DAQING HUAKE CO.,LTD — Interim / Quarterly Report 2004

Aug 2, 2004

2004 年上半年财务报告 (未经审计)

黑龙江**.**大庆

资产	注释				合并报表						母公司报表
		2004	6	30	2003	12	31	2004	6	30	2003	12	31
流动资产:
货币资金	1			36,131,735.62			24,192,309.05			35,609,238.35			23,562,062.49
短期投资
应收票据				295,000.00						295,000.00
应收股利
应收利息
应收帐款	2			7,949,690.24			8,361,880.46			14,575,652.50			10,705,388.54
其他应收款	3			662,150.35			371,016.42			397,639.45			251,255.15
预付帐款	4			13,191,757.80			11,498,023.43			12,730,596.72			11,496,862.35
应收补贴款				25,464.28			25,464.28
存货	5			44,409,862.31			60,564,809.82			34,826,677.46			52,771,868.37
待摊费用				551,420.71			700,603.18						149,182.47
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计				103,217,081.31			105,714,106.64			98,434,804.48			98,936,619.37
长期投资:
长期股权投资	6			617,196.01			617,196.01			10,754,916.34			11,493,424.31
长期债权投资
长期投资合计	6			617,196.01			617,196.01			10,754,916.34			11,493,424.31
固定资产
固定资产原价	7			402,112,123.98			388,160,972.21			379,528,103.78			365,428,352.01
减:累计折旧	7			114,145,739.84			101,588,015.29			108,003,579.22			95,958,669.99
固定资产净值				287,966,384.14			286,572,956.92			271,524,524.56			269,469,682.02
减:固定资产减值准备	7			3,517,286.81			3,517,286.81			2,460,011.67			2,460,011.67
固定资产净额				284,449,097.33			283,055,670.11			269,064,512.89			267,009,670.35
工程物资				462,000.00			462,000.00			462,000.00			462,000.00
在建工程	8			78,164,248.72			82,805,575.64			78,164,248.72			82,805,575.64
固定资产清理
固定资产合计				363,075,346.05			366,323,245.75			347,690,761.61			350,277,245.99
无形资产及其他资产:
无形资产	9			4,872,404.73			5,209,813.19			1,301,082.95			1,461,735.01
长期待摊费用	10			1,010,742.31			1,239,168.85			1,010,742.31			1,239,168.85
其他长期资产
无形资产及其他资产合计				5,883,147.04			6,448,982.04			2,311,825.26			2,700,903.86
递延税项:
递延税款借项
资产总计				472,792,770.41			479,103,530.44			459,192,307.69			463,408,193.53

		合并报表					母公司报表
负债和所有者权益:注释	20046	302003	12	31	2004	6	30	2003	12	31
流动负债
短期借款
应付票据	10,000,000.00						10,000,000.00
应付帐款11	36,994,175.04			50,421,146.93			37,555,563.06			50,424,124.79
预收帐款12	8,221,521.71			10,822,161.34			4,855,213.26			7,234,714.24
应付工资	328,870.00						328,870.00
应付福利费	3,047,291.74			2,296,093.41			2,917,942.78			2,164,183.15
应付股利	1,861,146.00						1,861,146.00
应交税金13	-465,481.84			-1,490,012.17			-231,099.86			-1,628,847.73
其他应交款	4,048.23			4,496.80			4,048.23
其他应付款14	5,466,370.39			4,529,824.88			5,412,037.80			4,434,452.05
预提费用15预计负债	94,449.56			6,666.71			46,666.73			6,666.71
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计	65,552,390.83			66,590,377.90			62,750,388.00			62,635,293.21
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款16				976,011.98						976,011.98
其他长期负债
长期负债合计		0.00		976,011.98			0.00			976,011.98
递延税项:
递延税款贷项
递延收入17		-					-
负债合计	65,552,390.83			67,566,389.88			62,750,388.00			63,611,305.19
少数股东权益	11,025,971.43			11,807,374.94
股东权益:
股本18	115,000,000.00			115,000,000.00			115,000,000.00			115,000,000.00
减:已归还投资
股本净额	115,000,000.00			115,000,000.00			115,000,000.00			115,000,000.00
资本公积19	250,466,618.67			250,466,618.67			250,466,618.67
盈余公积20	20,676,294.44			20,676,294.44			20,560,629.01			250,466,618.6720,560,629.01
其中:法定公益金	10,334,176.40			10,334,176.40			10,280,314.51			10,280,314.50
未分配利润21	10,071,495.04			13,586,852.51			10,414,672.01			13,769,640.66
其中:拟分配现金股利				6,900,000.00						6,900,000.00
股东权益合计	396,214,408.15			399,729,765.62			396,441,919.69			399,796,888.34
负债和股东权益总计	472,792,770.41			479,103,530.44			459,192,307.69			463,408,193.53

