DAQING HUAKE CO.,LTD — Annual Report 2016

Mar 24, 2017

大庆华科股份有限公司 201 6 年度报告全文

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大 庆华科股份有限公司 2016 年度报告

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2016年03月

大庆华科股份有限公司 2016 年度报告全文

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目 录

第一节 重要提示、目录和释义 ........................................ 3
第二节 公司简介和主要财务指标 ...................................... 4
第三节 公司业务概要 ................................................ 6
第四节 经营情况讨论与分析 .......................................... 7
第五节 重要事项 ................................................... 13
第六节 股份变动及股东情况 ......................................... 19
第七节 优先股相关情况 ............................................. 22
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ......................... 22
第九节 公司治理 ................................................... 27
第十节 公司债券相关情况 ........................................... 31
第十一节 财务报告 ................................................. 31
第十二节 备查文件目录 ............................................. 90

大庆华科股份有限公司 2016 年度报告全文

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2016 年度报告全文

第一节 重要提示、目录和释义

本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容
的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个
别和连带的法律责任。

公司负责人徐永宁、主管会计工作负责人马成升及会计机构负责人(会
计主管人员)马化征声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以129,639,500为基数，
向全体股东每10股派发现金红利1.25元（含税），送红股0股（含税），不
以公积金转增股本。

释 义

释义项	指	释义内容
中国证监会、证监会	指	中国证券监督管理委员会
深交所、交易所	指	深圳证券交易所
股东大会	指	大庆华科股份有限公司股东大会
董事会	指	大庆华科股份有限公司董事会
监事会	指	大庆华科股份有限公司监事会
公司、本公司	指	大庆华科股份有限公司
报告期	指	2016 年度
公司法	指	中华人民共和国公司法
证券法	指	中华人民共和国证券法
公司章程	指	2015 年2 月10 日公司2015 年第一次临时股东大会审议批准的公司章程
元、万元	指	人民币元、万元

重大风险提示

1、本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投
资者注意投资风险。

大庆华科股份有限公司 2016 年度报告全文

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2、《中国证券报》和巨潮资讯网(http//www.cninfo.com.cn)为本公司的指定信息披

露媒体，本公司所发布信息均以上述媒体刊登的为准，敬请投资者注意投资风险。

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司信息

一、公司信息
股票简称	大庆华科	股票代码	000985
股票上市证券交易所	深圳证券交易所
公司的中文名称	大庆华科股份有限公司
公司的中文简称	大庆华科
公司的外文名称（如有）	Daqing Huake Company Limited
公司的法定代表人	徐永宁
注册地址	大庆高新技术产业开发区建设路239 号
注册地址的邮政编码	163316
办公地址	大庆高新技术产业开发区建设路239 号
办公地址的邮政编码	163316
公司网址	www.huake.com
电子信箱	dqhklhm@126.com

二、联系人和联系方式

	董事会秘书	证券事务代表
姓 名	孟凡礼	李红梅
联系地址	大庆高新技术产业开发区建设路239 号	大庆高新技术产业开发区建设路239 号
电 话	163316	163316
传 真	04596280287	04596280287
电子信箱	dqhklhm@126.com	dqhklhm@126.com

三、信息披露及备置地点

三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体的名称	《中国证券报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址	巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点	公司证券办

四、注册变更情况

	根据《黑龙江省“四证合一、一照一码”登记制度》的要求，公
	司营业执照、组织机构代码证、税务登记证及社会保险登记证实
组织机构代码
	行四证合一， 2016 年6 月大庆市场监督管理局颁发新的营业执
	照，公司统一社会信用代码91230600702847820X。
公司上市以来主营业务的变化情况	无变更
历次控股股东的变更情况	无变更

五、其他有关资料

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公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称	立信会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址	上海市黄浦区南京东路61 号4 楼1、2、3 室
签字会计师姓名	顾雪峰 黄洁

公司报告期内未聘请履行持续督导职责的保荐机构和财务顾问。
六、主要会计数据和财务指标

公司没有因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会
计数据

			本年比上年
	2016 年	2015 年		2014 年
			增减
	1,032,507,822.68	789,582,737.45
营业收入（元）			30.77%	1,422,843,435.78
归属于上市公司股东的净利润	33,341,964.74	-16,630,942.46
			-300.48%	13,917,606.34
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经常
	31,052,566.65	-18,076,754.78	-271.78%	14,094,950.88
性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额	87,922,381.64	10,795,938.81
			714.40%	108,458,151.47
（元）
	0.26	-0.13
基本每股收益（元/股）			-300.00%	0.11
	0.26	-0.13
稀释每股收益（元/股）			-300.00%	0.11
加权平均净资产收益率	6.67%	-3.38%	10.05%	2.79%
			本年末比上
	2016 年末	2015 年末		2014 年末
			年末增减
	662,779,824.33	607,476,389.93
总资产（元）			9.10%	635,076,424.08
归属于上市公司股东的净资产	518,336,720.61	482,113,267.45
			7.51%	501,926,555.13
（元）

七、公司在报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的
财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、分季度主要财务指标

单位：元

				第四季度
	第一季度	第二季度	第三季度
				318,747,006.05
营业收入	173,864,273.19	248,664,828.08	291,231,715.36
				12,469,505.03
归属于上市公司股东的净利润	745,800.96	8,934,627.87	11,192,030.88
归属于上市公司股东的扣除非				11,501,940.17
	400,714.44	8,435,205.30	10,714,706.74
经常性损益的净利润
				8,737,488.64
经营活动产生的现金流量净额	2,457,236.78	16,843,768.11	59,883,888.11

大庆华科股份有限公司 2016 年度报告全文

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上述财务指标或其加总数与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务
指标不存在重大差异。

九、非经常性损益项目及金额

单位：元

项目	2016 年金额	2015 年金额	2014 年金额	说明
非流动资产处置损益	-394,707.46
			-968,460.28
（包括已计提资产减值准备的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切	2,904,183.54
相关，按照国家统一标准定额或定量享受的		1,014,407.76	600,844.44
政府补助除外）
	183,933.44
除上述各项之外的其他营业外收入和支出		242,820.35	158,975.21
	404,011.43
减：所得税影响额		-188,584.21	-31,296.09
	2,289,398.09
合计		1,445,812.32	-177,344.54	--

