DATA HORIZON CO.,LTD — Interim / Quarterly Report 2024

Feb 13, 2024

 第２四半期報告書_20240213091708

【表紙】

【提出書類】	四半期報告書
【根拠条文】	金融商品取引法第24条の４の７第１項
【提出先】	中国財務局長
【提出日】	2024年２月13日
【四半期会計期間】	第44期第２四半期（自　2023年10月１日　至　2023年12月31日）
【会社名】	株式会社データホライゾン
【英訳名】	ＤＡＴＡ　ＨＯＲＩＺＯＮ　ＣＯ.,ＬＴＤ.
【代表者の役職氏名】	代表取締役社長　　内海　良夫
【本店の所在の場所】	広島市西区草津新町一丁目21番35号　広島ミクシス・ビル
【電話番号】	（082）279－5525
【事務連絡者氏名】	常務執行役員管理本部長　　内藤　慎一郎
【最寄りの連絡場所】	広島市西区草津新町一丁目21番35号　広島ミクシス・ビル
【電話番号】	（082）279－5525
【事務連絡者氏名】	常務執行役員管理本部長　　内藤　慎一郎
【縦覧に供する場所】	株式会社東京証券取引所 （東京都中央区日本橋兜町２番１号）

E21553 36280 株式会社データホライゾン DATA HORIZON CO.,LTD. 企業内容等の開示に関する内閣府令 第四号の三様式 Japan GAAP true CTE 2023-07-01 2023-12-31 Q2 2024-06-30 2022-07-01 2022-12-31 2023-06-30 1 false false false E21553-000 2023-12-31 jpcrp_cor:Row1Member E21553-000 2023-12-31 jpcrp_cor:No7MajorShareholdersMember E21553-000 2023-12-31 jpcrp_cor:No6MajorShareholdersMember E21553-000 2023-12-31 jpcrp_cor:No4MajorShareholdersMember E21553-000 2023-12-31 jpcrp_cor:No3MajorShareholdersMember E21553-000 2023-12-31 jpcrp_cor:No2MajorShareholdersMember E21553-000 2023-12-31 jpcrp_cor:No1MajorShareholdersMember E21553-000 2023-12-31 jpcrp_cor:No5MajorShareholdersMember E21553-000 2023-12-31 jpcrp_cor:No10MajorShareholdersMember E21553-000 2023-12-31 jpcrp_cor:No9MajorShareholdersMember E21553-000 2023-12-31 jpcrp_cor:No8MajorShareholdersMember E21553-000 2024-02-13 jpcrp_cor:OrdinaryShareMember E21553-000 2023-12-31 jpcrp_cor:SharesWithNoVotingRightsMember E21553-000 2023-12-31 jpcrp_cor:SharesWithRestrictedVotingRightsTreasurySharesEtcMember E21553-000 2023-12-31 jpcrp_cor:SharesWithRestrictedVotingRightsOtherMember E21553-000 2023-12-31 jpcrp_cor:SharesWithFullVotingRightsTreasurySharesEtcMember E21553-000 2023-12-31 jpcrp_cor:OrdinarySharesSharesWithFullVotingRightsTreasurySharesEtcMember E21553-000 2023-12-31 jpcrp_cor:SharesWithFullVotingRightsOtherMember E21553-000 2023-12-31 jpcrp_cor:OrdinarySharesSharesWithFullVotingRightsOtherMember E21553-000 2023-12-31 jpcrp_cor:SharesLessThanOneUnitMember E21553-000 2023-12-31 jpcrp_cor:OrdinarySharesSharesLessThanOneUnitMember E21553-000 2022-07-01 2022-12-31 E21553-000 2022-07-01 2023-06-30 E21553-000 2022-06-30 E21553-000 2024-02-13 E21553-000 2023-12-31 E21553-000 2023-07-01 2023-12-31 E21553-000 2022-12-31 E21553-000 2023-06-30 E21553-000 2023-10-01 2023-12-31 E21553-000 2022-10-01 2022-12-31 xbrli:pure iso4217:JPY iso4217:JPY xbrli:shares xbrli:shares

