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DATAGROUP SE — Interim / Quarterly Report 2014
May 26, 2015
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Interim / Quarterly Report
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Kennzahlenübersicht
| Angaben in T€ | 1. Halbjahr 2014/2015 1. Halbjahr 2013/2014 1. Halbjahr 2012/2013 1. Halbjahr 2011/2012 1. Halbjahr 2010/2011 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Umsatzerlöse | 78.417 | 100,0% | 79.103 | 100,0% | 79.582 | 100,0% | 66.384 | 100,0% | 52.289 | 100,0% |
| davon Dienstleistung und Wartung | 58.519 | 74,6% | 58.772 | 74,3% | 58.186 | 73,1% | 42.946 | 70,4% | 30.579 | 61,2% |
| davon Handel | 19.781 | 25,2% | 20.192 | 25,5% | 21.215 | 26,7% | 23.266 | 29,4% | 21.547 | 38,5% |
| davon Sonstige / Konsolidierung | 117 | 0,1% | 139 | 0,2% | 181 | 0,2% | 172 | 0,2% | 163 | 0,3% |
| Andere aktivierte Eigenleistungen | 23 | 49 | 276 | 88 | 0 | |||||
| Gesamtleistung | 78.440 | 100,0% | 79.152 | 100,0% | 79.858 | 100,0% | 66.472 | 100,0% | 52.289 | 100,0% |
| Materialaufwand / | ||||||||||
| Aufwand für bezogene Leistungen | 27.780 | 35,4% | 29.303 | 37,0% | 29.034 | 36,4% | 27.751 | 41,7% | 22.651 | 43,3% |
| Rohertrag | 50.659 | 64,6% | 49.849 | 63,0% | 50.826 | 63,6% | 38.721 | 58,3% | 29.639 | 56,7% |
| Personalaufwand | 37.344 | 47,6% | 36.071 | 45,6% | 38.414 | 48,1% | 29.072 | 43,7% | 22.512 | 43,1% |
| Sonstige Erträge etc. | 2.401 | 3,1% | 1.205 | 1,5% | 1.521 | 1,9% | 1.371 | 2,1% | 1.196 | 2,3% |
| Sonstige Aufwendungen etc. | 8.432 | 10,7% | 8.835 | 11,2% | 8.780 | 11,0% | 6.936 | 10,4% | 5.327 | 10,2% |
| EBITDA | 7.284 | 9,3% | 6.148 | 7,8% | 5.153 | 6,5% | 4.084 | 6,1% | 2.996 | 5,7% |
| Abschreibungen aus PPA | 1.415 | 1,8% | 1.522 | 1,9% | 1.648 | 2,1% | 1.104 | 1,9% | 432 | 0,9% |
| Sonstige Abschreibungen | 1.365 | 1,7% | 1.351 | 1,7% | 1.554 | 1,9% | 763 | 1,1% | 695 | 1,3% |
| EBIT | 4.504 | 5,7% | 3.275 | 4,1% | 1.951 | 2,4% | 2.217 | 3,3% | 1.869 | 3,6% |
| Finanzergebnis | -795 | -1,0% | -1.472 | -1,9% | -956 | -1,2% | -781 | -1,2% | -321 | -0,6% |
| Restrukturierungsaufwendungen | 0 | 0,0% | 1.400 | 1,8% | 0 | 0,0% | 0 | 0,0% | 0 | 0,0% |
| EBT | 3.709 | 4,7% | 403 | 0,5% | 995 | 1,2% | 1.436 | 2,2% | 1.548 | 3,0% |
| Steuern vom Einkommen und Ertrag | 1.241 | 1,6% | 390 | 0,5% | 254 | 0,3% | 534 | 0,8% | 563 | 1,1% |
| Periodenüberschuss | 2.468 | 3,1% | 13 | 0,0% | 741 | 0,9% | 902 | 1,4% | 985 | 1,9% |
| Shares1) | 7.572 | 7.572 | 7.582 | 6.792 | 5.747 | |||||
| EPS | 0,33 | 0,00 | 0,10 | 0,13 | 0,17 | |||||
| EPS vor Restrukturierungs- | ||||||||||
| aufwendungen | 0,33 | 0,13 | 0,10 | |||||||
| Steuerquote | 33,5% | 96,8% | 25,5 | 37,2 | 36,4 | |||||
| 31.03.2015 | 30.09.2014 | 30.09.2013 | 30.09.2012 | 30.09.2011 | ||||||
| Bilanzsumme | 95.974 | 95.098 | 101.699 | 100.666 | 59.993 | |||||
| Eigenkapital2) | 24.217 | 23.264 | 24.511 | 24.698 | 19.054 | |||||
| Eigenkapitalquote (in %)2) | 25,2 | 24,5 | 24,1 | 24,5 | 31,8 | |||||
| Nettoverschuldung2) | 27.242 | 20.369 | 23.675 | 31.114 | 18.025 | |||||
| 1) darüber hinaus Aktien in Eigenbesitz: | 18 | 18 | 8 | 108 | 73 |
2) unter Berücksichtigung von Nachrangdarlehen
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| Brief an die Aktionäre 4 | |
|---|---|
| Organisatorische und rechtliche Struktur des DATAGROUP-Konzerns 5 | |
| Tätigkeitsschwerpunkte und Absatzmärkte 6 | |
| Umsatz- und Ertragslage 7 | |
| Finanz- und Vermögenslage 8 | |
| Risikobericht 10 | |
| Prognosebericht 10 | |
| Konzern-Gewinn- und Verlustrechnung 11 | |
| Konzern-Gesamtergebnisrechnung 11 | |
| Konzernbilanz 12 | |
| Konzern-Kapitalflussrechnung 13 | |
| Konzern- Eigenkapitalveränderungsrechnung 14 | |
| Konzern-Anhang 16 | |
Sehr geehrte Aktionärinnen und Aktionäre,
das strategische Ziel der DATAGROUP ist eine deutliche Verbesserung von Umsatzqualität und Rentabilität. Das wollen wir durch die Konzentration auf hochmargige IT-Services und langfristige Verträge erreichen, die wir sehr erfolgreich ausbauen. Gleichzeitig ziehen wir uns bewusst aus wenig profitablen Geschäftsaktivitäten zurück. Die hervorragenden Ergebnisse des ersten Halbjahres zeigen, dass diese Strategie voll aufgeht. So konnten wir in den ersten sechs Monaten des Geschäftsjahres 2014/2015 einen starken Ergebnissprung erzielen.
