Datawalk S.A. — Audit Report / Information 2022

Apr 13, 2023

Raport Resolution no. SB_2023.007 of the Supervisory Board of DataWalk Spółka Akcyjna with its registered seat in Wrocław registered in the register of entrepreneurs of the National Court Register kept by the District Court for Wrocław-Fabryczna in Wrocław, VI Commercial Division of the National Court Register under KRS No.: 0000405409 („Company”) on the adoption of a statement on the appointment, composition, and operation of the Audit Committee at DataWalk S.A. § 1 On the basis of §70 (1) (8) and §71 (1) (8) of the Regulation of the Minister of Finance on current and periodic information provided by issuers of securities and on conditions under which information required by legal regulations of a non-member state may be recognized as equivalent, the Supervisory Board of the Company hereby adopts a following statement regarding the appointment, composition and operation of the Audit Committee of DataWalk S.A. ● regulations regarding the appointment, composition and operation of the Audit Committee are observed, including those regarding the fulfillment of independence criteria by its members and requirements for having knowledge and skills in the industry in which DataWalk S.A. operates and in accounting or auditing, ● The Audit Committee of the Supervisory Board performed the tasks stipulated by the applicable regulations. § 2 This Resolution shall become effective upon its adoption. Uchwała nr SB_2023.007 Rady Nadzorczej DataWalk Spółka Akcyjna z siedzibą we Wrocławiu wpisana do rejestru przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla Wrocławia-Fabrycznej we Wrocławiu, VI Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS: 0000405409 ("Spółka") w sprawie przyjęcia oświadczenia o powołaniu, składzie i działaniu Komitetu Audytu w DataWalk S.A. § 1 Na podstawie §70 ust. 1 pkt 8 oraz §71 ust. 1 pkt 8 Rozporządzenia Ministra Finansów w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim, Rada Nadzorcza Spółki niniejszym przyjmuje następujące oświadczenie w sprawie powołania, składu oraz zasad działania Komitetu Audytu w DataWalk S.A. ● są przestrzegane przepisy dotyczące powoływania, składu i funkcjonowania Komitetu Audytu, w tym dotyczące spełniania przez jego członków kryteriów niezależności oraz wymogów dotyczących posiadania wiedzy i umiejętności w zakresie branży, w której działa DataWalk S.A. oraz w zakresie rachunkowości lub badania sprawozdań finansowych, ● Komitet Audytu Rady Nadzorczej wykonywał zadania przewidziane w obowiązujących przepisach. § 2 Niniejsza uchwała wchodzi w życie z chwilą jej podjęcia. Resolution no. SB_2023.008 of the Supervisory Board of DataWalk Spółka Akcyjna with its registered seat in Wrocław registered in the register of entrepreneurs of the National Court Register kept by the District Court for Wrocław-Fabryczna in Wrocław, VI Commercial Division of the National Court Register under KRS No.: 0000405409 („Company”) concerning the assessment of the Management Board's report on the activities of the DataWalk Group and the Company, the Company's standalone financial statements and the consolidated financial statements of the DataWalk Group with regard to their compliance with the accounting books and records, as well as with the actual state of afairs. § 1 The Supervisory Board of the Company hereby evaluates the Management Board's report on the activities of the DataWalk Group and the Company, the Company's standalone financial statements and the consolidated financial statements of the DataWalk Group for the fiscal year ended December 31, 2022 in terms of their compliance with the books and records as well as actual state of afairs, as follows In the opinion of the Supervisory Board, the Management Report on the activities of the DataWalk Group and DataWalk S.A., the standalone financial statements of DataWalk S.A. and the consolidated financial statements of the DataWalk Group for fiscal year 2022 have been prepared in accordance with applicable laws and regulations and are in compliance with the accounting books and records as well as facts. The Supervisory Board has made a positive assessment of: 1. the Management Report on the activities of the DataWalk Group and DataWalk S.A., 2. the standalone financial statements of DataWalk S.A 3. the consolidated financial statements of the DataWalk Group for the fiscal year ended December 31, 2022 on the basis of an analysis of ● the Company's standalone financial statements and the consolidated financial statements of the DataWalk Group prepared by the Company's Management Board, ● accounting books, ● the audit report on thestandalone