Quarterly Report • May 16, 2017
Quarterly Report
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31 marzo 2017
| pag. 1 | |
|---|---|
| pag. 2 | |
| pag. 3 | |
| pag. 13 | |
| pag. 14 | |
| pag. 15 | |
| pag. 16 | |
| pag. 17 | |
| pag. 18 | |
| Premessa | pag. 19 |
|---|---|
| Informazioni sullo Stato Patrimoniale | pag. 22 |
| Informazioni sul Conto Economico | pag. 38 |
| Eventi successivi | pag. 46 |
ALLEGATI
Volta Romano Presidente (2)
Volta Valentina Consigliere e Amministratore Delegato (2)
Aversa Carlo Achille Consigliere
Caruso Pier Paolo Consigliere
Di Stefano Luigi Consigliere Indipendente
Mazzalveri Gaia Consigliere Indipendente
Todescato Pietro Consigliere
Volta Filippo Maria Consigliere
Fiorenza Salvatore Marco Andrea Presidente
Santagostino Roberto Sindaco effettivo
Lancellotti Elena Sindaco effettivo
Prandi Paolo Sindaco supplente
Fuzzi Mario Sindaco supplente
Magnani Sonia Sindaco supplente
EY S.p.A.
(1) Il Consiglio di Amministrazione è in carica fino all'assemblea che approverà il Bilancio d'esercizio al 31 Dicembre 2017.
(2) Rappresentanza legale di fronte a terzi.
(3) Il Collegio sindacale è in carica fino all'approvazione del Bilancio d'esercizio al 31 Dicembre 2018.
Signori Azionisti,
la relazione al 31 marzo 2017 che sottoponiamo al Vostro esame è stata redatta nel rispetto delle disposizioni previste dalle Istruzioni al Regolamento di Borsa Italiana.
In particolare i prospetti contabili consolidati seguono lo schema previsto dai principi contabili internazionali (IAS/IFRS) adottati dall'Unione Europea.
Il seguente prospetto riassume i principali risultati economico-finanziari del Gruppo Datalogic al 31 marzo 2017 ed il confronto rispetto allo stesso periodo dell'anno precedente (dati in migliaia di Euro):
| Trimestre chiuso al | ||||
|---|---|---|---|---|
| 31.03.2017 | 31.03.2016 | variazione | var % | |
| Ricavi totali | 141.524 | 135.353 | 6.171 | 4,6% |
| Margine operativo lordo (EBITDA) (*) | 20.764 | 18.820 | 1.944 | 10,3% |
| % su ricavi totali | 14,7% | 13,9% | ||
| Utile/Perdita netto di Gruppo | 11.906 | 10.073 | 1.833 | 18,2% |
| % su ricavi totali | 8,4% | 7,4% | ||
| Posizione Finanziaria Netta (PFN) (**) | (10.469) | (34.730) | 24.261 | -69,9% |
(*) L'EBITDA (Margine Operativo Lordo) è un indicatore economico non definito negli IFRS, ma utilizzato dal management della società per monitorare e valutare l'andamento operativo della stessa, in quanto non influenzato dalla volatilità dovuta agli effetti dei diversi criteri di determinazione degli imponibili fiscali, dall'ammontare e delle caratteristiche del capitale impiegato nonché dalle relative politiche di ammortamento. Tale indicatore è definito da Datalogic come Utile/perdita del periodo al lordo degli ammortamenti di immobilizzazioni materiali ed immateriali, dei costi non ricorrenti, degli oneri e proventi finanziari e delle imposte sul reddito.
(**) Per i criteri di definizione della Posizione Finanziaria Netta si veda pag. 10.
Il primo trimestre evidenzia una crescita di tutti gli indicatori economici verso lo stesso periodo dell'anno precedente. In particolare l'EBITDA registra un miglioramento del 10,3% a 20,8 milioni di Euro, con una marginalità in crescita dal 13,9% al 14,7%. L'utile netto cresce del 18,2% a 11,9 milioni di Euro, rispetto ai 10,1 milioni di Euro conseguiti nel primo trimestre del 2016. La posizione finanziaria netta mantiene il miglioramento, già registrato a fine 2016, di 24 milioni di Euro verso lo stesso trimestre dell'anno precedente.
Nella tabella successiva sono riportate, per il Gruppo Datalogic, le principali componenti economiche confrontate con lo stesso periodo dell'anno precedente:
| Trimestre chiuso al | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| (Migliaia di Euro) | 31.03.2017 | 31.03.2016 | variazione | var % | ||
| Ricavi totali | 141.524 | 100,0% | 135.353 | 100,0% | 6.171 | 4,6% |
| Costo del venduto | (75.329) | -53,2% | (73.263) | -54,1% | (2.066) | 2,8% |
| Margine lordo di contribuzione | 66.195 | 46,8% | 62.090 | 45,9% | 4.105 | 6,6% |
| Altri Ricavi | 216 | 0,2% | 372 | 0,3% | (156) | -41,9% |
| Spese di Ricerca e Sviluppo | (13.202) | -9,3% | (12.100) | -8,9% | (1.102) | 9,1% |
| Spese di Distribuzione | (24.458) | -17,3% | (24.306) | -18,0% | (152) | 0,6% |
| Spese Amministrative e Generali | (11.478) | -8,1% | (10.285) | -7,6% | (1.193) | 11,6% |
| Altri costi operativi | (467) | -0,3% | (327) | -0,2% | (140) | 42,8% |
| Totale costi operativi ed altri costi | (49.605) | -35,1% | (47.018) | -34,7% | (2.587) | 5,5% |
| Risultato operativo ordinario prima dei costi e ricavi non ricorrenti e degli amm. derivanti da acquisiz. (EBITANR) |
16.806 | 11,9% | 15.444 | 11,4% | 1.362 | 8,8% |
| Costi e ricavi non ricorrenti | (274) | -0,2% | 0 | 0,0% | (274) | n.a. |
| Ammortamenti derivanti da acquisizioni (*) |
(1.277) | -0,9% | (1.234) | -0,9% | (43) | 3,5% |
| Risultato operativo (EBIT) | 15.255 | 10,8% | 14.210 | 10,5% | 1.045 | 7,4% |
| Risultato della gestione finanziaria | (773) | -0,5% | (887) | -0,7% | 114 | -12,9% |
| Utile/(Perdite) da società collegate | (140) | -0,1% | (145) | -0,1% | 5 | -3,4% |
| Utile/(Perdite) su cambi | (356) | -0,3% | (919) | -0,7% | 563 | -61,3% |
| Utile/Perdita ante imposte | 13.986 | 9,9% | 12.259 | 9,1% | 1.727 | 14,1% |
| Imposte | (2.080) | -1,5% | (2.186) | -1,6% | 106 | -4,8% |
| UTILE/(PERDITA) NETTO DI GRUPPO |
11.906 | 8,4% | 10.073 | 7,4% | 1.833 | 18,2% |
| Ammortamenti e svalutazioni Imm. Materiali |
(2.829) | -2,0% | (2.145) | -1,6% | (684) | 31,9% |
| Ammortamenti e svalutazioni Imm. Immateriali |
(1.129) | -0,8% | (1.231) | -0,9% | 102 | -8,3% |
| Margine operativo lordo (EBITDA) |
20.764 | 14,7% | 18.820 | 13,9% | 1.944 | 10,3% |
(*) Tale voce include costi per ammortamenti derivanti da acquisizioni. Al fine di garantire una migliore rappresentazione della profittabilità ordinaria del Gruppo, si è preferito, nelle tabelle della relazione della gestione, esprimere un risultato operativo al lordo dei costi/ricavi non ricorrenti e degli ammortamenti derivanti da acquisizioni, definito "Risultato operativo ordinario prima dei costi e ricavi non ricorrenti e degli ammortamenti derivanti da acquisizioni (EBITANR - Earnings before interests, taxes, acquisition and not recurring)" di seguito indicato con il termine "Risultato operativo ordinario". Per consentire la comparabilità rispetto ai prospetti di bilancio viene comunque fornito un ulteriore margine di profittabilità intermedio (definito come "Risultato operativo") che include i costi/ricavi non ricorrenti e gli ammortamenti derivanti da acquisizioni che corrisponde a quanto esposto nello schema di Bilancio.
Si premette che i dati al 31 marzo 2016 sono stati riclassificati tra le diverse destinazioni per renderli più omogenei ai dati 2017. Per il dettaglio si rinvia all'allegato al Resoconto Intermedio di Gestione.
Al 31 marzo 2017 il Gruppo Datalogic ha registrato ricavi per Euro 141.524 mila, in crescita del 4,6%, rispetto ad Euro 135.353 mila del primo trimestre 2016 (+3,1% a cambio Euro/Dollaro costante), grazie all'andamento positivo di tutte le principali aree geografiche della divisione Datalogic ed in particolar modo della Cina cresciuta di oltre il 30%. Il trend positivo conferma la validità e l'efficacia del nuovo modello di business e della nuova organizzazione, il positivo riscontro da parte della clientela e, soprattutto, la capacità dell'azienda di gestire una delicata fase di transizione senza ripercussioni sui risultati.
L'incidenza dei nuovi prodotti sul fatturato del periodo a 18,7% (27,6% nel primo trimestre del 2016) è dovuta principalmente allo sfasamento temporale tra l'uscita dall'indicatore di prodotti "cross-industries" ad alto fatturato, che saranno sostituiti da una ricca pipeline di nuovi prodotti "breakthrough" previsti a partire dalla seconda parte dell'anno, e la contestuale entrata nell'indicatore di prodotti più dedicati ai clienti di specifiche industries con una vita utile più lunga ma a più basso impatto sul fatturato.
Il booking nel corso del trimestre – gli ordini già acquisiti – è stato pari a 161 milioni di Euro, in aumento del 14,8% rispetto al primo trimestre 2016, a conferma delle aspettative di crescita anche per i mesi successivi.
Il margine lordo di contribuzione, pari ad Euro 66.195 mila cresce del 6,6% rispetto ad Euro 62.090 mila realizzati nello stesso periodo dell'esercizio precedente (+6,4% a cambio Euro/Dollaro costante), mentre la sua incidenza sui ricavi passa dal 45,9% del 2016 al 46,8% del 2017 per effetto del sostanziale mantenimento dei prezzi di vendita e al miglioramento del costo del venduto.
I costi operativi, pari ad Euro 49.605 mila, sono in aumento del 5,5% (a cambio Euro/Dollaro costante l'incremento sarebbe stato pari a 4,1%) rispetto ad Euro 47.018 mila dello stesso periodo del 2016 ed evidenziano un'incidenza sul fatturato del 35,1% sostanzialmente invariata rispetto all'analogo periodo dell'esercizio precedente. Tale andamento riflette un aumento dei costi per attività di Ricerca e Sviluppo, vero motore dello sviluppo del Gruppo, cresciuti del 9,1% ad Euro 13.202 mila con un'incidenza del 9,3% sui ricavi rispetto all'8,9% registrato nel primo trimestre del 2016.
Al 31 marzo 2017 la voce costi e (ricavi) non ricorrenti mostra un saldo pari ad Euro 274 mila, la composizione è la seguente:
| IMPORTO | NATURA DEL COSTO | |
|---|---|---|
| "Spese per ricerca e sviluppo" | 23 | Piano di trasformazione |
| "Spese amministrative e generali" | 170 | Piano di trasformazione |
| "Spese amministrative e generali" | 81 | Altre spese non ricorrenti |
| TOTALE COSTI/(RICAVI) NON RICORRENTI | 274 |
Al 31 marzo 2017 gli ammortamenti derivanti da acquisizioni (pari ad Euro 1.277 mila) sono così composti:
| Trimestre chiuso al | |||
|---|---|---|---|
| 31.03.2017 | 31.03.2016 | Variazione | |
| Acquisizione del gruppo PSC (avvenuta 30 novembre 2006) | 475 | 459 | 16 |
| Acquisizione Evolution Robotics Retail Inc. (avvenuta 1 luglio 2010) | 164 | 159 | 5 |
| Acquisizione Accu-Sort Inc. (avvenuta 20 gennaio 2012) | 638 | 616 | 22 |
| TOTALE | 1.277 | 1.234 | 43 |
Il Margine Operativo Lordo (EBITDA) del Gruppo è cresciuto del 10,3% attestandosi ad Euro 20.764 mila rispetto ad Euro 18.820 mila del primo trimestre 2016 (+13,1% a cambio Euro/Dollaro costante), con un miglioramento della marginalità del trimestre (EBITDA margin) dal 13,9% al 14,7%.
Il "Risultato operativo ordinario" (EBITANR) è positivo per Euro 16.806 mila (11,9% dei ricavi) ed è in aumento dell'8,8% rispetto a quanto conseguito nello stesso periodo dell'anno precedente (positivo per Euro 15.444 mila).
Il Risultato Operativo (EBIT) è cresciuto del 7,4% ad Euro 15.255 mila da Euro 14.210 mila dell'esercizio precedente (+11,4% a cambio Euro/Dollaro costante).
Gli oneri finanziari, negativi per Euro 773 mila, diminuiscono del 12,9% rispetto al primo trimestre dell'esercizio precedente (Euro 887 mila). Si registrano perdite su cambi per Euro 356 mila rispetto a perdite su cambi pari a Euro 919 mila nel primo trimestre 2016.
L'utile netto di Gruppo, che al 31 marzo 2017 risulta pari ad Euro 11.906 mila, è in crescita del 18,2%, rispetto all'utile realizzato nello stesso periodo dell'esercizio precedente, pari ad Euro 10.073 mila.
A partire dall'esercizio in corso è diventato operativo il nuovo modello organizzativo che riflette il nuovo approccio Datalogic di posizionamento sul mercato, con il conseguente passaggio da un modello divisionale incentrato sul prodotto ad uno focalizzato sui clienti e organizzato in quattro settori di riferimento (Retail, Transportation & Logistics, Manufacturing e Healthcare).