Bei einem Umsatz von 78,4 Mio. Euro (Vj. 79,1 Mio. Euro) konnte das Ergebnis vor Zinsen, Steuern und Abschreibungen (EBITDA) gegenüber dem Vorjahr deutlich auf 7,3 Mio. Euro gesteigert werden (Vj. 6,1 Mio. Euro vor a.o. Aufwendungen). Die EBITDA-Marge lag mit 9,3% erheblich über dem Vorjahreswert (7,8% vor a.o. Aufwendungen). Auch das Ergebnis vor Zinsen und Steuern (EBIT) stieg stark von 3,3 Mio. Euro auf 4,5 Mio. Euro im laufenden Geschäftsjahr (+37,5%). Unter dem Strich stand ein Periodenüberschuss in Höhe von 2,5 Mio. Euro. Das bedeutet ein Ergebnis je Aktie (EPS) von 33 Cent und einen Anstieg um 154% gegenüber dem Vorjahreswert (Vj. 13 Cent vor a.o. Aufwendungen).
Auch der Auftragseingang entwickelte sich im ersten Halbjahr sehr gut. DATAGROUP konnte zahlreiche Neukunden gewinnen und die Vertragsbeziehungen zu langjährigen Bestandskunden verlängern und ausbauen. Insbesondere das Full-Service-Angebot CORBOX, eine modulare Komplettlösung für alle Bereiche des IT-Betriebs, stößt auf starke Nachfrage von mittleren und großen Unternehmen. Unternehmen hängen immer stärker davon ab, dass ihre IT reibungslos und leistungsfähig funktioniert. CORBOX entlastet und stärkt sie durch einen sorgenfreien IT-Betrieb. Sie können sich ganz auf ihr Kerngeschäft konzentrieren. Die schönen Vertriebserfolge der vergangenen Monate zeigen, dass wir mit CORBOX genau die Erwartungen unserer Zielgruppe treffen.
Bis zum Jahr 2020 wollen wir der führende Anbieter von IT-Outsourcing und Cloud-Dienstleistungen für mittelständische Unternehmen in Deutschland sein. Mit CORBOX bauen wir das Geschäft mit hochmargigen, langfristig vertragsgebundenen IT-Services weiter aus und forcieren so das organische Wachstum. Gleichzeitig wollen wir durch gezielte Zukäufe anorganisch wachsen. Wie gut dies gelingt, zeigt unsere jüngste und sehr erfolgreiche Akquisition des Mobility-Spezialisten Excelsis Business Technology AG.
Aufgrund des bisherigen Geschäftsverlaufs und des sehr guten Auftragseingangs erwarten wir für das Geschäftsjahr 2014/2015 einen Umsatz von über 155 Mio. Euro und ein EBITDA von über 15 Mio. Euro.
Pliezhausen, im Mai 2015 Der Vorstand
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Organisatorische und rechtliche Struktur des DATAGROUP-Konzerns
DATAGROUP ist eines der führenden IT-Dienstleistungsunternehmen in Deutschland1. Unter dem Dach der DATAGROUP AG sind zum Stichtag 31.03.2015 im Wesentlichen die folgenden operativ tätigen Tochtergesellschaften angeordnet:
| DATAGROUP AG | |
|---|---|
| Services | Solutions und Consulting |
| DATAGROUP Bremen | DATAGROUP BGS |
| DATAGROUP Hamburg | DATAGROUP Business Solutions |
| DATAGROUP Köln | DATAGROUP Consulting |
| DATAGROUP Ludwigsburg | DATAGROUP IT Solutions |
| DATAGROUP Offenburg | Excelsis Business Technology |
| DATAGROUP Stuttgart | |
Innerhalb des DATAGROUP-Konzerns übernimmt die DATAGROUP AG die zentrale Finanzierungs- und Managementfunktion. Sie erbringt Dienste wie Marketing, Einkauf, Rechnungswesen, Personalwesen und übergreifende IT-Services für die Konzerngesellschaften.
Seit dem Börsengang 2006 erwarb die DATAGROUP AG 16 Unternehmen bzw. Unternehmensteile, zuletzt am 01.10.2014 den Mobility-Spezialisten Excelsis Business Technology AG. Aktuell ist DATAGROUP an 16 Standorten in Deutschland vertreten.
Die Akquisitionsstrategie von DATAGROUP fokussiert sich auf IT-Services-, IT-Solutions- und IT-Consulting-Unternehmen in Deutschland. Sie folgt einer "buy and build-Strategie" (d.h. die zugekauften Unternehmen ergänzen oder verstärken das bestehende Leistungsportfolio von DATAGROUP) bzw. einer "buy and turn around-Strategie" (d.h. die erworbenen Unternehmen sind in Umbruchsituationen). Die DATAGROUP AG gliedert diese Unternehmen in den Konzern ein. Dabei bleiben die einzelnen Gesellschaften möglichst erhalten, um die Nähe zum Kunden und die teilweise jahrzehntelangen Kundenbeziehungen nicht zu gefährden.
DATAGROUP. We manage IT.
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1 Quelle: Lünendonk.