financial statements of DataWalk S.A. and the consolidated financial statements of the DataWalk Group, prepared by UHY ECA Audyt Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Sp.k. (hereinafter "UHY"), ● the additional report of UHY, prepared on the basis of Article 11 of Regulation (EU) No. 537/2014 of the European Parliament and of the Council of April 16, 2014 on specific requirements for statutory audits of public-interest entities, repealing Commission Decision 2005/909/EC (OJ. EU. L. 2014. No. 158, p. 77, as amended), ● information obtained from UHY during Audit Committee meetings, ● information from the Audit Committee on the course of the audit of the Company's financial statements, an explanation of how the audit contributed to the integrity of financial reporting at the Company, and the Committee's role in the process of auditing the financial statements, ● the Audit Committee's recommendation to the Supervisory Board to make a positive assessment as consistent with the books and documents, as well as with the facts, of the documents mentioned in p1-3 above, expressed, among other things, based on the aforementioned UHY audit reports and based on the aforementioned additional report to the Audit Committee, ● the results of additional verification activities performed in selected financial and operational areas. § 2 This Resolution shall become effective upon its adoption. Uchwała nr SB_2023.008 Rady Nadzorczej DataWalk Spółka Akcyjna z siedzibą we Wrocławiu wpisana do rejestru przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla Wrocławia-Fabrycznej we Wrocławiu, VI Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS: 0000405409 ("Spółka") w sprawie oceny sprawozdania Zarządu z działalności Grupy DataWalk i Spółki, jednostkowego sprawozdania finansowego Spółki oraz skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy DataWalk w zakresie ich zgodności z księgami i dokumentami, jak i ze stanem faktycznym. § 1 Rada Nadzorcza Spółki niniejszym ocenia sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy DataWalk i Spółki, jednostkowe sprawozdanie finansowe Spółki oraz skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy DataWalk za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2022 r. w zakresie ich zgodności z księgami i dokumentami, jak i ze stanem faktycznym, w następujący sposób: W ocenie Rady Nadzorczej, sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy DataWalk i DataWalk S.A., jednostkowe sprawozdanie finansowe DataWalk S.A. oraz skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy DataWalk za rok obrotowy 2022 zostały sporządzone zgodnie z obowiązującymi przepisami prawa i są zgodne z księgami rachunkowymi i dokumentami, jak również ze stanem faktycznym. Rada Nadzorcza dokonała pozytywnej oceny: 1. sprawozdania Zarządu z działalności Grupy DataWalk oraz DataWalk S.A, 2. jednostkowego sprawozdania finansowego DataWalk S.A. 3. skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy DataWalk za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2022 r. na podstawie analizy: ● jednostkowego sprawozdania finansowego Spółki oraz skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy DataWalk sporządzonych przez Zarząd Spółki, ● ksiąg rachunkowych, ● sprawozdania z badania jednostkowego sprawozdania finansowego DataWalk S.A. oraz skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy DataWalk, sporządzonego przez UHY ECA Audyt Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Sp.k. (dalej "UHY"), ● sprawozdania dodatkowego UHY, sporządzone na podstawie art. 11 Rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 537/2014 z dnia 16 kwietnia 2014 r. w sprawie szczegółowych wymogów dotyczących ustawowych badań jednostek interesu publicznego, uchylającego decyzję Komisji 2005/909/WE (Dz. Urz. UE. L. 2014. Nr 158, s. 77, z późn. zm.), ● informacji uzyskanych od UHY podczas posiedzeń Komitetu Audytu, ● informacji od Komitetu Audytu o przebiegu badania sprawozdania finansowego Spółki, wyjaśnienia, w jaki sposób badanie przyczyniło się do rzetelności sprawozdawczości finansowej w Spółce oraz roli Komitetu w procesie badania sprawozdania finansowego, ● rekomendacji Komitetu Audytu dla Rady Nadzorczej dotyczącej dokonania pozytywnej oceny jako zgodnych z księgami i dokumentami, jak i ze stanem faktycznym, dokumentów wymienionych w pkt 1-3 powyżej, wyrażonej m.in. w oparciu o ww. sprawozdania z badania UHY oraz w oparciu o ww. sprawozdanie dodatkowe dla Komitetu Audytu, ● wyniki dodatkowych czynności weryfikacyjnych przeprowadzonych w wybranych obszarach finansowych i operacyjnych. § 2 Niniejsza uchwała wchodzi w życie z chwilą jej podjęcia.