DAQING HUAKE CO.,LTD — Audit Report / Information 2015

Apr 8, 2016

大庆华科股份有限公司

专项审计说明

2015年度

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关于对大庆华科股份有限公司 控股股东及其他关联方占用资金情况 的专项审计说明

立信会计师事务所(特殊普通合 JA SHU LUN PAN CERTIFIED PURLIC A

信会师报字[2016]第 112581 号

大庆华科股份有限公司全体股东:

我们审计了后附的大庆华科股份有限公司(以下简称"贵公司") 2015年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表(以下简称"汇 总表")。该汇总表已由贵公司管理层按照监管机构的有关规定编制以 满足监管要求。

一、管理层对汇总表的责任

管理层负责按照中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监 督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公 司对外担保若干问题的通知》(证监发[2003]56 号)及其他相关规定 编制汇总表以满足监管要求,并负责设计、执行和维护必要的内部控 制,以使汇总表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对汇总表发表专项审计 意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中 国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则, 计划和执行审计工作以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序, 以获取有关汇总表金额和披露的审 计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断, 包括对由于舞弊 或错误导致的汇总表重大错报风险的评估。在讲行风险评估时, 注册 会计师考虑与汇总表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序, 但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理 层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价汇总表 的总体列报。

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我们相信,我们获取的审计证据是充分、话当的,为发表专项审 计意见提供了基础。

师事务所(特殊普通合 LUN PAN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTA

三、专项审计意见

我们认为, 贵公司 2015 年度控股股东及其他关联方资金占用情 况汇总表的财务信息在所有重大方面按照监管机构的相关规定编制 以满足监管要求。

四、编制基础和本专项审计说明使用者、使用目的的限制

我们提醒汇总表使用者关注,汇总表是大庆华科股份有限公司为 满足中国证券监督管理委员会等监管机构的要求而编制的。因此,汇 总表可能不适于其他用途。本专项审计说明仅供大庆华科股份有限公 司 2015 年度报告披露之目的,不得用作任何其他用途。本段内容不 影响已发表的审计意见。

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玮师册

中国注册会计师:

面 $\mathcal{L}$

中国注册会计师. ·

中国 · 上海

二O一六年四月七日

单位: 万元

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附件

大庆华科股份有限公司2015年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表

	占用性质	经营性往来	经营性往来	经营性往来	经营性往来	经营性往来	经营性往来	经营性往来	经营性往来	经营性往来
	占用形成原因		销售		9.28 采购	采购	80 采购	采购	采购	采购
	金余额	65.35 销售		10.35 销售		$1.51$ :	C.				89.29							89.29
	发生金额	105.10	1,907.30		33.20	62.41	19.49	360.00	41.97	022.								$\vert$
	发生金额	75,86	1,907.30		42.48	63.52	2619.	360.00	41.97	2.02								$\mathbb T$
	2015年期初占用资 2015年度占用累计 2015年度偿还累计 2015年期末占用资金余额	94.59		10.35		0.40	3.03				108.37							108.37
	上市公司核算的会计科目	应收账款	应收账款	应收账款	预付账款	预付账款	预付账款	预付账款	预付账款	其他应收款
	占用方与上市公司的关联关系	同受中石油集团控制	同受中石油集团控制	司受中石油集团控制	同受中石油集团控制	同受中石油集团控制	同受中石油集团控制	同受中石油集团控制	同受中石油集团控制	同受中石油集团控制
	资金占用方名称	中国石油天然气股份有限公司大庆炼化分公司	大庆中石油国际事业有限公司	大庆油田井田实业公司	中国石油天然气股份有限公司大庆石化分公司	控股股东、实际控制人及其附属企业 中国石油天然气股份有限公司东北化工销售大庆分公司	中国石油天然气股份有限公司黑龙江大庆销售分公司	大庆石化建设公司	大庆中石油昆仑燃气有限公司	大庆石油化工工程检测技术有限公司
编制单位: 大庆华科股份有限公司	资金占用类别										小计	关联自然人及其控制的法人	小计	其他关联人及其附属企业	小计	上市公司的子公司及其附属企业	小计	总计

会计机构负责人(会计主管人员):

主管会计工作负责人:

专项审计说明第1页

法定代表人: