DAQING HUAKE CO.,LTD — Audit Report / Information 2010

Mar 11, 2011

大庆华科股份有限公司2010 年度 内 部 控 制 自 我 评 价 报 告

公司自上市以来，根据《公司法》、《证券法》、《深圳 证券交易所股票上市规则》、《企业内部控制基本规范》、《上 市公司内部控制指引》等规定，结合公司自身特点和发展需要， 已制订了一系列内部控制制度,报告期内，公司按照监管部门的 有关要求，对公司内部控制制度执行情况进行了持续地监督检 查和完善。进一步健全和完善了各项管理制度和部门工作职责， 对业务流程进行梳理、补充和规范，各系统和各部门职责明确， 相互配合、相互制约，确保各项制度均得到有效贯彻和执行， 保证了公司正常的生产经营和公司资产的安全和完整，对公司 规范运作和健康的发展起到了很好的支持和促进作用。 一、综述

（一）公司内部控制的组织架构

公司内部控制架构由股东大会、董事会、监事会和经理 层组成，分别行使权利机构、决策机构、监督机构和执行机 构的职能，运行情况良好。公司全体董事、监事、高级管理 人员勤勉尽职，独立董事对公司重大决策事项独立判断，很 好地履行了职责。公司董事会、监事会共同对股东大会负责， 经理层对董事会负责。

针对上述内控体系，公司制定了《股东大会议事规则》、 《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细 则》等规章制度保障体系的严格执行。

• 1、股东大会：行使公司最高权利，公司股东大会能够确保

• 所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够 充分行使自己的权利。

• 2、董事会：行使经营决策权，对公司内部控制体系的建立

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

1

和监督执行负责，建立和完善内部控制的政策和方案，监督内 部控制的执行。公司董事会由9名成员组成，其中独立董事3名。 董事会秘书负责公司信息披露工作。

3、监事会：行使监督权，对公司董事、总经理、副经理及 其他高管人员的行为和公司财务进行监督及检查，向股东大会 负责并报告工作。公司监事会由5名组成，其中职工代表监事2 名。

4、经理层：行使执行权，对内部控制制度的制定和有效执 行负责。总经理由董事会聘任，向董事会负责，执行董事会决 议，负责公司的日常经营管理工作。

公司设总经理1人，总会计师1人，副总经理3人,董事会秘 书1人。

5、董事会下属四个专门委员会：战略委员会、提名委员会、 审计委员会、薪酬与考核委员会，在董事会内部按照职责分别 行使各专业职能。其中：提名委员会、审计委员会和薪酬与考 核委员会均由独立董事担任召集人，独立董事在完善公司治理 中发挥着积极作用。

（二）公司内部控制的建立健全情况

公司已经按照《公司法》、《证券法》、中国证监会公司 字[2008]27 号文件《关于开展加强上市公司治理专项活动有关 事项的通知》和深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》的 要求，以加强和完善公司内部控制为重点，建立和健全了各项 内控制度，并保证制度的有效实施。

已建立和完善了《公司章程》、《股东大会议事规则》、 《监事议事规则》、《内部控制制度》、《信息披露管理制度》 （修订版）、《关联交易管理制度》（修订版）、《独立董事 工作制度》、《募集资金管理制度》、《投资管理制度》、《接 待和推广工作制度》、《信息披露重大差错责任追究制度》和

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

2

《内幕信息知情人登记管理制度》等，以及公司财务管理、生 产管理、销售管理、采购管理、信息管理、劳动、人事及工资 管理各方面的一系列管理制度，建立了完整严密的公司内部控 制制度体系。

（三）内部审计部门的设立情况

公司设置了审计监察部，设部长一名，由董事会任命， 内部审计人员四名，行使内部审计职能。公司内部审计部门 在公司董事会的领导下，定期与不定期地对职能部门及分公 司财务、内部控制、重大项目及其他业务进行审计和例行检 查，控制和防范风险，其审计活动受董事会审计委员会监督。 审计监察部独立行使职权、不受其他部门或者个人的干涉。 其主要工作是对公司及各分公司的经营活动和内部控制进行独 立的审计监督；对公司各项内部控制制度执行情况实施监督评 价；对公司经营情况、财务情况及其他情况进行审计