Bis auf die neu erworbene Excelsis Business Technology AG werden alle Gesellschaften unter der bundesweit einheitlichen Marke DATAGROUP geführt. Neu akquirierte Unternehmen werden nach einer Übergangsphase umbenannt. Dies ist auch für Excelsis geplant. Die Wahrnehmung der Marke DATAGROUP und die Steigerung ihrer Bekanntheit bei relevanten Zielgruppen werden durch eine deutschlandweite Dachmarkenkampagne forciert. Auch zukünftig soll der DATAGROUP-Konzern im Rahmen der beschriebenen Akquisitionsstrategie wachsen.
Tätigkeitsschwerpunkte und Absatzmärkte
Die Geschäftstätigkeit der DATAGROUP-Gesellschaften besteht aus Betrieb und Weiterentwicklung von IT-Infrastrukturen und Business Applikationen für ihre Kunden. DATAGROUP stärkt und entlastet Unternehmen, indem sie IT zum verlässlichen und effizienten Produktionsmittel macht. Das ermöglicht den Kunden, sich ganz auf ihr Business und ihre Kernkompetenzen zu konzentrieren.
Im Fokus der DATAGROUP IT-Services steht der stabile Betrieb von IT-Infrastrukturen und Cloud-Lösungen. Mit CORBOX, einer Suite von IT-Services, bietet DATAGROUP ihren Kunden eine modulare Komplettlösung für den sorgenfreien IT-Betrieb. CORBOX deckt alle Bereiche des IT-Betriebs in Unternehmen ab: vom Service Desk, der kompetenten und zuverlässig erreichbaren zentralen Anlaufstelle für alle Fragen und Störungsmeldungen der Anwender, über das Management und den Vor-Ort-Support stationärer und mobiler IT-Arbeitsplätze bis hin zur kompletten Bandbreite an Rechenzentrums- und Cloud-Dienstleistungen. Auch das Management von Business-Applikationen sowie von SAP-Systemen gehört zum Leistungsumfang von CORBOX. Kunden wählen aus 12 kombinierbaren und perfekt kompatiblen CORBOX-Servicefamilien exakt diejenigen aus, die ihr Business optimal unterstützen. Definierte Service-Level-Agreements garantieren maximale Leistungs- und Kostentransparenz.
Alle CORBOX IT-Services von DATAGROUP basieren auf Prozessen, die ISO 20000-zertifiziert sind, der höchstmöglichen Zertifizierung für professionelles IT Service Management. DATAGROUP hat sich als einer von wenigen IT-Dienstleistern in Deutschland dem aufwändigen Prüfverfahren unterzogen, um ihre IT-Services nach industriellen Maßstäben zu gestalten und beständig zu verbessern. Das gewährleistet eine gleichbleibend hohe Qualität des IT-Betriebs auf dem neuesten Stand der Technik – Sicherheit und Compliance inbegriffen. Alle Cloud Leistungen stammen aus den drei deutschen DATAGROUP Rechenzentren, die nach höchsten deutschen Sicherheitsstandards (ISO 27001 bzw. ISO 27001 auf Basis IT-Grundschutz) zertifiziert sind.
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Darüber hinaus sorgen die Technologie- und Lösungsberater von DATAGROUP für die optimale Weiterentwicklung der Kunden-IT. Als Spezialisten analysieren, planen und optimieren sie gemeinsam mit ihren Kunden Geschäftsprozesse und die dazu passenden IT-Konzepte. Ob Infrastruktur-Projekt, SAP-Lösung, individualisierte Software-Applikation oder innovative High-end-Lösung für mobile Anwendungen – im Fokus steht immer die maßgeschneiderte Lösung für den Kunden. Und die möglichst geräuschlose Implementierung in den Geschäftsbetrieb.
DATAGROUP ist ein Full Service Provider und betreut für mittelständische und große Unternehmen sowie öffentliche Auftraggeber über 300.000 IT-Arbeitsplätze weltweit. Kurz gesagt: We manage IT.
Umsatz- und Ertragslage
Im 1. Halbjahr 2014/2015 beliefen sich die Umsatzerlöse auf TEUR 78.417 nach TEUR 79.103 im 1. Halbjahr 2013/2014. Der Umsatz verminderte sich um TEUR 686 oder 0,9%. Dies ist im Wesentlichen auf die Fokussierung auf das höhermargige Dienstleistungsgeschäft zurückzuführen: Der Dienstleistungsanteil konnte erneut gesteigert werden – von 74,3% im 1. Halbjahr des Vorjahres auf nunmehr 74,6%. Der Anteil der Handelserlöse an der Gesamtleistung verminderte sich auf 25,2% (im 1. Halbjahr 2013/2014 25,5%).
Die Geschäftstätigkeit des DATAGROUP-Konzerns ist im Wesentlichen auf den Standort Deutschland ausgerichtet. Der Anteil des Auslandsgeschäftes beläuft sich auf TEUR 563 oder 0,7% (im Vorjahreszeitraum TEUR 928 oder 1,2%).
Der Rohertrag erhöhte sich gegenüber dem Vorjahreszeitraum um 1,6% auf TEUR 50.659. Damit erhöhte sich die Rohertragsmarge von 63,0% auf 64,6%.
Das EBITDA erreichte eine neue Bestmarke von TEUR 7.284. Gegenüber dem entsprechenden Vorjahreszeitraum bedeutet dies eine Verbesserung um TEUR 1.136 oder 18,5%. Die EBITDA-Marge erhöhte sich von 7,8% im Vorjahreszeitraum auf 9,3%.
Die Abschreibungen sind von TEUR 2.873 auf TEUR 2.780 gesunken. Abschreibungen auf Firmenwerte waren weder im 1. Halbjahr 2014/2015 noch in den Vorjahren notwendig.
