Datang Telecom Technology Co., Ltd — Capital/Financing Update 2021

Aug 27, 2021

大唐电信科技股份有限公司董事会

关于评估机构的独立性、评估假设前提的合理性、评估方 法与评估目的的相关性及评估定价的公允性的意见

大唐电信科技股份有限公司（以下简称“大唐电信”或“公司”）拟向电信科 学技术研究院有限公司、大唐电信科技产业控股有限公司、湖北长江中信科移动通 信技术产业投资基金合伙企业（有限合伙）、中国国有企业结构调整基金股份有限 公司、北京金融街资本运营中心发行股份购买其持有的大唐联诚信息系统技术有限 公司（以下简称“大唐联诚”）95.001%股权并募集配套资金（以下简称“本次交 易”或“本次重大资产重组”）。大唐电信聘请上海东洲资产评估有限公司（以下 简称的“评估机构”）对标的公司进行评估（以下简称“本次估值”），并出具了 相应的评估报告。

根据《上市公司重大资产重组管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》《关 于规范上市公司重大资产重组若干问题的规定》《公开发行证券的公司信息披露内 容与格式准则第26号——上市公司重大资产重组》，公司董事会在充分了解本次交 易的前提下，分别对评估机构的独立性、评估假设前提的合理性、评估方法与评估 目的的相关性、评估定价的公允性等事项发表如下意见：

1、估值机构具有独立性

为上市公司本次交易出具评估报告的评估机构，具有证券期货相关资产评估业 务资格。该等评估机构的选聘程序合法、合规，评估机构及其经办评估师与公司、 交易对方、目标公司之间，除业务关系外，无其他关联关系，亦不存在现实的利益 冲突，评估机构具有独立性。

2、估值假设前提具有合理性

本次交易的评估机构及其经办评估师就标的公司所设定的评估假设前提和限 制条件按照国家有关法律法规的规定执行，遵循了市场通用的行业惯例及评估准则， 符合评估对象的实际情况，评估假设前提具有合理性。

3、评估方法与评估目的的相关性

本次评估的目的系为确定标的资产截至评估基准日的市场价值，为本次交易相 关定价提供参考依据。本次交易的评估机构采取了资产基础法和收益法两种评估方 法对标的公司进行了评估，实际评估的资产范围与委托评估的资产范围一致，最终 评估机构选择了收益法的评估结论。评估机构本次评估工作按照国家有关法律法规 与行业惯例及评估规则的要求，遵循独立、客观、公正、科学的原则，采用上述公 认的符合标的公司实际情况的评估方法，并实施了必要的评估程序对标的公司在评 估基准日的市场价值进行了评估，所选用的评估方法合理、恰当，与本次评估的评 估目的具有相关性。

4、估值定价具有公允性

在本次评估工作过程中，评估机构根据有关法律法规、行业惯例及评估规则， 本着独立、客观、公正、科学的原则，实施了必要的评估程序，选取的评估方法恰 当，评估结果客观、公正地反映了标的公司截至评估基准日的市场价值情况，由评 估机构出具的资产评估报告已经国务院国有资产监督管理会备案，评估结果及定价 公允。

本次交易涉及的标的资产的交易对价系以具有证券、期货业务资格的评估机构 出具的标的公司截至评估基准日的评估价值为参考，标的资产的最终定价以该等已 经有权机关备案的评估价值为基础、并在公司与交易对方协商的基础上确定，标的 资产的交易对价具备公允性及合理性。

综上，上市公司董事会认为本次所聘请的资产评估机构具有独立性，评估假设 前提具有合理性，评估方法与评估目的具有相关性，评估定价具有公允性，不存在 损害公司及其股东。

大唐电信科技股份有限公司董事会

2021年8月26日