和监督。报告期内，按照公司内部控制自查制度和年度内部控 制自查计划，对货币资金、成本费用、采购和费用、工程项目、 固定资产、存货、销售与收款、预算8 个内控项目实行有效的 内部监督，分别出具了审计报告。对审计发现的问题和存在的 缺陷，提出了针对性的改进措施，对公司的生产经营起到了良 好的监督作用，促进了公司内控制度的落实和有效执行。

（四）2010年公司建立和完善内部控制所做的工作及成效。 报告期内，公司对公司章程进行了修订，并加强了内控监督检 查力度，进一步提升了公司规范运作水平，公司各级人员的规 范运作意识和科学治理水平得到了强化和提高。

1、重点对现有规章制度的充分性，工作过程各环节是否 得到识别与控制，执行与考核的有效性，各制度之间衔接是否 存在遗漏或重叠等内容进行了评审。对评审发现的问题的规章 制度进行修订，保证制度的有效性及充分性。

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

3

2、加大内部控制制度执行情况审计、检查考核力度。 按照公司《内部控制制度监督检查方案》，公司报告期内 加大了财务收支审计及违规考核力度；监督检查了公司基建项 目及设备购置、物资采购价格的投招标工作；检查了产品销售 价格执行情况；加强了工程项目的概算、预算、竣工决算的审 计监察工作。对内部控制的薄弱环节提出改进意见，并跟踪落 实。

二、重点控制活动

1、公司关联交易的内部控制情况

公司《关联交易管理制度》，对公司关联交易的原则、关 联人和关联关系、关联交易、关联交易的决策程序、关联交易 的披露等作了详尽的规定，公司发生的关联交易严格依照公司 《关联交易管理制度》的规定执行。对照深交所《内部控制指 引》的有关规定，公司对关联交易的内部控制严格、充分、有 效，未有违反《内部控制指引》、公司《关联交易管理制度》 的情形发生。

2、公司对外担保的内部控制情况

公司章程明确规定了股东大会、董事会关于对外担保事项 的审批权限，规定了担保原则、对外担保对象的审查程序、对 外担保的审批程序、对外担保的管理程序、对外担保的信息披 露、对外担保相关责任人的责任追究机制等，严格控制担保风 险。报告期内，公司无对外担保事项。

3、公司募集资金使用的内部控制情况

公司董事会制订了《募集资金管理办法》，严格募集资金 使用的投向，使用的程序符合国家法律、法规及有关规范性文 件的要求，对照深交所《内部控制制度》的有关规定，对募集 资金的内部控制严格、充分、有效，未有违反《内部控制指引》 和公司《募集资金专项存储及使用管理制度》的情形发生。报

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

4

告期内，公司无募集资金使用情况。

4、公司重大投资的内部控制情况

公司章程明确规定了重大投资的审批权限及决策程序，控 制投资风险，注重投资效益。本年度公司没有发生重大投资活 动，公司年度技改投资活动均由董事会依据公司章程履行了相 应的审批程序。对照深交所《内部控制指引》的有关规定，公 司对投资的内部控制严格、充分、有效，未有违反《公司章程》、 《内部控制制度》、公司《投资管理制度》的情形发生。 5、公司信息披露的内部控制情况

公司建立健全了《信息披露管理制度》，对公司公开信息 披露和重大内部信息沟通进行全程、有效的控制。依据《信息 披露管理制度》，公司实施信息披露责任制，将信息披露的责 任明确到人，确保信息披露责任人知悉公司各类信息并及时、 准确、完整、公平地对外披露。报告期内，公司制定了《信息 披露重大差错责任追究制度》和《内部信息知情人登记制度》， 进一步明确了内部信息的范围、相关知情人的认定、内部信息 登记备案的流程以及责任追究制度。2010年度，公司共计披露 了12份公告，真实、准确、完整、及时地披露了公司有关经营 活动与重大事项状况。