 第２四半期報告書_20240213091708

第一部【企業情報】

第１【企業の概況】

１【主要な経営指標等の推移】

|     |     |     |     |     |

| --- | --- | --- | --- | --- |
| 回次 | | 第43期

第２四半期連結

累計期間 | 第44期

第２四半期連結

累計期間 | 第43期 |
| 会計期間 | | 自　2022年７月１日

至　2022年12月31日 | 自　2023年７月１日

至　2023年12月31日 | 自　2022年７月１日

至　2023年６月30日 |
| 売上高 | （千円） | 1,710,257 | 2,372,486 | 4,410,484 |
| 経常損失 | （千円） | △573,921 | △435,535 | △599,747 |
| 親会社株主に帰属する四半期（当期）純損失（△） | （千円） | △542,902 | △420,047 | △664,861 |
| 四半期包括利益又は包括利益 | （千円） | △545,117 | △442,362 | △678,339 |
| 純資産額 | （千円） | 4,140,460 | 3,609,150 | 4,025,623 |
| 総資産額 | （千円） | 6,959,614 | 8,205,223 | 6,390,448 |
| １株当たり四半期（当期）純損失(△) | （円） | △44.19 | △33.15 | △53.33 |
| 潜在株式調整後１株当たり四半期（当期）純利益 | （円） | － | － | － |
| 自己資本比率 | （％） | 57.5 | 42.6 | 60.8 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | （千円） | △1,646,586 | △1,976,626 | △198,367 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | （千円） | △3,123,288 | △352,533 | △3,514,549 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | （千円） | 5,028,686 | 2,275,376 | 4,411,328 |
| 現金及び現金同等物の四半期末（期末）残高 | （千円） | 638,790 | 1,024,607 | 1,078,390 |

回次		第43期 第２四半期連結 会計期間	第44期 第２四半期連結 会計期間
会計期間		自　2022年10月１日 至　2022年12月31日	自　2023年10月１日 至　2023年12月31日
---	---	---	---
１株当たり四半期純損失(△)	（円）	△29.62	△15.41

（注）１．当社は四半期連結財務諸表を作成しておりますので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載しておりません。

２．潜在株式調整後１株当たり四半期（当期）純利益については、潜在株式が存在するものの１株当たり四半期（当期）純損失であるため記載しておりません。  

２【事業の内容】

当第２四半期連結累計期間において、当社グループが営む事業の内容について、重要な変更はありません。また、主要な関係会社における異動もありません。 

 第２四半期報告書_20240213091708

第２【事業の状況】

１【事業等のリスク】

当第２四半期連結累計期間において、新たに発生した事業等のリスクはありません。

また、前事業年度の有価証券報告書に記載した事業等のリスクについて重要な変更はありません。 

２【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】

文中における将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において判断したものであります。

（１）財政状態及び経営成績の状況

①経営成績の状況

当社グループはヘルスケア事業の単一セグメントであるため、セグメント別の記載を省略しております。

当第２四半期連結累計期間における国内経済は、雇用、所得環境が改善する下で引き続き緩やかな回復がみられるものの、エネルギーなどコスト負担増加や節約志向の高まり、円安の影響が重荷となりました。また、世界的な金融引き締めに伴う影響や中国経済の先行き懸念など、海外景気の下振れが我が国の景気を下押しするリスクとなりました。

当社グループの主要顧客である自治体の国民健康保険、後期高齢者医療広域連合などの保険者の財政は厳しい状況が継続していると推測されます。一方で、保険財政の改善のための保険者による予防・健康づくりの推進および医療費適正化に向けての取組みは継続されており、2023年度は第３期データヘルス計画作成支援へのニーズが高くなっております。

なお、当社グループは第三者割当増資ならびに公開買付により2022年８月３日付で㈱ディー・エヌ・エーの連結子会社となりました。さらに2022年10月３日付で㈱ディー・エヌ・エーからＤｅＳＣヘルスケア㈱（以下、ＤｅＳＣ）の株式を取得し、同社を連結子会社としております。このため、当第２四半期連結累計期間の業績を前年同期と比較した場合、ＤｅＳＣを連結した影響で、売上高、売上原価、販売費及び一般管理費が大きく増加しております。

このような状況下で、当第２四半期連結累計期間において当社グループの売上高は、前年同期に比べて６億62百万円増加し、23億72百万円（前年同期比38.7％増）となりました。市町村国保向けの第３期データヘルス計画作成支援業務の受注と提供が順調に進み、取引保険者数は過去最高の見通しとなったことで、前年同期と同じ構成の旧グループの売上高が３億74百万円増加し、ＤｅＳＣ子会社化の影響で２億88百万円増加しております。

