DAWEI TECHNOLOGY (GUANGDONG) GROUP CO., LTD. — Governance Information 2012

Mar 30, 2012

广东榕泰实业股份有限公司 内部控制规范实施工作方案

为贯彻实施《企业内部控制基本规范》及《企业内部控制配套指 引》，根据广东证监局《关于做好辖区主板上市公司内控规范实施工 作的通知》[广东证监[2012]27 号]的要求，结合公司实际情况，广 东榕泰实业股份有限公司（以下称“广东榕泰”、“本公司”或“公 司”）拟定公司内部控制实施工作方案如下：

一、公司基本情况介绍 （一）基本情况

广东榕泰实业股份有限公司注册资本60,173万元，于200１年公 开发行A股，在上海证券交易所挂牌上市，证券代码：600589，证券 简称：广东榕泰。目前主要从事生产、销售氨基塑料，氨基复合材料 及制品，甲醛溶液、六亚甲基四胺、邻苯二甲酸酐和邻苯二甲酸酯类 增塑剂；化学危险货物运输（由该企业车队经营）；高分子材料的研 究。

（二）公司组织架构

公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、 《上海证券交易所上市规则》及《公司章程》等法律法规的要求，不 断完善公司内部控制组织架构，建立了由股东大会、董事会、监事会 和经营管理层组成的法人治理结构，分别行使权力机构、决策机构、 监督机构和执行机构的职能。

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• １、股东大会是公司的最高权力机构，对公司的重大经营发展事

• 项享有最高决策权。

２、董事会是公司的经营决策机构，严格执行股东大会决议，并 负责公司内部控制体系的建立和监督；董事会下设董事会秘书，负责 处理董事会日常事务。

３、监事会是公司的监督机构，对公司董事、经营管理层的行为 以及公司财务进行监督。

４、董事会下设有战略委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会 以及提名委员会四个专门委员会；董事会审计委员会同时配合监事会 的审计监督工作，对公司及下属各子公司的经营活动进行审计和专项 检查，以防范公司经营风险，保障股东权益。

５、公司根据经营管理和发展需要，设置了符合企业自身的职能 部门及管理岗位。公司的经营管理工作在总经理的领导下，设置了副 总经理和财务负责人等高级管理岗位；根据管理职责分工设立有人力 资源部、供销部、行政管理部、生产管理部、证券部、投资发展部、 财务部、内审部、产品研发中心等职能部门，同时组建了具有独立法 人地位的控股子公司。公司明确了各岗位的职责，各职能部门按照独 立运行、相互制衡的原则，通过相应的岗位职责，形成了科学有效的 职责分工和制衡机制，充分发挥了各部门之间的衔接作用和协同效 应，保障了公司经营各环节的规范、高效运作。

附：组织架构图

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股东大会
战略委员会
监事会
审计委员会
董事会
薪酬与考核委员会
董事会秘书
提名委员会
总经理
总工程师 副总经理 副总经理 财务总监
产品开发 生 产 行 政 人 力 投 资
供销部 证券部 财务部 内审部
中心 管理部 管理部 资源部 发展部
各
种 化
下 工 北 揭 揭 揭
属 溶 京 阳 阳 阳
研 剂 中 中 市 市
究 厂 石 泰 三 新三
所 大 发 泰 泰
科 展 商 化
工
技 有 贸
有
园 限 物 限
发 公 流 公
展 司 城 司
有 有
限 限
公 公
司 司
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公司目前有二家控股子公司和二家非控股联营企业：

公司名称	类型	业务性质	注册资本 （万元）	持股比例 （%）
揭阳市新三泰化工 有限公司	控股子公司	有限责任公 司	3000	75
揭阳市三泰商贸物 流城有限公司	控股子公司	有限责任公 司	1000	99

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揭阳中泰发展有限 公司	非控股联营 企业	有限责任公 司	10000	45
北京中石大科技园 发展有限公司	非控股联营 企业	有限责任公 司	6000	30

二、组织保障

为了确保内部控制规范体系实施工作顺利开展，加强对内部控制 规范实施工作的组织领导，公司董事长杨启昭将作为内部控制规范实 施工作的第一责任人，并成立内部控制规范实施领导小组与工作小 组。同时，经公司董事会授权，审计部可根据实际需要聘请公司内部 或外部的机构或个人作为公司内控规范工作专项顾问，同时可根据实 际需要安排相关人员参加企业内控规范工作相关的培训，由此所产生 的相关费用（咨询费、差旅费等）由公司列支。项目小组组成如下： （一）领导小组