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第
1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
的项目的情形。

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

报告期公司的主营业务没有发生变化。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产	重大变化说明
股权资产	无
	本期新增固定资产6639.81 万元，主要是在建工程项目完工转入，其中：聚丙烯连续化
	改造项目3217.27 万元，5400 万支/年水粉针剂项目670.52 万元，其他技改项目
固定资产
	2752.02 万元；本期报废固定资产账面原值979.10 万元，净值39.47 万元，累计折旧
	已经全额计提，属于正常报废固定资产。
无形资产	2016 年9 月13 日，公司召开第六届董事会2016 年第二次临时会议审议通过了《关于 公司转让药品相关批件的议案》，同意转让14个药品批件和2个临床批件，独立董事发 表了独立意见，公告编号2016020。2016 年9 月14 日，北京产权交易所公开披露公开 交易14个药品批件和2个临床批件，根据北京产权交易所2016 年9 月29 日指定竞价 大厅动态报价结果，吉林敖东集团金海发药业股份有限公司依法成为受让方，于2016 年10 月9 日签订了《资产交易合同》，转让价款为壹仟陆佰贰拾陆万玖仟肆佰圆整 （即：16,269,400 元），公告编号2016022。2016 年11 月3 日，2016 年第一次临时股

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大庆华科股份有限公司 2016 年度报告全文

东大会审议通过《关于公司转让药品相关批件的议案》，公告编号2016028。 “5400 万支/年水、粉针剂”在建工程设备因长期停建，并且给公司带来经济利益具有 很大的不确定性，存在减值迹象。根据资产评估公司的资产评估结果，结合对其进行的 在建工程 可变现净值预测，预计该在建工程项目发生减值 1,273.05 万元，2014 年已经计提 650 万元，本期补提在建工程减值准备623.06 万元。

2、公司无境外资产。

    三、核心竞争力分析

1、公司决策层和管理层具有较强的决策能力和应变能力，能够主动针
对宏观经济环境的变化迅速作出反应和调整。

• 2、公司产品性能稳定，市场遍及全国，其中乙腈和石油树脂产品出口 到欧洲、东南亚、北美洲等20 多个国家和地区。

3、公司裂解C5分离工艺技术、C9浅色石油树脂工艺技术、芳烃加氢工
艺技术、氢化石油树脂工艺技术、乙腈精制工艺技术获得国家发明专利授权。
4、公司财务稳健，能够有效应对金融形势的变化，为公司的长期平稳
发展提供足够保障。

第四节 经营情况讨论与分析

一、概述

报告期，公司的主营业务没有变化，面对严峻复杂的经济形势，科学组
织生产，积极开发市场，较好地完成了年度各项工作任务和目标。全年实现
营业收入103,250.78万元，出口创汇317.76万美元，各项税金4,459.23
万元，净利润3,334.2万元。总资产66,261.8万元，每股净资产3.99元，
资产负债率21.77%。产品出厂合格率和外部抽检合格率为100%，环保排放
达标，无污染事件发生，员工职业健康状况良好，未发生伤亡事故。

二、主营业务分析

1、概述

参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
2、收入与成本

• （1）营业收入构成

单位：元

	2016 年	2016 年	2015 年	2015 年
					同比增减
	金额	占营业收入比重	金额	占营业收入比重
营业收入合计	1,032,507,822.68	100%	789,582,737.45	100%	30.77%

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大庆华科股份有限公司 2016 年度报告全文

分行业
化工行业	1,030,778,245.58	99.83%	783,634,555.03	99.25%	31.54%
医药行业	1,729,577.10	0.17%	5,948,182.42	0.75%	-70.92%
分产品
轻芳烃（AS1)	180,406,386.55	17.47%	135,129,918.67	17.11%	33.51%
聚丙烯	283,294,171.52	27.44%	126,027,324.71	15.96%	124.79%
乙烯焦油	141,849,449.58	13.74%	124,041,120.35	15.71%	14.36%
分地区
境内	1,012,298,993.30	98.04%	761,732,323.50	96.47%	32.89%
境外	20,208,829.38	1.96%	27,850,413.95	3.53%	-27.44%

• （2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况

单位：元

				营业收入比上	营业成本比上	毛利率比上
	营业收入	营业成本	毛利率
				年同期增减	年同期增减	年同期增减
分行业
（1）化工行业
	1,030,778,245.58	884,007,547.27	14.24%	31.54%	27.48%	2.73%
（2）医药行业
	1,729,577.10	4,523,071.33	-161.51%	-70.92%	-52.92%	-99.99%
分产品
轻芳烃（AS1)
	180,406,386.55	138,724,503.83	23.10%	33.51%	13.89%	13.24%
乙烯焦油
	141,849,449.58	120,552,502.70	15.01%	14.36%	5.75%	6.91%
聚丙烯
	283,294,171.52	256,231,414.55	9.55%	124.79%	125.41%	-0.25%
分地区
境内
	1,012,298,993.30	873,785,909.52	13.68%	32.89%	28.43%	3.00%
境外
	20,208,829.38	14,744,709.08	27.04%	-27.44%	-34.95%	8.43%

公司主营业务数据统计口径在报告期内未调整。

（3）公司实物销售收入大于劳务收入

行业分类	项目	单位	2016 年	2015 年	同比增减
	销售量	吨	366,637.58	258,629.91	41.76%
（1）化工行业	生产量	吨	421,190.4	293,696.05	43.41%
	库存量	吨	5,923.62	5,688.65	4.13%
	销售量	盒	376,500	2,123,212	-82.27%
（2）医药行业	生产量	盒	363,398	1,887,204	-80.74%
	库存量	盒	13,220	28,619	-53.81%

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明

• ①化工行业产量增加原因：碳五碳九焦油原料量大幅度增加，装置满负

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荷运行；聚丙烯装置扩建，产量增加。销量增加原因：产量增加。