	注释		合并报表	母公司报表
		20041-6	20031-6	20041-6	20031-6
.主营业务收入	22	329,231,710.10	297,351,722.54	344,932,541.57	285,084,260.36
:主营业务成本	23	309,990,707.48	272,418,970.24	325,556,988.72	263,060,873.89
主营业务税金及附加	24	768,184.17	466,617.67	741,564.17	417,532.39
.主营业务利润		18,472,818.45	24,466,134.63	18,633,988.68	21,605,854.08
:其它业务利润	25	1,001,482.20	-62,946.75	959,831.44	-63,226.56
: 营业费用		5,268,648.16	7,806,783.04	4,754,598.42	5,658,583.52
管理费用		10,221,056.95	11,185,075.79	9,266,237.35	10,166,207.18
财务费用	26	111,136.30	28,079.34	116,636.25	32,663.30
.营业利润(亏损以"-"号填列)		3,873,459.24	5,383,249.71	5,456,348.10	5,685,173.52
:投资收益(损失以"-"号填列)		53,156.25		-685,351.72	-704,125.46
补贴收入			16,232.50		16,232.50
营业外收入	27	180,378.72	783,606.81	180,378.72	769,778.81
:营业外支出	28	757,217.00	-	659,805.56
.利润总额		3,349,777.21	6,183,089.02	4,291,569.54	5,767,059.37
:所得税	29	746,538.19	1,039,424.42	746,538.19	942,278.30
:少数股东损益		-781,403.51	-754,455.13
.净利润(净亏损以"-"号填列)		3,384,642.53	5,898,119.73	3,545,031.35	4,824,781.07
:年初未分配利润		13,586,852.51	11,915,109.02	13,769,640.66	12,761,533.73
其他转入
.可分配的利润		16,971,495.04	17,813,228.75	17,314,672.01	17,586,314.80
:提取法定盈余公积		-
提取法定公益金		-
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
.可供股东分配的利润		16,971,495.04	17,813,228.75	17,314,672.01	17,586,314.80
:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利		6,900,000.00	6,900,000.00	6,900,000.00	6,900,000.00
转作资本(或股本)的普通股股利
八、未分配利润		10,071,495.04	10,913,228.75	10,414,672.01	10,686,314.80

编制单位:大庆华科股份有限公司	2004	1--6	单位:人民币元
	注释	合并数	母公司数
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品提供劳务收到的现金		419,860,374.41	429,392,821.38
收到的税费返还		263,959.52	263,959.52
收到的其他与经营活动有关的现金		3,270,844.47	3,242,194.12
现金流入小计		423,395,178.40	432,898,975.02
购买商品、接受劳务所支付的现金		363,128,029.88	374,396,200.91
支付给职工及为职工支付的现金		12,846,539.79	12,362,949.98
支付的各项税费		8,803,091.78	8,607,119.84
支付的其他与经营活动有关的现金	30	9,548,561.09	8,325,999.14
现金流出小计		394,326,222.54	403,692,269.87
经营活动产生的现金流量净额		29,068,955.86	29,206,705.15
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金		-	-
取得投资收益所收到的现金		53,156.25	53,156.25
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额		628,650.00	598,650.00
收到的其他与投资活动有关的现金		-	-
现金流入小计		681,806.25	651,806.25
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金		12,516,739.54	12,516,739.54
投资所支付的现金		-	-
支付的其他与投资活动有关的现金		7,196.00	7,196.00
现金流出小计		12,523,935.54	12,523,935.54
投资活动产生的现金流量净额		-11,842,129.29	-11,872,129.29
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金		-	-
借款所收到的现金		-	-
收到的其他与筹资活动有关的现金	31	150,000.00	150,000.00
现金流入小计		150,000.00	150,000.00
偿还债务所支付的现金		-
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金		5,038,854.00	5,038,854.00
支付的其他与筹资活动有关的现金		398,546.00	398,546.00
现金流出小计		5,437,400.00	5,437,400.00
筹资活动产生的现金流量净额		-5,287,400.00	-5,287,400.00
汇率变动对现金的影响额			-
五、现金及现金等价物净增加额		11,939,426.57	12,047,175.86

编制单位:大庆华科股份有限公司	2004	1--6	单位:人民币元
	注释	合并数	母公司数
1.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润		3,384,642.53	3,545,031.35
加:少数股东收益		-781,403.51	-
计提的资产减值准备		-2,783,583.40	-2,862,220.43
固定资产折旧		12,580,237.45	12,044,909.23
无形资产摊销、长期待摊费用摊销		565,835.00	389,078.60
待摊费用减少(减:增加)		149,182.47	149,182.47
预提费用增加(减:减少)		87,782.85	40,000.02
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)		544,137.00	446,905.56
固定资产报废损失		-	-
财务费用		-	-
投资损失(减:收益)		53,156.25	685,351.72
递延税款贷项(减:借项)(少数股东收益)		-	-
存货的减少(减:增加)		20,105,758.04	21,777,639.39
经营性应收项目的减少(减:增加)		-7,795,261.86	-7,017,108.05
经营性应付项目的增加(减:减少)		2,958,473.04	7,935.29
其他		-	-
经营活动产生的现金流量净额		29,068,955.86	29,206,705.15
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:		-	-
债务转为资本		-	-
一年内到期的可转换公司债券		-	-
融资租入固定资产		-	-
3.现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额		36,131,735.62	35,609,238.35
: 现金的期初余额		24,192,309.05	23,562,062.49
加:现金等价物的期末余额		-	-
: 现金等价物的期初余额		-	-
现金及现金等价物净增加额		11,939,426.57	12,047,175.86

	年初	本年		本年减少数		年末
项目	余额	增加数	因资产价值回	其他原因	合计	余额
一、坏账准备合计	1,342,607.28	363,829.51	升转回数105,833.26	转出数50,926.39		156,759.65 1,549,677.14
其中:应收帐款	1,297,352.15	333,655.44	104,239.34	50,926.39		155,165.73 1,475,841.86
其他应收款	45,255.13	30,174.07	1,593.92		1,593.92	73,835.28
二、短期投资跌价准备合计		-
其中:股票投资		-
债券投资		-
三、存货跌价准备合计	4,153,018.69	-	3,233,643.53		3,233,643.53	919,375.16
其中:库存商品	4,126,613.16	-	3,233,643.53		3,233,643.53	892,969.63
原材料		-
在产品	26,405.53	-			-	26,405.53
发出商品		-			-
四、长期投资减值准备合计		-
其中:长期股权投资		-
长期债权投资		-
五、固定资产减值准备合计	3,517,286.81	-				3,517,286.81
其中:房屋、建筑物		-
机器设备	3,517,286.81	-				3,517,286.81
六、无形资产减值准备合计	528,000.00	-				528,000.00
其中:专利权		-
商标权		-
七、在建工程减值准备合计
八、委托贷款减值准备合计
	9,540,912.78	363,829.51	3,339,476.79			50,926.39 3,390,403.18 6,514,339.11

