각후원가&cr;측정 현금및&cr;현금성자산 합 계 의무분류 지정 의무분류 지정 현금및현금성자산 - - - - - 418,102,920 418,102,920 당기손익-공정가치측정금융자산 4,837,071,410 - - - - - 4,837,071,410 기타포괄손익-공정가치측정&cr;금융자산(주1) - - - 136,012,178 - - 136,012,178 상각후원가측정금융자산 - - - - 4,156,031,023 - 4,156,031,023 합 계 4,837,071,410 - - 136,012,178 4,156,031,023 418,102,920 9,547,217,531 (주1) 사업상 유관기업의 주식 및 출자전환으로 인한 취득으로 보유하고 있는 지분상품에 대해서 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 지정하였습니다. &cr; ② 금융부채 (단위 : 천원) 구 분 당기손익-공정가치측정 상각후원가측정 합 계 의무분류 지정 예수부채 - - 2,331,644,650 2,331,644,650 당기손익-공정가치측정금융부채 680,419,757 1,046,572,228 - 1,726,991,985 차입부채 - - 3,128,460,232 3,128,460,232 발행사채 - - 631,646,530 631,646,530 기타금융부채(주1) - - 761,743,909 761,743,909 합 계 680,419,757 1,046,572,228 6,853,495,321 8,580,487,306 (주1) 미지급금, 미지급비용, 미지급배당금 등을 포함하고 있습니다. 2) 전기말&cr; ① 금융자산 (단위 : 천원) 구 분 당기손익-공정가치측정 기타포괄손익-공정가치측정 상각후원가&cr;측정 현금및&cr;현금성자산 합 계 의무분류 지정 의무분류 지정 현금및현금성자산 - - - - - 393,028,265 393,028,265 당기손익-공정가치측정금융자산 5,110,721,824 - - - - - 5,110,721,824 기타포괄손익-공정가치측정&cr;금융자산(주1) - - - 123,172,968 - - 123,172,968 상각후원가측정금융자산 - - - - 4,133,525,192 - 4,133,525,192 합 계 5,110,721,824 - - 123,172,968 4,133,525,192 393,028,265 9,760,448,249 (주1) 사업상 유관기업의 주식 및 출자전환으로 인한 취득 으로 보유하고 있는 지분상품에 대해서 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 지정하였습니다. &cr; ② 금융부채 (단위 : 천원) 구 분 당기손익-공정가치측정 상각후원가측정 합 계 의무분류 지정 예수부채 - - 2,627,217,623 2,627,217,623 당기손익-공정가치측정금융부채 461,073,487 1,118,560,563 - 1,579,634,050 차입부채 - - 3,083,744,954 3,083,744,954 발행사채 - - 459,941,008 459,941,008 기타금융부채(주1) - - 1,168,572,532 1,168,572,532 합 계 461,073,487 1,118,560,563 7,339,476,117 8,919,110,167 (주1) 미지급금, 미지급비용, 미지급배당금 등을 포함하고 있습니다. (2) 당분기 및 전분기 중 금융자산 및 금융부채의 범주별 손익은 다음과 같습니다. (당분기) (단위 : 천원) 구 분 배당금수익&cr;및분배금수익 이자수익 이자비용 평가이익 평가손실 처분및&cr;상환이익 처분및&cr;상환손실 신용손실&cr;충당금환입 신용손실&cr;충당금전입 금융자산 현금및현금성자산 - 2,996,067 - - - - - - - 당기손익-공정가치측정금융자산&cr; (파생상품제외) 15,241,248 50,959,651 - 23,188,396 (45,160,175) 189,941,618 (183,022,339) - - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 2,108,741 - - - - - - - - 상각후원가측정금융자산 - 107,308,930 - - - - - - (1,758,567) 소 계 17,349,989 161,264,648 - 23,188,396 (45,160,175) 189,941,618 (183,022,339) - (1,758,567) 금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채&cr; (파생상품제외) - - - 43,881,689 (27,838,337) 5,612,705 (15,646,436) - - 예수부채 - - (18,564,242) - - - - - - 차입부채 - - (44,612,374) - - - - - - 발행사채 - - (6,924,109) - - - - - - 기타금융부채 - - (9,941,193) - - - - - - 소 계 - - (80,041,918) 43,881,689 (27,838,337) 5,612,705 (15,646,436) - - 파생상품 (주1) - - - 66,577,984 (21,906,305) 321,869,222 (315,705,182) - - 합 계 17,349,989 161,264,648 (80,041,918) 133,648,069 (94,904,817) 517,423,545 (514,373,957) - (1,758,567) (주1) 당기손익-공정가치측정금융자산 및 당기손익-공정가치측정금융부채로 분류하고 있습니다. (전분기) (단위 : 천원) 구 분 배당금수익&cr;및분배금수익 이자수익 이자비용 평가이익 평가손실 처분및&cr;상환이익 처분및&cr;상환손실 신용손실&cr;충당금환입 신용손실&cr;충당금전입 금융자산 현금및현금성자산 - 4,376,336 - - - - - - - 당기손익-공정가치측정금융자산&cr; (파생상품제외) 6,852,042 61,055,610 - 87,178,052 (48,231,668) 258,948,532 (243,273,451) - - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 1,517,628 - - - - - - - - 상각후원가측정금융자산 - 78,548,230 - - - - - 16,233,300 (18,102,354) 소 계 8,369,670 143,980,176 - 87,178,052 (48,231,668) 258,948,532 (243,273,451) 16,233,300 (18,102,354) 금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채&cr; (파생상품제외) - - - 19,775,637 (20,488,351) 8,156,574 (24,530,953) - - 예수부채 - - (18,132,656) - - - - - - 차입부채 - - (26,040,188) - - - - - - 발행사채 - - (12,481,501) - - - - - - 기타금융부채 - - (458,914) - - - - - - 소 계 - - (57,113,259) 19,775,637 (20,488,351) 8,156,574 (24,530,953) - - 파생상품 (주1) - - - 142,025,702 (109,487,494) 362,424,433 (432,188,980) - - 합 계 8,369,670 143,980,176 (57,113,259) 248,979,391 (178,207,513) 629,529,539 (699,993,384) 16,233,300 (18,102,354) (주1) 당기손익-공정가치측정금융자산 및 당기손익-공정가치측정금융부채로 분류하고 있습니다. 7. 사용이 제한된 예금 등 당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 예금 등의 내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위 : 천원) 계 정 과 목 예 치 처 당분기말 사용제한사유 상각후원가측정금융자산 : 청약예치금 한국증권금융㈜ 629,362 관계법규에 의한 제한 투자자예탁금별도예치금(예금) 한국증권금융㈜ 57,222,000 관계법규에 의한 제한 대차거래이행보증금 ㈜한국예탁결제원 외 339,350,000 관계법규에 의한 제한 파생상품매매증거금 ㈜한국거래소 외 239,301,191 관계법규에 의한 제한 증권시장거래증거금 ㈜한국거래소 9,700,000 관계법규에 의한 제한 유통금융담보금 한국증권금융㈜ 22,000,000 당좌개설 보증금 장기성예금 ㈜신한은행 외 15,510,000 당좌, 일중차월 담보 등 중앙회예치금 저축은행중앙회 2,000,000 내국환 담보 등 지급준비예치금 저축은행중앙회 61,373,846 지급준비예치금 기타예치금 ㈜신한은행 외 13,759,737 당좌개설보증금,&cr;장외파생상품 담보 소 계 760,846,136 당기손익-공정가치측정금융자산 : 투자자예탁금별도예치금(신탁) 한국증권금융㈜ 520,270,687 관계법규에 의한 제한 증권시장공동기금 ㈜한국거래소 4,112,985 관계법규에 의한 제한 파생상품시장공동기금 ㈜한국거래소 16,011,999 관계법규에 의한 제한 주식기관결제공동기금 ㈜한국예탁결제원 249,824 관계법규에 의한 제한 소 계 540,645,495 합 계 1,301,491,631 (전기말) (단위 : 천원) 계 정 과 목 예 치 처 전기말 사용제한사유 상각후원가측정금융자산 : 청약예치금 한국증권금융㈜ 1,222,987 관계법규에 의한 제한 투자자예탁금별도예치금(예금) 한국증권금융㈜ 130,793,000 관계법규에 의한 제한 대차거래이행보증금 ㈜한국예탁결제원 외 205,050,000 관계법규에 의한 제한 파생상품매매증거금 ㈜한국거래소 외 108,836,993 관계법규에 의한 제한 증권시장거래증거금 ㈜한국거래소 50,000,000 관계법규에 의한 제한 유통금융담보금 한국증권금융㈜ 3,000,000 당좌개설 보증금 장기성예금 ㈜신한은행 외 15,510,000 당좌, 일중차월 담보 등 중앙회예치금 저축은행중앙회 2,000,000 내국환 담보 등 지급준비예치금 저축은행중앙회 53,631,758 지급준비예치금 기타예치금 ㈜신한은행 외 28,088,104 당좌개설보증금,&cr;장외파생상품 담보 소 계 598,132,842 당기손익-공정가치측정금융자산 : 투자자예탁금별도예치금(신탁) 한국증권금융㈜ 846,867,244 관계법규에 의한 제한 증권시장공동기금 ㈜한국거래소 3,224,709 관계법규에 의한 제한 파생상품시장공동기금 ㈜한국거래소 17,091,821 관계법규에 의한 제한 주식기관결제공동기금 ㈜한국예탁결제원 196,438 관계법규에 의한 제한 소 계 867,380,212 합 계 1,465,513,054 &cr;청약예치금은 '금융투자업규정 제4-44조'에 따라 투자자 및 자기의 청약증거금을 납입기일 전까지 한국증권금융㈜에 별도 예치한 것이며, 투자자예탁금별도예치금은 '자본시장과금융투자업에 관한 법률 제74조' 및 '금융투자업규정 제4-39조'에 따라 투자자예탁금의 반환 등 고객의 요구에 응하기 위하여 증권선물위원회가 정하는 바에 따라 일정 금액을 한국증권금융㈜에 예치 또는 신탁한 것입니다. &cr;대차거래이행보증금은 '증권대차거래의 중개 등에 관한 규정 제22조'에 따라 ㈜한국예탁결제원 등으로부터 채권을 차입하기 위하여 담보로 납입한 것이며, 파생상품매매증거금은 '파생상품시장업무규정 제88조'에 따라 장내파생상품의 자기매매 및 위탁매매와 관련하여 일정 금액을 ㈜한국거래소 등에 예치한 것입니다. 또한, 유통금융담보금은 '증권유통금융대출약정'에 따라 일정 금액을 한국증권금융㈜에 예치한 것입니다. 한편, 증권시장거래증거금은 '유가증권시장업무규정 제72조-2'에 따라 상장주식 및 증권상품의 자기매매 및 위탁매매와 관련하여 일정금액을 ㈜한국거래소에 예치한 것입니다.&cr;&cr;증권시장공동기금 및 파생상품시장공동기금은 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제394조'에 따라 유가증권시장(코스닥시장 포함)에서의 매매거래의 위약 또는 선물시장에서의 선물거래에 따른 채무의 불이행으로 인하여 발생하는 손해를 증권회사가공동으로 배상하기 위하여 ㈜한국거래소의 회원관리규정에 따라 일정금액을 ㈜한국거래소에 적립한 것입니다. 한편, 주식기관결제공동기금은 주식기관 투자자 결제에서의 대금불이행으로 인하여 발생하는 손해를 주식기관 투자자 결제회원이 공동으로배상하기 위하여 ㈜한국예탁결제원의 '증권 등 결제업무규정 제 56조'에 따라 일정 금액을 ㈜한국예탁결제원에 적립한 것입니다.&cr;&cr;지급준비예치금은 '상호저축은행법' 및 '상호저축은행업감독규정'에 의거 수입부금의 10%와 자기자본을 초과한 예금총액의 5%에 상당하는 금액에서 국채 및 지방채, 재정증권, 한국은행 통화안정증권 및 정부투자기관이 발행하는 채권보유액 (지급준비자산 총액의 20%이하)을 차감한 금액 이상을 상호저축은행중앙회에 지급준비자산으로 예치한 것이며, 동 상호저축은행법에 의해 사용이 제한되어 있습니다. 8. 당기손익-공정가치측정금융자산 및 부채&cr; (1) 당분기말 및 전기말 현재 연 결실체의 매매목적파생상품을 제외한 당기손익-공정가치측정금융자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위 : 천원) 구 분 공정가액(장부가액) 당기손익-공정가치측정금융자산 : 의무분류 주식 310,157,828 신주인수권 136,262 국채및지방채 557,507,514 특수채 828,823,349 회사채 1,993,700,044 전자단기사채 53,368,031 집합투자증권 159,005,585 기업어음증권 151,155,220 외화증권 135,072,978 출자금 1,070,000 투자자예탁금별도예치금 520,270,687 대출채권 62,910,000 손해배상공동기금 20,374,808 거래일손익이연 147,478 합 계 4,793,699,784 당기손익-공정가치측정금융부채 : 의무분류 주식 473,693,747 국채및지방채 190,621,388 소 계 664,315,135 지정 매도파생결합증권 981,738,784 기타당기손익-공정가치측정지정금융부채 64,371,270 신용위험평가조정 (655,266) 거래일손익이연 1,117,441 소 계 1,046,572,229 합 계 1,710,887,364 당분기말 현 재 연결실체의 당 기손익-공정가치측정금융자산 중 채권 1,179,569,291천원 및 주식 149,163,130천원 은 파생상품 및 유가증권대 차거래 등과 관련하여 ㈜ 한국거래소 등에 담보로 제공되어 있습 니다( 주석18참조) . &cr; (전기말) (단위 : 천원) 구 분 공정가액(장부가액) 당기손익-공정가치측정금융자산 : 의무분류 주식 221,946,754 신주인수권 551,362 국채및지방채 806,217,353 특수채 877,950,382 회사채 1,787,417,263 전자단기사채 72,210,615 집합투자증권 196,925,037 기업어음증권 41,786,073 외화증권 147,468,396 파생결합증권 12,431,037 출자금 2,345,000 투자자예탁금별도예치금 846,867,244 대출채권 2,885,000 손해배상공동기금 20,512,968 신용위험평가조정 (9,453) 거래일손익이연 509,971 합 계 5,038,015,002 당기손익-공정가치측정금융부채 : 의무분류 주식 288,531,365 국채및지방채 120,666,088 소 계 409,197,453 지정 매도파생결합증권 1,112,999,530 기타당기손익-공정가치측정지정금융부채 3,304,925 신용위험평가조정 (944,477) 거래일손익이연 3,200,585 소 계 1,118,560,563 합 계 1,527,758,016 전기말 현 재 연결실체의 당 기손익-공정가치측정금융자산 중 채권 1,593,170,723 천원 및 주식 224,640,341천원 은 파생상품 및 유가증권대 차거래 등과 관련하여 ㈜ 한국거래소 등에 담보로 제공되어 있습 니다( 주석18참조) . &cr; (2) 당분기말 및 전기말 현재 매매목적파생상품의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 거래내용 당분기말 전기말 계약금액 자산 부채 계약금액 자산 부채 이자율&cr;관련 이자율선물(매수) 21,051,890 - - - - - 이자율선물(매도) 317,264,393 - - 829,262,711 - - 이자율선도(매수) - - - 99,900,000 2,183,072 - 이자율선도(매도) - - - 99,900,000 - 2,183,072 이자율스왑 2,917,500,000 855,085 841,106 3,125,400,000 2,430,820 3,210,243 소 계 3,255,816,283 855,085 841,106 4,154,462,711 4,613,892 5,393,315 주식&cr;관련 주가지수선물(매수) 246,185,777 - - 262,145,112 - - 주가지수선물(매도) 45,318,102 - - 110,505,592 - - 주가지수옵션(매수) 287,757,575 3,150,126 - 129,213,491 3,412,882 - 주가지수옵션(매도) 212,889,650 - 3,296,248 75,072,377 - 1,186,076 개별지수선물(매수) 7,670,787 - - 69,965 - - 개별지수선물(매도) 9,113,472 - - 48,529,487 - - 개별지수옵션(매수) 18,055 24,726 - 36,110 29,721 - 개별지수옵션(매도) 2,183 - 2,144 18,282 - 17,139 주식스왑 40,076,722 2,405,618 2,419,680 104,202,959 2,108,294 5,422,134 주식옵션 1,935,069 855,206 - 1,739,337 803,760 - 거래일손익이연 - 48,219 - - 97,340 2,038,833 소 계 850,967,392 6,483,895 5,718,072 731,532,712 6,451,997 8,664,182 통화&cr;관련 통화선도 197,264,691 1,828,494 401,029 854,045,561 6,690,468 30,232,786 통화선물(매도) 32,397,690 - - 48,730,533 - - 소 계 229,662,381 1,828,494 401,029 902,776,094 6,690,468 30,232,786 신용&cr;관련 신용스왑 965,930,480 5,620,092 5,044,983 1,531,904,000 8,272,854 4,849,227 기타&cr;관련 기타스왑 105,728,362 28,619,092 4,109,698 184,356,260 46,786,113 2,763,070 신용위험평가조정 - (35,032) (10,266) - (108,502) (26,546) 합 계 5,408,104,898 43,371,626 16,104,622 7,505,031,777 72,706,822 51,876,034 (3) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익인식지정금융부채의 신용위험은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 당기손익인식지정금융부채 1,025,447,233 1,118,560,563 신용위험의 변화로 인한 공정가치의 기중 변동분 (243,912) (1,244,483) 신용위험의 변화로 인한 공정가치의 변동 누계 79,705 298,927 제거로 실현되어 기타포괄손익에 표시한 금액 (168,466) (810,683) &cr;(4) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익인식지정금융부채의 장부금액과 만기상환금액의 차이는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 만기 상환금액 973,947,693 1,111,667,707 장부금액 1,025,447,233 1,118,560,563 차이 (51,499,540) (6,892,856) 9. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산&cr; (1) 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위 : 천원) 구 분 취득원가 평가누계액 장부가액 주식 12,364,978 122,130,000 134,494,978 금융투자협회가입비 317,200 1,200,000 1,517,200 합 계 12,682,178 123,330,000 136,012,178 (전기말) (단위 : 천원) 구 분 취득원가 평가누계액 장부가액 주식 12,364,978 109,290,790 121,655,768 금융투자협회가입비 317,200 1,200,000 1,517,200 합 계 12,682,178 110,490,790 123,172,968 연결실체의 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 중 당분말 및 전기말 현재 각각 주식 127,706,611천원 및 115,172,095천원은 유가증권대차거래 등과 관련하여 한국증권금융㈜에 담보로 제공되어 있습니다(주석18참조). (2) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 미실현보유손익의 변동 내역 &cr;&cr; 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위 : 천원) 구 분 기초 평가로 인한 증감 당분기말 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 주식 109,290,790 12,839,210 122,130,000 기타 1,200,000 - 1,200,000 소 계 110,490,790 12,839,210 123,330,000 법인세효과 (26,459,541) (3,102,329) (29,561,870) 비지배지분효과 719,617 (55,292) 664,325 법인세효과 반영후 금액 84,750,866 9,681,589 94,432,455 (전분기) (단위 : 천원) 구 분 기초 평가로 인한 증감 전분기말 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 주식 88,254,958 13,289,937 101,544,895 기타 1,200,000 - 1,200,000 소 계 89,454,958 13,289,937 102,744,895 법인세효과 (21,364,628) (3,220,337) (24,584,965) 비지배지분효과 644,389 73,983 718,372 법인세효과 반영후 금액 68,734,719 10,143,583 78,878,302 10. 상 각후원가측정금융자산&cr; (1) 당분기말 및 전기말 현재 상각후원가측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기말 전기말 예치금 878,907,761 665,904,768 손실충당금 (58,215) (45,889) 소 계 878,849,546 665,858,879 대출채권 2,448,512,313 2,138,101,246 손실충당금 (43,269,275) (41,491,620) 소 계 2,405,243,038 2,096,609,626 기타수취채권 890,297,028 1,389,552,447 손실충당금 (18,358,588) (18,495,760) 소 계 871,938,440 1,371,056,687 합 계 4,156,031,024 4,133,525,192 (2) 당분기말 및 전기말 현재 예치금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기말 전기말 청약예치금 629,362 1,222,987 투자자예탁금별도예치금(예금) 57,222,000 130,793,000 대차거래이행보증금 339,350,000 205,050,000 파생상품매매증거금 239,301,191 108,836,993 유통금융담보금 22,000,000 3,000,000 증권시장거래증거금 9,700,000 50,000,000 보통예치금 56,927,242 21,286,110 중앙회예치금 2,000,000 2,000,000 지급준비예치금 61,373,846 53,631,758 장기성예금 76,609,000 60,760,000 기타예치금 13,795,120 29,323,920 소 계 878,907,761 665,904,768 손실충당금 (58,215) (45,889) 합 계 878,849,546 665,858,879 (3) 당분기말 및 전기말 현재 대출채권의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기말 전기말 신용공여금 747,027,317 624,870,329 대여금 321,462 1,040,469 대출금 1,667,982,300 1,477,748,462 매입대출채권 550,000 1,000,000 대지급금 1,477,845 1,812,790 부도채권 26,620,409 29,151,794 기타대출채권 92,642 98,417 이연대출부대손익 4,440,338 2,378,985 소 계 2,448,512,313 2,138,101,246 손실충당금 (43,269,275) (41,491,620) 합 계 2,405,243,038 2,096,609,626 (4) 당분기말 및 전기말 현재 기타수취채권의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기말 전기말 미수금 자기매매미수금 426,040,887 375,585,251 위탁매매미수금 325,302,978 904,343,650 기타미수금 66,208,460 41,074,956 소 계 817,552,325 1,321,003,857 미수수익 52,301,835 45,853,295 보증금 14,816,141 15,188,707 미회수내국환채권 - 3,610,686 현재가치할인차금 (294,940) (192,081) 선급금 5,921,667 4,087,983 합 계 890,297,028 1,389,552,447 손실충당금 (18,358,588) (18,495,760) 차감계 871,938,440 1,371,056,687 (5) 당분기 및 전분기 중 손실충당금의 변동 내용은 다음과 같습니다. (당분기) (단위 : 천원) 구 분 12개월 &cr; 기대신용손실 측정 전체기간 기대신용손실 측정 합 계 손상되지 않은 자산 손상된 자산 기초 7,838,685 898,158 51,296,427 60,033,270 12개월 기대신용손실로 대체 191,874 (26,517) (165,357) - 신용위험이 유의적으로&cr;증가한 금융자산으로 대체 (49,858) 51,992 (2,134) - 신용이 손상된 금융자산으로대체 (132,465) (257,543) 390,008 - 대손상각 - - (850,560) (850,560) 상각채권회수 - - 898,925 898,925 충당금 전입(환입) 2,448,492 741,815 (1,585,864) 1,604,443 당분기말 10,296,728 1,407,905 49,981,445 61,686,078 (전분기) (단위 : 천원) 구 분 12개월 &cr; 기대신용손실 측정 전체기간 기대신용손실 측정 합 계 손상되지 않은 자산 손상된 자산 기초 10,711,111 8,930,798 46,600,916 66,242,825 12개월 기대신용손실로 대체 513,636 (375,136) (138,500) - 신용위험이 유의적으로&cr;증가한 금융자산으로 대체 (217,567) 232,204 (14,637) - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 (1,189,790) (699,403) 1,889,193 - 대손상각 - - (953,161) (953,161) 상각채권회수 - - 603,860 603,860 충당금 전입(환입) 2,191,705 (4,781,342) 5,202,529 2,612,892 전분기말 12,009,095 3,307,121 53,190,200 68,506,416 (6) 당분기 및 전분기 중 상각후원가측정금융자산의 총장부금액 변동 내용은 다음과 같습니다. (당분기) (단위 : 천원) 구 분 12개월 &cr; 기대신용손실 측정 전체기간 기대신용손실 측정 합 계 손상되지 않은 자산 손상된 자산 기초 4,017,026,162 105,317,883 71,214,415 4,193,558,460 12개월 기대신용손실로 대체 10,481,273 (10,264,269) (217,004) - 신용이 손상되지 않은 금융자산으로 대체 (45,510,652) 45,513,452 (2,800) - 신용이 손상된 금융자산으로대체 (14,598,323) (2,386,334) 16,984,657 - 실행 및 회수 78,403,978 (37,774,760) (15,620,016) 25,009,202 제각 - - (850,560) (850,560) 당분기말 4,045,802,438 100,405,972 71,508,692 4,217,717,102 (전분기) (단위 : 천원) 구 분 12개월 &cr; 기대신용손실 측정 전체기간 기대신용손실 측정 합 계 손상되지 않은 자산 손상된 자산 기초 2,501,763,084 197,628,210 58,683,350 2,758,074,644 12개월 기대신용손실로 대체 35,339,559 (35,160,249) (179,310) - 신용이 손상되지 않은 금융자산으로 대체 (71,504,414) 71,523,106 (18,692) - 신용이 손상된 금융자산으로대체 (14,127,282) (2,527,685) 16,654,967 - 실행 및 회수 725,906,856 (60,789,211) (3,763,057) 661,354,588 제각 - - (953,160) (953,160) 전분기말 3,177,377,803 170,674,171 70,424,098 3,418,476,072 11. 금융자산 및 금융부채의 공정가치 &cr; (1) 당분기말 및 전기말 현재 상각후원가로 측정되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 공정가치 장부금액 공정가치 장부금액 금융자산 : 현금및현금성자산(주1) 418,102,920 418,102,920 393,028,265 393,028,265 상각후원가측정금융자산 : 예치금(주1) 878,849,546 878,849,546 665,858,879 665,858,879 대출채권(주2) 2,432,655,281 2,405,243,038 2,108,736,681 2,096,609,626 기타수취채권(주1) 871,938,440 871,938,440 1,371,056,687 1,371,056,687 소 계 4,183,443,267 4,156,031,024 4,145,652,247 4,133,525,192 합 계 4,601,546,187 4,574,133,944 4,538,680,512 4,526,553,457 금융부채 : 예수부채(주1) 2,331,644,650 2,331,644,650 2,627,217,623 2,627,217,623 차입부채(주1) 3,128,460,232 3,128,460,232 3,083,744,954 3,083,744,954 발행사채(주2) 632,229,072 631,646,530 461,137,601 459,941,008 기타금융부채(주1) 761,743,909 761,743,909 1,168,572,532 1,168,572,532 합 계 6,854,077,863 6,853,495,321 7,340,672,710 7,339,476,117 (주1) 장부금액이 공정가치의 근사치이므로 장부금액을 공정가치로 간주하였습니다. (주2) 공정가치와 장부금액의 차이는 결산일 현재의 시장이자율로 공정가치를 측정함에 따른 것입니다. (2) 공정가치 측정에 적용된 평가기법과 가정&cr;공정가치는 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 거래에서 자산이 교환되거나 부채가 결제될 금액을 의미합니다.&cr; 금융자산 및 금융부채의 공정가치는 다음과 같이 결정하였습니다. - 유가증권의 공정가치는 표준거래조건과 활성시장이 존재하는 시장가격을 참고하여 결정하며, 관측가능한 시장가격이 없는 경우 외부평가전문기관에 의해 산출된 공정가치로 표시하고 있습니다. 외부평가전문기관은 DCF모형(Discounted Cash Flow Model), FCFE모형(Free Cash Flow to Equity Model), 배당할인모형, 위험조정할인율법 중 평가대상의 특성을 고려하여 적합하다고 판단된 1개 이상의 평가방법을 사용하여공정가치를 산정하고 있습니다. - 파생상품의 공정가치는 공시된 가격을 이용하여 계산되었으며, 공시된 가격을 이용하지 않는 상품에 대해서는 자체평가를 하고 있습니다. 옵션이 아닌 파생상품의 경우에는 금융상품의 기간에 대하여 적용가능한 수익률곡선을 사용하여 할인된 현금흐름분석을 수행하며, 기초자산이 주식인 옵션의 경우에는 블랙숄즈옵션가격결정모형 을 사용하고, 기타 통화, 상품인 경우 변형된 형태의 옵션가격결정모형을 사용하고 있습니다. 공정가치를 측정함에 있어 시장상황을 효과적으로 반영하기 위하여, KOSPI200및 HSCEI 을 기초자산으로 하는 상품의 경우 장외옵션의 내재변동성을 사용하고 있으며, 그 외 EuroStoxx50, S&P500의 경우는 변동성지수 선물로 대체하고 있고, 개별종목을 기초자산으로 하는 상품의 경우는 EWMA(Exponentially Weighted Moving Average)를 사용하고 있습니다 . 또한 , 배당의 영향을 효과적으로 반영하기 위하여 기대배당률을 고려하고, 이를 회계 추정의 변경으로 보아 전진적용 하고있습니다 .이자율스왑은 공시된 이자율로부터 도출된 적용가능한 수익률곡선에 기초하여 추정되고 할인된 미래현금흐름의 현재가치로 측정하였으며, 주식스왑은 옵션가격결정모형에 의해 산출된 주식의 미래현금흐름과 변동금리채권의 공시된 이자율로부터 도출된 적용가능한 수익률곡선에 기초하여 추정되고 할인된 미래현금흐름의 현재가치의 차이로 측정하였습니다. - (상기에 기술된 금융상품을 제외한) 기타 금융자산과 금융부채의 공정가치는 할인된 현금흐름 분석에 기초하여 일반적으로 인정된 가격결정모형에 따라 결정하였습니다. (3) 연결실체는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. (수준 1) 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 (수준 2) 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로관측가능한 투입변수 (수준 3) 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 &cr; ① 다음 표는 최초 인식후 공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치가 시장에서 관측가능한 정도에 따라 수준 1에서 수준 3으로 분류하여 분석한 것입니다. (당분기말) (단위 : 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 (파생상품자산제외) 604,379,929 3,951,231,403 238,088,452 4,793,699,784 매매목적파생상품자산 2,268,746 10,502,584 30,600,296 43,371,626 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - 136,012,178 136,012,178 합 계 606,648,675 3,961,733,987 404,700,926 4,973,083,588 금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 (파생상품자산제외) 664,315,135 - - 664,315,135 매매목적파생상품부채 3,298,392 8,501,452 4,304,778 16,104,622 당기손익-공정가치측정지정금융부채 - - 1,046,572,229 1,046,572,229 합 계 667,613,527 8,501,452 1,050,877,007 1,726,991,986 (전기말) (단위 : 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 (파생상품자산제외) 616,447,687 4,151,642,562 269,924,753 5,038,015,002 매매목적파생상품자산 1,206,281 21,280,473 50,220,068 72,706,822 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - 123,172,968 123,172,968 합 계 617,653,968 4,172,923,035 443,317,789 5,233,894,792 금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 (파생상품부채제외) 409,197,453 - - 409,197,453 매매목적파생상품부채 1,203,215 42,111,359 8,561,460 51,876,034 당기손익-공정가치측정지정금융부채 - - 1,118,560,563 1,118,560,563 합 계 410,400,668 42,111,359 1,127,122,023 1,579,634,050 &cr; ② 당분기말 및 전기말 현재 연결재무상태표에서 공정가치로 후속측정되지 않는 금융자산의 공정가치를 공정가치 서열체계 수준별로 분류한 내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위 : 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 예치금 - - 878,849,546 878,849,546 대출채권 - - 2,432,655,281 2,432,655,281 기타수취채권 - - 871,938,440 871,938,440 합 계 - - 4,183,443,267 4,183,443,267 (전기말) (단위 : 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 예치금 - - 665,858,879 665,858,879 대출채권 - - 2,108,736,681 2,108,736,681 기타수취채권 - - 1,371,056,687 1,371,056,687 합 계 - - 4,145,652,247 4,145,652,247 ③ 수준 3 공정가치 측정으로 분류되는 금융자산 및 금융부채의 당분기 및 전분기 중 변동내용은 다음과 같습니다. (당분기) (단위 : 천원) 구 분 기초(주1) 당기손익 기타포괄손익 매수/발행 매도/결제 대체(주2) 당분기말 금융자산 : 당기손익-공정가치측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산&cr; (파생상품자산 제외) 269,924,753 3,294,190 - 137,533,318 (211,688,809) 39,025,000 238,088,452 매매목적파생상품자산 50,220,068 (15,030,639) - 630,277 (5,219,410) - 30,600,296 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 123,172,968 - 12,839,210 - - - 136,012,178 합 계 443,317,789 (11,736,449) 12,839,210 138,163,595 (216,908,219) 39,025,000 404,700,926 금융부채 : 당기손익-공정가치측정금융부채 매매목적파생상품부채 (8,561,460) (875,258) - (4,080) 5,136,020 - (4,304,778) 당기손익-공정가치측정지정금융부채 (1,118,560,563) (67,571,772) - (502,835,285) 642,395,391 - (1,046,572,229) 합 계 (1,127,122,023) (68,447,030) - (502,839,365) 647,531,411 - (1,050,877,007) (전분기) (단위 : 천원) 구 분 기초 당기손익 기타포괄손익 매수/발행 매도/결제 대체(주2) 전분기말 금융자산 : 당기손익-공정가치측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산&cr; (파생상품자산 제외) 340,285,195 31,434,427 - 170,488,149 (268,004,310) (1,720,000) 272,483,461 매매목적파생상품자산 86,627,124 (31,117,774) - 8,285,144 (5,399,826) - 58,394,668 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 102,137,137 - 13,289,937 - - - 115,427,074 합 계 529,049,456 316,653 13,289,937 178,773,293 (273,404,136) (1,720,000) 446,305,203 금융부채 : 당기손익-공정가치측정금융부채 매매목적파생상품부채 (19,858,005) 10,042,057 - (4,692) 2,048,639 - (7,772,001) 당기손익-공정가치측정지정금융부채 (1,173,048,633) (14,586,632) - (833,651,021) 856,319,426 - (1,164,966,860) 합 계 (1,192,906,638) (4,544,575) - (833,655,713) 858,368,065 - (1,172,738,861) (주1) 환 매가 불가능하게 된 수익증권과 관련 파생상품을 수준3으로 분류하였습니다. (주2) 부도채권의 재분류 및 비상장주식이 상장되어 재분류하였습니다. (4) 당분기말 현재 재무상태표에 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준 2로 분류된 항목의 평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 공정가치 가치평가기법 투입변수 당기손익-공정가치측정금융자산 3,951,231,403 DCF모형, CDS모형,&cr;NAV, Forward Curve모형 할인율, 주가, 환율,&cr;금리, CDS premium 등 매매목적파생상품자산 10,502,584 합 계 3,961,733,987 매매목적파생상품부채 8,501,452 DCF모형, CDS모형,&cr;NAV, Forward Curve모형 할인율, 주가, 환율,&cr;금리, CDS premium 등 &cr;( 5) 다음 표 는 수준 3 공정가 치측정 에 사용된 가치평가기법, 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수 및 관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치 간의 연관성을 설명한 것입니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 공정가치&cr;(단위: 천원) 가치평가기법 종류 유의적인 관측가능하지&cr;않은 투입변수 범위&cr;(가중평균) 관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치 간의 연관성 금융자산 당기손익-공정가치&cr;측정금융자산 및&cr; 매매목적파생상품자산 268,688,748 Black-Scholes 모형&cr;Hull-White 모형&cr;Hull-White(Credit) 모형&cr; (주1) 주식관련 기초자산의 변동성 0.88%~133.09% 주가변동성과 주가상관계수가 클수록 파생상품의 공정가치 변동이 증가 상관계수 -0.05~0.87 이자율&cr;관련 기초자산의 변동성 0.24%~1.54% 이자율변동성이 클수록 파생상품의 공정가치 변동이 증가 회귀계수 1%~10% 통화관련 기초자산의 변동성 2.98%~26.77% 환율의 변동성이 클수록 파생상품의 공정가치 변동이 증가 상품 관련 기초자산의 변동성 14.51%~41.98% 상품의 변동성이 클수록 파생상품의 공정가치 변동이 증가 상관계수 -0.03~0.84 회수율 0%~40% DCF모형&cr;위험조정할인율 모형 지분증권 등 성장율 0.5%~1.5% 성장율이 증가할수록 할인율이 감소할수록 공정가치 증가 할인율 13.39%~17.21% 기타포괄손익-공정가치&cr;측정금융자산 136,012,178 DCF모형&cr;위험조정할인율 모형 지분증권 성장율 -1%~2% 성장율이 증가할수록 할인율이 감소할수록 공정가치 증가 할인율 9.73%~11.90% 금융부채 당기손익-공정가치&cr;측정지정금융부채 및 &cr;매매목적파생상품부채 1,050,877,007 Black-Scholes 모형&cr;Hull-White 모형&cr;Hull-White(Credit) 모형&cr;(주1) 주식관련 기초자산의 변동성 0.88%~133.09% 주가변동성과 주가상관계수가 클수록 파생상품의 공정가치 변동이 증가 상관계수 -0.05~0.87 이자율&cr;관련 기초자산의 변동성 0.24%~1.54% 이자율변동성이 클수록 파생상품의 공정가치 변동이 증가 회귀계수 1%~10% 통화관련 기초자산의 변동성 2.98%~26.77% 환율의 변동성이 클수록 파생상품의 공정가치 변동이 증가 상품관련 기초자산의 변동성 14.51%~41.98% 상품의 변동성이 클수록 파생상품의 공정가치 변동이 증가 상관계수 -0.03~0.84 회수율 0%~40% (주1) 옵션모형의 적용시에는 상품 유형에 따라, Closed-Form, Monte Carlo simulation, 또는 유한차분법(FDM) 등의 방법을 적용하고 있습니다. (6) 재무상태표에서 반복적으로 공정가치로 측정되는 수준 3의 금융상품의 공정가치측정과 관련된 투입변수 중 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수의 변동이 당기손익 및 기타포괄손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 공 정 가 치 당기손익 기타포괄손익 유리한 변동 불리한 변동 유리한 변동 불리한 변동 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산&cr; (파생상품자산제외)(주1,2) 238,088,452 - - - - 매매목적파생상품자산(주1) 30,600,296 20,177 (20,177) - - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(주2) 136,012,178 - - 8,182,595 (5,481,638) 합 계 404,700,926 20,177 (20,177) 8,182,595 (5,481,638) 금융부채 매매목적파생상품부채(주1) 4,304,778 2,016 (2,016) - - 당기손익-공정가치측정지정금융부채(주1) 1,046,572,229 176,664 (176,664) - - 합 계 1,050,877,007 178,680 (178,680) - - (주1) 주식 및 주가지수 관련 파생상품은 관련된 주요 관측불가능한 투입변수인 주가수익률 상관계수 및 기초자산의 변동성을 10%만큼 증가(유리한 변동) 또는 감소(불리한 변동)시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있으며, 이자율관련 파생상품은 주요 관측 불가능한 투입변수인 금리간 상관계수 혹은 기초자산의 변동성을 10%만큼 증가(유리한 변동) 또는 감소(불리한 변동)시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였습니다. 신용 관련 파생상품은 관련된 주요 관측불가능한 투입변수인 CDS프리미엄과 상관계수를 10%만큼 증가(유리한 변동) 또는 감소(불리한 변동)시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였습니다. (주2) 지분증권은 주요 관측불가능한 투입변수인 성장률이 1% 증가 및 할인율이 1% 감소(유리한 변동) 또는 성장률이 1% 감소 및 할인율이 1% 증가(불리한 변동)시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였습니다. (7) 당분기 및 전분기 중 거래일손익이연인식조정의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 자산 부채 자산 부채 기초 거래일손익이연인식조정 607,313 5,239,418 6,073,650 12,142,781 신규 발생 거래일손익이연인식조정 325,002 961,915 1,244,660 6,845,772 상각으로 인한 거래일손익이연인식조정 (578,964) (237,669) (5,022,165) (2,585,077) 기타증감액(만기도래, 청산 등) (157,654) (4,846,224) (152,168) (6,897,800) 분기말 거래일손익이연인식조정 195,697 1,117,440 2,143,977 9,505,676 연결실체가 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은 투입변수를 이용하여 장외파생금융상품 등의 공정가치를 평가하는 경우, 동 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격이 다르다면 금융상품의 공정가치는 거래가격으로 인식합니다. 이 때 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격의 차이는 즉시 손익으로 인식하지 않고 이연하여 인식하며, 동 차이는 금융상품의 거래기간 동안 정액법으로 상각하고, 평가기법의요소가 시장에서 관측가능해지는 경우 이연되고 있는 잔액을 즉시 손익으로 모두 인식합니다.&cr; (8 ) 연결실체는 수준 간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에수준 간의 이동을 인식하고 있습니다. 또 한 당분기 중 수준 2와 수준 3 공정가치측정치로 분류되는 금융상품의 공정가치측정에 사용된 가치평가기법의 변경은 없습니다. 12. 관계기업 투자자산&cr; (1) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업 투자자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 관계기업명 주요&cr;영업활동 법인설립 및&cr;영업소재지 결산일 당분말 전기말 지분율(%) 취득원가 장부금액 지분율(%) 취득원가 장부금액 디비금융제8호기업인수목적㈜(주1) 금융지원&cr;서비스업 대한민국 12월 31일 0.83 50,000 50,000 0.83 50,000 50,000 디비금융제9호기업인수목적㈜(주1) 금융지원&cr;서비스업 대한민국 12월 31일 0.83 40,000 40,000 4.76 40,000 40,000 블루포인트 디비 컨티뉴이티 벤처투자조합 1호 금융지원&cr;서비스업 대한민국 12월 31일 21.43 3,000,000 3,000,000 - - - 합 계 3,090,000 3,090,000 90,000 90,000 (주1) 피투자회사에 대한 연결실체의 지분율은 20% 미만이나, 피투자회사 이사회의 참석, 경영진의 인사교류등과 같은 당해 피투자회사의 재무정책과 영업정책에 관한 의사결정과정에 참여하는 등 연결실체가 사실상 피투자회사에 유의적인 영향력을 행사하고 있어 지분법을 적용하여 평가하였습니다. (2) 당분기 및 전분기 중 관계기업 투자자산의 장부가액 변동내용은 다음과 같습니다 (당분기) (단위 : 천원) 관계기업명 기초 취득 대체 당분기말 디비금융제8호기업인수목적㈜ 50,000 - - 50,000 디비금융제9호기업인수목적㈜ 40,000 - - 40,000 블루포인트 디비 컨티뉴이티 벤처투자조합 1호 - 3,000,000 - 3,000,000 합 계 90,000 3,000,000 - 3,090,000 (전분기) (단위 : 천원) 관계기업명 기초 취득 대체 전분기말 동부제5호기업인수목적㈜ 40,000 - (40,000) - 디비금융제6호기업인수목적㈜ 40,000 - (40,000) - 디비금융제7호기업인수목적㈜ 25,000 - - 25,000 디비금융제8호기업인수목적㈜ - 50,000 - 50,000 디비금융제9호기업인수목적㈜ - 40,000 - 40,000 합 계 105,000 90,000 (80,000) 115,000 (3) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다. (당분기말) (단위 : 천원) 회사명 자산총액 부채총액 영업수익 분기순이익 디비금융제8호기업인수목적㈜ 11,839,026 894,385 - 27,271 디비금융제9호기업인수목적㈜ 9,834,253 1,082,100 - (14,647) 블루포인트 디비 컨티뉴이티 벤처투자조합 1호 14,006,215 77,096 7,557 (70,880) (전기말) (단위 : 천원) 회사명 자산총액 부채총액 영업수익 당기순손익 디비금융제8호기업인수목적㈜ 11,788,901 872,511 - (19,337) 디비금융제9호기업인수목적㈜ 1,985,608 1,067,650 - (13,780) 13. 유형자산 &cr; (1) 당분기말 및 전기말 현재 유형자산의 계정과목별 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기말 전기말 취득원가 감가상각누계액 장부가액 취득원가 감가상각누계액 장부가액 토지 83,129,944 - 83,129,944 83,129,944 - 83,129,944 건물 19,738,662 (9,533,132) 10,205,530 19,738,662 (9,148,313) 10,590,349 구축물 92,750 (46,375) 46,375 92,750 (44,636) 48,114 기구비품 28,856,461 (20,312,878) 8,543,583 23,036,795 (18,683,952) 4,352,843 기타유형자산 18,903,118 (15,408,107) 3,495,011 17,197,820 (14,580,759) 2,617,061 건설중인자산 473,000 - 473,000 473,000 - 473,000 합 계 151,193,935 (45,300,492) 105,893,443 143,668,971 (42,457,660) 101,211,311 &cr;(2) 당분기 및 전분기 중 유형자산 장부가액의 변동내용은 다음과 같습니다. (당분기) (단위 : 천원) 구 분 기초 취득 대체(주1) 감가상각비 당분기말 토지 83,129,944 - - - 83,129,944 건물 10,590,349 - - (384,819) 10,205,530 구축물 48,114 - - (1,739) 46,375 기구비품 4,352,843 4,429,490 1,390,176 (1,628,926) 8,543,583 기타유형자산 2,617,061 1,705,298 - (827,348) 3,495,011 건설중인자산 473,000 - - - 473,000 합 계 101,211,311 6,134,788 1,390,176 (2,842,832) 105,893,443 (전분기) (단위 : 천원) 구 분 기초 취득 처분(주2) 대체(주1) 감가상각비 전분기말 토지 82,978,045 - - - - 82,978,045 건물 11,083,617 - - - (375,695) 10,707,922 구축물 50,427 - - - (1,742) 48,685 기구비품 3,577,991 1,192,887 (16,840) 712,250 (1,258,311) 4,207,977 기타유형자산 2,656,893 486,349 (603) - (765,561) 2,377,078 건설중인자산 473,000 - - - - 473,000 합 계 100,819,973 1,679,236 (17,443) 712,250 (2,401,309) 100,792,707 (주1) 선급금에서 대체되었습니다. (주2) 유형자산이 폐기처분되었습니다. 14. 투자부동산&cr;&cr;(1) 당분기말 및 전기말 현재 투자부동산의 계정과목별 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기말 전기말 취득원가 감가상각누계액 장부가액 취득원가 감가상각누계액 장부가액 토지 41,403,198 - 41,403,198 41,403,198 - 41,403,198 건물 13,001,095 (6,655,950) 6,345,145 13,001,095 (6,412,163) 6,588,932 합 계 54,404,293 (6,655,950) 47,748,343 54,404,293 (6,412,163) 47,992,130 (2) 당분기 및 전분기 중 투자부동산 장부가액의 변동내용은 다음과 같습니다. (당분기) (단위 : 천원) 구 분 기초 감가상각비 당분기말 토지 41,403,198 - 41,403,198 건물 6,588,932 (243,787) 6,345,145 합 계 47,992,130 (243,787) 47,748,343 (전분기) (단위 : 천원) 구 분 기초 감가상각비 전분기말 토지 41,555,097 - 41,555,097 건물 6,941,022 (244,818) 6,696,204 합 계 48,496,119 (244,818) 48,251,301 &cr; (3) 당분기 및 전분기 중 연결실체의 투자부동산과 관련하여 인식한 임 대수익은 각각 1,612,871천원 및 1,560,125천원 입 니다.&cr; &cr; (4) 당분기말 현재 연결실체의 투자부동산 건물의 임대로 인하여 받은 수입보증금과 관련하여 근저당권 및 전세권 (설정가액 : 1,031,510 천원) 이 설정되어 있습니다. &cr; (5) 투자부동산 공정가치&cr;&cr;연결실체가 보유한 투자부동산은 서울특별시 중구 남대문로 및 강남구 언주로에 위치한 사옥으로 자가 사용분을 제외한 임대수익을 목적으로 하는 면적분을 투자부동산으로 분류하고 있습니다. 비교할만한 시장거래의 빈도가 매우 낮고 공정가치 측정치의 대안을 신뢰성 있게 측정할 수 없다고 판단되어 원가모형을 적용하였습니다. &cr;&cr;15. 무형자산 &cr; (1) 당분기말 및 전기말 현재 무형자산의 장부가액 구성내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위 : 천원) 과 목 취득원가 손상차손누계액 상각누계액 장부가액 회원권 5,477,160 (1,767,293) - 3,709,867 기타의 무형자산 52,754,828 - (23,847,635) 28,907,193 합 계 58,231,988 (1,767,293) (23,847,635) 32,617,060 (전기말) (단위 : 천원) 과 목 취득원가 손상차손누계액 상각누계액 장부가액 회원권 4,893,092 (1,767,292) - 3,125,800 기타의 무형자산 41,212,860 - (20,987,702) 20,225,158 합 계 46,105,952 (1,767,292) (20,987,702) 23,350,958 (2) 당분기 및 전분기 중 무형자산의 장부가액 변동내역은 다음과 같습니다 (당분기) (단위 : 천원) 구 분 기초 취득 처분 대체(주3) 상각비 당분기말 회원권(주1) 3,125,799 1,109,068 (525,000) - - 3,709,867 기타의 무형자산(주2) 20,225,159 5,354,895 - 6,230,596 (2,903,457) 28,907,193 합 계 23,350,958 6,463,963 (525,000) 6,230,596 (2,903,457) 32,617,060 (전분기) (단위 : 천원) 구 분 기초 취득 처분 대체(주3) 상각 전분기말 회원권(주1) 3,793,435 - (613,199) - - 3,180,236 기타의 무형자산(주2) 18,322,334 2,911,695 (29,261) 1,393,892 (2,234,067) 20,364,593 합 계 22,115,769 2,911,695 (642,460) 1,393,892 (2,234,067) 23,544,829 (주1) 회원권은 이를 이용할 수 있을 것으로 기대되는 기간에 대하여 예측가능한 제한이 없으므로 내용연수가 비한정인 것으로 보아 상각하지 않습니다. (주2) 기타의 무형자산 중 소액결제시스템은 비한정 내용연수로 상각하지 않습니다 . (주3) 선급금에서 무형자산으로 대체되었습니다. 16. 