Alla luce della nuova struttura operativa del business e della riorganizzazione societaria, nel corso dell'esercizio 2017 sono coerentemente stati ridefiniti i settori operativi nelle seguenti divisioni:
Le seguenti tabelle evidenziano il confronto fra i ricavi ed EBITDA divisionali conseguiti nel primo trimestre 2017, confrontati con lo stesso periodo del 2016:
| Trimestre chiuso al | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 31.03.2017 | % | 31.03.2016 (*) | % | Variazione | ||||
| Datalogic | 131.523 | 92,9% | 123.719 | 91,4% | 7.804 | 6,3% | ||
| Solution Net Systems |
4.964 | 3,5% | 4.705 | 3,5% | 259 | 5,5% | ||
| Informatics | 5.966 | 4,2% | 7.375 | 5,4% | (1.409) | (19,1%) | ||
| Rettifiche | (929) | (0,7%) | (446) | (0,3%) | (483) | 108,3% | ||
| Ricavi totali | 141.524 | 100,0% | 135.353 | 100,0% | 6.171 | 4,6% |
(*) I dati del 2016 sono stati riesposti sulla base della nuova struttura operativa
| Trimestre chiuso al | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 31.03.2017 | % | 31.03.2016 (**) | % | Variazione | % | ||
| Datalogic | 21.145 | 14,9% | 18.759 | 13,9% | 2.386 | 12,7% | |
| Solution Net | 90 | 0,1% | (221) | (0,2%) | 311 | 140,7% | |
| Systems | |||||||
| Informatics | (446) | (0,3%) | 296 | 0,2% | (742) | (250,7%) | |
| Rettifiche | (25) | (0,0%) | (14) | (0,0%) | (11) | (78,6%) | |
| Ricavi totali | 20.764 | 14,7% | 18.820 | 13,9% | 1.944 | 10,3% |
(*) Ai fini di dare una rappresentazione puntuale delle performance economiche dei settori operativi, si è ritenuto opportuno riportare il Divisional EBITDA quale KPI di monitoraggio
(**) I dati del 2016 sono stati riesposti sulla base della nuova struttura operativa
La Divisione Datalogic ha registrato un fatturato di 131,5 milioni di Euro in crescita del 6,3% (+4,9% a cambio Euro/Dollaro costante) rispetto al primo trimestre 2016, con un andamento positivo registrato sia in Europa, sia in Nord America che, soprattutto, in Cina. L'EBITDA della divisione è cresciuto del 12,7% in misura più che proporzionale alla crescita percentuale registrata dal Gruppo.
Di seguito si riporta il dettaglio dei ricavi della Divisione Datalogic distinto per settore di business:
| Trimestre chiuso al | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 31.03.2017 | % | 31.03.2016 | % | Variazione | % | |
| Retail | 65.512 | 49,8% | 66.482 | 53,7% | (970) | (1,5%) |
| Manufacturing | 34.995 | 26,6% | 31.598 | 25,5% | 3.397 | 10,8% |
| Transportation & Logistic |
11.262 | 8,6% | 11.741 | 9,5% | (479) | (4,1%) |
| Healtcare | 7.180 | 5,5% | 4.252 | 3,4% | 2.928 | 68,9% |
| Channel (Unallocated) (*) |
12.574 | 9,6% | 9.646 | 7,8% | 2.928 | 30,4% |
| Ricavi totali | 131.523 | 100,00% | 123.719 | 100,00% | 7.804 | 6,3% |
(*) Il settore Channel (Unallocated) include i ricavi non direttamente attribuibili ai 4 settori identificati.
Il settore Retail si conferma come il principale dell'azienda con risultati sostanzialmente stabili rispetto allo scorso anno. L'Europa si dimostra l'area più importante per questo settore, sia in termini di volume d'affari totale che in termini di crescite percentuali, compensata da un rallentamento nel continente americano dovuto allo slittamento di alcuni importanti progetti ai prossimi trimestri, per effetto di ordini superiori alle attese negli scanner da banco.
Il settore Manufacturing, che rappresenta più di un quarto dei ricavi della Divisione Datalogic, è stato in termini assoluti il settore cresciuto maggiormente. L'incremento ha riguardato in particolar modo Cina e Nord America, geografie che costituiscono la priorità per questo settore.
Il settore Transportation & Logistic registra un andamento positivo nelle aree di Cina e Nord America grazie a grossi progetti con i maggiori corrieri mondiali.
Infine, il settore Healthcare presenta la più alta crescita, in termini percentuali, tra tutti i settori della Divisione Datalogic. Gli investimenti in questo settore mostrano i risultati in termini di incremento dei ricavi in particolare in Nord America dove il fatturato è duplicato rispetto allo scorso anno grazie alla vincita di una fornitura di oltre 19.000 lettori per una delle top catene ospedaliere americane.
La Divisione Solution Net Systems ha registrato un fatturato di 5 milioni di Euro, evidenziando una crescita del 5,5% rispetto al primo trimestre 2016 (+2,7% a cambio Euro/Dollaro costante), continuando a beneficiare dell'ordine ricevuto da Royal Mail.
La Divisione Informatics ha registrato un fatturato di 6 milioni di Euro in diminuzione del 19,1% (-21,7% a cambio Euro/Dollaro costante) rispetto al primo trimestre 2016, per lo più ascrivibile a stagionalità e al nuovo modello di business adottato nel corso del 2016 che ha comportato il passaggio dalla vendita di prodotti alla vendita di licenze.
La seguente tabella evidenzia la ripartizione per area geografica dei ricavi del Gruppo conseguiti nel primo trimestre 2017 confrontati con lo stesso periodo del 2016:
| Trimestre chiuso al | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 31.03.2017 | % | 31.03.2016 | % | Variazione | |||
| Ricavi Italia | 12.587 | 8,9% | 12.680 | 9,4% | (93) | (0,7%) | |
| Ricavi Europa (escluso Italia) | 65.932 | 46,6% | 60.464 | 44,7% | 5.468 | 9,0% | |
| Ricavi totale Europa | 78.519 | 55,5% | 73.144 | 54,0% | 5.375 | 7,3% | |
| Ricavi Nord America | 38.952 | 27,5% | 39.556 | 29,2% | (604) | (1,5%) | |
| Ricavi Asia & Pacifico | 17.042 | 12,0% | 14.871 | 11,0% | 2.171 | 14,6% | |
| Ricavi Resto del Mondo | 7.011 | 5,0% | 7.782 | 5,7% | (771) | (9,9%) | |
| Ricavi totali | 141.524 | 100,0% | 135.353 | 100,0% | 6.171 | 4,6% |
In merito alle aree geografiche, nel primo trimestre 2017, si è evidenziato un consolidamento nel mercato europeo con una crescita del 7,3%, a 78,5 milioni di Euro. Molto positivo l'andamento delle vendite nel mercato APAC interamente dovuto alla crescita in Cina, dove l'incremento è stato superiore al 30%.
Nella tabella successiva sono riportate, per il Gruppo Datalogic, le principali componenti finanziarie e patrimoniali confrontate con il 31 dicembre 2016 e con il 31 marzo 2016.
| 31.03.2017 | 31.12.2016 | 31.03.2016 | |
|---|---|---|---|
| Immobilizzazioni Immateriali Nette | 49.445 | 51.997 | 52.871 |
| Avviamento | 186.319 | 188.934 | 175.146 |
| Immobilizzazioni Materiali Nette | 71.316 | 72.082 | 66.325 |
| Partecipazioni non consolidate | 8.515 | 6.928 | 6.460 |
| Altre attività immobilizzate | 55.467 | 51.807 | 51.663 |
| Capitale Immobilizzato | 371.062 | 371.748 | 352.465 |
| Crediti Commerciali Netti vs. Clienti | 82.344 | 75.477 | 72.869 |
| Debiti vs. Fornitori | (90.800) | (104.585) | (93.749) |
| Rimanenze | 89.658 | 82.344 | 82.926 |
| Capitale circolante netto commerciale | 81.202 | 53.236 | 62.046 |
| Altre Attività Correnti | 35.622 | 34.184 | 33.110 |
| Altre Passività Correnti e fondi per rischi a breve termine | (81.806) | (77.625) | (71.392) |
| Capitale circolante netto | 35.018 | 9.795 | 23.764 |
| Altre Passività a M/L termine | (30.141) | (30.836) | (25.449) |
| TFR | (6.743) | (6.647) | (6.742) |
| Fondi per rischi | (11.888) | (11.169) | (10.254) |
| Capitale investito netto | 357.308 | 332.891 | 333.784 |
| Patrimonio netto Totale | (346.839) | (336.394) | (299.054) |
| Posizione Finanziaria Netta | (10.469) | 3.503 | (34.730) |
Il capitale circolante netto commerciale al 31 marzo 2017 è pari ad Euro 81.202 mila e risulta in aumento di Euro 27.966 mila rispetto al 31 dicembre 2016.
L'aumento, fisiologico nel primo trimestre di ogni anno, è attribuibile principalmente all'incremento delle rimanenze pari ad Euro 7.314 mila e alla diminuzione dei debiti verso fornitori, passati da Euro 104.585 mila a fine anno ad Euro 90.800 mila alla fine del primo trimestre di quest'anno.
L'incremento del capitale circolante netto commerciale al 31 marzo 2017 rispetto allo stesso periodo dell'anno precedente è attribuibile principalmente all'aumento dei crediti verso clienti per Euro 9.475 mila e delle rimanenze per Euro 6.732 mila, dovuti ad una differente distribuzione delle vendite nel corso del trimestre anche in conseguenza della partenza della nuova organizzazione.
Al 31 marzo 2017 la posizione finanziaria netta è così costituita:
| 31.03.2017 | 31.12.2016 | 31.03.2016 | |
|---|---|---|---|
| A. Cassa e Banche | 123.686 | 146.930 | 90.342 |
| B. Altre disponibilità liquide | 49 | 47 | 46 |
| b1. cassa vincolata | 49 | 47 | 46 |
| C. Titoli detenuti per la negoziazione | 0 | 0 | 361 |
| c1. Breve termine | 0 | 0 | 0 |
| c2. Lungo termine | 0 | 361 | |
| D. Liquidità (A) + (B) + (C) | 123.735 | 146.977 | 90.749 |
| E. Crediti finanziari correnti | 0 | 0 | 0 |
| F. Altri crediti finanziari correnti | 0 | 0 | 0 |
| f1. operazioni di copertura | 0 | 0 | 0 |
| G. Conti correnti bancari passivi | 257 | 212 | 59 |
| H. Parte corrente dell'indebitamento non corrente | 34.380 | 30.180 | 19.966 |
| I. Altri debiti finanziari correnti | 2.424 | 5.878 | 4.233 |
| i1.operazioni di copertura | 718 | 37 | 1 |
| i2.debiti per leasing | 173 | 248 | 263 |
| i3.debiti finanziari correnti | 1.533 | 5.593 | 3.969 |
| J. Indebitamento finanziario corrente (G) + (H) +(I) | 37.061 | 36.270 | 24.258 |
| K. Indebitamento finanziario corrente netto (J) - (D) - (E) - (F) | (86.674) | (110.707) | (66.491) |
| L. Debiti bancari non correnti | 128.163 | 139.321 | 132.685 |
| M. Altre attività finanziarie non correnti | 31.020 | 32.117 | 31.765 |
| N. Altri debiti non correnti | 0 | 0 | 301 |
| n1. operazioni di copertura | 0 | 98 | |
| n2. debiti per leasing | 0 | 0 | 203 |
| O. Indebitamento finanziario non corrente (L) - (M) + (N) | 97.143 | 107.204 | 101.221 |
| P. Indebitamento finanziario netto (K) + (O) | 10.469 | (3.503) | 34.730 |
La posizione finanziaria netta al 31 marzo 2017 è negativa per Euro 10.469 mila ed ha registrato un peggioramento di Euro 13.972 mila rispetto al 31 dicembre 2016 (positiva per Euro 3.503 mila). La variazione è dovuta principalmente agli investimenti del periodo e all'aumento fisiologico, nel primo trimestre di ogni anno, del capitale circolante netto commerciale.
Gli investimenti del periodo, al netto dei disinvestimenti, sono pari ad Euro 2.650 mila.
Il raccordo tra il patrimonio netto ed il risultato della Capogruppo ed il corrispondente dato consolidato è il seguente:
| 31 marzo 2017 | 31 dicembre 2016 | |||
|---|---|---|---|---|
| Totale patrimonio |
Risultato del periodo |
Totale patrimonio |
Risultato del periodo |
|
| Patrimonio netto e utile Capogruppo | 288.690 | (1.290) | 291.677 | 52.334 |
| Differenze tra i patrimoni netti delle partecipazioni consolidate e il loro valore nel bilancio della capogruppo ed effetto valutazione ad equity |
120.469 | 11.626 | 111.061 | 51.183 |
| Storno dividendi | (53.387) | |||
| Ammortamento immobilizzazioni immateriali "business combination" |
(5.827) | (5.827) | ||
| Effetto acquisizione under common control | (31.733) | (31.733) | ||
| Elisione plusvalenza cessione ramo di azienda | (18.665) | (18.665) | ||
| Effetto su elisioni di rapporti intragruppo | (13.420) | 1.816 | (17.700) | (4.231) |
| Storno svalutazioni e plusvalenze su partecipazioni | 5.517 | 5.517 | (604) | |
| Cessione Know How | (7) | (7) | ||
| Impairment goodwill | (1.395) | (1.395) | ||
| Altri | (1.475) | (272) | (1.193) | (61) |
| Imposte differite | 4.685 | 26 | 4.659 | 612 |
| Patrimonio netto del gruppo | 346.839 | 11.906 | 336.394 | 45.846 |
| Trimestre chiuso al | |||
|---|---|---|---|
| 31.03.2017 | 31.03.2016 | Variazione | |
| Proventi/ (oneri) finanziari | (445) | (464) | 19 |
| Differenze cambi | (356) | (919) | 563 |
| Spese bancarie | (411) | (377) | (34) |
| Altri | 83 | (46) | 129 |
| Totale Gestione Finanziaria netta | (1.129) | (1.806) | 677 |
La gestione finanziaria, negativa per Euro 1.129 mila, è migliorata, rispetto allo stesso periodo dell'esercizio precedente (negativa per Euro 1.806 mila), per effetto principalmente di un andamento meno sfavorevole delle differenze cambio, che hanno avuto un incremento positivo pari ad Euro 563 mila.