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Das Finanzergebnis betrug TEUR -795 nach TEUR -1.472 im 1. Halbjahr 2013/2014. Die Verminderung geht im Wesentlichen auf einen Einmaleffekt aus der Neubewertung einer Earn Out-Verpflichtung in Höhe von TEUR -468 zurück, die das Ergebnis des Vorjahres-Vergleichszeitraums belastete.
Die Konzernsteuerquote betrug 33,5% nach 96,8% im 1. Halbjahr 2013/2014. Die extrem hohe Steuerquote im Vorjahres-Vergleichszeitraum war durch verschiedene belastende Sondereffekte, vor allem durch die notwendige Neubewertung von Earn Out-Verpflichtungen, bedingt.
Finanz- und Vermögenslage
Die Bilanzsumme zum 31.03.2015 ist im Vergleich zum Bilanzstichtag 30.09.2014 um 0,9% gestiegen.
| 31.03.2015 | 30.09.2014 | |
|---|---|---|
| TEUR | TEUR | |
| Aktiva | ||
| Langfristige Vermögenswerte | 66.966 | 60.754 |
| Kurzfristige Vermögenswerte | 29.008 | 34.344 |
| 95.974 | 95.098 | |
| Passiva | ||
| Eigenkapital | 22.217 | 21.264 |
| Langfristige Verbindlichkeiten | 46.709 | 44.056 |
| Kurzfristige Verbindlichkeiten | 27.048 | 29.778 |
| 95.974 | 95.098 |
Die Entwicklung der Bilanzsumme wurde durch verschiedene gegenläufige Effekte beeinflusst.
Durch den Erwerb der Excelsis Business Technology AG wurden zusätzlich Vermögenswerte im Gesamtvolumen von TEUR 5.150 im DATAGROUP-Konzernabschluss abgebildet – davon immaterielle Vermögenswerte wie Auftragsbestände, Kundenstamm und selbst erstellte Software in Höhe von TEUR 1.708. Zudem wurden im Rahmen des Excelsis-Kaufs ein Firmenwert über TEUR 3.730 aktiviert und Earn Out-Verpflichtungen mit einem Betrag von TEUR 2.502 passiviert.
Bilanzverlängernd wirkte zudem die Ausweitung des Leasingvolumens (Erhöhung der Verbindlichkeiten aus Finance Leasing um TEUR 2.919). Gegenläufige (bilanzverkürzende) Effekte ergaben sich aus der Tilgung von
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Bankdarlehen in Höhe von TEUR 3.520 bei gleichzeitigem Rückgang der Zahlungsmittel um TEUR 6.523. Auch die Abschreibungen auf immaterielle Vermögenswerte, die im Rahmen der Purchase Price Allokation bei Unternehmenserwerben aktiviert worden sind (Auftragsbestände, Kundenstamm, selbst erstellte Software), bewirkten eine Verminderung der Bilanzsumme um TEUR 1.415.
Die Nettofinanzverschuldung (Total Net Debt) ergibt sich per 31.03.2015 im Vergleich zum 30.09.2014 wie folgt:
| 31.03.2015 | 30.09.2014 | |
|---|---|---|
| TEUR | TEUR | |
| Langfristige Finanzverbind- | ||
| lichkeiten | 32.493 | 29.949 |
| Kurzfristige Finanzverbind- | ||
| lichkeiten | 7.554 | 7.483 |
| abzüglich eigenkapital- | ||
| ähnliche Finanzmittel | -2.000 | -2.000 |
| Forderungen aus | ||
| Finance Leases | -7.660 | -5.393 |
| Zahlungsmittel | -2.925 | -9.448 |
| Kurzfristig liquidierbare | ||
| Wertpapiere | -220 | -222 |
| 27.242 | 20.369 |
Zurückzuführen ist der Anstieg der Nettofinanzverschuldung insbesondere auf den Kauf der Excelsis-Gruppe sowie auf die Ausschüttung der Dividende in Höhe von TEUR 1.514.
Das Eigenkapital konnte trotz Dividendenausschüttung von TEUR 21.264 per 30.09.2014 auf TEUR 22.217 gesteigert werden. Die Eigenkapitalquote erhöhte sich von 22,4% zum 30.09.2014 auf 23,1% zum Bilanzstichtag. Die unter Berücksichtigung von Nachrangdarlehen ermittelte modifizierte Eigenkapitalquote beläuft sich auf 25,2% (zum 30.09.2014 24,5%).
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Risikobericht
Zum Risiko- und Chancenmanagement sowie zum unternehmensintern eingesetzten Steuerungssystem des DATAGROUP-Konzerns wurde im Geschäftsbericht zum 30.09.2014 umfassend Stellung genommen. Die Ausführungen gelten unverändert fort.
Im Geschäftsjahr 2013/2014 sowie im ersten Halbjahr 2014/2015 bestanden für DATAGROUP keine bestandsgefährdenden Risiken. Auch für die Zukunft sind aus heutiger Sicht keine Risiken zu erkennen, die den Fortbestand des Unternehmens gefährden oder die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage nachhaltig negativ beeinträchtigen könnten.
Prognosebericht
Für das Gesamtgeschäftsjahr 2014/2015 erwartet der Vorstand Umsatzerlöse von mehr als 155 Mio. Euro und ein EBITDA von über 15 Mio. Euro.
