DAWEI TECHNOLOGY (GUANGDONG) GROUP CO., LTD. — Board/Management Information 2021

Apr 29, 2021

广东榕泰实业股份有限公司独立董事

就第八届董事会第十四次会议相关事项

发表的独立意见

根据《上市公司治理准则》、《关于上市公司建立独立董事制度的指导意见》 及《公司章程》等法律法规和制度的有关规定，我们作为广东榕泰实业股份有限 公司（以下简称“公司”）的独立董事，本着独立审慎、实事求是的原则，在认真 审议了会议材料后，就公司第八届董事会第十四次会议中的以下事项进行了认真 审议并发表独立意见如下:

• 一、关于公司 2020 年度利润分配预案的独立意见：

• 1、公司2020 年度利润分配预案为：不进行现金分红，也不进行资本公积

• 金转增股本。

• 2、公司2020 年度拟不进行利润分配符合《上市公司监管指引第3 号——

• 上市公司现金分红》、《上海证券交易所上市公司现金分红指引》的要求和《公司 章程》现行现金分红政策的规定，我们认为，鉴于公司未分配利润为负数的现状， 公司董事会提出的2020 年度不进行利润分配的分配预案符合《公司章程》中规 定的利润分配政策，也符合相关法律法规的规定，不存在损害股东特别是中小股 东利益的情况。

  • 3、同意《关于公司2020 年度利润分配预案》，并提交股东大会审议。 二、关于终止向关联方转让子公司股权暨解决部分资金占用的独立意见意见：

我们对公司关于终止向关联方转让全资子公司股权暨部分解决资金占用的 事宜项进行了认真的审核，认为该事项是公司根据实际情况做出的正确选择，有 利于维护上市公司股东利益，为公司创造更大的价值，符合《公司法》和相关法

律法规的要求，没有损害公司及股东利益的情形。

三、关于内部控制评价报告的独立意见：

公司根据《企业内部控制基本规范》等相关法律法规的要求。对截至2020 年12 月31 日的内部控制体系建设情况进行了自我评价，公司《2019 年度内部 控制评价报告》如实反映了公司内部控制设计与运营的情况，对公司内部控制的 整体评价是客观真实的。我们同意公司《2020 年度内部控制评价报告》中的相 关结论。

四、关于前期会计差错更正的独立意见：

公司独立董事认为：本次涉及的前期会计差错更正及追溯调整事项，符合《会 计准则第 28 号— —会计政策、会计估计变更和差错更正》和《公开发行证券 的公司信息披露编报规则第 19 号—财务信息的更正及相关披露》的要求，有助 于客观公允地反映公司相关会计期间的财务状况和经营业绩，董事会关于该差错 更正事项的审议和表决程序符合法律、法规规定，追溯调整过程合法合规。我们 同意上述会计差错更正事项。

五、关于会计政策变更的独立意见

本次会计政策变更是公司根据财政部相关文件进行的合理变更，符合财政部、 中国证监会和上海证券交易所等监管机构的相关规定，执行变更后会计政策能够 客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果。本次会计政策变更的审议和表决 程序符合相关法律法规和《公司章程》的规定，不存在损害公司及全体股东利益 的情形。因此，我们同意公司本次会计政策变更的事项。

独立董事：冯育升 刘晓暄

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