La voce "altri" (migliorata per Euro 129 mila) include Euro 60 mila di dividendi ricevuti dalla società Idec Corporation (nel 2016 sono stati conseguiti nel secondo trimestre).
Segnaliamo che sono state contabilizzate perdite realizzate da società consolidate con il metodo del patrimonio netto per Euro 140 mila (Euro 145 mila al 31 marzo 2016).
I risultati del primo trimestre confermano il trend positivo del Gruppo in tutte le principali aree geografiche ed in particolar modo della Cina, cresciuta di oltre il 30%. Il booking in crescita a doppia cifra e i riscontri positivi ricevuti da parte dei clienti dimostrano la validità della strategia del Gruppo, l'efficacia del nuovo modello di business orientato al cliente e della nuova organizzazione.
Per il prosieguo del 2017 ci si attende di continuare nella crescita dei ricavi ad un tasso superiore rispetto a quello dei mercati di riferimento, con un focus particolare in Nord America e APAC, mentre in EMEA si ritiene di poter ulteriormente consolidare la propria posizione di leadership.
Il Gruppo continuerà ad investire significativamente nella Ricerca e Sviluppo, attività rafforzata dalla creazione del nuovo dipartimento focalizzato sulle "breakthrough innovation", e nel miglioramento dei livelli di servizio alla clientela affidato al nuovo dipartimento di Customer Service.
La Capogruppo non dispone di sedi secondarie.
| ATTIVO (Euro/000) | Note | 31.03.2017 | 31.12.2016 |
|---|---|---|---|
| A) Attività non correnti (1+2+3+4+5+6+7) | 402.082 | 403.865 | |
| 1) Immobilizzazioni materiali | 71.316 | 72.082 | |
| terreni | 1 | 8.062 | 8.218 |
| fabbricati | 1 | 30.182 | 31.014 |
| altri beni | 1 | 30.726 | 30.175 |
| immobilizzazioni in corso e acconti | 1 | 2.346 | 2.675 |
| 2) Immobilizzazioni immateriali | 235.764 | 240.931 | |
| avviamento | 2 | 186.319 | 188.934 |
| costi di sviluppo | 2 | 3.704 | 4.302 |
| altre | 2 | 41.137 | 43.534 |
| immobilizzazioni in corso e acconti | 2 | 4.604 | 4.161 |
| 3) Partecipazioni in collegate | 3 | 3.584 | 2.214 |
| 4) Attività finanziarie | 35.951 | 35.721 | |
| partecipazioni | 5 | 4.931 | 4.714 |
| titoli | 5 | 0 | 0 |
| altre | 5 | 31.020 | 31.007 |
| 5) Finanziamenti | 5 | 1.110 | |
| 6) Crediti commerciali e altri crediti | 7 | 2.297 | 2.394 |
| 7) Crediti per imposte differite | 13 | 53.170 | 49.413 |
| B) Attività correnti (8+9+10+11+12+13+14) | 331.359 | 338.982 | |
| 8) Rimanenze | 89.658 | 82.344 | |
| materie prime, sussidiarie e di consumo | 8 | 35.942 | 29.699 |
| prodotti in corso di lavorazione e semilavorati | 8 | 26.741 | 25.724 |
| prodotti finiti e merci | 8 | 26.975 | 26.921 |
| 9) Crediti commerciali e altri crediti | 7 | 99.482 | 91.526 |
| crediti commerciali | 7 | 82.344 | 75.477 |
| crediti commerciali verso terzi | 7 | 81.407 | 74.490 |
| crediti commerciali verso collegate | 7 | 937 | 979 |
| crediti commerciali verso parti correlate | 7 | 8 | |
| altri crediti - ratei e risconti | 7 | 17.138 | 16.049 |
| di cui verso parti correlate | 75 | ||
| 10) Crediti tributari | 9 | 18.484 | 18.135 |
| di cui verso controllante | 7.411 | 8.010 | |
| 11) Attività finanziarie | 5 | 0 | 0 |
| 12) Finanziamenti | 0 | 0 | |
| 13) Attività finanziarie - strumenti derivati | 6 | 0 | 0 |
| 14) Cassa ed altre attività equivalenti | 10 | 123.735 | 146.977 |
| Totale attivo (A+B) | 733.441 | 742.847 |
| Note | 31.03.2017 | 31.12.2016 | |
|---|---|---|---|
| PASSIVO (Euro/000) | |||
| A) Totale Patrimonio Netto (1+2+3+4+5) | 11 | 346.839 | 336.394 |
| 1) Capitale sociale | 11 | 146.291 | 146.291 |
| 2) Riserve | 11 | 41.356 | 42.817 |
| 3) Utili (perdite) esercizi precedenti | 11 | 147.286 | 101.440 |
| 4) Utile (perdita) del periodo/esercizio del gruppo | 11 | 11.906 | 45.846 |
| 5) Quote di pertinenza di terzi | 11 | 0 | 0 |
| B) Passività non correnti (6+7+8+9+10+11+12) | 176.935 | 187.973 | |
| 6) Debiti finanziari | 12 | 128.163 | 139.321 |
| 7) Passività finanziarie - Strumenti derivati | 6 | ||
| 8) Debiti tributari | 9 | 48 | 44 |
| 9) Passività per Imposte differite passive | 13 | 25.771 | 26.498 |
| 10) Fondi TFR e di quiescenza | 14 | 6.743 | 6.647 |
| 11) Fondi rischi e oneri | 15 | 11.888 | 11.169 |
| 12) Altre passività | 16 | 4.322 | 4.294 |
| C) Passività correnti (13+14+15+16+17) | 209.667 | 218.480 | |
| 13) Debiti commerciali ed altri debiti | 16 | 138.883 | 151.494 |
| debiti commerciali | 16 | 90.800 | 104.585 |
| debiti commerciali verso terzi | 16 | 90.259 | 104.058 |
| debiti commerciali verso controllante | 16 | 255 | 106 |
| debiti commerciali verso collegate | 16 | 64 | 24 |
| debiti commerciali verso parti correlate | 16 | 222 | 397 |
| altri debiti - ratei e risconti | 16 | 48.083 | 46.909 |
| 14) Debiti tributari | 9 | 24.231 | 21.032 |
| di cui verso controllante | 14.015 | 15.114 | |
| 15) Fondi rischi e oneri | 15 | 9.492 | 9.684 |
| 16) Passività finanziare - Strumenti derivati | 6 | 718 | 37 |
| 17) Debiti finanziari | 12 | 36.343 | 36.233 |
| Totale passivo (A+B+C) | 733.441 | 742.847 |
| (Euro/000) | Note | 31.03.2017 | 31.03.2016 |
|---|---|---|---|
| 1) Ricavi totali | 17 | 141.524 | 135.353 |
| di cui verso parti correlate e collegate | 1.470 | 1.518 | |
| 2) Costo del venduto | 18 | 75.329 | 73.263 |
| di cui verso parti correlate e collegate | 212 | 49 | |
| Utile lordo (1-2) | 66.195 | 62.090 | |
| 3) Altri ricavi operativi | 19 | 216 | 372 |
| 4) Spese per ricerca e sviluppo | 18 | 13.252 | 12.126 |
| di cui non ricorrenti | 18 | 23 | 0 |
| di cui ammortamenti e svalutazioni inerenti alle acquisizioni | 27 | 26 | |
| di cui verso parti correlate e collegate | 18 | 37 | 0 |
| 5) Spese di distribuzione | 18 | 24.458 | 24.306 |
| di cui verso parti correlate e collegate | 34 | ||
| 6) Spese amministrative e generali | 18 | 12.979 | 11.493 |
| di cui non ricorrenti | 18 | 251 | 0 |
| di cui ammortamenti e svalutazioni inerenti alle acquisizioni | 18 | 1.250 | 1.208 |
| di cu verso controllante | 187 | 0 | |
| di cui verso parti correlate e collegate | 170 | 316 | |
| 7) Altre spese operative | 18 | 467 | 327 |
| Totale costi operativi | 51.156 | 48.252 | |
| Risultato operativo | 15.255 | 14.210 | |
| 8) Proventi finanziari | 20 | 4.954 | 15.282 |
| 9) Oneri finanziari | 20 | 6.083 | 17.088 |
| Risultato della gestione finanziaria (8-9) | (1.129) | (1.806) | |
| 10) Utili da società collegate | 3 | (140) | (145) |
| Utile/(perdita) ante imposte derivante dalle attività in funzionamento |
13.986 | 12.259 | |
| Imposte sul reddito | 21 | 2.080 | 2.186 |
| Utile/(perdita) del periodo | 11.906 | 10.073 | |
| Utile/Perdita per azione base (Euro) | 22 | 0,2048 | 0,1732 |
| Utile/Perdita per azione diluito (Euro) | 22 | 0,2048 | 0,1732 |
| (Euro/000) | Note | 31.03.2017 | 31.03.2016 |
|---|---|---|---|
| Utile/(perdita) netto del periodo | 11.906 | 10.073 | |
| Altre componenti del conto economico complessivo: | |||
| Altre componenti di conto economico complessivo che saranno | |||
| successivamente riclassificate nell'utile/ (perdita) d'esercizio: | |||
| Utili (perdite) sugli strumenti di copertura di flussi finanziari (cash flow hedges) |
11 | (517) | 17 |
| di cui effetto fiscale | |||
| Utili (perdite) derivanti dalla conversione dei bilanci di imprese estere | 11 | (53) | (4.913) |
| Utili (perdite) adeguamento cambi di attività finanziarie disponibili per la | 11 | 470 | (98) |
| vendita | |||
| di cui effetto fiscale Riserva adeguamento cambi |
11 | (1.361) | (4.285) |
| di cui effetto fiscale | |||
| Totale altre componenti di conto economico complessivo che | |||
| saranno successivamente riclassificate nell'utile /(perdita) | (1.461) | (9.279) | |
| d'esercizio | |||
| Altre componenti di conto economico complessivo che non saranno | |||
| successivamente riclassificate nell'utile/ (perdita) d'esercizio: | |||
| (Perdita)/utile attuariale su piani a benefici definiti | |||
| di cui effetto fiscale | |||
| Totale altre componenti di conto economico complessivo che non | |||
| saranno successivamente riclassificate nell'utile /(perdita) | 0 | 0 | |
| d'esercizio | |||
| Totale utile/(perdita) di Conto economico complessivo | (1.461) | (9.279) | |
| Utile/(perdita) netto complessivo del periodo | 10.445 | 794 | |
| Attribuibile a: | |||
| Azionisti della Capogruppo | 10.445 | 794 | |
| Interessi di minoranza | 0 | 0 |
| (Euro/000) | Note | 31.03.2017 | 31.03.2016 |
|---|---|---|---|
| Utile ante imposte Ammortamento immobilizzazioni materiali e svalutazioni |
1, 2 | 13.986 2.829 |
12.259 2.145 |
| Ammortamento immobilizzazioni immateriali e svalutazioni | 1, 2 | 2.406 | 2.465 |
| Minusvalenze per vendita cespiti | 18 | 54 | 1 |
| Plusvalenze per vendita cespiti | 19 | (1) | (125) |
| Variazione dei fondi per rischi e oneri | 15 | 527 | (5.220) |
| Variazione del fondo benefici dipendenti | 14 | 96 | (72) |
| Accantonamento al fondo svalutazione crediti | 18 | 46 | 39 |
| Oneri finanziari netti incluse le differenze di cambio | 20 | 929 | 1.007 |
| Proventi finanziari netti incluse le differenze di cambio | 20 | (156) | (120) |
| Differenze cambio | 20 | 356 | 919 |
| Rettifiche valore di attività finanziarie | 3 | 140 | 145 |
| Flusso di cassa dell'attività operativa ante variazione del capitale circolante | 21.212 | 13.443 | |
| Variazione crediti commerciali (al lordo dell'accantonamento) | 7 | (6.913) | (4.143) |
| Variazione delle rimanenze finali | 8 | (7.314) | (13.449) |
| Variazione delle attività correnti | 7 | (1.089) | (4.988) |
| Variazione altre attività a medio/lungo termine | 7 | 97 | 13 |
| Variazione dei debiti commerciali | 16 | (13.785) | (7.962) |
| Variazioni delle altre passività correnti | 16 | 1.174 | 8.457 |
| Altre passività a medio/lungo termine | 16 | 28 | (306) |
| Differenze cambio commerciali | 20 | 343 | 853 |
| Effetto cambio del circolante | 215 | 543 | |
| Flusso di cassa dell'attività operativa dopo la variazione del capitale circolante | (6.032) | (7.539) | |
| Variazione delle imposte | (3.710) | (2.874) | |
| Effetto cambio imposte | (442) | (1.230) | |
| Interessi corrisposti e spese bancarie | 20 | (773) | (887) |
| Flusso di cassa generato dall'attività operativa (A) | (10.957) | (12.530) | |
| Incremento di immobilizzazioni immateriali senza effetto cambio | 2 | (603) | (818) |
| Decremento di immobilizzazioni immateriali senza effetto cambio | 2 | 200 | |
| Incremento di immobilizzazioni materiali senza effetto cambio | 1 | (3.142) | (1.049) |
| Decremento di immobilizzazioni materiali senza effetto cambio | 1 | 841 | 128 |
| Variazione partecipazioni non consolidate | 5 | (623) | 2 |
| Variazioni generate da attività di investimento (B) | (3.327) | (1.737) | |
| Variazione crediti finanziari a LT/BT | 5 | (15) | 107 |
| Variazione di debiti finanziari a breve, medio e lungo termine | 12, 6 | (10.412) | (22.176) |
| Differenze cambio finanziarie | 20 | (699) | (1.772) |
| Acquisto/vendita azioni proprie | 11 | 0 | |
| Variazioni di riserve Effetto cambio di attività/passività finanziarie, patrimonio netto e immobilizzazioni materiali ed immateriali |
11, 1, 2 | 2.121 | 2.270 |
| Pagamento dividendi | 11 | ||
| Flusso di cassa generato (assorbito) dall'attività finanziaria ( C) | (9.005) | (21.571) | |
| Incremento (decremento) netto delle disponibilità liquide (A+B+C) | 10 | (23.289) | (35.838) |
| Cassa e altre attività equivalenti nette all'inizio del periodo (Nota 10) | 10 | 146.718 | 126.121 |
| Cassa e altre attività equivalenti nette alla fine del periodo (Nota 10) | 10 | 123.429 | 90.283 |
| Descrizione | Capitale sociale e riserve di |
Riserve Conto economico complessivo | Utili esercizi precedenti | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| capitale Totale capitale sociale e riserve di capitale |
Riserva cash flow hedge |
Riserva di traduzione |
Riserva adeguamento cambi |
Riserva utili/(perdite) attuariali |
Riserva attività finanziarie destinate alla vendita |
Totale Riserve Conto economico Complessivo |
Utili a nuovo |
Riserva contributi c/capitale |
Riserva Legale |
Riserva IAS |
Totale | Utile d'esercizio |
Totale patrimonio netto di Gruppo |
|
| 01.01.2016 | 146.659 | (92) | 22.168 | 13.404 | (371) | 509 | 35.618 | 59.878 | 958 | 5.917 | 8.683 | 75.436 | 40.547 | 298.260 |
| Destinazione utile | 0 | 0 | 40.547 | 40.547 | (40.547) | 0 | ||||||||
| Dividendi | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||||||||
| Riserva traduzione | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||||||||
| Variazione riserva IAS | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||||||||
| Vendita/acquisto azioni proprie | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||||||||
| Altre variazioni | 0 | 0 | 0 | |||||||||||
| Risultato al 31.03.2016 | 0 | 0 | 0 | 10.073 | 10.073 | |||||||||
| Totale altre componenti del conto economico complessivo |
17 | (4.913) | (4.285) | (98) | (9.279) | 0 | (9.279) | |||||||
| 31.03.2016 | 146.659 | (75) | 17.255 | 9.119 | (371) | 411 | 26.339 | 100.425 | 958 | 5.917 | 8.683 | 115.983 | 10.073 | 299.054 |
| Descrizione | Capitale sociale e riserve di |
Riserve Conto economico complessivo | Utili esercizi precedenti |
| capitale | ||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Totale capitale sociale e riserve di capitale |
Riserva cash flow hedge |
Riserva di traduzione |
Riserva adeguamento cambi |
Riserva utili/(perdite) attuariali |
Riserva attività finanziarie destinate alla vendita |
Totale Riserve Conto economico Complessivo |
Utili a nuovo |
Riserva contributi c/capitale |
Riserva Legale |
Riserva IAS |
Totale | Utile d'esercizio |
Totale patrimonio netto di Gruppo |
|
| 01.01.2017 | 146.291 | (28) | 25.436 | 17.290 | (371) | 490 | 42.817 | 85.721 | 958 | 6.078 | 8.683 | 101.440 | 45.846 | 336.394 |
| Destinazione utile | 0 | 0 | 45.846 | 45.846 | (45.846) | 0 | ||||||||
| Dividendi | 0 | 0 | 0 | |||||||||||
| Riserva traduzione | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||||||||
| Variazione riserva IAS | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||||||||
| Vendita/acquisto azioni proprie | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||||||||
| Altre variazioni | 0 | 65 | (65) | 0 | 0 | |||||||||
| Risultato al 31.03.2017 | 0 | 0 | 0 | 11.906 | 11.906 | |||||||||
| Totale altre componenti del conto economico complessivo |
(517) | (53) | (1.361) | 470 | (1.461) | 0 | (1.461) | |||||||
| 31.03.2017 | 146.291 | (545) | 25.383 | 15.929 | (371) | 960 | 41.356 | 131.632 | 958 | 6.078 | 8.618 | 147.286 | 11.906 | 346.839 |
Il Gruppo Datalogic è leader mondiale nella progettazione e produzione di lettori di codici a barre, mobile computer, RFID, sensori per la rilevazione, misurazione e sicurezza, sistemi di visione e marcatura laser . Le soluzioni Datalogic aumentano l'efficienza e la qualità dei processi, lungo l'intera catena del valore, nei settori della Grande Distribuzione, Trasporti e Logistica, Industria Manifatturiera e Sanità.