编制单位:大庆华科股份有限公司 2004 1--6 单位:人民币元

2004 2 季度

大庆华科股份有限公司(以下简称"本公司")是经黑龙江省体改委黑体改复字[1998]54

区华滨化工有限公司共同发起设立的。本公司于 1998 12 8 日正式成立并向黑龙江省工

商行政管理局领取了 2300001101503 号企业法人营业执照。本公司经中国证券监督管理委员 会证监发行字[2000]94 号文件批准于 2000 7 7 日上网定价发行社会公众股 3,000 万股,

股票代码:000985。本公司原名为"大庆华科(集团)股份有限公司",2002 4 3 日经黑

龙江省工商行政管理局核准将公司名称变更 "大庆华科股份有限公司"。本公司经营范围为:

1、会计制度 2、会计年度 本公司采用公历年度,即每年公历 1 1 日起至 12 31 日止为一个会计年度。 3、记账本位币 4、记账基础和计价原则

损益 ;属于筹建期间的,计入长期待摊费用;属于与购建固定资产有关的借款发生的,按照借款

6、现金等价物确定标准

7、短期投资核算方法 1)短期投资的计价

2)短期投资收益确认方法

3)短期投资的期末计价及短期投资跌价准备

8、坏账的确认标准及坏账损失的核算方法

9 32 5、外币业务核算方法 1)坏账的确认标准

2)坏账损失的核算方法

账龄计提比例
一年以内5%
一至二年10%
二至三年30%
三至四年50%
四至五年80%
五年以上100%
9、存货核算方法和盘存制度
1)存货的分类
本公司的存货分为原材料、包装物、低值易耗品、产成品、库存商品、在产品和发出商品。
2)存货的计价、摊销和跌价准备
各种存货按取得时的实际成本计价,领用或发出原材料、包装物、低值易耗品、产成品、库
存商品采用加权平均法确定其实际成本核算。
包装物和低值易耗品在领用时采用一次摊销法。
存货在期末时按成本与可变现净值孰低计量。如果由于存货毁损、全部或部分陈旧过时或销
售价格低于成本等原因,使存货成本高于可变现净值的,按单个存货项目的可变现净值低于存货
成本部分,计提存货跌价准备。
3)存货的盘存制度
存货的管理按永续盘存制。公司至少于年末,对各种存货进行全面盘点,并根据盘点结果调
整账面记录。
10、长期投资核算方法
1)长期股权投资
本公司长期股权投资,按取得时的实际成本作为初始投资成本。
本公司投资占被投资单位有表决权资本总额20%以下的,或虽投资占	20%		20%以上,但不
具有重大影响,采用成本法核算;占被投资单位有表决权资本总额		20%以上或虽投资不足	20%

者权益份额之间的差额,按不超过 10 年(含 10 年)的期限摊销;初始投资成本低于应享有被投

2)长期债权投资
	长期债权投资在取得时,应按取得时的实际成本,作为初始投资成本。实际成本中包含的已到付息期但尚未领取的债权利息单独核算,不构成投资成本。对长期债权投资按照票面价值与票面利率按期计算利息收入,确认为当期投资收益。
	长期债券投资的初始投资成本减去未到期债券利息和计入初始投资成本的相关税费面值之间的差额,作为债券溢价或折价。债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利		与债券
息收入时摊销。摊销方法采用直线法。	处置长期债权投资时,按实际取得的价款与投资账面价值的差额,作为当期投资损益。
3)长期投资减值准备	长期投资在期末时按照其账面价值与可收回金额孰低计量	如果由于市价持续下跌或被投资
面价值的差额,计提长期投资减值准备。	单位经营状况变化,导致其可收回金额低于投资的账面价值,按单项投资项目可收回金额低于账
11固定资产和折旧核算方法1)固定资产标准
	使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器设备、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等资产;不属于生产经营主要设备的物品,单位价值在	2000元以上,并且使用期限
超过两年的,也作为固定资产。2)固定资产计价
	固定资产按取得时的实际成本作为入账价值,取得时的成本包括买价、进口关税、运输和保险等相关费用,以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。固定资产取得时的成本
根据具体情况分别确定:	A.购置的不需要经过建造过程即可使用的固定资产,按实际支付的买价、包装费、运输费、
	安装成本、交纳的有关税金等作为入账价值。B.自行建造的固定资产,按建造该资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出,作为入账

C.投资者投入的固定资产,按投资各方确认的价值,作为入账价值。

• D.融资租入的固定资产,按租赁开始日的最低租赁付款额作为入账价值。 E.在原有固定资产的基础上进行改建、扩建的,按原固定资产的账面价值,加上由于改建、
• F.公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产 或以应收债权换入固定资
• G.以非货币性交易换入的固定资产,按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费,作为入
• H.接受捐赠的固定资产,按以下规定确定其入账价值: ①捐赠方提供了有关凭据的,按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费,作为入账价值。
• I.盘盈的固定资产,按同类或类似固定资产的市场价格,减去按该项资产的新旧程度估计的
• J.经批准无偿调入的固定资产,按调出单位的账面价值加上发生的运输费、安装费等相关费
• 3)固定资产折旧的分类及折旧方法

固定资产折旧根据固定资产原值扣除 3%的残值及固定资产减值准备后考虑使用年限,采用

房屋及建筑物15----40	2.43%----6.47%
通用设备5----15	6.47%----19.40%
专用设备8----14	6.93%----12.13%
运输设备10	9.7%

