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DAQING HUAKE CO.,LTD Audit Report / Information 2012
53943_rns_2013-03-29_42056129-2281-430a-af00-93ca8d42b339.PDF
Audit Report / Information
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大庆华科股份有限公司 控股股东及其他关联方占用资金情况的
专项审计说明
立信会计师事务所(特殊普通合伙)
地址: 上海市南京东路61号4楼 邮编: 200002 电话: 86-21-63391166 传真 86-21-63392558
BDO CHINA SHU LUN PAN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP
4F.No.61 Nan Jing Dong Road Shanghai China.200002 Tel: 86-21-63391166 Fax: 86-21-63392558
关于对大庆华科股份有限公司 控股股东及其他关联方占用资金情况的 专项审计说明
信会师报字[2013]第111006号
大庆华科股份有限公司全体股东:
我们审计了后附的大庆华科股份有限公司(以下简称"贵公司") 2012年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表(以下简称"汇 总表")。该汇总表已由贵公司管理层按照监管机构的有关规定编制以 满足监管要求。
一、管理层对汇总表的责任
管理层负责按照中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监 督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公 司对外担保若干问题的通知》(证监发[2003]56号)及其他相关规定 编制汇总表以满足监管要求,并负责设计、执行和维护必要的内部控 制,以使汇总表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对汇总表发表专项审计 意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中 国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则, 计划和执行审计工作以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序,以获取有关汇总表金额和披露的审 计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊 或错误导致的汇总表重大错报风险的评估。在进行风险评估时, 注册 会计师考虑与汇总表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序, 但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理 层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价汇总表 的总体列报。
专项审计选项第1页
BDO CHINA SHU LUN PAN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP
立信会计师事务所(特殊普通合伙) 地址: 上海市南京东路61号4楼 师编: 200002 电话: 86-21-63391166 传真: 86-21-63392558
4F.No.61 Nan Jing Dong Road Shanghai China 200002 Tel: 86-21-63391166 Fax: 86-21-63392558
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表专项审 计意见提供了基础。
三、专项审计意见
我们认为, 贵公司 2012 年度控股股东及其他关联方资金占用情 况汇总表的财务信息在所有重大方面按照监管机构的相关规定编制 以满足监管要求。
四、编制基础和本专项审计说明使用者、使用目的的限制
我们提醒汇总表使用者关注,汇总表是大庆华科股份有限公司为 满足中国证券监督管理委员会等监管机构的要求而编制的。因此,汇 总表可能不适于其他用途。本专项审计说明仅供大庆华科股份有限公 司 2012 年度报告披露之目的, 不得用作任何其他用途。本段内容不 影响已发表的审计意见。
中国注册会计师:
中国注册会计师:
BÞ
二0 一三年 三月二十八日
中国 · 上海
r
专项审计说明第2页
大庆华科股份有限公司2012年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
编制单位:大庆华科股份有限公司
单位:万元
| 集团中国石油天然气股份有限公司大庆炼化分公司同受中石油控制应收账款54.3838.9415.44销售中国份有司大庆石受中集团收账款销石油天然气股限公化分公司同石油控制应26.1826.18售中国石油气股份有司大庆润滑油受中石油集团控制应收账款销售天然限公二厂同1.441.44中国石油天然气股份有司东北销售大庆分受中石油集团控制应收账款销售限公公司同2.632.63大庆油田矿区服务事业部宾馆受中石油集团控制应收账款销售同0.380.38中国石油天然气股份有限公司大庆炼化分公司受中石油集团控制预付账款采购同13.772,391.502,387.8417.42控股股东、实际控制人中国石油天然气股份有限公司大庆石化分公司同受中石油集团控制预付账款采购5,942.415,942.41及其附属企业 | 经营性往来经营性往来经营性往来经营性往来经营性往来经营性往来 |
|---|---|
| 经营性往来 | |
| 中国石油天然气股份有限公司东北化工销售大庆分公司同受中石油集团控制预付账款采购200.814,050.504,207.6943.61 | 经营性往来 |
| 中国石油天然气股份有限公司大庆化工销售分公司同受中石油集团控制预付账款采购1.261.26 | 经营性往来 |
| 中国石油天然气股份有限公司黑龙江大庆销售分公司同受中石油集团控制预付账款采购34.1632.032.13 | 经营性往来 |
| 大庆石化建设公司同受中石油集团控制预付账款采购49.3949.39 | 经营性往来 |
| 大庆油田化工有限公司同受中石油集团控制预付账款4.854.85采购 | 经营性往来 |
| 大庆责任受中集团款采油田有限公司天然气分公司同石油控制预付账62.0054.927.08购 | 来经营性往 |
| 小计220.6812,614.9712,749.9785.68 | |
| 关联自然人及其控制的 | |
| 法人 | |
| 小计 | |
| 其他关联其附属企人及 | |
| 业 | |
| 小计 | |
| 上市公司的子公司及其 | |
| 附属企业 | |
| 小计总计220.6812,614.912,749.985.6877 |
法定代表人:王一民
主管会计工作负责人:刘斌 会计机构负责人(会计主管人员):马化征
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