Datalogic S.p.A. (di seguito "Datalogic", la "Capogruppo" o la "Società") è una società per azioni quotata presso il segmento Star della Borsa italiana e ha sede in Italia. L'indirizzo della sede legale è via Candini, 2 Lippo di Calderara (Bologna).
La Società è controllata dalla Hydra S.p.A., anch'essa domiciliata a Bologna e controllata dalla famiglia Volta.
Il presente Resoconto intermedio di gestione al 31 marzo 2017 comprende i dati della Capogruppo e delle sue controllate (nel seguito definito come "Gruppo") e le quote di pertinenza in società collegate.
La pubblicazione del Resoconto intermedio di gestione chiuso al 31 marzo 2017 del Gruppo Datalogic è stata autorizzata con delibera del Consiglio di Amministrazione del 15 maggio 2017.
Il presente Resoconto intermedio di gestione al 31 marzo 2017 è redatto in base all'art. 154 ter del Decreto Legislativo n° 58/1998, nonché alle disposizioni Consob in materia.
Per la valutazione e la misurazione delle grandezze contabili sono stati applicati i principi contabili internazionali International Accounting Standard (IAS) e International Financial Reporting Standard (IFRS) emanati dall'International Financial Reporting Interpretations Committee (IFRIC), omologati dalla Commissione Europea ed in vigore al momento dell'approvazione del presente Resoconto.
I principi ed i criteri contabili sono omogenei con quelli utilizzati per la redazione del bilancio al 31 dicembre 2016 cui, per maggiori dettagli, si fa rinvio.
Il bilancio consolidato include il bilancio della Capogruppo e quello delle società nelle quali la stessa detiene, direttamente od indirettamente, la maggioranza dei diritti di voto.
Le società consolidate secondo il metodo dell'integrazione globale al 31 marzo 2017 sono le seguenti:
| Denominazione | Sede | Capitale Sociale |
Patrimonio netto complessivo (Euro/migliaia) |
Risultato di periodo (Euro/migliaia) |
Quota posseduta |
|||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Datalogic Real Estate France Sas |
Parigi – Francia | Euro | 2.227.500 | 3.520 | 16 | 100% | ||||||||||||||
| Datalogic Real Estate Germany GmbH |
Erkenbrechtsweiler Germany |
Euro | 1.025.000 | 1.411 | 16 | 100% | ||||||||||||||
| Datalogic Real Estate UK Ltd. |
Redbourn- England | GBP | 3.500.000 | 4.441 | 10 | 100% | ||||||||||||||
| Datalogic IP Tech S.r.l. | Bologna – Italia | Euro | 65.677 | 4.039 | 1.638 | 100% | ||||||||||||||
| Informatics Holdings, Inc. | Plano Texas - Usa | \$USA | 9.996.000 | 15.886 | (378) | 100% | ||||||||||||||
| Wasp Barcode Technologies Ltd |
Redbourn- England | GBP | - | 129 | 30 | 100% | ||||||||||||||
| Datalogic Automation Asia Ltd. |
Hong-Kong -Cina | HKD | 7.000.000 | (423) | 25 | 100% | ||||||||||||||
| Datalogic (Shenzhen) Industrial Automation Co. Ltd. |
Shenzhen - Cina | CNY | 2.136.696 | 1.595 | 240 | 100% | ||||||||||||||
| Datalogic Hungary Kft | Fonyod-Ungheria | HUF | 3.000.000 | 2.228 | 283 | 100% | ||||||||||||||
| Solution Net Systems, Inc. | Quakertown, PA - USA | USD | 5.977 | 24 | 100% | |||||||||||||||
| Datalogic S.r.l. | Bologna – Italia | Euro | 10.000 | 158.912 | (2.091) | 100% | ||||||||||||||
| Datalogic ADC HK Ltd. | Hong-Kong -Cina | HKD | 100.000 | 56 | (52) | 100% | ||||||||||||||
| Datalogic Slovakia S.r.o. | Trnava-Slovacchia | Euro | 66.388 | 13.087 | 7.769 | 100% | ||||||||||||||
| Datalogic USA Inc. | Eugene OR-Usa | \$USA | 100 | 77.286 | (557) | 100% | ||||||||||||||
| Datalogic ADC do Brazil Ltd. | Sao Paulo - Brazil | R\$ | 159.525 | (2.723) | (665) | 100% | ||||||||||||||
| Datalogic Scanning de Mexico S.r.l. |
Colonia Cuauhtemoc Mexico |
\$USA | - | 36 | 12 | 100% | ||||||||||||||
| Datalogic Scanning Eastern Europe GmbH |
Darmstadt-Germany | Euro | 25.000 | 4.369 | (107) | 100% | ||||||||||||||
| Datalogic Australia Pty Ltd | Mount Waverley (Melbourne)-Australia |
\$AUD | 3.188.120 | 183 | (176) | 100% | ||||||||||||||
| Datalogic Vietnam LLC | Vietnam | USD | 3.000.000 | 70.478 | 7.769 | 100% | ||||||||||||||
| Datalogic Singapore Asia Pacific Pte Ltd. |
Singapore | SGD | 100.000 | 1.478 | 128 | 100% |
Le società consolidate secondo il metodo del patrimonio netto al 31 marzo 2017 sono le seguenti:
| Denominazione | Sede | Capitale Sociale |
Patrimonio netto complessivo (Euro/migliaia) |
Risultato di periodo (Euro/migliaia) |
Quota posseduta |
|
|---|---|---|---|---|---|---|
| Laservall Asia Co. Ltd | Hong-Kong - Cina | HKD | 460.000 | 2.896 | (280) | 50% |
| Suzhou Mobilead Electronic Technology Co,Ltd (*) |
Suzhou - Cina | n.d. | n.d. | n.d. | 25% | |
| CAEN RFID S.r.l. (*) | Viareggio LU - Italy | Euro | 150.000 | n.d. | n.d. | 20% |
(*) situazione finanziaria non è disponibile al 31 marzo 2017
| Denominazione | Sede | Capitale Sociale |
Patrimonio netto complessivo (Euro/migliaia) |
Risultato di periodo (Euro/migliaia) |
Quota possedut a |
|
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datasensor Gmbh (**) | Otterfing - Germania |
Euro | 150.000 | 0 | (3) | 30% |
| Datalogic Automation AB (*) | Malmö, Svezia | KRS | 100.000 | 486 | 155 | 20% |
| Specialvideo S.r.l. (**) | Imola - Italy | Euro | 10.000 | 380 | 152 | 40% |
(*) bilancio annuale al 30/06/2015
(**) bilancio al 31 dicembre 2015
Nel primo trimestre 2017 non vi sono state variazioni nell'area di consolidamento.
Di seguito si riporta la composizione della voce al 31 marzo 2017 e al 31 dicembre 2016:
| 31.03.2017 | 31.12.2016 | Variazione | |
|---|---|---|---|
| Terreni | 8.062 | 8.218 | (156) |
| Fabbricati | 30.182 | 31.014 | (832) |
| Altri beni |
30.726 | 30.175 | 551 |
| Immobilizzazioni in corso ed acconti |
2.346 | 2.675 | (329) |
| Totale | 71.316 | 72.082 | (766) |
Il decremento delle voci "Terreni" e "Fabbricati" è relativo principalmente alla vendita del fabbricato della società Datalogic Real Estate Germany GmbH (Euro 127 mila ed Euro 734 mila), che ha generato una minusvalenza di Euro 43 mila iscritta a conto economico alla voce "Altre spese operative".
La voce "Altri beni" al 31 marzo 2017 include principalmente le seguenti categorie: Attrezzature industriali e stampi (10.172 mila), Impianti e macchinari (Euro 9.327 mila), Mobili e macchine per ufficio (Euro 7.248 mila), Manutenzioni su beni di terzi (Euro 1.476 mila), Impianti generici relativi ai fabbricati (Euro 1.973 mila), Automezzi (Euro 91 mila) ed Attrezzature commerciali e Demo room (Euro 351 mila).
L'incremento di tale voce (Euro 2.834 mila) è principalmente dovuto ad:
I decrementi della voce "Altri beni" sono relativi principalmente alla quota di ammortamento del periodo (Euro 2.394 mila), alla svalutazione di migliorie su beni di terzi ed attrezzature non più utilizzate (Euro 291 mila) e alla rottamazione di beni completamente ammortizzati e non più utilizzati.
Il saldo della voce "Immobilizzazioni in corso e acconti", pari ad Euro 2.346 mila, è costituito: per Euro 539 mila da investimenti relativi all'ampliamento dello stabilimento in Ungheria, per Euro 374 mila per lavori per migliorie sui fabbricati di proprietà del Gruppo e per la restante parte da acconti per attrezzature, strumentazioni e stampi relativi alla normale attività produttiva.
Di seguito si riporta la composizione della voce al 31 marzo 2017 e al 31 dicembre 2016:
| 31.03.2017 | 31.12.2016 | Variazione | |
|---|---|---|---|
| Avviamento | 186.319 | 188.934 | (2.615) |
| Costi di Sviluppo |
3.704 | 4.302 | (598) |
| Altre | 41.137 | 43.534 | (2.397) |
| Immobilizzazioni in corso ed acconti |
4.604 | 4.161 | 443 |
| Totale | 235.764 | 240.931 | (5.167) |
La voce "Avviamento" pari ad Euro 186.319 mila è così composta:
| 31.03.2017 | 31.12.2016 | Variazione | |
|---|---|---|---|
| CGU Datalogic |
172.296 | 174.750 | (2.454) |
| CGU Informatics |
14.023 | 14.184 | (161) |
| Totale | 186.319 | 188.934 | (2.615) |
La variazione della voce "Avviamento", rispetto al 31 dicembre 2016, è attribuibile alle differenze di conversione in quanto gran parte dell'avviamento è espresso in dollari statunitensi.
Tali avviamenti sono allocati alle unità generatrici dei flussi di cassa (Cash Generating Units) rappresentate dalle singolo società e/o sottogruppi cui riferiscono. Si evidenzia che il disegno della Cash Generating Unit – CGU cui il Goodwill afferisce è stato rivisto in funzione della nuova struttura organizzativa ridefinita a partire dal 1 gennaio 2017.
