DAWEI TECHNOLOGY (GUANGDONG) GROUP CO., LTD. — Governance Information 2012

Sep 18, 2012

广东榕泰实业股份有限公司

现金分红管理制度

为进一步规范广东榕泰实业股份有限公司分红行为，推动公司建 立科学、持续、稳定的分红机制，保持利润分配政策的连续性和稳定 性，保护中小投资者合法权益及结合公司实际情况制定本制度。

第一节 公司现金分红政策

第一条 公司分配当年税后利润时，应当提取利润的10%列入公 司法定公积金。公司法定公积金累计额为公司注册资本的50%以上的， 可以不再提取。

公司的法定公积金不足以弥补以前年度亏损的，在依照前款规定 法定公积金之前，应当先用当年利润弥补亏损。

公司从税后利润中提取法定公积金后，经股东大会决议，还可以 从税后利润中提取任意公积金。

公司弥补亏损和提取公积金后剩余税后利润，按照股东持有的股 份比例分配，但《公司章程》规定不按持股比例分配的除外。

股东大会违反规定，在公司弥补亏损和提取法定公积金之前向股 东分配利润的，股东必须将违反规定分配的利润退还公司。

第二条 公司的公积金用于弥补公司的亏损、扩大公司生产经营 或者转为增加公司资本。但是，资本公积金将不用于弥补公司的亏损。 法定公积金转为资本时，所留存的该项公积金将不少于转增前公司注 册资本的25%

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第三条 公司董事会应当在进行专项研究论证后制定利润分配方 案，并详细说明规划安排的理由等情况，充分听取独立董事及中小股 东的意见，并将利润分配方案提交公司股东大会表决。

公司股东大会对利润分配方案作出决议后，公司董事会须在股东 大会召开后2 个月内完成股利（或股份）的派发事项。

第四条 公司交纳所得税后的利润，按下列顺序分配：（一）弥补 上一年度的亏损；（二）提取法定公积金10%；（三）提取任意公积金； （四）支付股东股利。

公司的利润分配政策为：

（一）公司可以采用现金、股票、现金与股票相结合或者法律、 法规允许的其他方式分配利润；

（二）公司利润分配不得超过累计分配利润的范围；

（三）在符合上述条件情况下，公司原则上每年进行一次现金分 红，公司董事会可以在有关法规允许情况下根据公司的盈利状况提议 进行中期现金分红。

（四）公司最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年 实现的年均可分配利润的百分之三十；

（五）公司经营活动现金流量连续两年为负数时，不得进行高比 例现金分红；

（六）公司当年盈利董事会未做出现金利润分配预案的，应当在 当年的定期报告中披露未现金分红的原因、未用于现金分红的资金留 存公司的用途，独立董事应当对此发表独立意见。

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（七）出现股东违规占用公司资金情况的，公司分红时应当扣减 该股东所分配的现金红利，以偿还其占用的资金。

（八）公司应重视投资者投资回报，利润分配政策应保持连续性 和稳定性，公司利润分配政策的变更需经董事会、股东大会审议通过。

第五条 应以每10 股表述分红派息、转增股本的比例，股本基数 应当以方案实施前的实际股本为准。

第六条 如扣税的，说明扣税后每10 股实际分红派息的金额、数 量。

第二节 股东回报规划

第七条 公司的利润分配应重视对投资者的合理投资回报，应牢 固树立回报股东的意识，利润分配政策应保持连续性和稳定性。

第八条 公司当年实现的净利润，在足额预留法定公积金、盈余 公积金以后，每年向股东现金分配股利不低于当年实现的可供分配利 润的10%

第九条 公司在每个会计年度结束后，由董事会提出分红方案， 独立董事发表意见，并提交股东大会进行表决。公司应广泛听取股东 对公司分红的意见与建议，及时答复中小股东关心的问题，并接受股 东的监督。

第十条 公司应当严格执行公司章程确定的现金分红政策以及股 东大会审议批准的现金分红具体方案。确有必要对公司章程确定的现 金分红政策进行调整或者变更的，应当满足公司章程规定的条件，履 行相应的决策程序，并经出席股东大会的股东所持表决权的2/3 以上

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通过。

第三节 分红决策机制

第十一条 公司利润分配具体比例由董事会根据中国证监会的有 关规定和公司经营状况拟定，董事会应当就利润分配事宜进行专项研 究论证，详细说明规划安排的理由等情况，独立董事发表意见，由股 东大会审议决定。公司应切实保障社会公众股股东参与股东大会的权 利，董事会、独立董事和符合一定条件的股东可以向上市公司股东征 集其在股东大会上的投票权。

第十二条 公司利润分配方式以现金分红为主；根据公司长远和 可持续发展的实际情况，当公司具备股本扩张能力或遇有新的投资项 目，为满足长期发展的要求，增强后续发展和盈利能力，在项目投资 资金较大时可采用股票股利。

第四节 分红监督约束机制

第十三条 独立董事应对分红预案发表独立意见。

第十四条 监事会应对董事会和管理层执行公司分红政策和股东 回报规划的情况及决策程序进行监督。

第十五条 公司的利润分配政策，属于董事会和股东大会的重要 决策事项。公司利润分配政策不得随意调整而降低对股东的回报水 平，因国家法律法规和证券监管部门对上市公司的利润政策颁布新的 规定或公司外部经营环境、自身经营状况发生较大变化而需调整分红 政策的，应以股东权益保护为出发点，详细论证和说明原因，并严格 履行决策程序。公司利润分配政策发生变动，应当由董事会撰写变动

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方案，独立董事对此发表独立意见，提交股东大会审议，并经出席股 东大会的股东所持股权的2/3 以上通过。

第十六条 董事会在决策和形成分红预案时，要详细记录管理层 建议、参会董事的发言要点、独立董事意见、董事会投票表决情况等 内容，并形成书面记录作为公司档案妥善保存。

第十七条 公司应在年度报告、半年度报告中披露利润分配预案 和现金分红政策执行情况。

若年度盈利但未提出现金分红，公司应在年度报告中详细说明未 提出现金分红的原因、未用于现金分红的资金留存公司的用途和使用 计划。公司在召开股东大会时（除现场会议外），应向股东提供网络 形式的投票平台。

第十八条 公司在前次发行招股说明书中披露了分红政策、股东 回报规划和分红计划的，应在年度报告中对其执行情况作为重大事项 加以提示。

第五节 附则

第十九条 本制度未尽事宜，依照相关法律法规、规范性文件及 《公司章程》规定执行。

第二十条 本制度由公司董事会负责解释。

第二十一条 本制度自公司股东大会审议通过之日起实施。

广东榕泰实业股份有限公司董事会

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