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Share Issue/Capital Change • Nov 17, 2022

다산네트웍스/투자판단 관련 주요경영사항/(2022.11.17)투자판단 관련 주요경영사항(주요 연결종속회사의 유상증자 결정에 따른 지분율 및 지배력 변동 예정 안내)

투자판단 관련 주요경영사항

1. 제목		주요 연결종속회사의 유상증자 결정에 따른 지분율 및 지배력 변동 예정 안내
2. 주요내용		- 자회사 DZS가 금일 공모를 통한 유상증자를 결정, 발표하였으며, 최대 신주발행 2,883,912주를 시장에 제안하였습니다. - 당사는 금번에 DZS 유상증자에는 매수자로 참여하지 않고, 당사의 연결 손익 개선 및 유상증자 이후 지분율 희석에 따른 지배력 변동 등을 고려하여 소유주식 일부인 100만주 매각을 결정하였습니다. 이후 인수계약을 통해 매매종결은 22일 완료 예상됩니다. - 이를 통해 당사의 DZS에 대한 지분율은 기존 36.1%에서 최저 29.5%로 변동될 예정이며, 이에 따라 대상회사는 2022년말 기준으로 당사의 연결종속회사에서 지분법대상회사로 변동이 예상됩니다. - DZS는 현재 당사 연결재무제표에서 높은 비중을 차지하고 있어 투자정보 제공 차원에서 투자자들께 안내 드립니다.
3. 사실발생(확인)일		2022-11-17
4. 결정일		2022-11-17
- 사외이사 참석여부	참석(명)	2
불참(명)	0
- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부		참석
5. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
- DZS의 유상증자는 기본 공모와 2차 추가청약옵션으로 구성되어 있으며, 이에 따른 당사의 지분율 변동은 기존 36.1%에서 기본공모(확정) 30.3%, 추가청약옵션 행사를 포함하면 최저 29.5%로 변동될 것으로 예상됩니다. 이러한 결정과 관련한 이후 계획과 이를 통해 예상되는 효과는 아래와 같습니다. 1) 본건 계약과 관련한 일련의 계획 -. 유상증자에 따른 발행주식총수 및 당사 매각주식 수 확정 (22일 예상) -. 회계법인과 PPA(Purchase Price Allocation·기업인수가격배분) 평가 진행 예정 -. 기존 연결종속회사였던 DZS가 연결대상에서 지분법 대상으로 변경 예정 -. 내년 초 결산시에 매출액 또는 손익구조 30% 이상 변동 공시 이행 예정 2) 연결실적에 미치는 영향 -. 향후 DZS의 손익은 지분법손익(영업외손익)으로 반영 -. 2022년 연결손익에 미치는 영향 ① 연결 매출액 감소 (참고: 22년 3분기말 연결매출 4,021억원 가운데 DZS 매출 3,481억원(86.6%)) ② 연결 영업이익 증가 (참고: 22년 3분기말 연결 영업손실 379억원 가운데 DZS 손실 391억원(제외시 흑자전환)) ③ 연결 순이익 증가 (참고: 22년 3분기말 연결 순이익 462억원 가운데 DZS 손실 478억원(제외시 이익증가)) -. 2022년 연결재무상태에 미치는 영향 ① 자산 감소 (참고: 22년 3분기말 연결 자산총계 7,753억원 가운데 DZS 자산 4,776억원 (61.60%)) ② 부채 감소 (참고: 22년 3분기말 연결 부채총계 4,008억원 가운데 DZS 부채 3,341억원 (83.37%)) ③ DZS 처분이익은 계정재분류(종속 → 관계)에 따른 DZS 주식의 공정가치와 순자산가치의 차이(영업권)인식 3) 사업적 측면의 영향 -. 당사와 DZS는 서로 개별적, 독립적으로 각자의 영업을 영위하고 있고, DZS의 주식을 일부 매도하여도 당사가 기존에 독립적으로 수행하고 있던 영업에 영향은 없습니다. 당사는 여전히 DZS의 최대주주이자 계열사로서 제품 소싱 및 영업적 교류 등 사업협력을 지속해 나갈 계획입니다.
※ 관련공시	2022-11-17 유상증자결정(종속회사의 주요경영사항) 2022-11-17 타법인주식및출자증권처분결정