12、在建工程核算方法 1)在建工程的取得计价 2)在建工程结转固定资产时点 3)在建工程的期末计价和在建工程减值准备 13、借款费用的资本化 1)借款费用资本化的范围和确认条件 资本化:A、资产支出已经发生; B、借款费用已经发生; C、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。

2)暂停资本化和停止资本化 3 个月,暂停借款费用的

3)资本化金额的确定

一会计期间利息的资本化金额=至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×资本化率。

14、无形资产核算方法 1)无形资产的计价

A、购入的无形资产,按实际支付的价款作为实际成本。 B、投资者投入的无形资产,按投资各方确认的价值作为实际成本。

C、企业接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产,或以应收债权换入无形 D、以非货币性交易换入的无形资产,按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费,作为

E、接受捐赠的无形资产,按以下规定确定其实际成本:

①捐赠方提供了有关凭据的,按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费,作为实际成本。

F、开发并按法律程序申请取得的无形资产,按依法取得时发生的注册费、聘请律师费等费

2)无形资产的摊销

A、合同规定了受益年限但法律没有规定有效年限的,摊销年限不应超过合同规定的受益年

	B、合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的,摊销年限不应超过法律规定的有效年限;
	C、合同规定了受益年限,法律也规定了有效年限的,摊销年限不应超过受益年限和有效年
限两者之中较短者。
	如果合同没有规定受益年限,法律也没有规定有效年限的,摊销年限不应超过		10年。
	若预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益,则将该项无形资产的账面价值全部
转入当期损益。

3)无形资产的期末计价和无形资产减值准备

15、长期待摊费用摊销方法

16、应付债券的计价及债券溢价或折价的摊销方法

17、预计负债的确认原则

1)该义务是企业承担的现时义务;

2)该义务的履行很可能导致经济利益流出企业;

3)该义务的金额能够可靠计量。

2)提供劳务收入

①如果已经发生的劳务成本预计能够得到补偿 ,按已经发生的劳务成本金额确认收入 相同金额结转成本 ; ②如果已经发生的劳务成本预计不能全部得到补偿 ,按能够得到补偿的劳务成本金额确认收

,并按

,作为

,不确

,并按已经发生的劳务成本 ,作为当期费用 ,确认的金额小于已经发生的劳务成本的差额 当期损失 ; ③如果已经发生的劳务成本全部不能得到补偿 ,按已经发生的劳务成本作为当期费用 认收入 ; 提供劳务的总收入 ,按公司与接受劳务方签订的合同或协议的金额确定。现金折扣应当在实

3)让渡资产使用权收入(包括利息收入和使用费收入)

	大庆恒致电缆材料股份有限公司	4030 万元	1900 万元	47.15%	生产、销售聚烯烃电缆材料系列产品及相关产品
	1)控股子公司控股子公司名称	注册资金	投资额	所占权益比例	经营范围
部财税字(	94001批复,所得税享受优惠,税率为四、控股子公司	号文件的规定,经大庆高新技术产业开发区管委会庆开管发[1999]2915%;子公司均执行		33%的所得税税率。		号文件
	教育费附加:按应纳流转税税额的	所得税:本公司已被认定为高新技术企业,并在国家级高新技术产业开发区内注册,按财政	3%计缴;
	城建税:按应纳流转税税额的	率计算销项税,扣除经税务机关确认可以抵扣的进项税后缴纳增值税;7%计缴;
	本公司适用的税种和税率如下:	增值税:石油液化气产品按销售收入的			13%税率计算销项税,其它产品按销售收入的	17%
三、税项	本公司与纳入合并范围的子公司均执		《企业会计制度》,其采用的会计政策与本公司一致。
	相关事项进行调整。	计报表各项目数额,并对母公司与子公司、子公司相互之间的权益性投资与所有者权益、债权与债务、重要的内部交易予以抵销。对子公司与母公司不一致的会计政策,按母公司的会计政策对
		合并范围的确定原则:本公司将拥有表决权资本总额以上但对其具有实质性控制权的被投资单位纳入合并范围。合并方法:以母公司和纳入合并范围的子公司的个别报表以及其他有关资料为依据,合并会		50%(不含	50%)以上,或者虽不足	50%
	本公司按照财政部财会字(1995定编制合并会计报表。	11	号《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》的规
	20、合并会计报表的编制方法	本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。
	立即作为费用,不确认收入。19、所得税的会计处理方法
		用。如果建造合同的结果不能可靠地估计,若合同成本能够收回的,合同收入根据能够收回的实际合同成本加以确认,合同成本在其发生的当期作为费用;若合同成本不可能收回的,在发生时
	如果建造合同的结果能够可靠地估计		根据完工百分比法在资产负债表日确认合同收入和费

北京科巨利技术有限公司	100 万元	55 万元55%	依法律、法规的规定自
营口经济技术开发区信德	100 万元	51 万元51%	主选择经营项目经销石油制品、化工产品等
经贸有限公司2)合并范围及变化本期合并范围未发生变化。
五、利润分配方法		根据《公司法》和本公司章程的规定,按以下顺序及比例对净利润进行分配:弥补以前年度
亏损;提取	10%的法定盈余公积金;提取	10%的法定公益金;按当年股东大会决议提取任意盈余
年该公司将提取法定公益金的比例变更为		公积金;分配普通股股利。子公司北京科巨利技术有限公司原提取法定公益金的比例为10%,现与本公司利润分配方法一致。	5%2003
六、公司报表主要项目注释(2004	630合并资产负债表主要项目注释	金额单位:人民币元)
注释1币资金
	2004630	20031231
	69,498.19	196,490.91
银行存款	36,062,237.43	23,995,757.51
其他货币资金		60.63
	36,131,735.62	24,192,309.05
货币资金期末数比期初数增加		49.35%的主要原因是化工产品销售市场较好,存货变现等原