사용권자산&cr;&cr;(1) 사용권자산의 장부가액의 구성내역 &cr;&cr;당분기말 및 전기말 현재 사용권자산의 장부가액 구성내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위 : 천원) 과 목 취득원가 상각누계액 장부가액 부동산 11,538,166 (6,791,089) 4,747,077 차량 1,625,927 (705,417) 920,510 합 계 13,164,093 (7,496,506) 5,667,587 (전기말) (단위 : 천원) 과 목 취득원가 상각누계액 장부가액 부동산 11,138,210 (5,475,256) 5,662,954 차량 1,395,019 (670,320) 724,699 합 계 12,533,229 (6,145,576) 6,387,653 (2) 사용권자산의 장부가액 변동내역&cr;&cr;당분기 및 전분기 중 사용권자산의 장부가액 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위 : 천원) 구 분 기초 증감 상각 당분기말 부동산 5,662,954 1,013,287 (1,929,164) 4,747,077 차량 724,699 561,338 (365,527) 920,510 합 계 6,387,653 1,574,625 (2,294,691) 5,667,587 (전분기) (단위 : 천원) 구 분 기초 증감 상각 전분기말 부동산 4,802,690 2,350,705 (2,750,687) 4,402,708 차량 733,088 500,375 (406,630) 826,833 합 계 5,535,778 2,851,080 (3,157,317) 5,229,541 &cr; (3) 손익계산서에 인식한 금액&cr; 당분기 및 전분기 중 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 사용권자산의 감가상각비 2,294,691 3,157,317 리스부채의 이자비용 106,535 91,121 소액리스 관련 비용 234,447 232,979 합계 2,635,673 3,481,417 &cr; 연결실체는 기초자산의 공정가치가 10백만원 미만인 소액 기초자산 리스에 대해 사용권자산과 리스부채를 인식하는 회계처리를 하지 않기로 선택하였습니다. 또한, 연결실체는 해당 리스에 관련되는 리스료를 리스기간에 걸쳐 정액 기준에 따라 비용으로 인식하고 있습니다. 17. 기타자산 &cr;&cr;당분기말 및 전기말 현재 기타자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 선급금 3,019,403 8,457,628 선급비용 6,289,159 4,417,949 기타 387,989 289,234 합 계 9,696,551 13,164,811 &cr;&cr;18. 담보로 제공하거나 제공받은 자산의 내용&cr; (1) 당분기말 및 전기말 현재 예금과 예치금 이외에 파생상품거래 등과 관련하여 담보로 제공된 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 제 공 처 제 공 내 역 주 식 당기손익-공정가치측정금융자산 149,163,130 224,640,341 ㈜한국예탁결제원 대차거래담보 33,108,500 33,108,500 메이슨캐피탈㈜ 스왑거래담보(주1) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 127,706,611 115,172,095 한국증권금융㈜ 대차거래담보 소 계 309,978,241 372,920,936 채 권 당기손익-공정가치측정 금융자산 35,845,958 106,051,190 ㈜한국거래소 선물거래매매증거금 &cr;장외파생증거금 1,053,393,381 1,385,607,888 ㈜한국예탁결제원 외 대차거래담보 90,329,952 101,511,645 ㈜SC제일은행 외 장외파생상품 담보&cr;선물거래매매증거금 소 계 1,179,569,291 1,593,170,723 합 계 1,489,547,532 1,966,091,659 (주1) 종속기업인 유진DEC사모펀드의 스왑거래 관련하여 펀드가 소유하고 있는 대우전자 주식 전부가 스왑뱅크인 메이슨캐피탈에 담보제공되어 있으며, 상기 금액은 원금 기준으로 표시되어 있습니다. (2) 당분기말 및 전기말 현재 예금과 예치금 이외에 파생상품거래 등과 관련하여 담보로 제공받은 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 제 공 처 제 공 내 역 채권 외(주1) 187,187,937 361,261,488 포트코리아자산운용㈜ 외 장외파생상품담보(CDS 등) (주1) 신용 융자 및 매입확약약정 등과 관련하여 수취한 담보는 제외하였습니다. &cr;(3) 당분기말 및 전기말 현재 환매조건부채권매도 중 연결실체가 재매입조건으로 매도하여 제거조건이 충족되지 않은 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 양도자산 당기손익-공정가치측정금융자산(주1) 2,328,283,349 2,470,196,131 관련부채 환매조건부채권매도 2,100,780,263 2,146,132,512 (주1) 상기 금융상품 중에는 차입한 유가증권 등이 포함되어 있습니다. &cr;(4) 당분기말 및 전기말 현재 회사는 고객 소유의 유가증권을 영업거래상 담보ㆍ보관등의 목적으로 보유하고 있는 바 그 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 내 용 당분기말 전기말 위탁자증권 15,589,581,121 15,726,846,270 저축자증권 5,744,883 4,653,472 수익자증권 14,983,874,056 12,020,162,502 합 계 30,579,200,060 27,751,662,244 19. 예수부채 &cr;&cr;당분기말 및 전기말 현재 예수부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 투자자예수금 위탁자예수금 470,772,075 933,379,170 장내파생상품거래예수금 157,765,817 124,189,597 저축자예수금 1,413,866,846 1,215,772,540 집합투자증권투자자예수금 57,227,819 130,631,776 기타예수금 232,012,094 223,244,540 합 계 2,331,644,651 2,627,217,623 20. 차입부채 &cr;(1) 당분기말 및 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 콜머니 40,000,000 40,000,000 차입금 987,679,969 897,612,442 환매조건부채권매도 2,100,780,263 2,146,132,512 합 계 3,128,460,232 3,083,744,954 &cr;(2) 당분기말 및 전기말 현재 콜머니의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 차 입 처 연이자율(%) 금 액 당분기말 전기말 콜머니 메리츠자산운용㈜ 외 0.82 ~ 0.90 40,000,000 40,000,000 &cr;(3) 당분기말 및 전기말 현재 차입금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 차 입 처 연이자율(%) 금 액 당분기말 전기말 운영자금차입금 한국증권금융㈜ 1.51 30,000,000 20,000,000 유통금융차입금 한국증권금융㈜ 1.17 278,956,897 196,595,916 담보금융지원차입금 한국증권금융㈜ 1.17 ~ 1.29 280,000,000 280,000,000 증금차입금 한국증권금융㈜ 0.95 60,000,000 70,000,000 기타차입금(CP) 하이투자증권㈜ 외 0.93 ~ 1.92 325,000,000 318,000,000 후순위차입금 - - 13,723,072 13,016,526 합 계 987,679,969 897,612,442 &cr;(4) 당분기말 및 전기말 현재 환매조건부채권매도 등의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 차 입 처 연이자율(%) 금 액 당분기말 전기말 환매조건부채권매도 개인 및 법인 0.23 ~ 1.10 2,100,780,263 2,146,132,512 21. 발행사채&cr;&cr; 당분기말 및 전기말 현재 발행사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 종 목 발 행 일 상환일 연이자율(%) 당분기말 전기말 제7회 무보증 후순위사채 2016-03-09 2022-03-09 5.10 52,000,000 52,000,000 제8회 무보증 후순위사채 2016-03-25 2022-03-25 5.10 28,000,000 28,000,000 전자단기사채(20201118-92-2(E)) 2020-11-18 2021-02-18 1.26 - 5,000,000 전자단기사채(20201211-31-2(E)) 2020-12-11 2021-01-11 0.97 - 15,000,000 전자단기사채(20201224-11-5(E)) 2020-12-24 2021-01-04 1.11 - 20,000,000 전자단기사채(20210930-1-23(E)) 2021/09/30 2021/10/01 0.90 50,000,000 - 전자단기사채(20210923-91-14(E)) 2021/09/23 2021/12/23 1.52 30,000,000 - 전자단기사채(20210906-31-5(E)) 2021/09/06 2021/10/07 1.28 15,000,000 - 전자단기사채(20210929-13-19(E)) 2021/09/29 2021/10/12 0.90 30,000,000 - 전자단기사채(20210813-91-5(E)) 2021/08/13 2021/11/12 1.09 30,000,000 - 전자단기사채(20210830-92-10(E)) 2021/08/30 2021/11/30 1.36 10,000,000 - 전자단기사채(20210930-1-22(E)) 2021/09/30 2021/10/01 0.90 35,000,000 - 전자단기사채(그레이트디비에스피제구차_4회) 2020-10-08 2021-01-08 2.00 - 15,000,000 전자단기사채(그레이트챌린지제십구차_5회) 2020-10-28 2021-01-28 1.85 - 5,000,000 전자단기사채(그레이트챌린지제이십일차_5회) 2020-10-28 2021-01-28 1.85 - 5,000,000 전자단기사채(그레이트챌린지제이십차_10회) 2020-11-18 2021-01-18 1.85 - 4,300,000 전자단기사채(도원제십육차_8회) 2020-11-17 2021-02-17 2.10 - 29,000,000 전자단기사채(디비에스에프제오차_24회) 2020-11-13 2021-01-14 1.90 - 7,000,000 전자단기사채(디비이천중리_4회) 2020-11-24 2021-02-24 1.90 - 8,000,000 전자단기사채(디아이에프도농파크_2회) 2020-10-30 2021-01-29 1.90 - 20,000,000 전자단기사채(디아이에프두류_4회) 2020-11-23 2021-01-22 1.90 - 5,000,000 전자단기사채(디아이에프삼덕_7회) 2020-10-23 2021-01-22 2.00 - 20,000,000 전자단기사채(디아이에프세종_1회) 2020-10-28 2021-01-28 2.00 - 7,000,000 전자단기사채(라이너즈파트너스_7회) 2020-11-24 2021-02-24 1.80 - 7,000,000 전자단기사채(라프로익화원_5회) 2020-10-27 2021-01-27 1.90 - 12,000,000 전자단기사채(비케이퍼스트제이차_1회) 2020-12-04 2021-03-04 1.70 - 9,000,000 전자단기사채(비케이퍼스트제일차_4회) 2020-11-27 2021-02-26 1.80 - 10,000,000 전자단기사채(비티에스제일차_7회) 2020-11-18 2021-01-18 1.85 - 12,000,000 전자단기사채(스카이원제일차_1회) 2020-12-17 2021-03-17 1.75 - 5,000,000 전자단기사채(에스에이치비디제일차_5회) 2020-11-20 2021-02-19 1.80 - 20,000,000 전자단기사채(에스제이강북제삼차_7회) 2020-11-24 2021-01-25 1.90 - 5,000,000 전자단기사채(에스제이강북제이차_7회) 2020-11-24 2021-01-25 1.90 - 5,000,000 전자단기사채(에스피제이차_7회) 2020-10-16 2021-01-15 2.00 - 5,000,000 전자단기사채(에어라인제오차_2회) 2020-11-20 2021-02-19 1.80 - 8,000,000 전자단기사채(에어라인제칠차_1회) 2020-11-13 2021-02-10 1.90 - 10,000,000 전자단기사채(에이엔제이차_3회) 2020-11-27 2021-02-26 1.70 - 10,000,000 전자단기사채(에이엔제일차_3회) 2020-11-27 2021-02-26 1.70 - 8,000,000 전자단기사채(에이치비피제일차_1회) 2020-11-19 2021-02-19 1.80 - 10,500,000 전자단기사채(위드문와이_1회) 2020-12-31 2021-03-02 2.50 - 15,000,000 전자단기사채(유제이비제이차_5회) 2020-11-09 2021-02-09 1.90 - 5,000,000 전자단기사채(유제이비제일차_5회) 2020-11-09 2021-02-09 1.90 - 7,000,000 전자단기사채(이수디비제이차_5회) 2020-12-28 2021-01-04 2.60 - 10,500,000 전자단기사채(케이티씨제이차_4회) 2020-12-22 2021-01-22 1.70 - 12,000,000 전자단기사채(티알제일차_10회) 2020-12-22 2021-01-14 1.70 - 13,800,000 전자단기사채(해피문제이차_1회) 2020-12-18 2021-01-18 1.55 - 15,000,000 전자단기사채(그레이트디비에스피제구차_10회) 2021-07-12 2021-08-10 1.20 15,000,000 - 전자단기사채(그레이트디비제이차_1회) 2021-08-24 2021-11-24 1.30 18,000,000 - 전자단기사채(그레이트디비제일차_4회) 2021-07-22 2021-08-23 1.20 5,000,000 - 전자단기사채(그레이트챌린지제이십일차_8회) 2021-07-28 2021-10-28 1.27 5,000,000 - 전자단기사채(그레이트챌린지제이십차_18회) 2021-09-17 2021-10-20 1.65 2,900,000 - 전자단기사채(나탈리원창_1회) 2021-08-13 2021-11-12 1.40 8,000,000 - 전자단기사채(뉴트렌드제일차_2회) 2021-07-21 2021-10-21 1.30 5,000,000 - 전자단기사채(디비벨제이차_2회) 2021-08-27 2021-11-26 1.50 3,500,000 - 전자단기사채(디비벨제일차_2회) 2021-07-20 2021-10-20 1.35 6,000,000 - 전자단기사채(디비에스에프제오차_31회) 2021-09-30 2021-10-14 1.85 6,300,000 - 전자단기사채(디비유검단제일차_2회) 2021-08-23 2021-10-25 1.40 2,000,000 - 전자단기사채(디비이천중리_7회) 2021-07-26 2021-10-25 1.35 8,000,000 - 전자단기사채(디아이에프도농파크_4회) 2021-07-29 2021-10-29 1.35 20,000,000 - 전자단기사채(디아이에프삼덕_10회) 2021-07-22 2021-10-22 1.30 20,000,000 - 전자단기사채(디아이에프안흥비원_3회) 2021-07-29 2021-10-29 1.35 6,000,000 - 전자단기사채(디아이에프안흥비투_2회) 2021-07-29 2021-10-29 1.35 5,500,000 - 전자단기사채(디아이에프안흥에이원_3회) 2021-07-29 2021-10-29 1.35 6,000,000 - 전자단기사채(디아이에프안흥에이투_2회) 2021-07-29 2021-10-29 1.35 5,500,000 - 전자단기사채(디아이에프옥정제이차_2회) 2021-09-30 2021-11-22 1.80 9,000,000 - 전자단기사채(디아이에프옥정제일차_2회) 2021-09-30 2021-11-22 1.80 9,000,000 - 전자단기사채(디케이제이차_2회) 2021-08-27 2021-11-26 1.50 4,000,000 - 전자단기사채(디케이제일차_2회) 2021-08-27 2021-11-26 1.50 4,000,000 - 전자단기사채(라이너즈파트너스_12회) 2021-09-24 2021-10-01 1.85 7,000,000 - 전자단기사채(레드독제일차_3회) 2021-07-14 2021-10-14 1.30 7,500,000 - 전자단기사채(비케이퍼스트제삼차_3회) 2021-08-20 2021-11-22 1.41 4,000,000 - 전자단기사채(비케이퍼스트제이차_4회) 2021-09-03 2021-10-04 1.60 9,000,000 - 전자단기사채(비케이퍼스트제일차_7회) 2021-08-27 2021-11-26 1.65 10,000,000 - 전자단기사채(빅토리디비제이차_1-1회) 2021-09-30 2021-10-18 1.80 7,000,000 - 전자단기사채(빅토리디비제일차_2회) 2021-07-19 2021-10-18 1.35 6,500,000 - 전자단기사채(스카이원제일차_4회) 2021-09-17 2021-12-17 1.80 5,000,000 - 전자단기사채(아로하제일차_2회) 2021-07-16 2021-10-15 1.35 9,000,000 - 전자단기사채(에스제이강북제삼차_12회) 2021-09-29 2021-11-22 1.85 5,000,000 - 전자단기사채(에어라인제오차_5회) 2021-08-18 2021-11-18 1.40 8,000,000 - 전자단기사채(에어라인제칠차_4회) 2021-08-10 2021-11-10 1.40 10,000,000 - 전자단기사채(에어라인제팔차_3회) 2021-07-14 2021-10-14 1.35 10,500,000 - 전자단기사채(에이엔제이차_6회) 2021-08-26 2021-11-26 1.35 10,000,000 - 전자단기사채(에이치비피제일차_4회) 2021-08-19 2021-11-19 1.35 10,500,000 - 전자단기사채(위드문리치_2회) 2021-09-06 2021-10-05 1.60 10,000,000 - 전자단기사채(유제이비제이차_9회) 2021-09-09 2021-12-09 1.55 5,000,000 - 전자단기사채(유제이비제일차_9회) 2021-09-09 2021-12-09 1.55 7,000,000 - 전자단기사채(프라다제일차_3회) 2021-07-06 2021-10-06 1.40 7,000,000 - 전자단기사채(해피돌제일차_8회) 2021-09-29 2021-10-07 1.85 3,000,000 - 전자단기사채(해피문제이차_4회) 2021-07-16 2021-10-15 1.30 15,000,000 - 전자단기사채(히트하우스제일차_3회) 2021-07-02 2021-10-01 1.40 12,000,000 - 소 계 631,700,000 460,100,000 사채할인발행차금 (53,470) (158,992) 합 계 631,646,530 459,941,008 22. 퇴 직급여제도&cr; &cr; (1) 확정기여형퇴직급여제도&cr;연결실체는 일부 종업원을 위해 확정기여형퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 연결실체의 의무는 별개의 기금에 고정 기여금을 납부하는 것이며, 종업원이 향후 지급받을 퇴직급여액은 기금 등에 납부한 기여금과 그 기여금에서 발생하는 투자수익에 따라 결정됩니다. 사외적립자산은 수탁자의 관리하에서 기금형태로 연결실체의 자산들로부터 독립적으로 운용되고 있습니다 . 연결실체는 확정기여형 퇴직급여를 당분기 및 전분기에 각각 1,914,657천원 및 1,916,387천 원을 판매비와관리비로 인식하였습니다. (2) 확정급여형퇴직급여제도&cr;연결실체는 일부 종업원을 위하여 확정급여형 퇴직급여제도를 운영하고 있으며, 이 제도에 따르면 종업원의 퇴직시 퇴직금지급규정에 따라 산정한 퇴직금을 지급하도록되어 있습니다. 1) 당분기말 및 전기말 현재 확정급여부채와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 36,510,153 35,785,800 사외적립자산의 공정가치 (29,495,444) (32,360,604) 순확정급여부채금액 7,014,708 3,425,196 2) 당분기 및 전분기 중 확정급여채무의 장부가액 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위 : 천원) 구 분 확정급여채무&cr;현재가치 사외적립자산 순확정급여&cr;부채(자산) 당기초 35,785,800 (32,360,604) 3,425,196 당기손익으로 인식되는 금액 당기근무원가 3,654,444 - 3,654,444 이자비용(이자수익) 552,615 (515,568) 37,047 소 계 4,207,059 (515,568) 3,691,491 제도에서 지급한 금액 지급액 (3,482,706) 3,380,727 (101,980) 당분기말 36,510,153 (29,495,445) 7,014,708 (전분기) (단위 : 천원) 구 분 확정급여채무&cr;현재가치 사외적립자산 순확정급여&cr;부채(자산) 전기초 32,878,891 (29,676,065) 3,202,826 당기손익으로 인식되는 금액 당기근무원가 3,439,946 - 3,439,946 이자비용(이자수익) 483,757 (455,840) 27,917 소 계 3,923,703 (455,840) 3,467,863 제도에서 지급한 금액 지급액 (2,337,585) 2,253,795 (83,790) 전분기말 34,465,009 (27,878,110) 6,586,899 한편, 당분기 및 전분기 중 손익인식액은 포괄손익계산서의 판매관리비에 포함되어 있습니다. 23. 충당부채&cr; (1) 당분기말 및 전기말 현재 충당부채의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 복구충당부채 1,214,251 1,282,482 기타충당부채 94,258 131,188 합 계 1,308,509 1,413,670 (2) 당분기 및 전분기 중 복구충당부채의 변동 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 기초금액 1,282,482 1,092,268 전입액 12,750 62,717 환입액 (80,981) (70,850) 분기말금액 1,214,251 1,084,135 &cr;연결실체는 단위당 복구비용, 물가상승률, 할인율, 기대만기 등 복구충당부채에 영향을 미치는 요소의 변동을 반영하기 위해 1년에 한번 결산기말에 재추정 하고 있습니다. &cr; 복구충당부채는 보고기간 종료일 현재 임차점포의 미래 예상 복구비용의 최선의 추정치를 적절한 할인율로 할인한 현재가치입니다. 동 복구비용의 지출은 개별 임차점포의 임차계약 종료시점에 발생할 예정이며, 이를 합리적으로 추정하기 위하여 과거의 계약기간이 계속되거나 임차계약이 종료된 임차점포의 평균존속기간을 이용하였습니다. 또한 예상 복구비용을 추정하기 위하여 과거 3개년간 복구공사가 발생한 점포의 실제 복구공사비용의 평균값 및 3개년간 평균 인플레이션율을 사용하였습니다. (3) 당 분기 및 전분기 중 기타충당부채의 변동 내용 은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 기초금액 131,188 1,550,283 전입액 - 1,445,156 환입액 (36,930) (1,162,502) 분기말금액 94,258 1,832,937 (4) 당 분기 및 전분기 중 소송충당부채의 변동 내용 은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 기초금액 - 1,983,167 전입액 - 93,096 감소(주1) - (2,076,263) 분기말금액 - - (주1) 진행중인 사건이 일부패소로 확정 종결되어 충당부채가 감소하였습니다. 24. 기타금융부채 및 기타부채 &cr;&cr;(1) 당분기말 및 전기말 현재 기타금융부채의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 미지급비용 46,694,409 59,830,620 현재가치조정차금 (18,003) (20,219) 소 계 46,676,406 59,810,401 미지급금 708,211,000 1,100,879,812 기타예수금 248,375 259,541 미지급배당금 36,015 34,899 임대보증금 1,161,848 1,387,773 리스부채 5,410,265 6,200,106 합 계 761,743,909 1,168,572,532 (2) 당분기말 및 전기말 현재 기타부채의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 선수금 134,316 9,653 선수수익 6,503,093 4,082,556 제세금예수금 7,554,468 8,468,256 종업원급여(주1) 62,358,892 60,382,540 기타 1,242,687 1,095,101 합 계 77,793,456 74,038,106 (주1) 종업원급여 관련 기타부채는 발생된 연차휴가와 종업원의 보상청구액 등을 포함하고 있습니다. (3) 당분기 및 전분기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위 : 천원) 구 분 기초 증가 상각 감소(주1) 당분기말 부동산 5,414,051 1,141,445 92,909 (2,221,168) 4,427,237 차량 786,055 571,595 13,626 (388,248) 983,028 합 계 6,200,106 1,713,040 106,535 (2,609,416) 5,410,265 (주1) 당분기 중 리스부채 관련 총 현금유출액은 2,221,175천원입니다. (전분기) (단위 : 천원) 구 분 기초 증가 상각 감소(주1) 전분기말 부동산 4,537,768 2,255,725 78,075 (2,454,464) 4,417,104 차량 740,725 503,801 13,046 (475,816) 781,756 합 계 5,278,493 2,759,526 91,121 (2,930,280) 5,198,860 (주1) 전분기 중 리스부채 관련 총 현금유출액은 2,847,630천원입니다. 25. 자본&cr; (1) 당분기말 및 전기말 현재 자본의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 자본금 212,231,945 212,231,945 자본잉여금 : 주식발행초과금 118,190,610 118,190,610 자기주식처분이익 193,981 193,981 전환권대가 등 539,685 539,685 소 계 118,924,276 118,924,276 자본조정 : 자기주식 (7,547,101) (7,547,101) 기타포괄손익누계액 93,955,511 84,493,143 이익잉여금 477,235,266 392,234,168 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 894,799,897 800,336,431 비지배지분 130,433,294 121,723,388 자본 합계 1,025,233,191 922,059,819 &cr;(2) 당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 자본금에 관련된 사항은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 발행할 주식의 총수 100,000,000주 100,000,000주 1주당 액면금액 5,000 5,000 발행한 주식의 총수 42,446,389주 42,446,389주 보통주 자본금 212,231,945,000 212,231,945,000 (3) 자기주식 당분기말 현재 지배기업은 주식가격의 안정을 위하여 총 773,990주 의 자사주를 취득하여 자기주식의 과목으로 기타불입자본에 계상하고 있으며 주식가격이 안정된 경우에는 ㈜한국거래소의 업무규정 및 수탁준칙에 따라 처분할 계획입니다. 이외에 지배기업이 가입한 자사주펀드가 보유하고 있는 자기주식 243,510주 를 자기주식으로 계상하고 있습니다. 따라서 당분기말 현재 지배기업이 보유하고 있는 자기주식 총수는 1,017,500주입 니다.&cr; (4) 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 구성내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기말 전기말 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 94,432,455 84,750,866 당기손익-공정가치측정지정금융부채신용위험변동효과 496,692 715,913 확정급여제도의 재측정요소 (973,636) (973,636) 합 계 93,955,511 84,493,143 &cr;(5) 당분기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 구성내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 법정적립금 18,565,397 15,879,760 임의적립금 416,072,805 360,425,120 미처분이익잉여금 42,597,064 15,929,288 합 계 477,235,266 392,234,168 (6) 당분기말 및 전기말 현재 법정적립금의 구성내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 이익준비금(주1) 11,531,246 10,288,380 전자금융사고배상준비금(주2) 5,000,000 5,000,000 대손준비금(주3) 2,034,151 591,380 합 계 18,565,397 15,879,760 (주1) 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기의 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상의 금액을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 이익배당목적으로 사용될 수 없으며 자본전입 또는 결손보전에만 사용이 가능합니다. (주2) '전자금융거래법 제9조' 및 '전자금융감독규정 제5조'의 규정에 따라 전자금융거래 이용자에게 손해배상책임을 이행하기 위하여 처분가능이익잉여금을 준비금으로 적립하고 있습니다. (주3) 대손준비금은' 금융투자업규정 제3-8조'에 따라 산출 및 공시되는 사항입니다. 한국채택국제회계기준과 금융투자업규정에 의해 산출된 대손충당금의 차이를 적립하고 있습니다. 26. 대손준비금 &cr;&cr;대손준비금은 '금융투자업규정 제3-8조'에 따라 산출 및 공시되는 사항으로 내역은 다음과 같습니다. &cr;(1) 당분기말 및 전기말 현재 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 대손준비금 기초 적립액 2,034,151 591,381 대손준비금 적립예정금액 1,549,354 1,442,770 대손준비금 잔액 3,583,505 2,034,151 &cr;(2) 당분기 및 전분기 중 대손준비금 전입액 및 대손준비금 반영후 조정이익 등은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 지배주주지분순이익 97,862,781 52,344,155 대손준비금 전입 필요액 (1,549,354) 569,969 대손준비금 반영후 조정손익 96,313,427 52,914,124 대손준비금 반영후 주당 조정이익(원) 2,325 1,277 27. 수수료수익 및 수수료비용&cr;&cr;(1) 당분기 및 전분기 중 수수료수익은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 수탁수수료 25,086,708 92,114,895 30,857,795 78,219,361 인수 및 주선수수료 4,927,036 25,505,707 5,624,839 21,705,393 집합투자증권취급수수료 2,285,724 6,213,186 1,640,603 4,783,511 자산관리수수료 2,393,658 8,228,757 2,335,540 6,706,246 신탁보수 1,415,406 4,927,557 1,703,804 4,304,446 기타수입수수료 37,696,638 90,776,571 21,218,624 60,134,255 합 계 73,805,170 227,766,673 63,381,205 175,853,212 &cr;(2) 당분기 및 전분기 중 수수료비용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 매매수수료 4,771,644 18,360,459 3,261,353 10,776,645 기타수수료비용 6,944,866 20,261,016 4,255,112 13,929,810 합 계 11,716,510 38,621,475 7,516,465 24,706,455 28. 당기손익-공정가치측정금융상품관련손익&cr; (1) 당분기 및 전분기 중 파생상품평가및거래이익을 제외한 금융상품평가및처분이익의 내용은 다음과 같습니다. (당분기) (단위 : 천원) 과 목 당분기 3개월 누적 당기손익-공정가치측정금융상품 (주1) 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 1,627,902 20,274,811 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 43,615,724 189,941,618 당기손익-공정가치측정금융자산Day1이익 - 2,313 당기손익-공정가치측정금융부채평가이익 25,682,327 36,650,428 당기손익-공정가치측정금융부채처분이익 292,287 4,745,516 당기손익-공정가치측정지정금융부채평가이익 105,457 2,246,070 당기손익-공정가치측정지정금융부채처분이익 1,105 867,189 당기손익-공정가치측정지정금융부채Day1이익 1,897,408 4,985,191 채무증권분배금 653,474 4,768,487 별도예치금평가이익 950,454 2,911,272 합 계 74,826,138 267,392,895 (주1) 파생상품관련이익은 제외된 금액입니다.&cr; (전분기) (단위 : 천원) 과 목 전분기 3개월 누적 당기손익-공정가치측정금융상품 (주1) 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 5,311,848 83,514,372 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 68,628,274 258,948,532 당기손익-공정가치측정금융자산Day1이익 2,883 75,817 당기손익-공정가치측정금융부채평가이익 889,692 7,379,754 당기손익-공정가치측정금융부채처분이익 1,627,631 6,565,648 당기손익-공정가치측정지정금융부채평가이익 (1,959,293) 3,300,158 당기손익-공정가치측정지정금융부채처분이익 849,679 1,590,926 당기손익-공정가치측정지정금융부채Day1이익 5,085,505 9,095,725 채무증권분배금 783,946 4,529,073 별도예치금평가이익 1,136,414 3,587,863 합 계 82,356,579 378,587,868 (주1) 파생상품관련이익은 제외된 금액입니다. (2) 당분기 및 전분기 중 파생상품평가및거래손실을 제외한 금융상품평가및처분손실의 내용은 다음과 같습니다. (당분기) (단위 : 천원) 과 목 당분기 3개월 누적 당기손익-공정가치측정금융상품 (주1) 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 13,340,287 45,142,114 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 47,866,262 183,022,339 당기손익-공정가치측정금융자산Day1손실 - 18,061 당기손익-공정가치측정금융부채평가손실 (3,490,363) 16,498,114 당기손익-공정가치측정금융부채처분손실 347,041 1,761,732 당기손익-공정가치측정지정금융부채평가손실 3,809,646 10,486,780 당기손익-공정가치측정지정금융부채처분손실 3,501,070 13,884,704 당기손익-공정가치측정지정금융부채Day1손실 127,881 853,443 합 계 65,501,824 271,667,287 (주1) 파생상품관련손실은 제외된 금액입니다.&cr; (전분기) (단위 : 천원) 과 목 전분기 3개월 누적 당기손익-공정가치측정금융상품 (주1) 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 4,123,077 48,168,518 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 93,497,346 243,273,451 당기손익-공정가치측정금융자산Day1손실 16,811 63,150 당기손익-공정가치측정금융부채평가손실 (4,774,781) 3,023,488 당기손익-공정가치측정금융부채처분손실 630,223 7,142,320 당기손익-공정가치측정지정금융부채평가손실 1,434,144 11,937,250 당기손익-공정가치측정지정금융부채처분손실 8,016,911 17,388,633 당기손익-공정가치측정지정금융부채Day1손실 1,776,589 5,527,613 합 계 104,720,320 336,524,423 (주1) 파생상품관련손실은 제외된 금액입니다.&cr; (3) 당분기와 전분기 중 파생상품평가및거래이익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 장내파생상품 선물매매이익 31,648,736 136,781,135 71,848,233 226,754,914 선물정산이익 (3,109,340) 3,292,219 440,107 11,642,186 옵션매매이익 12,923,627 31,848,934 9,493,054 38,869,525 옵션평가이익 275,214 1,183,180 (856,808) 3,378,196 소 계 41,738,237 173,105,468 80,924,586 280,644,821 장외파생상품 장외파생상품매매이익 57,221,690 153,239,153 19,648,390 96,799,994 장외파생상품평가이익 (5,766,049) 60,063,752 7,008,133 116,940,161 장외파생상품Day1이익 - 2,038,833 5,110,157 10,065,159 소 계 51,455,641 215,341,738 31,766,680 223,805,314 합 계 93,193,878 388,447,206 112,691,266 504,450,135 (4) 당분기와 전분기 중 파생상품평가및거래손실의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 장내파생상품 선물매매손실 35,985,407 124,718,111 35,318,103 230,700,940 선물정산손실 3,527,829 4,711,968 2,424,409 12,338,263 옵션매매손실 10,373,218 28,558,183 8,646,768 33,012,775 옵션평가손실 1,113,616 1,582,108 (7,343,786) 6,046,487 소 계 51,000,070 159,570,370 39,045,494 282,098,465 장외파생상품 장외파생상품매매손실 50,001,916 162,428,889 17,982,497 168,475,265 장외파생상품평가손실 (4,569,809) 15,514,987 19,708,217 90,898,983 장외파생상품Day1손실 29,836 97,242 73,218 203,761 소 계 45,461,943 178,041,118 37,763,932 259,578,009 합 계 96,462,013 337,611,488 76,809,426 541,676,474 29. 이자수익 및 이자비용&cr;&cr;(1) 당분기 및 전분기 중 이자수익은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 현금및예치금 1,185,287 2,996,067 1,022,376 4,376,336 당기손익-공정가치측정금융자산 17,893,012 50,959,651 18,946,682 61,055,610 대출채권 31,376,966 93,060,300 26,923,457 78,548,230 기타 4,188,483 14,248,630 1,437,575 3,525,285 합 계 54,643,748 161,264,648 48,330,090 147,505,461 (2) 당분기 및 전분기 중 이자비용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 예수부채 6,625,076 18,564,242 5,693,808 18,132,656 차입부채 6,375,254 44,612,374 6,570,967 26,040,188 발행사채 1,879,002 6,924,109 3,357,959 12,481,501 기타부채 2,957,001 9,941,193 153,962 458,914 합 계 17,836,333 80,041,918 15,776,696 57,113,259 30. 대출채권 평가 및 처분손익&cr; 당분기 및 전분기 중 인식한 대출채권평가 및 처분손익은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 대출채권 평가이익 및 처분이익 손실충당금환입 - - (2,124,906) - 대출채권 평가손실 및 처분손실 대손상각비 211,207 (1,758,567) (1,869,054) (1,869,054) 손실충당금평가및처분손실 32,600 - - - 소 계 243,807 (1,758,567) (1,869,054) (1,869,054) 합 계 243,807 (1,758,567) (255,853) (1,869,054) 31. 외환거래손익&cr;&cr;(1) 당분기 및 전분기 중 외환거래이익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 외환차익 2,322,918 16,202,388 5,780,018 30,261,658 외화환산이익 5,911,072 12,424,730 (1,323,316) 3,689,049 합 계 8,233,990 28,627,118 4,456,702 33,950,707 &cr;(2) 당분기 및 전분기 중 외환거래손실의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 외환차손 4,140,408 17,192,265 5,608,379 27,944,885 외화환산손실 4,376,862 6,076,055 (2,662,194) 1,482,621 합 계 8,517,270 23,268,320 2,946,185 29,427,506 32. 판매관리비&cr;&cr;당분기 및 전분기 중 판매관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 33,878,208 108,922,417 31,106,417 92,549,852 퇴직급여 2,078,360 5,989,613 1,795,161 5,516,721 복리후생비 4,965,290 15,926,068 4,451,585 14,902,838 전산운용비 5,210,490 15,832,418 4,972,388 14,786,052 임차료(주1) 643,958 1,889,993 353,328 1,019,825 지급수수료 3,011,063 9,556,064 2,523,001 10,097,488 접대비 1,484,960 4,249,459 1,421,156 3,924,265 광고선전비 586,871 2,763,213 956,970 2,675,247 유형자산및사용권자산감가상각비 1,782,840 5,137,521 1,816,594 5,558,625 연수비 134,718 361,073 212,790 593,663 무형자산상각비 1,204,136 2,903,457 764,522 2,234,067 세금과공과 3,205,842 12,003,044 3,665,071 11,563,577 기타 3,587,293 10,903,380 3,347,366 10,027,305 합 계 61,774,029 196,437,720 57,386,349 175,449,525 (주1) 당분기 및 전분기 중 소액리스료에 관련되는 비용 각각 234,447천원, 232,979천원이 포함되어 있습니다. 33. 기타의영업수익 및 기타의영업비용&cr; (1) 당분기 및 전분기 중 기타의영업수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 배당금및분배금수익 590,145 12,581,502 58,849 3,840,598 기타의손실충당금환입 78,739 154,124 - - 기타 4,932,539 8,889,029 (104,540) 3,059,048 합 계 5,601,423 21,624,655 (45,691) 6,899,646 &cr;(2) 당분기 및 전분기 중 기타의영업비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 기타의 대손상각비 - - (17,467) 743,869 기타 1,622,533 2,304,629 998,737 1,574,370 합 계 1,622,533 2,304,629 981,270 2,318,239 34. 영업외수익 및 영업외비용&cr; (1) 당분기 및 전분기 중 영업외수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 무형자산처분이익 - 875,000 - - 임대료수익 529,966 1,612,871 511,170 1,560,125 잡이익 등 229,208 342,351 67,224 324,978 합 계 759,174 2,830,222 578,394 1,885,103 (2) 당분기 및 전분기 중 영업외비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 유형자산폐기손실 - - - 17,442 무형자산폐기손실 - - 13,200 13,200 투자부동산관련비용 81,257 243,787 81,607 244,819 잡손실 등 1,575,681 1,754,125 152,684 823,078 합 계 1,656,938 1,997,912 247,491 1,098,539 35. 법인세비용&cr; &cr;당분기 및 전분기 중 법인세비용의 주요 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 성 내 역 당분기 전분기 법인세부담액 당기법인세 32,971,995 15,014,283 과거법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항 (1,101) (349,175) 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액(주1) 1,475,655 9,871,629 자본에 직접 반영된 법인세비용 3,172,318 (3,172,606) 법인세비용 37,618,867 21,364,131 (주1) 일시적차이로 인한 분기말 순이연법인세자산(부채) (40,102,944) (32,320,534) 일시적차이로 인한 기초 순이연법인세자산(부채) (38,627,289) (22,448,905) 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 (1,475,655) (9,871,629) &cr;&cr;36. 매각예정자산&cr;&cr;당분기말 및 전기말 현재 매각예정자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 매각예정토지 4,805,829 4,805,829 매각예정건물 3,104,350 3,104,350 손상차손누계액 (961,018) (961,018) 합 계 6,949,161 6,949,161 37. 주당이익&cr;&cr;(1) 주당이익은 보통주 1주에 대한 이익(기본주당이익) 또는 보통주 및 희석성 잠재적보통주 1주에 대한 이익(희석주당이익)을 계산한 것으로 그 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원, 주) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 지배주주지분순손익 30,914,115,582 97,862,780,602 28,931,850,155 52,344,155,017 유통보통주식수(주) 41,428,889 41,428,889 41,428,889 41,428,889 기본주당이익 746 2,362 698 1,263 &cr;(2) 당분기 및 전분기 중 발행보통주식수를 유통기간으로 가중평균하여 산정한 유통보통주식수의 산출내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위 : 주) 구 분 일 자 주 식 수 가 중 치 유통보통주식수 기초 1/1/2021~9/30/2021 42,446,389 273 42,446,389 자기주식 1/1/2021~9/30/2021 (1,017,500) 273 (1,017,500) 합 계 41,428,889 　 41,428,889 (전분기) (단위 : 주) 구 분 일 자 주 식 수 가 중 치 유통보통주식수 기초 1/1/2020~9/30/2020 42,446,389 274 42,446,389 자기주식 1/1/2020~9/30/2020 (1,017,500) 274 (1,017,500) 합 계 41,428,889 　 41,428,889 (3) 연결실체의 희석주당이익은 희석성잠재적보통주가 없으므로 기본주당이익과 동일합니다. 38. 특수관계자와의 주요 거래 &cr; 당분기말 현재 특수관계자 공시와 관련된 내용은 다음과 같습니다. &cr;(1) 지배ㆍ종속기업간의 특수관계자 등 구 분 지배ㆍ종속회사 등의 명칭 회사에 유의적인 영향력을 행사하는 회사 DB손해보험㈜ 관계기업 디비금융제8호기업인수목적㈜, 디비금융제9호기업인수목적㈜, 블루포인트 디비 컨티뉴이티 벤처투자조합 1호 기타 특수관계자 DB생명보험㈜등 DB손해보험㈜의 종속기업 대규모기업집단계열회사 등(주1) ㈜DB Inc. 등 (주1) 동 회사 등은 한국채택국제회계기준 제1024호 문단 9에서 정의하는 특수관계자에는 해당하지 않으나, 공정거래위원회가 지정한 대규모기업집단계열회사는 한국채택국제회계기준 제1024호 문단 10에서 규정하는 실질관계에 따른 특수관계자라는 증권선물위원회의 의결사항에 따라 특수관계자로 분류되는 회사 등입니다. (2) 지배기업과 종속기업 사이의 거래는 연결재무제표를 작성하는 과정에서 전액 제거되었으며, 당분기와 전분기의 연결실체와 특수관계자 거래 내용은 다음과 같습니다. &cr;1) 특수관계자와의 거래내역 (단위: 천원) 특수관계자의 명칭 거래내역 당분기 전분기 (회사에 유의적인 영향력을 행사하는 회사) DB손해보험㈜ 수익 수탁수수료 등 73,146 136,066 비용 영업비용 1,068,066 1,071,069 판매비와관리비 1,128,568 1,061,226 채권 등 매수액(주1) 936,305,205 135,590,447 채권 등 매도액(주1) 1,522,026,168 909,801,639 (관계기업) 동부제5호기업인수목적㈜(주2) 수익 인수 및 기타수입수수료 등 - 290,000 디비금융제6호기업인수목적㈜(주3) 인수 및 기타수입수수료 등 - 440,000 디비금융제9호기업인수목적㈜ 인수 및 기타수입수수료 등 140,000 - (기타 특수관계자) DB생명보험㈜ 등 수익 인수 및 기타수입수수료 등 502,917 417,104 비용 영업비용 17,954 2,873,781 판매비와관리비 2,160 1,980 채권 등 매수액(주2) 117,185,212 92,296,480 채권 등 매도액(주2) 369,173,746 383,781,062 (대규모기업집단계열회사) ㈜DB Inc. 등 비용 영업비용 등 13,779 2,848 판매비와관리비 13,336,063 12,523,819 채권 등 매도액(주1) 2,500,000 2,872,164 (주1) DB자산운용㈜이 설정하여 운용 중인 펀드와의 채권 등 매입/매도 거래 입니다. (주2) 2020년 3월 23일에 동부제5호기업인수목적(주)가 (주)레이크머티리얼즈를 흡수합병하여 더이상 유의한 영향력을 행사하지 못하여 관계기업에서 제외하였습니다. (주3) 2020년 2월 11일에 디비금융제6호기업인수목적(주)가 (주)네온테크를 흡수합병하여 더이상 유의한 영향력을 행사하지 못하여 관계기업에서 제외하였습니다. 2) 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 (단위: 천원) 특수관계자의 명칭 채 권 채 무 임차보증금 기타채권 등(주1) 미지급비용 외(주2) 당분기말 전기말 당분기말 전기말 당분기말 전기말 (회사에 유의적인 영향력을 행사하는 회사) DB손해보험㈜ 790,974 814,158 966,661 561,893 29,171,678 29,280,919 (관계기업) 디비금융제8호기업인수목적㈜ - - 950,000 950,000 - - 디비금융제9호기업인수목적 ㈜ - - 960,000 960,000 - - (기타특수관계자) DB생명보험㈜ - - 16,344,203 24,366,090 7,182,188 6,176,488 (대규모기업집단계열회사) ㈜DB Inc. 등 - - 143,176 143,176 4,321,224 623,791 합 계 790,974 814,158 19,364,040 26,981,159 40,675,090 36,081,198 (주1) 기타채권 등에는 회사채 및 퇴직연금 사외적립자산 등이 포함되어 있습니다. (주2) 채무금액에는 회사 발행 후순위사채 금액이 포함되어 있습니다. ( 3 ) 당분기 및 전분기 중 현재 특수관계자로부터의 차입거래내역은 다음과 같습니다 . (당분기) (단위 : 천원) 특수관계자명 계정과목 기초 증가 감소 당분기말 DB손해보험㈜ 후순위사채 28,000,000 - - 28,000,000 합 계 28,000,000 - - 28,000,000 (전분기) (단위 : 천원) 특수관계자명 계정과목 기초 증가 감소 전분기말 DB손해보험㈜ 후순위사채 28,000,000 - - 28,000,000 DB생명보험㈜ 후순위사채 80,000,000 - 80,000,000 - 합 계 108,000,000 - 80,000,000 28,000,000 ( 4 ) 당분기말 현재 특수관계자인 DB생명보험(주)과 투자일임계약을 체결하고 있습니다(주석40참고).&cr;&cr; (5) 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 급여 5,567,045 5,667,854 퇴직급여 417,524 400,412 합 계 5,984,569 6,068,266 39. 현금흐름표&cr;&cr;(1) 연결현금흐름표상의 현금및현금성자산과 연결재무상태표상의 현금및현금성자산은 동일합니다.&cr;&cr;(2) 당분기 및 전분기 중 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금 투자활동거래와 비현금재무활동거래는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 12,839,210 13,289,937 기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익 이익잉여금대체 - 4,194,710 당기손익-공정가치측정지정금융부채신용위험변동효과 289,211 (174,491) 기타선급금 대체 7,620,772 - 리스계약의 변동 1,431,334 2,767,997 (3) 재무활동에서 발생한 부채의 당분기 및 전분기 중 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 기 초 재무활동 현금흐름에서 발생한 변동 환율변동효과 기타(주1) 당분기말 콜머니 40,000,000 - - - 40,000,000 차입금 897,612,442 90,067,527 - - 987,679,969 환매조건부채권매도 2,146,132,512 (48,837,409) 3,485,160 - 2,100,780,263 발행사채 459,941,008 232,724,995 - 105,522 692,771,525 임대보증금 1,387,773 (225,925) - - 1,161,848 리스부채 6,200,106 (2,221,175) - 1,431,334 5,410,265 합 계 3,551,273,841 271,508,013 3,485,160 1,536,856 3,827,803,870 (전분기) (단위: 천원) 구 분 기 초 재무활동 현금흐름에서 발생한 변동 환율변동효과 기타(주1) 전분기말 콜머니 10,000,000 30,000,000 - - 40,000,000 차입금 685,552,316 138,363,142 - - 823,915,458 환매조건부채권매도 2,504,338,303 (210,530,844) (579,666) - 2,293,227,793 발행사채 601,882,736 (211,000,000) - 68,986 390,951,722 임대보증금 1,301,060 102,638 - - 1,403,698 리스부채 5,278,493 (2,847,630) - 2,767,997 5,198,860 합 계 3,808,352,908 (255,912,694) (579,666) 2,836,983 3,554,697,531 (주1) 리스부채의 증가분과 이자비용입니다. 40. 우발채무 및 주요 약정사항 &cr; (1) 금융기관과의 약정사항 당분기말 및 전기말 현재 금융기관과의 일중, 당좌차월거래 및 차입 약정내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 금융기관명 구분/용도 당분기말 전기말 담보제공 국민은행 일중차월 5,000 5,000 해당없음 우리은행 당좌, 일중 일괄여신 20,000 20,000 예금담보 신한은행 일중차월 20,000 20,000 예금담보 하나은행 당좌차월 5,000 5,000 일중차월 31,000 31,000 신탁수익권 및 &cr;예금담보 한국증권금융 채권딜러금융 통합한도 570,000 570,000 해당없음 채권&cr;인수&cr;금융 국공채인수 인수, 모집 또는 매출액의 &cr;100%이내 인수, 모집 또는 매출액의 &cr;100%이내 사채인수 인수, 모집 또는 매출액의&cr;AA등급이상 90%이내,&cr;A등급 이상 80%이내,&cr;BBB등급이상 50%이내 인수, 모집 또는 매출액의&cr;AA등급이상 90%이내,&cr;A등급 이상 80%이내,&cr;BBB등급이상 50%이내 채권&cr;유통&cr;금융 국공채유통 대상증권 매수결제 필요 &cr;자금의100%이내 대상증권 매수결제 필요 &cr;자금의100%이내 사채유통 기관운영 &cr;자금대출 증금일반자금재원 180,000 200,000 예탁금재원 고객예탁금 예치금액 범위내 고객예탁금 예치금액 범위내 담보금융지원대출 400,000 400,000 증금할인&cr;어음매입 일반한도 100,000 100,000 청약한도 청약증거금 예치금액 범위내 청약증거금 예치금액 범위내 증권유통&cr;금융대출 일반한도 350,000 300,000 예탁금재원 고객예탁금 예치금액 범위내 고객예탁금 예치금액 범위내 미수금융대출지원 - 75,000 일중자금거래 200,000 200,000 상기 사항이외에 상호저축은행중앙회와 지급준비예치금의 25%를 한도로 하는 단기차입약정, 지급준비예치금의 50%를 순채무한도로 하는 내국환거래약정, 지급준비예치금의 50%를 한도로 하는 콜차입 약정 및 지급준비예치금의 25%를 한도로 하는재할인어음약정을 체결하고 있습니다. 당분기말 현재 상기 약정과 관련된 잔액은 미지급내국환채무 4,749,617천원입니다. (2) 계류 중인 주요 소송사건 당분기말 현재 피고로 계류중인 주요 소송사건의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 소송의 내용 원 고 소송가액 진행현황 손해배상청구 외(총 10건) 다수의 개인 및 기업 56,103,279 1심, 항소심 계류중 연결실체의 경영진은 상기 소송들의 최종결과는 현재로서는 예측할 수 없으며, 최종결과가 재무제표에 중대한 영향을 미치지 않을 것으로 판단하고 있습니다.