DAQING HUAKE CO.,LTD — Audit Report / Information 2011

Apr 27, 2012

大庆华科股份有限公司 2011 年度内部控制自我评价报告

随着公司治理水平的不断提高，公司的内部控制体系也日趋完善。 报告期内，公司根据《深圳证券交易所股票上市规则》、深圳证券交易所 《上市公司内部控制指引》和财政部、证监会、审计署、银监会、保监 会五部委颁布的《企业内部控制基本规范》等相关法律、法规和规章制 度的要求，结合公司的实际，以《公司章程》为指导，大庆华科股份有 限公司(以下简称“公司”或“本公司”)董事会对2011 年度公司内部 控制制度建设的合理性、全面性及实施的有效性进行了全面检查，自我 评价如下：

一、综述

1、公司内部控制的组织架构

公司内部控制架构是由股东大会对董事会、董事会对经理层、经理 层对各职能部门、公司对分公司的管理及控制，监事会对董事、总经理 及其他高管人员的行为及公司的财务状况进行监督及检查，并向股东大 会负责并报告工作而构成的。

（1）股东大会：行使公司最高权利，公司股东大会能够确保所有股 东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的 权利。

（2）董事会：行使经营决策权，对公司内部控制体系的建立和监督 执行负责，建立和完善内部控制的政策和方案，监督内部控制的执行。 公司董事会由9名成员组成，其中独立董事3名。董事会秘书负责公司信 息披露工作。

（3）监事会：行使监督权，对公司董事、总经理、副经理及其他高 管人员的行为和公司财务进行监督及检查，向股东大会负责并报告工作。 公司监事会由5名组成，其中职工代表监事2名。

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（4）经理层：行使执行权，对内部控制制度的制定和有效执行负责。 总经理由董事会聘任，向董事会负责，执行董事会决议，负责公司的日 常经营管理工作。

公司设总经理1人，党委书记1人，总会计师1人，副总经理2人,董事 会秘书1人。

（5）董事会下属四个专门委员会：战略委员会、提名委员会、审计 委员会、薪酬与考核委员会，在董事会内部按照职责分别行使各专业职 能。其中：提名委员会、审计委员会和薪酬与考核委员会均由独立董事 担任召集人，独立董事在完善公司治理中发挥着积极作用。

2、公司内部控制制度的建立健全情况

公司充分认识到良好、完善的管理机制对实现经营管理目标的重要 性，为了强化企业管理，健全自我约束机制，提高公司经营管理水平和 风险防范能力，促进现代企业制度的建设和完善，保障公司经营战略目 标的实现，公司根据《公司法》、《证券法》、《会计法》、《深圳证 券交易所股票上市规则》、《企业会计准则》、《深圳证券交易所主板 上市公司规范运作指引》等法律、法规，结合公司实际情况、自身特点 和管理需要，建立了一套较为完整的涵盖生产经营、财务管理、内部审 计、信息披露等方面的内部控制制度，公司除了按国家颁布的相关法律 制定和修改《公司章程》外，先后制定了《股东大会议事规则》、《董事 会议事规则》、《监事会议事规则》、《独立董事工作制度》、《总经理工作 细则》、《信息披露管理制度》、《募集资金管理办法》和《投资者关系管 理制度》、《内幕信息知情人登记管理制度》等制度，确保了公司股东大 会、董事会、监事会等机构的规范化运作，保证了公司生产经营活动的 正常进行和经营目标的顺利推进，对公司规范运作和健康的发展起到了 很好的支持和促进作用。

报告期内，公司进一步加强内控管理，提升公司治理水平，公司董 事、监事和高级管理人员的规范运作意识和科学治理水平得到了强化和

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提高。

3、内部审计部门的设立情况

公司设置了审计监察部，在公司董事会审计委员会的领导下，审计 监察部独立行使职权，主要负责对职能部门及分公司进行财务收支、内 控制度执行审计，审计工作涉及公司各项业务的各个环节，包括重大资 金使用、工程结算、重大项目及公司或分公司负责人离任情况等进行审 计，控制和防范风险。

报告期内，按照公司内部控制自查制度和年度内部控制自查计划， 对资金、采购业务、工程项目、资产管理、存货、销售业务、全面预算 等内控项目实行有效的内部监督，分别出具了审计报告。对审计发现的 问题和存在的缺陷，提出审计意见和建议，并持续跟踪、督促改进，充 分发挥了内部审计的监督和评价功能，促进了公司内控制度的落实和有 效执行。

二、重点控制活动

公司在抓好全面内部控制的同时,以重点活动为立足点,不断强化生 产经营活动中的重点控制，尤其是加强对关联交易、对外担保、募集资 金使用、重大投资、信息披露等方面的控制。

1、公司关联交易的内部控制情况

公司严格按照《深圳证券交易所股票上市规则》、《上市公司内部 控制指引》、《公司章程》等相关法律法规，对公司关联交易行为进行 管理和控制，包括公司关联交易的对象、内容、审批程序和披露做出明 确规定。公司《关联交易管理制度》，对公司关联交易的原则、关联人 和关联关系、关联交易、关联交易的决策程序、关联交易的披露等作了 详尽的规定，公司关联交易的审批权限、审议程序及回避表决严格按照 《公司章程》和《股东大会议事规则》的规定执行，保证公司与关联方 之间订立的关联交易合同遵循诚实信用、平等、自愿、公平、公开、公 允的原则，确保公司的关联交易行为不损害公司和其他股东的利益。