注释 2 应收账款

1)账龄分析

2004630比例(%坏账准备2003	1231比例(%	坏账准备
1 年以内 5,403,200.3458.61270,160.02	5,419,372.4956.11	270,968.64
1-22,309,042.8625.05230,904.29	2,546,155.0626.55	256,415.51
2-3741,757.508.05222,527.25	970,697.5210.05	291,209.26
3 年以上764,537.478.29545,256.37	705,007.547.29	478,758.74
9,218,538.171001,268,847.93	9,659,232.61100	1,297,352.15

53.24% 具体明细如下:

2)本账户期末余额中欠款前五名单位金额合 4,908,475.06 元,占应收账款余额比例为

营口业达经贸公司	2,202,186.26	销货款1---2
上海塔格公贸公司	922,776.80	销货款1年以内
大庆开发区管委会	713,200.00	销货款1年以内
阜新通讯电缆有限公司	546,152.00	销货款1年以内
宏安通讯电缆有限公司	524,160.00	销货款1年以内

	3)本账户期末余额中无持有本公司		5%(含	5%)以上股份的股东单位欠款
注释3 其他应收款
1)账龄分析
	20040630	比例(%	坏账准备	1 23 1200 3	比例(%	坏账准备
1 年以内	680,189.38	92.42	68,018.94	360,475.30	86.60	18,023.77
1-2	15,439.20	2.10	1,543.92	25,439.20	6.11	2,543.92
2-3	10,000.00	1.36	1,000.00	726.00	0.17	217.80
3 年以上	30,357.05	4.12	3,272.42	29,631.05	7.12	24,469.64
	735,985.63	100	73,835.28	416,271.55	100	45,255.13
	2)本账户期末余额中欠款前五名单位金额合计			505,677.88		元,占其他应收款余额比例为
68.70%,具体明细如下:
	单位名称			金额	内容	欠款时间
中国证券报社				240,000.00	暂欠款	1年以内
雄德发				140,000.00	暂欠款	1年以内
	大庆市裕基广告装饰有限公司			80,000.00	暂欠款	1年以内
	大庆医药有限责任公司			24,723.38	暂欠款	1年以内
	营口永利东方国际货运公司大连分公司			20,954.50	暂欠款	1年以内
	3)本账户余额中无持有本公司	5%(含		5%)以上股份的股东单位欠款
注释4 预付账款
1)账龄分析
	20046	30	比例(%	200312	31	比例(%
1年以内	12,962,460.76		98.26	11,189,716.44		97.32
1-2	228,135.96		1.73	308,306.99		2.68
2-3		1,079.22	0.01

3	年以上	81.86
		13,191,757.80	100	11,498,023.43		100
	2)本账户期末余额中欠款前五名单位金额合计			12,294,845.27		元,占预付账款余额比例为
	93.20%,具体明细如下
	单位名称中石油股份大庆炼化分公司			金额6,052,845.27		内容预付材料款
	长沙弘扬医药科技开发有限公司			5,232,000.00		预付购买专利权款
上海ABB	工程有限公司		460	000.00		预付材料款
	哈尔滨美标化工有限公司			300,000.00		预付材料款
四川大学				250,000.00		合作费
	3)本账户余额中无持有本公司	5%(含		5%)以上股份的股东单位欠款。
	4)本期较上期增加	1,693,734.37	元,增幅14.73%			主要系本期对中石油股份大庆炼化分公
	司预付材料款增加及支付专利权款项所致。
注释5 存货
	20040630	比例(%	跌价准备	20031231	比例(%	跌价准备
原材料	18,080,547.17	39.89	190,514.35	22,889,378.06	35.37
库存商品	24,707,612.65	54.51	683,332.03	40,065,017.88	61.91	4,126,613.16
包装物	608,712.68	1.34		740,577.54	1.14
低值易耗品	29,898.13	0.06		41,109.56	0.06
自制半成品在产品	676,167.941,226,298.90	1.492.71	622,106.4445,528.78	0.96230,647.61	0.36	26,405.53
委托代销商品				128,991.42	0.20
	45,329,237.47	100	919,375.16	64,717,828.51	100	4,153,018.69
注释6 长期投资
1)投资类别
类别	200406	30	减值准备	2003	1231	减值准备
长期股权投资		617,196.01	---		617,196.01	---
合计		617,196.01	---		617,196.01	---
	2)长期股权投资具体明细如下:
	A、长期股权投资(成本法)

(1)	固定资产原值			期初数	本期增加		本年减少	期末数
	屋建筑物			143,798,762.61	14,636,645.89		1,426,320.79	157,009,087.71
运输设备				4,502,492.48	0		158,240.00	4,344,252.48
通用设备				104,269,304.43	900,566.67		0	105,169,871.10
	专用设备			135,590,412.69	-1,500.00		0	135,588,912.69
合计				388,160,972.21	15,535,712.56			1,584,560.79 402,112,123.98
累计折旧	房屋建筑物		21,508,054.92		2,361,029.97	0		23,869,084.89
	运输设备		1,132,885.15		166,124.41	296,442.78		1,002,566.78
	通用设备		29,302,087.53		5,207,513.88	96,475.35		34,413,126.06
专用设备			49,644,987.69		5,215,974.42	0		54,860,962.11
			101,588,015.29		12,950,642.68	392,918.13		114,145,739.84
			286,572,956.92					287,966,384.14
	1)固定资产原值增加				4%的主要是部分工程项目达到预定可使用状态由在建工程转入所致。
2)截止	2004	6	30	日无融资租赁固定资产。
	(2)固定资产减值准备
	项目聚丙烯造粒生产线			期初余额1,568,611.67	本期增加数		本期转回数	期末余额1,568,611.67
KY90-180			高速挤出装置	1,057,275.14				1,057,275.14
	玻璃钢窗生产线			758,400.00				758,400.00
	氢气压缩机			133,000.00				133,000.00
				3,517,286.81				3,517,286.81