また、損益面では、旧グループで利益率の高いデータヘルス計画作成支援業務による増収で営業損失が２億68百万円の減少となりましたが、ＤｅＳＣを加えた現在の連結ではデータ利活用サービスの売上高が事業年度後半に集中することに加え、のれん償却費が１億28百万円発生したことなどにより、営業損失は４億45百万円(前年同期は４億61百万円の営業損失)となりました。

営業外損益以下では、前期発生した第三者割当増資ならびに公開買付等にかかるコンサル報酬の支払がなくなったため、経常損失は４億35百万円(前年同期は５億73百万円の経常損失)、親会社株主に帰属する四半期純損失は４億20百万円(前年同期は５億42百万円の親会社株主に帰属する四半期純損失)となりました。

これらの結果、ＤｅＳＣを子会社化し新たなグループの収益力を図る客観的な指標としているＥＢＩＴＤＡ（注）は、連結では１億19百万円のマイナス（前年同期は２億38百万円のマイナス）となりましたが、旧グループでは、２億76百万円増加し１億19百万円のプラスとなりました。

(注）ＥＢＩＴＤＡ＝経常利益＋金融費用＋減価償却費＋のれん償却費＋Ｍ＆Ａに関連して発生した一時の費用

②財政状態の状況

（資産）

流動資産は、売掛金及び契約資産が14億96百万円増加したことなどにより、当第２四半期末の残高は前期末に比べて、17億63百万円の増加となりました。

固定資産は、社内効率化のためのシステム開発を推進したためソフトウエア仮勘定が増加した一方で、ＤｅＳＣ子会社化によるのれんが償却により減少したため、当第２四半期末の残高は前期末に比べて51百万円の増加となりました。

この結果、当第２四半期末の資産合計は、前期末に比べて18億14百万円増加し、82億５百万円となりました。

（負債）

当第２四半期末の流動負債の残高は、金融機関からの短期借入金が17億円増加した一方で、親会社からの長期借入金の借入期間を延長したため１年内返済予定の長期借入金が４億90百万円減少したことなどにより、前期末に比べて11億77百万円の増加となりました。

固定負債は、親会社からの長期借入金が新規借入および借入期間の延長により11億円増加したことなどにより、前期末に比べて10億53百万円増加となりました。

この結果、当第２四半期末の負債合計は、前期末に比べて22億31百万円増加し、45億96百万円となりました。

（純資産）

当第２四半期末の純資産の残高は、親会社株主に帰属する四半期純損失４億20百万円および新株予約権の行使などにより前期末に比べて４億16百万円減少し、36億９百万円となりました。

また、自己資本比率は42.6％となりました。

（２）キャッシュ・フローの状況

当第２四半期連結累計期間における現金及び現金同等物（以下、「資金」という。）は、営業活動に使用された資金19億76百万円（前年同期は16億46百万円の使用）および投資活動に使用された資金３億52百万円（前年同期は31億23百万円の使用）財務活動によって得られた資金22億75百万円（前年同期は50億28百万円の獲得）から差し引いた結果、前期末に比べ53百万円減少し、当第２四半期末には10億24百万円となりました。

当第２四半期連結累計期間における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりであります。

① 営業活動によるキャッシュ・フロー

営業活動に使用された資金は、19億76百万円（前年同期は16億46百万円の使用）となりました。

これは、主に税金等調整前四半期純損失の計上および売上債権及び契約資産の増加によるものです。

② 投資活動によるキャッシュ・フロー

投資活動に使用された資金は、３億52百万円（前年同期は31億23百万円の使用）となりました。

これは、主にヘルスケア事業に使用するプログラム開発等による無形固定資産の取得によるものです。

③ 財務活動によるキャッシュ・フロー

財務活動によって得られた資金は、22億75百万円（前年同期は50億28百万円の獲得）となりました。

これは、主に金融機関等からの借入による運転資金の調達によるものです。

（３）会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定

前連結会計年度の有価証券報告書に記載した「経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析」中の会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定の記載について重要な変更はありません。

（４）優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題

当第２四半期連結累計期間において、当社グループが優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題に重要な変更はありません。

（５）研究開発活動

当第２四半期連結累計期間における当社グループの研究開発活動の金額は３億74百万円であります。当社グループの研究開発活動の結果はその内容により、ソフトウエアまたは研究開発費に分けて計上されます。