&cr;&cr;(3) 손해배상적립금&cr;연결실체는 전자금융감독규정 제6조(전자금융사고 책임이행을 위한 보험 등의 가입에 관한 기준) 제2항에 의거 전자금융사고 발생으로 인한 이용자 손해배상에 따른 책임을 이행하기 위하여 상호저축은행중앙회에 손해배상적립금의 분담 및 보험가입을하고 있습니다. (4) 이자지급보증약정&cr;연결실체는 당분기말 및 전기말 현재 에이치에스에코제십차㈜등이 보유한 채권의 이자지급보증약정을 체결하고 있습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 이자지급보증약정금액 1,335,360 4,467,733 지급액 - - &cr;(5) 대출미사용한도약정&cr;연결실체는 당분기말 및 전기말 현재 종합통장대출 등 한도성 여신에 대한 대출한도금액을 체결하고 있습니다. 이 중 미사용한도약정금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 대출미사용한도약정금액 149,268,523 215,232,498 실행액 - - (6) 차입증권 당분기말 및 전기말 현재 차입증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 차 입 처 당분기말 전기말 주식 ㈜한국예탁결제원 외 42,654,169 84,451,224 국공채 한국증권금융 ㈜ 외 191,617,430 1,184,672,270 합 계 234,271,599 1,269,123,494 상기의 금액은 차입유가증권 중 매도하지 않은 내역입니 다 . &cr; (7) 대여증권 &cr;당분기말 및 전기말 현재 대여유가증권의 내역은 없습니다. &cr; (8) 집합투자재산의 관리업무 위탁&cr;당 분기말 현재 종속기업인 DB자산운용㈜은 DB금융투자㈜ 외 58개사 와 수익증권 판매계약 을 체결하여 수익증권의 모집, 매출, 판매 그리고 이익분배금의 지급업무를 위탁하고 있 습니다. 또한, ㈜신한은행 등과 기획재정부의 승인을 받은 집합투자규약에 따른 집합투자기구 약정을 체결하고 집합투자재산의 관리업무 등을 위탁하고 있습니다. &cr; (9) 투자일임계약&cr; 당분기말 현재 종속기업인 DB자산운용㈜은 관계회사인 DB생명보험㈜외 12개사 와 36,584억원 규모의 투자일임계약을 체결하고 있으며, 당분기까지 계약으로 인해 수수료 수익으로 인식한 금액은 6,138,713천 원입니다. 41. 신탁계정&cr; 당분기말 및 전기말 현재 감사 또는 검토받지 않은 신탁형태별 재무정보는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 정기예금 2,032,775,137 1,763,385,725 MMDA 40,274,192 42,027,498 기업어음 1,160,000,000 766,740,000 환매조건부채권매수 10,451,409 64,803,247 주식 188,263,848 144,633,372 채권 2,144,957,757 1,348,771,408 발행어음 45,508,792 13,028,760 파생결합증권 25,618,968 40,945,182 기타자산 156,411,734 138,886,468 자산총계 5,804,261,837 4,323,221,660 선수수익 16,591,127 13,021,122 기타부채 15,794,302 6,009,568 부채총계 32,385,429 19,030,690 신탁원본 5,771,876,408 4,304,190,970 자본총계 5,771,876,408 4,304,190,970 부채와 신탁원본 계 5,804,261,837 4,323,221,660 &cr;한 편, 당분기 중 회사는 신탁계정으로부터 신탁재산의 운용, 관리 및 처분과 관련하여 4,927,557천 원 (전 분기: 4,304,446천원)의 신탁 보수를 취득하고 수수료수익에 계상하였습니다. 42. 집합투자재산 &cr;&cr; 종속기업인 DB자산 운용㈜은 기획재정부의 승인을 받 아 당 분기말 현 재 수익증권 22개 를 발 행 하였는 바, 발행 시 수익증권 발행금액에 해당하는 자산을 수탁회사인 ㈜신한은행 등에 위탁하여 집합투자기구를 운용하고 있습니다. &cr;&cr;집합투자기구의 좌수에 상당하는 수익증권을 발행하며 이 수익증권은 신탁재산의 순자산가액을 기초로 하여 매일 산정된 기준가격으로 매출하고 수익자의 청구가 있을 때에는 매출된 수익증권을 기준가격으로 환매합니다.&cr; 당분기말 및 전기말 현재 투자신탁운용 순자산 현황 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 증권집합투자기구 주식형 582,913,423 562,604,047 주식혼합형 5,018,542 10,314,419 채권혼합형 257,640,296 30,994,368 채권형 4,461,401,706 5,466,387,311 재 간 접 6,648,588 17,295,429 단기금융집합투자기구 MMF 2,235,276,177 2,056,802,081 기타집합투자기구 파생상품 582,106,009 1,056,226,666 부동산 190,905,556 192,620,048 특별자산 1,597,004,299 1,579,649,408 혼합자산 927,360,246 950,274,501 투자회사 15,006,049 17,934,262 합 계 10,861,280,891 11,941,102,540 또한, 당분기와 전분기 중 위탁계정과의 주요 거래내용 및 채권과 영업수익의 내역은다음과 같습니다.&cr; (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 수수료수익 : 집합투자기구운용보수 3,938,730 12,831,321 4,056,140 11,277,580 투자일임 1,764,986 6,138,713 1,894,449 5,562,768 소 계 5,703,716 18,970,034 5,950,589 16,840,348 수수료비용 390,238 1,207,755 455,965 1,046,435 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 미수수수료 : 미수위탁자보수 2,003,110 2,170,698 미수투자일임 1,241,039 1,235,075 소 계 3,244,149 3,405,773 미지급수수료 440,027 375,143 43. COVID19의 영향의 불확실성 &cr;COVID-19의 확산을 차단하기 위하여 전세계적으로 여행 등 이동 제한을 포함한 다양한 예방 및 통제가 시행되고 있습니다. 이는 전세계 경제에 광범위한 영향을 미치고 있으며 그 지속기간과 강도는 예측하기 어렵습니다. COVID-19는 금융상품의 공정가치 평가 등에 영향을 미칠 수 있으며, 연결실체는 2021년 09월 30일로 종료되는보고기간의 재무제표에 대하여 COVID-19가 미치는 영향을 합리적으로 추정하여 연결재무제표를 작성하였습니다. 그러나, 향후 COVID-19의 확산이 연결실체의 재무상태, 재무성과 및 현금흐름에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측하기 어렵습니다. 4. 재무제표 요 약 분 기 재 무 상 태 표 제40기 3분기 2021년 09월 30일 현재 제39기 2020년 12월 31일 현재 DB금융투자㈜ (단위 : 원) 과 목 주석 제40기 3분기말 제39기 기말 자 산 현금및현금성자산 4, 6, 11 , 37 371,253,244,673 310,456,880,913 당기손익-공정가치측정금융자산 4, 6, 7, 8, 11, 17 4,738,862,859,980 5,067,673,410,581 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 6, 9, 11, 17 131,745,045,631 119,122,202,269 상각후원가측정금융자산 4, 6, 7, 10, 11 2,324,831,808,833 2,535,922,766,239 관계기업투자자산 12 3,090,000,000 90,000,000 종속기업투자자산 12 71,538,420,775 71,538,420,775 유형자산 13 26,780,829,449 22,654,638,896 무형자산 14 28,489,680,411 20,786,093,558 사용권자산 15 3,558,475,041 3,777,258,369 당기법인세자산 34 - 344,535,072 기타자산 16 7,311,037,123 10,833,032,036 자 산 총 계 7,707,461,401,916 8,163,199,238,708 부 채 예수부채 4, 6, 11, 18 918,370,460,774 1,413,064,393,661 당기손익-공정가치측정금융부채 4, 6, 8, 11 1,705,866,990,259 1,579,634,050,041 차입부채 4, 6, 11, 19, 37 3,114,737,159,787 3,070,728,428,311 발행사채 4, 6, 11, 20, 37 280,000,000,000 120,000,000,000 순확정급여부채 21 5,787,058,000 2,775,160,398 충당부채 22 1,048,758,303 1,108,382,117 기타금융부채 4, 6, 11, 23, 37 726,741,713,830 1,131,549,139,732 기타부채 23 73,569,019,236 69,264,463,032 당기법인세부채 34 25,392,327,630 - 이연법인세부채 34 26,127,474,258 25,400,869,942 부 채 총 계 6,877,640,962,077 7,413,524,887,234 자 본 자본금 24 212,231,945,000 212,231,945,000 자본잉여금 24 118,924,276,364 118,924,276,364 자본조정 24 (7,547,101,300) (7,547,101,300) 기타포괄손익누계액 24 93,902,163,174 84,553,269,740 이익잉여금 24 412,309,156,601 341,511,961,670 (대손준비금 적립액) 25 2,013,782,259 571,021,974 (대손준비금 적립예정금액) 25 1,550,973,452 1,442,760,285 자 본 총 계 829,820,439,839 749,674,351,474 부 채 및 자 본 총 계 7,707,461,401,916 8,163,199,238,708 "별첨 주석은 본 요약분기재무제표의 일부입니다." 요 약 분 기 포 괄 손 익 계 산 서 제40기 3분기 2021년 01월 01일부터 2021년 09월 30일까지 제39기 3분기 2020년 01월 01일부터 2020년 09월 30일까지 DB금융투자㈜ (단위 : 원) 과 목 주석 제40기 3분기 제39기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 영업수익 276,082,310,132 1,000,323,785,692 　 284,757,024,004 　 1,163,593,954,548 1. 수수료수익 26 69,153,955,438 216,808,453,658 59,620,124,742 　 163,788,783,512 　 2. 당기손익-공정가치측정금융상품관련이익 27 165,363,938,027 645,272,125,386 190,821,825,907 　 873,043,114,574 　 3. 이자수익 28 32,519,485,745 95,666,262,935 28,532,252,030 　 86,682,103,776 　 4. 대출채권평가및처분이익 29 130,299,635 598,411,241 289,334,354 　 863,991,600 　 5. 외환거래이익 30 8,233,989,627 28,627,117,650 4,456,702,061 　 33,950,707,388 　 6. 기타의영업수익 32 680,641,660 13,351,414,822 1,036,784,910 　 5,265,253,698 　 영업비용 240,255,824,064 885,784,590,567 　 245,855,692,172 　 1,101,197,934,943 1. 수수료비용 26 8,490,079,130 34,209,769,404 6,394,943,532 　 19,443,263,174 　 2. 당기손익-공정가치측정금융상품관련손실 27 160,760,424,311 603,122,776,728 179,499,132,673 　 868,502,145,694 　 3. 이자비용 28 10,810,193,317 58,998,159,864 8,946,253,574 　 34,642,250,690 　 4. 외환거래손실 30 8,517,270,223 23,268,319,658 2,946,184,854 　 29,427,505,941 5. 판매관리비 31 51,676,226,924 166,179,933,438 47,984,869,118 　 147,467,356,703 6. 기타의영업비용 32 1,630,159 5,631,475 84,308,421 　 1,715,412,741 영업이익 35,826,486,068 114,539,195,125 38,901,331,832 62,396,019,605 영업외수익 33 25,568,689 26,756,874 18,563,196 305,867,427 영업외비용 33 9,096,015 64,112,413 113,287,019 323,476,995 법인세비용차감전순이익 35,842,958,742 114,501,839,586 38,806,608,009 62,378,410,037 법인세비용 34 9,748,606,812 31,275,977,955 10,151,507,423 16,745,971,706 분기순이익 26,094,351,930 83,225,861,631 28,655,100,586 45,632,438,331 (대손준비금 반영후 조정이익&cr; 당분기 : 81,674,888,179원,&cr; 전분기 : 46,203,460,305 원 25 기타포괄손익 2,112,626,897 9,348,893,434 358,436,525 10,085,240,423 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 없는 항목 2,112,626,897 9,348,893,434 358,436,525 10,085,240,423 1.기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 9,24 2,155,771,077 9,568,115,268 504,895,842 10,217,504,741 2.당기손익-공정가치측정지정금융부채신용위험변동효과 24 (43,144,180) (219,221,834) (146,459,317) (132,264,318) 분기총포괄이익 28,206,978,827 92,574,755,065 29,013,537,111 55,717,678,754 주당순이익 기본및희석주당순이익 35 630 2,009 692 1,101 "별첨 주석은 본 요약분기재무제표의 일부입니다." 요 약 분 기 자 본 변 동 표 제40기 3분기 2021년 01월 01일부터 2021년 09월 30일까지 제39기 3분기 2020년 01월 01일부터 2020년 09월 30일까지 DB금융투자㈜ (단위 : 원) 과 목 자본금 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익&cr;누계액 이익잉여금 총 계 2020. 01. 01(전기초) 212,231,945,000 118,924,276,364 (7,547,101,300) 68,255,898,975 289,679,193,049 681,544,212,088 총포괄이익: 분기순이익 - - - - 45,632,438,331 45,632,438,331 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 - - - 10,217,504,741 - 10,217,504,741 기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익 - - - 1,718,916,672 (1,718,916,672) - 당기손익-공정가치측정지정금융부채신용위험변동효과 - - - (132,264,318) - (132,264,318) 총포괄이익 소계 - - - 11,804,157,095 43,913,521,659 55,717,678,754 연차배당 - - - - (10,357,222,250) (10,357,222,250) 2020. 09. 30(전분기말) 212,231,945,000 118,924,276,364 (7,547,101,300) 80,060,056,070 323,235,492,458 726,904,668,592 2021. 01. 01(당기초) 212,231,945,000 118,924,276,364 (7,547,101,300) 68,255,898,975 289,679,193,049 681,544,212,088 총포괄이익: 분기순이익 - - - - 83,225,861,631 83,225,861,631 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 - - - 9,568,115,268 - 9,568,115,268 당기손익-공정가치측정지정금융부채신용위험변동효과 - - - (219,221,834) - (219,221,834) 총포괄이익 소계 - - - 9,348,893,434 83,225,861,631 92,574,755,065 연차배당 - - - - (12,428,666,700) (12,428,666,700) 2021. 09. 30(당분기말) 212,231,945,000 118,924,276,364 (7,547,101,300) 93,902,163,174 412,309,156,601 829,820,439,839 "별첨 주석은 본 요약분기재무제표의 일부입니다." 요 약 분 기 현 금 흐 름 표 제40기 3분기 2021년 01월 01일부터 2021년 09월 30일까지 제39기 3분기 2020년 01월 01일부터 2020년 09월 30일까지 DB금융투자㈜ (단위 : 원) 과 목 제40기 3분기 제39기 3분기 Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름 (115,207,936,641) 220,281,642,660 1. 법인세비용차감전순손익 114,501,839,586 62,378,410,037 2. 조정 (89,275,103,017) (124,138,718,272) 이자수익 (95,666,262,935) (86,682,103,776) 이자비용 58,998,159,864 34,642,250,690 배당금및분배금수익 (17,889,355,974) (8,987,103,908) 당기손익-공정가치측정금융자산평가및Day1이익 (17,239,692,129) (82,254,933,807) 당기손익-공정가치측정금융자산평가 및Day1손실 43,854,997,928 47,618,828,858 당기손익-공정가치측정금융부채평가이익 (36,650,428,366) (7,379,753,798) 당기손익-공정가치측정금융부채평가손실 16,498,113,880 3,023,487,931 당기손익-공정가치측정지정금융부채평가및Day1이익 (7,231,261,019) (12,395,883,099) 당기손익-공정가치측정지정금융부채평가및Day1손실 11,340,222,359 17,464,862,655 별도예치금평가이익 (2,911,271,707) (3,587,863,632) 파생상품평가이익 (66,577,984,083) (142,025,702,259) 파생상품평가손실 21,906,303,615 109,487,491,886 종속기업투자주식처분이익 - (116,720,563) 유형자산폐기손실 - 17,443,129 무형자산처분손실 - 13,200,000 퇴직급여 3,113,876,565 2,943,159,345 유형자산및사용권자산감가상각비 3,954,942,653 4,393,424,817 무형자산상각비 2,396,536,928 1,849,426,347 기타대손상각비 - 860,105,205 손실충당금환입 (598,411,241) (863,991,600) 기타의손실충당금환입 (165,290,603) - 복구충당부채전입 5,631,475 9,009,180 소송충당부채전입 - 93,096,060 기타충당부채환입 (65,255,289) (54,020,041) 외화환산이익 (12,424,729,211) (3,689,048,621) 외화환산손실 6,076,054,273 1,482,620,729 3. 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 (179,716,704,875) 236,178,646,173 당기손익-공정가치측정금융자산 356,462,952,476 279,256,160,991 상각후원가측정금융자산 251,121,042,052 (599,518,977,887) 기타자산 (7,227,870,592) (5,176,930,827) 예수부채 (494,818,538,233) 41,220,597,886 당기손익-공정가치측정금융부채 141,987,082,501 252,720,442,650 퇴직금의 지급 (2,278,165,400) (1,316,650,340) 사외적립자산 2,176,186,437 1,238,270,764 기타금융부채 (429,386,403,404) 270,144,412,231 기타부채 2,247,009,288 (2,388,679,295) 4. 이자수익의 수취 92,159,392,080 91,204,161,055 5. 배당수익의 수취 15,485,929,414 8,987,103,908 6. 이자비용의 지급 (60,566,039,827) (37,215,051,987) 7. 법인세의 납부 (7,797,250,002) (17,112,908,254) Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름 (12,149,903,768) 235,749,236 유형자산의 취득 (5,064,300,331) (1,526,419,211) 무형자산의 취득 (3,869,527,381) (2,850,470,020) 무형자산의 처분 - 600,000,000 보증금의 증가 (120,000,000) (51,829,470) 보증금의 감소 390,366,054 983,623,062 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분 (486,442,110) - 관계기업투자주식의 취득 (3,000,000,000) (90,000,000) 종속기업투자주식의 처분 - 3,170,844,875 Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름(주석37) 186,571,775,720 (245,314,152,939) 콜머니의 순증감 - 30,000,000,000 차입금의 증가 14,220,845,776,467 16,621,953,516,183 차입금의 감소 (14,131,484,795,699) (16,493,654,055,853) 환매조건부채권매도의 순증감 (48,837,408,742) (211,160,595,656) 발행사채의 증가 3,105,000,000,000 785,000,000,000 발행사채의 감소 (2,945,000,000,000) (965,000,000,000) 임대보증금의 감소 - (9,075,000) 리스부채의 상 환 (1,524,246,806) (2,087,684,453) 배당금의 지급 (12,427,549,500) (10,356,258,160) Ⅳ. 현금및현금성자산의 증감(=Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ) 59,213,935,311 (24,796,761,043) Ⅴ. 기초현금및현금성자산 310,456,880,913 334,924,818,958 Ⅵ. 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과 1,582,428,449 (33,075,004) Ⅶ. 분기말현금및현금성자산(주석37) 371,253,244,673 310,094,982,911 "별첨 주석은 본 요약분기재무제표의 일부입니다." 5. 재무제표 주석 제40기 3분기 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일까지 제39기 3분기 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지 DB금융투자㈜ 1. 회사의 개요&cr; DB금융투자㈜(이하 "회사") 는 1982년 12월 20일 단기금융법에 따라 국민투자금융주식회사로 설립되어 1988년 8월 26일자로 동부투자금융주식회사로 상호를 변경하였으며, 1988년 6월 27일자로 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장하였습니다.&cr;&cr;회사는 1991년 6월 24일자로 증권업으로 업종을 전환하였고 동부증권주식회사로 상호를 변경하였으며 2017년 11월 1일자로 DB금융투자㈜로 상호를 변경하였습니다.&cr;1991년 7월 1일부터 유가증권 매매 등의 증권업을 개시하여 2021년 9월 30일 현재 국내 에 22개 지점 을 설치 운영하고 있습니다. &cr; 회사는 설립이래 수차례의 유ㆍ무상증자 및 주식배당 등을 거쳐 2021년 9월 30일 현재 납입자본금은 212,232 백만원이며, 주요 주주의 내역은 다음과 같습니다. 주 주 명 소유주식수(주) 지분율(%) DB손해보험㈜ 10,643,969 25.08 김남호 206,364 0.49 김준기 2,122,205 5.00 DB김준기문화재단 794,902 1.87 우리사주조합 140,550 0.33 기타 28,538,399 67.23 합 계 42,446,389 100.00 2. 재무제표 작성기준 및 유의적인 회계정책 &cr; (1) 재무제표 작성기준 &cr;&cr; 회사의 요약분기재무제표는 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다.&cr;&cr;중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2020년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.&cr; &cr; (2) 제 ㆍ 개정된 기준서의 적용&cr; &cr; 중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2021년 1월 1일 부터 적용되는 기준서 및 해석서를 제외하고는 2020년 12월 31일 로 종료되 는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 회사는 공표되었으나 시행되지 않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다. &cr; 제 ㆍ 개정된 기준서의 내용 및 동 기준서의 적용으로 인한 분기재무제표의 영향은 다음과 같습니다.&cr;&cr; 1) 기업회계기준서 제1109호, 제1039호, 1107호, 1104호 및 1116호 (개정) - 이자율지표 개혁 - 2단계&cr;개정사항은 은행 간 대출 금리(IBOR)가 대체 무위험 지표(RFR)로 대체될 때 재무보고에 미치는 영향을 다루기 위한 한시적 면제를 제공합니다.&cr;개정사항은 다음의 실무적 간편법을 포함합니다.&cr;- 계약상 변경, 또는 개혁의 직접적인 영향을 받는 현금흐름의 변경은 시장이자율의 변동과 같이 변동이자율로 변경되는 것처럼 처리되도록 함.&cr;- 이자율지표 개혁이 요구하는 변동은 위험회피관계의 중단없이 위험회피지정 및 위험회피문서화가 가능하도록 허용함.&cr;- 대체 무위험 지표(RFR)를 참조하는 금융상품이 위험회피요소로 지정되는 경우 별도로 식별가능해야 한다는 요구사항을 충족하는 것으로 보는 한시적 면제&cr;이 개정사항이 회사의 중간요약재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 회사는 실무적 간편법이 적용가능하게 되는 미래에 해당 실무적 간편법을 사용할 것입니다. &cr;3. 중요한 회계추정 및 가정 &cr;중간재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와다를 수 있습니다. &cr;중간재무제표 작성을 위해 회사 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요 원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연 차재무제표와 동일합니다. 4. 위험관리 &cr; 회사의 영업활동은 다양한 재무위험에 노출되어 있으므로 복합적인 위험들의 정도를분석, 평가하고 수용할 위험의 수준을 결정하거나 위험을 관리하는 것을 필요로 합니다. 위험관리 절차는 위험의 발생 원천과 규모를 파악하여 위험을 회피 또는 경감하기 위한 의사결정을 내림으로써 투자자산 및 보유자산의 건전성을 향상하는 것을 목적으로 합니다.&cr; 금융상품의 과도한 위험을 제거하고 적정수준의 위험을 관리하여 위험 대비 수익을 극대화하는 전략을 취하고 있으며, 이를 위해 위험의 인식, 위험의 측정 및 평가, 위험의 통제 및 감시와 보고 절차를 운영하고 있습니다. 회사는 매년 경영전략 및 업무계획 등을 반영하여 리스크부문별, 사업본부별, 부서별로 위험자본 사용액을 예측하고 리스크관리위원회와 이사회의 결의를 거쳐 위험자본을 리스크부문별로 배분하고 있습니다. 또한 시장 및 환경 변화를 신속히 반영하는 효율적 한도관리를 위하여 분기단위 및 수시로 실무위원회 등을 통해 한도를 재배정을 하고 있습니다. (1) 신용위험 &cr; 신용위험은 신용거래의 상대방이 계약에 의하여 정해진 기간에 이행해야 할 거래를 거절하거나, 이행능력을 상실함으로 인해 회사가 입게 될 재무손실을 의미하며, 신용위험 관리의 목적은 신용위험의 원천을 회사가 감내할 수 있는 수준으로 유지하고 위험이 반영된 수익률을 최적화하는 것입니다. &cr;1) 신용위험의 관리 회사는 신용위험을 측정하기 위해 고객 또는 계약 의무상 거래상대방의 의무불이행 가능성, 거래상대방에 대한 익스포저와 인과관계에 의한 부도 익스포저, 부도시 손실률 등을 고려하고 있습니다. 거래상대방의 채무불이행 가능성을 평가하기 위해 신용등급평가모형을 사용하고 있으며, 신용등급 평가는 재무제표 등의 계량적 데이터를 활용한 통계 모형인 재무모형과 평가담당자가 비재무적 위험요인을 정성적으로 판단하여 평가하는 비재무모형으로 구성되어 있습니다.&cr; 2) 위험한도의 관리 회사는 신용위험의 한도관리를 위하여 여러 수준의 한도를 운영하고 있습니다. 회사는 거래상대방별, 신용등급별, 그룹별, 산업별, 국가별로 익스포져를 관리하고 한도를 운영하여, 특정 분야에 신용대상자산이 집중되지 않도록 포트폴리오 관리를 하고 있습니다. 또한 위험자산의 비중을 다각도로 관리함으로써 회사의 위험정책이 일관적으로 유지될 수 있도록 하고 있습니다. &cr;3) 신용위험의 측정 신용위험의 위험량은 BASEL II 기준에서 인정하고 있는 방법론을 적용하여 산출하고 있으며, 장외파생상품은 만기까지의 시장가치 변동으로 인하여 익스포져가 변동함에 따라 이를 반영한 잠재 익스포져를 산출하여 기존 장외파생상품의 공정가치에 가산하는 Current 익스포져 방식을 이용하여 신용위험의 위험량을 산출하고 있습니다. 또한, 여러 형태의 신용평가 모형을 통하여 거래상대방의 신용도 및 투자에 대한 위험을 등급화하고 있으며, 이를 통하여 자산의 건전성을 심사하고 있습니다. 4) 최대 노 출 액 금융자산의 신용위험에 대한 최대노출액은 충당금 차감 후 장부금액으로서 보유한 담보물이나 기타 신용보강을 고려하기 전 특정 위험요인의 변동으로 인해 금융자산의 순가치가 최대로 변동될 수 있는 불확실성을 보여줍니다. &cr; 당분기말 및 전기말 현재 신용위험의 최대노출액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 난내항목 당기손익-공정가치측정금융자산(주1)&cr; (파생상품자산제외) 3,746,811,163 3,732,868,286 매매목적파생상품자산(주2) 41,102,880 71,500,542 예치금(주3) 709,564,507 543,839,263 대출채권(주3) 753,134,693 633,697,498 기타수취채권(주3) 862,132,609 1,354,298,345 난내소계 6,112,745,852 6,336,203,934 난외항목 기업어음 등 매입확약약정(주4) 415,169,800 342,276,000 이자지급보증약정(주4) 1,335,360 4,467,733 난외소계 416,505,160 346,743,733 합 계 6,529,251,012 6,682,947,667 (주1) 채무증권 및 기업어음증권이 포함되어 있습니다. (주2) 장내파생상품은 거래소에 의해 결제 및 청산이 담보되는 Default Risk가 없는 상품이므로 신용위험 노출대상에서 제외 하였습니다. (주3) 손실충당금 차감 후 금액입니다. (주4) 손실충당금 차감 전 금액입니다. 5) 채무증권(기업어음증권 포함)의 신용건전성&cr;당분기말 및 전기말 현재 연체되지도 않고 손상되지도 않은 채무증권의 신용건전성은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위 : 천원) 구 분 신용건전성 AAA AA+ AA AA- A+ A A- BBB+ 이하 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 1,713,927,989 472,771,146 406,186,444 540,522,668 163,362,447 32,439,416 76,480,219 340,973,356 3,746,663,685 (전기말) (단위 : 천원) 구 분 신용건전성 AAA AA+ AA AA- A+ A A- BBB+ 이하 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 1,899,476,785 503,293,223 352,095,963 541,037,095 121,415,516 20,110,345 2,762,601 279,745,203 3,719,936,731 6) 상각후원가측정금융자산(대출채권 및 수취채권)의 신용위험 회사는 신용위험을 수반하고 있는 상각후원가측정금융자산(대출채권 및 수취채권)에대하여 신용위험을 관리하기 위한 목적으로 손실충당금을 설정 및 관리합니다.&cr; ① 당분기말 및 전기말 현재 상각후원가측정금융자산(대출채권 및 수취채권) 및 난외항목의 구성내역은 다음과 같습니다 . (당분기말) (단위 : 천원) 구 분 12개월&cr; 기대신용손실 측정 전체기간 기대신용손실 측정 합 계 손실충당금 합 계 손상되지 않은 자산 손상된 자산 난내항목 예치금 709,574,235 - - 709,574,235 (9,728) 709,564,507 대출채권 신용공여금 747,015,785 - 11,532 747,027,317 (11,532) 747,015,785 대여금 - - 64,277 64,277 (64,277) - 매입대출채권 - - 550,000 550,000 - 550,000 대지급금 26,681 205,915 1,245,249 1,477,845 (1,255,545) 222,300 부도채권 - - 26,620,409 26,620,409 (21,273,801) 5,346,608 소 계 747,042,466 205,915 28,491,467 775,739,848 (22,605,155) 753,134,693 기타수취채권 미수금 813,789,698 5 2,515,938 816,305,641 (2,515,938) 813,789,703 미수수익 29,782,805 - 15,787,230 45,570,035 (15,787,250) 29,782,785 보증금 12,638,775 - - 12,638,775 - 12,638,775 선급금(경과이자) 5,921,346 - 322 5,921,668 (322) 5,921,346 소 계 862,132,624 5 18,303,490 880,436,119 (18,303,510) 862,132,609 난내소계 2,318,749,325 205,920 46,794,957 2,365,750,202 (40,918,393) 2,324,831,809 난외항목 기업어음 등 &cr; 매입확약약정 408,869,800 6,300,000 - 415,169,800 (129,211) 415,040,589 이자지급보증약정 1,335,360 - - 1,335,360 (6,032) 1,329,328 난외소계 410,205,160 6,300,000 - 416,505,160 (135,243) 416,369,917 합 계 2,728,954,485 6,505,920 46,794,957 2,782,255,362 (41,053,636) 2,741,201,726 (전기말) (단위 : 천원) 구 분 12개월&cr; 기대신용손실 측정 전체기간 기대신용손실 측정 합 계 손실충당금 합 계 손상되지 않은 자산 손상된 자산 난내항목 예치금 543,841,399 - - 543,841,399 (2,136) 543,839,263 대출채권 신용공여금 624,857,134 - 13,195 624,870,329 (13,195) 624,857,134 대여금 - - 13,743 13,743 (13,743) - 대출금 60,000 - - 60,000 - 60,000 매입대출채권 - - 1,000,000 1,000,000 - 1,000,000 대지급금 26,681 540,860 1,245,249 1,812,790 (1,272,292) 540,498 부도채권 - - 29,151,794 29,151,794 (21,911,928) 7,239,866 소 계 624,943,815 540,860 31,423,981 656,908,656 (23,211,158) 633,697,498 기타수취채권 미수금 1,318,238,143 5 2,544,105 1,320,782,253 (2,544,105) 1,318,238,148 미수수익 23,018,717 - 15,924,358 38,943,075 (15,924,374) 23,018,701 보증금 13,041,496 - - 13,041,496 - 13,041,496 선급금(경과이자) 4,087,661 - 322 4,087,983 (322) 4,087,661 소 계 1,358,386,017 5 18,468,785 1,376,854,807 (18,468,801) 1,358,386,006 난내소계 2,527,171,231 540,865 49,892,766 2,577,604,862 (41,682,095) 2,535,922,767 난외항목 기업어음 등 &cr; 매입확약약정 335,276,000 7,000,000 - 342,276,000 (169,936) 342,106,064 이자지급보증약정 4,467,733 - - 4,467,733 (30,562) 4,437,171 난외소계 339,743,733 7,000,000 - 346,743,733 (200,498) 346,543,235 합 계 2,866,914,964 7,540,865 49,892,766 2,924,348,595 (41,882,593) 2,882,466,002 ② 당분기말 및 전기말 현재 손실충당금 측정 방법에 따른 내부신용등급별 상각후원가측정금융자산 및 난외항목의 총 장부금액은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위 : 천원) 구 분 12개월 기대신용손실 측정 전체기간 기대신용손실 측정 합 계 신용이 손상되지 않은 자산 신용이 손상된&cr; 자산 예치금 등급1 709,574,235 - - 709,574,235 등급2 - - - - 등급3 - - - - 소 계 709,574,235 - - 709,574,235 대출채권 등급1 747,042,466 - - 747,042,466 등급2 - 205,915 - 205,915 등급3 - - 28,491,467 28,491,467 소 계 747,042,466 205,915 28,491,467 775,739,848 기타수취채권 등급1 862,132,624 - - 862,132,624 등급2 - 5 - 5 등급3 - - 18,303,490 18,303,490 소 계 862,132,624 5 18,303,490 880,436,119 난외항목 등급1 410,205,160 - - 410,205,160 등급2 - 6,300,000 - 6,300,000 등급3 - - - - 소 계 410,205,160 6,300,000 - 416,505,160 합 계 2,728,954,485 6,505,920 46,794,957 2,782,255,362 (전기말) (단위 : 천원) 구 분 12개월 기대신용손실 측정 전체기간 기대신용손실 측정 합 계 신용이 손상되지 않은 자산 신용이 손상된&cr; 자산 예치금 등급1 543,841,399 - - 543,841,399 등급2 - - - - 등급3 - - - - 소 계 543,841,399 - - 543,841,399 대출채권 등급1 624,943,815 - - 624,943,815 등급2 - 540,860 - 540,860 등급3 - - 31,423,981 31,423,981 소 계 624,943,815 540,860 31,423,981 656,908,656 기타수취채권 등급1 1,358,386,017 - - 1,358,386,017 등급2 - 5 - 5 등급3 - - 18,468,785 18,468,785 소 계 1,358,386,017 5 18,468,785 1,376,854,807 난외항목 등급1 339,743,733 - - 339,743,733 등급2 - 7,000,000 - 7,000,000 등급3 - - - - 소 계 339,743,733 7,000,000 - 346,743,733 합 계 2,866,914,964 7,540,865 49,892,766 2,924,348,595 (주) 회사는 연체되지도 손상되지도 않은 상각후원가측정금융자산의 투자등급을 내부적으로 산정하고 있으며 적정한 수준의 담보 및 신용보강을 보유하고 있는 경우에는 적정신용등급으로, 후순위이면서 담보 및 신용보강을 보유하고 있지 않은 경우에는 제한적 신용등급으로 분류하고 있습니다. &cr; 회사는 채무증권 및 난외항목에 대하여 내부등급과 외부평가기관에 의해 평가된 신용등급에 따라 다음과 같이 등급을 구분하고 있습니다.&cr; 내부등급&cr; (기업) 국내평가사 국외 평가사 Moody's S&P Fitch AAA AAA Aaa ~ Aa3 AAA ~ AA- AAA ~ AA- AA+ ~ AA- AA+ ~ AA- A1 ~ A3 A+ ~ A- A+ ~ A- A+ ~ A A+ ~ A Baa1 ~ Baa2 BBB+ ~ BBB BBB+ ~ BBB &cr;국내 채무증권은 국내신용평가사의 신용등급으로 신용건전성을 분류하였으며, 국외 채무증권의 경우에는 상기 3개 국외 신용평가사에서 부여받은 등급을 상기의 국내신용평가사의 신용등급으로 환산하여 분류하였습니다.&cr; 등급구간 예치금 대출채권(신용공여금) 대출채권 기타수취채권 난외항목 등급 1 연체 30일 이하 담보유지비율 140%~170%&cr;자산건전성 분류상 정상 연체 30일 이하&cr;자산건전성 분류상 정상 연체 30일 이하&cr;자산건전성 분류상 정상 자산건전성 분류상 정상 등급 2 연체 30일 초과~90일 미만 담보유지비율 140%~170%&cr;자산건전성 분류상 요주의 연체 30일초과~90일 미만&cr;자산건전성 분류상 요주의 연체 30일 초과~90일 미만&cr;자산건전성 분류상 요주의 자산건전성 분류상 요주의 등급 3 연체 90일 이상 담보유지비율 140% 미만&cr;자산건전성 분류상 고정이하 연체 90일 이상&cr;자산건전성 분류상 고정이하 연체 90일 이상&cr;자산건전성 분류상 고정이하 자산건전성 분류상 고정이하 (2) 시장위험&cr; 시장위험은 금리, 주가, 환율 등 시장의 가격 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동될 가능성을 의미합니다. &cr;1) 시장위험의 관리 시장위험 관리의 목적은 주가, 금리, 환율 등 시장위험 요소의 변동에 따라 관리대상 자산과 부채 등에서 발생할 수 있는 손실금액을 부담가능한 범위내로 관리함으로써수익성과 안정성을 모두 확보하는 것입니다. 회사의 시장위험 관리 대상은 유가증권,장내파생상품, 장외파생상품 등의 시장위험이 내재된 자산, 부채 및 난외거래 등입니다. &cr;&cr;회사는 시장위험 관리를 위하여 정기적으로 위험량을 측정 및 모니터링하고 있으며, 한도를 설정하여 준수함으로써 시장의 변화에 따른 위험량을 적정한 수준에서 관리 및 통제하고 있습니다. 회사는 시장위험 관리현황을 일별 및 월별 주기로 리스크관리위원회에 보고하고 있습니다.&cr;&cr;2) 시장위험의 측정 회사의 시장위험 측정방법은 내부모형을 원칙으로 하며 표준모형을 보조적으로 사용하고 있습니다. 내부모형의 주요 방법론은 위험기준가치평가(Value at risk, 이하 VaR)이며 내부 위험관리 및 위험자본배분 수단으로 사용되고 있습니다. 표준모형은 금융투자업규정의 '표준방법에 따른 총위험액의 산정'에 명시된 방법에 따라 산출되어 규제자본 관리에 사용되고 있습니다. &cr;&cr;가) 위험기준가치평가(VaR)&cr;시장위험 노출을 관리하고 측정하는 주요 내부모형 방법론은 위험기준가치평가(Va R)로, VaR는 보유기간동안 시장의 불리한 변동이 현행 포트폴리오에 미치게 될 잠재적 손실을 통계기법에 기반하여 추정하는 방법입니다. 회사는 신뢰수준 99%, 보유기간 1일 기준 Delta-Gamma Method에 의한 Parametric VaR를 주지표로 사용하고 있으며, 정규분포 가정에 따른 VaR의 한계를 보완하기 위하여 극단적 상황 발생시 손실발생 규모를 측정하는 Stress test를 실시하고 있습니다. 나) 사후검증(Back test)&cr;VaR모형의 적정성은 사후검증을 통해 지속적으로 모니터링하고 있습니다. 사후검증은 일손익이 VaR 측정치를 초과한 일수를 관리하는 방식으로 수행되며, 사후검증 결과는 월별로 리스크관리위원회에 보고되고 있습니다. 사후검증의 초과사항이 발생하면 회사는 그 발생원인에 대해 원인분석을 실시하고, 누적 초과회수가 부적합영업에 속할 경우에는 모델의 정확성 및 전제조건에 대해 종합적으로 검토하고, 그 결과 및 필요조치사항을 리스크관리위원회에 보고합니다. &cr; 3) 위험한도의 관리 리스크관리위원회는 시장위험에 대해 위험자본을 배분하고 있습니다. 리스크관리본부는 목적(Book)별로 부여된 VaR한도, 손실한도, Stress Test한도, 민감도 한도 등을 일별로 측정하고 있으며, 리스크관리위원회에 정기적으로 보고하고 있습니다. 회사는 시장위험 한도초과 시 조치사항을 사규로 명문화하여 준수하고 있으며, 한도초과 내역 및 조치사항을 정기적으로 리스크관리위원회에 보고하고 있습니다. &cr;4) 위험한도의 측정 &cr; 회 사 는 시장조건의 다양한 변동에 대한 가정을 기초로 보유포지션의 시장위험과 예상되는 최대손실을 예측하기 위하여 위험기준가치평가방법(VaR)으로 시장위험을 관리 및 측정하고 있습니다. (단위 : 천원) 민감도 당분기 전기 당분기말 평균 최대 최소 전기말 평균 최대 최소 주가위험 8,137,532 4,717,124 41,878,922 1,241,655 2,749,058 8,028,946 26,814,748 58,831 금리위험 9,450,084 7,136,503 12,976,575 3,043,721 5,241,581 7,468,665 21,155,111 111,303 외환위험 7,308,326 10,454,046 35,324,163 927,568 13,447,000 13,876,900 26,306,917 152,919 분산효과차감 (11,598,738) (10,034,999) (32,742,874) (4,147,205) (8,136,840) (9,823,263) (21,094,427) (90,651) 총 VaR 13,297,204 12,272,674 57,436,786 1,065,739 13,300,799 19,551,248 53,182,349 232,402 5) 외화위험관 리 &cr; 회사는 외화로 표시된 거래를 수행하고 있으므로 환율변동으로 인한 위험에 노출되어 있습니다. 환율변동으로 인한 위험의 노출정도는 통화스왑계약 등을 활용하여 승인된 정책에서 정하는 한도 내에서 관리하고 있습니다.&cr;&cr;당분기말 및 전기말 현재 회사가 보유하고 있는 외화표시 화폐성자산 및 부채의 외화위험에 노출된 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 외화 1단위, 천원) 구 분 당분기말 전기말 외화 원화 외화 원화 자산 현금및현금성자산 USD 31,760,566 37,630,081 19,119,545 20,800,936 HKD 112 17 - - EUR - - 1,038 1,389 JPY 500,000 5,291 500,000 5,271 CNY 39 7 - - 당기손익-공정가치측정금융자산 USD 95,941,204 113,681,468 112,582,327 122,489,072 EUR 6,998 9,618 7,974,708 10,672,075 GBP 8,644,969 13,755,356 9,471,115 14,039,981 상각후원가측정금융자산 USD 158,869,914 188,239,301 86,229,536 93,803,768 HKD 7,801,172 1,187,260 38,539,003 5,408,125 EUR 449,041 617,122 7,080,519 9,475,599 JPY 7,339,943 77,670 1,982,269 16,789 CNY 1,089,430 199,398 - - 합 계 USD 286,571,685 355,402,589 217,931,408 276,713,005 HKD 7,801,285 38,539,003 EUR 456,040 15,056,265 JPY 7,839,943 2,482,269 GBP 8,644,969 9,471,115 CNY 1,089,469 - 부채 외화예수금 USD 140,099,640 165,995,449 87,687,739 95,406,319 EUR 121,898 167,526 242,906 325,067 HKD 6,336,619 964,370 5,577,668 782,826 CNY 88,929 16,277 - - JPY 2,621,633 27,742 2,779,771 29,306 환매조건부채권매도 USD 124,052,196 146,989,447 591,674,141 643,741,465 기타부채 USD 40,360 47,822 997,553 1,085,337 합 계 USD 264,192,196 314,208,633 680,359,433 741,370,320 HKD 6,336,619 5,577,668 EUR 121,898 242,906 JPY 2,621,633 2,779,771 CNY 88,929 - (3) 유동성위험&cr; 유동성위험은 회사가 보유한 금융부채에 대해 만기에 지급의무를 부담하지 못할 위험을 의미합니다. &cr;1) 유동성위험의 관리 유동성위험의 관리는 자산ㆍ부채의 만기불일치 또는 예상치 않은 자금의 유출 등으로 발생할 수 있는 유동성 부족상태를 효과적으로 관리함으로써 자금부족으로 인해 입을 수 있는 손실을 예방하기 위한 위험관리를 말합니다. 재무상태표상의 금융부채 중 유동성위험과 관련이 있는 상품 등이 유동성위험 관리 대상이 됩니다. &cr;2) 비파생금융부채의 잔존만기분석&cr;당분기말 및 전기말 현재 비파생금융부채의 만기에 따른 현금흐름은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 금융상품분류 3개월이내 3~6개월 6~9개월 9~12개월 1~5년 5년초과 합 계 당분기말 당기손익-공정가치측정금융부채 667,561,410 - - - - - 667,561,410 예수부채 918,426,271 - - - - - 918,426,271 차입부채 2,830,835,937 95,662,563 141,378,214 50,957,370 - - 3,118,834,084 발행사채 201,277,512 680,000 - - 80,000,000 - 281,957,512 기타금융부채(리스부채제외) 723,561,172 - 55,745 - - - 723,616,917 리스부채 488,147 450,160 397,364 281,496 1,680,483 95,353 3,393,003 합계 5,342,150,449 96,792,723 141,831,323 51,238,866 81,680,483 95,353 5,713,789,197 전기말 당기손익-공정가치측정금융부채 412,502,377 - - - - - 412,502,377 예수부채 1,413,986,108 - - - - - 1,413,986,108 차입부채 2,822,672,824 111,656,241 131,708,307 10,135,627 - - 3,076,172,999 발행사채 41,054,927 1,020,000 1,020,000 1,020,000 80,680,000 - 124,794,927 기타금융부채(리스부채제외) 1,127,997,228 42,305 8,732 - 55,745 - 1,128,104,010 리스부채 477,331 445,123 409,362 358,336 2,011,892 4,000 3,706,044 합계 5,818,690,795 113,163,669 133,146,401 11,513,963 82,747,637 4,000 6,159,266,465 상기 만기분석은 원금 및 이자의 현금흐름을 포함하고 있습니다. &cr; 3) 파생금융부채의 만기분석 &cr;당분기말 및 전기말 현재 파생금융부채의 잔존계약만기와 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 금융상품분류 3개월이내 3~6개월 6~9개월 9~12개월 1~5년 5년초과 합 계 당분기말 당기손익-공정가치측정금융부채(주1) 679,043,665 35,721,932 98,833,450 89,753,733 43,526,899 51,425,902 998,305,581 전기말 당기손익-공정가치측정금융부채(주1) 203,928,334 109,735,780 35,696,742 663,516,226 98,867,261 55,387,330 1,167,131,673 (주1) 당기손익-공정가치측정금융부채 중 파생결합증권은 채권과 파생상품이 결합된 복합상품으로 특정 상황에 따라 만기는 변동될 수 있습니다. 4) 난외계정의 잔존만기구조 &cr;당분기말 및 전기말 현재 난외계정의 잔존계약만기와 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 금융상품분류 3개월이내 3~6개월 6~9개월 9~12개월 1~5년 5년초과 합 계 당분기말 난외계정(주1,2) 416,505,160 - - - - - 416,505,160 전기말 난외계정(주1,2) 346,743,733 - - - - - 346,743,733 (주1) 기업어음 등 매입보장약정 및 이자지급보증약정 금액을 포함하고 있습니다. (주2) 유동성위험에 노출될 가능성이 있는 매입확약 등에 대한 노출액을 지급 등을 요구 받을 수 있는 가장 이른 구간인 3개월 이내 만기로 구분하였습니다. (4) 자본관리 &cr; 금융투자업자에 대한 자기자본 규제는 '금융투자업규정'에서 정하고 있으며 동 규정에 따라 회사는 순자본비율을 100% 이상 유지되도록 관리하고 있습니다. 회사는 금융감독원에 순자본비율 준수 여부를 분기별로 보고하고 있습니다.&cr;&cr;순자본비율은 영업용순자본에서 위험총액을 차감한 금액을 업무 단위별 필요유지자기자본으로 나누어 산출합니다. 영업용순자본은 재무상태표 상 자산에서 부채를 차감한 순자산에서 현금화곤란 자산을 차감하고 보완자본을 가산하여 산출하며, 위험총액은 시장위험액, 신용위험액 및 운영 위험액을 합산하여 산출합니다. &cr;&cr; (5) 신용공여금&cr;회사는 신용거래고객을 위하여 주식매수자금을 융자하고 있고 있습니다. 동 융자금은 한국증권금융(주)로부터의 유통금융차입금과 회사 자체자금으로 조달되며, 이자율은 연 4.89%~9.22%(연체이율은 연 12.0%)입니다. 회사는 이를 신용거래융자금으로 계상하고 있습니다.&cr;&cr;회사는 증권담보대출업무를 하며 이자율은 연 6.35%~8.85%(연체이율은 연 약정이자율+3%, 연 12.0%중 작은금액)이고, 시장상황에 따라 기준금리를 재산정합니다.&cr;&cr;신용융자금에 대하여는 융자금의 140~170%에 상당하는 유가증권 또는 현금을 담보로 설정하도록 되어 있는바, 일차적으로 고객이 해당 융자금으로 매수한 주식을 담보로 취득합니다. 5. 영업부 문 &cr; 회사는 보고부문을 식별하고 관련정보를 공시함에 있어 기업회계기준서 제1108호(영업부문)를 따르고 있으며 이는 경영자 접근법을 채택하고 있습니다.&cr;회사의 보고부문은 수익을 창출하고 비용을 발생시키는 사업활동을 영위하는 구성단위로서, 자원배분에 대한 의사결정과 성과평가를 위하여 최고영업의사결정자가 영업성과를 정기적으로 검토하는 구성단위로 구분되고 있습니다.&cr; &cr; 기업회계기준서 제1108호 '영업부문'에 따른 회사의 보고부문은 WM, 기업금융,Sales & Trading, 기타 등으로 구성됩니다. &cr;각 보고부문의 주된 영업활동의 성격은 다음과 같습니다. 구 분 주된 영업활동의 성격 WM 개인 고객 및 일반법인 대상으로 증권의 중개, 금융상품의 판매 및 각종 금융컨설팅 서비스 제공 기업금융 IPO, M&A, PF 등 기업금융과 관계된 종합금융서비스 제공 Sales & Trading 고객자금 연계운용, 고유자금운용 및 국내외 기관에 대한 위탁매매서비스 제공 기타 상기 부문 이외의 본사 지원단위 및 기타 영업활동을 영위 &cr; (1) 당분기 및 전분기 중 보고부문별 손익정보는 다음과 같습니다. (당분기) (단위 : 천원) 구 분 WM 기업금융 S&T 기타 합계 영업수익 134,703,321 119,376,189 678,142,933 68,101,343 1,000,323,786 영업비용 108,601,063 55,022,988 657,012,409 65,148,130 885,784,590 영업손익 26,102,258 64,353,201 21,130,524 2,953,213 114,539,196 (전분기) (단위 : 천원) 구 분 WM 기업금융 S&T 기타 합계 영업수익 112,417,325 72,981,470 824,007,227 154,187,933 1,163,593,955 영업비용 94,938,701 38,529,468 811,627,477 156,102,289 1,101,197,935 영업손익 17,478,624 34,452,002 12,379,750 (1,914,356) 62,396,020 (2) 상품과 용역 및 주요 고객에 대한 정보 회사의 상품은 이자상품, 비이자상품 및 기타상품 등으로 구분할 수 있으며, 이러한 상품의 구분은 상기 영업부문별 구성내용 등에 고려되어 반영되었으므로 별도로 상품별 외부고객으로부터의 수익은 공시하지 않습니다. 당분기 및 전분기에 회사 수익의 10% 이상을 차지하는 단일의 고객은 없습니다. &cr; (3) 지역에 대한 정보&cr;회사의 영업수익은 모두 국내에서 발생하였으며, 비유동자산은 모두 국내에 소재하고 있습니다.&cr; 6. 