La stima del valore recuperabile di ogni Cash Generating Units – CGU, associata a ciascuno dei Goodwill oggetto di valutazione, è rappresentata dal corrispondente valore d'uso.
Lo stesso è stato calcolato attualizzando ad un determinato tasso di sconto i flussi finanziari futuri generati dalla CGU, nella fase produttiva ed al momento della sua dismissione, sulla base del metodo del Discounted Cash Flow.
Al 31 marzo 2017, le assunzioni utilizzate alla base del piano su cui si è basato l'impairment test al 31 dicembre 2016 sono ancora valide, non sono pertanto emersi indicatori di perdite durevoli di valore.
La voce "Costi di sviluppo", che ammonta ad Euro 3.704 mila è costituita da specifici progetti di sviluppo capitalizzati in presenza dei requisiti richiesti dallo IAS 38 ed in conformità alle policies di Gruppo che prevedono la capitalizzazione solo dei progetti relativi allo sviluppo di prodotti caratterizzati da una significativa innovazione.
La voce "Altre", che ammonta ad Euro 41.137 mila, è principalmente costituita dalle attività immateriali acquisite nell'ambito delle operazioni di business combinations realizzate dal Gruppo e specificatamente identificate e valutate nell'attività di purchase accounting delle stesse. Il dettaglio è evidenziato nella tabella sotto riportata:
| 31.03.2017 | 31.12.2016 | Vita utile | |
|---|---|---|---|
| Acquisizione del gruppo PSC (avvenuta 30 novembre 2006) | 16.558 | 17.273 | |
| BREVETTI | 16.558 | 17.273 | 20 |
| Acquisizione Evolution Robotics Retail Inc. (avvenuta 1 luglio 2010) | 2.129 | 2.326 | |
| BREVETTI | 355 | 388 | 10 |
| TRADE SECRET | 1.774 | 1.938 | 10 |
| Acquisizione Accu-Sort Inc. (avvenuta 20 gennaio 2012) | 12.848 | 13.675 | |
| BREVETTI | 7.599 | 8.088 | 10 |
| TRADE SECRET | 5.249 | 5.587 | 10 |
| Contratto di licenza | 4.592 | 4.796 | 5-15 |
| Altri | 5.010 | 5.464 | |
| TOTALE ALTRE IMMATERIALI | 41.137 | 43.534 |
La voce "altri" è costituita principalmente da licenze software.
La voce "Immobilizzazioni immateriali in corso e acconti", pari ad Euro 4.604 mila, è attribuibile, per Euro 3.917 mila alla capitalizzazione dei costi relativi ai progetti di ricerca e sviluppo aventi le caratteristiche richieste dallo IAS 38 e ancora in corso di completamento, e per Euro 687 mila ad implementazioni software non ancora completate.
31.12.2016 Incrementi Decrementi Diff. Cambio giroconti Quota di utile 31.03.2017 Imprese collegate Laservall Asia CO. Ltd 1.588 (140) 1.448 CAEN RFID Srl 550 550 Suzhou Mobilead Electronic Technology Co., Ltd. 1.510 1.510 Datalogic Automation AB 2 2 Specialvideo Srl 29 29 Datasensor GMBH 45 45 Totale imprese collegate 2.214 0 0 0 1.510 (140) 3.584 TOTALE 2.214 0 0 0 1.510 (140) 3.584
Le partecipazioni detenute dal Gruppo al 31 marzo 2017 sono le seguenti:
La variazione della voce "imprese collegate" è dovuta:
Le voci di bilancio che rientrano nella definizione di "strumenti finanziari" in base ai principi IAS/IFRS sono le seguenti:
| 31.03.2017 | Finanziamenti e crediti |
Attività finanziaria al fair value imputato al conto economico |
Disponibili per la vendita |
Totale |
|---|---|---|---|---|
| Attività finanziarie non correnti | 2.297 | 31.020 | 4.931 | 38.248 |
| Attività finanziarie - partecipazioni (5) | 4.931 | 4.931 | ||
| Attività finanziarie - Titoli | 0 | |||
| Attività finanziarie - Finanziamenti | 0 | |||
| Attività finanziarie - Altri | 31.020 | 31.020 | ||
| Altri crediti (7) | 2.297 | 2.297 | ||
| Attività finanziarie correnti | 222.280 | 0 | 0 | 222.280 |
| Crediti commerciali terze parti (7) | 81.407 | 81.407 | ||
| Altri crediti terze parti (7) | 17.138 | 17.138 | ||
| Attività finanziarie - Altri (5) | 0 | 0 | ||
| Attività finanziarie - Titoli (5) | 0 | 0 | ||
| Cassa e altre attività equivalenti (10) | 123.735 | 123.735 | ||
| TOTALE | 224.577 | 31.020 | 4.931 | 260.528 |
| 31.03.2017 | Derivati | Altre passività finanziarie |
Totale |
|---|---|---|---|
| Passività finanziarie non correnti | 0 | 132.485 | 132.485 |
| Debiti finanziari (12) | 128.163 | 128.163 | |
| Passività finanziarie - Strumenti derivati (6) | 0 | ||
| Altri debiti (16) | 4.322 | 4.322 | |
| Passività finanziarie correnti | 718 | 174.685 | 175.403 |
| Debiti commerciali terze parti (16) | 90.259 | 90.259 | |
| Altri debiti (16) | 48.083 | 48.083 | |
| Passività finanziarie - Strumenti derivati (6) | 718 | 718 | |
| Debiti finanziari a breve termine (12) | 36.343 | 36.343 | |
| TOTALE | 718 | 307.170 | 307.888 |
Tutti gli strumenti finanziari iscritti al valore equo sono classificati in tre categorie definite di seguito:
Livello 1: quotazioni di mercato
Livello 2: tecniche valutative (basate su dati di mercato osservabili),
Livello 3: tecniche valutative (non basate su dati di mercato osservabili).
| 31.03.2017 | Livello 1 | Livello 2 | Livello 3 | Totale |
|---|---|---|---|---|
| Attività valutate al fair value | ||||
| Attività finanziarie - Partecipazioni (5) | 4.854 | 77 | 4.931 | |
| Attività finanziarie - Titoli LT (5) | 0 | 0 | ||
| Attività finanziarie - Altre LT (5) | 9.838 | 21.182 | 31.020 | |
| Attività finanziarie - Altri (5) | 0 | |||
| Attività finanziarie - Finanziamenti | 0 | |||
| Attività finanziarie - Strumenti derivati BT (6) | 0 | |||
| Totale attività valutate al fair value | 14.692 | 21.182 | 77 | 35.951 |
| Passività valutate al fair value | 0 | |||
| Passività finanziarie - Strumenti derivati LT (6) | 0 | |||
| Passività finanziarie - Strumenti derivati BT (6) | 718 | 718 | ||
| Totale passività valutate al fair value | 0 | 718 | 0 | 718 |
Le Attività finanziarie disponibili per la vendita includono le seguenti voci:
| 31.03.2017 | 31.12.2016 | Variazione | |
|---|---|---|---|
| Partecipazioni in altre imprese | 4.931 | 4.714 | 217 |
| Altre attività finanziarie a lungo termine | 31.020 | 31.007 | 13 |
| Totale attività finanziare a lungo termine | 35.951 | 35.721 | 230 |
| Finanziamenti a lungo termine | 0 | 1.110 | (1.110) |
| Altre attività finanziarie a breve termine | 0 | ||
| Totale attività finanziare | 35.951 | 36.831 | (880) |
La voce "Altre attività finanziarie a LT" è costituita da un investimento di liquidità aziendale in due polizze assicurative, sottoscritte in maggio e in luglio 2014 e in un fondo comune d'investimento sottoscritto in agosto 2015.
Le partecipazioni in altre imprese detenute dal Gruppo al 31 marzo 2017 sono le seguenti:
| 31.12.2016 | Incrementi | Decrementi | Adeguam. fair value |
Adeguam. cambi |
riclassifiche | 31.03.2017 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Partecipazioni quotate | 4.227 | 476 | 151 | 4.854 | |||
| Partecipazioni non quotate | 487 | (410) | 77 | ||||
| Totale partecipazioni | 4.714 | 0 | 0 | 476 | 151 | (410) | 4.931 |
L'ammontare della voce "Partecipazioni quotate" è rappresentato dall'investimento nell'1,2% del capitale della società giapponese Idec Corporation quotata alla Borsa di Tokyo.
La variazione della voce "Partecipazioni non quotate" riflette la riclassifica alla voce "Partecipazioni in collegate" del versamento effettuato, in data 9 novembre 2016, per futuro aumento capitale sociale della società Suzhou Mobilead Electronic Technology Co., Ltd a seguito dell'acquisizione del 25% delle quota della società.
Si evidenzia che la Capogruppo detiene una partecipazione di minoranza nella società Alien Technology Corporation che è stata completamente svalutata al 31 dicembre 2010.
| 31.03.2017 | 31.12.2016 | |||
|---|---|---|---|---|
| Attività | Passività | Attività | Passività | |
| Strumenti finanziari valutati al fair value rilevato nel conto economico complessivo |
||||
| Derivati su tassi di interesse - cash flow hedges LT | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Derivati su tassi di interesse - cash flow hedges ST | 0 | 718 | 0 | 37 |
| Totale | 0 | 718 | 0 | 37 |
Il Gruppo ha stipulato contratti derivati su tassi per gestire il rischio derivante dalla variazione dei tassi di interesse su finanziamenti concessi dalle banche, convertendo una parte di essi da tasso variabile a tasso fisso attraverso contratti di interest rate swap aventi il medesimo piano di ammortamento del sottostante coperto. Inoltre in data 16 marzo 2017 Datalogic SpA è entrata in un'operazione di pre hedging con UniCredit SpA al fine di fissare il tasso sul nuovo contratto di finanziamento di Euro 250.000 mila che è stato perfezionato in data 13 aprile 2017, per maggiori informazioni si rimanda alla Relazione sulla gestione, paragrafo eventi successivi.
Il fair value di questi contratti, pari ad Euro 718 mila, è registrato in un'apposita riserva di Patrimonio Netto, al netto dell'effetto fiscale, come prevede lo IAS 39 poiché trattasi di strumenti di copertura di flussi di cassa futuri ed in quanto tutti i requisiti previsti dal suddetto principio per l'applicazione dell'hedge accounting risultano rispettati.
Al 31 marzo 2017 il capitale nozionale degli interest rate swap è pari ad Euro 253.000 mila (Euro 3.000 mila al 31 dicembre 2016).
Al 31 marzo 2017 il Gruppo non ha in essere contratti forwards legati al rischio cambio su valute.
| 31.03.2017 | 31.12.2016 | Variazione | |
|---|---|---|---|
| Crediti Commerciali terze parti | 82.860 | 75.914 | 6.946 |
| Meno: fondo svalutazione crediti | 1.453 | 1.424 | 29 |
| Crediti commerciali terze parti netti | 81.407 | 74.490 | 6.917 |
| Crediti verso collegate | 937 | 979 | (42) |
| Laservall Asia | 74 | 0 | 74 |
| Datasensor GMBH | 56 | 54 | 2 |
| Specialvideo | 13 | 2 | 11 |
| Datalogic Automation AB | 794 | 923 | (129) |
| Crediti verso parti correlate | 0 | 8 | (8) |
| Totale Crediti commerciali | 82.344 | 75.477 | 6.867 |
| Altri crediti - ratei e risconti correnti | 17.138 | 16.049 | 1.089 |
| Altri crediti - ratei e risconti non correnti | 2.297 | 2.394 | (97) |
| Totale altri crediti - ratei e risconti | 19.435 | 18.443 | 992 |
| Meno: parte non-corrente | 2.297 | 2.394 | (97) |
| Parte corrente Crediti commerciali ed altri crediti | 99.482 | 91.526 | 7.956 |
I "crediti commerciali entro 12 mesi" al 31 marzo 2017, pari ad Euro 82.344 mila sono aumentati rispetto al 31 dicembre 2016 di Euro 6.867 mila (+9,1%) principalmente per effetto di una differente distribuzione delle vendite nel corso del trimestre anche in conseguenza della partenza della nuova organizzazione. Al 31 marzo 2017 i crediti commerciali ceduti al factoring ammontano ad Euro 30.043 mila (rispetto ad Euro 29.193 mila alla fine del 2016).
I crediti verso consociate derivano da rapporti di natura commerciale conclusi a normali condizioni di mercato.
I crediti verso clienti sono iscritti al netto di un fondo svalutazione crediti di importo pari ad Euro 1.453 mila (Euro 1.424 mila al 31 dicembre 2016).
Il dettaglio della voce "altri crediti – ratei e risconti" è il seguente:
| 31.03.2017 | 31.12.2016 | Variazione | |
|---|---|---|---|
| Altri crediti a breve | 1.668 | 1.778 | (110) |
| Altri crediti a lungo | 2.297 | 2.394 | (97) |
| Credito IVA | 12.531 | 11.615 | 916 |
| Ratei e risconti | 2.939 | 2.656 | 283 |
| Totale | 19.435 | 18.443 | 992 |
Resoconto intermedio di gestione al 31.03.2017 – Note illustrative 28
| 31.03.2017 | 31.12.2016 | Variazione | |
|---|---|---|---|
| Materie prime, sussidiarie e di consumo | 35.942 | 29.699 | 6.243 |
| Prodotti in corso di lavorazione e semilavorati | 26.741 | 25.724 | 1.017 |
| Prodotti finiti e merci | 26.975 | 26.921 | 54 |
| Totale | 89.658 | 82.344 | 7.314 |
L'incremento delle Rimanenze, al netto dell'effetto cambio, risulterebbe pari ad Euro 7.936 mila.
Al 31 marzo 2017 la voce "crediti tributari" ammonta ad Euro 18.484 mila e registra un incremento di Euro 349 mila (Euro 18.135 mila al 31 dicembre 2016). In questa voce è classificato il credito verso la controllante Hydra relativi al credito IRES a seguito dell'adesione al consolidato fiscale, pari ad Euro 7.411 mila con un decremento di Euro 599 mila (8.010 mila al 31 dicembre 2016).