大庆医药有限公司 425,250.00 617,196.01 5.899% 617,196.01

注释 7 固定资产及累计折旧

注释 8 在建工程

增加数 固定资产数 (%)

10000	/	C5 石油树脂	0	1,468,458.00	1,468,458.00 28.11 自筹资金
7000			/加氢 C9 石油树脂 35,886,113.08	418557.00	36304670.08 89.59 募集资

25 万吨/年专用石油树脂	19,796,207.92	1,958238.79			21,754,446.71 46.94 自筹资金
聚丙烯改性	14,021,033.41	4,144,903.22			18,165,936.63	93.60 募集资金
ERP 项目	1,042,197.67	-366,860.00	675,337.67		0-	自筹资金
针剂项目	11,237,866.26	2,825,312.33	14 063,178.59		0	41.37自筹资
其他	822,157.30	222,047.30	573,467.30		470,737.30	-自筹资金
合计		82,805,575.64 10,670,656.64,	15,311,983.56		78,164,248.72
1)本期较上期减	4,641,326.92	元,降幅			5.61%,主要系本期已达到预定可使用状态的部分
	工程项目转入固定资产所致。2)本期发生额均无利息资本化。
	3)期末在建工程无减值情况,未计提减值准备。
注释9 无形资产
	(1) 种类 取得方式 实际成本	期初数	本期增加 本期转出 本期摊销		期末余额 剩余摊销年限
专有技术	购买4,750,000.00	2, 662,151.89		248,652.02	2,413,499.87	7-9
特许经营权	购买1,200,000.00	847,585.12		63,999.84	783,585.28	5
土地使用费	购买2,478,568.47	2,228,076.18		24,756.60	2,203,319.58	45
合计	8,428,568.47	5,737,813.19		337,408.46	5,400,404.73
(2)无形资产减值准备项目	期初余额		本期增加数	本期转回数		期末余额
专有技术	528,000.00					0
注释	10 长期待摊费用
项目一次领用原材料	期初数1,011,668.85	本期增加	本期摊销130,926.54		期末余额880,742.31	剩余摊销期限3-30 个月
广告牌	227,500.00		97,500.00		130,000.00	8 个月
合计	1,239,168.85		228,426.54		1,010,742.31
注释11 应付账款	一次领用原材料系一次性加入设备装置中可持续使用三年的导热油。
1)账龄分析
	2004	630	比例(%	200312	31	例(%

1年以内	33,604,431.86	90.84	47,278,230.30	93.77
1-2	1,152,319.72	3.11	811,555.76	1.61
2-3	1,814,941.70	4.91	1,998,079.11	3.96
	22	32

3年以上	422,481.76	1.14	333,281.76	0.66
	36,994,175.04	100	50,421,146.93	100
2)其中大额债权人如下:
大庆龙化新实业总公司		9,365,897.43	账龄1年以内	材料款
大庆石油化工工程公司		6,816,691.52	1年以内	工程款
暂估工程款		3,307,384.96	1年以内	工程款
大庆石油化工安装工程公司		1,439,395.16	1年以内	材料款
大庆石油化工机械厂		1,520,739.45	1年以内	工程款
3)本账户余额中无欠持本公司	5%(	5%)以上股份的股东单位款项。
注释12 预收账款
1)账龄分析
	2003630	比例(%	20031231	比例(%
1年以内	7,928,612.20	96.44	10,619,807.64	98.13
1—2	191,637.04	2.33	64,891.17	0.60
2—3	15,018.96	0.18	47,842.88	0.44
3年以上	86,253.51	1.05	89,619.65	0.83
	8,221,521.71	100	10,822,161.34	100
2)其中大额债权人如下:
单位		金额	账龄	内容
南海市海滨石油化工有限公司		1,460,000.00	1-2	货款
长生		1,000,000.00	1年以内	货款
罗海林		753,879.95	1年以内	货款
宁波大榭开发区益宁贸易有限公司		503,326.88	1年以内	货款
大庆市久隆精细化工有限公司		474,151.00	1年以内	货款
本账户余额中无欠持本公司3	5%(含		5%)以上股份的股东单位款项。
注释13 应交税金
税种增值税	税率石油液化气	13%,其他产品17%		金额-137,779.02
营业税	5%			925.00
城建税	应交流转税的	7%		9,445.87
所得税	15%33%			-377,861.41

个人所得税 40,589.20

房产税 -801.48

合计 -465,481.84

注释 14 其他应付款

1)账龄分析

	2004630	比例(%	20031231	比例(%
1年以内	4,913,994.59	89.89	2,389,959.44	52.76
1-2	397,689.12	7.28	1,367,856.80	30.20
2-3	52,377.77	0.96	356,982.29	7.88
3年以上	102,308.91	1.87	415,026.35	9.16
	5,466,370.39	100	4,529,824.88	100

2)其中大额债权人如下:

大庆高新技术产业开发区高科技开发总公司2,216,100.16	1 年以内	土地使用费
职工教育经费663,876.66	1 年以内	职工教育经费
大庆开发区地税局497275.91	1 年以内	代扣税款
大庆龙化新实业总公司354646.17	1 年以内	能源费
大庆建筑安装集团股份有限责任公司210,000.00	1 年以内	质保金
3)本账户余额中欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项为		2,216,100.16元。(详

注释 15 预提费用

注释 16 专项应付款

	2004630	20031231
大修理费	43,982.83
广告费	50,466.73	6,666.71
合计	94,449.56	6,666.71
项目	2004630	20031231
创新基金	0	579,351.98
科技基金	0	116,660.00
信息化基金	0	280,000.00
合计	0	976,011.98