범주별 금융상품 &cr; &cr;(1) 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 분류 내역은 다음과 같습니다. &cr; 1) 당분기말&cr;&cr;① 금융자산 (단위 : 천원) 구 분 당기손익-공정가치측정 기타포괄손익-공정가치측정 상각후원가&cr;측정 현금및&cr;현금성자산 합 계 의무분류 지정 의무분류 지정 현금및현금성자산 - - - - - 371,253,245 371,253,245 당기손익-공정가치측정금융자산 4,738,862,860 - - - - - 4,738,862,860 기타포괄손익-공정가치측정&cr;금융자산(주1) - - - 131,745,046 - - 131,745,046 상각후원가측정금융자산 - - - - 2,324,831,809 - 2,324,831,809 합 계 4,738,862,860 - - 131,745,046 2,324,831,809 371,253,245 7,566,692,960 (주1) 사업상 유관기업의 주식 및 출자전환으로 인한 취득으로 보유하고 있는 지분상품에 대해서 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 지정하였습니다. &cr; ② 금융부채 (단위 : 천원) 구 분 당기손익-공정가치측정 상각후원가&cr;측정 합 계 의무분류 지정 예수부채 - - 918,370,461 918,370,461 당기손익-공정가치측정금융부채 680,419,757 1,025,447,233 - 1,705,866,990 차입부채 - - 3,114,737,160 3,114,737,160 발행사채 - - 280,000,000 280,000,000 기타금융부채(주1) - - 726,741,714 726,741,714 합 계 680,419,757 1,025,447,233 5,039,849,335 6,745,716,325 (주1) 미지급금, 미지급비용, 미지급배당금 등을 포함하고 있습니다. 2) 전기말&cr; ① 금융자산 (단위 : 천원) 구 분 당기손익-공정가치측정 기타포괄손익-공정가치측정 상각후원가&cr;측정 현금및&cr;현금성자산 합 계 의무분류 지정 의무분류 지정 현금및현금성자산 - - - - - 310,456,881 310,456,881 당기손익-공정가치측정금융자산 5,067,673,410 - - - - - 5,067,673,410 기타포괄손익-공정가치측정&cr;금융자산(주1) - - - 119,122,202 - - 119,122,202 상각후원가측정금융자산 - - - - 2,531,835,105 - 2,531,835,105 합 계 5,067,673,410 - - 119,122,202 2,531,835,105 310,456,881 8,029,087,598 (주1) 사업상 유관기업의 주식 및 출자전환으로 인한 취득으로 보유하고 있는 지분상품에 대해서 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 지정하였습니다. &cr; ② 금융부채 (단위 : 천원) 구 분 당기손익-공정가치측정 상각후원가&cr;측정 합 계 의무분류 지정 예수부채 - - 1,413,064,394 1,413,064,394 당기손익-공정가치측정금융부채 461,073,487 1,118,560,563 - 1,579,634,050 차입부채 - - 3,070,728,428 3,070,728,428 발행사채 - - 120,000,000 120,000,000 기타금융부채(주1) - - 1,131,549,140 1,131,549,140 합 계 461,073,487 1,118,560,563 5,735,341,962 7,314,976,012 (주1) 미지급금, 미지급비용, 미지급배당금 등을 포함하고 있습니다. (2) 당분기 및 전분기 중 금융자산 및 금융부채의 범주별 손익은 다음과 같습니다. (당분기) (단위 : 천원) 구 분 배당금수익&cr;및분배금수익 이자수익 이자비용 평가이익 평가손실 처분및&cr;상환이익 처분및&cr;상환손실 신용손실&cr;충당금환입 신용손실&cr;충당금전입 금융자산 현금및현금성자산 - 1,783,253 - - - - - - - 당기손익-공정가치측정금융자산&cr; (파생상품제외) 15,116,614 50,735,295 - 20,150,964 (43,854,998) 186,460,900 (181,878,792) - - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 2,108,742 - - - - - - - - 상각후원가측정금융자산 - 43,147,715 - - - - - 598,411 - 소 계 17,225,356 95,666,263 - 20,150,964 (43,854,998) 186,460,900 (181,878,792) 598,411 - 금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채&cr; (파생상품제외) - - - 43,881,689 (27,838,336) 5,153,214 (15,646,436) - - 예수부채 - - (755,609) - - - - - - 차입부채 - - (44,608,554) - - - - - - 발행사채 - - (3,774,953) - - - - - - 기타금융부채 - - (9,859,044) - - - - - - 소 계 - - (58,998,160) 43,881,689 (27,838,336) 5,153,214 (15,646,436) - - 파생상품(주1) - - - 66,577,984 (21,906,304) 318,278,887 (311,997,911) - - 합 계 17,225,356 95,666,263 (58,998,160) 130,610,637 (93,599,638) 509,893,001 (509,523,139) 598,411 - (주1) 당기손익-공정가치측정금융자산 및 당기손익-공정가치측정금융부채로 분류하고 있습니다. (전분기) (단위 : 천원) 구 분 배당금수익&cr;및분배금수익 이자수익 이자비용 평가이익 평가손실 처분및&cr;상환이익 처분및&cr;상환손실 신용손실&cr;충당금환입 신용손실&cr;충당금전입 금융자산 현금및현금성자산 - 2,611,089 - - - - - - - 당기손익-공정가치측정금융자산&cr; (파생상품제외) 6,805,476 61,019,557 - 82,254,934 (47,618,829) 255,807,475 (241,065,131) - - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 1,517,628 - - - - - - - - 상각후원가측정금융자산 - 23,051,458 - - - - - 863,992 - 소 계 8,323,104 86,682,104 - 82,254,934 (47,618,829) 255,807,475 (241,065,131) 863,992 - 금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채&cr; (파생상품제외) - - - 19,775,637 (20,488,351) 8,156,574 (24,530,955) - - 예수부채 - - (1,704,581) - - - - - - 차입부채 - - (26,039,780) - - - - - - 발행사채 - - (6,534,008) - - - - - - 기타금융부채 - - (363,882) - - - - - - 소 계 - - (34,642,251) 19,775,637 (20,488,351) 8,156,574 (24,530,955) - - 파생상품(주1) - - - 142,025,702 (109,487,492) 356,905,856 (425,311,388) - - 합 계 8,323,104 86,682,104 (34,642,251) 244,056,273 (177,594,672) 620,869,905 (690,907,474) 863,992 - (주1) 당기손익-공정가치측정금융자산 및 당기손익-공정가치측정금융부채로 분류하고 있습니다. 7. 사용이 제한된 예금 등 당분기말 및 전기말 현재 회사의 사용이 제한된 예금 등의 내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위 : 천원) 구 분 예 치 처 당분기말 사용제한사유 상각후원가측정금융자산 : 청약예치금 한국증권금융㈜ 629,362 관계법규에 의한 제한 투자자예탁금별도예치금(예금) 한국증권금융㈜ 57,222,000 관계법규에 의한 제한 대차거래이행보증금 ㈜한국예탁결제원 외 339,350,000 관계법규에 의한 제한 파생상품매매증거금 ㈜한국거래소 외 239,274,754 관계법규에 의한 제한 증권시장거래증거금 ㈜한국거래소 9,700,000 관계법규에 의한 제한 유통금융담보금 한국증권금융㈜ 22,000,000 당좌개설보증금 장기성예금 ㈜신한은행 외 15,510,000 당좌, 일중차월 담보 등 기타예치금 ㈜신한은행 외 13,759,737 당좌개설보증금,&cr;장외파생상품 담보 소 계 697,445,853 당기손익-공정가치측정금융자산 : 투자자예탁금별도예치금(신탁) 한국증권금융㈜ 520,270,687 관계법규에 의한 제한 증권시장공동기금 ㈜한국거래소 4,112,985 관계법규에 의한 제한 파생상품시장공동기금 ㈜한국거래소 16,011,999 관계법규에 의한 제한 주식기관결제공동기금 ㈜한국예탁결제원 249,824 관계법규에 의한 제한 소 계 540,645,495 합 계 1,238,091,348 (전기말) (단위 : 천원) 구 분 예 치 처 전기말 사용제한사유 상각후원가측정금융자산 : 청약예치금 한국증권금융㈜ 1,222,987 관계법규에 의한 제한 투자자예탁금별도예치금(예금) 한국증권금융㈜ 130,793,000 관계법규에 의한 제한 대차거래이행보증금 ㈜한국예탁결제원 외 205,050,000 관계법규에 의한 제한 파생상품매매증거금 ㈜한국거래소 외 108,693,493 관계법규에 의한 제한 증권시장거래증거금 ㈜한국거래소 50,000,000 관계법규에 의한 제한 유통금융담보금 한국증권금융㈜ 3,000,000 당좌개설보증금 장기성예금 ㈜신한은행 외 15,510,000 당좌, 일중차월 담보 등 기타예치금 ㈜신한은행 외 28,088,104 당좌개설보증금,&cr;장외파생상품 담보 소 계 542,357,584 당기손익-공정가치측정금융자산 : 투자자예탁금별도예치금(신탁) 한국증권금융㈜ 846,867,244 관계법규에 의한 제한 증권시장공동기금 ㈜한국거래소 3,224,709 관계법규에 의한 제한 파생상품시장공동기금 ㈜한국거래소 17,091,821 관계법규에 의한 제한 주식기관결제공동기금 ㈜한국예탁결제원 196,438 관계법규에 의한 제한 소 계 867,380,212 합 계 1,409,737,796 &cr;청약예치금은 '금융투자업규정 제4-44조'에 따라 투자자 및 자기의 청약증거금을 납입기일 전까지 한국증권금융㈜에 별도 예치한 것이며, 투자자예탁금별도예치금은 '자본시장과금융투자업에 관한 법률 제74조' 및 '금융투자업규정 제4-39조'에 따라 투자자예탁금의 반환 등 고객의 요구에 응하기 위하여 증권선물위원회가 정하는 바에 따라 일정 금액을 한국증권금융㈜에 예치 또는 신탁한 것입니다. &cr;대차거래이행보증금은 '증권대차거래의 중개 등에 관한 규정 제22조'에 따라 ㈜한국예탁결제원 등으로부터 채권을 차입하기 위하여 담보로 납입한 것이며, 파생상품매매증거금은 '파생상품시장업무규정 제88조'에 따라 장내파생상품의 자기매매 및 위탁매매와 관련하여 일정 금액을 ㈜한국거래소 등에 예치한것입니다. 또한, 유통금융담보금은 '증권유통금융대출약정'에 따라 일정 금액을 한국증권금융㈜에 예치한 것입니다. &cr; 한편, 증권시장거래증거금은 '유가증권시장업무규정 제72조-2'에 따라 상장주식 및 증권상품의 자기매매 및 위탁매매와 관련하여 일정금액을 ㈜한국거래소에 예치한 것입니다.&cr;&cr;증권시장공동기금 및 파생상품시장공동기금은 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제394조'에 따라 유가증권시장(코스닥시장 포함)에서의 매매거래의 위약 또는 선물시장에서의 선물거래에 따른 채무의 불이행으로 인하여 발생하는 손해를 증권회사가공동으로 배상하기 위하여 ㈜한국거래소의 회원관리규정에 따라 일정금액을 ㈜한국거래소에 적립한 것입니다. 한편, 주식기관결제공동기금은 주식기관 투자자 결제에서의 대금불이행으로 인하여 발생하는 손해를 주식기관 투자자 결제회원이 공동으로배상하기 위하여 ㈜한국예탁결제원의 '증권 등 결제업무규정 제 56조 '에 따라 일정 금액을 ㈜한국예탁결제원에 적립한 것입니다.&cr; 8. 당기손익-공정가치측정금융자산 및 부채 &cr; (1) 당분기말 및 전기말 현재 회사 의 매매목적파생상품을 제외한 당기손익-공정가치측정금융자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위 : 천원) 구 분 공정가액(장부가액) 당기손익-공정가치측정금융자산 : 의무분류 주식 289,251,490 신주인수권 136,262 국채및지방채 555,425,028 특수채 816,239,096 회사채 1,993,493,332 전자단기사채 53,368,031 집합투자증권 117,576,824 기업어음증권 151,155,220 외화증권 135,072,978 출자금 1,070,000 투자자예탁금별도예치금 520,270,687 대출채권 41,910,000 손해배상공동기금 20,374,808 거래일손익이연 147,478 합 계 4,695,491,234 당기손익-공정가치측정금융부채 : 의무분류 주식 473,693,747 국채및지방채 190,621,388 소 계 664,315,135 지정 매도파생결합증권 981,738,784 기타당기손익-공정가치측정지정금융부채 43,246,275 신용위험평가조정 (655,266) 거래일손익이연 1,117,440 소 계 1,025,447,233 합 계 1,689,762,368 당분기말 현 재 회사의 당 기손익-공정가치측정금융자산 중 채권 1,179,569,291천원 및 주식 149,163,130천원 은 파생상품 및 유가증권대 차거래 등과 관련하여 ㈜한국거래소 등에 담보로 제공되어 있습니다 ( 주석17 참조) . &cr; (전기말) (단위 : 천원) 구 분 공정가액(장부가액) 당기손익-공정가치측정금융자산 : 의무분류 주식 199,978,952 신주인수권 551,362 국채및지방채 796,375,538 특수채 871,793,847 회사채 1,787,417,263 전자단기사채 72,210,615 집합투자증권 191,842,775 기업어음증권 41,786,073 외화증권 147,468,396 파생결합증권 12,431,037 출자금 2,345,000 투자자예탁금별도예치금 846,867,244 대출채권 2,885,000 손해배상공동기금 20,512,968 신용위험평가조정 (9,453) 거래일손익이연 509,971 합 계 4,994,966,588 당기손익-공정가치측정금융부채 : 의무분류 주식 288,531,365 국채및지방채 120,666,088 소 계 409,197,453 지정 매도파생결합증권 1,112,999,530 기타당기손익-공정가치측정지정금융부채 3,304,925 신용위험평가조정 (944,477) 거래일손익이연 3,200,585 소 계 1,118,560,563 합 계 1,527,758,016 전기말 현재 회사의 당기손익-공정가치측정금융자산 중 채권 1,593,170,723천원 및주식 224,640,341천원은 파생상품 및 유가증권대차거래 등과 관련하여 ㈜한국거래소 등에 담보로 제공되어 있습니다(주석17 참조). (2) 당분기말 및 전기말 현재 매매목적파생상품의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 거래내용 당분기말 전기말 계약금액 자산 부채 계약금액 자산 부채 이자율&cr;관련 이자율선물(매수) 21,051,890 - - - - - 이자율선물(매도) 317,264,393 - - 829,262,711 - - 이자율선도(매수) - - - 99,900,000 2,183,072 - 이자율선도(매도) - - - 99,900,000 - 2,183,072 이자율스왑 2,917,500,000 855,085 841,106 3,125,400,000 2,430,820 3,210,243 소 계 3,255,816,283 855,085 841,106 4,154,462,711 4,613,892 5,393,315 주식&cr;관련 주가지수선물(매수) 246,185,777 - - 262,145,112 - - 주가지수선물(매도) 45,318,102 - - 110,505,592 - - 주가지수옵션(매수) 287,757,575 3,150,126 - 129,213,491 3,412,882 - 주가지수옵션(매도) 212,889,650 - 3,296,248 75,072,377 - 1,186,076 개별지수선물(매수) 7,670,787 - - 69,965 - - 개별지수선물(매도) 9,113,472 - - 48,529,487 - - 개별지수옵션(매수) 18,055 24,726 - 36,110 29,721 - 개별지수옵션(매도) 2,183 - 2,144 18,282 - 17,139 주식스왑 40,076,722 2,405,618 2,419,680 104,202,959 2,108,294 5,422,134 주식옵션 1,935,069 855,206 - 1,739,337 803,760 - 거래일손익이연 - 48,219 - - 97,340 2,038,833 소 계 850,967,392 6,483,895 5,718,072 731,532,712 6,451,997 8,664,182 통화&cr;관련 통화선도 197,264,691 1,828,494 401,029 854,045,561 6,690,468 30,232,786 통화선물(매도) 32,397,690 - - 48,730,533 - - 소 계 229,662,381 1,828,494 401,029 902,776,094 6,690,468 30,232,786 신용&cr;관련 신용스왑 965,930,480 5,620,092 5,044,983 1,531,904,000 8,272,854 4,849,227 기타&cr;관련 기타스왑 105,728,362 28,619,092 4,109,698 184,356,260 46,786,113 2,763,070 신용위험평가조정 - (35,032) (10,266) - (108,502) (26,546) 합 계 5,408,104,898 43,371,626 16,104,622 7,505,031,777 72,706,822 51,876,034 (3) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정지정금융부채의 신용위험은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 당기손익-공정가치측정지정금융부채 1,025,447,233 1,118,560,563 신용위험의 변화로 인한 공정가치의 기중 변동분 (243,912) (1,244,483) 신용위험의 변화로 인한 공정가치의 변동 누계 79,705 298,927 제거로 실현되어 기타포괄손익에 표시한 금액 (168,466) (810,683) &cr;(4) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정지정금융부채의 장부금액과 만기상환금액의 차이는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 만기 상환금액 973,947,693 1,111,667,707 장부금액 1,025,447,233 1,118,560,563 차이 (51,499,540) (6,892,856) 9. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산&cr; (1) 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위 : 천원) 구 분 취득원가 평가누계액 장부가액 주식 8,123,698 122,421,347 130,545,045 금융투자협회가입비 - 1,200,000 1,200,000 합 계 8,123,698 123,621,347 131,745,045 (전기말) (단위 : 천원) 구 분 취득원가 평가누계액 장부가액 주식 8,123,698 109,798,504 117,922,202 금융투자협회가입비 - 1,200,000 1,200,000 합 계 8,123,698 110,998,504 119,122,202 회사의 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 중 당분기말 및 전기말 현재 각각 주식 127,706,611 천원 및 115,172,095 천원은 유가증권대차거래 등과 관련하여 한국증권금융㈜에 담보로 제공되어 있습니다(주석17 참조). &cr; (2) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 미실현보유손익의 변동 내역&cr;&cr; 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위 : 천원) 구 분 기초 평가로 인한 증감 당분기말 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 주식 109,798,504 12,622,843 122,421,347 금융투자협회가입비 1,200,000 - 1,200,000 소 계 110,998,504 12,622,843 123,621,347 법인세효과 (26,861,638) (3,054,728) (29,916,366) 법인세효과 반영후 금액 84,136,866 9,568,115 93,704,981 (전분기) (단위 : 천원) 구 분 기초 평가로 인한 증감 전분기말 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 주식 88,569,859 13,479,558 102,049,417 금융투자협회가입비 1,200,000 - 1,200,000 소 계 89,769,859 13,479,558 103,249,417 법인세효과 (21,724,306) (3,262,053) (24,986,359) 법인세효과 반영후 금액 68,045,553 10,217,505 78,263,058 10. 상각후원가측정금융자산&cr; (1) 당분기말 및 전기말 현재 상각후원가측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기말 전기말 예치금 709,574,235 543,841,399 손실충당금 (9,728) (2,136) 소 계 709,564,507 543,839,263 대출채권 775,739,848 656,908,656 손실충당금 (22,605,155) (23,211,158) 소 계 753,134,693 633,697,498 기타수취채권 880,436,119 1,376,854,806 손실충당금 (18,303,510) (18,468,800) 소 계 862,132,609 1,358,386,006 합 계 2,324,831,809 2,535,922,767 (2) 당분기말 및 전기말 현재 예치금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기말 전기말 청약예치금 629,362 1,222,987 투자자예탁금별도예치금(예금) 57,222,000 130,793,000 대차거래이행보증금 339,350,000 205,050,000 파생상품매매증거금 239,274,754 108,693,493 증권시장거래증거금 9,700,000 50,000,000 유통금융담보금 22,000,000 3,000,000 장기성예금 27,609,000 15,760,000 기타예치금 13,789,119 29,321,919 소 계 709,574,235 543,841,399 손실충당금 (9,728) (2,136) 합 계 709,564,507 543,839,263 (3) 당분기말 및 전기말 현재 대출채권의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기말 전기말 신용공여금 747,027,317 624,870,329 대여금 64,277 13,743 대출금 - 60,000 매입대출채권 550,000 1,000,000 대지급금 1,477,845 1,812,790 부도채권 26,620,409 29,151,794 소 계 775,739,848 656,908,656 손실충당금 (22,605,155) (23,211,158) 합 계 753,134,693 633,697,498 &cr;(4) 당분기말 및 전기말 현재 기타수취채권의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기말 전기말 미수금 자기매매미수금 426,034,204 375,584,653 위탁매매미수금 324,874,965 903,729,781 기타미수금 67,367,593 43,231,206 소 계 818,276,762 1,322,545,640 미수수익 45,570,035 38,943,075 보증금 12,924,021 13,208,658 현재가치할인차금 (2,256,367) (1,930,550) 선급금 5,921,668 4,087,983 합 계 880,436,119 1,376,854,806 손실충당금 (18,303,510) (18,468,800) 차감계 862,132,609 1,358,386,006 (5) 당분기 및 전분기 중 손실충당금의 변동 내용은 다음과 같습니다. (당분기) (단위 : 천원) 구 분 12개월 &cr; 기대신용손실 측정 전체기간 기대신용손실 측정 합 계 손상되지 않은 자산 손상된 자산 기초 1,412,715 13,157 40,256,224 41,682,096 12개월 기대신용손실로 대체 - - - - 신용위험이 유의적으로&cr;증가한 금융자산으로 대체 - - - - 신용이 손상된 금융자산으로대체 (31,814) - 31,814 - 충당금 전입(환입) 91,278 (8,181) (846,800) (763,703) 당분기말 1,472,179 4,976 39,441,238 40,918,393 (전분기) (단위 : 천원) 구 분 12개월 &cr; 기대신용손실 측정 전체기간 기대신용손실 측정 합 계 손상되지 않은 자산 손상된 자산 기초 354,793 5,946 42,223,145 42,583,884 12개월 기대신용손실로 대체 - - - - 신용위험이 유의적으로 증가한 금융자산으로 대체 - - - - 신용이 손상된 금융자산으로대체 (668,318) - 668,318 - 충당금 전입(환입) 1,261,050 (4,720) (1,260,216) (3,886) 전분기말 947,525 1,226 41,631,247 42,579,998 (6) 당분기 및 전분기 중 상각후원가측정금융자산의 총장부금액 변동 내용은 다음과 같습니다. (당분기) (단위 : 천원) 구 분 12개월 &cr; 기대신용손실 측정 전체기간 기대신용손실 측정 합 계 손상되지 않은 자산 손상된 자산 기초 2,527,171,230 540,866 49,892,765 2,577,604,861 12개월 기대신용손실로 대체 - - - - 신용이 손상되지 않은 금융자산으로 대체 - - - - 신용이 손상된 금융자산으로대체 (526,221) - 526,221 - 실행 및 회수 (207,895,685) (334,945) (3,624,029) (211,854,659) 당분기말 2,318,749,324 205,921 46,794,957 2,365,750,202 (전분기) (단위 : 천원) 구 분 12개월 &cr; 기대신용손실 측정 전체기간 기대신용손실 측정 합 계 손상되지 않은 자산 손상된 자산 기초 1,208,348,814 3,223,980 51,000,984 1,262,573,778 12개월 기대신용손실로 대체 - - - - 신용이 손상되지 않은 금융자산으로 대체 - - - - 신용이 손상된 금융자산으로대체 (1,180,872) - 1,180,872 - 실행 및 회수 594,076,689 116,887 (1,171,683) 593,021,893 전분기말 1,801,244,631 3,340,867 51,010,173 1,855,595,671 11. 금융자산 및 금융부채의 공정가치 &cr; (1) 당분기말 및 전기말 현재 상각후원가로 측정되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 공정가치 장부금액 공정가치 장부금액 금융자산 : 현금및현금성자산(주1) 371,253,245 371,253,245 310,456,881 310,456,881 상각후원가측정금융자산 : 예치금(주1) 709,564,507 709,564,507 543,839,263 543,839,263 대출채권(주2) 780,546,936 753,134,693 645,824,552 633,697,498 기타수취채권(주1) 862,132,609 862,132,609 1,358,386,006 1,358,386,006 소 계 2,352,244,052 2,324,831,809 2,548,049,821 2,535,922,767 합 계 2,723,497,297 2,696,085,054 2,858,506,702 2,846,379,648 금융부채 : 예수부채(주1) 918,370,461 918,370,461 1,413,064,394 1,413,064,394 차입부채(주1) 3,114,737,160 3,114,737,160 3,070,728,428 3,070,728,428 발행사채(주2) 280,582,541 280,000,000 121,196,593 120,000,000 기타금융부채(주1) 726,741,714 726,741,714 1,131,549,140 1,131,549,140 합 계 5,040,431,876 5,039,849,335 5,736,538,555 5,735,341,962 (주1) 장부금액이 공정가치의 근사치이므로 장부금액을 공정가치로 간주하였습니다. (주2) 공정가치와 장부금액의 차이는 결산일 현재의 시장이자율로 공정가치를 측정함에 따른 것입니다. (2) 공정가치 측정에 적용된 평가기법과 가정&cr;공정가치는 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 거래에서 자산이 교환되거나 부채가 결제될 금액을 의미합니다. &cr;금융자산 및 금융부채의 공정가치는 다음과 같이 결정하였습니다. - 유가증권의 공정가치는 표준거래조건과 활성시장이 존재하는 시장가격을 참고하여 결정하며, 관측가능한 시장가격이 없는 경우 외부평가전문기관에 의해 산출된 공정가치로 표시하고 있습니다. 외부평가전문기관은 DCF모형(Discounted Cash Flow Model), FCFE모형(Free Cash Flow to Equity Model), 배당할인모형, 위험조정할인율법 중 평가대상의 특성을 고려하여 적합하다고 판단된 1개 이상의 평가방법을 사용하여공정가치를 산정하고 있습니다. - 파생상품의 공정가치는 공시된 가격을 이용하여 계산되었으며, 공시된 가격을 이용하지 않는 상품에 대해서는 자체평가를 하고 있습니다. 옵션이 아닌 파생상품의 경우에는 금융상품의 기간에 대하여 적용가능한 수익률곡선을 사용하여 할인된 현금흐름분석을 수행하며, 기초자산이 주식인 옵션의 경우에는 블랙숄즈옵션가격결정모형을 사용하고, 기타 통화, 상품인 경우 변형된 형태의 옵션가격결정모형을 사용하고 있습니다. 공정가치를 측정함에 있어 시장상황을 효과적으로 반영하기 위하여, KOSPI200및 HSCEI 을 기초자산으로 하는 상품의 경우 블룸버그 볼서피스 변동성을 사용하고 있으며, 그 외 EuroStoxx50, S&P500의 경우는 변동성지수 선물로 대체하고 있고, 개별종목을 기초자산으로 하는 상품의 경우는 EWMA(Exponentially Weighted Moving Average)를 사용하고 있습니다. 또한, 2015년부터 배당의 영향을 효과적으로 반영하기위하여 기대배당률을 고려하고, 이를 회계 추정의 변경으로 보아 전진 적용 하였습니다. 이자율스왑은 공시된 이자율로부터 도출된 적용가능한 수익률곡선에 기초하여 추정되고 할인된 미래현금흐름의 현재가치로 측정하였으며, 주식스왑은 옵션가격결정모형에 의해 산출된 주식의 미래현금흐름과 변동금리채권의 공시된 이자율로부터 도출된 적용가능한 수익률곡선에 기초하여 추정되고 할인된 미래현금흐름의 현재가치의 차이로 측정하였습니다. - (상기에 기술된 금융상품을 제외한) 기타 금융자산과 금융부채의 공정가치는 할인된 현금흐름 분석에 기초하여 일반적으로 인정된 가격결정모형에 따라 결정하였습니다. (3) 회사는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. (수준 1) 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 (수준 2) 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로관측가능한 투입변수 (수준 3) 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 &cr;① 다음 표는 최초 인식후 공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치가 시장에서 관측가능한 정도에 따라 수준 1에서 수준 3으로 분류하여 분석한 것입니다. (당분기말) (단위 : 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 (파생상품자산제외) 517,715,775 3,940,066,825 237,708,634 4,695,491,234 매매목적파생상품자산 2,268,746 10,502,584 30,600,296 43,371,626 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - 131,745,046 131,745,046 합 계 519,984,521 3,950,569,409 400,053,976 4,870,607,906 금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 (파생상품부채제외) 664,315,135 - - 664,315,135 매매목적파생상품부채 3,298,392 8,501,452 4,304,778 16,104,622 당기손익-공정가치측정지정금융부채 - - 1,025,447,233 1,025,447,233 합 계 667,613,527 8,501,452 1,029,752,011 1,705,866,990 (전기말) (단위 : 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 (파생상품자산제외) 582,352,674 4,143,737,159 268,876,755 4,994,966,588 매매목적파생상품자산 1,206,281 21,280,473 50,220,069 72,706,823 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - 119,122,202 119,122,202 합 계 583,558,955 4,165,017,632 438,219,026 5,186,795,613 금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 (파생상품부채제외) 409,197,453 - - 409,197,453 매매목적파생상품부채 1,203,215 42,111,359 8,561,460 51,876,034 당기손익-공정가치측정지정금융부채 - - 1,118,560,563 1,118,560,563 합 계 410,400,668 42,111,359 1,127,122,023 1,579,634,050 &cr;② 당분기말 및 전기말 현재 재무상태표에서 공정가치로 후속측정되지 않는 금융자산의 공정가치를 공정가치 서열체계 수준별로 분류한 내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위 : 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 예치금 - - 709,564,507 709,564,507 대출채권 - - 780,546,936 780,546,936 기타수취채권 - - 862,132,609 862,132,609 합 계 - - 2,352,244,052 2,352,244,052 (전기말) (단위 : 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 예치금 - - 543,839,263 543,839,263 대출채권 - - 645,824,552 645,824,552 기타수취채권 - - 1,354,298,345 1,354,298,345 합 계 - - 2,543,962,160 2,543,962,160 ③ 수준 3 공정가치 측정으로 분류되는 금융자산 및 금융부채의 당분기 및 전분기 중 변동내용은 다음과 같습니다. (당분기) (단위 : 천원) 구 분 기초(주1) 당기손익 기타포괄손익 매수/발행 매도/결제 대체(주2) 당분기말 금융자산 : 당기손익-공정가치측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산&cr; (파생상품자산 제외) 268,876,755 3,962,368 - 137,533,320 (211,688,809) 39,025,000 237,708,634 매매목적파생상품자산 50,220,069 (15,030,639) - 630,276 (5,219,410) - 30,600,296 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 119,122,202 - 12,622,843 - - - 131,745,045 합 계 438,219,026 (11,068,271) 12,622,843 138,163,596 (216,908,219) 39,025,000 400,053,975 금융부채 : 당기손익-공정가치측정금융부채 매매목적파생상품부채 (8,561,460) (875,258) - (4,080) 5,136,020 - (4,304,778) 당기손익-공정가치측정지정금융부채 (1,118,560,563) (46,446,777) - (502,835,285) 642,395,391 - (1,025,447,234) 합 계 (1,127,122,023) (47,322,035) - (502,839,365) 647,531,411 - (1,029,752,012) (전분기) (단위 : 천원) 구 분 기초(주1) 당기손익 기타포괄손익 매수/발행 매도/결제 대체(주2) 전분기말 금융자산 : 당기손익-공정가치측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산&cr; (파생상품자산 제외) 337,028,733 33,642,892 - 170,488,149 (268,004,310) (1,720,000) 271,435,464 매매목적파생상품자산 86,627,124 (31,117,774) - 8,285,144 (5,399,826) - 58,394,668 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 97,893,557 - 13,479,558 - - - 111,373,115 합 계 521,549,414 2,525,118 13,479,558 178,773,293 (273,404,136) (1,720,000) 441,203,247 금융부채 : 당기손익-공정가치측정금융부채 매매목적파생상품부채 (19,858,005) 10,042,056 - (4,692) 2,048,640 - (7,772,001) 당기손익-공정가치측정지정금융부채 (1,173,048,633) (14,586,631) - (833,651,021) 856,319,425 - (1,164,966,860) 합 계 (1,192,906,638) (4,544,575) - (833,655,713) 858,368,065 - (1,172,738,861) (주1) 환 매가 불가능하게 된 수익증권과 관련 파생상품을 수준3으로 분류하였습니다. (주2) 부도채권의 재분류 및 비상장주식이 상장되어 재분류하였습니다. (4) 당분기말 현재 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준 2로 분류되는 항목의 가치평가기법 및 투입변수는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 공정가치 가치평가기법 투입변수 당기손익-공정가치측정금융자산 3,940,066,825 DCF모형, CDS모형,&cr;NAV, Forward Curve모형 할인율, 주가, 환율,&cr;금리, CDS premium 등 매매목적파생상품자산 10,502,584 합 계 3,950,569,409 매매목적파생상품부채 8,501,452 DCF모형, CDS모형,&cr;NAV, Forward Curve모형 할인율, 주가, 환율,&cr;금리, CDS premium 등 합 계 8,501,452 (5 ) 다음 표 는 수준 3 공정가 치측정 에 사용된 가치평가기법, 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수 및 관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치 간의 연관성을 설명한 것입니다. 구 분 당분기말&cr;공정가치&cr;(단위: 천원) 가치평가기법 종류 유의적인 관측가능하지 않은 투입변수 범위&cr;(가중평균) 관측가능하지 않은 투입변수와&cr;공정가치측정치 간의 연관성 금융자산 당기손익-공정가치측정&cr;금융자산 및&cr; 매매목적파생상품자산 268,308,930 Black-Scholes 모형&cr;Hull-White 모형&cr;Hull-White(Credit) 모형&cr;(주1) 주식관련 기초자산의 변동성 0.88%~133.09% 주가변동성과 주가상관계수가 클수록 파생상품의 공정가치 변동이 증가 상관계수 -0.05~0.87 이자율관련 기초자산의 변동성 0.24%~1.54% 이자율변동성이 클수록 파생상품의 공정가치 변동이 증가 회귀계수 1%~10% 통화관련 기초자산의 변동성 2.98%~26.77% 환율의 변동성이 클수록 파생상품의 공정가치 변동이 증가 상품관련 기초자산의 변동성 14.51%~41.98% 상품의 변동성이 클수록 파생상품의 공정가치 변동이 증가 상관계수 -0.03~0.84 회수율 0%~40% DCF모형&cr;위험조정할인율 모형 지분증권 등 성장율 0%~1.5% 성장률이 증가할수록 할인율이감소할수록 공정가치 증가 할인율 13.39%~17.21% 기타포괄손익-공정가치&cr;측정금융자산 131,745,046 DCF모형&cr;위험조정할인율 모형 지분증권 등 성장율 0%~2% 성장률이 증가할수록 할인율이감소할수록 공정가치 증가 할인율 9.73%~11.9% 금융부채 당기손익-공정가치&cr;측정지정금융부채 및 &cr;매매목적파생상품부채 1,029,752,011 Black-Scholes 모형&cr;Hull-White 모형&cr;Hull-White(Credit) 모형&cr;(주1) 주식관련 기초자산의 변동성 0.88%~133.09% 주가변동성과 주가상관계수가 클수록 파생상품의 공정가치 변동이 증가 상관계수 -0.05~0.87 이자율관련 기초자산의 변동성 0.24%~1.54% 이자율변동성이 클수록 파생상품의 공정가치 변동이 증가 회귀계수 1%~10% 통화관련 기초자산의 변동성 2.98%~26.77% 환율의 변동성이 클수록 파생상품의 공정가치 변동이 증가 상품관련 기초자산의 변동성 14.51%~41.98% 상품의 변동성이 클수록 파생상품의 공정가치 변동이 증가 상관계수 -0.03~0.84 회수율 0%~40% (주1) 옵션모형의 적용시에는 상품 유형에 따라, Closed-Form, Monte Carlo simulation, 또는 유한차분법(FDM) 등의 방법을 적용하고 있습니다. (6) 재무상태표에서 반복적으로 공정가치로 측정되는 수준 3 금융상품의 공정가치측정과 관련된 투입변수 중 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수의 변동이 당분기손익 및 기타포괄손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 공 정 가 치 당기손익 기타포괄손익 유리한 변동 불리한 변동 유리한 변동 불리한 변동 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산&cr; (파생상품자산제외)(주1,2) 237,708,633 - - - - 매매목적파생상품자산(주1) 30,600,296 20,177 (20,177) - - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(주2) 131,745,046 7,837,686 (5,195,013) 합 계 400,053,975 20,177 (20,177) 7,837,686 (5,195,013) 금융부채 매매목적파생상품부채(주1) 4,304,778 2,016 (2,016) - - 당기손익-공정가치측정지정금융부채(주1) 1,025,447,233 176,664 (176,664) - - 합 계 1,029,752,011 178,680 (178,680) - - (주1) 주식 및 주가지수 관련 파생상품은 관련된 주요 관측불가능한 투입변수인 주가수익률 상관계수 및 기초자산의 변동성을 10%만큼 증가(유리한 변동) 또는 감소(불리한 변동)시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있으며, 이자율관련 파생상품은 주요 관측 불가능한 투입변수인 금리간 상관계수 혹은 기초자산의 변동성을 10%만큼 증가&cr;(유리한 변동) 또는 감소(불리한 변동)시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였습니다. 신용 관련 파생상품은 관련된 주요 관측불가능한 투입변수인 CDS프리미엄과 상관계수를 10%만큼 증가(유리한 변동) 또는 감소(불리한 변동)시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였습니다. (주2) 지분증권은 주요 관측불가능한 투입변수인 성장률이 1% 증가 및 할인율이 1% 감소(유리한 변동) 또는 성장률이 1% 감소 및 할인율이 1% 증가(불리한 변동)시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였습니다. (7) 당분기 및 전분기 중 거래일손익이연인식조정의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 자산 부채 자산 부채 기초 거래일손익이연인식조정 607,313 5,239,418 6,073,650 12,142,781 신규 발생 거래일손익이연인식조정 325,002 961,915 1,244,660 6,845,772 상각으로 인한 거래일손익이연인식조정 (578,964) (237,669) (5,022,165) (2,585,077) 기타증감액(만기도래, 청산 등) (157,654) (4,846,224) (152,168) (6,897,800) 분기말 거래일손익이연인식조정 195,697 1,117,440 2,143,977 9,505,676 &cr;회사가 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은 투입변수를 이용하여 장외파생금융상품 등의 공정가치를 평가하는 경우, 동 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격이 다르다면 금융상품의 공정가치는 거래가격으로 인식합니다. 이 때 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격의 차이는 즉시 손익으로 인식하지 않고 이연하여 인식하며, 동 차이는 금융상품의 거래기간 동안 정액법으로 상각하고, 평가기법의 요소가 시장에서 관측가능해지는 경우 이연되고 있는 잔액을 즉시 손익으로 모두 인식합니다.&cr; &cr;(8 ) 회사는 수준 간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에 수준 간의 이동을 인식하고 있습니다. 또 한 당분기 중 수준 2와 수준 3 공정가치측정치로 분류되는 금융상품의 공정가치측정에 사용된 가치평가기법의 변경은 없습니다. 12. 종속 및 관계기업 투자자산&cr;&cr;(1) 당분기말 및 전기말 현재 종속기업 투자자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 주요영업활동 법인설립 및&cr;영업소재지 결산일 당분기말 전기말 지분율(%) 취득원가 장부금액 지분율(%) 취득원가 장부금액 DB자산운용㈜ 증권투자신탁운용 대한민국 12월 31일 55.33 21,315,307 21,315,307 55.33 21,315,307 21,315,307 ㈜DB저축은행(주7) 상호저축은행 대한민국 12월 31일 49.98 47,390,994 47,390,994 49.98 47,390,994 47,390,994 디비에스에프제오차㈜(주1) 자산유동화업 대한민국 (주3) - - - - - - 그레이트챌린지제이십차㈜(주1) 자산유동화업 대한민국 (주5) - - - - - - 에스피제이차㈜(주2) 자산유동화업 대한민국 (주5) - - - - - - 디아이에프삼덕㈜(주1) 자산유동화업 대한민국 (주5) - - - - - - 도원제십육차㈜(주2) 자산유동화업 대한민국 (주8) - - - - - - 라이너즈파트너스㈜(주1) 자산유동화업 대한민국 (주5) - - - - - - 비티에스제일차㈜(주2) 자산유동화업 대한민국 (주5) - - - - - - 티알제일차㈜(주2) 자산유동화업 대한민국 (주5) - - - - - - 그레이트챌린지제십구차㈜(주2) 자산유동화업 대한민국 (주5) - - - - - - 그레이트챌린지제이십일차㈜(주1) 자산유동화업 대한민국 (주5) - - - - - - 유제이비제일차㈜(주1) 자산유동화업 대한민국 (주3) - - - - - - 유제이비제이차㈜(주1) 자산유동화업 대한민국 (주3) - - - - - - 에스에이치비디제일차㈜(주2) 자산유동화업 대한민국 (주3) - - - - - - 라프로익화원㈜(주2) 자산유동화업 대한민국 (주4) - - - - - - 에스제이강북제이차㈜(주2) 자산유동화업 대한민국 (주3) - - - - - - 에스제이강북제삼차㈜(주1) 자산유동화업 대한민국 (주3) - - - - - - 그레이트디비에스피제구차㈜(주1) 자산유동화업 대한민국 (주3) - - - - - - 디아이에프두류㈜(주2) 자산유동화업 대한민국 (주3) - - - - - - 디비이천중리(주1) 자산유동화업 대한민국 (주3) - - - - - - 비케이퍼스트제일차(주1) 자산유동화업 대한민국 (주4) - - - - - - 에이엔제일차㈜(주2) 자산유동화업 대한민국 (주3) - - - - - - 에이엔제이차㈜(주1) 자산유동화업 대한민국 (주3) - - - - - - 에어라인제오차㈜(주1) 자산유동화업 대한민국 (주4) - - - - - - 디아이에프세종㈜(주2) 자산유동화업 대한민국 (주5) - - - - - - 디아이에프도농파크㈜(주1) 자산유동화업 대한민국 (주5) - - - - - - 에어라인제칠차㈜(주1) 자산유동화업 대한민국 (주4) - - - - - - 에이치비피제일차㈜(주1) 자산유동화업 대한민국 (주3) - - - - - - 이수디비제이차㈜(주2) 자산유동화업 대한민국 (주4) - - - - - - 비케이퍼스트제이차㈜(주1) 자산유동화업 대한민국 (주5) - - - - - - 스카이원제일차㈜(주1) 자산유동화업 대한민국 (주4) - - - - - - 해피문제이차㈜(주1) 자산유동화업 대한민국 (주4) - - - - - - 케이티씨제이차㈜(주2) 자산유동화업 대한민국 (주3) - - - - - - 위드문와이㈜(주2) 자산유동화업 대한민국 (주4) - - - - - - 히트하우스제일차㈜(주1) 자산유동화업 대한민국 (주3) - - - - - - 프라다제일차㈜(주1) 자산유동화업 대한민국 (주11) - - - - - - 에어라인제팔차㈜(주1) 자산유동화업 대한민국 (주5) - - - - - - 레드독제일차㈜(주1) 자산유동화업 대한민국 (주4) - - - - - - 비케이퍼스트제삼차㈜(주1) 자산유동화업 대한민국 (주4) - - - - - - 디아이에프안흥에이원㈜(주1) 자산유동화업 대한민국 (주3) - - - - - - 디아이에프안흥비원㈜(주1) 자산유동화업 대한민국 (주3) - - - - - - 해피돌제일차㈜(주1) 자산유동화업 대한민국 (주3) - - - - - - 아로하제일차㈜(주1) 자산유동화업 대한민국 (주3) - - - - - - 디비벨제일차㈜(주1) 자산유동화업 대한민국 (주5) - - - - - - 뉴트렌드제일차㈜(주1) 자산유동화업 대한민국 (주4) - - - - - - 그레이트디비제일차㈜(주1) 자산유동화업 대한민국 (주3) - - - - - - 디아이에프안흥에이투㈜(주1) 자산유동화업 대한민국 (주3) - - - - - - 디아이에프안흥비투㈜(주1) 자산유동화업 대한민국 (주3) - - - - - - 디비벨제이차㈜(주1) 자산유동화업 대한민국 (주5) - - - - - - 빅토리디비제일차㈜(주1) 자산유동화업 대한민국 (주5) - - - - - - 디비유검단제일차㈜(주1) 자산유동화업 대한민국 (주5) - - - - - - 디아이에프옥정제일차㈜(주1) 자산유동화업 대한민국 (주4) - - - - - - 디아이에프옥정제이차㈜(주1) 자산유동화업 대한민국 (주4) - - - - - - 제이제이오제사차㈜(주2) 자산유동화업 대한민국 (주4) - - - - - - 디비아레나제삼차㈜(주2) 자산유동화업 대한민국 (주3) - - - - - - 디비아레나제사차㈜(주2) 자산유동화업 대한민국 (주3) - - - - - - 디비아레나제일차㈜(주2) 자산유동화업 대한민국 (주3) - - - - - - 블루펌프제일차㈜(주1) 자산유동화업 대한민국 (주5) - - - - - - 디케이제일차㈜(주1) 자산유동화업 대한민국 (주3) - - - - - - 디케이제이차㈜(주1) 자산유동화업 대한민국 (주3) - - - - - - 히어로즈에스㈜(주1) 자산유동화업 대한민국 (주5) - - - - - - 위드문리치㈜(주1) 자산유동화업 대한민국 (주5) - - - - - - 나탈리원창㈜(주1) 자산유동화업 대한민국 (주5) - - - - - - 그레이트디비제이차㈜(주1) 자산유동화업 대한민국 (주3) - - - - - - 빅토리디비제이차㈜(주1) 자산유동화업 대한민국 (주3) - - - - - - 유진DEC사모투자신탁 수익증권 대한민국 (주6) 71.59 - - 71.59 - - DBGreen멀티스트레티지전문투자제1호(주10) 수익증권 대한민국 (주9) 33.33 2,832,120 2,832,120 25.00 2,832,120 2,832,120 합 계 71,538,421 71,538,421 71,538,421 71,538,421 (주1) 자산유동화를 위한 구조화기업으로 회사의 소유지분율이 과반수 미만이나 피투자자의 관련활동에 '힘', '변동이익 노출', '변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력'을 종합적으로 고려하여 회사가 지배하고 있다고 판단하였습니다. (주2) 당반기말 현재 매입확약제공 및 청산절차가 종결되어 종속기업에서 제외되었습니다. (주3) 상기 유동화전문회사는 3개월 회계기간으로 3월31일, 6월30일, 9월30일, 12월31일을 각각의 결산일로 규정하고 있습니다. (주4) 상기 유동화전문회사는 3개월 회계기간으로 5월31일, 8월31일, 11월30일, 2월28일을 각각의 결산일로 규정하고 있습니다. (주5) 상기 유동화전문회사는 3개월 회계기간으로 4월30일, 7월31일, 10월31일, 1월31일을 각각의 결산일로 규정하고 있습니다. (주6) 상기 수익증권은 6개월 회계기간으로 6월15일, 12월15일을 각각의 결산일로 규정하고 있습니다. (주7) ㈜DB저축은행에 대한 회사의 유효 지분율이 과반수 미만이나, 나머지 주주의 지분율이 비교적 낮고 넓게 분산되어 있으며, 과거 주주총회에서의 의결 양상 등을 고려하여 사실상 지배력이 있는 것으로 판단하였습니다. (주8) 상기 유동화전문회사는 12개월 회계기간으로 10월31일을 결산일로 규정하고 있습니다. (주9) 상기 수익증권의 결산일은 11월 19일을 결산일로 규정하고 있습니다. (주10) 수익증권의 소유지분율이 과반수 미만이나 피투자자의 관련활동에 대한 '힘', '변동이익 노출','변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력'을 종합적으로 고려하여 종속기업에 포함시켰습니다. (주11) 상기 유동화전문회사는 12개월 회계기간으로 12월31일을 결산일로 규정하고 있습니다. ( 2) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업 투자자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 주요영업활동 법인설립 및&cr;영업소재지 결산일 당분기말 전기말 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 디비금융제8호기업인수목적㈜(주1) 금융지원&cr;서비스업 대한민국 12월 31일 0.83 50,000 0.83 50,000 디비금융제9호기업인수목적㈜(주1) 금융지원&cr;서비스업 대한민국 12월 31일 0.83 40,000 4.76 40,000 블루포인트 디비 컨티뉴이티 벤처투자조합 1호 부동산 및 서비스업 대한민국 12월 31일 21.43 3,000,000 - - 합 계 3,090,000 90,000 (주1) 피투자회사에 대한 회사의 지분율은 20% 미만이나, 피투자회사 이사회의 참석, 경영진의 인사교류 등과 같은 당해 피투자회사의 재무정책과 영업정책에 관한 의사결정과정에 참여하는 등 회사가 사실상 피투자회사에 유의한 영향력을 행사하고 있어 지분법을 적용하여 평가하였습니다. (3) 당분기 중 신규로 연결대상 종속기업에 포함된 기업은 다음과 같습니다. 종속기업명 사 유 히트하우스제일차㈜ 자산유동화를 위한 구조화기업으로 회사의 소유지분율이 과반수 미만이나 피투자자의 관련활동에 대한 '힘', '변동이익 노출','변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력'을 종합적으로 고려하여 종속기업에 포함시켰습니다. 프라다제일차㈜ 에어라인제팔차㈜ 레드독제일차㈜ 비케이퍼스트제삼차㈜ 디아이에프안흥에이원㈜ 디아이에프안흥비원㈜ 해피돌제일차㈜ 아로하제일차㈜ 디비벨제일차㈜ 뉴트렌드제일차㈜ 그레이트디비제일차㈜ 디아이에프안흥에이투㈜ 디아이에프안흥비투㈜ 디비벨제이차㈜ 빅토리디비제일차㈜ 디비유검단제일차㈜ 디아이에프옥정제일차㈜ 디아이에프옥정제이차㈜ 제이제이오제사차㈜ 디비아레나제삼차㈜ 디비아레나제사차㈜ 디비아레나제일차㈜ 블루펌프제일차㈜ 디케이제일차㈜ 디케이제이차㈜ 히어로즈에스㈜ 위드문리치㈜ 나탈리원창㈜ 그레이트디비제이차㈜ 빅토리디비제이차㈜ (4) 당분기 중 연결대상 종속기업에서 제외된 기업은 다음과 같습니다. 종속기업명 사 유 도원제십육차㈜ 당반기 중 매입확약의무 종결되어 종속기업에서 제외되었습니다. 