Pliezhausen, den 07. Mai 2015 DATAGROUP AG
Der Vorstand
Max H.-H. Schaber, Dirk Peters
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Konzern-Gewinn- und Verlustrechnung
| 01.10.2014 - | 01.10.2013 - | |
|---|---|---|
| 31.03.2015 | 31.03.2014 | |
| EUR | EUR | |
| Umsatzerlöse | 78.416.613,46 | 79.102.969,20 |
| Andere aktivierte Eigenleistungen | 22.544,60 | 49.218,30 |
| Gesamtleistung | 78.439.158,06 | 79.152.187,50 |
| Sonstige betriebliche Erträge | 2.401.203,98 | 1.205.040,57 |
| Materialaufwand / Aufwand für bezogene Leistungen | 27.780.846,40 | 29.303.868,16 |
| Personalaufwand | 37.344.147,27 | 36.071.114,42 |
| Abschreibungen auf Geschäfts- und Firmenwerte | 0,00 | 0,00 |
| Abschreibungen auf Sachanlagen und andere | ||
| immaterielle Vermögenswerte | 2.779.542,15 | 2.872.696,33 |
| Sonstige betriebliche Aufwendungen | 8.431.752,99 | 8.835.035,67 |
| Betriebsergebnis vor Restrukturierung | 4.504.073,23 | 3.274.513,49 |
| Restrukturierungsaufwendungen | 0,00 | 1.400.000,00 |
| Betriebsergebnis | 4.504.073,23 | 1.874.513,49 |
| Finanzierungserträge | 360.071,00 | 224.116,39 |
| Finanzierungsaufwendungen | 1.155.444,31 | 1.696.391,58 |
| Finanzergebnis | -795.373,31 | -1.472.275,20 |
| Ergebnis vor Steuern | 3.708.699,92 | 402.238,29 |
| Steuern vom Einkommen und vom Ertrag | 1.241.107,81 | 389.703,65 |
| Periodenüberschuss | 2.467.592,11 | 12.534,64 |
| davon Anteile der Minderheitsgesellschafter | 0,00 | 0,00 |
| davon Anteile der DATAGROUP AG | 2.467.592,11 | 12.534,64 |
Konzern-Gesamtergebnisrechnung
| 01.10.2014 - 31.03.2015 |
01.10.2013 - 31.03.2014 |
|
|---|---|---|
| EUR | EUR | |
| Periodenüberschuss | 2.467.592,11 | 12.534,64 |
| Sonstiges Ergebnis vor Steuern | ||
| Versicherungsmathematische Gewinne und Verluste | ||
| aus Pensionsrückstellungen | 0,00 | 0,00 |
| Ertragsteuereffekte aus dem Sonstigen Ergebnis | 0,00 | 0,00 |
| Gesamtergebnis | 2.467.592,11 | 12.534,64 |
| davon Anteile der Minderheitsgesellschafter | 0,00 | 0,00 |
| davon Anteile der DATAGROUP AG | 2.467.592,11 | 12.534,64 |
DATAGROUP. We manage IT.
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Konzernbilanz
| 31.03.2015 | 30.09.2014 | |
|---|---|---|
| EUR | EUR | |
| Aktiva | ||
| Langfristige Vermögenswerte | ||
| Geschäfts- und Firmenwert | 38.523.419,65 | 34.793.344,21 |
| Übrige immaterielle Vermögenswerte | 11.850.245,29 | 11.692.849,80 |
| Sachanlagen | 4.758.778,63 | 3.918.320,56 |
| Langfristige Finanzanlagen | 4.463.423,90 | 2.714.210,29 |
| Forderungen aus Rückdeckungsversicherungen | ||
| für Pensionsverpflichtungen | 5.364.589,30 | 5.364.589,30 |
| Sonstige Vermögenswerte | 147.414,23 | 161.760,76 |
| Latente Steuern | 1.858.054,69 | 2.108.776,42 |
| 66.965.925,69 | 60.753.851,34 | |
| Kurzfristige Vermögenswerte | ||
| Vorräte | 2.697.207,07 | 1.079.230,28 |
| Forderungen aus Lieferungen und Leistungen | 12.792.346,47 | 12.801.207,60 |
| Kurzfristige Finanzanlagen | 3.765.156,72 | 3.795.693,07 |
| Fertigungsaufträge | 1.067.105,85 | 901.842,80 |
| Sonstige Vermögenswerte | 5.761.700,99 | 6.318.856,02 |
| Zahlungsmittel | 2.924.634,47 | 9.447.794,35 |
| 29.008.151,57 | 34.344.624,12 | |
| 95.974.077,26 | 95.098.475,46 | |
| Passiva | ||
| Eigenkapital | ||
| Gezeichnetes Kapital | 7.590.000,00 | 7.590.000,00 |
| Kapitalrücklagen | 11.796.385,73 | 11.796.385,73 |
| Kapitalrückzahlung | -98.507,73 | -98.507,73 |
| Erwirtschaftetes Eigenkapital | 6.278.050,53 | 5.324.950,22 |
| Kumuliertes sonstiges Konzernergebnis | -3.348.507,00 | -3.348.507,00 |
| Minderheitenanteile | 0,00 | 0,00 |
| 22.217.421,53 | 21.264.321,22 | |
| Langfristige Verbindlichkeiten | ||
| Langfristige Finanzverbindlichkeiten | 32.492.713,45 | 29.949.434,43 |
| Pensionsrückstellungen | 11.942.359,10 | 11.944.807,58 |
| Sonstige Rückstellungen | 874.942,54 | 860.142,54 |
| Sonstige Verbindlichkeiten | 0,00 | 44.000,00 |
| Latente Steuern | 1.399.129,45 | 1.257.900,19 |