なお、当第２四半期連結累計期間において、当社グループの研究開発活動の状況に重要な変更はありません。

（６）経営成績に重要な影響を与える要因及び経営戦略の現状と見通し

当第２四半期連結累計期間において、当社グループの経営成績に重要な影響を与える要因及び経営戦略の現状と見通しに重要な変更はありません。 

３【経営上の重要な契約等】

当第２四半期連結会計期間において、経営上の重要な契約等の決定または締結等はありません。

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第３【提出会社の状況】

１【株式等の状況】

（１）【株式の総数等】

①【株式の総数】

種類	発行可能株式総数（株）
普通株式	20,000,000
計	20,000,000

②【発行済株式】

種類	第２四半期会計期間末 現在発行数（株） （2023年12月31日）	提出日現在発行数（株） （2024年２月13日）	上場金融商品取引所名又は登録認可金融商品取引業協会名	内容
普通株式	12,711,780	12,711,780	東京証券取引所 （グロース市場）	単元株式数は100株であります。
計	12,711,780	12,711,780	－	－

（２）【新株予約権等の状況】

①【ストックオプション制度の内容】

該当事項はありません。 

②【その他の新株予約権等の状況】

該当事項はありません。 

（３）【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】

該当事項はありません。 

（４）【発行済株式総数、資本金等の推移】

年月日	発行済株式総数増減数 （株）	発行済株式総数残高（株）	資本金増減額 （千円）	資本金残高 （千円）	資本準備金増減額 （千円）	資本準備金残高（千円）
2023年10月１日～ 2023年12月31日	－	12,711,780	－	2,156,594	－	1,856,594

（５）【大株主の状況】

		2023年12月31日現在
氏名又は名称	住所	所有株式数 （株）	発行済株式（自己株式を除く。）の総数に対する所有株式数の割合（％）
(株)ディー・エヌ・エー	東京都渋谷区渋谷2-24-12	6,535,300	51.56
内海　良夫	広島市中区	1,147,900	9.06
岩佐  実次	東京都新宿区	610,300	4.81
(株)ベネフィット・ワン	東京都新宿区西新宿3-7-1	436,900	3.45
ティーエスアルフレッサ(株)	広島市西区商工センター1-2-19	360,000	2.84
渡邉　定雄	東京都板橋区	250,300	1.97
(株)SBI証券	東京都港区六本木1-6-1	235,500	1.86
渡邉　毅人	東京都板橋区	206,400	1.63
鹿沼  史明	群馬県前橋市	200,400	1.58
野村證券（株）	東京都中央区日本橋1-13-1	165,625	1.31
計	－	10,148,625	80.07

（６）【議決権の状況】

①【発行済株式】

				2023年12月31日現在
区分	株式数（株）		議決権の数（個）	内容
無議決権株式		－	－	－
議決権制限株式（自己株式等）		－	－	－
議決権制限株式（その他）		－	－	－
完全議決権株式（自己株式等）	普通株式	36,400	－	－
完全議決権株式（その他）	普通株式	12,673,800	126,738	－
単元未満株式	普通株式	1,580	－	１単元（100株）未満の株式
発行済株式総数		12,711,780	－	－
総株主の議決権		－	126,738	－

②【自己株式等】

				2023年12月31日現在
所有者の氏名又は名称	所有者の住所	自己名義所有株式数（株）	他人名義所有株式数（株）	所有株式数の合計（株）	発行済株式総数に対する所有株式数の割合(％)
㈱データホライゾン	広島市西区草津新町一丁目21番35号　広島ミクシス・ビル	36,400	-	36,400	0.29
計	－	36,400	-	36,400	0.29

２【役員の状況】

該当事項はありません。

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第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（2023年10月１日から2023年12月31日まで）および第２四半期連結累計期間（2023年７月１日から2023年12月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

なお、当社の監査法人は次のとおり交代しております。

第43期連結会計年度　　有限責任 あずさ監査法人

第44期第２四半期連結会計期間および第２四半期連結累計期間　　EY新日本有限責任監査法人 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (2023年６月30日)	当第２四半期連結会計期間 (2023年12月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	1,078,390	1,024,607
売掛金及び契約資産	853,813	2,350,580
商品	1,180	1,100
仕掛品	100,161	291,277
貯蔵品	17,577	15,053
前払費用	60,722	99,693
その他	39,301	138,801
貸倒引当金	△4,282	△10,605
流動資産合計	2,146,863	3,910,508
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物	289,265	289,265
減価償却累計額	△97,119	△102,855
建物及び構築物（純額）	192,146	186,410
車両運搬具	7,015	7,015
減価償却累計額	△2,725	△3,440
車両運搬具（純額）	4,289	3,575
工具、器具及び備品	377,514	342,650
減価償却累計額	△280,207	△249,316
工具、器具及び備品（純額）	97,307	93,334
土地	124,872	124,872
賃貸不動産	137,651	137,651
減価償却累計額	△10,026	△12,890
賃貸不動産（純額）	127,625	124,761
有形固定資産合計	546,240	532,952
無形固定資産
ソフトウエア	807,519	917,572
ソフトウエア仮勘定	200,724	277,986
借地権	32,786	32,119
のれん	2,379,841	2,251,201
その他	404	909
無形固定資産合計	3,421,274	3,479,786
投資その他の資産	276,071	281,978
固定資産合計	4,243,585	4,294,716
資産合計	6,390,448	8,205,223