Al 31 marzo 2017 la voce "debiti tributari" ammonta ad Euro 24.231 mila e registra un incremento di Euro 3.199 mila (Euro 21.032 mila al 31 dicembre 2016). In questa voce è classificato il debito verso la controllante Hydra relativi al debito IRES a seguito dell'adesione al consolidato fiscale, al 31 marzo 2017 è pari ad Euro 14.015 mila mentre ammontava ad Euro 15.114 mila al 31 dicembre 2016.
Ai fini del rendiconto finanziario, la cassa e le altre attività equivalenti sono dettagliate di seguito:
| 31.03.2017 | 31.12.2016 | Variazione | |
|---|---|---|---|
| Cassa ed altre attività equivalenti da bilancio | 123.735 | 146.977 | (23.242) |
| Cassa vincolata | (49) | (47) | (2) |
| conti correnti ordinari passivi | (257) | (212) | (45) |
| Cassa ed altre attività equivalenti per il rendiconto | 123.429 | 146.718 | (23.289) |
In base a quanto richiesto dalla Comunicazione Consob n. 15519 del 28 luglio 2006 di seguito riportiamo la posizione finanziaria relativa al Gruppo:
| 31.03.2017 | 31.12.2016 | |
|---|---|---|
| A. Cassa e Banche | 123.686 | 146.930 |
| B. Altre disponibilità liquide | 49 | 47 |
| b1. cassa vincolata | 49 | 47 |
| C. Titoli detenuti per la negoziazione | 0 | 0 |
| c1. Breve termine | 0 | 0 |
| c2. Lungo termine | 0 | 0 |
| D. Liquidità (A) + (B) + (C) | 123.735 | 146.977 |
| E. Crediti finanziari correnti | 0 | 0 |
| F. Altri crediti finanziari correnti | 0 | 0 |
| f1. operazioni di copertura | 0 | 0 |
| G. Conti correnti bancari passivi | 257 | 212 |
| H. Parte corrente dell'indebitamento non corrente | 34.380 | 30.180 |
| I. Altri debiti finanziari correnti | 2.424 | 5.878 |
| i1.operazioni di copertura | 718 | 37 |
| i2.debiti per leasing | 173 | 248 |
| i3.debiti finanziari correnti | 1.533 | 5.593 |
| J. Indebitamento finanziario corrente (G) + (H) +(I) | 37.061 | 36.270 |
| K. Indebitamento finanziario corrente netto (J) - (D) - (E) - (F) | (86.674) | (110.707) |
| L. Debiti bancari non correnti | 128.163 | 139.321 |
| M. Altre attività finanziarie non correnti | 31.020 | 32.117 |
| N. Altri debiti non correnti | 0 | 0 |
| n1. operazioni di copertura | 0 | 0 |
| n2. debiti per leasing | 0 | 0 |
| O. Indebitamento finanziario non corrente (L) - (M) + (N) | 97.143 | 107.204 |
| P. Indebitamento finanziario netto (K) + (O) | 10.469 | (3.503) |
La posizione finanziaria netta al 31 marzo 2017 è negativa per Euro 10.469 mila ed ha registrato un peggioramento di Euro 13.972 mila rispetto al 31 dicembre 2016 (positiva per Euro 3.503 mila). La variazione è dovuta principalmente agli investimenti del periodo e all'aumento fisiologico, nel primo trimestre di ogni anno, del capitale circolante netto commerciale.
Gli investimenti del periodo, al netto dei disinvestimenti, sono pari ad Euro 2.650 mila.
Il dettaglio dei conti di patrimonio netto è riportato di seguito, mentre la relativa movimentazione è evidenziata nell'apposito prospetto.
| 31.03.2017 | 31.12.2016 | |
|---|---|---|
| Capitale sociale | 30.392 | 30.392 |
| Riserva straordinaria da annullamento azioni | 2.813 | 2.813 |
| Azioni proprie in portafoglio | 4.120 | 4.120 |
| Riserva azioni proprie | 2.821 | 2.821 |
| Riserva sovrapprezzo azioni | 106.145 | 106.145 |
| Capitale sociale e riserve | 146.291 | 146.291 |
| Riserva da cash flow hedge | (545) | (28) |
| Riserva di traduzione | 25.383 | 25.436 |
| Riserva adeguamento cambi | 15.929 | 17.290 |
| Riserva utili/(perdite) attuariali | (371) | (371) |
| Riserva attività finanziarie destinate alla vendita | 960 | 490 |
| Altre riserve | 41.356 | 42.817 |
| Utili esercizi precedenti | 147.286 | 101.440 |
| Utili a nuovo | 131.632 | 85.721 |
| Riserva contributi in c/capitale | 958 | 958 |
| Riserva legale | 6.078 | 6.078 |
| Riserva IAS | 8.618 | 8.683 |
| Utile dell'esercizio | 11.906 | 45.846 |
| Totale patrimonio netto di gruppo | 346.839 | 336.394 |
La movimentazione del capitale sociale al 31 marzo 2017 è riportata di seguito (importi in migliaia di Euro):
| Numero azioni |
Capitale sociale |
Riserva straordinaria da annullamento azioni |
Azioni proprie in portafoglio |
Riserva azioni proprie |
Riserva sovrapprezzo azioni |
Totale | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 01.01.2017 | 58.144.262 | 30.392 | 2.813 | 4.120 | 2.821 | 106.145 | 146.291 |
| Acquisto di azioni proprie | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| Spese acquisto/vendita azioni proprie |
0 | 0 | 0 | ||||
| 31.03.2017 | 58.144.262 | 30.392 | 2.813 | 4.120 | 2.821 | 106.145 | 146.291 |
In data 20 febbraio 2008, l'Assemblea Straordinaria degli Azionisti di Datalogic S.p.A. ha approvato una riduzione di capitale sociale mediante l'annullamento di n. 5.409.981 azioni proprie (pari all'8,472% del capitale sociale) detenute dalla Società.
In sede di annullamento, così come deliberato dall'Assemblea Straordinaria, è stata costituita una riserva straordinaria da annullamento azioni pari ad Euro 2.813 mila mediante utilizzo della riserva sovrapprezzo e pertanto è rimasta classificata nella voce "Capitale Sociale".
Al 31 marzo 2017 il numero totale di azioni ordinarie è 58.446.491, di cui 302.229 detenute come azioni proprie per cui le azioni in circolazione a tale data sono pari a 58.144.262. Le azioni hanno un valore nominale unitario pari ad Euro 0,52 e risultano completamente sottoscritte.
La voce "azioni proprie", positiva per Euro 4.120 mila, include le plusvalenze/(minusvalenze) derivanti da vendite di azioni proprie al netto degli acquisti e relativi oneri (Euro 6.941 mila). Nel corso del 2017 il Gruppo non ha acquistato azioni proprie.
Con l'adozione dello IAS 39, la variazione del fair value dei contratti derivati designati come strumenti di copertura efficaci viene contabilizzata in bilancio con contropartita direttamente a patrimonio netto nella riserva di copertura di flussi finanziari. Tali contratti sono stati stipulati per coprire l'esposizione al rischio di oscillazione dei tassi di interesse dei mutui a tasso variabile (negativa per Euro 718 mila) ed è esposta al netto dell'effetto fiscale (Euro 173 mila).
In ottemperanza allo IAS 21 le differenze di conversione derivanti dalla traduzione in moneta di conto dei bilanci in valuta estera delle società incluse nell'area di consolidamento sono state classificate come una componente separata del patrimonio netto.
In applicazione dello IAS 21.15 tale riserva accoglie gli utili/perdite generate dagli elementi monetari che fanno parte integrante dell'investimento netto nelle gestioni estere. In particolare si riferisce all'effetto della valutazione cambi di fine periodo relativo ai crediti per finanziamenti in dollari americani erogati dalla capogruppo Datalogic S.p.A. e Datalogic USA Inc ad alcune società del Gruppo, per i quali non è previsto un regolamento e/o un piano di rientro definito né è ritenuto probabile che il rimborso si verifichi in un prevedibile futuro.
Tale riserva include gli utili e le perdite attuariali che in base a quanto previsto dallo IAS 19R che sono ora rilevati tra le altre componenti di conto economico complessivo e permanentemente ed esclusi dal conto economico.
È relativa alla riserva creatasi in sede di prima adozione dei principi contabili internazionali al 1° gennaio 2004 (bilancio consolidato al 31/12/03) in accordo con il principio contabile IFRS 1.
Tale voce include le variazioni patrimoniali delle società consolidate intervenute successivamente alla data di acquisizione.
L'Assemblea Ordinaria di Datalogic S.p.A. ha deliberato il 4 maggio 2017 la distribuzione del dividendo ordinario di 0,30 Euro per azione (0,25 Euro nel 2016). I dividendi complessivi verranno messi in pagamento a partire dal giorno 10 maggio 2017.
Il raccordo tra il Patrimonio netto ed il risultato della Capogruppo ed il corrispondente dato consolidato è il seguente:
| 31 marzo 2017 | 31 dicembre 2016 | |||
|---|---|---|---|---|
| Totale patrimonio |
Risultato del periodo |
Totale patrimonio |
Risultato del periodo |
|
| Patrimonio netto e utile Capogruppo | 288.690 | (1.290) | 291.677 | 52.334 |
| Differenze tra i patrimoni netti delle partecipazioni consolidate e il loro valore nel bilancio della capogruppo ed effetto valutazione ad equity |
120.469 | 11.626 | 111.061 | 51.183 |
| Storno dividendi | (53.387) | |||
| Ammortamento immobilizzazioni immateriali "business combination" |
(5.827) | (5.827) | ||
| Effetto acquisizione under common control | (31.733) | (31.733) | ||
| Elisione plusvalenza cessione ramo di azienda | (18.665) | (18.665) | ||
| Effetto su elisioni di rapporti intragruppo | (13.420) | 1.816 | (17.700) | (4.231) |
| Storno svalutazioni e plusvalenze su partecipazioni | 5.517 | 5.517 | (604) | |
| Cessione Know How | (7) | (7) | ||
| Impairment goodwill | (1.395) | (1.395) | ||
| Altri | (1.475) | (272) | (1.193) | (61) |
| Imposte differite | 4.685 | 26 | 4.659 | 612 |
| Patrimonio netto del gruppo | 346.839 | 11.906 | 336.394 | 45.846 |
Resoconto intermedio di gestione al 31.03.2017 – Note illustrative 33
Si riporta di seguito la composizione della voce distinta per classificazione breve/lungo:
| 31.03.2017 | 31.12.2016 | Variazione | |
|---|---|---|---|
| Debiti finanziari a lungo termine | 128.163 | 139.321 | (11.158) |
| Debiti finanziari a breve termine | 36.343 | 36.233 | 110 |
| Totale debiti finanziari | 164.506 | 175.554 | (11.048) |
Tale voce è così dettagliata:
| 31.03.2017 | 31.12.2016 | Variazione | |
|---|---|---|---|
| Finanziamenti bancari | 162.543 | 169.501 | (6.958) |
| Altri | 0 | 0 | 0 |
| Debiti verso società di factoring | 1.533 | 5.593 | (4.060) |
| Debiti per leasing | 173 | 248 | (75) |
| Scoperti bancari (conti correnti ordinari) | 257 | 212 | 45 |
| Totale debiti finanziari | 164.506 | 175.554 | (11.048) |
Di seguito si riporta il dettaglio delle movimentazioni della voce "finanziamenti bancari" al 31 marzo 2017 e al 31 marzo 2016:
| 2017 | 2016 | |
|---|---|---|
| 1 gennaio | 169.501 | 172.612 |
| Differenze di cambio | 0 | 0 |
| Incrementi | 0 | 0 |
| Rimborsi | 0 | 0 |
| Decrementi per rimborso rate | (6.958) | (19.961) |
| 31 marzo | 162.543 | 152.651 |
Il fair value dei finanziamenti (correnti e non correnti) coincide sostanzialmente con il loro valore contabile.
Le attività e passività per imposte differite derivano sia da componenti positivi già contabilizzati a conto economico, la cui tassazione è differita in applicazione della vigente normativa tributaria, sia da differenze di natura temporanea tra il valore delle attività e passività iscritte nel bilancio consolidato ed il relativo valore rilevante ai fini fiscali.
Il totale delle imposte differite nette risulta così suddiviso:
| 31.03.2017 | 31.12.2016 | variazione | |
|---|---|---|---|
| Crediti per imposte differite | 53.170 | 49.413 | 3.757 |
| Passività per imposte differite | (25.771) | (26.498) | 727 |
| Imposte differite nette | 27.399 | 22.915 | 4.484 |
Il dettaglio per società delle imposte differite nette è il seguente:
| 31.03.2017 | 31.12.2016 | variazione | |
|---|---|---|---|
| Datalogic S.p.A. | (6.669) | (8.151) | 1.482 |
| Datalogic RE Germany GmbH | 0 | (75) | 75 |
| Datalogic RE France SaS | 52 | 52 | 0 |
| Datalogic RE Uk Ltd | 104 | 104 | (0) |
| Datalogic IP Tech S.r.l. | 2.464 | 2.832 | (368) |
| Datalogic USA Inc. | 25.907 | 23.789 | 2.118 |
| Datalogic S.r.l | 188 | (19) | 207 |
| Datalogic Slovakia S.r.o. | 1.539 | 1.373 | 166 |
| Datalogic ADC do Brazil Ltd. | 173 | 347 | (174) |
| Datalogic Scanning Eastern Europe GmbH | (442) | (442) | 0 |
| Datalogic Vietnam LLC | 847 | 578 | 269 |
| Datalogic Australia Pty Ltd | 168 | 161 | 7 |
| Datalogic ADC HK Ltd | (3) | (3) | 0 |
| Datalogic ADC Singapore | (8) | (8) | 0 |
| Informatics Holdings, Inc. | 764 | 579 | 185 |
| Solution Net Systems, Inc. | 177 | 199 | (22) |
| Totale imposte differite nette a lungo termine | 25.261 | 21.316 | 3.945 |
| Imposte Differite iscritte per effetto delle scritture di consolidamento |
2.138 | 1.599 | 539 |
| Totale imposte differite nette a lungo termine | 27.399 | 22.915 | 4.484 |
La variazione positiva delle imposte differite nette di Datalogic S.p.A. è attribuibile per Euro 534 mila ad imposte relative alla valutazione cambi di fine periodo, relativo ai crediti per finanziamenti in dollari americani, iscritta direttamente a Patrimonio Netto e per Euro 613 mila per valutazione cambi di fine periodo.