• ②医药行业产、销、存减少原因：2016 年 GMP 证书到期药品停产。

• （4）报告期公司未签订重大销售合同。

• （5）营业成本构成

产品分类

单位：元

		2016 年	2016 年	2015 年	2015 年		% % %
产品分类	项目					同比增减
		金额	占营业成本比重	金额	占营业成本比重
轻芳烃（AS1)	营业成本	138,724,503.83	15.61%	121,809,083.87	17.33%	-1.71
乙烯焦油	营业成本	256,231,414.55	28.84%	113,998,048.06	16.21%	12.62
聚丙烯	营业成本	120,552,502.70	13.57%	113,675,068.83	16.17%	-2.60

• （6）报告期内合并范围未发生变动。

• （7）公司报告期内业务、产品或服务未发生重大变化或调整有关情况。

• （8）主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额（元）	222,205,286.80
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例	21.52%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例	0.00%

公司前5 大客户资料

序号	客户名称	销售额（元）	占年度销售总额比例 8.11% 4.73% 2.95% 2.87% 2.87% 21.52%
1	大庆市盛顺德化工科技有限公司	83,695,356.24
2	营口青花耐火材料股份有限公司	48,798,717.74
3	大庆凯茂化工科技有限公司	30,454,206.84
4	沈阳鑫正发包装有限公司	29,669,004.27
5	抚顺伊科思新材料有限公司	29,588,001.71
合计	--	222,205,286.80

公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额（元）	810,925,555.13
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例	94.13%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例	98.94%

公司前5 名供应商资料

序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例

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大庆华科股份有限公司 2016 年度报告全文

1	中国石油天然气股份有限公司	802,315,448.91	93.13%
2	哈尔滨东庆包装有限公司	3,817,086.22	0.44%
3	营口向阳催化剂有限责任公司	1,900,120.00	0.22%
4	哈尔滨博实自动化股份有限公司	1,510,000.00	0.18%
5	盐城市大成建筑工程有限公司大庆分公司	1,382,900.00	0.16%
合计	--	810,925,555.13	94.13%

    3、费用

单位：元

				重大变动说明
	2016 年	2015 年	同比增减
	10,879,780.89	8,944,242.27		运输费增加
销售费用			21.64%
	81,291,579.68	92,451,811.08		修理费下降
管理费用			-12.07%
	-1,775,332.35	-1,747,222.41		汇兑收益增加
财务费用			1.61%

4、研发投入

    公司研发投入主要用于科研开发项目的差旅费、原辅材料、人员工资、
检测费、研发设备及折旧等支出，研发项目的目的推进科技创新、产品提档
升级，适时拓宽公司产业结构。

公司研发投入情况

	2016 年	2015 年	变动比例
研发人员数量（人）	70	70	0.00%
研发人员数量占比	10.40%	10.23%	0.17%
研发投入金额（元）	9,557,826.33	9,225,675.26	3.60%
研发投入占营业收入比例	0.93%	1.17%	-0.24%
研发投入资本化的金额（元）	0.00	89,652.13	-100.00%
资本化研发投入占研发投入的比例	0.00%	0.97%	-0.97%

研发投入总额占营业收入的比重较上年没有发生显著变化。研发投入资

本化率没有发生大幅变动。

5、现金流

单位：元

			单位：元
项目	2016 年	2015 年	同比增减
	1,217,340,202.73	932,138,358.11
经营活动现金流入小计			30.60%
	1,129,417,821.09	921,342,419.30
经营活动现金流出小计			22.58%
	87,922,381.64	10,795,938.81
经营活动产生的现金流量净额			714.40%

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大庆华科股份有限公司 2016 年度报告全文

	16,375,712.50	19,573,200.88
投资活动现金流入小计			-16.34%
	27,883,342.21	38,948,206.71
投资活动现金流出小计			-28.41%
	-11,507,629.71	-19,375,005.83
投资活动产生的现金流量净额
		7,778,370.00
筹资活动现金流出小计
		-7,778,370.00
筹资活动产生的现金流量净额
	77,244,453.80	-15,952,534.90
现金及现金等价物净增加额

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素

• （1）经营活动产生的现金流量净额变动的主要原因是营业收入大幅增

加。

• （2）投资活动产生的现金流量净额变动的主要原因是在建工程投入减

少。

• （3）筹资活动产生的现金流量净额变动的主要原因是上期分配现金股

利。

报告期内，公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润不存在重大
差异。

三、非主营业务分析

                                                                单位：元

		占利润总		是否具有可持续性 可持续 不可持续 可持续 不可持续
	金额		形成原因说明
		额比例
投资收益	106,312.50	0.27%	股权投资
资产减值	11,685,027.73	29.77%	原料及库存产品减值
营业外收入	3,092,880.97	7.88%	递延收益分期摊入
营业外支出	399,471.45	1.02%	处置非流动资及其他非经营支出

四、资产及负债状况

1、资产构成重大变动情况

单位：元

	2016 年末		2015 年末
					比重增减	重大变动说明
	金额	占总资产比例	金额	占总资产比例
货币资金	163,091,183.11	24.61%	85,846,729.31	14.13%	10.48%
应收账款	305,481.10	0.05%	1,020,968.07	0.17%	-0.12%

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大庆华科股份有限公司 2016 年度报告全文

	46,062,133.84		35,135,084.84
存货		6.95%		5.78%	1.17%
固定资产	402,522,632.00	60.73%	377,387,004.21	62.12%	-1.39%
在建工程	11,124,381.90	1.68%	60,984,023.65	10.04%	-8.36%