티알제일차㈜ 케이티씨제이차㈜ 위드문와이㈜ 에스피제이차㈜ 라프로익화원㈜ 디아이에프두류㈜ 에이엔제일차㈜ 디아이에프세종㈜ 이수디비제이차㈜ 디비아레나제삼차㈜ 디비아레나제사차㈜ 디비아레나제일차㈜ 비티에스제일차㈜ 그레이트챌린지제십구차㈜ 에스에이치비디제일차㈜ 에스제이강북제이차㈜ 제이제이오제사차㈜ (5) 당분기 및 전분기 중 종속기업 및 관계기업투자지분의 장부가액 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위 : 천원) 회사명 기초 취득 처분 대체 당분기말 (종속기업) ㈜DB저축은행 47,390,994 - - - 47,390,994 DB자산운용㈜ 21,315,307 - - - 21,315,307 DBGreen멀티스트레티지전문투자제1호 2,832,120 - - - 2,832,120 종속기업 계 71,538,421 - - - 71,538,421 (관계기업) 디비금융제8호기업인수목적㈜ 50,000 - - - 50,000 디비금융제9호기업인수목적㈜ 40,000 - - - 40,000 블루포인트 디비 컨티뉴이티 벤처투자조합 1호 - 3,000,000 - - 3,000,000 관계기업 계 90,000 3,000,000 - - 3,090,000 (전분기) (단위 : 천원) 회사명 기초 취득 처분 대체 전분기말 (종속기업) ㈜DB저축은행 47,390,994 - - - 47,390,994 DB자산운용㈜ 21,315,307 - - - 21,315,307 홍콩신방향투자유한공사 3,054,124 - (3,054,124) - - DBGreen멀티스트레티지전문투자제1호 2,832,120 - - - 2,832,120 종속기업 계 74,592,545 - (3,054,124) - 71,538,421 (관계기업) 동부제5호기업인수목적㈜ 40,000 - - (40,000) - 디비금융제6호기업인수목적㈜ 40,000 - - (40,000) - 디비금융제7호기업인수목적㈜ 25,000 - - - 25,000 디비금융제8호기업인수목적㈜ - 50,000 - - 50,000 디비금융제9호기업인수목적㈜ - 40,000 - - 40,000 관계기업 계 105,000 90,000 - (80,000) 115,000 (6) 당분기말 및 전기말 현재 종속기업 및 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. (당분기말) (단위 : 천원) 구 분 회사명 자산총액 부채총액 영업수익 분기순손익 종속기업 ㈜DB저축은행(주1) 1,664,503,186 1,460,383,777 59,176,113 11,846,950 DB자산운용㈜ 67,028,872 3,602,040 20,364,701 6,350,144 디비에스에프제오차㈜ 6,283,887 6,352,013 261,685 - 그레이트챌린지제이십차㈜ 2,956,700 2,956,700 248,835 - 디아이에프삼덕㈜ 20,212,259 20,212,258 1,084,873 - 라이너즈파트너스㈜ 7,053,520 7,052,591 296,450 41,775 그레이트챌린지제이십일차㈜ 5,108,658 5,108,658 298,082 - 유제이비제일차㈜ 7,181,176 7,181,176 365,151 - 유제이비제이차㈜ 5,149,010 5,149,010 298,082 - 에스제이강북제삼차㈜ 5,347,849 5,347,848 366,526 - 그레이트디비에스피제구차㈜ 25,218,245 25,223,639 867,808 (272,639) 디비이천중리 8,224,961 8,224,960 1,059,014 - 비케이퍼스트제일차 10,235,122 10,585,175 560,959 (130) 에이엔제이차㈜ 10,375,350 10,375,348 598,356 - 에어라인제오차㈜ 8,168,066 8,234,856 478,685 (2,854) 디아이에프도농파크㈜ 20,218,774 20,218,773 1,047,123 - 에어라인제칠차㈜ 10,206,630 10,206,629 523,562 - 에이치비피제일차㈜ 10,789,242 10,789,240 628,274 - 비케이퍼스트제이차㈜ 9,112,357 9,114,118 471,205 77,056 스카이원제일차㈜ 5,142,824 5,207,717 497,534 90,064 해피문제이차㈜ 15,313,644 15,313,643 785,342 - 히트하우스제일차㈜ 12,245,048 12,246,370 1,261,630 (1,323) 프라다제일차㈜ 7,081,224 7,088,875 1,213,973 (7,651) 에어라인제팔차㈜ 10,778,113 10,778,112 1,644,777 - 레드독제일차㈜ 7,605,337 7,605,335 1,065,753 - 비케이퍼스트제삼차㈜ 4,038,659 4,108,243 176,944 (69,585) 디아이에프안흥에이원㈜ 6,132,516 6,132,515 513,969 - 디아이에프안흥비원㈜ 6,132,516 6,132,515 513,969 - 해피돌제일차㈜ 3,024,203 3,024,202 211,542 - 아로하제일차㈜ 9,067,364 9,067,360 269,260 3 디비벨제일차㈜ 6,117,856 6,117,855 647,295 - 뉴트렌드제일차㈜ 5,079,929 5,079,927 667,451 - 그레이트디비제일차㈜ 5,076,594 5,107,992 263,618 (31,400) 디아이에프안흥에이투㈜ 5,669,099 5,669,097 655,503 - 디아이에프안흥비투㈜ 5,669,099 5,669,097 655,503 - 디비벨제이차㈜ 3,584,307 3,584,305 256,155 - 빅토리디비제일차㈜ 6,604,770 6,604,769 248,868 - 디비유검단제일차㈜ 2,180,220 2,180,219 298,747 - 디아이에프옥정제일차㈜ 9,358,351 9,358,350 401,355 - 디아이에프옥정제이차㈜ 9,498,063 9,498,062 679,286 - 블루펌프제일차㈜ 20,822,980 21,032,960 162,304 (209,990) 디케이제일차㈜ 4,113,854 4,113,853 253,791 - 디케이제이차㈜ 4,135,042 4,135,041 253,380 - 히어로즈에스㈜ 40,130,474 40,130,473 316,274 - 위드문리치㈜ 10,040,779 10,040,837 185,466 (61) 나탈리원창㈜ 7,966,372 8,092,078 80,548 (125,716) 그레이트디비제이차㈜ 17,886,923 18,135,290 63,893 (248,369) 빅토리디비제이차㈜ 7,042,395 7,042,394 96,945 - 유진DEC사모투자신탁 29,123,761 21,217,262 12 (15,440) DBGreen멀티스트레티지전문투자제1호 9,861,155 40,837 6,509,392 1,344,370 관계기업 디비금융제8호기업인수목적㈜ 11,839,026 895,365 - 27,271 디비금융제9호기업인수목적㈜ 9,834,253 1,082,100 - (14,647) 블루포인트 디비 컨티뉴이티 벤처투자조합 1호 14,006,215 77,096 7,557 (70,880) (주1) 중간지배회사의 연결기준 금액입니다. (전기말) (단위 : 천원) 구 분 회사명 자산총액 부채총액 영업수익 당기순손익 종속기업 ㈜DB저축은행(주1) 1,443,669,248 1,251,560,702 85,107,438 16,365,297 DB자산운용㈜ 63,967,691 5,691,003 25,214,031 5,135,894 디비에스에프제오차㈜ 7,568,730 7,636,856 351,309 - 그레이트챌린지제이십차㈜ 4,341,975 4,341,975 396,741 - 에스피제이차㈜ 5,119,838 5,119,838 401,096 - 디아이에프삼덕㈜ 20,210,140 20,210,139 1,572,844 - 도원제십육차㈜ 28,723,432 29,046,895 1,453,500 50,658 라이너즈파트너스㈜ 7,125,497 7,166,343 433,335 1,088 비티에스제일차㈜ 12,422,881 12,422,880 1,208,792 - 티알제일차㈜ 13,917,777 13,917,776 860,155 - 그레이트챌린지제십구차㈜ 5,108,631 5,108,631 401,140 - 그레이트챌린지제이십일차㈜ 5,108,635 5,108,635 401,140 - 유제이비제일차㈜ 7,177,569 7,177,568 491,403 - 유제이비제이차㈜ 5,146,133 5,146,133 401,145 - 에스에이치비디제일차㈜ 20,163,604 20,396,919 1,557,797 74,011 라프로익화원㈜ 12,334,046 12,441,264 780,164 90,701 에스제이강북제이차㈜ 5,532,685 5,532,684 1,435,889 56 에스제이강북제삼차㈜ 5,461,920 5,461,919 399,767 7 그레이트디비에스피제구차㈜ 25,332,759 25,161,383 1,923,973 171,374 디아이에프두류㈜ 5,189,510 5,168,210 719,777 21,299 디비이천중리㈜ 8,107,853 8,107,852 1,334,534 - 비케이퍼스트제일차㈜ 10,232,909 10,582,833 1,982,724 (349,925) 에이엔제일차㈜ 8,186,960 8,186,959 731,336 - 에이엔제이차㈜ 10,375,342 10,375,341 1,738,979 - 에어라인제오차㈜ 8,167,983 8,231,919 1,064,946 (63,938) 디아이에프세종㈜ 7,096,930 7,096,929 307,650 - 디아이에프도농파크㈜ 20,218,805 20,218,803 1,865,984 - 에어라인제칠차㈜ 10,153,124 10,153,122 394,055 - 에이치비피제일차㈜ 10,789,338 10,789,337 934,359 - 이수디비제이차㈜ 10,588,555 10,588,545 240,000 - 비케이퍼스트제이차㈜ 9,351,706 9,430,524 978,029 (78,830) 스카이원제일차㈜ 5,048,844 5,112,556 16,393 (63,713) 해피문제이차㈜ 15,474,601 15,474,600 1,141,974 - 케이티씨제이차㈜ 12,039,329 12,058,659 20,301 (19,332) 위드문와이㈜ 15,164,230 15,186,034 113,423 (21,806) 유진DEC사모투자신탁 29,124,588 21,202,649 69 (27,084) DBGreen멀티스트레티지전문투자제1호 11,898,304 422,357 11,472,240 279,873 관계기업 디비금융제8호기업인수목적㈜ 11,788,901 872,511 - (19,337) 디비금융제9호기업인수목적㈜ 1,985,608 1,067,650 - (13,780) (주1) 중간지배회사의 연결기준 금액입니다. 13. 유형자 산 &cr;&cr;(1) 유형자산 장부금액의 구성내역&cr; 당분기말 및 전기말 현재 유형자산의 계정과목별 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기말 전기말 취득원가 감가상각누계액 장부가액 취득원가 감가상각누계액 장부가액 토지 9,236,072 - 9,236,072 9,236,072 - 9,236,072 건물 13,180,810 (6,196,473) 6,984,337 13,180,810 (5,934,476) 7,246,334 구축물 92,750 (46,375) 46,375 92,750 (44,636) 48,114 기구비품 28,479,019 (19,943,949) 8,535,070 22,659,353 (18,323,760) 4,335,593 기타유형자산 7,197,957 (5,218,982) 1,978,975 6,563,147 (4,774,621) 1,788,526 합 계 58,186,608 (31,405,779) 26,780,829 51,732,132 (29,077,493) 22,654,639 (2) 유형자산 장부가액의 변동내용&cr;&cr;당분기 및 전분기 중 회사의 유형자산 장부가액의 변동내용은 다음과 같습니다. (당분기) (단위 : 천원) 구 분 기초 취득 대체(주1) 감가상각비 당분기말 토지 9,236,072 - - - 9,236,072 건물 7,246,334 - - (261,997) 6,984,337 구축물 48,114 - - (1,739) 46,375 기구비품 4,335,593 4,429,490 1,390,176 (1,620,189) 8,535,070 기타유형자산 1,788,526 634,810 - (444,361) 1,978,975 합 계 22,654,639 5,064,300 1,390,176 (2,328,286) 26,780,829 (전분기) (단위 : 천원) 구 분 기초 취득 처분(주2) 대체(주1) 감가상각비 전분기말 토지 9,236,072 - - - - 9,236,072 건물 7,608,924 - - - (254,039) 7,354,885 구축물 50,428 - - - (1,743) 48,685 기구비품 3,535,624 1,187,391 (16,840) 712,250 (1,232,910) 4,185,515 기타유형자산 2,066,072 339,028 (603) - (537,273) 1,867,224 합 계 22,497,120 1,526,419 (17,443) 712,250 (2,025,965) 22,692,381 (주1) 선급금에서 대체되었습니다. (주2) 유형자산이 폐기처분되었습니다. &cr;14. 무형자산&cr;&cr;(1) 무형자산 장부가액의 구성내역 &cr;&cr;당분기말 및 전기말 현재 회사의 무형자산의 장부가액 구성내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위 : 천원) 과 목 취득원가 손상차손누계액 상각누계액 장부가액 회원권 3,575,575 (1,767,293) - 1,808,282 기타의 무형자산 45,154,263 - (18,472,864) 26,681,399 합 계 48,729,838 (1,767,293) (18,472,864) 28,489,681 (전기말) (단위 : 천원) 과 목 취득원가 손상차손누계액 상각누계액 장부가액 회원권 3,575,575 (1,767,293) - 1,808,282 기타의 무형자산 35,054,139 - (16,076,328) 18,977,811 합 계 38,629,714 (1,767,293) (16,076,328) 20,786,093 (2) 무형자산 장부가액 변동내역&cr;&cr;당분기 및 전분기 중 회사의 무형자산의 장부가액 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위 : 천원) 구 분 기초 취득 대체(주3) 상각 당분기말 회원권(주1) 1,808,282 - - - 1,808,282 기타의 무형자산(주2) 18,977,811 3,869,527 6,230,597 (2,396,536) 26,681,399 합 계 20,786,093 3,869,527 6,230,597 (2,396,536) 28,489,681 (전분기) (단위 : 천원) 구 분 기초 취득 처분 대체(주3) 상각 전분기말 회원권(주1) 2,475,918 - (613,200) - - 1,862,718 기타의 무형자산(주2) 16,603,181 2,850,470 - 1,393,891 (1,849,426) 18,998,116 합 계 19,079,099 2,850,470 (613,200) 1,393,891 (1,849,426) 20,860,834 (주1) 회원권은 이를 이용할 수 있을 것으로 기대되는 기간에 대하여 예측가능한 제한이 없으므로 내용연수가 비한정인 것으로 보아 상각하지 않습니다. (주2) 기타의 무형자산 중 소액결제시스템은 비한정 내용연수로 상각하지 않습니다 . (주3) 선급금에서 무형자산으로 대체되었습니다. 15. 사용권자산&cr;&cr;(1) 사용권자산 장부가액의 구성내역 &cr;&cr;당분기말 및 전기말 현재 사용권자산의 장부가액 구성내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위 : 천원) 과 목 취득원가 상각누계액 장부가액 부동산 7,868,313 (5,010,305) 2,858,008 차량 1,140,931 (440,464) 700,467 합 계 9,009,244 (5,450,769) 3,558,475 (전기말) (단위 : 천원) 과 목 취득원가 상각누계액 장부가액 부동산 7,359,007 (3,993,143) 3,365,864 차량 838,382 (426,988) 411,394 합 계 8,197,389 (4,420,131) 3,777,258 &cr;(2) 사용권자산 장부가액 변동내역&cr;&cr;당분기 및 전분기 중 사용권자산의 장부가액 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위 : 천원) 구 분 기초 증감 상각 당분기말 부동산 3,365,864 867,634 (1,375,490) 2,858,008 차량 411,394 540,240 (251,167) 700,467 합 계 3,777,258 1,407,874 (1,626,657) 3,558,475 (전분기) (단위 : 천원) 구 분 기초 증감 상각 전분기말 부동산 2,272,009 2,276,428 (2,113,689) 2,434,748 차량 385,882 403,149 (253,770) 535,261 합 계 2,657,891 2,679,577 (2,367,459) 2,970,009 (3) 손익계산서에 인식한 금액&cr; 당분기 및 전분기 중 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 사용권자산의 감가상각비 1,626,657 2,367,459 리스부채의 이자비용 67,752 42,311 소액리스 관련 비용 125,156 145,756 합계 1,819,565 2,555,526 회사는 기초자산의 공정가치가 10백만원 미만인 소액 기초자산 리스에 대해 사용권자산과 리스부채를 인식하는 회계처리를 하지 않기로 선택하였습니다. 또한, 회사는 해당 리스에 관련되는 리스료를 리스기간에 걸쳐 정액 기준에 따라 비용으로 인식하고 있습니다. &cr;&cr;16. 기타자산&cr;&cr;당분기말 및 전기말 현재 기타자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 선급금 2,838,973 7,898,808 선급비용 4,085,306 2,652,166 기타 386,758 282,058 합 계 7,311,037 10,833,032 17. 담보로 제공하거나 제공받은 자산의 내용&cr; (1) 당분기말 및 전기말 현재 예금과 예치금 이외에 파생상품거래 등과 관련하여 담보로 제공된 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 제 공 처 제 공 내 역 주 식 당기손익-공정가치&cr;측정금융자산 149,163,130 224,640,341 ㈜한국예탁결제원 대차거래담보 기타포괄손익-공정가치&cr;측정금융자산 127,706,611 115,172,095 한국증권금융㈜ 대차거래담보 소 계 276,869,741 339,812,436 채 권 당기손익-공정가치&cr;측정금융자산 35,845,958 106,051,190 ㈜한국거래소 선물거래매매증거금&cr;장외파생증거금 1,053,393,381 1,385,607,888 ㈜한국예탁결제원 외 대차거래담보 90,329,952 101,511,645 ㈜SC제일은행 외 장외파생상품 담보&cr;선물거래매매증거금 소 계 1,179,569,291 1,593,170,723 합 계 1,456,439,032 1,932,983,159 &cr;(2) 당분기말 및 전기말 현재 예금과 예치금 이외에 파생상품거래 등과 관련하여 담보로 제공받은 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 제 공 처 제 공 내 역 채권 외(주1) 187,187,937 361,261,488 포트코리아자산운용㈜ 외 장외파생상품담보(CDS 등) (주1) 신용 융자 및 매입확약약정 등과 관련하여 수취한 담보는 제외하였습니다. &cr; (3) 당분기말 및 전기말 현재 환매조건부채권매도 중 재매입조건으로 매도하여 제거조건이 충족되지 않은 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 양도자산 당기손익-공정가치측정금융자산(주1) 2,328,283,349 2,470,196,131 관련부채 환매조건부채권매도 2,100,780,263 2,146,132,512 (주1) 상기 금융상품 중에는 차입한 유가증권 등이 포함되어 있습니다. (4) 당분기말 및 전기말 현재 회사는 고객 소유의 유가증권을 영업거래상 담보ㆍ보관등의 목적으로 보유하고 있는 바 그 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 내 용 당분기말 전기말 위탁자증권 15,589,581,121 15,726,846,270 저축자증권 5,744,883 4,653,472 수익자증권 14,983,874,056 12,020,162,502 합 계 30,579,200,060 27,751,662,244 &cr;&cr;18. 예수부채&cr;&cr;당분기말 및 전기말 현재 예수부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 투자자예수금 위탁자예수금 470,772,075 933,379,170 장내파생상품거래예수금 157,765,817 124,189,597 저축자예수금 638,406 1,660,440 집합투자증권투자자예수금 57,227,819 130,631,776 기타예수금 231,966,344 223,203,411 합 계 918,370,461 1,413,064,394 19. 차입부채&cr;&cr;(1) 당분기말 및 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 콜머니 40,000,000 40,000,000 차입금 973,956,897 884,595,916 환매조건부채권매도 2,100,780,263 2,146,132,512 합 계 3,114,737,160 3,070,728,428 &cr;(2) 당분기말 및 전기말 현재 콜머니의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 차 입 처 연이자율(%) 금 액 당분기말 전기말 콜머니 메리츠자산운용㈜ 외 0.82 ~ 0.90 40,000,000 40,000,000 &cr;(3) 당분기말 및 전기말 현재 차입금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 차 입 처 연이자율(%) 금 액 당분기말 전기말 운영자금차입금 한국증권금융㈜ 1.51 30,000,000 20,000,000 유통금융차입금 한국증권금융㈜ 1.17 278,956,897 196,595,916 담보금융지원차입금 한국증권금융㈜ 1.17 ~ 1.29 280,000,000 280,000,000 증금차입금 한국증권금융㈜ 0.95 60,000,000 70,000,000 기타차입금(CP) 하이투자증권㈜ 외 0.93 ~ 1.92 325,000,000 318,000,000 합 계 973,956,897 884,595,916 &cr;(4) 당분기말 및 전기말 현재 환매조건부채권매도의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 차 입 처 연이자율(%) 금 액 당분기말 전기말 환매조건부채권매도 개인 및 법인 0.23 ~ 1.1 2,100,780,263 2,146,132,512 20. 발행사채&cr;&cr;당분기말 및 전기말 현재 발행사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 종 목 발행일 상환일 연이자율(%) 당분기말 전기말 제7회 무보증 후순위사채 2016-03-09 2022-03-09 5.10 52,000,000 52,000,000 제8회 무보증 후순위사채 2016-03-25 2022-03-25 5.10 28,000,000 28,000,000 전자단기사채 20201118-92-2(E) 2020-11-18 2021-02-18 1.26 - 5,000,000 전자단기사채 20201211-31-2(E) 2020-12-11 2021-01-11 0.97 - 15,000,000 전자단기사채 20201224-11-5(E) 2020-12-24 2021-01-04 1.11 - 20,000,000 전자단기사채 20210930-1-23(E) 2021-09-30 2021-10-01 0.90 50,000,000 - 전자단기사채 20210923-91-14(E) 2021-09-23 2021-12-23 1.52 30,000,000 - 전자단기사채 20210906-31-5(E) 2021-09-06 2021-10-07 1.28 15,000,000 - 전자단기사채 20210929-13-19(E) 2021-09-29 2021-10-12 0.90 30,000,000 - 전자단기사채 20210813-91-5(E) 2021-08-13 2021-11-12 1.09 30,000,000 - 전자단기사채 20210830-92-10(E) 2021-08-30 2021-11-30 1.36 10,000,000 - 전자단기사채 20210930-1-22(E) 2021-09-30 2021-10-01 0.90 35,000,000 - 합 계 280,000,000 120,000,000 21. 퇴 직급여제도&cr;&cr; (1) 확정기여형퇴직급여제도&cr; 회사는 일부 종업원을 위해 확정기여형퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 회사의 의무는 별개의 기금에 고정 기여금을 납부하는 것이며, 종업원이 향후 지급받을 퇴직급여액은 기금 등에 납부 한 기여금과 그 기여금에서 발생하는 투자수익에 따라 결정됩니다. 사외적립자산은 수탁자의 관리하에서 기금형태로 회사의 자산들로부터 독립 적으로 운용되고 있습니다 . 회사는 확정기여형 퇴직급여를 당분기 및 전분기에 각각 1,156,353원 및 1,087,638천원 판매비와관리비로 인식하였습니다. &cr; (2) 확정급여형퇴직급여제도&cr; 회사는 일부 종업원을 위하여 확정급여형 퇴직급여제도를 운영하고 있으며, 이 제도에 따르면 종업원의 퇴직시 퇴직금지급규정에 따라 산정한 퇴직금을 지급하도록 되어 있습니다. &cr; 1) 당분기말 및 전기말 현재 확정급여부채와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 31,311,063 30,031,751 사외적립자산의 공정가치 (25,524,005) (27,256,591) 순확정급여부채금액 5,787,058 2,775,160 2) 당분기 및 전분기 중 확정급여부채의 장부가액 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위 : 천원) 구 분 확정급여채무&cr;현재가치 사외적립자산 순확정급여부채 당기초 30,031,751 (27,256,591) 2,775,160 당기손익으로 인식되는 금액 당기근무원가 3,083,560 - 3,083,560 이자비용(이자수익) 473,918 (443,601) 30,317 소 계 3,557,478 (443,601) 3,113,877 제도에서 지급한 금액 지급액 (2,278,166) 2,176,187 (101,979) 당분기말 31,311,063 (25,524,005) 5,787,058 (전분기) (단위 : 천원) 구 분 확정급여채무&cr;현재가치 사외적립자산 순확정급여부채 전기초 26,940,390 (25,027,127) 1,913,263 당기손익으로 인식되는 금액 당기근무원가 2,930,851 - 2,930,851 이자비용(이자수익) 400,854 (388,546) 12,308 소 계 3,331,705 (388,546) 2,943,159 제도에서 지급한 금액 지급액 (1,316,650) 1,238,271 (78,379) 전분기말 28,955,445 (24,177,402) 4,778,043 한편, 당분기 및 전분기 중 손익인식액은 포괄손익계산서의 판매관리비에 포함되어 있습니다. 22. 충당부채 &cr;(1) 당분기말 및 전기말 현재 충당부채의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 복구충당부채 913,516 907,884 기타충당부채 135,242 200,498 합 계 1,048,758 1,108,382 &cr;(2) 당분기 및 전분기 중 복구충당부채의 변동 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 기초금액 907,884 873,152 전입액 5,632 9,009 분기말금액 913,516 882,161 회사는 단위당 복구비용, 물가상승률, 할인율, 기대만기 등 복구충당부채에 영향을 미치는 요소의 변동을 반영하기 위해 1년에 한번 결산기말에 재추정 하고 있습니다.&cr;&cr;복구충당부채는 당분기말 및 전기말 현재 임차점포의 미래 예상 복구비용의 최선의 추정치를 적절한 할인율로 할인한 현재가치입니다. 동 복구비용의 지출은 개별 임차점포의 임차계약 종료시점에 발생할 예정이며, 이를 합리적으로 추정하기 위하여 과거의 계약기간이 계속되거나 임차계약이 종료된 임차점포의 평균존속기간을 이용하였습니다. 또한 예상 복구비용을 추정하기 위하여 과거 3개년간 복구공사가 발생한 점포의 실제 복구공사비용의 평균값 및 3개년간 평균 인플레이션율을 사용하였습니다. (3) 당 분기 및 전분기 중 기타충당부채의 변동 내용 은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 기초금액 200,498 713,524 환입액 (65,256) (54,020) 분기말금액 135,242 659,504 &cr; (4) 당 분기 및 전분기 중 소송충당부채의 변동 내용 은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 기초금액 - 1,983,167 전입액 - 93,096 감소(주1) - (2,076,263) 분기말금액 - - (주1) 진행중인 사건이 일부패소로 확정 종결되어 충당부채가 감소하였습니다. 23. 기타금융부채 및 기타부채&cr;&cr;(1) 당분기말 및 전기말 현재 기타금융부채의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전기말 미지급비용 10,712,420 18,098,323 현재가치조정차금 (1,303) (3,037) 소 계 10,711,117 18,095,286 미지급금 712,730,202 1,109,846,436 기타예수금 10,630 20,609 미지급배당금 36,015 34,898 리스부채 3,253,750 3,551,911 합 계 726,741,714 1,131,549,140 &cr;(2) 당분기말 및 전기말 현재 기타부채의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전기말 선수금 134,316 9,653 선수수익 3,962,345 1,677,544 제세금예수금 6,650,356 7,080,271 종업원급여(주1) 61,579,315 59,401,894 기타 1,242,687 1,095,101 합 계 73,569,019 69,264,463 (주1) 종업원급여 관련 기타부채는 발생된 연차휴가와 종업원의 보상청구액 등을 포함하고 있습니다. (3) 당분기 및 전분기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위 : 천원) 구 분 기초 증가 상각 감소(주1) 당분기말 부동산 3,136,176 987,743 58,114 (1,634,597) 2,547,436 차량 415,735 540,240 9,638 (259,299) 706,314 합 계 3,551,911 1,527,983 67,752 (1,893,896) 3,253,750 (주1) 당분기 중 리스부채 관련 총 현금유출액은 1,524,247천원 입니다.&cr; (전분기) (단위 : 천원) 구 분 기초 증가 상각 감소(주1) 전분기말 부동산 1,837,296 2,183,432 34,735 (1,835,190) 2,220,273 차량 389,850 414,560 7,575 (271,868) 540,117 합 계 2,227,146 2,597,992 42,310 (2,107,058) 2,760,390 (주1) 전분기 중 리스부채 관련 총 현금유출액은 2,087,684천원 입니다.&cr; 24. 자본&cr; (1) 당분기말 및 전기말 현재 자본의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 자본금 212,231,945 212,231,945 자본잉여금 주식발행초과금 118,190,610 118,190,610 자기주식처분이익 193,981 193,981 전환권대가 539,685 539,685 소 계 118,924,276 118,924,276 자본조정 자기주식 (7,547,101) (7,547,101) 기타포괄손익누계액 93,902,163 84,553,270 이익잉여금 412,309,157 341,511,962 합 계 829,820,440 749,674,352 &cr;(2) 당분기말 및 전기말 현재 회사의 자본금에 관련된 사항은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 발행할 주식의 총수 100,000,000주 100,000,000주 1주당 액면금액 5,000 5,000 발행한 주식의 총수 42,446,389주 42,446,389주 보통주 자본금 212,231,945,000 212,231,945,000 (3) 자기주식 당분기말 현재 회사는 주식가격의 안 정을 위하여 총 773,990 주의 자사주를 취득하여자기주식의 과목으로 기타불입자본에 계상하고 있으며 주식가격이 안정된 경우에는 ㈜한국거래소의 업무규정 및 수탁준칙에 따라 처분할 계획입니다. 이외에 회사가 가입한 자사주펀드가 보유하고 있는 자기주식 243,510 주를 자기주식으로 계상하고 있습니다. 따라서 당분기말 현재 회사가 보유하고 있는 자기주식 총수는 1,017,500주 입니다. (4) 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 구성내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기말 전기말 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 93,704,981 84,136,866 당기손익-공정가치측정지정금융부채신용위험변동효과 496,692 715,914 확정급여제도의 재측정요소 (299,510) (299,510) 합 계 93,902,163 84,553,270 &cr;(5) 당분기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 구성내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 법정적립금 14,545,028 11,859,401 임의적립금 314,489,944 265,689,944 미처분이익잉여금 83,274,185 63,962,617 합 계 412,309,157 341,511,962 (6) 당분기말 및 전기말 현재 법정적립금의 구성내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 이익준비금(주1) 11,531,246 10,288,380 전자금융사고배상준비금(주2) 1,000,000 1,000,000 대손준비금(주3) 2,013,782 571,021 합 계 14,545,028 11,859,401 (주1) 회사는 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기의 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상의 금액을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은이익배당목적으로 사용될 수 없으며 자본전입 또는 결손보전에만 사용이 가능합니다. (주2) 회사는 '전자금융거래법 제9조' 및 '전자금융감독규정 제5조'의 규정에 따라 전자금융거래 이용자에게 손해배상책임을 이행하기 위하여 처분가능이익잉여금을 준비금으로 적립하고 있습니다. (주3) 대손준비금은 금융투자업규정 제3-8조에 따라 산출 및 공시되는 사항입니다. 한국채택국제회계기준과 금융투자업규정에 의해 산출된 손실충당금의 차이를 적립하고 있습니다. 25. 대손준비금&cr;&cr; 대손준비금은 '금융투자업규정 제3-8조'에 따라 산출 및 공시되는 사항으로 내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;(1) 당분기말 및 전기말 현재 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 대손준비금 기초 적립액 2,013,782 571,022 대손준비금 적립예정금액 1,550,973 1,442,760 대손준비금 잔액 3,564,755 2,013,782 &cr;(2) 당분기 및 전분기 중 대손준비금 전입액 및 대손준비금 반영 후 조정이익 등은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 분기순이익 83,225,862 45,632,438 대손준비금 전입 필요액 (1,550,973) 571,022 대손준비금 반영 후 조정이익 81,674,889 46,203,460 대손준비금 반영 후 주당 조정이익 1,971원 1,115원 26. 수수료수익 및 수수료비용&cr;&cr;(1) 당분기 및 전분기 중 수수료수익은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 수탁수수료 25,086,708 92,114,895 30,857,795 78,219,361 인수 및 주선수수료 4,927,036 25,505,707 5,624,839 21,705,393 집합투자증권취급수수료 2,285,724 6,213,186 1,640,603 4,783,511 자산관리수수료 592,188 2,029,525 419,679 1,087,371 신탁보수 1,415,406 4,927,557 1,703,804 4,304,446 기타수입수수료 34,846,893 86,017,583 19,373,405 53,688,702 합 계 69,153,955 216,808,453 59,620,125 163,788,784 &cr;(2) 당분기 및 전분기 중 수수료비용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 매매수수료 4,771,644 18,360,459 3,261,354 10,776,645 기타수수료비용 3,718,435 15,849,310 3,133,590 8,666,618 합 계 8,490,079 34,209,769 6,394,944 19,443,263 27. 당기손익-공정가치측정금융상품관련손익&cr;&cr;(1) 당분기 및 전분기 중 파생상품평가및거래이익을 제외한 당기손익-공정가치측정금융상품평가및처분이익의 내용은 다음과 같습니다. (당분기) (단위 : 천원) 과 목 당분기 3개월 누적 당기손익-공정가치측정금융상품 (주1) 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 848,570 17,237,379 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 43,089,575 186,460,900 당기손익-공정가치측정금융자산Day1이익 - 2,313 당기손익-공정가치측정금융부채평가이익 25,682,327 36,650,428 당기손익-공정가치측정금융부채처분이익 154,691 4,286,025 당기손익-공정가치측정지정금융부채평가이익 105,457 2,246,070 당기손익-공정가치측정지정금융부채처분이익 1,105 867,189 당기손익-공정가치측정지정금융부채Day1이익 1,897,408 4,985,191 채무증권분배금 653,474 4,768,487 별도예치금평가이익 950,454 2,911,272 합 계 73,383,061 260,415,254 (주1) 파생상품관련이익은 제외된 금액입니다. (전분기) (단위 : 천원) 과 목 전분기 3개월 누적 당기손익-공정가치측정금융상품 (주1) 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 4,801,522 82,179,117 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 67,085,330 255,807,475 당기손익-공정가치측정금융자산Day1이익 2,883 75,817 당기손익-공정가치측정금융부채평가이익 889,692 7,379,754 당기손익-공정가치측정금융부채처분이익 1,627,631 6,565,648 당기손익-공정가치측정지정금융부채평가이익 (1,959,293) 3,300,158 당기손익-공정가치측정지정금융부채처분이익 849,679 1,590,926 당기손익-공정가치측정지정금융부채Day1이익 5,085,505 9,095,725 채무증권분배금 783,946 4,529,073 별도예치금평가이익 1,136,415 3,587,864 합 계 80,303,310 374,111,557 (주1) 파생상품관련이익은 제외된 금액입니다. (2) 당분기 및 전분기 중 파생상품평가및거래손실을 제외한 당기손익-공정가치측정금융상품평가및처분손실의 내용은 다음과 같습니다. (당분기) (단위 : 천원) 과 목 당분기 3개월 누적 당기손익-공정가치측정금융상품 (주1) 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 13,062,042 43,836,937 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 47,732,903 181,878,792 당기손익-공정가치측정금융자산Day1손실 - 18,061 당기손익-공정가치측정금융부채평가손실 (3,490,363) 16,498,114 당기손익-공정가치측정금융부채처분손실 347,041 1,761,732 당기손익-공정가치측정지정금융부채평가손실 3,809,646 10,486,780 당기손익-공정가치측정지정금융부채처분손실 3,501,070 13,884,704 당기손익-공정가치측정지정금융부채Day1손실 127,879 853,442 합 계 65,090,218 269,218,562 (주1) 파생상품관련손실은 제외된 금액입니다. (전분기) (단위 : 천원) 과 목 전분기 3개월 누적 당기손익-공정가치측정금융상품 (주1) 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 4,220,967 47,555,679 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 94,142,637 241,065,131 당기손익-공정가치측정금융자산Day1손실 16,811 63,150 당기손익-공정가치측정금융부채평가손실 (4,774,781) 3,023,488 당기손익-공정가치측정금융부채처분손실 630,223 7,142,320 당기손익-공정가치측정지정금융부채평가손실 1,434,144 11,937,250 당기손익-공정가치측정지정금융부채처분손실 8,016,911 17,388,635 당기손익-공정가치측정지정금융부채Day1손실 1,776,589 5,527,613 합 계 105,463,501 333,703,266 (주1) 파생상품관련손실은 제외된 금액입니다. (3) 당분기 및 전분기 중 파생상품평가및거래이익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 장내파생상품 선물매매이익 30,435,736 133,190,801 69,675,484 221,241,981 선물정산이익 (3,109,340) 3,292,219 440,107 11,642,186 옵션매매이익 12,923,626 31,848,933 9,493,054 38,869,525 옵션평가이익 275,214 1,183,180 (856,808) 3,378,196 소 계 40,525,236 169,515,133 78,751,837 275,131,888 장외파생상품 장외파생상품매매이익 57,221,690 153,239,153 19,648,390 96,794,350 장외파생상품평가이익 (5,766,049) 60,063,752 7,008,133 116,940,161 장외파생상품Day1이익 - 2,038,833 5,110,157 10,065,159 소 계 51,455,641 215,341,738 31,766,680 223,799,670 합 계 91,980,877 384,856,871 110,518,517 498,931,558 (4) 당분기 및 전분기 중 파생상품평가및거래손실의 내용은 다음과 같습니다. 과 목 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 장내파생상품 선물매매손실 35,193,601 121,010,839 32,544,309 223,823,351 선물정산손실 3,527,829 4,711,968 2,424,409 12,338,263 옵션매매손실 10,373,218 28,558,183 8,646,768 33,012,775 옵션평가손실 1,113,615 1,582,108 (7,343,786) 6,046,487 소 계 50,208,263 155,863,098 36,271,700 275,220,876 장외파생상품 장외파생상품매매손실 50,001,916 162,428,889 17,982,497 168,475,262 장외파생상품평가손실 (4,569,809) 15,514,987 19,708,217 90,898,983 장외파생상품Day1손실 29,836 97,241 73,217 203,759 소 계 45,461,943 178,041,117 37,763,931 259,578,004 합 계 95,670,206 333,904,215 74,035,631 534,798,880 28. 이자수익 및 이자비용&cr;&cr;(1) 당분기 및 전분기 중 이자수익은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 현금및예치금 685,659 1,783,253 486,116 2,611,089 당기손익-공정가치측정금융자산 17,717,702 50,735,295 19,010,730 61,019,557 대출채권 9,950,738 28,955,197 7,615,422 19,592,167 기타 4,165,387 14,192,518 1,419,984 3,459,291 합 계 32,519,486 95,666,263 28,532,252 86,682,104 &cr;(2) 당분기 및 전분기 중 이자비용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 예수부채 263,073 755,609 243,988 1,704,581 차입부채 6,175,691 44,412,655 6,570,678 26,039,780 발행사채 1,247,546 3,774,953 2,004,613 6,534,008 기타부채 3,123,883 10,054,943 126,975 363,882 합 계 10,810,193 58,998,160 8,946,254 34,642,251 &cr;&cr;29. 대출채권 평가 및 처분손익&cr; 당분기 및 전분기 중 인식한 대출채권평가 및 처분손익은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 손실충당금환입 130,299 598,411 289,334 863,992 30. 외환거래손익&cr; (1) 당분기 및 전분기 중 외환거래이익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 외환차익 2,322,918 16,202,388 5,780,018 30,261,659 외화환산이익 5,911,072 12,424,730 (1,323,316) 3,689,049 합 계 8,233,990 28,627,118 4,456,702 33,950,708 &cr;(2) 당분기 및 전분기 중 외환거래손실의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 외환차손 4,140,409 17,192,265 5,608,379 27,944,885 외화환산손실 4,376,862 6,076,055 (2,662,194) 1,482,621 합 계 8,517,271 23,268,320 2,946,185 29,427,506 31. 판매관리비&cr; 당분기 및 전분기 중 판매관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 29,900,020 95,298,312 27,040,958 79,801,621 퇴직급여 1,647,064 4,653,694 1,343,778 4,163,267 복리후생비 4,198,948 13,600,366 3,739,122 12,702,159 전산운용비 4,922,585 15,025,920 4,620,702 13,991,547 임차료(주1) 434,968 1,258,388 202,033 640,873 지급수수료 2,976,996 9,424,856 2,445,440 9,928,426 접대비 1,365,220 3,903,922 1,336,093 3,609,175 광고선전비 573,142 2,676,715 837,965 2,510,888 감가상각비 1,391,653 3,954,943 1,433,585 4,393,425 연수비 83,414 229,641 137,476 417,719 무형자산상각비 971,016 2,396,537 636,426 1,849,426 세금과공과 2,146,317 10,118,717 3,095,007 9,958,768 기타 1,064,883 3,637,922 1,116,284 3,500,063 합 계 51,676,226 166,179,933 47,984,869 147,467,357 (주1) 당분기 및 전분기 중 소액리스료에 관련되는 비용 각각 125,156천원, 145,756천원이 포함되어 있습니다. 32. 기타의영업수익 및 기타의영업비용&cr; (1) 당분기 및 전분기 중 기타의영업수익의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 배당금및분배금수익 581,988 13,120,869 229,562 4,458,031 기타의 손실충당금환입 113,144 165,291 - - 기타 (14,490) 65,255 807,222 807,222 합 계 680,642 13,351,415 1,036,784 5,265,253 (2) 당분기 및 전분기 중 기타의영업비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 기타의대손상각비 - - (11,791) 860,105 기타 1,630 5,631 96,100 855,308 합 계 1,630 5,631 84,309 1,715,413 33. 영업외수익 및 영업외비용&cr; (1) 당분기 및 전분기 중 영업외수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 종속기업투자주식처분이익 - - - 116,721 임대료수익 - - 8,250 24,750 잡이익 등 25,569 26,757 10,313 164,396 합 계 25,569 26,757 18,563 305,867 (2) 당분기 및 전분기 중 영업외비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 유형자산폐기손실 - - - 17,443 잡손실 등 9,096 64,112 113,287 306,034 합 계 9,096 64,112 113,287 323,477 34. 법인세비용&cr;&cr;당분기 및 전분기 중 법인세비용의 주요 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 성 내 역 당분기 전분기 법인세부담액 당기법인세 33,535,214 11,203,132 과거법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항 (1,101) (349,175) 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 726,604 9,111,841 자본에 직접 반영된 법인세비용 (2,984,739) (3,219,826) 법인세비용 31,275,978 16,745,972 일시적차이로 인한 기말 순이연법인세부채 (26,127,474) (21,099,832) 일시적차이로 인한 기초 순이연법인세부채 (25,400,870) (11,987,991) 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 (726,604) (9,111,841) 35. 주당이익&cr;&cr;(1) 주당이익은 보통주 1주에 대한 이익(기본주당이익) 또는 보통주 및 희석성 잠재적보통주 1주에 대한 이익(희석주당이익)을 계산한 것으로 그 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원, 주) &cr;구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 분기순이익 26,094,351,930 83,225,861,631 28,655,100,586 45,632,438,331 유통보통주식수 41,428,889 41,428,889 41,428,889 41,428,889 기본주당이익 630 2,009 692 1,101 &cr;(2) 당분기 및 전분기 중 발행보통주식수를 유통기간으로 가중평균하여 산정한 유통보통주식수의 산출내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위 : 주) 구 분 일 자 주 식 수 가 중 치 유통보통주식수 기초 1/1/2021~9/30/2021 42,446,389 273 42,446,389 자기주식 1/1/2021~9/30/2021 (1,017,500) 273 (1,017,500) 합 계 41,428,889 41,428,889 (전분기) (단위 : 주) 구 분 일 자 주 식 수 가 중 치 유통보통주식수 기초 1/1/2020~9/30/2020 42,446,389 274 42,446,389 자기주식 1/1/2020~9/30/2020 (1,017,500) 274 (1,017,500) 합 계 41,428,889 41,428,889 &cr;(3) 당분기 및 전분기 중 희석주당이익은 희석성 잠재적보통주가 없어 기본주당이익과 동일합니다. 36. 특수관계자와의 주요 거래 등 회사의 특수관계자 공시와 관련된 내용은 다음과 같습니다. &cr;(1) 지배ㆍ종속회사간의 특수관계자 등 구 분 지배ㆍ종속기업 등의 명칭 회사에 유의적인 영향력을 행사하는 회사 DB손해보험㈜ 종속기업 DB자산운용㈜, ㈜DB저축은행, 유진DEC사모투자신탁, 디비에스에프제오차㈜, DBGreen멀티스트레티지전문투자제1호, 그레이트챌린지제이십차㈜, 에스피제이차㈜(주1), 디아이에프삼덕㈜, 도원제십육차㈜(주1), 라이너즈파트너스㈜, 비티에스제일차㈜(주1), 티알제일차㈜(주1), 그레이트챌린지제십구차㈜(주1), 그레이트챌린지제이십일차㈜, 유제이비제일차㈜, 유제이비제이차㈜, 에스에이치비디제일차㈜(주1), 라프로익화원㈜(주1), 에스제이강북제이차㈜(주1), 에스제이강북제삼차㈜, 그레이트디비에스피제구차㈜, 디아이에프두류㈜(주1), 디비이천중리㈜, 비케이퍼스트제일차㈜, 에이엔제일차㈜(주1), 에이엔제이차㈜, 에어라인제오차㈜, 디아이에프세종㈜(주1), 디아이에프도농파크㈜, 에어라인제칠차㈜, 에이치비피제일차㈜, 이수디비제이차㈜(주1), 비케이퍼스트제이차㈜, 스카이원제일차㈜, 해피문제이차㈜, 케이티씨제이차㈜(주1), 위드문와이㈜(주1), 히트하우스제일차㈜, 프라다제일차㈜, 에어라인제팔차㈜, 레드독제일차㈜, 비케이퍼스트제삼차㈜, 디아이에프안흥에이원㈜, 디아이에프안흥비원㈜, 해피돌제일차㈜, 아로하제일차㈜, 디비벨제일차㈜, 뉴트렌드제일차㈜, 그레이트디비제일차㈜, 디아이에프안흥에이투㈜, 디아이에프안흥비투㈜, 디비벨제이차㈜, 빅토리디비제일차㈜, 디비유검단제일차㈜, 디아이에프옥정제일차㈜, 디아이에프옥정제이차㈜, 제이제이오제사차㈜(주1), 디비아레나제삼차㈜(주1), 디비아레나제사차㈜(주1), 디비아레나제일차㈜(주1), 블루펌프제일차㈜, 디케이제일차㈜, 디케이제이차㈜, 히어로즈에스㈜, 위드문리치㈜, 나탈리원창㈜, 그레이트디비제이차㈜, 빅토리디비제이차㈜ 종속기업의 종속기업 키움장대트리플플러스사모증권투자신탁6호, 키움사모증권투자신탁3호, DGB리딩솔루션사모증권투자신탁111호, DGB리딩솔루션사모증권투자신탁117호, 흥국하이클래스사모증권투자신탁H-5호 관계기업 디비금융제8호기업인수목적㈜, 디비금융제9호기업인수목적㈜, 블루포인트 디비 컨티뉴이티 벤처투자조합 1호 기타 특수관계자 DB생명보험㈜등 DB손해보험의 종속기업 대규모기업집단계열회사 등(주2) DB Inc. 등 (주1) 당분기말 현재 매입확약제공 및 청산절차가 종결되어 종속기업에서 제외되었습니다. (주2) 동 회사 등은 한국채택국제회계기준 제1024호 문단 9호에서 정의하는 특수관계자에는 해당하지 않으나, 공정거래위원회가 지정한 대규모기업집단계열회사는 한국채택국제회계기준 제 1024호 문단 10에서 규정하는 실질관계에 따른 특수관계자라는 증권선물위원회의 의결사항에 따라 특수관계자로 분류되는 회사 등입니다. (2) 특수관계자와의 주요 거래내역 (단위 : 천원) 특수관계자의 명칭 거래내역 당분기 전분기 (회사에 유의적인 영향력을 행사하는 회사) DB손해보험㈜ 수익 수탁수수료 7,582 38,920 비용 영업비용 등 1,068,066 1,071,069 판매비와 관리비 925,925 841,196 채권 등 매수액(주2) 936,305,205 444,023,805 채권 등 매도액(주2) 1,522,026,168 909,801,639 (종속기업) DB자산운용㈜ 수익 배당금수익 664,000 664,000 채권 등 매수액(주2) 499,965,701 242,088,267 채권 등 매도액(주2) 658,038,809 754,428,460 ㈜DB저축은행 채권 등 매수액(주2) - 15,000,000 디비에스에프제오차㈜ 수익 인수 및 기타수입수수료 등 750,000 - 아이씨티브이원제이차㈜(주1) 수익 인수 및 기타수입수수료 등 4,285 147,656 디비에프아이봉봉제일차㈜(주1) 수익 인수 및 기타수입수수료 등 - 418,254 그레이트디비에스피제삼차㈜(주1) 수익 인수 및 기타수입수수료 등 - 101,000 그레이트디비에스피제사차㈜(주1) 수익 인수 및 기타수입수수료 등 - 200,170 그레이트챌린지제십칠차㈜(주1) 수익 인수 및 기타수입수수료 등 - 142,309 그레이트챌린지제십팔차㈜(주1) 수익 인수 및 기타수입수수료 등 - 224,671 유에스제사차㈜(주1) 수익 인수 및 기타수입수수료 등 - 447,129 그레이트챌린지제이십차㈜ 수익 인수 및 기타수입수수료 등 189,910 223,652 지피제사차㈜(주1) 수익 인수 및 기타수입수수료 등 - 387,967 아이피제이차㈜(주1) 수익 인수 및 기타수입수수료 등 - 72,123 에스피제이차㈜(주1) 수익 인수 및 기타수입수수료 등 366,575 175,740 인베스트제이제일차㈜(주1) 수익 인수 및 기타수입수수료 등 - 41,552 디아이에프삼덕㈜ 수익 인수 및 기타수입수수료 등 858,510 759,337 도원제십육차㈜(주1) 수익 인수 및 기타수입수수료 등 167,546 369,690 라이너즈파트너스㈜ 수익 인수 및 기타수입수수료 등 218,536 200,770 라프로익원주제일차㈜(주1) 수익 인수 및 기타수입수수료 등 - 13,395 그레이트디비에스피제칠차㈜(주1) 수익 인수 및 기타수입수수료 등 - 208,240 비티에스제일차㈜(주1) 수익 인수 및 기타수입수수료 등 1,036,088 667,787 라프로익연산㈜(주1) 수익 인수 및 기타수입수수료 등 169,155 374,724 케이와이드림제일차㈜(주1) 수익 인수 및 기타수입수수료 등 2,423 265,650 디아이에프도농㈜(주1) 수익 인수 및 기타수입수수료 등 - 356,160 티알제일차㈜(주1) 수익 인수 및 기타수입수수료 등 17,467 414,475 그레이트챌린지제십구차㈜(주1) 수익 인수 및 기타수입수수료 등 235,229 189,356 그레이트챌린지제이십일차㈜ 수익 인수 및 기타수입수수료 등 249,058 189,356 유제이비제일차㈜ 수익 인수 및 기타수입수수료 등 287,796 230,481 유제이비제이차㈜ 수익 인수 및 기타수입수수료 등 242,966 202,067 에스에이치비디제일차㈜(주1) 수익 인수 및 기타수입수수료 등 837,780 818,364 라프로익화원㈜(주1) 수익 인수 및 기타수입수수료 등 207,946 338,214 에스제이디비제일차㈜(주1) 수익 인수 및 기타수입수수료 등 975 332,348 에스제이강북제이차㈜(주1) 수익 인수 및 기타수입수수료 등 151,757 858,514 에스제이강북제삼차㈜ 수익 인수 및 기타수입수수료 등 210,291 384,095 에어라인제삼차㈜(주1) 수익 인수 및 기타수입수수료 등 6,735 1,654,076 그레이트디비에스피제구차㈜ 수익 인수 및 기타수입수수료 등 389,780 336,977 디아이에프두류㈜(주1) 수익 인수 및 기타수입수수료 등 132,887 531,778 디비이천중리㈜ 수익 인수 및 기타수입수수료 등 969,370 991,970 비케이퍼스트제일차㈜ 수익 인수 및 기타수입수수료 등 449,337 1,630,439 에이엔제일차㈜(주1) 수익 인수 및 기타수입수수료 등 200,541 472,347 에이엔제이차㈜ 수익 인수 및 기타수입수수료 등 504,976 1,386,318 더블유피디제삼차㈜(주1) 수익 인수 및 기타수입수수료 등 55,265 2,000 에이엔제삼차㈜(주1) 수익 인수 및 기타수입수수료 등 - 156,910 에어라인제오차㈜ 수익 인수 및 기타수입수수료 등 397,124 812,247 디아이에프세종㈜(주1) 수익 인수 및 기타수입수수료 등 49,264 - 디아이에프도농파크㈜ 수익 인수 및 기타수입수수료 등 823,899 - 에어라인제칠차㈜ 수익 인수 및 기타수입수수료 등 413,188 - 에이치비피제일차㈜ 수익 인수 및 기타수입수수료 등 517,052 - 이수디비제이차㈜(주1) 수익 인수 및 기타수입수수료 등 100,000 - 비케이퍼스트제이차㈜ 수익 인수 및 기타수입수수료 등 370,834 - 스카이원제일차㈜ 수익 인수 및 기타수입수수료 등 229,644 - 해피문제이차㈜ 수익 인수 및 기타수입수수료 등 622,877 - 위드문와이㈜(주1) 수익 인수 및 기타수입수수료 등 74,000 - 히트하우스제일차㈜ 수익 인수 및 기타수입수수료 등 1,098,880 - 프라다제일차㈜ 수익 인수 및 기타수입수수료 등 1,081,342 - 에어라인제팔차㈜ 수익 인수 및 기타수입수수료 등 1,491,803 - 레드독제일차㈜ 수익 인수 및 기타수입수수료 등 918,301 - 비케이퍼스트제삼차㈜ 수익 인수 및 기타수입수수료 등 140,118 - 디아이에프안흥에이원㈜ 수익 인수 및 기타수입수수료 등 590,567 - 디아이에프안흥비원㈜ 수익 인수 및 기타수입수수료 등 590,567 - 해피돌제일차㈜ 수익 인수 및 기타수입수수료 등 124,489 - 아로하제일차㈜ 수익 인수 및 기타수입수수료 등 211,997 - 디비벨제일차㈜ 수익 인수 및 기타수입수수료 등 655,126 - 뉴트렌드제일차㈜ 수익 인수 및 기타수입수수료 등 353,055 - 그레이트디비제일차㈜ 수익 인수 및 기타수입수수료 등 208,801 - 디아이에프안흥에이투㈜ 수익 인수 및 기타수입수수료 등 851,689 - 디아이에프안흥비투㈜ 수익 인수 및 기타수입수수료 등 851,689 - 디비벨제이차㈜ 수익 인수 및 기타수입수수료 등 359,656 - 빅토리디비제일차㈜ 수익 인수 및 기타수입수수료 등 168,044 - 디비유검단제일차㈜ 수익 인수 및 기타수입수수료 등 247,771 - 디아이에프옥정제일차㈜ 수익 인수 및 기타수입수수료 등 477,617 - 디아이에프옥정제이차㈜ 수익 인수 및 기타수입수수료 등 995,302 - 제이제이오제사차㈜(주1) 수익 인수 및 기타수입수수료 등 1,000 - 디비아레나제삼차㈜(주1) 수익 인수 및 기타수입수수료 등 480,082 - 디비아레나제사차㈜(주1) 수익 인수 및 기타수입수수료 등 40,000 - 디비아레나제일차㈜(주1) 수익 인수 및 기타수입수수료 등 23,436 - 블루펌프제일차㈜ 수익 인수 및 기타수입수수료 등 190,582 - 디케이제일차㈜ 수익 인수 및 기타수입수수료 등 494,860 - 디케이제이차㈜ 수익 인수 및 기타수입수수료 등 484,449 - 히어로즈에스㈜ 수익 인수 및 기타수입수수료 등 1,000 - 위드문리치㈜ 수익 인수 및 기타수입수수료 등 143,386 - 나탈리원창㈜ 수익 인수 및 기타수입수수료 등 11,938 - 그레이트디비제이차㈜ 수익 인수 및 기타수입수수료 등 23,721 - 빅토리디비제이차㈜ 수익 인수 및 기타수입수수료 등 15,846 - (관계기업) 동부제5호기업인수목적㈜(주3) 수익 인수 및 기타수입수수료 등 - 290,000 디비금융제6호기업인수목적㈜(주4) 수익 인수 및 기타수입수수료 등 - 440,000 디비금융제9호기업인수목적㈜ 수익 인수 및 기타수입수수료 등 140,000 - (기타 특수관계자) DB생명보험㈜ 등 수익 인수 및 기타수입수수료 등 13,850 14,718 비용 영업비용 - 2,820,328 판매비와 관리비 2,160 1,980 채권 등 매수액(주2) 117,185,212 128,781,526 채권 등 매도액(주2) 369,173,746 383,781,062 (대규모기업집단계열회사) DB Inc.