组长为董事长，副组长为董事会审计委员会主任委员及副董事 长，小组组员为公司二位副总经理。 （二）工作小组

组长为内审部负责人，副组长为财务部负责人、生产管理部负责 人，组员为子公司负责人、各部门经理。

具体职责见下表：

组别	成员	职责
领导小组	组长为董事长，副组长为董事会 审计委员会主任委员及副董事 长，小组组员为公司二位副总经	负责组织领导推进内 控规范工作；协调组 织内外资源，保证项

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	理。	目顺利实施；监督内 控规范效率、保证项 目工作有效性
工作小组	组长为内审部负责人，副组长为 财务部负责人、生产管理部负责 人，组员为子公司负责人、各部 门经理。	负责沟通协调各部 门，按内控规范工作 计划开展内控规范的 日常具体工作

三、内控建设工作计划

（一）确定内控实施范围（2012年4月20日前完成） 1、组织范围

公司本部及所有分、子公司均需要建立内控规范体系。 2、业务流程范围

公司本部各部门及子公司负责人充分重视，抽调业务骨干，在工 作小组的指导下，根据《企业内部控制基本规范》及广东证监局内控 规范工作通知的要求，进行流程梳理，绘制与本部门或本模块业务有 关的流程。流程应完整、全面、细致，防止出现断层。在流程描述的 形式上，严格按照工作小组的统一模板执行，以确定各个实施内部控 制的业务流程范围。

（二）企业风险识别、控制活动识别、内控有效性测试（2012 年 7月31日前完成）

在流程描述的基础上，分析现有的控制活动，完整归集相关管理 制度。经业务流程梳理后，从风险发生的可能性和影响程度，综合分

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• 析、评估，对内控规范实施范围内的流程进行相应的风险识别、记录， 编制《广东榕泰企业风险目录》，报内控规范领导小组审议确认。针 对《广东榕泰企业风险目录》，比照公司的业务流程，确定流程中的 关键控制活动，编制内控实施文档，记录控制活动和控制点。对照《广 东榕泰企业风险目录》，检查梳理公司现有的公司内控制度和业务控 制流程，发现制度、流程上的不足之处；并适当进行抽样、比较分析 等方法，检验已有内控系统对风险控制的有效性，查找内控缺陷，收 集现有的内控缺陷情况，上报内控规范领导小组。

• （三）确定内控缺陷整改方案（2012年8月31日前完成） 针对内控有效性测试中发现的缺陷逐项制定整改方案，包括调整

• 机构设置和流程设计；新建、修订相关政策、制度等，将整改方案报 内控规范领导小组审议确定，随后报备广东证监局。

• （四）完成内控缺陷整改工作（2012年11月31日前完成） 整改方案确定后，公司将按整改方案对发行的内控缺陷进行逐项

• 整改，整改完成后由内控规范领导小组对整改完成情况进行检查，进 行初步内控自我评价。对检查中发现的问题，责令相关责任部门在限 期内继续整改。公司于整改完成后，积极总结内控建设经验成果，汇 编如企业内部控制活动体系文件。

四、内控自我评价工作

• （一）内控自我评价工作计划（2012年12月31日前完成）

• 1、确定公司本部及三家全资子公司纳入内控自我评估范围； 2、确定内控自我评价的时间安排、负责人；

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• 3、确定内控缺陷评价标准，包括定性标准及定量标准。

• （二）组织实施内控自我评价（2012年年报披露前）

• 1、各部门、单位自我评估内控小组编制内控测试文件，经领导

• 小组审议确定。各部门、单位根据内控评价标准，结合本单位实际情 况，或进行抽样测试，对自身业务领域、流程环节和关键控制活动进 行测试，验证内部控制设计与运行是否有效，客观实际记录测试结果， 并分析内控缺陷原因。

• 2、内控工作小组统计测试结果，编制内控缺陷评价汇总表，提

• 出整改建议。

• 3、根据公司内控自我评价实施情况编制内控自我评价报告，报

• 内控领导小组审议后披露。

五、内控审计工作计划

• （一）确定实施内控审计的事务所（2012年9月30日前）

• （二）做好与内控审计会计师事务所的沟通，真实完整提供相关

资料。

• （三）内控审计报告完成后按要求披露。

广东榕泰实业股份有限公司董事会 2012 年3 月29 日

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