• 2、报告期内不存在以公允价值计量的资产和负债。

• 3、截至报告期末的资产权利不存在受限情况。

• 五、投资状况

1、总体情况

报告期投资额（元）	上年同期投资额（元）	变动幅度
26,372,743.37	37,113,263.67	-28.94%

• 2、报告期内不存在重大的股权投资。

• 3、报告期内没有正在进行的重大的非股权投资。

• 4、公司报告期不存在证券投资和衍生品投资。

• 5、公司报告期无募集资金使用情况。

• 六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

1、出售重大资产情况
项目	内容	备注
交易对方	吉林敖东集团金海发药业股份有限公司
被出售资产	14个药品批件和2个临床批件
出售日	2016 年10 月09 日
交易价格（万元）	1,626.94
本期初起至出售日该资产为上市公司贡
	无
献的净利润（万元）
出售对公司的影响（注3）	对本报告期财务成果无影响，只是影响预收账款
资产出售为上市公司贡献的净利润占净
	0.00%
利润总额的比例
	根据北京产权交易所2016 年9 月29 日
资产出售定价原则
	指定竞价大厅动态报价
是否为关联交易	否
与交易对方的关联关系（适用关联交易
	无关联关系
情形）
所涉及的资产产权是否已全部过户	是
所涉及的债权债务是否已全部转移	是
是否按计划如期实施，如未按计划实
	是
施，应当说明原因及公司已采取的措施

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大庆华科股份有限公司 2016 年度报告全文

披露日期	2016 年10 月12 日
披露索引	2016022

2、报告期内不存在出售重大股权情况。

七、公司报告期内无应当披露的重要控股参股公司信息。

八、报告期内不存在公司控制的结构化主体。

九、公司未来发展的展望

继续做好C5石油树脂、深树脂、热聚石油树脂的扩能改造项目，立足
石油树脂主业，加快产品提档升级，推进科技创新；充分利用大庆周边的资
源，适时拓宽公司产业结构，有效提升公司竞争力，不断加强安全隐患治理、
节能减排、环保设施投入，促进公司可持续快速发展。

十、公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。

第五节 重要事项

一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况

公司近3年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公
积金转增股本方案（预案）情况

2014 年利润分配方案：

经立信会计师事务所审计，公司本期实现净利润1,391.76万元，加年
初未分配利润5,450.74万元，减本期分配股利648.20万元，减提取法定公
积金139.17万元，期末可供股东分配利润为6,055.13万元。以2014年末
总股本12,963.95万股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.60元
(含税)，支付现金股利777.84万元，分配后尚余5,277.29万元转入下年。
公司不进行公积金转增股本。已经2014 年度股东大会审议批准并实施。

2015 年利润分配方案：

-
经立信会计师事务所审计，公司本期实现净利润1,663.09万元，加年
初未分配利润6,055.13万元，减本期分配股利777.84万元，减提取法定公
积金0.00万元，期末可供股东分配利润为3,614.20万元。鉴于2015年净
利润为负值，公司本年度不进行利润分配，不进行公积金转增股本。已经
2015 年度股东大会审议批准。

2016 年利润分配预案：

经立信会计师事务所审计，公司母公司本期实现净利润3,334.20万元，
加年初未分配利润3,614.19万元，减提取法定公积金333.42万元，期末可

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供股东分配利润为6,614.97万元。以2016年末总股本12,963.95万股为基
数,拟向全体股东每10股派发现金红利1.25元(含税)，预计支付现金股利
1,620.49万元，分配后尚余4,994.48万元转入下年，公司本次不进行公积
金转增股本。此议案尚需提交2016 年度股东大会批准。

公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表

单位：元

		分红年度合并报表中归	分红年度合并报表中归	占合并报表中归属于
	现金分红金额				以其他方式现	以其他方式现
分红年度		属于上市公司普通股股		上市公司普通股股东
	（含税）				金分红的金额	金分红的比例
		东的净利润		的净利润的比率
2016 年	16,204,937.50	33,341,964.74		48.60%
2015 年	0.00	-16,630,942.46		0.00%
2014 年	7,778,370.00	13,917,606.34		55.89%
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
每10 股送红股数（股）						0
每10 股派息数（元）（含税）						1.25
每10 股转增数（股）						0
分配预案的股本基数（股）						129,639,500
现金分红总额（元）（含税）					16,204,937.50
可分配利润（元）					66,149,731.81
现金分红占利润分配总额的比例					100.00%
本次现金分红情况
公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次
利润分配中所占比例最低应达到40％。
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
经立信会计师事务所审计，公司母公司本期实现净利润3,334.20 万元，加年初未分配
利润3,614.19 万元，减提取法定公积金333.42 万元，期末可供股东分配利润为6,614.97
万元。以2016 年末总股本12,963.95 万股为基数，拟向全体股东每10 股派发现金红利
1.25 元(含税)，预计支付现金股利1,620.49 万元，分配后尚余4,994.48 万元转入下年，
公司本次不进行公积金转增股本。此议案尚需提交2016年度股东大会批准。

三、公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及
公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺
事项。

四、公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用
资金情况。

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• ”

• 五、会计师事务所本报告期未出具“非标准审计报告 。

• 六、公司报告期无会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况。

• 七、公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。

• 八、公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。

九、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所

	立信会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所名称
境内会计师事务所报酬（万元）	45
境内会计师事务所审计服务的连续年限	6
境内会计师事务所注册会计师姓名	顾雪峰 黄洁

十、年度报告披露后未存在暂停上市和终止上市情况

十一、公司报告期未发生破产重整相关事项。

十二、本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

十三、公司报告期不存在处罚及整改情况。

十四、控股股东、实际控制人的诚信状况良好，公司资信评级类型为AA
级。

十五、报告期公司未实施股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励
措施。

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十六、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

关联交易方	关联 关系	关联交 易类型	关联交易内容	关联 交易 定价 原则	关联交 易价格	关联交易金 额（万元）	占同类 交易金 额的比 例	获批的 交易额 度（万 元）	是否超 过获批 额度	关联交 易结算 方式	可获得的 同类交易 市价	披露日期	披露 索引
中国石油天然 气股份有限公 司大庆石化分 公司	同一 控制 人	采购原 材料	向关联方采购 粗碳五、粗碳 九、乙腈废 水、丙烯等	市场 价格	市场价 格	80,231.54	93.13%	100,000	否	银行存 款	无	2016 年4 月9 日
中国石油天然 气股份有限公 司大庆石化分 公司	同一 控制 人	销售产 品	向关联方销售 丙烯丙烯协议 品≥70%	市场 价格	市场价 格	335.44	0.32%	800	否	银行存 款	无	2016 年4 月9 日
大庆石化建设 公司	同一 控制 人	接受劳 务	提供检维修服 务	市场 价格	市场价 格	784.54	19.16%	1,000	否	银行存 款	无	2016 年04 月9 日
合计				--	--	81,351.52	--	101,800	--	--	--	--	--
大额销货退回的详细情况				无
按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额 预计的，在报告期内的实际履行情况（如有）				无
交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适 用）				无

