DAQING HUAKE CO.,LTD — Audit Report / Information 2015

Apr 8, 2016

立信(特文

大庆华科股份有限公司 内部控制审计报告

2015年12月31日

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内部控制审计报告

信会师报字[2016]第 112580 号

大庆华科股份有限公司全体股东:

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按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相 关要求,我们审计了大庆华科股份有限公司(以下简称大庆华科)2015 年12月31日的财务报告内部控制的有效性。

一、企业对内部控制的责任

按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企 业内部控制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评 价其有效性是大庆华科董事会的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上, 对财务报告内部控制的 有效性发表审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷 讲行披露。

三、内部控制的固有局限性

内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。 此外,由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策 和程序遵循的程度降低,根据内部控制审计结果推测未来内部控制的 有效性具有一定风险。

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四、财务报告内部控制审计意见

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我们认为,大庆华科于2015年12月31日按照《企业内部控制 基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控 制。

中国 · 上海

二 O 一六年四月七日

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