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (2023年６月30日)	当第２四半期連結会計期間 (2023年12月31日)
負債の部
流動負債
買掛金	24,879	24,557
短期借入金	450,000	2,150,000
１年内返済予定の長期借入金	610,000	120,000
未払金	375,854	432,973
未払費用	148,270	146,570
賞与引当金	73,895	63,922
受注損失引当金	30,103	28,910
その他	195,907	119,893
流動負債合計	1,908,908	3,086,826
固定負債
長期借入金	410,000	1,450,000
退職給付に係る負債	28,116	30,019
長期預り敷金保証金	17,800	29,230
固定負債合計	455,916	1,509,248
負債合計	2,364,824	4,596,074
純資産の部
株主資本
資本金	2,156,594	2,156,594
資本剰余金	1,879,188	1,907,799
利益剰余金	△138,576	△558,622
自己株式	△13,755	△8,421
株主資本合計	3,883,451	3,497,350
新株予約権	84,236	76,178
非支配株主持分	57,937	35,621
純資産合計	4,025,623	3,609,150
負債純資産合計	6,390,448	8,205,223

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2022年７月１日 　至　2022年12月31日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2023年７月１日 　至　2023年12月31日)
売上高	1,710,257	2,372,486
売上原価	1,295,568	1,695,947
売上総利益	414,689	676,539
販売費及び一般管理費	※ 876,578	※ 1,122,030
営業損失（△）	△461,888	△445,492
営業外収益
受取利息	3	3
受取家賃	32,196	28,296
補助金収入	－	1,000
助成金収入	1,476	274
雑収入	7,413	5,854
為替差益	164	－
営業外収益合計	41,252	35,427
営業外費用
支払利息	3,027	6,616
支払保証料	105	105
支払手数料	128,373	－
賃貸収入原価	21,780	18,750
営業外費用合計	153,285	25,471
経常損失（△）	△573,921	△435,535
特別利益
固定資産売却益	－	49
新株予約権戻入益	－	1,443
特別利益合計	－	1,492
特別損失
固定資産除却損	3,117	8,771
事務所移転費用	5,614	－
特別損失合計	8,731	8,771
税金等調整前四半期純損失（△）	△582,652	△442,814
法人税、住民税及び事業税	8,029	4,847
法人税等調整額	△45,564	△5,299
法人税等合計	△37,535	△452
四半期純損失（△）	△545,117	△442,362
非支配株主に帰属する四半期純損失（△）	△2,215	△22,315
親会社株主に帰属する四半期純損失（△）	△542,902	△420,047

【四半期連結包括利益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2022年７月１日 　至　2022年12月31日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2023年７月１日 　至　2023年12月31日)
四半期純損失（△）	△545,117	△442,362
四半期包括利益	△545,117	△442,362
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	△542,902	△420,047
非支配株主に係る四半期包括利益	△2,215	△22,315