	2004630	20031231
一、 未上市流通股份
发起人股份国有法人股	83,980,900.00	83,980,900.00
法人股	1,019,100.00	1,019,100.00
二、 已上市流通股份社会公众股	30,000,000.00	30,000,000.00
三、股本总额	115,000,000.00	115,000,000.00
注释18资本公积
	2004630	20031231
股本溢价	249,009,024.55	249,009,024.55
其他资本公积	1,457,594.12	1,457,594.12
	250,466,618.67	250,466,618.67
注释19盈余公积
	2004630	20031231
法定盈余公积	10,342,118.04	10,342,118.04
公益金	10,334,176.40	10,334,176.40
合计	20,676,294.44	20,676,294.44
注释20 未分配利润
	2004630	20031231
*年初未分配利润	13,586,852.51	11,915,109.02
加:本年度净利润	3,384,642.53	10,594,542.41
减:提取法定盈余公积	0	1,011,399.46
提取法定公益金	0	1,011,399.46
本年度分配现金股利	6,900,000.00	6,900,000.00
年末未分配利润	10,071,495.04	13,586,852.51
其中:拟分配现金股利		6,900,000.00

注释 21 主营业务收入

注释 17

	20046	30			2003	6	30
化工产品	325,224,562.99						294,441,621.99
			25	32

制药产品	4,007,147.11	2,910,100.55
合计	329,231,710.10	297,351,722.54
		1)本期主营业务收入较上期增加 10.72%,主要因本期化工产品市场销售形势较好,售价提高,销量增加
所至。	2)本公司前五名客户的营业收入总额为	33,791,995.45元,占公司全部营业收入的比例为
10.26%,具体明细如下:
客户名称大连中龙油化有限公司		11,980,810.26
大庆龙风区吴霖经贸有限公司		7,116,501.28
哈尔滨绿环车用节能清洁燃料厂		5,369,380.34
大庆市庆塑有限公司山东临沂通源塑料有限公司		4,811,168.574,514,135.00
注释22 主营业务成本
	2004630	2003630
化工产品	307,645,077.04	269,859,824.60
制药产品	2,345,630.44	2,559,145.64
合计	309,990,707.48	272,418,970.24
本期主营业务成本较上期增加		13.79%,主要因本期原材料价格上升和销量增加所至。
注释23 主营业务税金及附加
	2004630	2003630
城建税	521,772.42	299,857.38
营业税	22,795.00	38,250.00
教育费附加	223,616.75	128,510.29
	768,184.17	466,617.67
注释24其他业务利润
	2004630	2003630
加工费	1,003,426.33	0
销售材料	1,160,655.70	593,825.69
租金	41,958.74	0
	-1,204,558.57	-656,772.44
	1,001,482.20	-62,946.75
注释25 财务费用
	2004630	2003630

利息支出	163,126.05	144,313.42
:利息收入	114,520.43	218,088.49
:金融机构手续费	57,171.33	14,076.14
汇兑损益	5,359.35	87,778.27
	111,136.30	28,079.34
注释26 营业外收入
	2004630	2003630
申购冻结资金利息	0	769,678.81
罚款收入	0	100.00
其他	180,378.72	13,828.00
合计	180,378.72	783,606.81
注释27 营业外支出
	2004630	2003630
罚款支出	1,144.34	0
处置固定资产损失	542,992.66	0
固定资产减值准备	0	0
未决诉讼预计损失		0
其他	212,900.00	0
	757,037.00	0
注释28所得税
	2004630	2003630
所得税	746,538.19	1,039,424.42
	合并现金流量表主要项目注释
注释29 支付的其他与经营活动有关的现金
	本期支付的其他与经营活动有关的现金主要为运输费1,854,735.56	广告费6,900.00元,
招待费784,392.22	技术开发费1,314,488.89	差旅费382,563.35办公费770,956.76
取暖费131,858.41	元等项支出。
注释30 收到的其他与筹资活动有关的现金
本项目为本期收到黑龙江省财政厅	20	/年活性双歧杆菌胶囊专项拨款150,000.00
	母公司会计报表主要项目注释
注释1 应收账款

	2004630	比例(%
			坏账准备	20031231	比例(%	坏账准备
1 年以内	11,345,180.20	72.79	556,364.09	8,834,987.51		76.44 441,749.39
1-2	4,198,266.26	26.94	419,826.63	2,503,686.26		21.66 250,368.63
2-3	0	0	0	30,004.02	0.26	9,001.21
3 年以上	41,983.82	0.27	33,587.06	189,149.89		1.64 151,319.91
	15,585,430.28		100 1,009,777.78	11,557,827.68	100	852.439.14
	2)期末余额中欠款前五名单位金额合计		11,387,554.76	元,占应收账款余额比例为		73.07%
具体明细如下:
	单位名称					欠款时间
	大庆恒致电缆材料股份有限公司		5,005,385.14		销货款	1年以内
	营口经济技术开发区信德经贸有限公司		2,780,839.92		销货款	1年以内
	营口市业达经贸公司		2,202,186.26		销货款	12
	上海塔格公贸有限公司		922,776.80		销货款	1年以内
美国通用公司				476,366.64	销货款	1年以内
	3)期末余额中无持有本公司	5%(		5%)以上股份的股东单位欠款
	4)本期较上期增加	4,027,602.60	元,增幅	34.85% ,主要是销售形势好赊销货款增加所致。
注释	2 其他应收款
(1)账龄分析
	2004630	比例(%	坏账准备	20031231	比例(%	坏账准备
1 年以内	411,507.38	96.38	27,763.21	249,852.50	94.18	12,492.63
1-2	15,439.20	3.62	1,543.92	15,439.20	5.82	1,543.92
2-3
3 年以上
	426,946.58	100	29,307.13	265,291.70	100	14,036.55
	(2) 期末余额中欠款前四	名单位金额合计		351,893.71 元,占其他应收款余额比例为		88.21%
具体明细如下:
	单位名称		金额	内容		欠款时间