㈜ 등 비용 판매비와관리비 11,992,916 11,053,765 채권 등 매도액(주2) 2,500,000 - (주1) 당분기말 현재 매입확약제공이 종결되어 종속기업에서 제외되었습니다. (주2) DB자산운용㈜이 설정하여 운용 중인 펀드와의 채권 등 매입/매도 거래 입니다. (주3) 2020년 3월 23일에 동부제5호기업인수목적㈜가 ㈜레이크머티리얼즈를 흡수합병하여 더이상 유의한 영향력을 행사하지 못하여 관계기업에서 제외하였습니다. (주4) 2020년 2월 11일에 디비금융제6호기업인수목적㈜가 ㈜네온테크를 흡수합병하여 더이상 유의한 영향력을 행사하지 못하여 관계기업에서 제외하였습니다. ( 3) 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 (단위 : 천원) 특수관계자의 명칭 채 권 채 무 임차보증금 기타채권 등(주1) 미지급비용 외 당분기말 전기말 당분기말 전기말 당분기말 전기말 (회사에 유의적인 영향력을 행사하는 회사) DB손해보험㈜(주2) 790,974 814,158 840,609 461,606 29,171,419 29,271,505 (종속기업) ㈜DB저축은행 489,394 489,394 - - 131,873 263,745 디비에스에프제오차㈜ - - - - 7,612 - 그레이트챌린지제이십차㈜ - - - - 9,614 12,373 디아이에프삼덕㈜ - - - - 71,123 64,373 도원제십육차㈜(주3) - - - - - 99,156 라이너즈파트너스㈜ - - - - 744 45,855 비티에스제일차㈜ - - - - - 42,312 라프로익연산㈜(주3) - - - - 2,230 8,197 티알제일차㈜(주3) - - - - - 17,467 그레이트챌린지제십구차㈜(주3) - - - - 2,475 28,249 그레이트챌린지제이십일차㈜ - - - - 2,475 28,249 유제이비제일차㈜ - - - - 73,164 38,356 유제이비제이차㈜ - - - - 61,849 32,877 에스에이치비디제일차㈜ - - - - - 154,748 라프로익화원㈜(주3) - - - - - 45,256 에스제이강북제이차㈜ - - - - 5,542 22,908 에스제이강북제삼차㈜ - - - - 42,932 26,333 에어라인제삼차㈜(주3) - - - - 173 6,908 그레이트디비에스피제구차㈜ - - - - - 36,042 디아이에프두류㈜(주3) - - - - - 19,243 디비이천중리㈜ - - - - 25,479 49,425 비케이퍼스트제일차㈜ - - - - 104,182 105,822 에이엔제일차㈜(주3) - - - - 6,907 77,955 에이엔제이차㈜ - - - - 115,361 117,953 에어라인제오차㈜ - - - - 86,813 90,482 디아이에프세종㈜(주3) - - - - - 21,417 디아이에프도농파크㈜ - - - - 89,781 80,831 에어라인제칠차㈜ - - - - 62,885 57,269 에이치비피제일차㈜ - - - - 95,651 89,178 비케이퍼스트제이차㈜ - - - - 5,324 82,305 스카이원제일차㈜ - - - - - 64,591 해피문제이차㈜ - - - - 35,127 40,315 위드문와이㈜(주3) - - - - - 74,000 히트하우스제일차㈜ - - - - 1,512 - 프라다제일차㈜ - - - - 9,875 - 에어라인제팔차㈜ - - - - 22,967 - 레드독제일차㈜ - - - - 19,274 - 비케이퍼스트제삼차㈜ - - - - 35,306 - 디아이에프안흥에이원㈜ - - - - 31,230 - 디아이에프안흥비원㈜ - - - - 31,230 - 해피돌제일차㈜ - - - - 2,386 - 아로하제일차㈜ - - - - 19,042 - 디비벨제일차㈜ - - - - 12,000 - 뉴트렌드제일차㈜ - - - - 13,521 - 디아이에프안흥에이투㈜ - - - - 34,627 - 디아이에프안흥비투㈜ - - - - 34,627 - 디비벨제이차㈜ - - - - 35,527 - 빅토리디비제일차㈜ - - - - 27,862 - 디비유검단제일차㈜ - - - - 11,773 - 디아이에프옥정제일차㈜ - - - - 66,632 - 디아이에프옥정제이차㈜ - - - - 79,701 - 블루펌프제일차㈜ - - - - 891 - 디케이제일차㈜ - - - - 34,356 - 디케이제이차㈜ - - - - 53,096 - 히어로즈에스㈜ - - - - 42,215 - 위드문리치㈜ - - - - 3,477 - 나탈리원창㈜ - - - - 10,694 - 그레이트디비제이차㈜ - - - - 5,531 - 빅토리디비제이차㈜ - - - - 36,263 - (관계기업) 디비금융제8호기업인수목적㈜ - - 950,000 950,000 - - 디비금융제9호기업인수목적㈜ - - 960,000 960,000 - - (기타특수관계자) DB생명보험㈜ - - 16,322,325 19,240,546 - - (대규모기업집단계열회사) ㈜ DB Inc. 등 - - - - 91,663 292,235 합 계 1,280,368 1,303,552 19,072,934 21,612,152 30,978,013 31,507,930 (주1) 기타채권 등에는 회사채 및 퇴직연금 사외적립자산 등이 포함되어 있습니다. (주2) 채무금액에는 회사 발생 후순위사채 금액이 포함되어 있습니다. (주3) 당분기말 현재 매입확약제공이 종결되어 종속기업에서 제외되었습니다. ( 4 ) 당분기 및 전분기 중 현재 특수관계자로부터의 차입거래내역은 다음과 같습니다 . (당분기) (단위 : 천원) 특수관계자명 계정과목 기초 증가 감소 당분기말 DB손해보험㈜ 후순위사채 28,000,000 - - 28,000,000 (전분기) (단위 : 천원) 특수관계자명 계정과목 기초 증가 감소 전분기말 DB손해보험㈜ 후순위사채 28,000,000 - - 28,000,000 홍콩신방향투자유한공사 환매조건부채권매도 629,752 - 629,752 - DB생명보험㈜ 후순위사채 80,000,000 - 80,000,000 - 합 계 108,629,752 - 80,629,752 28,000,000 &cr; ( 5 ) 당분기말 현재 특수관계자인 디비에스에프제오차㈜ 등 (이하'매도자')이 보유한 채권 등을 매도자의 청구시 매입하는 약정을 체결 하고 있으며, DB자산운용㈜과 수익증권 판매계약 을 체결 하 여 수익증권의 모집, 매출, 판매 그리고 이익분배금의 지급업무를 위탁받고 있 습니다 (주석 38 참고).&cr; &cr; (6) 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 급여 3,314,031 3,148,218 퇴직급여 262,329 232,632 합 계 3,576,360 3,380,850 37. 현금흐름표&cr;&cr;(1) 현금흐름표상의 현금및현금성자산과 재무상태표상의 현금및현금성자산은 동일합니다.&cr; (2) 당분기 및 전분기 중 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금 투자활동거래와 비현금 재무활동거래는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 12,622,843 13,479,558 기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익 이익잉여금대체 - 1,718,917 당기손익-공정가치측정지정금융부채신용위험변동효과 289,211 (174,491) 기타선급금 대체 7,620,772 2,106,142 리스계약의 변동 1,226,086 2,620,928 (3) 재무활동에서 발생한 부채의 당분기 및 전분기 중 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위 : 천원) 구 분 기 초 재무활동 현금흐름에서 발생한 변동 환율변동효과 기타(주1) 당분기말 콜머니 40,000,000 - - - 40,000,000 차입금 884,595,916 89,360,981 - - 973,956,897 환매조건부채권매도 2,146,132,513 (48,837,409) 3,485,159 - 2,100,780,263 발행사채 120,000,000 160,000,000 - - 280,000,000 리스부채 3,551,911 (1,524,247) - 1,226,086 3,253,750 합 계 3,194,280,340 198,999,325 3,485,159 1,226,086 3,397,990,910 (전분기) (단위 : 천원) 구 분 기 초 재무활동 현금흐름에서 발생한 변동 환율변동효과 기타(주1) 전분기말 콜머니 10,000,000 30,000,000 - - 40,000,000 차입금 682,908,073 128,299,460 - - 811,207,533 환매조건부채권매도 2,504,968,055 (211,160,596) (579,666) - 2,293,227,793 발행사채 275,000,000 (180,000,000) - - 95,000,000 임대보증금 25,000 (9,075) - - 15,925 리스부채 2,227,146 (2,087,684) - 2,620,928 2,760,390 합 계 3,475,128,274 (234,957,895) (579,666) 2,620,928 3,242,211,641 (주1) 리스부채의 증가분과 이자비용입니다. 38. 우발채무 및 주요 약정사항&cr; (1) 금융기관과의 약정사항&cr;당분기말 및 전기말 현재 금융기관과의 일중, 당좌차월거래 및 차입 약정내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 금융기관명 구분/용도 당분기말 전기말 담보제공 ㈜국민은행 일중차월 5,000 5,000 해당없음 ㈜우리은행 일중, 당좌일괄여신 20,000 20,000 예금담보 ㈜신한은행 일중차월 20,000 20,000 예금담보 ㈜하나은행 당좌차월 5,000 5,000 일중차월 31,000 31,000 신탁수익권 및 &cr;예금담보 한국증권금융㈜ 채권딜러금융 통합한도 570,000 570,000 해당없음 채권&cr;인수&cr;금융 국공채인수 인수, 모집 또는 매출액의 &cr;100%이내 인수, 모집 또는 매출액의 &cr;100%이내 사채인수 인수, 모집 또는 매출액의&cr;AA등급이상 90%이내,&cr;A등급 이상 80%이내,&cr;BBB등급이상 50%이내 인수, 모집 또는 매출액의&cr;AA등급이상 90%이내,&cr;A등급 이상 80%이내,&cr;BBB등급이상 50%이내 채권&cr;유통&cr;금융 국공채유통 대상증권 매수결제 필요 &cr;자금의100%이내 대상증권 매수결제 필요 &cr;자금의100%이내 사채유통 기관운영 &cr;자금대출 증금일반자금재원 180,000 200,000 예탁금재원 고객예탁금 예치금액 범위내 고객예탁금 예치금액 범위내 담보금융지원대출 400,000 400,000 증금할인&cr;어음매입 일반한도 100,000 100,000 청약한도 청약증거금 예치금액 범위내 청약증거금 예치금액 범위내 증권유통&cr;금융대출 일반한도 350,000 300,000 예탁금재원 고객예탁금 예치금액 범위내 고객예탁금 예치금액 범위내 미수금융대출지원 - 75,000 일중자금거래 200,000 200,000 (2) 계류 중인 주요 소송사건 당분기말 현재 회사가 피고로 계류중인 주요 소송사건의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 소송의 내용 원 고 소송가액 진행현황 손해배상청구 외 (총 1 0건 ) 다수의 개인 및 기업 56,103,279 1심, 항소심 계류중 회사의 경영진은 상기 소송들의 최종결과는 현재로서는 예측할 수 없으며, 최종결과가 재무제표에 중대한 영향을 미치지 않을 것으로 판단하고 있습니다. &cr;(3) 기업어음 등 매입확약약정 회사는 당분기말 및 전기말 현재 디비에스에프제오차㈜ 등 (이하'매도자')이 보유한 채권 등을 매도자의 청구시 매입하는 약정을 체결하고 있습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 기업어음 등 매입확약약정금액 415,169,800 342,276,000 매입액 - - (4) 이자지급보증약정 회사는 당분기말 및 전기말 현재 더블유피디제이차㈜등이 보유한 채권의 이자지급보증약정을 체결하고 있습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 이자지급보증약정금액 1,335,360 4,467,733 지급액 - - (5) 차입증권&cr;당분기말 및 전기말 현재 차입유가증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 차 입 처 당분기말 전기말 주식 ㈜한국예탁결제원 외 42,654,169 84,451,224 국공채 한국증권금융㈜ 외 191,617,430 1,184,675,270 합 계 234,271,599 1,269,126,494 상기의 금액은 차입유가증권 중 매도하지 않은 내역입니 다 . &cr;(6) 대여증권&cr;당분기말 및 전기말 현재 대여유가증권의 내역은 없습니다.&cr; (7) 수익증권 판매계약 체결&cr;당분 기말 현재 회 사는 종속기업인 DB자산운용㈜ 과 수익증권 판매계약 을 체결하 고 있습니다. 39. 신탁계정&cr; 당분기말 및 전기말 현재 감사 또는 검토받지 않은 신탁형태별 재무정보는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 정기예금 2,032,775,137 1,763,385,725 MMDA 40,274,192 42,027,498 기업어음 1,160,000,000 766,740,000 환매조건부채권매수 10,451,409 64,803,247 주식 188,263,848 144,633,372 채권 2,144,957,757 1,348,771,408 발행어음 45,508,792 13,028,760 파생결합증권 25,618,968 40,945,182 기타자산 156,411,734 138,886,468 자산총계 5,804,261,837 4,323,221,660 선수수익 16,591,127 13,021,122 기타부채 15,794,302 6,009,568 부채총계 32,385,429 19,030,690 신탁원본 5,771,876,408 4,304,190,970 자본총계 5,771,876,408 4,304,190,970 부채와 신탁원본 계 5,804,261,837 4,323,221,660 &cr; 한편, 당분기 중 회사는 신탁계정으로부터 신탁재산의 운용, 관리 및 처분과 관련하여 4,927,557천원 ( 전분기: 4,304,446천원 ) 의 신탁보수를 취득하고 수수료수익에 계상하였습니다. 40. COVID19의 영향의 불확실성&cr;&cr;COVID-19의 확산을 차단하기 위하여 전세계적으로 여행 등 이동 제한을 포함한 다양한 예방 및 통제가 시행되고 있습니다. 이는 전세계 경제에 광범위한 영향을 미치고 있으며 그 지속기간과 강도는 예측하기 어렵습니다. COVID-19는 금융상품의 공정가치 평가 등에 영향을 미칠 수 있으며, 당사는 2021년 09월 30일로 종료되는 보고기간의 재무제표에 대하여 COVID-19가 미치는 영향을 합리적으로 추정하여 재무제표를 작성하였습니다. 그러나, 향후 COVID-19의 확산이 당사의 재무상태, 재무성과 및 현금흐름에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측하기 어렵습니다. &cr; 6. 배당에 관한 사항 회사는 주주가치를 극대화 하고자 회사이익의 일정부분을 재원으로 하여 배당 및 이익소각 등의 방법으로 주주에게 환원하고 있습니다. 배당 및 이익소각 등의 규모는 회사의 당기순이익 및 배당가능이익, 그리고 향후 투자소요금액 등을 감안하여 전략적으로 결정하고 있습니다. 배당규모 및 방법은 이사회에서 결의하고 주주총회에서 승인 절차를 거친 후 배당을 시행하고 있습니다.&cr; - 배당에 관한 정관 규정 - 제6조【주식의 종류】 ① 회사가 발행할 주식은 기명식 보통주식과 기명식 종류주식으로 한다. ② 회사가 발행하는 종류주식은 이익배당에 관한 우선주식, 의결권 배제 또는 제한에 관한 주식, 상환주식, 전환주식 및 이들의 전부 또는 일부를 혼합한 주식으로 한다. 다만, 그 발행주식수의 수는 제6조의2 내지 제6조의7에서 정한 1종 내지 6종 종류주식 총수가 발행주식총수의 4분의 1 이내가 되도록 한다. 제8조의2【동등배당】 회사는 배당 기준일 현재 발행 전환된 경우를 포함한다 된 동종주식에 대하여 발행일에 관계없이 모두 동등하게 배당한다 제35조【이익배당금】 ① 이익배당은 금전 , 주식 및 기타의 재산 으로 할 수 있다.&cr;② 제①항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.&cr;③ 제①항의 배당은 배당 지급 개시일로부터 5 년 이내에 지급의 청구가 없을 때에는 그 배당금은 청구권을 포기하는 것으로 간주하여 이를 회사의 소득으로 한다.&cr; 제35조의2 【분기배당】 ① 이 회사는 사업년도 개시일로부터 3 월 , 6 월 및 9 월 말일 현재의 주주에게 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제 165 조의 12 에 의한 분기배당을 할 수 있다 . 분기배당은 금전으로 한다&cr;② 제 1 항의 분기배당은 이사회의 결의로 하되 , 그 결의는 제 1 항의 기준일 이후 45 일 내에 하여야 한다&cr;③ 분기배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순 자 산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로한다&cr;1. 직전결산기의 자본 금 의 액&cr;2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액&cr;3. 상법시행령에서 정하는 미실현이익&cr;4 . 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액&cr;5 . 직전결산기까지의 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금&cr;6 . 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금&cr;7 . 당해 사업년도 중에 분기배당이 있었던 경우 그 금액의 합계액 가. 최근 3사업년도 배당에 관한 사항 5,0005,0005,00097,86396,41548,53983,22663,96352,9362,3622,3271,172-12,42910,357----12.921.3보통주-6.25.7우선주---보통주---우선주---보통주-300250우선주---보통주---우선주--- 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제40기 3분기 제39기 제38기 주당액면가액(원) (연결)당기순이익(백만원) (별도)당기순이익(백만원) (연결)주당순이익(원) 현금배당금총액(백만원) 주식배당금총액(백만원) (연결)현금배당성향(%) 현금배당수익률(%) 주식배당수익률(%) 주당 현금배당금(원) 주당 주식배당(주) ※ (연결)당기순이익은 지배주주지분순이익을 표기한 내역입니다.&cr; 나. 과거 배당 이력 (단위: 회, %) -45.84.0 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 ※ 당사는 제36기부터 제39기까지 매년 보통주 결산 배당을 실시하고 있습니다.&cr;※ 평균 배당 수익률은 2020 사업연도 확정 배당액을 포함한 내역이며, 2016년 배당 미실시 내역도 포함된 수익률입니다.&cr; 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] &cr;가. 증자(감자) 현황&cr;- 해당사항 없음&cr;&cr; 나. 전환사채 등의 발행현황&cr;- 해당사항 없음&cr; [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 가 . 채무증권 발행실적&cr;(1) 채무증권 발행실적 &cr; (가) 채무증권 발행실적 채무증권 발행실적 2021.09.30(단위 : 백만원, %) (기준일 : ) DB금융투자회사채사모2016.03.0952,0005.10A (한기평,NICE,한신평)2022.03.09미상환동부증권DB금융투자회사채사모2016.03.2528,0005.10A (한기평,NICE,한신평)2022.03.25미상환동부증권DB금융투자기업어음증권사모2020.11.235,0001.36A2+(한기평, NICE, 한신평)2021.11.22미상환하이투자증권DB금융투자기업어음증권사모2020.11.235,0001.36A2+(한기평, NICE, 한신평)2021.11.22미상환하이투자증권DB금융투자기업어음증권사모2021.01.145,0000.93A1(NICE, 한신평)2021.12.17미상환부국증권DB금융투자기업어음증권사모2021.01.145,0000.93A1(NICE, 한신평)2021.12.17미상환부국증권DB금융투자기업어음증권사모2021.01.145,0000.93A1(NICE, 한신평)2021.12.17미상환부국증권DB금융투자기업어음증권사모2021.01.145,0000.93A1(NICE, 한신평)2021.12.17미상환부국증권DB금융투자기업어음증권사모2021.01.145,0000.93A1(NICE, 한신평)2021.12.17미상환부국증권DB금융투자기업어음증권사모2021.01.145,0000.93A1(NICE, 한신평)2021.12.17미상환부국증권DB금융투자기업어음증권사모2021.04.135,0001.01A1(NICE, 한신평)2022.04.12미상환부국증권DB금융투자기업어음증권사모2021.04.135,0001.01A1(NICE, 한신평)2022.04.12미상환부국증권DB금융투자기업어음증권사모2021.04.135,0001.01A1(NICE, 한신평)2022.04.12미상환부국증권DB금융투자기업어음증권사모2021.04.135,0001.01A1(NICE, 한신평)2022.04.12미상환부국증권DB금융투자기업어음증권사모2021.04.135,0001.01A1(NICE, 한신평)2022.04.12미상환부국증권DB금융투자기업어음증권사모2021.04.135,0001.01A1(NICE, 한신평)2022.04.12미상환부국증권DB금융투자기업어음증권사모2021.04.205,0000.99A1(NICE, 한신평)2022.04.19미상환KTB투자증권DB금융투자기업어음증권사모2021.04.205,0000.99A1(NICE, 한신평)2022.04.19미상환KTB투자증권DB금융투자기업어음증권사모2021.04.205,0000.99A1(NICE, 한신평)2022.04.19미상환KTB투자증권DB금융투자기업어음증권사모2021.04.205,0000.99A1(NICE, 한신평)2022.04.19미상환KTB투자증권DB금융투자기업어음증권사모2021.04.215,0000.99A1(NICE, 한신평)2022.04.20미상환KTB투자증권DB금융투자기업어음증권사모2021.04.215,0000.99A1(NICE, 한신평)2022.04.20미상환KTB투자증권DB금융투자기업어음증권사모2021.04.265,0000.99A1(NICE, 한신평)2022.04.25미상환부국증권DB금융투자기업어음증권사모2021.04.275,0000.99A1(NICE, 한신평)2022.04.26미상환부국증권DB금융투자기업어음증권사모2021.04.275,0000.99A1(NICE, 한신평)2022.04.26미상환부국증권DB금융투자기업어음증권사모2021.04.305,0000.99A1(NICE, 한신평)2022.04.29미상환부국증권DB금융투자기업어음증권사모2021.04.305,0000.99A1(NICE, 한신평)2022.04.29미상환부국증권DB금융투자기업어음증권사모2021.04.305,0000.99A1(NICE, 한신평)2022.04.29미상환부국증권DB금융투자기업어음증권사모2021.05.105,0000.97A1(NICE, 한신평)2022.05.09미상환KTB투자증권DB금융투자기업어음증권사모2021.05.105,0000.97A1(NICE, 한신평)2022.05.09미상환KTB투자증권DB금융투자기업어음증권사모2021.05.105,0000.97A1(NICE, 한신평)2022.05.09미상환KTB투자증권DB금융투자기업어음증권사모2021.05.105,0000.97A1(NICE, 한신평)2022.05.09미상환KTB투자증권DB금융투자기업어음증권사모2021.05.125,0000.97A1(NICE, 한신평)2022.05.11미상환하이투자증권DB금융투자기업어음증권사모2021.05.125,0000.97A1(NICE, 한신평)2022.05.11미상환하이투자증권DB금융투자기업어음증권사모2021.05.125,0000.97A1(NICE, 한신평)2022.05.11미상환하이투자증권DB금융투자기업어음증권사모2021.05.125,0000.97A1(NICE, 한신평)2022.05.11미상환하이투자증권DB금융투자기업어음증권사모2021.05.125,0000.97A1(NICE, 한신평)2022.05.11미상환하이투자증권DB금융투자기업어음증권사모2021.05.125,0000.97A1(NICE, 한신평)2022.05.11미상환하이투자증권DB금융투자기업어음증권사모2021.06.035,0000.61A1(NICE, 한신평)2021.06.21상환부국증권DB금융투자기업어음증권사모2021.06.035,0000.61A1(NICE, 한신평)2021.06.21상환부국증권DB금융투자기업어음증권사모2021.06.035,0000.61A1(NICE, 한신평)2021.06.21상환부국증권DB금융투자기업어음증권사모2021.06.035,0000.61A1(NICE, 한신평)2021.06.21상환부국증권DB금융투자기업어음증권사모2021.06.035,0000.61A1(NICE, 한신평)2021.06.21상환부국증권DB금융투자기업어음증권사모2021.06.035,0000.61A1(NICE, 한신평)2021.06.21상환부국증권DB금융투자기업어음증권사모2021.06.235,0001.19A1(NICE, 한신평)2022.01.28미상환KTB투자증권DB금융투자기업어음증권사모2021.06.235,0001.19A1(NICE, 한신평)2022.01.28미상환KTB투자증권DB금융투자기업어음증권사모2021.06.235,0001.19A1(NICE, 한신평)2022.01.28미상환KTB투자증권DB금융투자기업어음증권사모2021.06.235,0001.19A1(NICE, 한신평)2022.01.28미상환KTB투자증권DB금융투자기업어음증권사모2021.06.235,0001.19A1(NICE, 한신평)2022.01.28미상환KTB투자증권DB금융투자기업어음증권사모2021.06.235,0001.19A1(NICE, 한신평)2022.01.28미상환KTB투자증권DB금융투자기업어음증권사모2021.06.235,0001.19A1(NICE, 한신평)2022.01.28미상환KTB투자증권DB금융투자기업어음증권사모2021.06.235,0001.19A1(NICE, 한신평)2022.01.28미상환KTB투자증권DB금융투자기업어음증권사모2021.06.235,0001.19A1(NICE, 한신평)2022.01.28미상환KTB투자증권DB금융투자기업어음증권사모2021.06.235,0001.19A1(NICE, 한신평)2022.01.28미상환KTB투자증권DB금융투자기업어음증권사모2021.07.205,0001.19A1(NICE, 한신평)2022.01.21미상환부국증권DB금융투자기업어음증권사모2021.07.205,0001.19A1(NICE, 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한신평)2021.09.07상환DB금융투자DB금융투자전자단기사채사모2021.09.0750,0000.69A1(NICE,한신평)2021.09.08상환DB금융투자DB금융투자전자단기사채사모2021.09.0850,0000.69A1(NICE,한신평)2021.09.09상환DB금융투자DB금융투자전자단기사채사모2021.09.0930,0000.90A1(NICE,한신평)2021.09.10상환DB금융투자DB금융투자전자단기사채사모2021.09.1530,0000.90A1(NICE,한신평)2021.09.29상환DB금융투자DB금융투자전자단기사채사모2021.09.1550,0000.80A1(NICE,한신평)2021.09.16상환DB금융투자DB금융투자전자단기사채사모2021.09.1650,0000.80A1(NICE,한신평)2021.09.17상환DB금융투자DB금융투자전자단기사채사모2021.09.1750,0000.80A1(NICE,한신평)2021.09.23상환DB금융투자DB금융투자전자단기사채사모2021.09.2350,0000.75A1(NICE,한신평)2021.09.24상환DB금융투자DB금융투자전자단기사채사모2021.09.2450,0000.70A1(NICE,한신평)2021.09.27상환Db금융투자DB금융투자전자단기사채사모2021.09.2750,0000.67A1(NICE,한신평)2021.09.28상환DB금융투자DB금융투자전자단기사채사모2021.09.2850,0000.65A1(NICE,한신평)2021.09.29상환DB금융투자DB금융투자전자단기사채사모2021.09.2930,0000.62A1(NICE,한신평)2021.09.30상환DB금융투자DB금융투자전자단기사채사모2021.09.2970,0000.62A1(NICE,한신평)2021.09.30상환Db금융투자DB금융투자전자단기사채사모2021.08.1330,0001.09A1(NICE, 한신평)2021.11.12미상환부국증권DB금융투자전자단기사채사모2021.08.3010,0001.36A1(NICE, 한신평)2021.11.30미상환KTB투자증권DB금융투자전자단기사채사모2021.09.0615,0001.28A1(NICE, 한신평)2021.10.07미상환DB금융투자DB금융투자전자단기사채사모2021.09.2330,0001.52A1(NICE,한신평)2021.12.23미상환부국증권DB금융투자전자단기사채사모2021.09.2930,0000.90A1(NICE,한신평)2021.10.12미상환DB금융투자DB금융투자전자단기사채사모2021.09.3050,0000.90A1(NICE,한신평)2021.10.01미상환DB금융투자DB금융투자전자단기사채사모2021.09.3035,0000.90A1(NICE,한신평)2021.10.01미상환DB금융투자전자단기사채(그레이트디비에스피제구차_6회)전자단기사채사모2021.03.1015,0001.40A1(한기평, 나이스)2021.04.12상환KB증권전자단기사채(그레이트챌린지제십구차_6회)전자단기사채사모2021.01.285,0001.50A1(나이스, 한신평)2021.04.28상환부국증권전자단기사채(그레이트챌린지제이십일차_6회)전자단기사채사모2021.01.285,0001.50A1(나이스, 한신평)2021.04.28상환부국증권전자단기사채(그레이트챌린지제이십차_12회)전자단기사채사모2021.03.184,3001.35A1(나이스, 한신평)2021.04.16상환부국증권전자단기사채(디비에스에프제오차_27회)전자단기사채사모2021.03.157,0001.45A1(한기평), A2+(나이스)2021.06.15상환SK증권전자단기사채(디비이천중리_5회)전자단기사채사모2021.02.248,0001.50A1(나이스,한기평)2021.05.24상환부국증권전자단기사채(디아이에프도농파크_2회)전자단기사채사모2021.01.2920,0001.60A1(한기평, 나이스)2021.04.29상환SK증권전자단기사채(디아이에프두류_6회)전자단기사채사모2021.03.245,0001.40A1(한신평, 나이스)2021.05.24상환SK증권전자단기사채(디아이에프삼덕_8회)전자단기사채사모2021.01.2220,0001.60A1(한기평, 나이스)2021.04.22상환부국증권전자단기사채(디아이에프세종_3회)전자단기사채사모2021.03.027,0001.40A2+(한기평), A1(나이스)2021.04.02상환흥국증권전자단기사채(디아이에프안흥비원_1회)전자단기사채사모2021.03.296,5001.40A1(한신평, 나이스)2021.04.29상환부국증권전자단기사채(디아이에프안흥에이원_1회)전자단기사채사모2021.03.296,5001.40A1(한신평, 나이스)2021.04.29상환부국증권전자단기사채(라이너즈파트너스_8회)전자단기사채사모2021.02.247,0001.50A1(한신평,한기평)2021.05.24상환유안타증권전자단기사채(라프로익화원_6회)전자단기사채사모2021.01.2712,0001.50A1(한신평, 나이스)2021.04.27상환유안타증권전자단기사채(레드독제일차_1회)전자단기사채사모2021.01.147,5001.70A1(한신평,나이스)2021.04.14상환부국증권전자단기사채(비케이퍼스트제삼차_1회)전자단기사채사모2021.02.224,0001.50A1(한신평, 나이스)2021.05.21상환유안타증권전자단기사채(비케이퍼스트제이차_2회)전자단기사채사모2021.03.049,0001.50A1(한신평, 나이스)2021.06.04상환유안타증권전자단기사채(비케이퍼스트제일차_5회)전자단기사채사모2021.02.2610,0001.50A1(한신평, 나이스)2021.05.28상환유안타증권전자단기사채(비티에스제일차_9회)전자단기사채사모2021.03.1812,0001.40A1(한신평,나이스)2021.05.18상환부국증권전자단기사채(스카이원제일차_2회)전자단기사채사모2021.03.175,0001.50A1(나이스,한신평)2021.06.17상환흥국증권전자단기사채(에스에이치비디제일차_6회)전자단기사채사모2021.02.1920,0001.50A1(나이스, 한신평)2021.04.19상환현대차증권전자단기사채(에스제이강북제삼차_9회)전자단기사채사모2021.03.295,0001.40A1(한기평, 한신평)2021.06.29상환부국증권전자단기사채(에스제이강북제이차_9회)전자단기사채사모2021.03.295,0001.40A1(한기평, 한신평)2021.06.29상환부국증권전자단기사채(에스피제이차_8회)전자단기사채사모2021.01.155,0001.60A1(한기평), A2+(나이스)2021.04.15상환SK증권전자단기사채(에어라인제오차_3회)전자단기사채사모2021.02.198,0001.50A1(한신평, 한기평)2021.05.18상환유안타증권전자단기사채(에어라인제칠차_2회)전자단기사채사모2021.02.1010,0001.50A1(한기평, 나이스)2021.05.10상환유안타증권전자단기사채(에어라인제팔차_1회)전자단기사채사모2021.01.1410,5001.65A1(한신평, 나이스)2021.04.14상환유안타증권전자단기사채(에이엔제이차_4회)전자단기사채사모2021.02.2610,0001.30A1(나이스, 한신평)2021.05.26상환부국증권전자단기사채(에이엔제일차_4회)전자단기사채사모2021.02.268,0001.30A1(나이스, 한신평)2021.05.26상환흥국증권전자단기사채(에이치비피제일차_2회)전자단기사채사모2021.02.1910,5001.52A1(나이스, 한신평)2021.05.19상환현대차증권전자단기사채(유제이비제이차_7회)전자단기사채사모2021.03.095,0001.45A1(한신평,나이스)2021.06.09상환부국증권전자단기사채(유제이비제일차_7회)전자단기사채사모2021.03.097,0001.45A1(한신평,나이스)2021.06.09상환부국증권전자단기사채(이수디비제이차_1회)전자단기사채사모2021.03.303,0001.40A1(한기평,나이스)2021.04.30상환KR투자증권전자단기사채(프라다제일차_1회)전자단기사채사모2021.01.067,0001.85A1(나이스,한신평)2021.04.06상환흥국증권전자단기사채(해피문제이차_2회)전자단기사채사모2021.01.1815,0001.60A1(한기평,나이스)2021.04.16상환KTB투자증권전자단기사채(히트하우스제일차_1회)전자단기사채사모2021.01.0412,0001.60A1 (한신평,나이스)2021.04.02상환SK증권전자단기사채(그레이트디비에스피제구차_9회)전자단기사채사모2021.06.1015,0001.15A1(NICE, 한신평)2021.07.12상환KB증권전자단기사채(그레이트디비제일차_3회)전자단기사채사모2021.06.225,0001.25A1(NICE, 한신평)2021.07.22상환KB증권전자단기사채(그레이트챌린지제십구차_7회)전자단기사채사모2021.04.285,0001.25A1(NICE, 한신평)2021.07.28상환부국증권전자단기사채(그레이트챌린지제이십일차_7회)전자단기사채사모2021.04.285,0001.25A1(NICE, 한신평)2021.07.28상환부국증권전자단기사채(그레이트챌린지제이십차_15회)전자단기사채사모2021.06.182,9001.20A1(NICE, 한신평)2021.07.19상환부국증권전자단기사채(뉴트렌드제일차_1회)전자단기사채사모2021.04.215,0001.40A1(NICE, 한신평)2021.07.21상환흥국증권전자단기사채(디비벨제이차_1회)전자단기사채사모2021.05.283,5001.30A1(NICE, 한신평)2021.08.27상환부국증권전자단기사채(디비벨제일차_1회)전자단기사채사모2021.04.203,0001.40A1(NICE, 한신평)2021.07.20상환한국투자증권전자단기사채(디비에스에프제오차_28회)전자단기사채사모2021.06.157,0001.30A1(NICE, 한신평)2021.08.13상환SK증권전자단기사채(디비유검단제일차_1회)전자단기사채사모2021.06.232,0001.35A1(NICE, 한신평)2021.08.23상환흥국증권전자단기사채(디비이천중리_6회)전자단기사채사모2021.05.248,0001.30A1(NICE, 한신평)2021.07.26상환부국증권전자단기사채(디아이에프도농파크_3회)전자단기사채사모2021.04.2920,0001.35A1(NICE, 한신평)2021.07.29상환SK증권전자단기사채(디아이에프삼덕_9회)전자단기사채사모2021.04.2220,0001.40A1(NICE, 한신평)2021.07.22상환부국증권전자단기사채(디아이에프안흥비원_1-1회)전자단기사채사모2021.04.296,0001.35A1(NICE, 한신평)2021.07.29상환부국증권전자단기사채(디아이에프안흥비투_1회)전자단기사채사모2021.04.295,5001.35A1(NICE, 한신평)2021.07.29상환부국증권전자단기사채(디아이에프안흥에이원_1-1회)전자단기사채사모2021.04.296,0001.35A1(NICE, 한신평)2021.07.29상환부국증권전자단기사채(디아이에프안흥에이투_1회)전자단기사채사모2021.04.295,5001.35A1(NICE, 한신평)2021.07.29상환부국증권전자단기사채(디아이에프옥정제이차_1회)전자단기사채사모2021.06.309,0001.35A1(NICE, 한신평)2021.09.30상환한국투자증권전자단기사채(디아이에프옥정제일차_1회)전자단기사채사모2021.06.309,0001.35A1(NICE, 한신평)2021.09.30상환한국투자증권전자단기사채(라이너즈파트너스_9회)전자단기사채사모2021.05.247,0001.30A1(한기평, 나이스)2021.07.23상환유안타증권전자단기사채(레드독제일차_2회)전자단기사채사모2021.04.147,5001.40A1(한기평), A2+(나이스)2021.07.14상환부국증권전자단기사채(비케이퍼스트제삼차_2회)전자단기사채사모2021.05.214,0001.30A1(한기평), A2+(나이스)2021.08.20상환유안타증권전자단기사채(비케이퍼스트제이차_3회)전자단기사채사모2021.06.049,0001.30A1(한기평, 나이스)2021.09.03상환유안타증권전자단기사채(비케이퍼스트제일차_6회)전자단기사채사모2021.05.2810,0001.30A1(한신평, 나이스)2021.08.27상환유안타증권전자단기사채(비티에스제일차_11회)전자단기사채사모2021.06.1812,0001.30A1(한신평, 나이스)2021.07.16상환부국증권전자단기사채(빅토리디비제일차_3회)전자단기사채사모2021.06.176,5001.15A1(한신평,나이스)2021.07.19상환신한금융투자전자단기사채(스카이원제일차_3회)전자단기사채사모2021.06.175,0001.40A1(나이스,한신평)2021.09.17상환흥국증권전자단기사채(아로하제일차_2회)전자단기사채사모2021.07.169,0001.35A1(한신평,한기평)2021.10.15미상환흥국증권전자단기사채(에스에이치비디제일차_9회)전자단기사채사모2021.06.1820,0001.38A1(한신평,나이스)2021.07.19상환유안타증권전자단기사채(에스제이강북제삼차_2-5회)전자단기사채사모2021.06.295,0001.35A1(한기평, 나이스)2021.08.27상환부국증권전자단기사채(에스제이강북제이차_2-5회)전자단기사채사모2021.06.295,0001.35A1(한신평, 나이스)2021.08.27상환부국증권전자단기사채(에어라인제오차_4회)전자단기사채사모2021.05.188,0001.30A1(한신평, 나이스)2021.08.18상환유안타증권전자단기사채(에어라인제칠차_3회)전자단기사채사모2021.05.1010,0001.30A1(한신평, 나이스)2021.08.10상환유안타증권전자단기사채(에이엔제이차_5회)전자단기사채사모2021.05.2610,0001.20A1(한신평,나이스)2021.08.26상환부국증권전자단기사채(에이치비피제일차_3회)전자단기사채사모2021.05.2010,5001.15A1(한신평,나이스)2021.08.19상환현대차증권전자단기사채(유제이비제이차_8회)전자단기사채사모2021.06.095,0001.30A1(한신평, 나이스)2021.09.09상환부국증권전자단기사채(유제이비제일차_8회)전자단기사채사모2021.06.097,0001.30A1(한신평, 나이스)2021.09.09상환부국증권전자단기사채(제이제이오제사차_3회)전자단기사채사모2021.06.3010,2002.00A2+(한기평), A1(나이스)2021.07.07상환BNK투자증권전자단기사채(프라다제일차_3회)전자단기사채사모2021.07.067,0001.40A1(나이스,한신평)2021.10.06상환흥국증권전자단기사채(해피돌제일차_3회)전자단기사채사모2021.06.143,0001.30A1(나이스, 한신평)2021.07.14상환흥국증권전자단기사채(해피문제이차_3회)전자단기사채사모2021.04.1615,0001.40A1(한기평,나이스)2021.07.16상환KTB투자증권전자단기사채(히트하우스제일차_2회)전자단기사채사모2021.04.0212,0001.40A1 (한신평,나이스)2021.07.02상환SK증권전자단기사채(그레이트디비에스피제구차_10회)전자단기사채사모2021.07.1215,0001.20A1(한기평, 나이스)2021.08.10상환KB증권전자단기사채(그레이트디비제이차_1회)전자단기사채사모2021.08.2418,0001.30A1(한기평, 나이스)2021.11.24미상환KB증권전자단기사채(그레이트디비제일차_4회)전자단기사채사모2021.07.225,0001.20A1(한기평, 나이스)2021.08.23상환KB증권전자단기사채(그레이트챌린지제이십일차_8회)전자단기사채사모2021.07.285,0001.27A1(나이스, 한신평)2021.10.28미상환부국증권전자단기사채(그레이트챌린지제이십차_18회)전자단기사채사모2021.09.172,9001.65A1(나이스, 한신평)2021.10.20미상환부국증권전자단기사채(나탈리원창_1회)전자단기사채사모2021.08.138,0001.40A1(한기평,한신평)2021.11.12미상환흥국증권전자단기사채(뉴트렌드제일차_2회)전자단기사채사모2021.07.215,0001.30A1(한신평,나이스)2021.10.21미상환흥국증권전자단기사채(디비벨제이차_2회)전자단기사채사모2021.08.273,5001.50A1(한신평,나이스)2021.11.26미상환흥국증권전자단기사채(디비벨제일차_2회)전자단기사채사모2021.07.206,0001.35A1(한신평,나이스)2021.10.20미상환한국투자증권전자단기사채(디비에스에프제오차_31회)전자단기사채사모2021.09.306,3001.85A1(한기평,나이스)2021.10.14미상환SK증권전자단기사채(디비유검단제일차_2회)전자단기사채사모2021.08.232,0001.40A1(나이스, 한신평)2021.10.25미상환흥국증권전자단기사채(디비이천중리_7회)전자단기사채사모2021.07.268,0001.35A1(나이스,한기평)2021.10.25미상환부국증권전자단기사채(디아이에프도농파크_4회)전자단기사채사모2021.07.2920,0001.35A1(한기평, 나이스)2021.10.29미상환SK증권전자단기사채(디아이에프삼덕_10회)전자단기사채사모2021.07.2220,0001.30A1(한기평, 나이스)2021.10.22미상환부국증권전자단기사채(디아이에프안흥비원_3회)전자단기사채사모2021.07.296,0001.35A1(한신평, 나이스)2021.10.29미상환부국증권전자단기사채(디아이에프안흥비투_2회)전자단기사채사모2021.07.295,5001.35A1(한신평, 나이스)2021.10.29미상환부국증권전자단기사채(디아이에프안흥에이원_3회)전자단기사채사모2021.07.296,0001.35A1(한신평, 나이스)2021.10.29미상환부국증권전자단기사채(디아이에프안흥에이투_2회)전자단기사채사모2021.07.295,5001.35A1(한신평, 나이스)2021.10.29미상환부국증권전자단기사채(디아이에프옥정제이차_2회)전자단기사채사모2021.09.309,0001.80A1(한기평, 한신평)2021.11.22미상환한국투자증권전자단기사채(디아이에프옥정제일차_2회)전자단기사채사모2021.09.309,0001.80A1(한기평, 한신평)2021.11.22미상환한국투자증권전자단기사채(디케이제이차_2회)전자단기사채사모2021.08.274,0001.50A1(한신평,나이스)2021.11.26미상환부국증권전자단기사채(디케이제일차_2회)전자단기사채사모2021.08.274,0001.50A1(한신평,나이스)2021.11.26미상환부국증권전자단기사채(라이너즈파트너스_12회)전자단기사채사모2021.09.247,0001.85A1(한신평,한기평)2021.10.01미상환유안타증권전자단기사채(레드독제일차_3회)전자단기사채사모2021.07.147,5001.30A1(한신평,나이스)2021.10.14미상환부국증권전자단기사채(블루펌프제일차_3회)전자단기사채사모2021.09.0221,0251.55A1(한신평,나이스)2021.10.01미상환흥국증권전자단기사채(비케이퍼스트제삼차_3회)전자단기사채사모2021.08.204,0001.41A1(한신평, 나이스)2021.11.22미상환유안타증권전자단기사채(비케이퍼스트제이차_4회)전자단기사채사모2021.09.039,0001.60A1(한신평, 나이스)2021.10.04미상환유안타증권전자단기사채(비케이퍼스트제일차_7회)전자단기사채사모2021.08.2710,0001.65A1(한신평, 나이스)2021.11.26미상환유안타증권전자단기사채(빅토리디비제이차_1-1회)전자단기사채사모2021.09.307,0001.80A1(나이스, 한신평)2021.10.18미상환신한금융투자전자단기사채(빅토리디비제일차_2회)전자단기사채사모2021.07.196,5001.35A1(나이스, 한기평)2021.10.18미상환신한금융투자전자단기사채(스카이원제일차_4회)전자단기사채사모2021.09.175,0001.80A1(나이스,한신평)2021.12.17미상환흥국증권전자단기사채(에스제이강북제삼차_12회)전자단기사채사모2021.09.295,0001.85A1(한기평, 한신평)2021.11.22미상환부국증권전자단기사채(에어라인제칠차_4회)전자단기사채사모2021.08.1010,0001.40A1(한기평, 나이스)2021.11.10미상환유안타증권전자단기사채(에어라인제팔차_3회)전자단기사채사모2021.07.1410,5001.35A1(한신평, 나이스)2021.10.14미상환유안타증권전자단기사채(에이엔제이차_6회)전자단기사채사모2021.08.2610,0001.35A1(나이스, 한신평)2021.11.26미상환부국증권전자단기사채(에이치비피제일차_4회)전자단기사채사모2021.08.1910,5001.35A1(나이스, 한신평)2021.11.19미상환현대차증권전자단기사채(위드문리치_2회)전자단기사채사모2021.09.0610,0001.60A1(한신평,나이스)2021.10.05미상환흥국증권전자단기사채(유제이비제이차_9회)전자단기사채사모2021.09.095,0001.55A1(한신평,나이스)2021.12.09미상환부국증권전자단기사채(유제이비제일차_9회)전자단기사채사모2021.09.097,0001.55A1(한신평,나이스)2021.12.09미상환부국증권전자단기사채(프라다제일차_3회)전자단기사채사모2021.07.067,0001.40A1(나이스,한신평)2021.10.06미상환흥국증권전자단기사채(해피돌제일차_8회)전자단기사채사모2021.09.293,0001.85A1(한신평,나이스)2021.10.07미상환흥국증권전자단기사채(해피문제이차_4회)전자단기사채사모2021.07.1615,0001.30A1(한신평,나이스)2021.10.15미상환KTB투자증권전자단기사채(히어로즈에스_3회)전자단기사채사모2021.09.2340,1001.90A1(한기평,서신평)2021.10.19미상환BNK투자증권전자단기사채(히트하우스제일차_3회)전자단기사채사모2021.07.0212,0001.40A1(한신평,나이스)2021.10.01미상환SK증권4,592,725---- 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급&cr;(평가기관) 만기일 상환&cr;여부 주관회사 합 계 - - - - (나) 파생결합사채 발행실적 (연결기준) (기준일 : 2021.09.30 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면&cr;총액 이자율 평가등급&cr;(평가기관) 만기일 상환&cr;여부 주관회사 DB금융투자 파생결합사채 공/사모 2018.01.01 ~ 2018.03.31 61,946 - - - - DB금융투자 DB금융투자 파생결합사채 공/사모 2018.04.01 ~ 2018.06.30 47,066 - - - - DB금융투자 DB금융투자 파생결합사채 공/사모 2018.07.01 ~ 2018.09.30 74,432 - - - - DB금융투자 DB금융투자 파생결합사채 공/사모 2018.10.01 ~ 2018.12.31 285,582 - - - - DB금융투자 DB금융투자 파생결합사채 공/사모 2019.01.01 ~ 2019.03.31 84,686 - - - - DB금융투자 DB금융투자 파생결합사채 공/사모 2019.04.01 ~ 2019.06.30 181,984 - - - - DB금융투자 DB금융투자 파생결합사채 공/사모 2019.07.01 ~ 2019.09.30 126,421 - - - - DB금융투자 DB금융투자 파생결합사채 공/사모 2019.10.01 ~ 2019.12.31 592,335 - - - - DB금융투자 DB금융투자 파생결합사채 공/사모 2020.01.01 ~ 2020.03.31 81,202 - - - - DB금융투자 DB금융투자 파생결합사채 공/사모 2020.04.01 ~ 2020.06.30 143,715 - - - - DB금융투자 DB금융투자 파생결합사채 공/사모 2020.07.01 ~ 2020.09.30 197,605 - - - - DB금융투자 DB금융투자 파생결합사채 공/사모 2020.10.01 ~ 2020.12.31 760,739 - - - - DB금융투자 DB금융투자 파생결합사채 공/사모 2021.01.01 ~ 2021.03.31 153,368 - - - - DB금융투자 DB금융투자 파생결합사채 공/사모 2021.04.01 ~ 2021.06.30 45,716 - - - - DB금융투자 DB금융투자 파생결합사채 공/사모 2021.07.01 ~ 2021.09.30 33,494 - - - - DB금융투자 합계 2,688,307 - - - - - ※ 파생결합사채(원금보장형 ELS/DLS)는 '상법' 및 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 상 사채로 간주되어 최근 3개 사업연도 발행실적을 별도의 표로 기재하였으며, 발행 건별 기재가 불가능하여 분기별 발행액을 합산 기재하였습니다.&cr;&cr;(2) 기업어음증권 미상환 잔액 &cr; 기업어음증권 미상환 잔액(연결기준) 2021.09.30(단위 : 백만원) (기준일 : ) 0000000000030,00095,000190,000000315,0000030,00095,000190,000000315,000 잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 기업어음증권 미상환 잔액(개별기준) (기준일 : 2021.09.30 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 0 0 0 0 0 0 0 0 0 사모 0 0 30,000 95,000 190,000 0 0 0 315,000 합계 0 0 30,000 95,000 190,000 0 0 0 315,000 &cr;(3) 전자단기사채 미상환 잔액&cr; 전자단기사채 미상환 잔액(연결기준) 2021.09.30(단위 : 백만원) (기준일 : ) 0000000089,025193,800122,00000404,825901,825497,00089,025193,800122,00000404,825901,825497,000 잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 ※ 발행한도는 개별기준 발행한도 500,000백만원과 연결대상 종속회사(SPC)의 발 행한도 401,825백만 원의 합계입니다.&cr; &cr; 전자단기사채 미상환 잔액(개별기준) (기준일 : 2021.09.30 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 0 0 0 0 0 0 0 0 사모 100,000 30,000 70,000 0 0 200,000 500,000 300,000 합계 100,000 30,000 70,000 0 0 200,000 500,000 300,000 &cr;(4) 회사채 미상환 잔액 회사채 미상환 잔액(연결기준) 2021.09.30(단위 : 백만원) (기준일 : ) 0000000080,000000000 80,00080,000000000 80,000 잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 회사채 미상환 잔액(개별기준) (기준일 : 2021.09.30 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 0 0 0 0 0 0 0 0 사모 80,000 0 0 0 0 0 0 80,000 합계 80,000 0 0 0 0 0 0 80,000 &cr;(5) 신종자본증권 미상환 잔액 &cr; 신종자본증권 미상환 잔액(연결기준) 2021.09.30(단위 : 백만원) (기준일 : ) 000000000000000000000000 잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과&cr;15년이하 15년초과&cr;20년이하 20년초과&cr;30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 신종자본증권 미상환 잔액(개별기준) (기준일 : 2021.09.30 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과&cr;15년이하 15년초과&cr;20년이하 20년초과&cr;30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 0 0 0 0 0 0 0 0 사모 0 0 0 0 0 0 0 0 합계 0 0 0 0 0 0 0 0 &cr; (6) 조건부자본증권 미상환 잔액&cr; 조건부자본증권 미상환 잔액(연결기준) 2021.09.30(단위 : 백만원) (기준일 : ) 000000000000000000000000000000 잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과&cr;20년이하 20년초과&cr;30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 조건부자본증권 미상환 잔액(개별기준) (기준일 : 2021.09.30 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과&cr;20년이하 20년초과&cr;30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 사모 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 합계 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 (7) 파생결합사채 미상환 잔액&cr;&cr; 파생결합사채 미상환 잔액(연결기준) (기준일 : 2021.09.30 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 620,071 9,068 21,122 0 0 0 0 650,261 사모 12,083 0 0 0 0 0 50,000 62,083 합계 632,154 9,068 21,122 0 0 0 50,000 712,344 ※ 금액은 명목금액 기준이며 잔여만기는 조기상환을 고려하지 않은 최종만기일 기준입니다. 파생결합사채 미상환 잔액(개별기준) (기준일 : 2021.09.30 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 620,071 9,068 21,122 0 0 0 0 650,261 사모 12,083 0 0 0 0 0 50,000 62,083 합계 632,154 9,068 21,122 0 0 0 50,000 712,344 ※ 금액은 명목금액 기준이며 잔여만기는 조기상환을 고려하지 않은 최종만기일 기준입니다.&cr;&cr; 나. 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등&cr;- 해당사항 없음.&cr; 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 - 해당사항 없음. 8. 기타 재무에 관한 사항 가 . 