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• 21809685.742、公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

• 4、公司报告期不存在关联债权债务往来。

• 5、公司报告期无其他重大关联交易。 十七、重大合同及其履行情况

• 1、托管、承包、租赁事项情况

• （1）公司报告期不存在托管情况。

• （2）公司报告期不存在承包情况。

（3）公司报告期不存在租赁情况。

2、公司报告期不存在担保情况。

3、委托他人进行现金资产管理情况

（1）公司报告期不存在委托理财。

• （2）公司报告期不存在委托贷款。

• 4、公司报告期不存在其他重大合同。

十八、社会责任情况

公司严格依据《安全生产法》、《职业病防治法》、《环境保护法》等法 律法规和标准，建立健全安全、环保、职业卫生责任体系和管理体系，覆盖安 全环保职业卫生的所有环节，定期进行内部审核和第三方审核，定期进行合规 性评价，体系健全运行有效。报告期内，依法依规开展生产经营活动，未发生 安全生产事故、环境污染事件，无职业病和疑似职业病发生。

项目建设方面，项目设立进行全面深入的可行性研究，所有项目严格履行 建设项目“三同时”审批程序，高标准设计和建设，从本质上确保装置安全、 环保、职业卫生的保障能力，并不断的进行资金投入完善设施，治理隐患。按 照《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财企【2012】16 号）足额提取 安全生产费用，用于隐患治理、安全消防设施检测、环境及职业危害因素监测、 员工职业健康体检和员工个体防护用品配置。

公司按照相关规定对安全、消防、环保、职业卫生设施进行检测检定，按 期进行维护保养，确保运行完好可靠。经常性开展风险识别消减和隐患排查治 理活动，加强日常管理和监管，确保装置安全平稳运行。按规定进行污染物排 放申报和监测，排放达标，固体废弃物管理和转移处置规范。

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公司主动接受政府和社会监督，积极配合专业主管部门工作，多次被评为市、 区安全管理先进单位。

十九、其他重大事项的说明

2016 年公告台账

编 号	公告名称	公告时间	公告媒体
2016001	大庆华科股份有限公司董事、总经理辞职公告	2016 年2 月17 日	中国证券报B002 版
2016002	大庆华科股份有限公司股票交易异常波动公告	2016 年3 月10 日	中国证券报B025 版
2016003	第六届董事会第六次会议决议公告	2016 年4 月9 日	中国证券报B050 版
2016004	第六届监事会第五次会议决议公告	2016 年4 月9 日	中国证券报B050 版
2016005	2015 年度报告摘要	2016 年4 月9 日	中国证券报B050 版
2016006	关于召开2015 年度股东大会通知	2016 年4 月9 日	中国证券报B050 版
2016007	2015 年日常经营相关的关联交易确认的公告	2016 年4 月9 日	中国证券报B050 版
2016008	2016 年度日常度营相关的关联交易预计公告	2016 年4 月9 日	中国证券报B050 版
2016009	2016 年第一季度业绩预告公告	2016 年4 月9 日	中国证券报B050 版
2016010	第六届董事会2016 年第一次临时会议决议公告	2016 年4 月29 日	中国证券报B179 版
2016011	2016 年第一季度报告正文	2016 年4 月29 日	中国证券报B179 版
2016012	2015 年股东大会提示性公告	2016 年4 月29 日	中国证券报B179 版
2016013	2016 年半年度业绩预告公告	2016 年4 月29 日	中国证券报B179 版
2016014	2015 年度股东大会决议公告	2016 年5 月6 日	中国证券报B022 版
2016015	第六届董事会第七次会议决议公告	2016 年5 月6 日	中国证券报B022 版
2016016	2016 年半年度业绩预告修正公告	2016 年7 月9 日	中国证券报B018 版
2016017	第六届董事会第八次会议决议公告	2016 年7 月27 日	中国证券报B051 版
2016018	2016 年半年度报告摘要	2016 年7 月27 日	中国证券报B051 版
2016019	2016 年第三季度业绩预告	2016 年7 月27 日	中国证券报B051 版
2016020	第六届董事会2016 年第二次临时会议决议公告	2016 年9 月14 日	中国证券报B019 版
2016021	2016 年第三季度业绩预告修正公告	2016 年10 月12 日	中国证券报B020 版
2016022	关于签订《资产交易合同》的公告	2016 年10 月12 日	中国证券报B020 版
2016023	第三次临时董事会决议公告	2016 年10 月18 日	中国证券报B047 版
2016024	关于召开2016 年第一次临时股东大会的通知	2016 年10 月18 日	中国证券报B047 版
2016025	2016 年三季度报告正文	2016 年10 月29 日	中国证券报B132 版
2016026	2016 年度业绩预告公告	2016 年10 月29 日	中国证券报B132 版
2016027	关于召开2016 年第一次临时股东大会的提示性公告	2016 年10 月29 日	中国证券报B132 版
2016028	第一次临时股东大会决议公告	2016 年11 月4 日	中国证券报B003 版

