Datang Telecom Technology Co., Ltd — Audit Report / Information 2010

Mar 17, 2011

关于对大唐电信科技股份有限公司

关联方资金往来审核报告

立信大华核字[2011]1258 号

大唐电信科技股份有限公司董事会 ：

我们审计了贵公司2010 年度财务报表并出具了立信大华审字 [2011]1888 号审计报告，在此基础上我们对贵公司披露的关联方资 金往来进行了审核。

贵公司的责任是真实、完整向监管部门报送关联方资金往来情 况与提供原始合同或协议等资料或副本、会计凭证与账簿记录等我们 认为必要的资料。我们的责任是对贵公司是否按照中国证券监督管理 委员会与国务院国有资产监督管理委员会联合颁发的《关于规范上市 公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监 发[2003]56 号）的规定披露了关联方资金往来情况进行专项审核， 并发表审核意见。

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审核工作。中国 注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审核工 作以对贵公司自行清查与向监管部门报送关联方资金往来情况是否 不存在重大错报获取合理保证。审核工作涉及实施审核程序，以获取 有关关联方资金往来情况披露的相关证据。选择的审核程序取决于我 们的判断，包括对由于舞弊或错误导致的自行清查后向监管部门报送 关联方资金往来情况重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们 考虑与向监管部门报送关联方资金往来情况相关的内部控制，以设计

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恰当的审核程序，但目的并非对内部控制有效性发表意见。

我们对贵公司与关联方资金往来情况实施了相关调查，查阅了有 关资料、会计凭证、核对账簿记录等我们认为必要的审核程序。

现将审核情况说明如下：

一、2010 年内,大股东及其附属企业非经营性占用公司(含子公 司)资金发生额为0 元；截止2010 年12 月31 日余额（未扣除已计 提的坏账准备）为0 元，其中：

• １．垫付的工资、福利、保险、广告费及其他支出合计为0 元；

• ２．承担实际履约的担保责任形成的资金为0 元；

• ３．有偿或无偿地拆借公司的资金给控股股东及附属企业使用的

• 资金为0 元；

• ４．通过银行或非银行金融机构向控股股东及附属企业提供委托

• 贷款的资金为0 元；

• ５．委托控股股东及附属企业进行投资活动的资金为0 元；

• ６．为控股股东及附属企业开具没有真实交易背景的商业承兑汇

• 票的资金为0 元；

• ７．代控股股东及附属企业偿还债务的资金为0 元；

• ８．中国证监会认定的其他方式的资金为0 元。

• 二、2010 年内,大股东及其附属企业与公司(含子公司)经营性资

• 金往来发生额为141,125,918.42 元；截止2010 年12 月31 日余额 （未扣除已计提的坏账准备）为38,507,810.79 元。

三、公司与子公司（含子公司的附属企业）之间往来的非经营性 资金往来余额（未扣除已计提的坏账准备）为0 元；

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四、2010 年内,其他关联方与公司(含子公司)非经营性资金往来 发生额为-240 元；截止2010 年12 月31 日余额（未扣除已计提的坏 账准备）为32,144,369.74 元，其中：