대손충당금 설정현황 (1) 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 백만원,%) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금&cr;설정률 제40기 3분기 예치금 878,908 58 0.01 콜론 - - - 신용공여금 747,027 12 - 대여금 257 64 24.90 대출금 1,306,282 19,542 1.50 매입대출채권 550 - - 대지급금 1,478 1,256 84.98 사모사채 - - - 부도채권 26,620 21,274 79.92 기타대출채권 361,793 1,122 0.31 이연대출부대손익 4,440 - - 미수금 817,257 2,516 0.31 미수수익 52,302 15,842 30.29 보증금 14,816 - - 선급금 8,941 - - 가지급금 - - - 합 계 4,220,671 61,686 1.46 제39기 예치금 665,905 46 0.01 콜론 - - - 신용공여금 624,870 13 - 대여금 1,027 14 1.36 대출금 1,128,148 16,726 1.48 매입대출채권 1,000 - - 대지급금 1,813 1,272 70.16 사모사채 - - - 부도채권 29,152 21,912 75.16 기타대출채권 349,698 1,554 0.44 이연대출부대손익 2,379 - - 미수금 1,320,812 2,544 0.19 미수수익 45,853 15,952 34.79 보증금 15,189 - - 선급금 12,546 - - 가지급금 - - - 합 계 4,198,392 60,033 1.43 ※ 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의한 연결재무제표 기준으로 작성하였습니다.&cr; &cr; (2) 대손충당금 변동현황 (단위 : 백만원) 구 분 제40기 3분기 제39기 제38기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 60,033 66,237 67,434 2. 순대손처리액(①－②±③) 48 (1,090) (805) ① 대손처리액(상각채권액) (851) (1,961) (2,668) ② 상각채권회수액 899 871 1,863 ③ 기타증감액 - - - 3. 충당금 전입(환입) 1,605 (5,114) (392) 4. 기말 대손충당금 잔액합계 61,686 60,033 66,237 ※ 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의한 연결재무제표 기준으로 작성하였습니다.&cr; &cr; (3) 대손충당금 설정방침 (가) 한국채택국제회계기준에 의한 대손충당금 설정 방침&cr;금융자산 또는 금융자산의 집합의 손상 발생에 대한 객관적인 증거가 있는지를 매 보고기간말에 평가하여 대손충당금을 설정하고 있습니다. 금융자산 또는 금융자산의 집합은 최초인식 후 손상사건이 발생한 결과, 손상되었다는 객관적인 증거가 있으며, 손상사건이 신뢰성 있게 추정할 수 있는 금융자산의 추정미래현금흐름에 영향을 미친 경우에만 손상된 것으로 간주합니다. &cr; 금융자산이 손상되었다는 객관적인 증거를 판단하는데 사용하는 기준은 다음을 포함합니다.&cr; - 금융자산의 발행자나 지급의무자의 유의적인 재무적 어려움&cr;- 이자지급이나 원금상환의 불이행이나 지연과 같은 계약 위반&cr;- 차입자의 재무적 어려움에 관련된 경제적 또는 법률적 이유로 인한 당초 차입조건의불가피한 완화&cr;- 차입자의 파산이나 기타 재무구조조정의 가능성이 높은 상태&cr;- 재무적 어려움으로 당해 금융자산에 대한 활성시장의 소멸&cr;- 금융자산의 집합에 포함된 개별 금융자산의 추정미래현금흐름의 감소를 식별할 수는없지만, 최초 인식 후 당해 금융자산 집합의 추정미래현금흐름에 측정가능한 감소가있다는 것을 시사하는 관측가능한 자료&cr;개별적으로 중요한 금융자산의 경우 손상발생의 객관적인 증거가 있는지를 개별적으로 검토하며, 중요하지 않은 금융자산의 경우 개별적으로 또는 집합적으로 검토합니다. 개별적으로 검토한 금융자산에 손상발생의 객관적인 증거가 없다면, 그 금융자산의 중요성에 관계없이 유사한 신용위험의 특성을 가진 금융자산의 집합에 포함하여 집합적으로 손상여부를 검토합니다. &cr;손상차손은 당해 자산의 장부금액과 최초의 유효이자율로 할인한 추정미래현금흐름의 현재가치의 차이로 측정(아직 발생하지 아니한 미래의 대손은 제외함)하며, 대손충당금계정을 사용하여 차감하고 당기손익으로 인식합니다.&cr;담보부금융자산의 추정미래현금흐름의 현재가치는 담보물의 유입 가능성이 높은지 여부에 관계없이 담보물의 유입으로 인해 발생할 수 있는 현금흐름에서 담보물의 획득 및 매각 부대원가를 차감하여 계산합니다.&cr;집합적인 손상검토를 위하여, 계약조건에 따라 채무금액 전부를 지급할 수 있는 채무자의 능력을 나타내는 유사한 신용위험특성에 근거하여(예: 자산의 형태, 산업, 지역적 위치, 담보유형, 연체상태와 기타 관련 요소를 고려하는 신용위험 평가 또는 신용등급 평가절차에 근거함) 금융자산을 분류합니다. &cr;집합적으로 손상검토를 하는 금융자산 집합의 미래 현금흐름은 당해 금융자산 집합의 신용위험과 유사한 신용위험을 가진 자산의 과거 손상차손 경험에 근거하여 추정합니다. 손상차손 경험이 없거나 손상차손 경험이 충분하지 않은 경우 유사기업의 비교가능한 금융자산 집합의 경험을 사용합니다. 과거 손상차손 경험의 기간에 영향을 미치지 않았던 현재 상황의 효과를 반영하고, 과거 손상차손 경험의 기간에 있었으나현재에는 존재하지 않는 상황의 효과를 제외하기 위하여 과거 손상차손 경험을 현재의 관측가능한 자료에 기초하여 조정합니다.&cr; &cr; (나) 금융투자업규정에 따른 대손충당금 설정 방침&cr;[일반대출채권] 구분 적립비율 계정별 분류기준 신용공여금,미수금 대여금,미수수익,사모사채,대지급금,&cr;부도어음,부도채권,사채지급보증 등 정상 0.5% - 담보증권의 시가가 채권가액의&cr; 130%초과 - 금융거래내용,신용상태 및 경영내용이 양호한 거래상대방에 대한 채권 요주의 2% - 담보증권의 시가가 채권가액의&cr; 90%초과 130%이하 - 1~3월의 연체가 발생하였으나 회수가 확실시되는 채권&cr;- 금융기관의 황색거래처에 대한 채권&cr;- 고정이하 분류채권중 금융기관의 지급보증을 받은 채권&cr;- 회사정리법등에 의해 상환일정이 조정되어 원리금지급이 이루이지는 채권의 현재가치&cr;- 최근 6월이내 1차부도사실이 있는 상대채권&cr;- 기타 부실징후가 있다고 인정되는 채권&cr; (최근3년 연속 결손발생)&cr; (최근 결산일 현재 납입자본 완전잠식업체)&cr; (일정시점의 금융기관차입금이 동 시점전 최근 1년간 매출액을 초과)&cr; (기업경영권, 상속지분 등의 문제로 기업경영상 내분 발생)&cr; (3월 이상 조업중단 등) 고정 20% - 담보증권의 시가가 채권가액의 90%이하 - 구체적인 회수조치나 관리방법을 강구할 필요가 있는 채권 중 회수예상 가액 해당채권&cr;- 3월이상 연체인 채권중 회수예상가액&cr;- 금융기관의 적색거래처인 상대방의 채권중 회수예상가액&cr;- 부도발생, 회사정리절차 진행중인 기업체의 채권중 회수예상가액&cr;- 담보권발생, 지급명령신청 등 법적 회수 절차가 진행중인 채권중 회수예 상가액&cr;- 폐업중인 기업체의 채권중 회수예상가액&cr;- 재조정된 원리금지급이 1개월이상 3개월미만 연체되는 채권의 현재가치&cr;- 정리절차등이 진행중인 회사에 대한 사채지급보증 잔액 회수의문 75% - 손실발생이 예상되나 현재손실액을 확정할 수 없는 손실분 - 고정으로 분류된 채권가액에서 손실발생이 예상되나 손실액을 현재로서는 확정할 수 없는 회수예상가액 초과 채권 추정손실 100% - 회수불능이 확실 - 고정으로 분류된 거래상대방 채권중 회수불능이 확실하여 손비처리가 불가피한 회수예상가액 초과채권&cr;- 소송패소로 담보권이 소멸되고 차주 및 보증인이 상환불가한 채권&cr;- 법적절차 완결후의 잔존채권으로서 차주 및 보증인 상환불가피한 채권&cr;- 담보하자로 소송이 계속중이고 패소가 확실하다고 판단되는 채권&cr;- 부도발생일로부터 6월이상 경과한 수표 또는 어음상의 채권&cr;- 기타 회사가 불가능하여 손비처리가 불가피하다고 판단되는 채권 &cr; [부동산관련대출채권] 구 분 적립비율 분류기준 정상 0.5% - 신용평가등급 BBB- 또는 A3- 이상 기업이 지급보증한 자산 3% - 매입대출채권으로 최초 취급 후 1년 이상 경과한 자산 2% - 그밖의 자산 요주의 7% - 관련자산이 아파트인 경우 10% - 관련자산이 아파트 이외인 경우 고정 30% - [일반대출채권]과 동일 회수의문 75% - [일반대출채권]과 동일 추정손실 100% - [일반대출채권]과 동일 &cr;(다) 대손준비금 산출방침&cr;한국채택국제회계기준 도입이후에는 한국채택국제회계기준에 따른 대손충당금이 금융투자업규정 제3-8조에 의한 대손충당금 최소적립액에 미달하는 경우, 그 미달하는 금액을 매 결산시(분기별 결산시에는 대손준비금 적립이 확정되지 않으므로, 적립예정금액을 산정) 마다 대손준비금(이익잉여금 하부 항목)으로 적립(이익잉여금 처분)하도록 하고 있습니다. 다만 미처리결손금이 있는 경우에는 미처리결손금이 처리된 때부터 대손준비금을 적립하며, 기 적립한 대손준비금이 결산일 현재 적립해야 할 금액을 초과하는 경우 초과하는 금액만큼 환입합니다.&cr; &cr; (4) 당분기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위 : 백만원) 구 분 6월 이하 6월 초과&cr;1년 이하 1년 초과&cr;3년 이하 3년 초과 계 금&cr;액 일반 816,469 - 51 1,032 817,552 특수관계자 - - - - - 합 계 816,469 - 51 1,032 817,552 구성비율 99.87% 0.00% 0.01% 0.12% 100.00% ※ 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의한 연결재무제표 기준으로 작성하였습니다.&cr;※ 금액은 미수금 잔액입니다. 다 . 공정가치평가 내역 (1) 금융상품의 공정가치 평가 절차 요약&cr;(가) 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융자산 및 금융부채의 공정가치 및 공정가치서열체계는 다음과 같습니다. 구분 투입변수의 유의성 (수준 1) 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 (수준 2) 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로관측가능한 투입변수 (수준 3) 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 (당분기말) (단위 : 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 (파생상품자산제외) 604,379,929 3,951,231,403 238,088,452 4,793,699,784 매매목적파생상품자산 2,268,746 10,502,584 30,600,296 43,371,626 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - 136,012,178 136,012,178 합 계 606,648,675 3,961,733,987 404,700,926 4,973,083,588 금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 (파생상품자산제외) 664,315,135 - - 664,315,135 매매목적파생상품부채 3,298,392 8,501,452 4,304,778 16,104,622 당기손익-공정가치측정지정금융부채 - - 1,046,572,229 1,046,572,229 합 계 667,613,527 8,501,452 1,050,877,007 1,726,991,986 (전기말) (단위 : 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 (파생상품자산제외) 616,447,687 4,151,642,562 269,924,753 5,038,015,002 매매목적파생상품자산 1,206,281 21,280,473 50,220,068 72,706,822 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - 123,172,968 123,172,968 합 계 617,653,968 4,172,923,035 443,317,789 5,233,894,792 금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 (파생상품부채제외) 409,197,453 - - 409,197,453 매매목적파생상품부채 1,203,215 42,111,359 8,561,460 51,876,034 당기손익-공정가치측정지정금융부채 - - 1,118,560,563 1,118,560,563 합 계 410,400,668 42,111,359 1,127,122,023 1,579,634,050 &cr; (나) 공정가치 측정에 적용된 평가기법과 가정 공정가치는 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 거래에서 자산이 교환되거나 부채가 결제될 금액을 의미합니다.&cr; 금융자산 및 금융부채의 공정가치는 다음과 같이 결정하였습니다. - 유가증권의 공정가치는 표준거래조건과 활성시장이 존재하는 시장가격을 참고하여 결정하며, 관측가능한 시장가격이 없는 경우 외부평가전문기관에 의해 산출된 공정가치로 표시하고 있습니다. 외부평가전문기관은 DCF모형(Discounted Cash Flow Model), FCFE모형(Free Cash Flow to Equity Model), 배당할인모형, 위험조정할인율법 중 평가대상의 특성을 고려하여 적합하다고 판단된 1개 이상의 평가방법을 사용하여공정가치를 산정하고 있습니다. - 파생상품의 공정가치는 공시된 가격을 이용하여 계산되었으며, 공시된 가격을 이용하지 않는 상품에 대해서는 자체평가를 하고 있습니다. 옵션이 아닌 파생상품의 경우에는 금융상품의 기간에 대하여 적용가능한 수익률곡선을 사용하여 할인된 현금흐름분석을 수행하며, 기초자산이 주식인 옵션의 경우에는 블랙숄즈옵션가격결정모형을 사용하고, 기타 통화, 상품인 경우 변형된 형태의 옵션가격결정모형을 사용하고 있습니다. 공정가치를 측정함에 있어 시장상황을 효과적으로 반영하기 위하여, KOSPI200및 HSCEI 을 기초자산으로 하는 상품의 경우 장외옵션의 내재변동성을 사용하고 있으며, 그 외 EuroStoxx50, S&P500의 경우는 변동성지수 선물로 대체하고 있고, 개별종목을 기초자산으로 하는 상품의 경우는 EWMA(Exponentially Weighted Moving Average)를 사용하고 있습니다. 또한, 배당의 영향을 효과적으로 반영하기 위하여 기대배당률을 고려하고, 이를 회계 추정의 변경으로 보아 전진 적용 하고있습니다. 이자율스왑은 공시된 이자율로부터 도출된 적용가능한 수익률곡선에 기초하여 추정되고 할인된 미래현금흐름의 현재가치로 측정하였으며, 주식스왑은 옵션가격결정모형에 의해 산출된 주식의 미래현금흐름과 변동금리채권의 공시된 이자율로부터 도출된 적용가능한 수익률곡선에 기초하여 추정되고 할인된 미래현금흐름의 현재가치의 차이로 측정하였습니다. - (상기에 기술된 금융상품을 제외한) 기타 금융자산과 금융부채의 공정가치는 할인된 현금흐름 분석에 기초하여 일반적으로 인정된 가격결정모형에 따라 결정하였습니다. (다) 수준 3 공정가치 측정으로 분류되는 금융자산 및 금융부채의 당분기 및 전분기 중 변동내용은 다음과 같습니다. (당분기) (단위 : 천원) 구 분 기초(주1) 당기손익 기타포괄손익 매수/발행 매도/결제 대체(주2) 당분기말 금융자산 : 당기손익-공정가치측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산&cr; (파생상품자산 제외) 269,924,753 3,294,190 - 137,533,318 (211,688,809) 39,025,000 238,088,452 매매목적파생상품자산 50,220,068 (15,030,639) - 630,277 (5,219,410) - 30,600,296 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 123,172,968 - 12,839,210 - - - 136,012,178 합 계 443,317,789 (11,736,449) 12,839,210 138,163,595 (216,908,219) 39,025,000 404,700,926 금융부채 : 당기손익-공정가치측정금융부채 매매목적파생상품부채 (8,561,460) (875,258) - (4,080) 5,136,020 - (4,304,778) 당기손익-공정가치측정지정금융부채 (1,118,560,563) (67,571,772) - (502,835,285) 642,395,391 - (1,046,572,229) 합 계 (1,127,122,023) (68,447,030) - (502,839,365) 647,531,411 - (1,050,877,007) (전분기) (단위 : 천원) 구 분 기초 당기손익 기타포괄손익 매수/발행 매도/결제 대체(주2) 전분기말 금융자산 : 당기손익-공정가치측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산&cr; (파생상품자산 제외) 340,285,195 31,434,427 - 170,488,149 (268,004,310) (1,720,000) 272,483,461 매매목적파생상품자산 86,627,124 (31,117,774) - 8,285,144 (5,399,826) - 58,394,668 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 102,137,137 - 13,289,937 - - - 115,427,074 합 계 529,049,456 316,653 13,289,937 178,773,293 (273,404,136) (1,720,000) 446,305,203 금융부채 : 당기손익-공정가치측정금융부채 매매목적파생상품부채 (19,858,005) 10,042,057 - (4,692) 2,048,639 - (7,772,001) 당기손익-공정가치측정지정금융부채 (1,173,048,633) (14,586,632) - (833,651,021) 856,319,426 - (1,164,966,860) 합 계 (1,192,906,638) (4,544,575) - (833,655,713) 858,368,065 - (1,172,738,861) (주1) 환 매가 불가능하게 된 수익증권과 관련 파생상품을 수준3으로 분류하였습니다. (주2) 부도채권의 재분류 및 비상장주식이 상장되어 재분류하였습니다. &cr; (라) 당분기말 및 전기말 현재 상각후원가로 측정되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 공정가치 장부금액 공정가치 장부금액 금융자산 : 현금및현금성자산(주1) 418,102,920 418,102,920 393,028,265 393,028,265 상각후원가측정금융자산 : 예치금(주1) 878,849,546 878,849,546 665,858,879 665,858,879 대출채권(주2) 2,432,655,281 2,405,243,038 2,108,736,681 2,096,609,626 기타수취채권(주1) 871,938,440 871,938,440 1,371,056,687 1,371,056,687 소 계 4,183,443,267 4,156,031,024 4,145,652,247 4,133,525,192 합 계 4,601,546,187 4,574,133,944 4,538,680,512 4,526,553,457 금융부채 : 예수부채(주1) 2,331,644,650 2,331,644,650 2,627,217,623 2,627,217,623 차입부채(주1) 3,128,460,232 3,128,460,232 3,083,744,954 3,083,744,954 발행사채(주2) 632,229,072 631,646,530 461,137,601 459,941,008 기타금융부채(주1) 761,743,909 761,743,909 1,168,572,532 1,168,572,532 합 계 6,854,077,863 6,853,495,321 7,340,672,710 7,339,476,117 (주1) 장부금액이 공정가치의 근사치이므로 장부금액을 공정가치로 간주하였습니다. (주2) 공정가치와 장부금액의 차이는 결산일 현재의 시장이자율로 공정가치를 측정함에 따른 것입니다. IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 - 'Ⅳ. 이사의 경영진단 및 분석의견'은 기업공시서식 작성기준에 따라 반기 또는 분기보고서의 경우 그 기재를 생략합니다.&cr; V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견) 제40기 3분기&cr;(당분기)한영회계법인한국채택국제회계기준 제1034호(중간재무보고)에 따라 중요성 관점에서 공정하게 표시하지&cr;않은 사항이 발견되지 아니함-해당사항 없음(주)제39기&cr;(전기)한영회계법인적정-공정가치 서열체계 수준 3으로 분류된 당기손익-공정가치측정금융상품, 기타포괄손익-공정가치측정금융자산에 대한 공정가치 평가, 구조화기업에 대한 연결범위 판단제38기&cr;(전전기)한영회계법인적정-공정가치 서열체계 수준 3으로 분류된 당기손익-공정가치측정금융상품, 기타포괄손익-공정가치측정금융자산에 대한 공정가치 평가, 구조화기업에 대한 연결범위 판단 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 (주)핵심감사사항은 분반기 검토 절차에서는 수행되지 않습니다. &cr; 나. 감사용역 체결현황 (단위 : 천원, 시간) 제40기 3분기&cr;(당분기)한영회계법인분기,반기,중간,기말 별도 및 연결재무제표감사&cr;내부회계관리제도감사&cr;영문감사보고서,순자본비율검토520,0005,417360,0003,025제39기&cr;(전기)한영회계법인분기,반기,중간,기말 별도 및 연결재무제표감사&cr;내부회계관리제도감사&cr;영문감사보고서,순자본비율검토490,0005,300490,0005,536제38기&cr;(전전기)한영회계법인분기,반기,중간,기말 별도 및 연결재무제표감사&cr;내부회계관리제도감사&cr;영문감사보고서,순자본비율검토450,0005,986450,0005,592 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 (주) 보수는 부가가치세 별도 &cr; 다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 (단위 : 천원) 제40기 3분기2021.01법인세 세무조정업무 수임2021.01.01~2021.04.3019,800-제39기2020.01법인세 세무조정업무 수임2020.01.01~2020.03.3119,800-제38기2019.01법인세 세무조정업무 수임2019.01.01~2019.03.3118,000- 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 (주) 용역보수는 부가가치세 별도 라. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과 12021년 02월 22일총 참석인원 4명&cr;1) 회사 - 감사위원 3명(김건섭, 김호식, 한봉희)&cr;2) 감사인 - 한영회계법인 김명현 파트너대면회의기말 입증감사 주요 절차 및 결과, 내부회계관리제도 감사 및 순자본비율 검토 결과, 금융감독원 선정 2020년 중점 점검 회계이슈 및 대체투자 관련수익증권의 공정가치 평가 등 주요 확인 사항, 타 감사종료단계 필수 커뮤니케이션 사항22021년 08월 26일총 참석인원 4명&cr;1) 회사 - 감사위원 3명(김건섭, 김호식, 한봉희)&cr;2) 감사인 - 한영회계법인 신종우 파트너대면회의2021년 재무제표 및 내부회계 감사 계획 보고&cr;2021년 반기검토 결과 보고 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 &cr; 마. 연결종속회사의 감사의견&cr;- 공시대상 기간 중 연결종속회사가 회계감사인으로부터 적정의견 이외의 감사의견을 받은 사실이 없습니다.&cr; 2. 내부통제에 관한 사항 가. 감사위원회의 내부통제의 유효성에 대한 감사결과&cr;- 해당사항 없음.&cr;&cr; 나. 내부회계관리제도&cr;(1) 내부회계관리제도에 대한 문제점 또는 개선방안 등&cr;- 해당사항 없음.&cr;&cr;(2) 회계감사인의 내부회계관리제도에 대한 감사 또는 검토의견 사업연도 회계감사인 감사 또는 검토의견 제39기 한영회계법인 경영자의 내부회계관리제도 운영실태평가보고서에 대한 회계감사인의 검토결과, 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니함 제38기 한영회계법인 경영자의 내부회계관리제도 운영실태평가보고서에 대한 회계감사인의 검토결과, 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니함 제37기 한영회계법인 경영자의 내부회계관리제도 운영실태평가보고서에 대한 회계감사인의 검토결과, 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니함 &cr; 다. 회계감사인의 내부회계관리제도 이외의 내부통제구조의 평가&cr;- 해당사항 없음.&cr; VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요&cr; (1) 이사회 구성에 관한 사항&cr;- 당사의 이사회는 사내이사 2명, 사외이사 3명 총 5명으로 구성되어 있습니다. &cr;- 당사는 정관(제26조)에서 대표이사를 이사회 의장으로 정하고 있습니다.&cr; 이에 금융회사의 지배구조에 관한 법률 제13조 제2항에 따라 사외이사를 대표하는&cr; 선임사외이사를 별도로 두고 있으며, 선임사외이사는 사외이사의 효율적인 업무&cr; 수행을 위한 지원 및 사외이사의 책임성 제고를 위한 지원 업무 등을 수행합니다.&cr; 사외이사가 아닌 자가 이사회 의장으로 선임됨에 따라 당사는 2020년 3월 이사회&cr; 에서 김건섭 사외이사를 선임사외이사로 선임하였습니다. 이는 이사회 운영의 &cr; 효율성 및 사외이사 재직 경력을 고려하여 결정한 것입니다.&cr;- 당사 이사회 내 위원회는 리스크관리위원회, 임원후보추천위원회, &cr; 감사위원회, 경영위원회, 보상위원회, ESG위원회를 두고 있습니다. &cr; 제39기 정기주주총회 이전 (2021.03.25 이전) 성 명 주 요 경 력 최대주주등과의&cr;이해관계 비고 고원종 노무라증권 이사&cr;ABN-AMRO증권 상무&cr;에스지증권 한국대표 계열사임원 - 박기호 DB금융투자 결제업무본부장&cr;DB금융투자 경영지원실장 계열사임원 - 김건섭 금융감독원 금융투자서비스국 국장&cr;금융감독원 금융투자담당 부원장보&cr;금융감독원 금융투자담당 부원장&cr;(現) 김앤장 법률사무소 고문 없음 - 김호식 해양수산부 장관&cr;국민연금관리공단 이사장&cr;시장경제연구원 원장&cr;에프지자산운용 대표이사 없음 - 한봉희 아주대 경영대학 학장&cr;한국회계기준원 비상임위원&cr;한국회계학회 교육개발위원장&cr;(現)아주대 경영대학 교수 없음 - &cr;제39기 정기주주총회 이후 (2021.03.25 이후) 성 명 주 요 경 력 최대주주등과의&cr;이해관계 비고 고원종 노무라증권 이사&cr;ABN-AMRO증권 상무&cr;에스지증권 한국대표 계열사임원 - 박기호 DB금융투자 결제업무본부장&cr;DB금융투자 경영지원실장 계열사임원 - 김건섭 금융감독원 금융투자서비스국 국장&cr;금융감독원 금융투자담당 부원장보&cr;금융감독원 금융투자담당 부원장&cr;(現) 김앤장 법률사무소 고문 없음 - 김호식 해양수산부 장관&cr;국민연금관리공단 이사장&cr;시장경제연구원 원장&cr;에프지자산운용 대표이사 없음 - 한봉희 아주대 경영대학 학장&cr;한국회계기준원 비상임위원&cr;한국회계학회 교육개발위원장&cr;(現)아주대 경영대학 교수 없음 - &cr;※ 사외이사의 업무지원 조직(부서 또는 팀) &cr;- 총무파트 (담당자 : 손교훈 차장 ☎ 02-369-3181)&cr; (2) 이사회 운영에 관한 사항 &cr;- 이사회 운영에 관한 이사회 규정 -&cr;제3조【권한】 ① 이사회는 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결한다. ② 이사회는 이사의 직무집행을 감독한다. 제4조【구성】 ① 이사회는 이사 전원으로 구성한다. ② 이사회의 의장은 대표이사로 하며, 사외이사 중 1인을 선임사외이사로 선임한다. ③ 의장의 유고로 인하여 의장의 직무를 행할 수 없을 때에는 부사장, 상무이사, 대표이사가 정한 이사의 순으로 그 직무를 대행한다. &cr;제5조 【소집】 ① 이사회는 대표이사가 소집한다. 만일 대표이사가 유고시에는 제4조 제3항에서 정한 대로 직무를 대행하는 이사가 이사회를 소집할 수 있다. ② 대표이사 이외의 이사는 이사회 개최를 대표이사에게 요청할 수 있다. ③ 이사회를 소집할 경우 그 1일 전에 각 이사에게 통지하여야 하되, 이는 구두로 통보할 수 있다. 이사 전원의 동의가 있을 경우 소집절차를 생략할 수 있다. &cr;제6조【결의방법】 ① 이사회의 의결은 재적이사 과반수의 출석과 출석이사 과반수로 한다. 다만, 상법 제397조의2(회사기회유용금지) 및 제398조(자기거래금지)에 해당하는 사안에 대한 이사회 결의는 이사 3분의 2 이상의 수로 한다. ② 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 음성을 동시에 송·수신하는 통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있으며, 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다. ③ 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 이사는 의결권을 행사하지 못한다. ④ 제3항의 규정에 의하여 행사할 수 없는 의결권의 수는 출석한 이사의 의결권의 수에 산입하지 아니한다.&cr; 나. 주요의결사항 회차 개최일자 의 안 내 용 가결&cr;여부 이사의 성명 및 출석률 고원종&cr;(100%) 박기호&cr;(100%) 김건섭&cr;(100%) 김호식&cr;(100%) 한봉희&cr;(100%) 1 2021.01.29 보고 최고경영자 후보군 및 사외이사 후보군 점검현황 보고&cr;금융소비자보호 실태평가 자율평가 결과 보고&cr;금융소비자보호협의회/실무협의회 운영내역 결과 보고&cr;감사위원회 의결사항 이사회 보고 -&cr;-&cr;-&cr;- -&cr;-&cr;-&cr;- -&cr;-&cr;-&cr;- -&cr;-&cr;-&cr;- -&cr;-&cr;-&cr;- -&cr;-&cr;-&cr;- 2 2021.02.10 결의 제39기 재무제표 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 3 2021.03.10 결의 제39기 정기주주총회 개최의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 보고 제39기 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건&cr;제39기 내부회계관리제도 운영실태 평가보고의 건 -&cr;- -&cr;- -&cr;- -&cr;- -&cr;- -&cr;- 4 2021.03.15 보고 2020년 경영실적 보고&cr;2020년 4분기 이사회 및 이사회 內 위원회 개최현황 보고&cr;2020년 감사위원회의 감사보고서 보고 -&cr;-&cr;- -&cr;-&cr;- -&cr;-&cr;- -&cr;-&cr;- -&cr;-&cr;- -&cr;-&cr;- 5 2021.03.25 결의 선임사외이사 및 이사회 內 위원회 위원(위원장) 선임 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 6 2021.03.29 결의 감사위원회 위원 및 위원장 선임의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 보고 2020년 내부통제운영현황 보고&cr;2020년 신용정보관리 보호인 업무수행실적 보고 -&cr;- -&cr;- -&cr;- -&cr;- -&cr;- -&cr;- 7 2021.03.30 결의 신규 업무집행책임자 선임의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 8 2021.04.09 결의 리스크관리센터장 선임의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 9 2021.04.29 결의 업무집행책임자 선임의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 10 2021.05.14 보고 2021년 1분기 경영실적 보고&cr;2021년 1분기 이사회 및 이사회 內 위원회 개최현황 보고 -&cr;- -&cr;- -&cr;- -&cr;- -&cr;- -&cr;- 11 2021.05.18 결의 고난도 금융투자상품(ELS, DLS) 판매 승인의 건&cr;고난도 금융투자상품(CFD) 판매 승인의 건&cr;내부통제규정 개정의 건 가결&cr;가결&cr;가결 찬성&cr;찬성&cr;찬성 찬성&cr;찬성&cr;찬성 찬성&cr;찬성&cr;찬성 찬성&cr;찬성&cr;찬성 찬성&cr;찬성&cr;찬성 12 2021.06.28 결의 ESG위원회 설치를 위한 규정 제개정의 건&cr;ESG위원회 위원 및 위원장 선임의 건&cr;업무집행책임자 선임의 건 가결&cr;가결&cr;가결 찬성&cr;찬성&cr;찬성 찬성&cr;찬성&cr;찬성 찬성&cr;찬성&cr;찬성 찬성&cr;찬성&cr;찬성 찬성&cr;찬성&cr;찬성 13 2021.08.17 보고 2021년 상반기 경영실적 보고&cr;2021년 상반기 이사회 및 이사회 內 위원회 개최현황 보고 -&cr;- -&cr;- -&cr;- -&cr;- -&cr;- -&cr;- 14 2021.08.31 결의 업무집행책임자 선임의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 15 2021.09.17 결의 금융소비자보호 내부통제규정 제정&cr;금융소비자보호규정 제정 가결&cr;가결 찬성&cr;찬성 찬성&cr;찬성 찬성&cr;찬성 찬성&cr;찬성 찬성&cr;찬성 16 2021.09.24 결의 금융소비자보호 총괄책임자(CCO) 선임의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 17 2021.09.30 결의 지배구조내부규정 개정의 건 가결 찬성 - 찬성 찬성 찬성 ■ 기준일 이후 의 결사항 회차 개최일자 의 안 내 용 가결&cr;여부 이사의 성명 및 출석률 고원종&cr;(100%) 박기호&cr;(100%) 김건섭&cr;(100%) 김호식&cr;(100%) 한봉희&cr;(100%) 18 2021.11.15 보고 2021년 3분기 경영실적 보고&cr;2021년 3분기 이사회 및 이사회 內 위원회 개최현황 보고 -&cr;- -&cr;- -&cr;- -&cr;- -&cr;- -&cr;- &cr;다. 이사회내 위원회의 구성현황 &cr; 제 39기 정기주주총회 이전 (2021.03.25 이전) 위원회명 구 성 소속이사명 설치목적 및 권한사항 감사위원회 사외이사3명 김건섭 (위원장) &cr;김호식&cr;한봉희 회사의 전반적인 내부통제시스템의&cr;적정성과 경영성과를 평가, 개선 임원후보추천위원회 사외이사3명 김건섭(위원장)&cr;김호식&cr;한봉희 사외이사, 최고경영자, 감사위원 후보 추천 및 후보 추천을 위하여 필요한 사항 담당 경영위원회 사내이사2명 고원종(위원장)&cr;박기호 이사회에서 위임한 사항에 대한 의결 리스크관리위원회 사내이사1명&cr;사외이사2명 고원종&cr;김건섭&cr;김호식(위원장) 전사 리스크관리시스템 점검, 개선 및&cr;전략 등의 이행사항 점검 등 보상위원회 사내이사1명&cr;사외이사2명 박기호&cr;김건섭&cr;한봉희(위원장) 회사의 성과보상체계의 설계와 운영 감시 제 39기 정기주주총회 이후 (2021.03.25 이후) 위원회명 구 성 소속이사명 설치목적 및 권한사항 감사위원회 사외이사3명 김건섭 (위원장) &cr;김호식&cr;한봉희 회사의 전반적인 내부통제시스템의&cr;적정성과 경영성과를 평가, 개선 임원후보추천위원회 사외이사3명 김건섭(위원장)&cr;김호식&cr;한봉희 사외이사, 최고경영자, 감사위원 후보 추천 및 후보 추천을 위하여 필요한 사항 담당 경영위원회 사내이사2명 고원종(위원장)&cr;박기호 이사회에서 위임한 사항에 대한 의결 리스크관리위원회 사내이사1명&cr;사외이사2명 고원종&cr;김건섭&cr;김호식(위원장) 전사 리스크관리시스템 점검, 개선 및&cr;전략 등의 이행사항 점검 등 보상위원회 사내이사1명&cr;사외이사2명 박기호&cr;김건섭&cr;한봉희(위원장) 회사의 성과보상체계의 설계와 운영 감시 &cr; 제 39기 정기주주총회 이후 (2021.07.01 이후) 위원회명 구 성 소속이사명 설치목적 및 권한사항 감사위원회 사외이사3명 김건섭 (위원장) &cr;김호식&cr;한봉희 회사의 전반적인 내부통제시스템의&cr;적정성과 경영성과를 평가, 개선 임원후보추천위원회 사외이사3명 김건섭(위원장)&cr;김호식&cr;한봉희 사외이사, 최고경영자, 감사위원 후보 추천 및 후보 추천을 위하여 필요한 사항 담당 경영위원회 사내이사2명 고원종(위원장)&cr;박기호 이사회에서 위임한 사항에 대한 의결 리스크관리위원회 사내이사1명&cr;사외이사2명 고원종&cr;김건섭&cr;김호식(위원장) 전사 리스크관리시스템 점검, 개선 및&cr;전략 등의 이행사항 점검 등 보상위원회 사내이사1명&cr;사외이사2명 박기호&cr;김건섭&cr;한봉희(위원장) 회사의 성과보상체계의 설계와 운영 감시 ESG위원회 사내이사1명&cr;사외이사2명 고원종&cr;김호식&cr;한봉희(위원장) 환경(Environmental), 사회(Social), &cr;지배구조(Governance) 관련 정책 및 &cr;전략 수립 ·이행사항 관리 &cr; 라. 이사회내 위원회의 활동내역&cr;(1) 감사위원회 회차 개최일자 의안내용 가결&cr;여부 이사의 성명 및 출석률 김건섭&cr;(100%) 김호식&cr;(100%) 한봉희&cr;(100%) 1 2021.01.27 결의 2020년 감사결과 승인의 건&cr;감사실장 임면 동의의 건 가결&cr;가결 찬성&cr;찬성 찬성&cr;찬성 찬성&cr;찬성 2 2021.02.22 보고 20년 감사 결과 커뮤니케이션&cr;20년 내부회계관리제도 운영실태 보고 -&cr;- -&cr;- -&cr;- -&cr;- 3 2021.02.26 결의 내부통제시스템 평가 보고서 가결 찬성 찬성 찬성 보고 20년 내부통제 운영 현황 및 21년 중점 추진 계획&cr;내부회계관리제도 변화사항 보고(20년 4분기) -&cr;- -&cr;- -&cr;- -&cr;- 4 2021.03.10 결의 내부회계관리제도 평가보고서(안) 승인&cr;감사위원회의 감사보고서(안) 승인&cr;내부감시장치에 대한 감사의 의견서(안) 승인 가결&cr;가결&cr;가결 찬성&cr;찬성&cr;찬성 찬성&cr;찬성&cr;찬성 찬성&cr;찬성&cr;찬성 보고 2020년 내부회계 성과평가 결과 보고 - - - - 5 2021.03.25 결의 제40기 감사위원회 위원장 선임의 건 가결 찬성 찬성 찬성 6 2021.04.30 보고 2021년 1분기 감사결과 보고의 건&cr;내부회계관리제도 변화사항 보고(21년 1분기)&cr;2021년 감사업무 추진계획 개선(안) -&cr;-&cr;- -&cr;-&cr;- -&cr;-&cr;- -&cr;-&cr;- 7 2021.07.23 보고 2021년 2분기 감사결과 보고&cr;21년 내부회계 관리제도 운영 보고&cr;내부회계관리제도 변화사항 보고('21년 2분기) -&cr;-&cr;- -&cr;-&cr;- -&cr;-&cr;- -&cr;-&cr;- 8 2021.08.26 보고 21년 상반기 외부감사인과의 커뮤니케이션 - - - - &cr;■ 기준일 이후 의결사항 회차 개최일자 의안내용 가결&cr;여부 이사의 성명 및 출석률 김건섭&cr; (100%) 김호식&cr; (100%) 한봉희&cr; (100%) 9 2021.10.22 보고 21년 3분기 감사결과 보고 - - - - &cr;(2) 임원후보추천위원회 회차 개최일자 의안내용 가결&cr;여부 이사의 성명 및 출석률 김건섭&cr;(100%) 김호식&cr;(100%) 한봉희&cr;(100%) 1 2021.02.22 결의 임원(사외이사, 감사위원회 위원)후보 추천의 건 가결 찬성 찬성 찬성 &cr;■ 기준일 이후 의결사항&cr;- 해당사항 없음 &cr;(3) 리스크관리위원회 회차 개최일자 의안내용 가결&cr;여부 이사의 성명 및 출석률 고원종&cr;(100%) 김건섭&cr;(100%) 김호식&cr;(100%) 1 2021.01.21 결의 WM신용공여 총한도 증액 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 2 2021.01.22 결의 2021년 리스크한도관리방안 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 3 2021.01.28 보고 리스크관리위원회 정기보고의 건 - - - - 4 2021.02.23 보고 리스크관리위원회 정기보고의 건 - - - - 5 2021.02.26 결의 대체투자리스크관리규정 개정 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 6 2021.03.22 보고 리스크관리위원회 정기보고의 건 - - - - 7 2021.04.02 결의 2021년 2분기 Asset allocation(안) 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 8 2021.04.09 결의 2021년 2분기 리스크한도관리방안 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 9 2021.04.23 보고 리스크관리위원회 정기보고의 건 - - - - 10 2021.04.29 결의 외국환업무리스크관리규정 개정 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 11 2021.05.25 보고 리스크관리위원회 정기보고의 건 - - - - 12 2021.06.22 결의 전사채무보증한도 일시초과 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 13 2021.06.28 보고 리스크관리위원회 정기보고 및 리보(LIBOR)금리 고시 중단에 따른 대응방안 보고의 건 - - - - 14 2021.06.30 결의 2021년 하반기 Asset allocation(안) 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 15 2021.06.30 결의 증거금징수,상품판매및영업에관한리스크관리지침 개정 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 16 2021.07.27 보고 리스크관리위원회 정기보고의 건 - - - - 17 2021.07.27 결의 2021년 하반기 리스크한도관리방안 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 18 2021.08.12 결의 신용공여리스크관리지침 개정 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 19 2021.08.24 보고 리스크관리위원회 정기보고의 건 - - - - 20 2021.09.06 결의 시장리스크관리세칙 개정 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 21 2021.09.28 보고 리스크관리위원회 정기보고의 건 - - - - &cr;■ 기준일 이후 의결사항 회차 개최일자 의안내용 가결&cr;여부 이사의 성명 및 출석률 고원종&cr;(100%) 김건섭&cr;(100%) 김호식&cr;(100%) 22 2021.10.20 보고 리스크관리위원회 정기보고의 건 - - - - &cr;(4) 보상위원회 회차 개최일자 의안내용 가결&cr;여부 이사의 성명 및 출석률 박 기호&cr;(100%) 김 건섭&cr;(100%) 한봉희&cr; (100%) 1 2021.01.25 결의 WM사업부 조직성과기준 특례적용 가결 찬성 찬성 찬성 2 2021.02.22 결의 2020년 보수체계 연차보고서 의결 가결 찬성 찬성 찬성 3 2021.04.21 결의 본사영업 성과급지급기준 개정 가결 찬성 찬성 찬성 4 2021.08.24 결의 성과보상규정 개정&cr;본사영업 성과급지급기준 개정 가결&cr;가결 찬성&cr;찬성 찬성&cr;찬성 찬성&cr;찬성 &cr;■ 기준일 이후 의결사항&cr;- 해당사항 없음&cr; (5) 경영위원회 회차 개최일자 의안내용 가결&cr;여부 이사의 성명 및 출석률 고원종&cr; (100%) 박기호&cr; (100%) 1 2021.02.18 결의 지배인 변경의 건 가결 찬성 찬성 2 2021.04.29 결의 지배인 변경의 건 가결 찬성 찬성 3 2021.06.28 결의 지배인 변경의 건 가결 찬성 찬성 4 2021.07.15 결의 지점 폐점 및 지배인 해임의 건 가결 찬성 찬성 &cr;■ 기준일 이후 의결사항 회차 개최일자 의안내용 가결&cr;여부 이사의 성명 및 출석률 고원종&cr; (100%) 박기호&cr; (100%) 5 2021.10.28 결의 지배인 변경의 건 가결 찬성 찬성 (6) ESG위원회 - 해당사항 없음&cr;&cr;■ 기준일 이후 의결사항 - 해당사항 없음&cr; 마 . 이사의 독립성&cr; 회사는 금융회사의 지배구조에 관한 법률 제5조 및 제6조, 동법 시행령 제7조 및 제8조에 따른 임원 및 사외이사 자격요건에 의거하여 등기이사를 선임하고 있습니다. 또한 금융회사의 지배구조에 관한 법률 제16조에 의거 임원후보추천위원회를 설치하여 주주총회에서 사외이사 선임시 본 임원후보추천위원회로부터 검증 및 추천 받은 후보자를 선임하고 있습니다. 본 임원후보추천위원회의 구성은 법상 요건을 충족하여 이사회에서 선임된 3인 이상의 이사로 구성하되 총위원의 2분의 1이상은 사외이사로 구성하였습니다.&cr; - 임원후보추천위원회 구성현황 - 위원회명 구 성 소속이사명 임원후보추천위원회 사외이사3명 김건섭(사외이사, 위원장)&cr;김호식 (사외이사)&cr; 한봉희 (사외이사) &cr;바. 사외이사의 전문성&cr;회사는 금융회사의 지배구조에 관한 법률 제6조(사외이사의 자격요건) 제1항에 의거 금융회사의 사외이사로서 직무 수행에 필요한 금융, 경제, 경영, 회계 및 법률 등 관련 분야에서 충분한 실무경험이나 전문지식을 보유한 자를 사외이사 후보로 추천하고 있습니다. 회사는 임원후보추천위원회규정 제14조 제1항의 사외이사 평가기준에 사외이사 자격요건 적격성 검토는 물론 사외이사의 역량ㆍ성향, 활용실적 및 활용계획 등의 활용도를 평가하는 절차를 마련하여 매년 1회 평가하고, 그 결과를 임원후보추천위원회에 보고하고 있습니다.&cr;&cr;(1) 사외이사 지원조직 부서명 총무파트 인원구성 총 4명 (파트장 1명, 차장 1명, 대리 1명, 주임 1명) 지원내용 사외이사 지원부서에서는 2021년 3월까지 개최된 모든 이사회에 대하여 사외이사에게 사전 안건자료 통보 및 의안 통보, 소집통지 등을 수행하였고, 이사회 자료 및 의사록 작성, 사외이사와의 연락망 유지, 기타 비정기적 자료 요구에 대한 대응을 수행하였습니다. &cr;(2) 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 533-- 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 (3) 사외이사 교육실시 현황 2021.09.10DB금융투자김건섭, 김호식,한봉희-내부회계관리제도 교육2021.11.05DB금융투자김건섭, 김호식,한봉희-자금세탁방지 교육 교육일자 교육실시주체 참석 사외이사 불참시 사유 주요 교육내용 2. 감사제도에 관한 사항 &cr;가. 감 사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부 김건섭예- '11년: 금융감독원 금융투자서비스국 국장&cr;- '12년: 금융감독원 금융투자담당 부원장보&cr;- '12.05~'14.01: 금융감독원 증권담당 부원장&cr;- (現) 김앤장 법률사무소 고문예4호 유형- '07년: 금융감독원 공시감독국 부국장&cr;- '09년: 금융감독원 자본시장1국 국장&cr;- '11년: 금융감독원 금융투자서비스국 국장&cr;- '12년: 금융감독원 금융투자담당 부원장보&cr;- '12.05~'14.01: 금융감독원 증권담당 부원장김호식예- '03년: 해양수산부 장관&cr;- '08년: 국민연금관리공단 이사장&cr;- '12년: 시장경제연구원 원장&cr;- '18년: 에프지자산운용 대표이사&cr;- (現) DB금융투자 사외이사예4호 유형- '99년: 대통령비서실 재정경제비서관&cr;- '01년: 관세청 청장&cr;- '08년: 국민연금관리공단 이사장&cr;- '12년: 시장경제연구원 원장&cr;- '18년: 에프지자산운용 대표이사한봉희예- '16년: 아주대 경영대학 학장&cr;- (現) 한국회계기준원 비상임위원&cr;- (現) 한국회계학회 교육개발위원장예2호 유형- 現: 아주대 경영대학 교수&cr;- 現: 한국회계학회 교육개발위원장&cr;- 現: 한국회계기준원 비상임위원 성명 사외이사&cr;여부 경력 회계ㆍ재무전문가 관련 해당 여부 전문가 유형 관련 경력 나. 감사위원회 위원의 독립성&cr; (1) 감사위원회의 구성&cr; - 회사는 사외이사인 감사위원 3인으로 하는 감사위원회가 구성되어 운영되고 있음.&cr; - 위원회에 결원이 생길 경우에는 그 사유 발생한 후 최초로 소집되는 주주총회에서 규정에 의한 요건에 합치되도록 함. 선출기준의 주요내용 선출기준의 충족여부 관계법령 등 - 3명 이상의 이사로 구성 충족(3명) 상법 제415조의 2 제2항 - 사외이사가 위원의 3분의 2 이상 충족(사외이사 3명) - 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가 충족(사외이사 김건섭, 사외이사 김호식, 사외이사 한봉희) 상법 제542조의11 제2항 - 감사위원회의 대표는 사외이사 - 그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등) 충족(해당사항 없음) 상법 제542조의 11 제3항 &cr; (2) 감사위원회의 권한&cr; - 원칙적으로 회사 내 모든 정보에 대한 요구권&cr; - 관계자의 출석 및 답변 요구&cr; - 창고, 금고, 장부 및 물품의 봉인&cr; - 회계관계 거래처에 대한 조사자료 징구&cr; - 기타 감사업무 수행에 필요한 사항의 요구&cr; 다. 감 사위원회의 활동내역 회차 개최일자 의안내용 가결&cr;여부 이사의 성명 및 출석률 김건섭&cr;(100%) 김호식&cr;(100%) 한봉희&cr;(100%) 1 2021.01.27 결의 2020년 감사결과 승인의 건&cr;감사실장 임면 동의의 건 가결&cr;가결 찬성&cr;찬성 찬성&cr;찬성 찬성&cr;찬성 2 2021.02.22 보고 20년 감사 결과 커뮤니케이션&cr;20년 내부회계관리제도 운영실태 보고 -&cr;- -&cr;- -&cr;- -&cr;- 3 2021.02.26 결의 내부통제시스템 평가 보고서 가결 찬성 찬성 찬성 보고 20년 내부통제 운영 현황 및 21년 중점 추진 계획&cr;내부회계관리제도 변화사항 보고(20년 4분기) -&cr;- -&cr;- -&cr;- -&cr;- 4 2021.03.10 결의 내부회계관리제도 평가보고서(안) 승인&cr;감사위원회의 감사보고서(안) 승인&cr;내부감시장치에 대한 감사의 의견서(안) 승인 가결&cr;가결&cr;가결 찬성&cr;찬성&cr;찬성 찬성&cr;찬성&cr;찬성 찬성&cr;찬성&cr;찬성 보고 2020년 내부회계 성과평가 결과 보고 - - - - 5 2021.03.25 결의 제40기 감사위원회 위원장 선임의 건 가결 찬성 찬성 찬성 6 2021.04.30 보고 2021년 1분기 감사결과 보고의 건&cr;내부회계관리제도 변화사항 보고(21년 1분기)&cr;2021년 감사업무 추진계획 개선(안) -&cr;-&cr;- -&cr;-&cr;- -&cr;-&cr;- -&cr;-&cr;- 7 2021.07.23 보고 2021년 2분기 감사결과 보고&cr;2021년 내부회계 관리제도 운영 보고&cr;내부회계관리제도 변화사항 보고('21년2분기) -&cr;-&cr;- -&cr;-&cr;- -&cr;-&cr;- -&cr;-&cr;- 8 2021.08.26 보고 21년 상반기 외부감사인과의 커뮤니케이션 - - - - &cr;■ 기준일 이후 의결사항 회차 개최일자 의안내용 가결&cr;여부 이사의 성명 및 출석률 김건섭&cr;(100%) 김호식&cr;(100%) 한봉희&cr;(100%) 9 2021.10.22 보고 21년 3분기 감사결과 보고 - - - - &cr; 라. 업무집행에 대한 감사 &cr; - 종합감사 : 총 20회 종합감사를 실시하여 문제점을 적시하고 개선방안을 제시하였습니다.&cr;- 특별(수시)감사 : 특정/수시감사 사안에 대한 총 10회 감사를 실시하였습니다. &cr;- 일상감사 : 140건의 일상업무 집행에 대하여 대표이사 결재에 앞서 감사실장이&cr; 감사를 실시하였습니다. &cr;&cr; 마. 교육 실시 계획 및 현황&cr; - 교육 이수 기간: 연단위로 운영(매년 01.01 ~12.31)&cr;- 세부 교육일정: 회사의 연간 교육 일정을 고려하여 해당 교육일정 수립&cr;- 교육 진행 방법&cr; ·진행 방식: 집합 교육 또는 온라인 교육&cr; ·교육 장소: 사내 또는 사외 바. 감사위원회 교육실시 현황 2021.09.10DB금융투자김건섭, 김호식,한봉희-내부회계관리제도 교육2021.11.05DB금융투자김건섭, 김호식,한봉희-자금세탁방지 교육 교육일자 교육실시주체 참석 감사위원 불참시 사유 주요 교육내용 사. 감사위원회 지원조직 현황 감사실&cr;(감사팀)11감사총괄임원(9개월)&cr;감사팀장(9개월)&cr;부장 4명(3년11개월)&cr;차장 1명(8년3개월)&cr;과장 2명 (5년 4개월)&cr;대리 1명 (9개월)&cr;주임 1명 (3년 6개월)- 감사위원회 운영에 관한 사항&cr;- 대외기관 외부검사 수검 지원&cr;- 본지점에 대한 감사 실시 및 조치, 사후관리 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 아. 준법감시인 등 선임현황 &cr;(1) 준법감시인 설치여부, 구성방법&cr;당사는 관계법령을 준수하고 임직원의 업무수행의 공정성 제고 및 위법 부당 행위의 사전 예방, 선량한 관리자로서 선관의무에 입각한 투자자 보호 등을 위하여 준법감시인을 두고 있습니다. 준법감시인은 대표이사의 추천을 받아 이사회에서 선임하며, 독립적인 직무 수행을 위하여 임기는 2년으로 하고 있습니다. 또한 준법감시업무가 효율적으로 수행될 수 있도록 지원하기 위한 준법감시부서가 운영되고 있습니다. &cr;(2) 준법감시인의 권한과 책임 준법감시인은 업무수행을 위한 다음의 권한과 책임을 가지고 있습니다.&cr;- 업무전반에 대한 접근 및 회사에 대한 각종 자료제출 요구권&cr;- 임직원의 위법 부당행위 등과 관련하여 이사회, 대표이사, 감사에 대한 보고 및 시정요구&cr;- 이사회, 감사, 기타 주요 회의에 대한 참석 및 의견 진술&cr;- 내부통제 규정 준수 여부 등에 대한 정기 또는 수시 점검&cr;- 준법감시 업무의 전문성 제고를 위한 연수 프로그램의 이수&cr;- 투자자 보호 및 경영 건전성 제고 등을 위하여 업무 전반에 대한 상시 감시 체계 구축 및 운영&cr;- 기타 이사회가 필요하다고 인정하는 사항&cr; (3) 준법감시인의 인적사항 (2021.9.30 기준) 직위 성명 주요경력 비고 상무 최종천 ·2016.07 ~ 2017.04 DB금융투자 영남지역본부장&cr;·2017.05 ~ 2019.06 DB금융투자 인사팀장&cr;·2019.07 ~ 2019.12 DB금융투자 경영기획파트&cr;·2020.01 ~ 2020.12 DB금융투자 상무&cr;·2021.01 ~ DB금융투자 준법감시인 - (4) 준법감시인의 주요활동내역 조치일 주요조치내용 조치상대방 2021.01.11 2020년 하반기 영업점 평가결과 보고 직원 2021.01.12. 20년 4분기 STR 보고단말기 보안점검 및 결과 보고 직원 2021.01.12 20년 4분기 불공정거래 모니터링 실적 보고 한국거래소 2021.01.13 20년 12월 공매도 포지션 수행여부 점검 직원 2021.01.13 20년 12월 임직원 타사계좌 점검 직원 2021.01.13 20년 12월 전기통신금융사기계좌 현황 보고 금융감독원 2021.01.13 20년 12월 이메일 투자광고 점검 보고 직원 2021.01.18 직원알기제도 업무수행 결과 보고 직원 2021.01.19 임직원 소송지원지침 개정 - 2021.01.19 내부통제위원회 개최 - 2021.01.20 20년 4분기 이해상충부서 임직원 가족계좌 점검 직원 2021.01.20 20년 12월 재산상이익 제공 내역 점검 직원 2021.01.20 20년 4분기 상품판매 모니터링 점검 직원 2021.01.25 영업점 우수 컴플라이언스 담당자 포상 직원 2021.01.25 20년 12월 공매도내역 점검 직원 2021.01.25 20년 4분기 블록딜 및 자사주 매매내역 점검 직원 2021.01.28 금융소비자보호실무협의회 개최 - 2021.01.28 금융소비자보호실태평가, 금융소비자보호협의회 운역 보고 이사회 2021.02.01 20년 하반기 집합투자증권 판매현황 점검 직원 2021.02.01 20년 4분기 개인정보파일 파기 점검 직원 2021.02.02 1월 투자광고 준법감시인 사전승인 내력 보고 금융투자협회 2021.02.08 상품승인위원회운영지침 개정 - 2021.02.08 임직원 대외활동 점검 직원 2021.02.08 20년 4분기 VOC 분석 보고 - 2021.02.15 1월 책임자승인 업무현황 보고 직원 2021.02.16 일일(월간) 체크리스트 점검결과 보고 직원 2021.02.17 20년 민원분석 및 감축계획 보고 - 2021.02.18 상품승인위원회 개최 - 2021.02.22 1월 리서치센터 임직원 매매내역 점검 직원 2021.02.22 투자권유규정, 투자광고에 관한 세칙 개정 - 2021.02.23 금융소비자보호협의회 개최 - 2021.02.25 금융소비자보호실무협의회 개최 - 2021.02.25 상품승인위원회 개최 - 2021.02.26 내부통제위원회 개최 - 2021.02.26 금융소비자보호규정 개정 - 2021.03.02 20년 하반기 투자권유대행인 등록계좌 점검 직원 2021.03.03 비상장주식신탁 판매 적정성 점검 직원 2021.03.04 상품승인위원회 개최 2021.03.08 2월 AML모니터링 내역 보고 금융투자협회 2021.03.11 상품승인위원회 개최 - 2021.03.16 내부통제위원회 개최 - 2021.03.18 상품승인위원회 개최 - 2021.03.19 개인신용정보보호 관련 상시평가 업무 제출 금융보안원 2021.03.22 고객확인업무 이행내역 점검 직원 2021.03.25 상품승인위원회 개최 - 2021.03.25 금융소비자보호법 시행 관련 업무 반영 직원 2021.03.29 20년 4분기 RBA 위험지표 보고 금융정보분석원 2021.04.05 21년 1분기 불공정거래 모니터링 한국거래소 2021.04.05 21년 1분기 민원 및 분쟁현황 보고 한국거래소 2021.04.05 21년 1분기 분쟁관련 소제가 현황 보고 금융투자협회 2021.04.12 21년 1분기 관리유의계좌 점검 직원 2021.04.16 21년 1분기 신용정보 조회내역 점검 직원 2021.04.16 21년 1분기 개인정보 파일 파기현황 점검 직원 2021.04.16 21년 1분기 부적합/불원투자자 상품판매 비율 실적 보고 및 공시 금융투자협회 2021.04.19 금융소비자보호법 시행 관련 화상교육 직원 2021.04.20 내부통제위원회 개최 - 2021.04.22 상품승원위원회 개최 - 2021.04.23 21년 1분기 블록딜/자사주 매매내역 점검 직원 2021.04.28 공매도관리규정 개정 - 2021.04.28 대표주관업무에 관한 규정 개정 - 2021.04.30 고난도 금융투자상품 제조 및 판매에 관한 영업행위규정 제정 - 2021.05.06 상품승인위원회 개최 - 2021.05.14 금융소비자보호법 이행 적정성 영업점 현장점검 직원 2021.05.18 영업점 현황점검 직원 2021.05.18 21년 2분기 금융소비자보호협회의 개최 - 2021.05.18 내부통제위원회 개최 - 2021.05.20 내부통제규정 개정 - 2021.05.20 정보교류차단장치 설치 및 운영규정 개정 - 2021.05.21 21년 1분기 STR보고 관련 PC 보안 점검 직원 2021.05.24 21년 1분기 내부통제운영현황 보고 - 2021.05.27 금융소비자보호실무협의회 개최 - 2021.05.27 상품승인위원회 개최 - 2021.05.31 광고물에 대한 준법감시인 사전승인 점검 직원 2021.05.31 금융소비자보호법 이행 적정성 점검 직원 2021.06.07 영업점 내부통제 점검 직원 2021.06.08 완전판매프로세스 온라인 교육 직원 2021.06.08 금융소비자보호 온라인 교육 직원 2021.06.11 이메일, SMS 점검 직원 2021.06.14 개인정보동의서 정보활용 동의서 등급 부여 - 2021.06.14 상반기 온라인 투자광고 적정성 점검 직원 2021.06.17 상품승인위원회 개최 - 2021.06.21 해외증권 매매 서비스 관련 임직원 계좌 규제 개선 직원 2021.06.24 금융소비자보호실무협의회 개최 - 2021.06.25 FATCA / CRS 보고 국세청 2021.06.28 VOC 분석 및 민원 처리내역 점검 직원 2021.06.30 RBA 위험지표 보고 금융정보분석원 2021.06.30 FA 자문사 연계영업 내부통제 모니터링 체계 구축 직원 2021.07.09 AML 월간 모니터링 내역 보고 금융투자협회 2021.07.09 불공정거래 모니터링 조치실적 보고 한국거래소 2021.07.08 영업점 내부통제 점검 직원 2021.07.09 블록딜 / 자사주 매매내역 점검 직원 2021.07.12 자금세탁방지 온라인 교육 실시 - 2021.07.13 공매도 내역 점검 직원 2021.07.13 이해상충 관련부서 가족계좌 점검 직원 2021.07.14 광고물에 대한 준법감시인 사전승인 점검 금융투자협회 2021.07.15 상품승인위원회 개최 - 2021.07.19 가상자산사업자 개설계좌 전수점검 및 조치 결과 직원 2021.07.19 가상잔산 취급업소 현지실사 점검 - 2021.07.20 신입사원 내부통제 교육 직원 2021.07.20 내부통제위원회 개최 - 2021.07.21 인장관리지침 개정 - 2021.07.22 금융소비자보호실무협의회 개최 - 2021.07.26 개인정보 파기, 오남용 및 과다조회 점검 직원 2021.07.27 금융그룹 내부거래 점검 - 2021.07.28 재산상이익 제공내역 점검 직원 2021.07.29 임직원 대외활동 점검 직원 2021.07.29 VOC 분석 및 보고 - 2021.07.30 민원분석 및 관리계획 보고 - 2021.07.30 금융투자상품(채권 등) 완전판매매뉴얼 개정 직원 2021.08.09 집합투자증권 판매현황 점검 - 2021.08.12 상품승인위원회 개최 - 2021.08.19 상품승인위원회 개최 - 2021.08.24 내부통제위원회 개최 - 2021.08.24 금융소비자보호협의회 개최 - 2021.08.26 금융소비자보호실무협의회 개최 - 2021.08.26 상품승인위원회 개최 - 2021.08.30 가상자산 관련 모티러이 결과 보고 금융정보분석원 2021.09.02 상품승인위원회 개최 - 2021.09.06 정보교류차단장치 점검 직원 2021.09.07 PC 내 실명확인번호 보유현황 점검 직원 2021.09.08 영업점 SMS 및 이메일 전송내역 점검 직원 2021.09.09 상품승인위원회 개최 - 2021.09.13 자금세탁방지 제도 이행평가 지표 작성 금융정보분석원 2021.09.14 임직원 타사계좌 매매내역 점검 직원 2021.09.14 내부통제위워회 개최 - 2021.09.16 상품승인위원회 개최 - 2021.09.23 금융그룹 내부통제 관련 업무 점검 - 2021.09.27 가상잔산 사업자 모니터링 관련 지표 보고 금융정보분석원 2021.09.28 내부통제규정 및 내부통제위원회 세칙 개정 - 자. 