中国证券报社240,000.00	服务费1年以内
大庆市裕基广告装饰有限公司80,000.00	暂借款1年以内

包中勤	营口永利东方国际货运公司大连分公司		20,954.5010,939.20		运输费暂借款	1年以内12
注释	(3)本项目无持有本公司5%(3 长期投资	5%)以上股份的股东单位欠款。
1)投资类别	2004	630		减值准备	20031231	减值准备
长期股权投资		10,754,916.34			11,493,424.31
	2)长期股权投资具体明细如下:
	A、长期股权投资(权益法)
被投资单位名称	初始投资	期初余额	投资比例	本期调整的	累计调整的	期末余额
大庆恒致电缆材料股份有限公司	19,000,000.00	9,395,488.25	47.15%	权益净增减数-581,574.11	权益净增减数-10,186, 085.86	8,813,914.14
	北京科巨利技术有限公司550,000.00	937,693.90	55%	-149,065.74	238,628.16	788,628.16
营口经济技术开发区信德经贸有限公司	510,000.00	543,046.15	51%	-7,868.12	25,178.03	535,178.03
合计	20,060,000.00	10,876,228.30		-738,507.97	-10,432,279.67 10,137,720.33
	B、长期股权投资(成本法)
被投资单位名称大庆医药有限公司	初始投资425,250.00	期初余额617,196.01	投资比例5.899%	本期增加数	本期减少数0	期末余额617,196.01
	3)本公司长期股权投资的初始投资额占期末净资产的			5 %
注释	4 主营业务收入
		2004630		200 3	630
化工产品		340,925,394.46			282,174,159.81
制药产品		4,007,147.11			2,910,100.55
合计	2004 年上半年主营业务收入比2003 年上半年增长 20.99%的原因系本年度公司化工产品市场销售形势	344,932,541.57			285,084,260.36
	比较好,售价提高、产销量增加所至。
注释5	主营业务成本
	2004	630		20036	30
化工产品		323,211,358.28		260,501,728.25
制药产品		2,345,630.44			2,559,145.64
合计		325,556,988.72		263,060,873.89
	2004 年上半年主营业务成本比 2003 年上半年增长 23.76%的原因系原材料价格上升和产销量增加所

( )关联方关系 1、存在控制关系的关联方

	术产业开发区	技术服务、石化产品的生产销售
大庆恒致电缆材料股份有限公司	黑龙江省大庆高新技术产业开发区		生产、销售聚烯烃电缆材料系列产品及相关产品	本公司之子公司	股份制	李东
北京科巨利技术有限公司	北京市海淀区学院路 依法律、法规的规定自29A118	主选择经营项目		本公司之子公司	有限公司	万志强
营口经济技术开发区信德经贸有限公司	鲅鱼圈区天山大街			经销石油制品、化工产品等 本公司之子公	有限公司	隋祥波
企业名称	2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化期初数		本期增加数		本期减少数	期末数
大庆高新技术产业开发
区高科技开发总公司	410,000,000.00		——	——		410 ,000,000.00
大庆恒致电缆材料股份有限公司	40,300,000.00		——	——		40,300,000.00
北京科巨利技术有限公司	1,000,000.00		——	——		1,000,000.00
营口经济技术开发区信德经贸有限公司1,000,000.00		1,000,000.00		— —		— —
	3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化
企业名称	期初数	占总额%	本期增加	本期减少	期末数	占总额%
大庆高新技术产业开发区高科技开发总公司	83 ,641,200.00	72.73%	——	——	83,64 1,2 00.00	7 2.73%
大庆恒致电缆材料股份有限公司	19,000,000.00	47.15%	——	——	19,000,000.00	47.15%
北京科巨利技术有限公司	550,000.00	55%	——	——	550,000.00	55%
营口经济技术开发区信德经贸	510,000.00	51%30	——32	——	510,000.00	51%

4、不存在控制关系的关联方
企业名称大庆龙化新实业总公司	与本公司关系本公司发起人
	大庆高新技术产业开发区新亿达电子有限公司同一母公司
大庆同创信息产业股份有限公司	同一母公司
黑龙江柯远电子有限公司大庆高新技术产业开发区斯滨现代技术公司	同一母公司同一母公司
(二)关联方交易事项
1、关联方交易的定价标准
	本公司与关联方的交易均按照合同、市场价格进行交易。
2、采购货物关联方单位	交易内容上期发生额	本期发生额
大庆龙化新实业总公司	原材料89,674,068.34	99,632,700.73
大庆龙化新实业总公司	购设备	255,382.00
3、接受劳务关联方单位	易内容上期发生额	本期发生额
大庆龙化新实业总公司	提供劳务462,742.00	574,025.00
4、租赁
关联方单位大庆高新技术产业开发	交易内容上期发生额租赁土地394,244.62	本期发生额394,244.62
区高科技开发总公司
5、关联方应收应付款余额
项目应付账款	关联方单位期初数大庆龙化新实业总公司20,348,915.47	期末数10,237,016.58
其他应付款	大庆高新技术产业开发区1,936,791.54	2,331,036.16
	高科技开发总公司
6、销售货物
关联方单位大庆龙化新实业总公司	交易内容上期发生额销售聚丙烯718,011.00	本期发生额2,182,899.60

年第一次临时股东大会于 2004 6 27 日召开,会议审议通过了关于将药业分公司

本财务报表经本公司第二届董事会第八次会议于 2004 7 28 日批准报出。

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