| 46.709.144,54 | 44.056.284,74 | |
| Kurzfristige Verbindlichkeiten | ||
| Kurzfristige Finanzverbindlichkeiten | 7.554.403,77 | 7.483.455,87 |
| Rückstellungen | 2.197.966,52 | 2.641.843,14 |
| Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen | 2.849.355,30 | 3.328.094,62 |
| Passivischer Überhang aus Fertigungsaufträgen | 0,00 | 166.658,75 |
| Ertragsteuerverbindlichkeiten | 1.809.857,38 | 2.173.947,85 |
| Sonstige Verbindlichkeiten | 12.635.928,23 | 13.983.869,27 |
| 27.047.511,19 | 29.777.869,50 | |
| 95.974.077,26 | 95.098.475,46 |
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DATAGROUP AG Wilhelm-Schickard-Straße 7 72124 Pliezhausen Fon 07127 970-000 Fax 07127 970-033 [email protected] www.datagroup.de Seite 12 von 19
Konzern-Kapitalflussrechnung
| 01.10.2014 - | 01.10.2013 - | |
|---|---|---|
| 31.03.2015 | 31.03.2014 | |
| EUR | EUR | |
| Cashflow aus betrieblicher Geschäftstätigkeit | ||
| Periodenüberschuss | 2.467.592,11 | 12.534,64 |
| - darin Ertragsteuererstattungen EUR 661.027,42 (i.Vj. EUR 356.096,61) | ||
| - darin Ertragsteuerzahlungen EUR 2.621.989,57 (i.Vj. EUR 860.085,93) | ||
| Erhaltene Zinsen | -242.150,71 | -181.480,52 |
| Bezahlte Zinsen | 1.032.120,70 | 1.139.276,88 |
| Abschreibungen im Anlagevermögen | 2.779.542,15 | 2.872.696,33 |
| Veränderung der Pensionsrückstellungen | -2.448,48 | 20.780,51 |
| Cashflow | 6.040.201,21 | 3.863.807,84 |
| Gewinn (-) / Verlust (+) aus Anlagenabgängen | -44.048,83 | 3.804,14 |
| Zunahme (-) / Abnahme (+) der Forderungen bzw. der Verbindlichkeiten | ||
| gegenüber Gesellschaftern, verbundenen und Beteiligungsunternehmen | 832.608,35 | 457.345,47 |
| Zunahme (-) / Abnahme (+) der Vorräte, der Forderungen aus Lieferungen | ||
| und Leistungen sowie anderer Aktiva | -19.191,70 | 856.377,60 |
| Zunahme (+) / Abnahme (-) der Verbindlichkeiten aus Lieferungen und | ||
| Leistungen sowie anderer Passiva | -4.479.627,77 | 6.622,25 |
| Sonstige zahlungsunwirksame Vorgänge | -123.209,15 | 204.680,17 |
| Mittelzufluss aus betrieblicher Geschäftstätigkeit | 2.206.732,10 | 5.392.637,47 |
| Cashflow aus Investitionstätigkeit | ||
| Einzahlungen aus Veräußerung von Gegenständen des Sachanlagevermögens | 62.033,95 | 105.065,55 |
| Auszahlungen für Investitionen in das Sachanlagevermögen | -627.169,08 | -1.084.852,62 |
| Einzahlungen aus Abgängen von immateriellen Vermögenswerten | 2.125,49 | 8.511,80 |
| Auszahlungen für Investitionen in immaterielle Vermögenswerte | -167.601,22 | -403.906,18 |
| Auszahlungen für Investitionen in Finanzanlagen | -192.000,00 | -1.140.096,97 |
| Einzahlungen aus der Rückführung von Finanzanlagen | 745.767,50 | 0,00 |
| Auszahlungen für Investitionen in vollkonsolidierte Unternehmen | -4.159.497,11 | 0,00 |
| Erhaltene Zinsen | 242.150,71 | 181.480,52 |
| Für Investitionstätigkeit eingesetzte Nettozahlungsmittel | -4.094.189,76 | -2.333.797,90 |
| Cashflow aus Finanzierungstätigkeit | ||
| Auszahlungen für den Erwerb eigener Anteile | 0,00 | 0,00 |
| Auszahlung für Dividendenausschüttung | -1.514.491,80 | 0,00 |
| Einzahlungen (+) / Auszahlungen (-) für Finance Lease Verträge im Rahmen | ||
| der Investition in eigenes Sachanlagevermögen | 282.468,04 | -287.861,54 |
| Einzahlungen (+) / Auszahlungen (-) für Leasingverträge mit Kunden | -592.870,87 | 528,69 |
| Auszahlungen für die Tilgung von Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten | -3.520.100,00 | -1.620.200,00 |
| Einzahlungen aus der Aufnahme von Verbindlichkeiten gegenüber | ||
| Kreditinstituten | 0,00 | 0,00 |
| Bezahlte Zinsen | -1.032.120,70 | -1.139.276,88 |
| Für Finanzierungstätigkeit eingesetzte Nettozahlungsmittel | -6.377.115,33 | -3.046.809,73 |
| Veränderung der liquiden Mittel | -8.264.572,99 | 12.029,84 |
| Liquide Mittel zu Beginn der Periode | 9.447.794,35 | 11.398.657,15 |
| Liquide Mittel am Ende der Periode | 1.183.221,36 | 11.410.686,99 |
DATAGROUP. We manage IT.