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大庆华科股份有限公司 2016 年度报告全文

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第六节 股份变动及股东情况

一 、股份变动情况

• 1、报告期内未发生股份变动。

• 2、报告期内公司不存在认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容。

• 3、报告期内公司不存在限售股份变动情况。

• 二、证券发行与上市情况

• 1、报告期内不存在证券发行（不含优先股）情况。

• 2、报告期内公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构未发

生变动。

• 3、报告期内公司不存在内部职工股情况。

• 三、股东和实际控制人情况

• 1、公司股东数量及持股情况

单位：股

报告期末		年度报告披露日	年度报告披露日			报告期末表决权恢复	报告期末表决权恢复	报告期末表决权恢复			年度报告披露日前上一月末	年度报告披露日前上一月末	年度报告披露日前上一月末	年度报告披露日前上一月末	0
普通股股	8,081	前上一月末普通		9,646		的优先股股东总数			0		表决权恢复的优先股股东总
东总数		股股东总数				（如有）（参见注8）					数（如有）（参见注8）
			持股5%以上的股东或前10 名股东持股情况
								报告期		持有有		持有无	质押或冻结情况
					持股比		报告期末持	内增减		限售条		限售条
股东名称			股东性质										股份
					例		股数量	变动情		件的股		件的股		数量
													状态
								况		份数量		份数量
中国石油大庆石油化工总厂			国有法人		39.34%		51,000,000
中国石油林源炼油厂			国有法人		15.69%		20,339,700
大庆高新国有资产运营有限 公司			国家		8.47%		10,980,900
													质押	5,490,450
全国社保基金六零四组合			其他		2.10%		2,727,456
中国建设银行股份有限公司 －华商双债丰利债券型证券 投资基金			其他		2.00%		2,597,370
四川万丰商贸大厦管理中心			境内非国有 法人		1.48%		1,914,099
中国建设银行股份有限公司 －华宝兴业事件驱动混合型 证券投资基金			其他		0.54%		700,208
王彩珍			境内自然人		0.49%		635,526
全国社保基金四零八组合			其他		0.43%		558,800
向美珍			境内自然人		0.35%		449,154

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战略投资者或一般法人因配售新股成为 无 前10 名股东的情况（如有）（参见注3） 公司持股5%以上的股东中，大庆石油化工总厂和林源炼油厂同为 上述股东关联关系或一致行动的说明 中国石油天然气集团公司全资企业。

战略投资者或一般法人因配售新股成为 前10 名股东的情况（如有）（参见注3）	战略投资者或一般法人因配售新股成为 前10 名股东的情况（如有）（参见注3）	战略投资者或一般法人因配售新股成为 前10 名股东的情况（如有）（参见注3）	无	无	无	无
上述股东关联关系或一致行动的说明			公司持股5%以上的股东中，大庆石油化工总厂和林源炼油厂同为 中国石油天然气集团公司全资企业。
前10 名无限售条件股东持股情况
				股份种类
股东名称		报告期末持有无限售条件股份数量
				股份种类	数量
中国石油大庆石油化工总厂		51,000,000
				人民币普通股	51,000,000
中国石油林源炼油厂		20,339,700
				人民币普通股	20,339,700
大庆高新国有资产运营有限公司		10,980,900
				人民币普通股	10,980,900
全国社保基金六零四组合		2,727,456
				人民币普通股	2,727,456
中国建设银行股份有限公司－华商 双债丰利债券型证券投资基金		2,597,370
				人民币普通股	2,597,370
四川万丰商贸大厦管理中心		1,914,099
				人民币普通股	1,914,099
中国建设银行股份有限公司－华宝 兴业事件驱动混合型证券投资基金		700,208
				人民币普通股	700,208
王彩珍		635,526
				人民币普通股	635,526
全国社保基金四零八组合		558,800
				人民币普通股	558,800
向美珍		449,154
				人民币普通股	449,154
前10 名无限售流通股股东之
	公司前十名股东中，大庆石油化工总厂和林源炼油厂同为中国石油天然气集
间，以及前10 名无限售流通
	团公司全资企业。未知其余股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股
股股东和前10 名股东之间关
	东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
联关系或一致行动的说明
	四川万丰商贸大厦管理中心通过信达证券股份有限公司客户信用交易担保证
前10 名普通股股东参与融资
	券账户持有公司1,750,000 股，占公司股本的1.35%；通过普通证券账户持
融券业务情况说明（如有）
	有公司股票164,099 股，占公司股本的0.13%；累计持有公司股票
（参见注4）
	1,914,099股，累计持股比例为1.48%。

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进

行约定购回交易。

2、公司控股股东情况

控股股东性质：中央国有控股

控股股东类型：法人

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大庆华科股份有限公司 2016 年 度 报告全文

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控股股	法定代表人/	成立日	组 织机构
				主要经营业务
东名称	单位负责人	期	代码
				主营：复合肥、石油化工产品（不含成 品油）、深加工产品、
中国石
		1984 年	91 230600	化纤产品、塑料产品、石油化工机械生 产、销售，建筑材料
油大庆			12 932039	销售；进出口业务[按（2000）黑外经 贸登字第044 号规定的
	王德义	10 月16
石油化			8X	进出口经营范围经营]，普通货物运输 、危险货物运输，设
工总厂		日		计、制作、发布、代理国内各类广告， 房屋、设备租赁、仓
				储、代理，生产技术服务，通讯器材销 售，计算机服务。

公司报告期控股股东 未 发生变更。

3、公司实际控制人 情 况

实际控制人性质：中 央 国资管理机构

实际控制人类型：法 人

	法定代表人/
实际控制人名称		成立日期	组织机构代 码	主要经营业务
	单位负责人
国务院国有资产监督管理委员会	无		无	无
实际控制人报告期内控制的其他境 内
	无
外上市公司的股权情况

公司报告期实际控制人未 发 生变更。 公司与实际控制人之间的 产 权及控制关系的方框图

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报告期内实际控制人 未 通过信托或其他资产管理方式控 制 公司。 4、其他持股在10%以 上 的法人股东

法人股东	法定代表人/			主要经营业务或 管理活动
		成立日 期	注册资本
名称	单位负责人
中国石油				主营：石油炼制；纺织品、 种劳保用品）、丙纶长丝加 料、塑料制品销售；化学助 售（危险品除外）。 劳保用品（不含特 工、销售；建筑材 剂生产、储存、销
		1973 年10 月
林源炼油	万志强		32,245.8 万元
		01 日
厂

5、在公司所知的范 围 内，报告期内不存在控股股东、 实 际控制人、重组 方及其他承诺主体股份限 制 减持情况。

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大庆华科股份有限公司 2016 年度报告全文

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第七节 优先股相关情况

报告期公司不存在优先股。

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一 、报告期公司董事、监事和高级管理人员未持有公司股份。 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

