DAQING HUAKE CO.,LTD — Governance Information 2012

Mar 16, 2012

大庆华科股份有限公司 内部控制规范体系实施工作方案

（2012 年3 月16 日第五届董事会2012 年第二次临时会议审议通过）

为进一步加强和规范大庆华科股份有限公司（以下简称“公 司”）内部控制规范体系建设工作，建立健全公司内部控制体系， 认真贯彻实施财政部、审计署、中国保监会、中国银监会、中国 证监会联合发布的 《企业内部控制基本规范》（财会 [2008]7 号 文）以及《企业内部控制配套指引》（财会 [2010]11 号文），保 证公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实 完整，提高公司的经营管理水平和风险防范能力，促进公司战略 目标的实现和可持续发展，根据黑龙江省监管局《关于做好2012 年内部控制规范体系建设工作的通知》（黑证监上发[2012]1 号） 的要求，特制定公司内部控制规范体系实施工作方案。

一、公司基本情况介绍

• 1、公司概况

• 1.1 证券简称：大庆华科

• 1.2 股票代码：000985

• 1.3 公司股票上市交易所：深圳证券交易所

• 1.4 公司性质：主版A 股上市公司

• 1.5 公司注册地址：大庆高新技术产业开发区建设路239 号

• 1.6 法定代表人：王一民

• 1.7 注册资本：129,639,500 元

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1.8 主营业务：生产销售石油化工产品；生产销售药品、保健 食品等；进出口业务。公司第一大股东是中国石油大庆石油化工 总厂，持有公司39.34%股份。

1.9、公司股权结构图

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----- Start of picture text ----- 中国石油天然气集团公司100% 100%大庆石油化工总厂 林源炼油厂39.34% 15.69%大庆华科股份有限公司 大庆华科股份有限公司----- End of picture text -----

2、组织架构

公司根据《公司法》等有关法律法规设立了较为健全的组织 架构。公司严格遵循相关法律法规与监管部门规定，通过持续规 范和优化，形成了较完善的公司治理结构。公司股东大会、董事 会、监事会及管理层严格按照法律规定和《公司章程》独立运作， 形成权力机构、决策机构、监督机构和执行机构之间相互协调制 衡的运行机制。公司董事会下设战略发展委员会、审计委员会、 提名委员会、薪酬与考核委员会四个专门委员会，为董事会科学 决策提供支持。公司总经理办公会在《公司章程》规定和董事会 授权范围内执行董事会决议，行使公司经营管理权，对董事会负 责。公司根据企业的性质、发展战略、管理要求等因素，按照科

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学、精简、高效、制衡的原则，设置了经营管理部、安全监察室、 研究开发部、工程装备部、财务部、人力资源部、市场营销部、 总经理办公室（证券办）、审计监察部九个部门。通过合理划分部 门职责和岗位职责，形成各司其职、各负其责、相互配合、相互 制约的内部控制体系。

二、内部控制规范体系实施工作的组织保障

为切实做好内部控制规范体系实施工作，公司组织有关人员 对《通知》、《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制配套指引》 进行了学习，布署了开展内部控制规范体系建设的相关工作，明 确了工作职责，董事长为内部控制规范体系建设第一责任人，董 事会负责内部控制规范体系的建立健全和有效实施，管理层负责 组织内部控制规范体系的日常运行，监事会负责对内部控制规范 体系的监督检查，并就内部控制自我评价报告明确表示意见。为 确保公司内部控制规范体系建设工作的顺利开展，公司成立内部 控制规范体系工作领导小组作为领导机构，负责公司内部控制规 范体系工作实施方案及相关配套政策的制定及监督指导。

1、内部控制工作领导小组

该小组是公司内部控制 规范体系 工作的领导机构，负责公司 内部控制 规范体系 工作实施方案及相关配套政策的制定及监督指 导，负责整体方案的审定、授权公司聘请中介咨询机构，实施过 程的监督，公司自我评价报告的审查，对内控管理中发现的问题 及风险提出意见及建议。