DATAGROUP AG Wilhelm-Schickard-Straße 7 72124 Pliezhausen Fon 07127 970-000 Fax 07127 970-033 [email protected] www.datagroup.de Seite 13 von 19
Konzern- Eigenkapitalveränderungsrechnung
| 01 .10 .20 14 bis 31 .03 .20 15 |
Ge ich net ze es |
Ka ita lrüc kla p ge |
Ka ita l- p |
Erw irts cha ftet es |
Ku lier mu |
ige s K tes nst so onz ern |
eb nis erg |
Ge mt sa |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Ka ita l p |
rüc kza hlu ng |
Ko nze rn- eig kap ital en |
Erf olg s- utr ale ne Ve de rän run ge n |
Erg eb nis au s sic he ver run gs the tis che ma ma n Ge win d nen un Ve rlus ten |
Su mm e |
|||
| EU R |
EU R |
EU R |
EU R |
EU R |
EU R |
EU R |
EU R |
|
| Sta nd Be inn de r P erio de zu g |
7.5 90 .00 0, 00 |
11 .79 6.3 85 73 , |
-98 .50 7, 73 |
5.3 24 .95 0, 22 |
-1. 625 .37 7, 21 |
-1. 72 3.1 29 79 , |
-3. 34 8.5 07 00 , |
21 .26 4.3 21 22 , |
| Au ch ütt Di vid end ss ung e |
0, 00 |
0, 00 |
0, 00 |
-1. 514 .49 1, 80 |
0, 00 |
0, 00 |
0, 00 |
-1. 514 .49 1, 80 |
| Ko rnja hre sü be hus nze rsc s |
0, 00 |
0, 00 |
0, 00 |
2.4 67 .59 2, 11 |
0, 00 |
0, 00 |
0, 00 |
2.4 67 .59 2, 11 |
| Sta nd En de de r P erio de am |
7.5 90 .00 0, 00 |
11 .79 6.3 85 73 , |
-98 .50 7, 73 |
6.2 78 .05 0, 53 |
-1. 625 .37 7, 21 |
-1. 72 3.1 29 79 , |
-3. 34 8.5 07 00 , |
22 .21 7.4 21 53 , |
DATAGROUP. We manage IT.
DATAGROUP AG
Wilhelm-Schickard-Straße 7 72124 Pliezhausen Fon 07127 970-000 Fax 07127 970-033 [email protected] www.datagroup.de Seite 14 von 19
| 01 .10 .20 13 bis 31 .03 .20 14 |
Ge ich net ze es |
Ka ita lrüc kla p ge |
Ka ita l- p |
Erw irts ch aft ete s |
Ku lier mu |
ige s K tes nst so onz ern |
eb nis erg |
Ge mt sa |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Ka ita l p |
kza hlu rüc ng |
Ko nze rn- eig kap ita l en |
Erf olg s- ale utr ne Ve rän de run ge n |
Erg eb nis au s sic he ver run gs the tis ch ma ma en Ge win nd ne n u Ve rlus ten |
Su mm e |
|||
| EU R |
EU R |
EU R |
EU R |
EU R |
EU R |
EU R |
EU R |
|
| Sta nd Be inn de r P erio de g zu |
7.5 90 .00 0, 00 |
11 .79 6.3 85 73 , |
-98 .50 7, 73 |
5.7 48 .28 8, 16 |
-1. 625 .37 7, 21 |
-89 9.5 56 09 , |
-2. 524 .93 3, 30 |
22 .51 1.2 32 86 , |
| Ko rnja hre sü be hus nze rsc s |
0, 00 |
0, 00 |
0, 00 |
12 .53 4, 64 |
0, 00 |
0, 00 |
0, 00 |
12 .53 4, 64 |
| Sta nd En de de r P erio de am |
7.5 90 .00 0, 00 |
11 .79 6.3 85 73 , |
-98 .50 7, 73 |
5.7 60 .82 2, 80 |
-1. 625 .37 7, 21 |
-89 9.5 56 09 , |
-2. 524 .93 3, 30 |
22 .52 3.7 67 50 , |
DATAGROUP. We manage IT.
DATAGROUP AG
Wilhelm-Schickard-Straße 7 72124 Pliezhausen Fon 07127 970-000 Fax 07127 970-033 [email protected] www.datagroup.de Seite 15 von 19
Konzern-Anhang
Allgemeines
Der Zwischenabschluss des DATAGROUP-Konzerns zum 31. März 2015 wurde in Übereinstimmung mit den International Financial Reporting Standards (IFRS), wie sie in der Europäischen Union (EU) anzuwenden sind, aufgestellt. Der Abschluss wurde nicht geprüft.
Hinsichtlich der angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden verweisen wir auf die Ausführungen in unserem Geschäftsbericht zum 30.09.2014. Die Methoden wurden nicht angepasst.
In den Zwischenabschluss sind neben der Muttergesellschaft DATAGROUP AG 21 (zum 30.09.2014 19) inländische Tochterunternehmen im Wege der Vollkonsolidierung einbezogen.
Geschäfte mit verbundenen und nahestehenden Unternehmen bzw. Personen
Als verbundene und nahestehende Unternehmen bzw. Personen wurden die Vorstände und Geschäftsführer der einzelnen DATAGROUP-Gesellschaften sowie deren nahe Familienangehörige, die HHS Beteiligungsgesellschaft mbH und deren Tochterunternehmen identifiziert.
Geschäfte mit verbundenen sowie nahestehenden Unternehmen und Personen betreffen im Wesentlichen den Verrechnungsverkehr, Kontokorrent- und Darlehensbeziehungen sowie Dienstleistungsverträge. Diese Geschäfte wurden zu marktgerechten Konditionen abgewickelt.
Erwerb der Geschäftsanteile an der Excelsis Business Technology AG
Die DATAGROUP AG hat mit Kaufvertrag vom 30.09.2014 100% der Aktien an der Excelsis Business Technology AG erworben. Die Anschaffung erfolgte mit Wirkung ab dem 01.10.2014. Im Zuge der Transaktion kaufte die DATAGROUP AG zudem die 100%-Tochtergesellschaft der Excelsis Business Technology AG, die Excelsis Informationssysteme GmbH.
Excelsis betreibt High-end-Lösungen für mobile Anwendungen von B2B- und B2C-Unternehmen. Dazu gehören beispielsweise intuitiv bedienbare Tablet- und Smartphone-Anwendungen für Warenwirtschaft und Vertrieb, die den Kunden signifikante Effizienzsteigerungen ermöglichen. DATAGROUP ergänzt mit dieser Übernahme ihr
DATAGROUP. We manage IT.
Dienstleistungsangebot ideal, denn die Nachfrage nach mobilen IT-Anwendungen wächst angesichts der zunehmenden Mobilisierung der Arbeitswelt stark. Excelsis bringt einen nahezu vollständig komplementären Kundenstamm in den DATAGROUP-Konzern ein, so dass die Akquisition zahlreiche Cross-Selling-Potenziale mit sich bringt.