姓名	担任的职务	类型	日期	原因
李德爱	董事	解聘	2016 年02 月16 日	主动辞职
李德爱	总经理	解聘	2016 年02 月16 日	主动辞职
曾志军	董事	任免	2016 年05 月05 日	聘任
曾志军	总经理	任免	2016 年04 月07 日	聘任
李东明	安全总监	解聘	2016 年04 月28 日	解聘
张向东	安全总监	任免	2016 年04 月28 日	聘任

三、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历 1、公司董事

（1）徐永宁先生，研究生学历，教授级高级工程师，享受政府特殊津贴。 历任大庆石油化工总厂质量管理处科长、副处长，技术发展处处长，副总工程 师，大庆石油化工总厂副总工程师兼法律事务与企管处处长,中国石油天然气 股份有限公司大庆石化分公司副总工程师。现任本公司董事长。

（2）曾志军先生，大学学历，教授级高级工程师。历任大庆石油化工总 厂总调度室调度员、值班主任、副调度长；中国石油天然气股份有限公司大庆 石化分公司化工二厂总工程师、副厂长、厂长；中国石油天然气股份有限公司 大庆石化分公司质量安全环保处处长、人事处处长。现任本公司董事、总经理。

（3）袁金财先生，研究生学历，高级工程师。历任中国石油大庆炼化分 公司动力一厂厂长、党委副书记。现任中国石油大庆炼化分公司企管法规处处 长，本公司董事。

（4）尹兴华先生，大学学历，高级会计师。历任大庆市财政局办公室副 主任、科长、稽查大队队长；大庆金锣公司总会计师、市财政局驻企业财务总 监；黑龙江省委财经办秘书组负责人、组长；大庆高新区纪检监察审计局副局

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大庆华科股份有限公司 2016 年度报告全文

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长。现任大庆高新国有资产运营有限公司董事长兼总经理，本公司董事。

（5）滕英超先生，大学学历，资深注册会计师。历任黑龙江兴业会计师 事务所所长，中兴宇会计师事务所主任会计师，中兴宇会计师事务所董事长， 万隆亚洲会计师事务所副主任会计师，国富浩华会计师事务所副主任会计师、 合伙人。本公司独立董事。

（6）秦雪军先生，研究生学历，资深注册会计师，高级会计师，研究员 级高级会计师。历任黑龙江省财政专科学校财务科副科长，黑龙江省会计师事 务所财专分所副所长，哈尔滨龙博会计师事务所所长，黑龙江省正达资产评估 有限公司副总经理，黑龙江正达会计师事务所有限公司董事长。

（7）肖殿发先生，研究生学历。历任黑龙江省五金交电化工公司业务员、 副科长、科长，南方证券哈尔滨营业部科员、副总经理、总经理，中投证券哈 尔滨宣化街营业部总经理；现任中投证券哈尔滨友谊路营业部总经理，本公司 独立董事。

2、公司监事

（1）邢继国先生，大学学历，高级会计师。历任林源炼油厂财务处科长、 处长，中国石油大庆炼化分公司财务处处长、专业技术负责人兼内控体系办公 室主任。现任中国石油大庆炼化分公司专业技术负责人兼审计处处长，本公司 监事会主席。

（2）李宜辉女士，大学学历，高级会计师，中国注册会计师。历任大庆 石油化工总厂财务处资金科科员、中国石油大庆石化分公司财务处会计科副主 任科员、成本科主任科员兼销售科科长、管理科科长、会计科科长、财务处副 处长。现任中国石油大庆分石化分公司财务处处长，本公司监事。

（3）周雪梅女士，大学学历，高级会计师。历任大庆开发区格致公司出 纳员，大庆高新经济技术产业开发区高科技开发总公司会计，大庆高新国有资 产运营有限公司会计、财务部副部长。现任大庆高新国有资产运营有限公司财 务部部长，本公司监事。

（4）郭文革先生，大学学历，高级工程师。历任大庆石化总厂环保处工 程师，药业分公司供应部长，大庆华科公司研发部职员、副部长、部长，化工 分公司 C5 分离车间主任、副经理。现任本公司化工分公司经理、职工监事。

（5）高胜凯先生，大专学历，助理工程师。历任林源炼油厂房地产公司

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大庆华科股份有限公司 2016 年度报告全文

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职员、林源炼油厂运输公司职员、林源炼油厂易源公司职员、林源炼油厂龙源 公司职员，大庆华科股份有限公司聚丙烯一厂销售科长、销售副厂长。现任本 公司聚丙烯分公司经理、职工监事。

3、高级管理人员

（1）李东明先生，研究生学历，工程师。历任大庆石油化工总厂化纤厂 供电车间技术员、聚丙烯酰胺车间设备主任、新龙聚丙烯车间党支部书记、本 公司聚丙烯二厂厂长兼党支部书记。现任本公司副总经理。

（2）马成升先生，大学学历，高级会计师。历任大庆石油化工总厂财务 处会计师，中国石油天然气股份有限公司大庆石化分公司财务处资金科科长、 预算科科长、副处长，大庆龙化新实业总公司总会计师。现任本公司财务总监。

（3）张向东先生，大学学历，高级工程师。历任大庆石油化工总厂化工 一厂甲丁车间工艺技术员、甲丁车间副主任；中国石油天然气股份有限公司大 庆石化分公司化工一厂甲丁车间副主任、80 万吨乙烯改扩建工程联合装置项目 组组长、计划科长；乙烯工程指挥部综合技术组主管丁二烯、MTBE 项目；化工 一厂甲丁车间主任、计划科长兼工艺副总工程师、碳四联合装置开工组组长、 工艺副总工程师兼碳四联合车间主任。现任本公司副总经理、安全总监。

（4）孟凡礼先生，研究生学历，经济师。历任大庆石油化工总厂职员； 本公司证券投资部副部长、部长、证券事务代表。现任本公司副总经理、董事 会秘书。

（5）王禹先生，大学学历，高级工程师，工程硕士结业。历任大庆石油 化工总厂乙醛醋酸装置组技术员、技术科技术员、丙烯腈车间技术员、车间副 主任、主任，本公司研究开发部部长、总工程师、总经理助理。现任本公司技 术总监。