对照深交所《内部控制指引》的有关规定，公司对信息披 露的内部控制严格、充分、有效，报告期内，未有违反《内部 控制指引》、公司《信息披露管理制度》的情形发生。

三、公司内部控制存在的问题及整改计划

随着公司经营环境的变化和业务的发展，公司经营管理所 面临和挑战也越来越大。对照《公司法》、《证券法》、《企 业内部控制基本规范》、《上市公司内部控制指引》等相关法 律、法规和规范性文件的要求，公司结合公司的实际情况，以 建立规范的公司治理结构为目标，对内部控制制度进行持续不

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

5

断的改进与完善，保持了公司内控制度的长期有效性和完整性。 虽然目前公司的内部控制体系比较健全，为更好地持续规范运 作，进一步完善公司治理结构，提高公司规范治理的水平，公 司内部控制仍需要进一步细化和加强：

1、公司将进一步关注内部各项管理制度的执行情况，加强 内部工作绩效考核，以便能更好地及时发现问题并提出整改计 划，公司将继续加强内控体系的思想认识，提高公司规范运作 水平。

2、公司将持续地对公司各项内控制度进行检查，不断完善 公司内部控制体系。通过制度创新、管理创新、方法创新、观 念创新，继续推进内部控制各项工作不断深化。

3、内部控制的监督力度仍需加强。公司还将继续加强监事 会的监督作用，强化内部审计工作，继续提高审计人员专业素 质，加强审计监督的力度和广度，确保内控制度落实执行。

4、公司将继续加强信息披露管理，接受监管部门的监督检 查，切实保障投资者的合法权益。

5、不断完善公司治理结构，继续加强董事会各专门委员会 的建设和运作，更好地发挥各委员会在专业领域的作用，不断 提升董事会科学决策能力和风险防范能力。

报告期内，公司无中国证监会、深圳证券交易所对公司所 作公开处分所涉及的内控问题。

四、内部控制情况总体评价

公司董事会认为：公司结合自身的经营特点,建立了较为健 全的内部控制体系，现有内部控制制度总体上完整、合理、有 效，未发现内部控制涉及或执行方面的重大缺陷，现有的内控 制度已覆盖了公司运营的主要层面和主要环节，形成了规范的 管理体系，符合当前公司生产经营实际情况需要，能够预防和 及时发现、纠正公司运营过程可能出现的错误，能够确保信息

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

6

披露真实、准确、及时、完整，能够公开、公平、公正地对待 所有投资者，有效地维护了广大投资者的利益，能够对公司各 项业务的健康运行及经营风险的防范提供保障，能够适应公司 管理的要求和公司发展的需要，有效保证公司规范、安全、顺 畅的运行，公司各项活动的预定目标基本实现，符合国家有关 法律、行政法规和部门规章的要求，因此对照深交所《内部控 制指引》,公司内部控制在内部环境、目标设定、事项识别、风 险评估、风险对策、控制活动、信息与沟通、检查监督等各个 方面规范、严格、充分、有效，总体而言，公司的内部控制是 有效的。公司在今后的工作中，将根据外部环境变化、相关监 管新规定要求及业务发展需要，不断修订和完善内部控制制度， 进一步健全内部控制体系，提高公司科学决策能力和风险防范 能力，使之始终适应公司发展的需要和国家有关法律法规的要 求，保证公司持续、健康、稳定发展。

公司独立董事对上述自我评价报告发表了独立意见，认为 公司董事会关于内部控制的自我评价报告客观、真实地反映了 公司内控制度的建设及运行情况，公司内部控制体系和内部控 制的实际情况总体上符合国家有关法律、法规和监管部门的相 关要求，公司内部控制制度健全且能有效运行，不存在重大缺 陷。

==> picture [385 x 48] intentionally omitted <==

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

7