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组 长：王一民

副组长：张好宽 张雄森

组 员：刘 斌 李东明 孟凡礼 吴兆晨

2、内部控制规范体系工作小组

该小组在领导小组的指导下，负责拟定公司内部控制规范体 系实施工作方案并报领导小组审批，开展内控制度的研究、拟（修） 订，协调内部控制规范体系工作的实施，对公司的内部控制规范 体系工作进行指导、监督，保证内部控制的日常运行。

牵头部门：审计监察部

主要成员部门：财务部、经营管理部、人力资源部 参与部门：公司其他职能部门、基层单位

三、内部控制规范体系实施筹备工作计划

1、内部控制建设筹备阶段

时间：2012 年3 月31 日前

工作内容：公司成立内部控制规范体系工作领导小组与工作 小组，完成《内部控制规范体系实施工作方案》以及内控实施计 划的编制、董事会审批与信息披露相关工作，并上报黑龙江省证 监局备案。

2、内部控制建设启动阶段

时间：2012 年4 月30 日前

工作内容：完成项目启动大会，明确项目实施的方法，确定 项目实施范围；完成对公司管理层及业务骨干进行企业内控培训

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学习，动员全体员工积极参与内控规范体系建设工作，提高员工 对内控规范体系建设重要性和必要性的认识，形成全员全过程内 控风险意识。

3、内部控制建设梳理阶段

时间：2012 年5 月31 日前

工作内容：公司及各部门按职责分工全面梳理内控制度及业 务流程；根据各职责部门梳理情况，确定内部控制规范体系实施 范围、重点和优先控制的风险点。

• 四、内部控制建设实施工作计划

• 1、内部控制基本规范对标分析，逐项梳理

时间：2012年6月30日前

工作内容：把公司现执行的制度与内控制度基本规范及配套 指引等逐项对照，形成对标记录,对于与基本规范要求有差距的部 分，落实整改责任人及整改时间。

• 2、风险识别，评估内控缺陷

时间：2012年7月31日前

工作内容：公司将现有的公司制度和业务控制流程从风险发 生的可能性和影响程度进行综合分析,识别固有风险,评价风险等 级,形成风险汇总清单。并将现有的公司制度和业务控制流程与风 险清单进行对比，通过穿行测试、抽样和比较分析等方法，收集 相关流程内控设计和运行是否有效的证据，查找内控缺陷。

3、制定内控缺陷整改方案并落实

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时间：2012年10月31日前

工作内容：进一步梳理公司各项内控缺陷，制定内控缺陷整 改方案（2012年8月31日前）；并落实缺陷整改工作，包括调整机 构设置和流程(如适用)、修订政策及制度、调配人员等，形成内 控整改工作报告（2012年10月31日前）。

4、内控制度固化并形成持续改进制度

完成时间：2012年12月31日前

工作内容：总结内控规范体系建设经验成果并形成体系文件。 坚持持续性检查，通过内控检查，验证所属公司自我评估工作的 真实性及内控整改工作的效果，不断完善，持续改进。

五、内控自我评价工作计划

时间: 2012年8月31日前完成下列第1项工作，其余根据公司 年度报告编制时间确定。

工作内容：

• 1、编制自我评价工作计划，确定内控缺陷的评价标准，确定

• 纳入自我评价范围的业务流程，确定评价工作的具体时间表和人 员分工。

• 2、检查整改效果，组织实施自我评价工作，围绕内控控制环

• 境、风险评估、控制活动、信息与沟通、信息披露、内部监督等 因素，确定内部评价的范围、程序、具体内容，对内控设计和运 行情况进行全面评价并编制内部控制自我评价工作底稿。

  • 3、对发现的缺陷进行评价，编制缺陷评价汇总表，同时提出

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整改建议，编制整改任务单。

• 4、形成内部控制自我评价报告，报经董事会批准后，按照要

求对外披露或报送相关部门。

六、内控审计工作计划

时间：2012年9月30日前完成下列第1项工作，其余根据公司年

度编制时间确定。

工作内容：

• 1、聘请进行内部控制审计的会计师事务所。

• 2、会计师事务所作出审计计划，包括组建审计工作团队。公

司就内控审计工作与会计师事务所沟通。

• 3、实施审计，包括评价内部控制缺陷。

• 4、按照要求披露内部控制审计报告。

大庆华科股份有限公司

2012 年3 月12 日

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