Di seguito si riporta il dettaglio delle movimentazioni della voce "Fondi TFR e di quiescenza" al 31 marzo 2017 e al 31 marzo 2016:
| 2017 | 2016 | |
|---|---|---|
| 1 gennaio | 6.647 | 6.814 |
| Quota accantonata nel periodo | 451 | 394 |
| Utilizzi | (173) | (422) |
| Altri movimenti | (2) | 0 |
| Credito v/Inps per fondo TFR | (180) | (44) |
| 31 marzo | 6.743 | 6.742 |
Il totale della voce "fondi rischi e oneri" risulta così suddivisa:
| 31.03.2017 | 31.12.2016 | Variazione | |
|---|---|---|---|
| Fondi per rischi ed oneri a BT | 9.492 | 9.684 | (192) |
| Fondi per rischi ed oneri a LT | 11.888 | 11.169 | 719 |
| Totale | 21.380 | 20.853 | 527 |
Di seguito si riporta la composizione e la movimentazione di tale voce:
| 31.12.2016 | Incrementi | (Utilizzi) e (Rilasci) |
giroconti | Diff. cambio |
31.03.2017 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Fondo garanzia prodotti | 11.486 | 540 | (422) | (97) | 11.507 | |
| Fondo piano incentivazione del management | 3.322 | 774 | (15) | 4.081 | ||
| Fondo "Stock rotation" | 3.325 | 219 | 0 | (44) | 3.500 | |
| Altri | 2.720 | 40 | (471) | 3 | 2.292 | |
| Totale Fondi per rischi ed oneri | 20.853 | 1.573 | (893) | 0 | (153) | 21.380 |
Il "fondo garanzia prodotti" è costituito a fronte della stima dei costi da sostenere per interventi di assistenza su prodotti venduti sino al 31 marzo 2017 e coperti da garanzia periodica; tale fondo ammonta ad Euro 11.507 mila (di cui Euro 7.410 mila a lungo termine) ed è ritenuto adeguato per fronteggiare lo specifico rischio cui si riferisce.
Il "fondo piano di incentivazione del management" è attribuibile alla stima relativa alla quota di competenza dell'accantonamento per un piano a lungo termine per amministratori e top managers.
La voce "altri" è composta principalmente da:
Questo il dettaglio dei debiti commerciali e degli altri debiti:
| 31.03.2017 | 31.12.2016 | Variazione | |
|---|---|---|---|
| Debiti Commerciali entro 12 mesi | 90.259 | 104.058 | (13.799) |
| Debiti commerciali terze parti | 90.259 | 104.058 | (13.799) |
| Debiti verso collegate | 64 | 24 | 40 |
| Laservall Asia | 26 | 14 | 12 |
| Mobilead | 6 | 0 | 6 |
| Caen | 23 | 0 | 23 |
| Datalogic Automation AB | 9 | 10 | (1) |
| Debiti verso controllante | 255 | 106 | 149 |
| Hydra | 255 | 106 | 149 |
| Debiti verso correlate | 222 | 397 | (175) |
| Totale Debiti commerciali | 90.800 | 104.585 | (13.785) |
| Altri debiti - ratei e risconti correnti | 48.083 | 46.909 | 1.174 |
| Altri debiti - ratei e risconti non correnti | 4.322 | 4.294 | 28 |
| Totale altri debiti - ratei e risconti | 52.405 | 51.203 | 1.202 |
| Meno: parte non-corrente | 4.322 | 4.294 | 28 |
| Parte corrente | 138.883 | 151.494 | (12.611) |
Il decremento dei debiti commerciali, pari ad Euro 13.785 mila è attribuibile per Euro 748 mila all'effetto cambio.
Il dettaglio di tale voce è il seguente:
| 31.03.2017 | 31.12.2016 | Variazione | |
|---|---|---|---|
| Altri debiti a lungo | 4.322 | 4.294 | 28 |
| Altri debiti a breve: | 24.496 | 23.115 | 1.381 |
| Debiti verso il personale | 18.147 | 15.061 | 3.086 |
| Debiti verso istituti di previdenza e sicurezza sociale |
4.364 | 5.005 | (641) |
| Debiti diversi | 1.985 | 3.049 | (1.064) |
| Debiti IVA | 1.852 | 2.869 | (1.017) |
| Ratei e risconti | 21.735 | 20.925 | 810 |
| Totale | 52.405 | 51.203 | 1.202 |
I debiti verso il personale rappresentano il debito, per retribuzioni e ferie, maturato dal personale alla data di bilancio.
La voce "Ratei e risconti" è composta principalmente dal differimento dei ricavi relativi ai contratti di manutenzioni pluriennali.
Il decremento della voce "Debiti diversi" è attribuibile per Euro 505 mila al pagamento del debito relativo ad un terreno acquistato a dicembre 2016.
| Trimestre chiuso al | |||
|---|---|---|---|
| 31.03.2017 | 31.03.2016 | Variazione | |
| Ricavi totali | 141.524 | 135.353 | 6.171 |
I ricavi delle vendite e delle prestazioni sono aumentati del 4,6% rispetto allo stesso periodo dell'esercizio precedente (3,1% a cambi Euro/Dollaro costanti).
Nella tabella seguente è riportata la ripartizione dei ricavi per aree geografiche :
| Trimestre chiuso al | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 31.03.2017 | % | 31.03.2016 | % | Variazione | ||
| Ricavi Italia | 12.587 | 8,9% | 12.680 | 9,4% | (93) | (0,7%) |
| Ricavi Europa (escluso Italia) | 65.932 | 46,6% | 60.464 | 44,7% | 5.468 | 9,0% |
| Ricavi totale Europa | 78.519 | 55,5% | 73.144 | 54,0% | 5.375 | 7,3% |
| Ricavi Nord America | 38.952 | 27,5% | 39.556 | 29,2% | (604) | (1,5%) |
| Ricavi Asia & Pacifico | 17.042 | 12,0% | 14.871 | 11,0% | 2.171 | 14,6% |
| Ricavi Resto del Mondo | 7.011 | 5,0% | 7.782 | 5,7% | (771) | (9,9%) |
| Ricavi totali | 141.524 | 100,0% | 135.353 | 100,0% | 6.171 | 4,6% |
La seguente tabella mette in evidenza i costi non ricorrenti e gli ammortamenti derivanti dalle acquisizione, in quanto i componenti straordinari, a seguito dell'introduzione dei principi IAS, non sono più evidenziati separatamente, ma inclusi nella gestione ordinaria.
| Trimestre chiuso al | |||
|---|---|---|---|
| 31.03.2017 | 31.03.2016 Riclassificato |
Variazione | |
| TOTALE COSTO DEL VENDUTO (1) | 75.329 | 73.263 | 2.066 |
| di cui non ricorrenti | 0 | 0 | 0 |
| TOTALE COSTI OPERATIVI (2) | 51.156 | 48.252 | 2.904 |
| Spese di ricerca e sviluppo | 13.252 | 12.126 | 1.126 |
| di cui non ricorrenti | 23 | 0 | 23 |
| di cui ammortamenti inerenti alle acquisizioni | 27 | 26 | 1 |
| Spese di distribuzione | 24.458 | 24.306 | 152 |
| di cui non ricorrenti | 0 | 0 | 0 |
| Spese amministrative e generali | 12.979 | 11.493 | 1.486 |
| di cui non ricorrenti | 251 | 0 | 251 |
| di cui ammortamenti inerenti alle acquisizioni | 1.250 | 1.208 | 42 |
| Altri costi operativi | 467 | 327 | 140 |
| di cui non ricorrenti | 0 | 0 | 0 |
| TOTALE (1+2) | 126.485 | 121.515 | 4.970 |
| di cui costi non ricorrenti | 274 | 0 | 274 |
| di cui ammortamenti inerenti alle acquisizioni | 1.277 | 1.234 | 43 |
La voce costi e (ricavi) non ricorrenti al 31 marzo 2017 mostra un saldo positivo pari ad Euro 274 mila. La composizione di tale voce è la seguente:
| VOCE DEL PROSPETTO DI BILANCIO | IMPORTO | NATURA DEL COSTO |
|---|---|---|
| 1) "Spese per ricerca e sviluppo" | 23 | Piano di trasformazione |
| 2) "Spese amministrative e generali" | 170 | Piano di trasformazione |
| 2) "Spese amministrative e generali" | 81 | Altre spese non ricorrenti |
| TOTALE COSTI/(RICAVI) NON RICORRENTI | 274 |
I costi relativi al Piano di Trasformazione (pari ad Euro 193 mila) sono stati sostenuti nel primo trimestre per l'avvio della riorganizzazione del Gruppo Datalogic, iniziata durante il 2016 e sono principalmente costituiti da consulenze.
Gli ammortamenti derivanti da acquisizioni (pari ad Euro 1.277 mila), inclusi prevalentemente nella voce "Spese amministrative e generali" (Euro 1.250 mila), sono così composti:
| Trimestre chiuso al | |||
|---|---|---|---|
| 31.03.2017 | 31.03.2016 | Variazione | |
| Acquisizione del gruppo PSC (avvenuta 30 novembre 2006) | 475 | 459 | 16 |
| Acquisizione Evolution Robotics Retail Inc. (avvenuta 1 luglio 2010) | 164 | 159 | 5 |
| Acquisizione Accu-Sort Inc. (avvenuta 20 gennaio 2012) | 638 | 616 | 22 |
| TOTALE | 1.277 | 1.234 | 43 |
Tale voce si è incrementata del 2,8% rispetto allo stesso periodo del 2016, a cambi Euro/Dollaro costanti ed al netto dei costi non ricorrenti risulta invariata.
I costi operativi, al netto delle poste non ricorrenti e degli ammortamenti inerenti le acquisizioni, sono aumentati del 5,5%, passando da Euro 47.018 mila ad Euro 49.605 mila, mentre risulta praticamente invariata la loro incidenza sul fatturato. A cambi costanti e al netto dei costi straordinari si osserva un incremento inferiore, pari al 3,5%.
In particolare:
le "spese per ricerca e sviluppo" ammontano ad Euro 13.252 mila ed hanno subito un incremento, al netto dei costi non ricorrenti, di Euro 1.102 mila rispetto allo stesso periodo dell'esercizio precedente (+Euro 846 mila a cambi costanti e al netto dei costi non ricorrenti); tale aumento è imputabile principalmente all'incremento dei costi per il personale, delle consulenze di progetto e delle spese di certificazione di qualità.
le "spese di distribuzione" ammontano ad Euro 24.458 mila e, al netto dei costi non ricorrenti, risultano aumentate di Euro 152 mila rispetto allo stesso periodo dell'esercizio precedente. Dall'analisi dell'andamento a cambi costanti e al netto dei costi non ricorrenti risulta invece un decremento pari ad Euro 360 mila, determinato principalmente da una diminuzione dei costi di spedizione, per viaggi e soggiorni, per meeting e dei costi marketing, in particolare pubblicità.
Il dettaglio della voce "Altri costi operativi" è il seguente:
| Trimestre chiuso al | ||||
|---|---|---|---|---|
| 31.03.2017 | 31.03.2016 | Variazione | ||
| Imposte-tasse non sul reddito | 321 | 254 | 67 | |
| Sopravvenienze e insussistenze passive | 2 | 22 | (20) | |
| Accantonamento fondo svalutazione e perdite su crediti | 46 | 39 | 7 | |
| Rivalsa costi | 38 | 4 | 34 | |
| Minusvalenze su cespiti | 54 | 1 | 53 | |
| Altri | 6 | 7 | (1) | |
| Totale | 467 | 327 | 140 |
Nella tabella successiva viene fornito il dettaglio dei costi totali (costo del venduto e totale costi operativi) articolati per natura, per le voci principali:
| Trimestre chiuso al | ||||
|---|---|---|---|---|
| 31.03.2017 | 31.03.2016 | Variazione | ||
| Acquisti | 61.093 | 64.817 | (3.724) | |
| Delta rimanenze | (5.232) | (12.224) | 6.992 | |
| Costo del personale | 41.440 | 39.611 | 1.829 | |
| Ammortamenti e svalutazioni | 5.235 | 4.610 | 625 | |
| Ricevimento e spedizione merci | 3.888 | 4.519 | (631) | |
| Consulenze tecniche, legali e fiscali | 2.185 | 1.816 | 369 | |
| Spese Marketing | 2.006 | 2.454 | (448) | |
| Viaggi e soggiorni | 1.946 | 2.213 | (267) | |
| Spese fabbricati | 1.569 | 1.534 | 35 | |
| Riparazioni e accantonamento al fondo garanzia | 1.466 | 1.429 | 37 | |
| Materiale prelevato da magazzino | 1.177 | 1.279 | (102) | |
| Royalties | 984 | 829 | 155 | |
| Spese EDP | 980 | 965 | 15 | |
| Materiale di consumo e per studi e ricerche | 776 | 833 | (57) | |
| Spese telefoniche | 734 | 622 | 112 | |
| Utenze | 588 | 512 | 76 | |
| Compensi agli amministratori | 464 | 347 | 117 | |
| Spese certificazione bilancio | 456 | 371 | 85 | |
| Commissioni | 421 | 400 | 21 | |
| Costi per servizi vari | 412 | 460 | (48) | |
| Lavorazioni esterne | 389 | 662 | (273) | |
| Spese per Certificazione Qualità | 348 | 268 | 80 | |
| Spese per meetings | 295 | 475 | (180) | |
| Spese impianti e macchinari e altri beni | 278 | 240 | 38 | |
| Spese auto | 274 | 227 | 47 | |
| Assicurazioni | 218 | 236 | (18) | |
| Spese rappresentanza | 148 | 190 | (42) | |
| Corsi di formazione del personale | 123 | 144 | (21) | |
| Cancelleria e stampati | 62 | 70 | (8) | |
| Altri | 1.762 | 1.606 | 156 | |
| Totale costo del venduto e costi operativi | 126.485 | 121.515 | 4.970 |
Si segnala che alcune voci di dettaglio riportate nel periodo comparativo relativo al 2016 sono state riclassificate ai fini di una maggiore omogeneità e comparabilità dei dati.