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报告期内，对照深交所《内部控制指引》的有关规定，公司董事会 和股东大会在审批关联交易时严格遵守回避制度，确保交易的公平和公 正，公司遵照有关规定及时披露了相关信息，保证了交易的公开性,对关 联交易的内部控制严格、充分、有效，未有违反《内部控制指引》、公 司《关联交易管理制度》的情形发生。

2、公司对外担保的内部控制情况

公司对外担保的内部控制遵循合法、审慎、安全的原则，严格控制 担保风险。《公司章程》明确规定了股东大会、董事会关于对外担保事 项的审批权限，规定了担保原则、对外担保对象的审查程序、对外担保 的审批程序、对外担保的管理程序、对外担保的信息披露、对外担保相 关责任人的责任追究机制等，严格控制担保风险。报告期内，公司无对 外担保事项。

3、公司募集资金使用的内部控制情况

为加强公司募集资金管理的合法性、有效性和安全性，公司制订了 《募集资金管理办法》，对募集资金的管理、使用、审批程序、信息披露 都作了明确规定,对募集资金的内部控制严格、充分、有效，未有违反《内 部控制指引》和《募集资金专项存储及使用管理制度》的情形发生。报 告期内，公司无募集资金使用情况。

4、公司重大投资的内部控制情况

《公司章程》明确规定了重大投资的审批权限及决策程序，控制投 资风险，注重投资效益。本年度公司没有发生重大投资活动，公司年度 技改投资活动均由董事会依据公司章程履行了相应的审批程序。对照深 交所《内部控制指引》的有关规定，公司对投资的内部控制严格、充分、 有效，没有违反《内部控制指引》和《公司章程》的情形发生。

5、公司信息披露的内部控制情况

报告期内，公司严格按照有关法律法规及深交所《股票上市规则》 关于公司信息披露的规定，规范公司信息披露工作，制定了《内部信息

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知情人登记管理制度》, 《内部信息知情人登记管理制度》作为信息披 露管理制度的组成部分，进一步明确了内部信息的范围、相关知情人的 认定、内部信息登记备案的流程以及责任追究制度。

报告期内，公司能够按照制度的规定，做好内幕信息管理以及内幕 信息知情人登记工作，能够如实、完整记录内幕信息在公开披露前的报 告、传递、编制、审核、披露等各环节所有内幕信息知情人名单，能够 真实、准确、完整、及时地对外披露信息, 信息披露工作无重大差错情 形，确保公司信息披露的内部控制严格、充分、有效,未发生违规事件。 三、完善公司内部控制的有关措施

公司按照《公司法》、《企业内部控制基本规范》等相关法律法规 的要求，加强公司内部控制制度建设，取得了一定成效。但随着外部环 境的变化、企业的快速发展和管理要求的不断提高，公司内部控制制度 仍需要不断进行修订和完善，以强化风险控制与管理，保障公司持续、 健康、快速发展。公司的内部控制将从以下方面进行完善：

1、及时根据相关法律法规的要求不断修订和完善公司各项内部控制 制度，进一步健全和完善内部控制体系，提高公司规范治理的水平，坚 决避免在重点控制活动等方面出现重大遗漏。

2、结合上市公司相关法律法规专业强、更新速度快的特点，积极组 织董事、监事和高级管理人员参加行业协会举办的后续培训教育活动， 了解和领会上市公司相关法律法规，树立风险防范意识，严格贯彻执行。

3、强化内部控制制度的执行力，特别是进一步加强重点控制活动制 度的执行力，强化内部审计工作，定期和不定期地对公司各项内控制度 进行检查，确保各项制度得到有效执行。

四、公司内部控制总体评价

公司董事会认为: 公司根据《企业内部控制基本规范》、《企业内部 控制控制指引》等规定，已经建立一套较为健全的内部控制制度和覆盖 公司各环节的内部控制体系，并得到有效执行，符合国家有关法律、法

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规的规定和要求，符合当前公司生产经营实际需要和公司发展的需要， 为公司各项经营活动有序开展和经营目标的实现提供了有效保障，确保 了财务报表编制的真实性及信息披露的真实、准确、及时、完整，切实 保障了公司和投资者权益，公司的内部控制制度具有合法性、合理性和 有效性，保证经营风险的控制及各项业务的健康运行。

2012 年，公司严格按照《企业内部控制基本规范》、《上市公司内 部控制指引》等相关法律法规的要求，结合公司策划的《内部控制规范 体系实施工作方案》进行内部控制，强化内部控制管理，为财务报告的 真实性、完整性，以及公司战略、经营等目标的实现提供合理保障，有 效提高公司的风险防范能力，促进公司健康、可持续发展。

大庆华科股份有限公司董事会 2012年4月25日

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