Erworbene Vermögenswerte und übernommene Schulden
Die beizulegenden Zeitwerte der identifizierbaren Vermögenswerte und Schulden der Excelsis-Gruppe stellten sich zum Erwerbszeitpunkt wie folgt dar:
| 01.10.2014 | 01.10.2014 | |
|---|---|---|
| Buchwerte | Beizulegende Zeitwerte bei Akquisition |
|
| EUR | EUR | |
| Vermögenswerte | ||
| Langfristige Vermögenswerte | ||
| Übrige immaterielle Vermögenswerte | 109.244,26 | 1.817.244,26 |
| Sachanlagen | 223.491,75 | 223.491,75 |
| Langfristige Finanzanlagen | 6.850,00 | 6.850,00 |
| Sonstige Vermögenswerte | 35.739,08 | 35.739,08 |
| 375.325,09 | 2.083.325,09 | |
| Kurzfristige Vermögenswerte | ||
| Forderungen aus Lieferungen und Leistunge | 947.413,35 | 947.413,35 |
| Fertigungsaufträge | 311.133,25 | 311.133,25 |
| Sonstige Vermögenswerte | 64.848,11 | 64.848,11 |
| Zahlungsmittel | 1.743.671,31 | 1.743.671,31 |
| 3.067.066,02 | 3.067.066,02 | |
| Summe der Vermögenswerte | 3.442.391,11 | 5.150.391,11 |
| Schulden | ||
| Langfristige Verbindlichkeiten | ||
| Latente Steuern | 91.365,15 | 627.875,39 |
| Kurzfristige Verbindlichkeiten | ||
| Rückstellungen | 287.128,26 | 287.128,26 |
| Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistu | 111.674,60 | 111.674,60 |
| Ertragsteuerverbindlichkeiten | 2.864,84 | 2.864,84 |
| Sonstige Verbindlichkeiten | 348.824,02 | 348.824,02 |
| 750.491,72 | 750.491,72 | |
| Summe der Schulden | 841.856,87 | 1.378.367,11 |
| Summe des identifizierbaren | ||
| Nettovermögens | 2.600.534,24 | 3.772.024,00 |
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DATAGROUP AG Wilhelm-Schickard-Straße 7 72124 Pliezhausen Fon 07127 970-000 Fax 07127 970-033 [email protected] www.datagroup.de Seite 17 von 19
Der beizulegende Zeitwert der Forderungen aus Lieferungen und Leistungen beläuft sich auf EUR 947.413,35. Der Nennwert der Forderungen beträgt EUR 956.913,35. Auf den Bruttoansatz sind Wertberichtigungen in Höhe von EUR 9.500,00 gebildet worden.
Der Geschäfts- und Firmenwert in Höhe von EUR 3.730.075,44 (unverändert gegenüber dem Erwerbszeitpunkt) umfasst den Wert erwarteter Synergien aus dem Unternehmenserwerb. Er wird in voller Höhe dem Segment "Solutions und Consulting" zugeordnet.
Die Excelsis-Gruppe hat in der Berichtsperiode 01.10.2014 bis 31.03.2015 mit EUR 3.211.528,62 zu den Umsatzerlösen und mit EUR 355.398,74 zum Periodenergebnis (vor Steuern) des Konzerns beigetragen.
Gegenleistung
| EUR | |
|---|---|
| Kaufpreis Barkomponente | 5.000.000,00 |
| Wert des Gewinnanteils 2014 | 672.671,92 |
| Wert der Earn Out-Verpflichtungen | |
| für das Kalenderjahr 2015 | 928.350,52 |
| für das Kalenderjahr 2016 | 901.077,00 |
| Gesamt | 7.502.099,44 |
Auf Grundlage der abgeschlossenen Kaufvereinbarung wurden EUR 5.000.000,00 als Barkomponente an die früheren Eigentümer der Excelsis-Gruppe gezahlt. Darüber hinaus wurde eine bedingte Gegenleistung in Abhängigkeit von der Ergebnisentwicklung der Jahre 2014 bis 2016 vereinbart (Earn Out); der beizulegende Zeitwert dieser bedingten Gegenleistung belief sich - basierend auf den aktuellen Planungen der erworbenen Unternehmens-Gruppe - zum Erwerbsstichtag auf EUR 2.502.099,44. Für das Jahr 2014 wurde inzwischen ein Gewinnanteil über EUR 672.671,92 an die Verkäufergruppe geleistet. Sollten die Planungen für 2015 und 2016 um 5 % unterschritten werden, reduziert sich die Kaufpreisverpflichtung um ca. TEUR 90, sollten sie um 5% überschritten werden, erhöht sich die die Kaufpreisverpflichtung um ca. TEUR 65.
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DATAGROUP AG Wilhelm-Schickard-Straße 7 72124 Pliezhausen Fon 07127 970-000 Fax 07127 970-033 [email protected] www.datagroup.de Seite 18 von 19
Analyse des Zahlungsmittelabflusses aufgrund des Unternehmenserwerbs
| EUR | |
|---|---|
| Kaufpreis Barkomponente | -5.000.000,00 |
| Gewinnanteil 2014 | -672.671,92 |
| Transaktionskosten des | |
| Unternehmenserwerbs | -75.996,50 |
| Mit dem Tochterunternehmen | |
| erworbene Zahlungsmittel | 1.743.671,31 |
| Gesamt | -4.004.997,11 |
Kontakt
DATAGROUP AG Dr. Michael Klein Investor Relations Wilhelm-Schickard-Straße 7 D – 72124 Pliezhausen Fon 07127 / 970-059 Fax 07127 / 970-033 [email protected]
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