Datang Telecom Technology Co., Ltd — Audit Report / Information 2012

Mar 31, 2012

大唐电信科技股份有限公司

审 核 报 告

大信专审字［ 2012 ］第 1-1344 号

大信会计师事务有限公司 DAXIN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS

目 录

� 审核报告 …………………………………… 第 1 – 2 页

� 资金情况汇总表 …………………………… 第 3 – 5 页

• 会计师事务所营业执照、资格证书

控股股东及其他关联方占用资金情况

审 核 报 告

大信专审字1-1344 号

大唐电信科技股份有限公司全体股东：

我们接受委托，审计了大唐电信科技股份有限公司（以下简称“贵公司”）2011 年12 月 31 日的合并资产负债表和资产负债表、2011 年度的合并利润表和利润表、2011 年度的合并 股东权益变动表和股东权益变动表、2011 年度的合并现金流量表和现金流量表，以及财务报 表附注（以下简称“财务报表”）,并于2012 年3 月28 日出具了标准无保留意见的审计报告。 财务报表的编制是贵公司管理层的责任，我们的责任是在按照中国注册会计师审计准 则实施审计工作的基础上对财务报表整体发表审计意见。

在对上述财务报表实施审计的基础上，我们对后附的 《大唐电信科技股份有限公司 2011 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》（以下简称“汇总表”）进行了 审核。

按照中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与 关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知（证监发[2003]56 号文）》的规定，编制 和对外披露汇总表，确保其真实、合法、完整是贵公司管理层的责任。

我们责任是在实施审核程序的基础上对汇总表发表审核意见。我们按照中国注册会计师 审计准则的规定执行了审核工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职 业道德守则，计划和实施审核工作以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过 程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了核对、询问和抽查会计记录等我们认为必要的程 序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。

我们认为，后附的汇总表所载资料与我们审计贵公司2011 年度财务报表时所复核的会计 资料和经审计的财务报表所披露的相关内容，在所有重大方面没有发现不一致。

为了更好地理解贵公司2011 年度与控股股东及其他关联方占用的资金情况，后附的汇总

• 1 -

表应当与已审计的财务报表一并阅读。

需要说明的是，本报告仅供贵公司年度报告披露时使用，不得用作任何其它目的。我们 同意将本报告作为贵公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。

大信会计师事务有限公司 中国注册会计师：张军书

中 国 · 北 京 中国注册会计师：崔云刚

二○一二年三月二十八日

• 2 -

上市公司2011 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

编制单位:大唐电信科技股份有限公司 单位：人民币元

非经营性资 金占用	资金占用方名称	占用方与上市公司的关联关系	上市公司 核算的会 计科目	2011年期初占用 资金余额	2011年度占用累计发生 金额（不含利息）	2011年度占用资金 的利息(如有)	2011年度偿还累计 发生金额	2011年期末占用 资金余额	占用形 成原因	占用性质
现大股东及 其附属企业
小计	-	-	-						-
前大股东及 其附属企业
小计	-	-	-						-
总计	-	-	-						-
其它关联资 金往来	资金往来方名称	往来方与上市公司的关联关系	上市公司 核算的会 计科目	2011年期初往来 资金余额	2011年度往来累计发生 金额（不含利息）	2011年度往来资金 的利息(如有)	2011年度偿还累计 发生金额	2011年期末往来 资金余额	往来形 成原因	往来性质
大股东及其 附属企业	电信科学技术研究院	控股股东	应收账款		4,915,203.86		4,915,203.86		销售	经营性往来
	大唐电信科技产业控股有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	应收账款		74,558.00		67,038.00	7,520.00	销售	经营性往来
	电信科学技术第四研究所	控股股东、实际控制人的附属企业	应收账款	443,367.00	15,000.00		15,000.00	443,367.00	销售	经营性往来
	电信科学技术第五研究所	控股股东、实际控制人的附属企业	应收账款	0.01	321,879.00			321,879.01	销售	经营性往来
	电信科学技术第十研究所	参股股东	应收账款	9,828,679.40	5,200,000.01		135,921.01	14,892,758.40	销售	经营性往来
	联芯科技有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	应收账款	914,850.00	16,401,935.01		15,657,424.00	1,659,361.01	销售	经营性往来
	大唐移动通信设备有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	应收账款	4,685,880.00	8,617,600.00		3,084,458.00	10,219,022.00	销售	经营性往来
	北京大唐实创投资中心	控股股东、实际控制人的附属企业	应收账款	47,586.00	18,879.00		31,465.00	35,000.00	销售	经营性往来
	大唐电信国际技术有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	应收账款		80,780,373.67		77,914,227.01	2,866,146.66	销售	经营性往来