La voce "Consulenze tecniche, legali e fiscali", pari ad Euro 2.185 mila, risulta in aumento rispetto al periodo precedente, in particolare per quanto riguarda le consulenze tecniche e di progetto. Risultano invece diminuite le spese di marchi e brevetti e per la ricerca di personale.
La voce "Ammortamenti e svalutazioni", pari ad Euro 5.235 mila, risulta in aumento di Euro 625 mila, tale incremento è attribuibile, per Euro 298 mila, alla svalutazione di migliorie su beni di terzi ed attrezzature non più utilizzate ed agli ammortamenti delle nuove linee produttive.
Le spese di "Ricevimento e spedizione merci", pari ad Euro 3.888 mila, sono diminuite di Euro 631 mila, in particolare le spese di ricevimento, per effetto della maggiore efficienza nella gestione dei flussi logistici.
La voce "Spese Marketing", pari ad Euro 2.006 mila, risulta diminuita di Euro 448 mila rispetto allo stesso periodo del 2016, principalmente per il decremento delle spese di pubblicità e dello stanziamento effettuato per compartecipazione a spese Marketing con partner commerciali.
La spese per "Viaggi e soggiorni", pari ad Euro 1.946 mila, sono diminuite di Euro 267 mila rispetto allo stesso periodo del 2016, in particolare per le società americane.
Il dettaglio del costo del personale è il seguente:
| Trimestre chiuso al | ||||
|---|---|---|---|---|
| 31.03.2017 | 31.03.2016 | Variazione | ||
| Salari e stipendi | 32.069 | 31.233 | 836 | |
| Oneri sociali | 5.793 | 5.486 | 307 | |
| Trattamento di fine rapporto | 547 | 466 | 81 | |
| Trattamento di quiescenza e simili | 286 | 272 | 14 | |
| Piano di incentivazione manageriale a medio lungo termine | 774 | 0 | 774 | |
| Spese auto dipendenti | 801 | 846 | (45) | |
| Altri costi | 1.013 | 1.219 | (206) | |
| Incentivi all'esodo | 157 | 89 | 68 | |
| Totale | 41.440 | 39.611 | 1.829 |
La voce "Salari e stipendi", pari ad Euro 32.069 mila, include Commissioni di vendita e incentivi per Euro 4.238 mila (Euro 4.099 mila al 31 marzo 2016). L'incremento, a cambi costanti, della voce "Salari e stipendi" (pari ad Euro 147 mila) è attribuibile principalmente alle attività interne di R&D.
Il dettaglio di tale voce è il seguente:
| Trimestre chiuso al | ||||
|---|---|---|---|---|
| 31.03.2017 | 31.03.2016 | Variazione | ||
| Proventi e ricavi diversi | 183 | 217 | (34) | |
| Affitti | 23 | 19 | 4 | |
| Plusvalenze da alienazioni cespiti | 1 | 125 | (124) | |
| Sopravvenienze e insussistenze attive | 1 | 6 | (5) | |
| Contributi alle spese di Ricerca e Sviluppo | 0 | 0 | 0 | |
| Altri | 8 | 5 | 3 | |
| Totale | 216 | 372 | (156) |
La voce "Proventi e ricavi diversi" include principalmente ricavi per le attrezzature autocostruite e per i riaddebiti delle auto ai dipendenti per la quota di loro pertinenza. La voce plusvalenze da alienazione cespiti includeva al 31 marzo 2016 principalmente il risultato positivo derivante dall'alienazione di alcuni brevetti.
| Trimestre chiuso al | ||||
|---|---|---|---|---|
| 31.03.2017 31.03.2016 |
Variazione | |||
| Proventi/ (oneri) finanziari | (445) | (464) | 19 | |
| Differenze cambi | (356) | (919) | 563 | |
| Spese bancarie | (411) | (377) | (34) | |
| Altri | 83 | (46) | 129 | |
| Totale Gestione Finanziaria netta | (1.129) | (1.806) | 677 |
La gestione finanziaria, negativa per Euro 1.129 mila, è migliorata, rispetto allo stesso periodo dell'esercizio precedente (negativa per Euro 1.806 mila), per effetto principalmente di un andamento meno sfavorevole delle differenze cambio, che hanno avuto un incremento positivo pari ad Euro 563 mila.
La voce "altri" (migliorata per Euro 129 mila) include Euro 60 mila di dividendi ricevuti dalla società Idec Corporation (nel 2016 sono stati conseguiti nel secondo trimestre).
Segnaliamo che sono state contabilizzate perdite realizzate da società consolidate con il metodo del patrimonio netto per Euro 140 mila (Euro 145 mila al 31 marzo 2016).
| Trimestre chiuso al | |||
|---|---|---|---|
| 31.03.2017 | 31.03.2016 | Variazione | |
| Imposte sul reddito | 5.916 | 4.783 | 1.133 |
| Imposte differite | (3.836) | (2.597) | (1.239) |
| Totale | 2.080 | 2.186 | (106) |
L'aliquota media risultante è del 14,9% (17,8% al 31 marzo 2016).
| Trimestre chiuso al | |||
|---|---|---|---|
| 31.03.2017 | 31.03.2016 | ||
| Utile/(Perdita) di periodo del Gruppo | 11.906.000 | 10.073.000 | |
| Numero medio di azioni | 58.144.262 | 58.144.262 | |
| Utile/(Perdita) per azione base | 0,2048 | 0,1732 |
L'utile per azione al 31 marzo 2017 è calcolato sulla base di un utile netto di Gruppo pari ad Euro 11.906 mila (utile netto di Gruppo pari ad Euro 10.073 mila al 31 marzo 2016) diviso per il numero medio di azioni ordinarie al 31 marzo 2017 pari a 58.144.262 (58.171.881 al 31 marzo 2016).
Per la definizione di "Parti Correlate" si fa riferimento, oltre che al principio contabile internazionale IAS 24, approvato dal Regolamento CE n. 1725/2003, alla Procedura per le Operazioni con Parti Correlate approvata dal CDA in data 4 novembre 2010 (modificata, da ultimo, in data 24 luglio 2015) consultabile sul sito internet della Società www.datalogic.com.
La controllante del Gruppo Datalogic è Hydra S.p.A..
Le operazioni infragruppo sono realizzate nell'ambito dell'ordinaria gestione ed a normali condizioni di mercato. Inoltre, sono in essere rapporti con parti correlate, sempre realizzate nell'ambito dell'ordinaria gestione e a normali condizioni di mercato ovvero di importo esiguo ai sensi e per gli effetti di cui alla "Procedura OPC", riconducibili essenzialmente a Hydra S.p.A. ovvero a soggetti sottoposti (con Datalogic S.p.A.) a comune controllo ovvero a persone che esercitano funzione di amministrazione e direzione di Datalogic S.p.A. (incluse entità dagli stessi controllate e stretti familiari).
I rapporti con parti correlate si riferiscono prevalentemente ad operazioni di natura commerciale ed immobiliare (locali strumentali e non strumentali per il Gruppo assunti in locazione o dati in locazione), a consulenze ed all'adesione al consolidato fiscale. Nessuno di essi assume particolare rilievo economico o strategico per il Gruppo in quanto crediti, debiti, ricavi e costi verso parti correlate non presentano un'incidenza percentuale significativa sui valori totali del bilancio.
Ai sensi dell'art. 5 comma 8 della Disciplina Consob, si rileva che, nel periodo 01/01/2017 - 31/03/2017, il Consiglio di Amministrazione della Società non ha approvato alcuna operazione di maggiore rilevanza così come definite dall'art. 3 comma 1, lett. b) della Disciplina Consob, né altre operazioni con parti correlate di minore rilevanza che abbiano influito in misura rilevante sulla situazione patrimoniale o sui risultati del Gruppo.
| PARTI CORRELATE | Hydra Spa (controllante) |
Hydra Immobiliare e Aczon |
Società collegate non consolidate |
Suzhou Mobilead Electronic Technology Co., Ltd. |
CAEN Rfid Srl |
Studio associato Caruso |
Persona fisica |
Laservall Asia |
TOTALE 31.03.17 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| controllante | società facente capo al Presidente del C.d.A. |
collegate non consolidate |
collegata non consolidata |
collegata non consolidata |
società facente capo ad un membro del C.d.A. |
membro del C.d.A. |
collegata | ||
| Partecipazioni | 0 | 0 | 1.586 | 0 | 550 | 0 | 0 | 1.448 | 3.584 |
| Crediti commerciali - altri crediti ratei e risconti |
0 | 0 | 863 | 0 | 0 | 0 | 0 | 74 | 937 |
| Crediti consolidato fiscale |
7.411 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 7.411 |
| Crediti finanziari | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Debiti consolidato fiscale |
14.015 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 14.015 |
| Debiti commerciali | 0 | 51 | 9 | 6 | 23 | 146 | 6 | 25 | 266 |
| Debiti finanziari | 0 | ||||||||
| Costi commerciali/servizi |
0 | 176 | 0 | 37 | 57 | 74 | 8 | 44 | 395 |
| Ricavi commerciali | 0 | 0 | 876 | 0 | 0 | 0 | 0 | 594 | 1.470 |
| Proventi finanziari | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Utili/(Perdite) da società collegate |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | (140) | (140) |
| Trimestre chiuso al | |||
|---|---|---|---|
| 31.03.2017 | 31.03.2016 | Variazione | |
| Datalogic | 2.630 | 2.527 | 103 |
| Solution Net Systems | 39 | 0 | 39 |
| Informatics | 90 | 102 | (12) |
| Totale | 2.759 | 2.629 | 130 |
In data 13 aprile Datalogic S.p.A. ha sottoscritto un contratto per una nuova linea di credito del valore di 250 milioni di Euro con scadenza nel 2023. Il finanziamento accordato a Datalogic è stato destinato in parte a rimborsare, anticipatamente rispetto alla scadenza originaria, la linea di credito già esistente per 126 milioni di Euro ed in parte sarà utilizzato per supportare l'attività ordinaria e lo sviluppo del Gruppo.
L'operazione è stata conclusa ad un tasso fisso, in modo da consentire a Datalogic S.p.A. di sfruttare la finestra ancora favorevole dei tassi d'interesse attualmente disponibili sul mercato e di bloccare il costo della provvista del Gruppo Datalogic nei prossimi anni.
Il Presidente del Consiglio di Amministrazione (Dr. Ing. Romano Volta)
| Allegato 1 |
|---|
| CONTO ECONOMICO CONSOLIDATO RICLASSIFICATO 2016 |
| (Euro/000) | Note 31.03.2016 | Riclassifiche | 31.03.2016 | |
|---|---|---|---|---|
| 1) Ricavi totali | Riclassificato | |||
| 2) Costo del venduto | 17 18 |
135.353 | 135.353 | |
| di cui non ricorrenti | 73.226 | 37 | 73.263 | |
| di cui verso parti correlate | 18 | 0 | ||
| Utile lordo (1-2) | 49 | 49 | ||
| 3) Altri ricavi operativi | 19 | 62.127 372 |
(37) | 62.090 372 |
| di cui non ricorrenti | 19 | 0 | ||
| di cui verso parti correlate | 0 | |||
| 4) Spese per ricerca e sviluppo | 18 | 12.126 | 12.126 | |
| di cui non ricorrenti | 18 | 0 | ||
| di cui ammortamenti e svalutazioni inerenti alle acquisizioni | 26 | 26 | ||
| di cui verso parti correlate | 18 | 0 | ||
| 5) Spese di distribuzione | 18 | 25.162 | (856) | 24.306 |
| di cui non ricorrenti | 18 | 0 | ||
| di cui verso parti correlate | 34 | 34 | ||
| 6) Spese amministrative e generali | 18 | 10.674 | 819 | 11.493 |
| di cui non ricorrenti | 18 | 0 | ||
| di cui ammortamenti e svalutazioni inerenti alle acquisizioni | 18 | 1.208 | 1.208 | |
| di cui verso parti correlate | 316 | 316 | ||
| 7) Altre spese operative | 18 | 327 | 327 | |
| di cui non ricorrenti | 18 | 0 | 0 | |
| di cui verso parti correlate | ||||
| Totale costi operativi | 48.289 | (37) | 48.252 | |
| Risultato operativo | 14.210 | 0 | 14.210 | |
| 8) Proventi finanziari | 20 | 15.282 | 15.282 | |
| di cui verso parti correlate | 0 | |||
| 9) Oneri finanziari | 20 | 17.088 | 17.088 | |
| Risultato della gestione finanziaria (8-9) | (1.806) | 0 | (1.806) | |
| 10) Utili da società collegate | 3 | (145) | (145) | |
| Utile/(perdita) ante imposte derivante dalle attività in | 12.259 | 0 | 12.259 | |
| funzionamento | ||||
| Imposte sul reddito | 21 | 2.186 | 2.186 | |
| Utile/(perdita) del periodo | 10.073 | 0 | 10.073 | |
| Utile/Perdita per azione base (Euro) | 22 | 0,1732 | 0,1732 | |
| Utile/Perdita per azione diluito (Euro) | 22 | 0,1732 | 0,1732 |
Nota: i dati al 31 marzo 2016 sono stati riclassificati tra le diverse destinazioni per renderli più omogenei ai dati 2017
Resoconto Intermedio di gestione al 31 marzo 2017
Il sottoscritto Dott. Alessandro D'Aniello, quale Dirigente Preposto alla redazione dei documenti contabili societari di Datalogic S.p.A.
attesta
in conformità a quanto previsto dal secondo comma dell'art. 154 bis, comma secondo, del decreto legislativo 24 febbraio 1998, n. 58 che il resoconto intermedio di gestione al 31 marzo 2017 corrisponde alle risultanze documentali, ai libri e alle scritture contabili.
Datalogic S.p.A.
Il Dirigente Preposto alla redazione dei documenti contabili Alessandro D'Aniello
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