• １．垫付的工资、福利、保险、广告费及其他支出合计为 0 元；

• ２．承担实际履约的担保责任形成的资金为0 元；

• ３．有偿或无偿地拆借公司资金给其他关联方使用的资金为0元；

• ４．通过银行或非银行金融机构向其他关联方提供委托贷款的资

金为0 元；

• ５．委托其他关联方进行投资活动的资金为0 元；

• ６．为其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票的资金

• 为0 元；

• ７．代其他关联方偿还债务的资金为0 元；

• ８．中国证监会认定的其他方式的资金为32,144,369.74 元，该

• 笔款项已经于2011 年2 月21 日收回。

立信大华会计师事务所 中国注册会计师：付丽君

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附件

上市公司 2010 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

编制单位:大唐电信科技股份有限公司

单位：元

资金占用 方类别	资金占用方名 称	占用方与上市 公司的关联关 系	上市公司 核算的会 计科目	2010 年期初占 用资金余额	2010 年度占用累 计发生金额（不含 利息）	2010 年度占 用资金的利 息（如有）	2010 年度偿还累 计发生金额	2010 年期末占 用资金余额	占用形成 原因	占用性质
现大股东 及其附属 企业	电信科学技术 第十研究所	控股股东、实 际控制人的附 属企业	应收票据	1,000,000.00			1,000,000.00		销售	经营性占用
	联芯科技有限 公司	控股股东、实 际控制人的附 属企业	应收票据		1,392,000.00			1,392,000.00	销售	经营性占用
	电信科学技术 研究院	控股股东	应收账款	98,000.00	1,244,266.55		1,342,266.55		销售	经营性占用
	大唐高鸿数据 网络技术股份 有限公司	控股股东、实 际控制人的附 属企业	应收账款	2,691,151.87	4,000.00		4,000.00	2,691,151.87	销售	经营性占用
	大唐移动通信 设备有限公司	控股股东、实 际控制人的附 属企业	应收账款	375,790.08	10,575,976.96		6,265,887.04	4,685,880.00	销售	经营性占用
	电信科学技术 第十研究所	控股股东、实 际控制人的附 属企业	应收账款	6,743,673.00	23,559,861.86		20,474,855.46	9,828,679.40	销售	经营性占用

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电信科学技术 第五研究所	控股股东、实 际控制人的附 属企业	应收账款	0.01				0.01	销售	经营性占用
国家无线电频 谱管理研究所	控股股东、实 际控制人的附 属企业	应收账款	167,486.51				167,486.51	销售	经营性占用
西安翠华通信 技术有限公司	控股股东、实 际控制人的附 属企业	应收账款	10,810.00				10,810.00	销售	经营性占用
兴唐通信科技 有限公司	控股股东、实 际控制人的附 属企业	应收账款	47,040.00	12,624,726.95		8,280,766.95	4,391,000.00	销售	经营性占用
联芯科技有限 公司	控股股东、实 际控制人的附 属企业	应收账款	14,037,500.00	1,649,930.70		14,772,580.70	914,850.00	销售	经营性占用
大唐联诚信息 系统技术有限 公司	控股股东、实 际控制人的附 属企业	应收账款	51,582.00	349,275.40		400,857.40		销售	经营性占用
大唐电信科技 产业控股有限 公司	控股股东、实 际控制人的附 属企业	应收账款		777,817.00		777,817.00		销售	经营性占用
大唐投资管理 （北京）有限 公司	控股股东、实 际控制人的附 属企业	应收账款		145,028.00		145,028.00		销售	经营性占用

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	电信科学技术 第四研究所	控股股东、实 际控制人的附 属企业	应收账款		517,167.00		73,800.00	443,367.00	销售	经营性占用
	北京大唐实创 投资中心	控股股东、实 际控制人的附 属企业	应收账款		125,720.00		78,134.00	47,586.00	销售	经营性占用
	联芯科技有限 公司	控股股东、实 际控制人的附 属企业	预付账款	509,000.00	59,877,148.00		58,884,148.00	1,502,000.00	采购	经营性占用
	电信科学技术 研究院	控股股东	预付账款		1,583,000.00		450,000.00	1,133,000.00	采购	经营性占用
	大唐移动通信 设备有限公司	控股股东、实 际控制人的附 属企业	预付账款		26,700,000.00		15,400,000.00	11,300,000.00	采购	经营性占用
小计				25,732,033.47	141,125,918.42		128,350,141.10	38,507,810.79
前大股东 及其附属 企业
小计
总计				25,732,033.47	141,125,918.42		128,350,141.10	38,507,810.79
其他关联 资金往来	资金往来方名 称	往来方与上市 公司的关系	上市公司 核算的会 计科目	2010 年期初往 来资金余额	2010 年度往来累 计发生金额（不含 利息）	2010 年度往 来资金的利 息（如有）	2010 年度偿还累 计发生金额	2010 年期末往 来资金余额	往来形成 原因	往来性质
上市公司

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的子公司 及其附属 企业
关联自然 人及其控 制的法人
其他关联 人及其附 属企业	北京大唐永盛 科技发展有限 公司	参股公司	预付账款	28,794.09				28,794.09	采购	经营性占用
	大唐电信（天 津）科技产业 园有限公司	联营公司	其他应收 款	32,144,609.74			240.00	32,144,369.74		非经营性占用
	小计			32,173,403.83			240.00	32,173,163.83
总计				32,173,403.83			240.00	32,173,163.83

法定代表人： 曹斌 主管会计工作负责人： 王宏岩 会计机构负责人（会计主管人员）： 王宏岩

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