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2022年７月１日 　至　2022年12月31日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2023年７月１日 　至　2023年12月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純損失（△）	△582,652	△442,814
減価償却費	129,814	181,255
のれん償却額	64,320	128,640
株式報酬費用	17,138	1,900
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	1,326	1,903
受注損失引当金の増減額（△は減少）	△3,528	△1,192
賞与引当金の増減額（△は減少）	△977	△9,973
貸倒引当金の増減額（△は減少）	4,460	6,323
受取利息及び受取配当金	△3	△3
新株予約権戻入益	－	△1,443
支払利息	3,027	6,616
有形固定資産売却損益（△は益）	－	△49
固定資産除却損	3,117	8,771
売上債権及び契約資産の増減額（△は増加）	△959,623	△1,496,767
棚卸資産の増減額（△は増加）	△90,318	△188,513
仕入債務の増減額（△は減少）	△8,254	△322
差入保証金の増減額（△は増加）	△671	1,105
その他	△223,946	△160,767
小計	△1,646,769	△1,965,333
利息及び配当金の受取額	3	3
利息の支払額	△3,342	△5,095
法人税等の支払額	△10,639	△6,365
法人税等の還付額	14,162	163
営業活動によるキャッシュ・フロー	△1,646,586	△1,976,626
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出	△42,203	△16,459
有形固定資産の売却による収入	－	235
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出	△2,783,675	－
敷金及び保証金の差入による支出	△2	△2
無形固定資産の取得による支出	△300,631	△347,846
敷金の回収による収入	3,191	110
長期預り金の返還による支出	△51	－
長期預り金の受入による収入	84	11,429
投資活動によるキャッシュ・フロー	△3,123,288	△352,533
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）	1,100,000	1,700,000
長期借入金の返済による支出	△10,000	△50,000
長期借入れによる収入	600,000	600,000
自己株式の取得による支出	△79	－
配当金の支払額	△70,743	△55
非支配株主への配当金の支払額	△2,450	－
株式の発行による収入	3,399,988	－
ストックオプションの行使による収入	11,970	25,431
財務活動によるキャッシュ・フロー	5,028,686	2,275,376
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	258,812	△53,783
現金及び現金同等物の期首残高	379,978	1,078,390
現金及び現金同等物の四半期末残高	※ 638,790	※ 1,024,607

【注記事項】

（四半期連結損益計算書関係）

※　販売費及び一般管理費のうち主要な費目および金額は次のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自  2022年７月１日 　　至  2022年12月31日）	当第２四半期連結累計期間 （自  2023年７月１日 　　至  2023年12月31日）
役員報酬	57,603千円	47,826千円
給料手当	230,803千円	302,135千円
賞与引当金繰入額	25,381千円	29,973千円
退職給付費用	6,938千円	7,015千円
研究開発費	50,486千円	36,138千円

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※  現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係

	前第２四半期連結累計期間 （自 2022年７月１日 至 2022年12月31日）	当第２四半期連結累計期間 （自 2023年７月１日 至 2023年12月31日）
現金及び預金勘定	638,790千円	1,024,607千円
現金及び現金同等物	638,790千円	1,024,607千円

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　2022年７月１日　至　2022年12月31日）

（１）配当金支払額

（決　議）	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2022年９月29日 定時株主総会	普通株式	70,836	6.67	2022年６月30日	2022年９月30日	利益剰余金

（２）基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの

該当事項はありません。 

（３）株主資本の著しい変動

当社は、2022年８月３日付で㈱ディー・エヌ・エーからの第三者割当増資の払込みを受けました。この結果、第２四半期連結累計期間において資本金が1,699,994千円、資本準備金が1,699,994千円増加し、当第２四半期連結会計期間末において資本金が2,156,594千円、資本準備金が1,856,594千円となっております。

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　2023年７月１日　至　2023年12月31日）

（１）配当金支払額

該当事項はありません。

（２）基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの

該当事項はありません。 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

当社グループの事業セグメントは、「ヘルスケア事業」のみの単一セグメントであるため、記載を省略しております。 

（収益認識関係）

顧客との契約から生じる収益を分解した情報は、以下のとおりであります。

（単位：千円）

	前第２四半期連結累計期間 （自　2022年７月１日 　　至　2022年12月31日）	当第２四半期連結累計期間 （自　2023年７月１日 　　至　2023年12月31日）
西日本エリア	434,750	476,211
関西エリア	181,567	270,534
東日本エリア	863,908	1,342,877
北日本エリア	230,032	282,863
顧客との契約から生じる収益	1,710,257	2,372,486
その他の収益	－	－
外部顧客への売上高	1,710,257	2,372,486

（１株当たり情報）

１株当たり四半期純損失および算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自　2022年７月１日 至　2022年12月31日）	当第２四半期連結累計期間 （自　2023年７月１日 至　2023年12月31日）
１株当たり四半期純損失	44円19銭	33円15銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純損失 （千円）	542,902	420,047
普通株主に帰属しない金額（千円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純損失（千円）	542,902	420,047
普通株式の期中平均株式数（千株）	12,286	12,669
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要	－	－

（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式が存在するものの１株当たり四半期純損失であるため記載しておりません。  

（重要な後発事象）

該当事項はありません。  

２【その他】

該当事項はありません。 

 第２四半期報告書_20240213091708

第二部【提出会社の保証会社等の情報】

該当事項はありません。