준법지원인 등 지원조직 현황 준법감시팀5팀장1명, 과장3명, 사원1명&cr;(평균5년)내부통제위원회 운영, 임직원매매점검, &cr;자금세탁방지점검, 불공정거래점검, 영업점 점검법무팀3팀장1명, 변호사2명&cr;(2년)법무, 소송지원 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 3. 주주총회 등에 관한 사항 가. 투표제도 현황 및 주주의 의결권 행사에 관한 사항 2021년 09월 30일 (기준일 : ) 배제미도입도입미실시미실시실시 투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제 도입여부 실시여부 ※ 회사의 정관 제17조 <의결권>에 따르면 주주는 소유주식 1주에 대하여 1개의 의결권을 갖습니다. 2이상의 의결권을 가지고 있는 주주가 의결권 불통일 행사시 주주 또는대리인은 주주총회 3일전까지 서면으로 그 뜻과 이유를 회사에 통지하여야 합니다.또한 회사는 의결권 불통일 행사를 거부할 수 있습니다. 다만, 주주가 신탁주식을 인수, 타인을 위해 갖고 있는 경우는 예외로 합니다. &cr; 회사의 정관 제 18조 <대리인에 의한 의결권>에 따르면 주주는 대리인으로 하여금 그 의결권을 행사하게 할 수 있습니다. 이 때 대리인은 대리권을 증명하는 서면을 주주총회에 제출해야 합니다. 회사는 집중투표제 및 서면투표제를 채택하고 있지 않습니다. 한편 회사는 제36기 정기주주총회부터 이사회 결의를 통해서 전자투표제를 도입하였습니다. 회사는 공시대상 기간 중 소수주주권 행사 및 경영 지배권 경쟁 사실이 없습니다. &cr; 나. 의결권 현황&cr; 2021년 9월 30일 현재 회사가 발행한 보통주 42,446,389주 중 의결권 행사 가능한 주식수는 41,428,889주이며, 자기주식 1,017,500주에 대해서는 의결권이 제한됩니다. 2021년 09월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주42,446,389-우선주--보통주1,017,500자기주식우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주41,428,889-우선주-- 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 의결권없는 주식수(B) 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 기타 법률에 의하여&cr;의결권 행사가 제한된 주식수(D) 의결권이 부활된 주식수(E) 의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr;(F = A - B - C - D + E) 다. 주식사무 정관상 &cr;신주인수권의 내용 주주가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리가 있음.그러나, 신주인수권을 포기, 상실하는 경우 그 처리방법은 이사회 결의로 함. 결산일 12월 31일 정기주주총회 2~3월중 주주명부폐쇄시기 - 1.1 ~ 1.31&cr;- 기타 이사회의 결의에 의하여 2주일전에 공고한 후 3개월을 초과하지 않는 일정한 기간 주권의 종류 - 명의개서대리인 국민은행 주주의 특전 - 공고게재신문 매일경제신문&cr;헤럴드경제신문 ※ 공고는 인터넷 홈페이지에 게재하는 것이 원칙이나 부득이한 경우 상기 공고게재신문에 공고할 수 있습니다.&cr;※ 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 에 따라 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 '주권의 종류'를 기재하지 않습니다.&cr; 라. 주 주총회 의사록 요약 주총일자 안건 결의내용 비고 제39기&cr;정기주주총회&cr;(2021.03.25) 제1호 의안 : 제39기(2020년 1월 1일~2020년 12월 31일) &cr;재무제표 등 승인의 건&cr; 현금배당(안) 포함&cr;&cr; 제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건 &cr; &cr;제3호 의안 : 감사위원회 위원이 될 사외이사 선임의 건 &cr;ㆍ제3-1호 의안 : 사외이사 선임의 건(김건섭) &cr;ㆍ제3-2호 의안 : 사외이사 선임의 건(김호식) &cr;ㆍ제3-3호 의안 : 사외이사 선임의 건(한봉희) &cr;&cr;제4호 의안 : 이사보수한도액(15억원) 승인의 건 원안대로 승인&cr;&cr;&cr;&cr; 원안대로 승인&cr; &cr;원안대로 승인&cr;사외이사: 김건섭(중임)&cr;사외이사: 김호식(중임)&cr;사외이사: 한봉희(중임)&cr;&cr;원안대로 승인 -&cr;&cr;&cr;&cr;배당기산일 상법규정 삭제 및 전자등록제도 도입에 따른 내용 반영&cr;&cr;&cr; 제38기&cr;정기주주총회&cr;(2020.03.25) 제1호 의안 : 제38기(2019년 1월 1일~2019년 12월 31일) &cr;재무제표 등 승인의 건&cr; 현금배당(안) 포함&cr;&cr;제2호 의안 : 사내이사 선임의 건&cr;ㆍ제2-1호 의안: 사내이사 선임의 건 (고원종)&cr;ㆍ제2-2호 의안: 사내이사 선임의 건 (박기호)&cr;&cr;제3호 의안 : 감사위원회 위원이 될 사외이사 선임의 건&cr;ㆍ제3-1호 의안: 사외이사 선임의 건 (김건섭)&cr;ㆍ제3-2호 의안: 사외이사 선임의 건 (김호식)&cr;ㆍ제3-3호 의안: 사외이사 선임의 건 (한봉희)&cr;&cr;제4호 의안 : 이사 보수한도액(15억원) 승인의 건 원안대로 승인&cr;&cr;&cr;&cr;원안대로 승인&cr;사내이사: 고원종(중임) &cr;사내이사: 박기호(신임) &cr;&cr;원안대로 승인&cr;사외이사: 김건섭(중임)&cr;사외이사: 김호식(중임)&cr;사외이사: 한봉희(신임)&cr;&cr;원안대로 승인 -&cr;&cr;&cr;&cr;&cr;&cr;&cr;&cr;&cr;&cr;감사위원회 위원(신임)&cr; 제37기&cr;정기주주총회&cr;(2019.03.27) 제1호 의안 : 제37기(2018년 1월 1일~2018년 12월 31일) &cr;재무제표 등 승인의 건&cr; 현금배당(안) 포함&cr;&cr;제2호 의안 : 정관 일부변경의 건&cr;&cr;제3호 의안 : 사외이사 선임의 건 (김호식)&cr;&cr;&cr;제4호 의안 : 감사위원회 위원이 될 사외이사 선임의 건&cr;ㆍ제4-1호 의안: 사외이사 선임의 건 (황인태)&cr;ㆍ제4-2호 의안: 사외이사 선임의 건 (김건섭)&cr;&cr;제5호 의안 : 이사 보수한도액(15억원) 승인의 건 원안대로 승인&cr;&cr;&cr;&cr;원안대로 승인&cr;&cr;원안대로 승인&cr;사외이사: 김호식(중임) &cr;&cr;원안대로 승인&cr;사외이사: 황인태(중임)&cr;사외이사: 김건섭(중임)&cr;&cr;원안대로 승인 -&cr;&cr;&cr;&cr;전자증권제도 시행 및 외부감사인 선정절차 변경 관련 내용 반영 제36기&cr;정기주주총회&cr;(2018.03.28) 제1호 의안 : 제36기(2017년 1월 1일~2017년 12월 31일) &cr;재무제표 등 승인의 건&cr; 현금배당(안) 포함&cr;&cr;제2호 의안 : 사외이사 선임의 건 (김호식)&cr;&cr;&cr;제3호 의안 : 감사위원회 위원이 될 사외이사 선임의 건&cr;ㆍ제3-1호 의안: 사외이사 선임의 건 (황인태)&cr;ㆍ제3-2호 의안: 사외이사 선임의 건 (김건섭)&cr;&cr;제4호 의안 : 이사 보수한도액(15억원) 승인의 건 원안대로 승인&cr;&cr;&cr;&cr;원안대로 승인&cr;사외이사: 김호식(신임) &cr;&cr;원안대로 승인&cr;사외이사: 황인태(중임)&cr;사외이사: 김건섭(중임)&cr;&cr;원안대로 승인(15억원) - 제36기&cr;임시주주총회&cr;(2017.10.13) 제1호 의안 : 정관 일부 변경의 건&cr;ㆍ정관 제1조 상호의 변경: 동부증권 주식회사 → 디비금융투자 주식회사&cr;ㆍ정관 제4조 공고방법의 변경: 홈페이지주소(http://www.dongbuhappy.com → http://www.db-fi.com) 원안대로 승인&cr;&cr;&cr; 사명변경과 관련된 정관 변경사항은&cr;2017년 11월 1일&cr;부터 시행 VII. 주주에 관한 사항 가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 2021년 09월 30일(단위 : 주, %) (기준일 : ) DB손해보험(주)최대주주보통주10,643,96925.0810,643,96925.08-DB김준기문화재단특수관계인보통주794,9021.87794,9021.87-김준기특수관계인보통주2,122,2055.002,122,2055.00-김남호특수관계인보통주206,3640.49206,3640.49-김정희특수관계인보통주359,3780.85359,3780.85-김명자특수관계인보통주25,6660.0625,6660.06-김명희특수관계인보통주4,2650.014,2650.01-김두연특수관계인보통주79,1230.1979,1230.19-김정남계열사임원보통주10,0000.0210,0000.02-고원종계열사임원보통주26,5000.0626,5000.06-박기호계열사임원보통주39,9700.0939,9700.09-보통주14,312,34233.7214,312,34233.72-우선주----- 성 명 관 계 주식의&cr;종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 계 나. 최대주주의 개요 (1) 기본정보 DB손해&cr;보험(주)-김정남0.10--김남호9.01------ 명 칭 출자자수&cr;(명) 대표이사&cr;(대표조합원) 업무집행자&cr;(업무집행조합원) 최대주주&cr;(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) (2) 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역 2018.04.02----김남호8.872018.09.20----김남호8.302020.04.08----김남호9.01 변동일 대표이사&cr;(대표조합원) 업무집행자&cr;(업무집행조합원) 최대주주&cr;(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) (3) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) DB손해보험 주식회사47,360,35041,727,1975,633,1534,605,670262,453190,182 구 분 법인 또는 단체의 명칭 자산총계 부채총계 자본총계 매출액 영업이익 당기순이익 (4) 주요 사업의 내용 DB손해보험주식회사는 1962년 '한국자동차보험공영사'로 출발하여 자동차보험을 독점판매하기 시작하였고, 1983년 동부그룹이 경영권을 인수, 1995년 10월 동부화재해상보험주식회사로 사명을 변경한 후, 2017년 11월 1일 DB손해보험주식회사로 사명을 변경하였습니다. &cr; DB손해보험주식회사는 1973년 6월 28일 동사의 주식을 한국거래소가 개설하는 유가증권 시장에 상장하였으며 수차례 증자를 거쳐 보고기간종료일 현재 동사의 자본금은 35,400백만원이며 서울특별시 강남구 테헤란로 432에 본사를 두고있습니다. DB손해보험주식회사는 지속적인 업무영역확대를 통해 현재는 자동차보험 뿐만 아니라 화재, 해상, 특종, 장기 및 개인연금보험 등의 사업을 영위하고 있으며, 손해보험 및 겸영가능한 보험 종목의 계약 체결과 그 계약의 보험료 거수 및 보험금 지급을 주업무로 하는 손해보험회사로서, 정관상 영위하는 목적사업은 다음과 같습니다.&cr;&cr;1. 보험업법 및 관계법령에 의해 영위가능한 보험업&cr;2. 보험업법 및 관계법령에 의해 금지 또는 제한되는 방법을 제외한 모든 자산운용&cr;3. 보험업법 및 관계법령에 의해 허용되는 보험업외의 업무&cr;&cr;또한 DB손해보험(주)의 주요종속회사인 DB생명보험(주)는 다음 사업을 주요사업으로 하고 있습니다. &cr;1. 보험업법 및 관계법령에 의해 영위 가능한 보험업&cr;2. 보험업법 및 관계법령에 의해 금지 또는 제한되는 방법을 제외한 모든 자산운용 &cr;3. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의하여 인가(등록)받은 금융투자업 &cr;4. 보험업법 및 관계법령에 의해 허용되는 보험업 외의 업무&cr; (5) 최근 5사업년도 주요연혁&cr;2016.01 스위스SAM社 글로벌리더그룹인 'Bronze Class’로 선정(5년연속)&cr;2016.04 업계 최초 자동차 UBI 상품 출시&cr;2016.07 한국표준협회 주관 '2016 한국서비스대상, 명예의 전당' 헌정&cr;2016.12 손해보험업계 최초 '프로미 챗봇' 서비스 실시&cr;2017.01 업계 최초 모바일 보험증권 특허권 획득&cr;2017.04 환경의 날 기념 대통령 표창 수상&cr;2017.07 KS-KQI(한국서비스품질지수) 자동차보험 1위 수상&cr;2017.11 DB손해보험주식회사로 사명 변경&cr;2017.12 손해보험업계 최초 6회 연속 소비자중심경영(CCM) 획득&cr;2018.07 S&P 신용등급 'A'로 상향&cr;2018.09 국내 손보업계 최초 6년연속 다우존스 지속가능경영지수 'World 지수' 편입&cr;2019.06 손보업계 최초 카카오톡 가입서비스 'DB다이렉트 톡' 서비스 실시&cr;2019.07 KS-SQI(한국서비스품질지수) 자동차보험부문1위 수상&cr;2019.09 금융업계 최초 3년 연속 전국품질분임조 경진대회 대통령상 수상&cr;2019.12 민간 금융권 첫 '탈석탄 금융' 선언&cr;2019.12 2020 CCM(소비자중심경영) 인증 획득&cr;2020.02 업계 첫 질병심사 자동화&cr;2020.03 자동차보상 DB V-System(영상통화) Open&cr;2020.04 핏펫과 펫보험 서비스 활성화를 위한 MOU&cr;2020.04 "6주미만 교통사고 형사합의금 보장", 업계 최초 보장 특약 개발&cr; 2020.04 업계 최초 고화질 영상통화 상담&cr;2020.09 전국품질분임조 경진대회 대통령상 수상&cr;2020.10 스마트폰 기반의 보상 콜시스템 'DB C-system' 오픈&cr;2020.11 김정남 대표이사 철탑산업훈장 수상&cr;2020.12 '소비자중심경영 명예의 전당' 수상&cr;2021.01 '이데일리 대한민국 금융소비자대상' 수상&cr;2021.02 'NEW소비자시대' 소비자보호헌장 선포&cr;2021.04 2021 국가브랜드대상(K-NBA) 손해보험부문 대상 수상&cr;2021.04 2021 대한민국 리딩금융 ESG어워드 손해보험부문 최우수상 수상&cr; (6) 주요 주주현황 (기준일 : 2021.06.30 ) (단위 : 주, %) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 김남호 6,379,520 10.62 - 김준기 4,208,500 7.01 - DB손해보험자사주 10,756,531 17.91 - DB김준기문화재단 3,539,070 5.89 - 국민연금공단 6,261,959 10.43 - Fidelity Management & Research Company LLC 5,070,506 8.44 - 우리사주조합 - - - ※ 상기 지분율은 의결권 없는 자기주식(10,756,531주)을 제외한 의결권있는 발행주식 총수(60,043,469주) 대비 비율입니다. 다. 최대주주 변동내역&cr; 회사의 최대주주는 DB손해보험(주)로 공시대상기간 중 변동된 바가 없습니다. 최근 5개 사업연도 중 최대주주 및 특수관계인의 소유주식수, 지분율 등 세부변동내역은 아래와 같습니다. 최대주주 변동내역 2021.09.30(단위 : 주, %) (기준일 : ) 2016.08.22DB손해보험 외14,899,94035.10%구연성 사망으로 특수관계 해소(-52,821주)-2016.08.22DB손해보험 외14,899,94035.10%특별관계자 구연성 보유주식 친인척 상속(+52,821주)-2016.08.26DB손해보험 외14,881,12835.06%친인척/장내매도(-18,812주)-2016.08.29DB손해보험 외14,871,12835.04%친인척/장내매도(-10,000주)-2017.02.09DB손해보험 외14,862,38935.01%친인척/장내매도(-8,739주)-2017.02.10DB손해보험 외14,834,38934.95%친인척/장내매도(-28,000주)-2017.02.15DB손해보험 외14,810,38034.89%친인척/장내매도(-24,009주)-2017.02.22DB손해보험 외14,810,38034.89%친인척 간의 증여(-51,624주)-2017.02.22DB손해보험 외14,810,38034.89%친인척 간의 수증(+51,624주)-2017.03.02DB손해보험 외14,800,38034.87%친인척/장내매도(-10,000주)-2017.03.17DB손해보험 외14,795,38034.86%친인척/장내매도(-5,000주)-2017.03.20DB손해보험 외14,790,38034.84%친인척/장내매도(-5,000주)-2017.05.17DB손해보험 외14,785,38034.83%친인척/장내매도(-5,000주)-2017.05.30DB손해보험 외14,781,25634.82%친인척/장내매도(-4,124주)-2017.11.20DB손해보험 외16,970,08039.98%최대주주인 DB손해보험이 동부제철로부터 블록딜매수(+2,188,824주)-2017.11.24DB손해보험 외16,962,31039.96%친인척/장내매도(-7,770주)-2018.01.19DB손해보험 외16,959,31039.95%친인척/장내매도(-3,000주)-2018.02.19DB손해보험 외16,957,16839.95%친인척/장내매도(-2,142주)-2018.02.28DB손해보험 외16,952,16839.94%친인척/장내매도(-5,000주)-2018.03.26DB손해보험 외16,934,56939.90%친인척/장내매도(-17,599주)-2018.04.03DB손해보험 외16,926,56639.90%친인척/장내매도(-8,003주)-2018.04.09DB손해보험 외16,915,36439.85%친인척/장내매도(-11,202주)-2018.04.17DB손해보험 외16,887,76439.79%친인척/장내매도(-27,600주)-2018.04.19DB손해보험 외16,876,62839.76%친인척/장내매도(-11,136주)-2018.04.19DB손해보험 외16,876,76139.76%친인척/장내매수(+133주)-2018.04.20DB손해보험 외16,862,41039.73%친인척/장내매도(-14,351주)-2018.04.24DB손해보험 외16,836,41039.67%친인척/장내매도(-26,000주)-2018.05.18DB손해보험 외16,832,64139.66%친인척/장내매도(-3,769주)-2018.05.18DB손해보험 외16,810,27239.60%친인척/장내매도(-22,369주)-2018.06.27DB손해보험 외16,820,27239.63%발행회사임원(대표이사)/장내매수(+10,000주)-2018.08.06DB손해보험 외16,814,27239.61%친인척/장내매도(-6,000주)-2018.11.01DB손해보험 외16,818,27239.62%발행회사임원(대표이사)/장내매수(+4,000주)-2018.11.20DB손해보험 외16,802,87239.59%발행회사임원(대표이사)/우리사주조합의 조합원계정&cr;주식을 소유에서 제외(-15,400주)-2019.02.11DB손해보험 외16,801,87239.58%친인척/장내매도(-1,000주)-2019.02.15DB손해보험 외16,796,87239.57%친인척/장내매도(-5,000주)-2019.08.07DB손해보험 외16,801,87239.58%발행회사임원(대표이사)/장내매수(+5,000주)-2019.08.16DB손해보험 외16,801,87239.58%친인척 간의 증여(-51,623주)-2019.08.16DB손해보험 외16,801,87239.58%친인척 간의 수증(+51,623주)-2019.11.18DB손해보험 외16,798,47239.58%친인척/장내매도(-3,400주)-2019.11.19DB손해보험 외16,795,07239.57%친인척/장내매도(-3,400주)-2019.11.20DB손해보험 외16,791,67239.56%친인척/장내매도(-3,400주)-2019.11.21DB손해보험 외16,788,27239.55%친인척/장내매도(-3,400주)-2019.11.22DB손해보험 외16,784,87239.54%친인척/장내매도(-3,400주)-2020.03.16DB손해보험 외16,789,87239.56%발행회사임원(대표이사)/장내매수(+5,000주)-2020.03.17DB손해보험 외16,792,37239.56%발행회사임원(대표이사)/장내매수(+2,500주)-2020.03.25DB손해보험 외16,832,34239.66%발행회사임원 신규선임에 따른 소유주식분신고&cr;(경영지원실장 박기호 / +39,970주)-2020.04.10DB손해보험 외15,232,34235.89%특별관계자 김남호 부회장의 시간외매도(-1,600,000주)-2020.04.17DB손해보험 외15,212,34235.84%계열사 임원(곽제동)의 퇴임으로인한 특수관계 해소(-20,000주)-2020.05.06DB손해보험 외14,312,34233.72%특별관계자 김남호 부회장의 시간외매도(-900,000주)- 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고 라. 5% 이상 주주의 주식소유 현황 2021.09.30(단위 : 주) (기준일 : ) DB손해보험10,643,96925.08김준기2,122,2055.00140,5500.33 구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고 5% 이상 주주 - - 우리사주조합 - &cr;마. 소액주주현황 소액주주현황 2020.12.31(단위 : 주) (기준일 : ) 10,12310,14199.823,717,35442,446,38955.9- 구 분 주주 소유주식 비 고 소액&cr;주주수 전체&cr;주주수 비율&cr;(%) 소액&cr;주식수 총발행&cr;주식수 비율&cr;(%) 소액주주 ※ 주주명부 폐쇄의 곤란으로 직전 사업연도말(2020.12.31) 기준으로 작성하였습니다.&cr;※ 당사 주주 중 최대주주와 그 특수관계인 및 자사주, 1%이상 주주를 제외하고 우리사주조합을 포함하여 작성하였습니다.&cr; 바. 우리사주조합의 소유현황&cr; (1) 우리사주조합의 의결권행사기준&cr;조합원 개인별 계정에 배정된 주식의 의결권행사를 위해 조합대표자는 7일 이상의 기간을 정하여 조합원으로부터 의사표시를 받아 의결권을 행사하거나 조합원이 의결권 행사의 위임을 요청하면 조합원에게 위임하여 조합원이 의결권을 직접 행사토록 합니다. &cr; (2) 우리사주조합 주식보유내역 (기준일 : 2021.09.30) (단위 : 주) 계좌구분 주식의 종류 제40기 3분기 제39기 조합계좌 보통주 188 188 조합원계좌 보통주 140,550 240,625 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 임원 현황 2021.09.30(단위 : 주) (기준일 : ) 고원종남1958.09대표이사&cr;/사장사내이사상근총괄美루이지애나대 경영학 박사&cr;노무라증권 이사&cr;ABN-AMRO증권 상무&cr; 에스지증권 한국대표 26,500-계열사&cr;임원2007.04.23~2023.03.25박기호남1964.07부사장사내이사상근경영지원실&cr;총괄/CFO연세대 경제학&cr;DB금융투자 결제업무본부장39,970-계열사&cr;임원2009.04.01~2023.03.25김건섭남1956.02사외이사사외이사비상근-영남대 경제학 &cr;금융감독원 금융투자담당&cr;부원장&cr;김앤장 법률사무소 고문---2017.03.24~2022.03.28김호식남1949.05사외이사사외이사비상근-해양수산부 장관&cr;국민연금관리공단 이사장&cr;에프지자산운용 이사---2018.03.28~2022.03.28한봉희남1958.12사외이사사외이사비상근-Univ. of Texas 회계학 박사&cr;아주대 교수---2020.03.25~2022.03.25백숙기남1952.02사장미등기상근전략기획&cr;담당영남대 경제학&cr;삼성증권 상무&cr;(주)동부 경영지도팀 부사장&cr;동부cni 컨설팅부문 사장---2012.10.01~-강석윤남1962.12부사장미등기상근감사실&cr;총괄동국대 사회학&cr;DB금융투자 인사/기획팀장, &cr;DB금융투자 지점장/본부장---2011.04.14~-손승균남1964.11부사장미등기상근IB사업부&cr;총괄서강대 경영학&cr;대우증권 주식인수부장&cr;삼성증권 ECM사업부장&cr;DB금융투자 FAS본부장---2016.01.01~-곽봉석남1969.02부사장미등기상근PF사업부&cr;총괄고려대 법학&cr;대한투자증권&cr;DB금융투자 본부장8,213-계열사&cr;임원2019.01.01~-한인철남1967.10상무미등기상근Trading사업부&cr;총괄고려대 통계학&cr;하나ubs자산운용&cr;DB금융투자 FICC운용본부장50,000-계열사&cr;임원2016.07.01~-홍헌표남1968.05상무미등기상근전략기획&cr;담당Washington대 경영학 석사&cr;KTB투자증권 연구위원&cr;DB금융투자 이사---2016.01.01~-김우상남1964.11상무미등기상근WM사업부&cr;총괄서강대 금융학 석사&cr;DB금융투자 지점장,본부장---2016.01.01~-강성욱남1967.06상무미등기상근Wholesale&cr;사업부&cr;총괄고려대 경영학&cr;현대증권&cr;DB금융투자 본부장---2020.01.01~-최종천남1969.03상무미등기상근준법감시인고려대 법학&cr;DB금융투자 본부장---2020.01.01~-이병진남1969.08상무미등기상근2지역본부&cr;총괄연세대 경영학 석사&cr;DB금융투자 지점장,본부장11,080-계열사&cr;임원2021.01.01~-황세연남1969.09상무미등기상근기업금융&cr;본부총괄한양대 증권금융학 석사&cr;아이엠투자증권&cr;DB금융투자 팀장,본부장---2021.01.01~-박재범남1970.01상무미등기상근투자금융&cr;본부총괄서강대 경영학&cr;KB투자증권&cr;DB금융투자 팀장,본부장---2021.01.01~-장화탁남1972.11상무미등기상근리서치센터&cr;총괄서울대 경제학 석사&cr;DB금융투자 팀장,센터장---2021.01.01~-김병직남1972.11상무미등기상근본사영업&cr;시너지 TFT&cr;총괄Michigan대 경영학 석사&cr;세종대 기후변화협동학 석사&cr;대신증권&cr;유니에코 대표이사---2021.09.01~-김태수남1970.02상무보미등기상근1지역본부&cr;총괄서강대 경영학&cr;푸르덴셜투자증권&cr;DB금융투자 지점장---2005.10.08~-강지훈남1975.01상무보미등기상근3지역본부&cr;총괄영남대 경영학&cr;대우증권&cr;DB금융투자 지점장---2013.01.01~-김성수남1969.03이사미등기상근WM전략&cr;본부 총괄고려대 국어교육학&cr;NH투자증권&cr;DB금융투자 지점장,본부장---2006.11.20~-서중영남1967.12상무보미등기상근디지털영업&cr;본부 총괄동아대 경영학&cr;DB금융투자 지점장---1993.11.01~-이성욱남1972.06상무보미등기상근FAS본부&cr;총괄고려대 경영학&cr;대우증권&cr;DB금융투자 팀장---2013.06.04~-송영재남1968.12상무보미등기상근Capital &cr;Market&cr;금융본부&cr;총괄단국대 경영학&cr;한국투자증권&cr;DB금융투자 본부장---2013.07.22~-조규태남1973.11상무보미등기상근SP본부&cr;총괄London대 경제학 석사&cr;대림산업&cr;DB금융투자 팀장---2017.03.01~-정동철남1972.04상무보미등기상근부동산&cr;금융본부&cr;총괄목포과학대&cr;코리아에셋투자증권&cr;DB금융투자 팀장---2015.12.01~-서형민남1971.04상무보미등기상근종합금융&cr;본부 총괄서강대 경영학 석사&cr;한국투자증권&cr;DB금융투자 팀장---2011.05.11~-이동규남1973.09상무보미등기상근Equity영업&cr;본부 총괄경희대 행정학&cr;DB금융투자 팀장---2000.01.01~-김영창남1973.01상무보미등기상근FICC영업&cr;본부 총괄전남대 회계학&cr;현대증권&cr;DB금융투자 팀장20,000-계열사&cr;임원2009.10.12~-김현구남1972.05상무보미등기상근Equity운용&cr;본부 총괄서울대 국제경제학&cr;DB금융투자 팀장---2000.12.01~-권봉철남1969.10상무보미등기상근FICC운용&cr;본부 총괄고려대 경제학&cr;삼성증권&cr;DB금융투자 본부장10,000-계열사&cr;임원2010.09.01~-장석진남1973.08이사미등기상근Risk Mgt.&cr;Center&cr;총괄서울대 경영학&cr;DB금융투자 팀장---2000.12.01~-김영훈남1972.08이사미등기상근Product&cr;Center&cr;총괄성균관대 무역학&cr;유진투자증권&cr;DB금융투자 팀장---2009.05.18~-문만수남1967.05상무보미등기상근IT총괄&cr;(CISO)서강대 정보통신학 석사&cr;DB금융투자 팀장---2010.04.27~-김찬구남1968.04이사미등기상근금융소비자&cr;보호본부&cr;총괄&cr;(CCO)고려대 법학&cr;브릿지증권&cr;DB금융투자 팀장, 본부장---2008.04.14~- 성명 성별 출생년월 직위 등기임원&cr;여부 상근&cr;여부 담당&cr;업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의&cr;관계 재직기간 임기&cr;만료일 의결권&cr;있는 주식 의결권&cr;없는 주식 나. 직원 등 현황 2021.09.30(단위 : 백만원) (기준일 : ) WM부문남279419228811.535,2321228630116-WM부문여12662521519.49,61164-본사영업부문남114-28-1425.031,475222-본사영업부문여29-12-415.82,81269-그 외남118-15-1339.612,58995-그 외여58-9-679.73,86558-724479848229.295,585116- 직원 소속 외&cr;근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균&cr;근속연수 연간급여&cr;총 액 1인평균&cr;급여액 남 여 계 기간의 정함이&cr;없는 근로자 기간제&cr;근로자 합 계 전체 (단시간&cr;근로자) 전체 (단시간&cr;근로자) 합 계 &cr;다. 미등기임원 보수 현황 2021.09.30(단위 : 백만원) (기준일 : ) 3112,424401- 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 2. 임원의 보수 등 <이사ㆍ감사 전체의 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 이사51,500보수총액 기준 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 백만원) 51,035207- 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 2-2. 유형별 (단위 : 백만원) 2952476-----38227----- 구 분 인원수 보수총액 1인당&cr;평균보수액 비고 등기이사&cr;(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 사외이사&cr;(감사위원회 위원 제외) 감사위원회 위원 감사 IX. 계열회사 등에 관한 사항 1. 계열회사 현황&cr; 회사는 '독점규제및공정거래에관한법률'상 DB계열에 속한 계열회사로서 보고서 작성기준일 (2021.09.30 기준) 현재 DB계열에는 당사를 포함해 국내 21개의 계열회사와 해외 9개의 계열회사가 소속되어 있으며 그 상세현황은 다음과 같습 니다. 2021.09.30 (기준일 : ) (단위 : 사) DB42630 기업집단의 명칭 계열회사의 수 상장 비상장 계 ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 2 . 계열회사 계통도 주주명&cr;&cr;회사명 자본금&cr;(백만원) DB&cr;하이텍 동부&cr;철구 DB Inc. DB&cr;메탈 DB&cr;스탁인베스트 DB&cr;인베&cr;스트 DB&cr;손해&cr;보험 DB&cr;생명&cr;보험 DB&cr;MnS DB&cr;금융&cr;투자 DB&cr;캐피탈 DB&cr;자산&cr;운용 DB&cr;금융&cr;서비스 DB&cr;저축&cr;은행 지분율계&cr;(%) ㈜DB하이텍 222,556 2.34 　 12.42 　 　 　 　 0.78 　 　 　 　 　 　 15.54 ㈜DB월드 161,454 18.35 0.41 33.97 5.62 　 　 1.63 0.89 　 1.12 0.21 0.35 0.41 0.80 63.77 동부철구㈜ 8,750 49.71 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 49.71 ㈜DB Inc. 100,587 　 　 5.04 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 5.04 ㈜DB FIS 1,000 　 　 100.00 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 100.00 ㈜DB메탈 79,038 26.94 0.00 8.74 　0.01 7.16 26.12 　 　 　 　 　 　 　 　 68.97 ㈜코메 2,400 100.00 100.00 DB스탁인베스트㈜ 40,486 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 0.00 DB인베스트㈜ 322,495 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 0.00 DB손해보험㈜ 35,400 　 　 　 　 　 　 15.19 　 　 　 　 　 　 　 15.19 DB생명보험㈜ 253,334 　 　 　 　 　 　 82.92 16.43 　 　 　 　 　 　 99.35 DB자동차보험손해사정㈜ 1,000 　 　 　 　 　 　 100.00 　 　 　 　 　 　 　 100.00 DBCAS손해사정㈜ 300 　 　 　 　 　 　 100.00 　 　 　 　 　 　 　 100.00 DBCSI손해사정㈜ 200 　 　 　 　 　 　 100.00 　 　 　 　 　 　 　 100.00 DBCNS자동차손해사정(주) 200 　 　 　 　 　 　 100.00 　 　 　 　 　 　 　 100.00 DB MnS㈜ 23,000 　 　 　 　 　 　 100.00 　 　 　 　 　 　 　 100.00 DB캐피탈㈜ 62,014 　 　 　 　 　 　 87.11 　 　 　 　 　 　 3.22 90.32 DB금융서비스㈜ 15,001 　 　 　 　 　 　 　 　 100.00 　 　 　 　 　 100.00 DB금융투자㈜ 212,232 　 　 　 　 　 　 25.08 　 　 2.40 　 　 　 　 27.47 DB자산운용㈜ 30,000 　 　 　 　 　 　 　 　 　 55.33 　 　 　 　 55.33 ㈜DB저축은행 20,862 1.15 　 　 　 　 　 　 　 　 49.98 　 　 　 　 51.13 ※ 지분율은 보통주 기준(자기주식 및 자사주펀드 포함)입니다.&cr; 3. 타법인출자 현황(요약) 2021.09.30(단위 : 천원) (기준일 : ) -2268,706,301--68,706,301-------12829139,192,648120,3593,824,361148,843,53813031207,908,949120,3593,824,361217,549,839 출자&cr;목적 출자회사수 총 출자금액 상장 비상장 계 기초&cr;장부&cr;가액 증가(감소) 기말&cr;장부&cr;가액 취득&cr;(처분) 평가&cr;손익 경영참여 일반투자 단순투자 계 ※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조 X. 대주주 등과의 거래내용 1. 대주주등에 대한 신용공여 등&cr;- 해당사항 없음&cr;&cr; 2. 대주주와의 자산양수도 등&cr;- 해당사항 없음&cr; 3. 대주주와의 영업거래 (단위 : 억원) 거래상대방&cr;(회사와의 관계) 거래종류 거래기간 거래금액 비율(%) DB손해보험(주)&cr;(최대주주, 계열회사) 채권 2021.01.01~2021.09.30 7,678 9.4% 수익증권 2021.01.01~2021.09.30 9,116 11.2% DB생명보험(주)&cr;(계열회사) 채권 2021.01.01~2021.09.30 3,658 4.5% 수익증권 2021.01.01~2021.09.30 690 0.8% DB자산운용(주)&cr;(계열회사) 채권 2021.01.01~2021.09.30 9,647 11.8% ※ 공정거래법 제11조의2에 의한 일정규모이상의 내부거래 기준입니다. ※ 비율은 직전사업연도(2020 회계연도) 별도기준 자산총액 대비입니다.&cr;&cr; 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래&cr;- 해당사항 없음&cr; XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 가. 공시사항의 진행, 변경 상황 신고일자 제목 신고내용 신고사항의 진행사항 2017.04.26. 소송등의제기신청&cr; (일정금액이상의청구) - 사건의 명칭: 손해배상 (사건번호: 2017가합526270)&cr;- 원고: 대한민국(우정사업본부) - 청구금액: 19,000,000,000원&cr;- 관할법원: 서울중앙지방법원&cr;- 향후대책: 소송대리인 선임을 통해 적극적으로 대응할 예정&cr;- 제기일자: 2017.04.14&cr;- 확인일자: 2017.04.26 소장 접수(2017. 4.14.)&cr;소송대리인 선임(법무법인 선율) 변론기일(2017.11.30) 변론기일(2018. 5.17) 변론기일(2018. 7. 5) 변론기일(2020. 9. 17.) 변론기일(2020.11.10.)&cr;변론기일(2021.02.04.)&cr;차후 변론기일(2021.06.10.)&cr;원고 소 취하(2021.07.30.)&cr;소 취하 확정(2021.08.18.) 2021.08.06. 소송등의제기신청&cr; (일정금액이상의청구) - 사건의 명칭: 손해배상 (사건번호: 2017가합526119)&cr;- 원고: 국민연금공단 - 청구금액: 39,221,740,000원&cr;- 관할법원: 서울중앙지방법원&cr;- 향후대책: 소송대리인 선임을 통해 적극적으로 대응할 예정&cr;- 제기일자: 2017.04.14.&cr;- 확인일자: 2020.11.02. (2017가합526270과 쟁점이 동일한 사건으로, 청구변경에 따라 공시대상에 포함됨) 소장 접수(2017. 4.14.)&cr;소송대리인 선임(법무법인 선율) 변론준비기일(2017.10.31) 변론준비기일(2017.12.19) 변론준비기일(2018.04.03) 변론준비기일(2018.10.30.) 소송대리인 소속변경(법무법인 이신) 감정기일(2019.08.23.) 변론기일(2020.09.25.) 청구변경(청구취지확대, 2020.10.28.) 변론기일(2020.10.30.) 변론기일(2021.09.16.) 변론기일(2021.11.04.) 선고예정(2022.1월중) 2. 우발부채 등에 관한 사항 가. 주요소송 현황&cr; [DB금융투자(주)(지배회사)] &cr; [2021.09.30 현재] 소 제기일 사건명 내용 원고 피고 소송가액(원) 2017.04.14 손해배상 사채 발행 공동대표주관회사로서 허위·부실 증권신고서 관련 책임에 대한 손해배상청구 대한민국&cr;(우정사업본부) DB금융투자(주) 19,000,000,000 2017.04.14 손해배상 사채 발행 공동대표주관회사로서 허위·부실 증권신고서 관련 책임에 대한 손해배상청구 국민연금공단 DB금융투자(주) 39,221,740,000 ※ 대한민국(우정사업본부) 2021년 7월 30일 부 당사에 대한 소 취하 (2021년 8월 18일 취하 확정)&cr;※ 국민연금공단의 기존소송 청구변경으로 인한 주요 소송 현황 추가&cr; [ (주) DB저축은행] - 해당사항 없음. ※ 2018년 4월 29일 제기된 손해배상청구 소송(사건명 2018가합528075)은 2021년 7월 28일 부 원고가 항소심 미진행함에 따라 종결됨. [DB자산운용] - 해당사항 없음. 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 - 해당사항 없음. &cr; 다. 채무보증 현황 - 해당사항 없음. &cr; 라. 채무인수약정 현황 - 해당사항 없음. &cr;마. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행 - 해당사항 없음. 바. 그 밖의 우발채무 등 &cr; 회사는 당분기말 및 전기말 현재 디비에스에프제오차㈜ 등 (이하'매도자')이 보유한 채권 등을 매도자의 청구시 매입하는 약정을 체결하고 있습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 기업어음 등 매입확약약정금액 415,169,800 342,276,000 매입액 - - 3. 제재 등과 관련된 사항 가. 제재현황 &cr;[DB금융투자(주)(지배회사)] 제재일자 처벌 또는 &cr;조치대상자 처벌 또는 &cr;조치내용 사유 및 근거법령 조치 이행사항 및 &cr;재발방지 대책 2016.01.14&cr;(금융감독원) DB금융투자 기관주의 금융투자상품 손실보전 금지 위반&cr;(자본시장법 제 55조 제 2호) 관리감독 강화 및 &cr;관련 규정 준수 2016.02.26&cr;(시장감시위원회) DB금융투자 회원제재금&cr;(34백만원) 공정거래질서 저해행위(분할주문의 수탁) 금지 &cr;규정 위반 혐의(시장감시규정 제4조 제1항, 제3항) 제재금 납부 및&cr;관련 규정 준수 2017.10.25&cr;(금융감독원) DB금융투자 과태료부과&cr;(649.5백만원) 계열회사 발행 투자부적격 회사채 매매권유 금지&cr; 위반, 매매주문 수탁 부적정, 전문투자형 사모집합&cr;투자기구에 대한 투자광고 부적정&cr;(자본시장법 제449조 제1항 제25호의 2 및 제29호) 과태료 납부 및&cr;관련 규정 준수 2019.06.20&cr;(금융감독원) DB금융투자 과태료부과&cr;(4백만원) 업무보고서 제출의무 위반&cr;(자본시장법 제33조 제4항,제5항) 과태료 납부 및&cr;관련 규정 준수 2020.06.24&cr;(금융감독원) DB금융투자 기관주의,&cr;과태료부과&cr;(50백만원) 금융투자상품 매매관련 불건전 영업행위 금지 위반&cr;(자본시장법 제71조 제7호) 과태료 납부 및&cr;관련 규정 준수 2021.01.19&cr;(금융감독원) DB금융투자 과태료부과&cr;(115백만원) 인수증권 재매도 약정 금지 위반&cr;(자본시장법 제71조 제7호) 과태료 납부 및&cr;관련 규정 준수 2021.08.25&cr;(한국거래소) DB금융투자 과태료부과&cr;(4백만원) 소송등의 제기신청 사실의 지연공시&cr;(유가증권시장 공시규정 제33조, 제35조, 38조의2) 불성실공시법인 지정에 따른 과태료 납부 및 관련 규정 준수 &cr; [DB자산운용(주)] 제재일자 처벌 또는 &cr;조치대상자 처벌 또는 &cr;조치내용 사유 및 근거법령 조치 이행사항 및 &cr;재발방지 대책 2020.01.21&cr;(금융감독원) DB자산운용 과태료부과&cr;(32백만원) 집합투자규약을 위반한 불건전한 집합투자재산 운용&cr;(자본시장법 제85조 제8호 및 동 법 시행령 제87조 제4항 제1호) 집합투자규약 관련 규정 준수 철저&cr; 과태료 자진납부 2020.01.21&cr;( 금융감독원) DB자산운용 기관주의 특수관계인과의 거래 제한 위반&cr;(자본시장법 제34조 제1항 제3호 및 동 법 시행령 제37조 제4항 제1호) 특수관계인과의 거래시 경제적 실익 검증 절차 강화&cr; 마케팅 목적의 골프장 상품권 구입 시 사용내역 관리 강화 [(주)DB저축은행] - 해당사항 없음. 나. 단기매매차익 미환수 현황 - 해당사항 없음 다. 예금자 보호 등에 관한 사항&cr; - 'II. 사업의 내용'의 5. 재무건전성 등 기타 참고사항을 참조하여 주시기 바랍니다.&cr; 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 - 해당사항 없음. XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (단위 : 백만원) (주)DB저축은행1972년서울특별시 중구 다동103번지저축은행업1,664,503피투자자에 대하여 지배력 즉 힘, 변동이익에 노출, 힘과 이익의 유의적 연관성의 3가지 조건 모두를 보유함&cr;(기업회계기준서 제1110호 문단 7)O&cr;(자산총액이 지배회사 자산 10%이상, 자산총액 750억원 이상)DB자산운용(주)1997년서울특별시 영등포구여의대로 24 전경련회관 43층집합투자업67,029상동-키움장대트리플플러스사모증권투자신탁6호2011년-사모펀드4,976상동-키움사모증권투자신탁 3호2012년-사모펀드4,933상동-DGB리딩솔루션사모증권투자신탁111호2012년-사모펀드4,968상동-DGB리딩솔루션사모증권투자신탁117호2012년-사모펀드4,933상동-흥국하이클래스사모증권건투자신탁H-5호2010년-사모펀드4,906상동-디비에스에프제오차㈜2015년-자산유동화6,284상동-그레이트챌린지제이십차㈜2018년-자산유동화2,957상동-그레이트챌린지제이십일차㈜2018년-자산유동화5,109상동-유제이비제이차㈜2019년-자산유동화5,149상동-에스제이강북제삼차㈜2019년-자산유동화5,348상동-라이너즈파트너스㈜2019년-자산유동화7,054상동-유제이비제일차㈜2019년-자산유동화7,181상동-디비이천중리㈜2019년-자산유동화8,225상동-디아이에프삼덕㈜2019년-자산유동화20,212상동-그레이트디비에스피제구차㈜2019년-자산유동화25,218상동-스카이원제일차㈜2020년-자산유동화5,143상동-프라다제일차㈜2020년-자산유동화7,081상동-레드독제일차㈜2020년-자산유동화7,605상동-에어라인제오차㈜2020년-자산유동화8,168상동-비케이퍼스트제이차㈜2020년-자산유동화9,112상동-에어라인제칠차㈜2020년-자산유동화10,207상동-비케이퍼스트제일차㈜2020년-자산유동화10,235상동-에이엔제이차㈜2020년-자산유동화10,375상동-에어라인제팔차㈜2020년-자산유동화10,778상동-에이치비피제일차㈜2020년-자산유동화10,789상동-히트하우스제일차㈜2020년-자산유동화12,245상동-해피문제이차㈜2020년-자산유동화15,314상동-디아이에프도농파크㈜2020년-자산유동화20,219상동-디비유검단제일차㈜2021년-자산유동화2,180상동-해피돌제일차㈜2021년-자산유동화3,024상동-디비벨제이차㈜2021년-자산유동화3,584상동-비케이퍼스트제삼차㈜2021년-자산유동화4,039상동-그레이트디비제일차㈜2021년-자산유동화5,077상동-뉴트렌드제일차㈜2021년-자산유동화5,080상동-디아이에프안흥비투㈜2021년-자산유동화5,669상동-디아이에프안흥에이투㈜2021년-자산유동화5,669상동-디비벨제일차㈜2021년-자산유동화6,118상동-디아이에프안흥비원㈜2021년-자산유동화6,133상동-디아이에프안흥에이원㈜2021년-자산유동화6,133상동-빅토리디비제일차㈜2021년-자산유동화6,605상동-아로하제일차㈜2021년-자산유동화9,067상동-디아이에프옥정제일차㈜2021년-자산유동화9,358상동-디아이에프옥정제이차㈜2021년-자산유동화9,498상동-디케이제일차㈜2021년-자산유동화4,114상동-디케이제이차㈜2021년-자산유동화4,135상동-빅토리디비제이차㈜2021년-자산유동화7,042상동-나탈리원창㈜2021년-자산유동화7,966상동-위드문리치㈜2021년-자산유동화10,041상동-그레이트디비제이차㈜2021년-자산유동화17,887상동-블루펌프제일차㈜2021년-자산유동화20,823상동-히어로즈에스㈜2021년-자산유동화40,130상동-유진DEC사모투자신탁2013년-사모펀드29,124상동-DBGreen멀티스트레티지전문투자제1호2017년-사모펀드9,861상동- 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말&cr;자산총액 지배관계 근거 주요종속&cr;회사 여부 2. 계열회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 2021.09.30 (기준일 : ) (단위 : 사) 4㈜DB Inc.110111-0210859㈜DB하이텍110111-0026206DB손해보험㈜110111-0095285DB금융투자㈜110111-033995626㈜DB메탈110111-3836678DB FIS㈜110111-5576727㈜DB월드110111-0628086동부철구㈜110111-0367212㈜코메110111-7713989DB생명보험㈜110111-0623606DB자동차보험손해사정㈜110111-0367402DB씨에이에스손해사정㈜110111-4558940DB씨에스아이손해사정㈜110111-4558354DB씨앤에스자동차손해사정㈜110111-4558669DB엠앤에스㈜110111-5074367DB금융서비스㈜110111-5314474㈜DB저축은행110111-0135627DB캐피탈㈜110111-1220641DB자산운용㈜110111-1363160DB스탁인베스트㈜110111-4983329DB인베스트㈜110111-4220359DB Metal USA INC해외현지 법인Dongbu Metal Japan Co.,Ltd해외현지 법인DB Metal Europe GmbH해외현지 법인DB HITEK USA, Inc.해외현지 법인Post and Telecomunication &cr;Insurance Joint Stock&cr; Corporation 해외현지 법인Post Real Estate JSC해외현지 법인Lanexang Insurance JSC해외현지 법인DB ADVISORY AMERICA, LTD.해외현지 법인John Mullen & Company, Inc.해외현지 법인 상장여부 회사수 기업명 법인등록번호 상장 비상장 3. 타법인출자 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 2021년 09월 30일(단위 : 천원, 주, %) (기준일 : ) (주)디비저축은행비상장1984.06.30경영&cr;참여19,776,2482,085,40849.9847,390,994---2,085,40849.9847,390,9941,446,024,8027,608,541디비자산운용(주)비상장1997.01.10경영&cr;참여17,938,0003,320,00055.3321,315,307---3,320,00055.3321,315,30763,883,0435,117,919(주)한국거래소비상장1991.06.17단순&cr;투자7,063,104565,0762.83115,172,095--4,575,986565,0762.83119,748,0818,326,409,450177,678,216한국예탁결제원비상장1994.03.17단순&cr;투자114,55023,9370.222,283,619--18,69023,9370.222,302,3095,013,507,50697,776,159(주)DB월드비상장2003.06.21단순&cr;투자5,327,656181,1031.12456,380---181,1031.12456,380196,898,0272,345,084청진이삼프로젝트(주)비상장2014.12.24단순&cr;투자250,000649,9955.383,304,925---58,650649,9955.383,246,275758,694,5346,917,594청진이삼자산관리(주)비상장2014.12.24단순&cr;투자2,5001,94119.4113,689---1,94119.4113,6891,156,719121,515금정PFV비상장2015.10.22단순&cr;투자250,00025,0005.00250,000---25,0005.00250,000490,994,022-8,250,680디비엠제이비상장2016.08.25단순&cr;투자9,9501,9903.39,950---1,9903.39,950--트러스트스튜디오비상장2016.10.17단순&cr;투자2,999,997231,0004.802,835,927--151,134231,0004.802,987,06112,120,017204,249범계뫼비우스PFV비상장2017.01.16단순&cr;투자450,00019.00450,000---19.00450,000139,059,44825,642,779알바트로스퓨처코리아&cr;투자조합비상장2017.03.14단순&cr;투자300,0001105.171,395,000-98--1,275,000125.20120,00027,010,123-81,186인천송도엠투PFV비상장2017.05.29단순&cr;투자250,00025,0005.00250,000---25,0005.00250,000222,898,01756,458,226에이피알비상장2018.08.10단순&cr;투자3,579,32860,607-1,915,848--215,57960,6070.882,131,42785,863,6688,317,555제이에스글로벌비상장2019.01.15단순&cr;투자1,999,630143,600-1,999,630--104,971143,6002.482,104,60248,982,9554,037,066어퍼하우스남산PFV비상장2019.08.02단순&cr;투자250,00025,000-250,000---25,0005.00250,00057,248,089-72,179다원메닥스비상장2019.09.06단순&cr;투자2,000,000100,000-2,000,000--36,800100,0000.602,036,80030,701,657-36,323,468더율비상장2019.09.03단순&cr;투자3807619.00380---7619.038057,051,534-1,382,081블루포인트파트너스 RCPS비상장2019.12.10단순&cr;투자1,979,964235,710-1,979,964---235,7101.901,979,96457,100,7966,212,213엠디뮨비상장2019.12.31단순&cr;투자1,000,00025,000-1,000,000---25,0001.431,000,0008,166,214-8,013,176대구금호1차PFV비상장2020.04.01단순&cr;투자250,00025,000-250,000---25,0005.00250,000--큐에스아이RCPS상장2020.07.13단순&cr;투자999,99663,6940.691,137,225--54,85163,6940.691,192,07676,128,8832,638,660에버스핀비상장2020.09.24단순&cr;투자1,998,0166,1070.841,998,016---6,1070.841,998,01626,138,035-16,750,427이천중리제일차PFV비상장2020.12.07단순&cr;투자250,00025,000-250,000---25,0005.00250,000--레모넥스CPS비상장2021.02.26단순&cr;투자1,999,888---12,3071,999,888-12,3070.971,999,88811,965,850-4,635,589중흥디비하나위탁관리부동산투자회사비상장2021.04.05단순&cr;투자57,000---11,40057,000-11,40019.0057,000--지브이종합개발비상장2021.04.20단순&cr;투자9,500---1,9009,500-1,90019.009,500--케이클라비스용인덕성PFV제25호비상장2021.05.10단순&cr;투자250,000---25,000250,000-25,0005.00250,000--리뉴웰감만개비상장2021.05.13단순&cr;투자190---190190-19019.00190--아이알큐더스RCPS비상장2021.05.13단순&cr;투자499,950---66,660499,950-66,6601.67499,950--블루포인트디비컨티뉴이티벤처투자조합1호비상장2021.06.30단순&cr;투자3,000,000---3,0003,000,000-3,00021.423,000,000-----207,908,949120,3595,816,5283,824,361-217,549,839-- 법인명 상장&cr;여부 최초취득일자 출자&cr;목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도&cr;재무현황 수량 지분율 장부&cr;가액 취득(처분) 평가&cr;손익 수량 지분율 장부&cr;가액 총자산 당기&cr;순손익 수량 금액 합 계 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 - 해당사항 없음&cr; 2. 전문가와의 이해관계 - 해당사항 없음&cr;