• 3 -

非经营性资 金占用	资金占用方名称	占用方与上市公司的关联关系	上市公司 核算的会 计科目	2011年期初占用 资金余额	2011年度占用累计发生 金额（不含利息）	2011年度占用资金 的利息(如有)	2011年度偿还累计 发生金额	2011年期末占用 资金余额	占用形 成原因	占用性质
	大唐高鸿数据网络技术股份有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	应收账款	2,691,151.87	449,845.00		3,140,996.87		销售	经营性往来
	大唐联诚信息系统技术有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	应收账款		1,681,202.00		1,082,202.00	599,000.00	销售	经营性往来
	大唐投资管理（北京）有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	应收账款		2,600.00		2,600.00		销售	经营性往来
	国家无线电频谱管理研究所	控股股东、实际控制人的附属企业	应收账款	167,486.51				167,486.51	销售	经营性往来
	西安翠华通信技术有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	应收账款	10,810.00				10,810.00	销售	经营性往来
	兴唐通信科技有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	应收账款	4,391,000.00	10,475,230.00		4,578,920.00	10,287,310.00	销售	经营性往来
	联芯科技有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	应收票据	1,392,000.00			1,392,000.00		销售	经营性往来
	电信科学技术研究院	控股股东	预付账款	1,133,000.00	4,572,000.00		5,133,000.00	572,000.00	采购	经营性往来
	联芯科技有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	预付账款	1,502,000.00	11,597,000.00		13,019,000.00	80,000.00	采购	经营性往来
	大唐移动通信设备有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	预付账款	11,300,000.00	91,600.00		4,951,600.00	6,440,000.00	采购	经营性往来
	大唐高鸿数据网络技术股份有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	预付账款		69,490.00		29,490.00	40,000.00	采购	经营性往来
	上海迪爱斯通信设备有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	预付账款		664,378.92		664,378.92		采购	经营性往来
上市公司的 子公司及其 附属企业	西安大唐监控技术有限公司	控股子公司的子公司	其他应收 款	14,215,894.68	37,055.30	795,714.36	1,000,000.00	14,048,664.34	借款等	非经营性往来
	西安大唐电信有限公司	控股子公司	其他应收 款	133,162,033.60	292,225,849.42	13,343,829.47	190,223,502.99	248,508,209.50	借款等	非经营性往来
	大唐软件技术股份有限公司	控股子公司	其他应收 款	16,136,343.14	707,878,795.93	13,028,735.42	364,089,651.21	372,954,223.28	借款等	非经营性往来
	大唐电信（天津）通信终端制造有限公司	控股子公司	其他应收 款	158,000,000.00	100,428,159.05	6,593,067.91	138,096,048.16	126,925,178.80	借款等	非经营性往来
	大唐电信（天津）技术服务有限公司	控股子公司	其他应收 款	7,000,000.00				7,000,000.00	借款等	非经营性往来
	盛耀无线通讯科技（北京）有限公司	控股子公司	其他应收 款		10,000,000.00	29,166.67		10,029,166.67	借款等	非经营性往来
	大唐微电子技术有限公司	控股子公司	其他应收 款	7,848,388.01	42,129,473.41		28,394,577.37	21,583,284.05	借款等	非经营性往来
	上海优思通信科技有限公司	控股子公司	其他应收 款	26,739.06	162,120,855.82	891,661.01	162,954,034.88	85,221.01	借款等	非经营性往来
	大唐电信（成都）信息技术有限公司	控股子公司	其他应收 款		54,852.60			54,852.60	借款等	非经营性往来

• 4 -

非经营性资 金占用	资金占用方名称	占用方与上市公司的关联关系	上市公司 核算的会 计科目	2011年期初占用 资金余额	2011年度占用累计发生 金额（不含利息）	2011年度占用资金 的利息(如有)	2011年度偿还累计 发生金额	2011年期末占用 资金余额	占用形 成原因	占用性质
	北京新华瑞德电子阅读技术有限公司	控股子公司	其他应收 款		574,680.00			574,680.00	借款等	非经营性往来
关联自然人
其他关联方 及其附属企 业	北京大唐永盛科技发展有限公司	参股公司	预付账款	28,794.09				28,794.09	采购	经营性往来
	大唐电信（天津）科技产业园有限公司	联营公司	预付账款		123,616,640.00			123,616,640.00	采购	经营性往来
	大唐电信（天津）科技产业园有限公司	联营公司	其他应收 款	32,144,369.74			32,144,369.74			非经营性往来
	成都大唐线缆有限公司	联营公司	其他应收 款		67,739,191.66			67,739,191.66		非经营性往来
总计				407,070,373.11	1,652,754,327.66	34,682,174.84	1,052,717,109.02	1,041,789,766.59

注：2011 年期初上市公司的子公司及其附属企业的非经营性往来，有部分在其他流动资产中核算。

法定代表人:曹斌 主管会计工作负责人:欧阳国玉 会计机构负责人:吕洪涵

• 5 -