四、在股东单位任职情况

		在股东单位担任	任期起	任期终	在股东单位是否
任职人员姓名	股东单位名称
		的职务	始日期	止日期	领取报酬津贴
袁金财	中国石油大庆炼化分公司	企管法规处处长			是
尹兴华	大庆高新国有资产运营有限公司	董事长总经理			是
邢继国	中国石油大庆炼化分公司	审计处处长			是
周雪梅	大庆高新国有资产运营有限公司	财务部部长			是

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大庆华科股份有限公司 2016 年度报告全文

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李宜辉	中国石油大庆石化分公司	财务处处长			是
在股东单位任职
	以上几位分别在股东单位任职，同时在公司担任董事、监事职务。
情况的说明

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年未受到证券监 管机构处罚。

四、董事、监事、高级管理人员报酬情况

公司董事、监事薪酬由公司股东大会审议决定；高级管理人员薪酬由公司 董事会决定。报酬的支付依据：《大庆华科股份有限公司董事、监事、高级管 理人员薪酬及绩效考核管理办法》。

单位：万元

					从公司获得的	是否在公司关
姓名	职务	性别	年龄	任职状态
					税前报酬总额	联方获取报酬
袁金财	董事	男		现任	0	是
肖殿发	独立董事	男		现任	4.8	否
滕英超	独立董事	男		现任	4.8	否
秦雪军	独立董事	男		现任	4.8	否
尹兴华	董事	男		现任	3	否
徐永宁	董事长	男		现任	48.36	否
曾志军	董事 总经理	男		现任	30.03	否
李东明	副总经理	男		现任	34.85	否
马成升	财务总监	男		现任	34.61	否
张向东	副总经理安全总监	男		现任	34.75	否
孟凡礼	副总经理 董事会秘书	男		现任	34.54	否
王禹	技术总监	男		现任	34.85	否
邢继国	监事会主席	男		现任	0	是
李宜辉	监事	女		现任	0	是
周雪梅	监事	女		现任	1.8	否
郭文革	职工监事	男		现任	26.35	否
高胜凯	职工监事	男		现任	25.49	否
李德爱	原董事原总经理	男		离任	7.51	否

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大庆华科股份有限公司 2016 年度报告全文

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-- -- -- -- -- 合计 330.54

报告期内，公司未实施股权激励。

五、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

母公司在职员工的数量（人）	670
主要子公司在职员工的数量（人）	0
在职员工的数量合计（人）	670
当期领取薪酬员工总人数（人）	670
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）	67
专业构成
专业构成类别	专业构成人数（人）
生产人员	456
销售人员	28
技术人员	120
财务人员	18
行政人员	48
合计	670
教育程度
教育程度类别	数量（人）
大学本科及以上	256
大学专科	169
中专	40
高中及以下	205
合计	670

2、薪酬政策

根据国家相关法律、法规的规定，公司制定了《员工薪酬管理规定》、 《津补贴发放规定》等管理制度，规范公司薪酬管理，以按岗分类、类内分级、 同级同薪为原则，严格薪酬发放。

3、培训计划

2016 年公司以全员培训、练兵比武为主线，以提升素质、突出骨干为核心， 组织开展了第三届生产技术运动会。通过一系列的培训活动和技术比赛，使岗 位人员取得相应的操作资质，满足岗位需求。

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大庆华科股份有限公司 2016 年度报告全文

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4、劳务外包情况

4、劳务外包情况
劳务外包的工时总数（小时）	76,054
劳务外包支付的报酬总额（元）	1,673,179.25

第九节 公司治理

一 、公司治理的基本状况

截至 2016 年 12 月 31 日，公司按照保证经营管理合法合规、财务报告及 相关信息真实完整、资产安全、提高经营效率和效果，促进公司战略目标实现 的内部控制目标，建立健全了内部控制规范，贯彻实施了相关控制措施。能够 按照法律、法规和公司章程规定的信息披露的内容和格式要求，真实、准确、 完整、及时地报送和披露信息；能够确保公开、公平、公正地对待所有投资者， 切实保护公司和全体投资者的利益。公司聘请了立信会计师事务所对公司内部 控制进行独立审计，出具了标准无保留意见的内部控制审计报告。

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件 不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立 情况

报告期内，公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面做到 五分开。

1、业务分开

公司作为独立的法人企业自主管理，在生产经营方面拥有完整的业务链， 具有独立健全的采购、销售体系，产品的生产、销售不依赖于控股股东及其关 联企业，独立决策、自主经营、自负盈亏，独立承担相应的责任和风险。 2、人员独立

一 公司的劳动、人事、工资管理均由本公司统 管理，有独立的工资账户。 总经理、副总经理等高级管理人员均在本公司领取薪酬，不在控股公司担任行 政职务。

3、资产独立

公司独立对所有资产进行登记、建账、核算和管理，账面的各项资产完整、 产权明晰。非专利技术、商标等无形资产均由公司独立拥有。不存在控股股东

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大庆华科股份有限公司 2016 年度报告全文

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• 占用公司资金、资产及其他资源的情况。

• 4、机构独立

公司具有独立的办公机构和生产经营场所，设置了独立于控股股东的管理 机构，涵盖生产、设备、产品质量、检验、安全、环保、原材料采购与产品销 售、财务及证券管理。公司所有机构的设置程序和机构职能独立，与控股股东 完全分开，董事会、监事会等机构独立运作，公司各职能部门独立履行其职能， 不存在与控股股东混合经营、合署办公的情况。

5、财务独立

公司设立了独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度， 开设了独立的银行账户，独立作出财务决策，公司依法独立纳税。公司财务负 责人和财务人员均未在股东单位担任职务。

三、报告期内不存在同业竞争情况。

• 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

• 1、本报告期股东大会情况

		投资者参
会议届次	会议类型		召开日期	披露日期	披露索引
		与比例
2015 年度股东大会会议	年度股东大会	0.00%	2016 年05 月05 日	2016 年05 月06 日	2016014
2016 年第一次临时股东大会	临时股东大会	0.01%	2016 年11 月03 日	2016 年11 月04 日	2016028

• 2、报告期内未发生表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会情况 五、报告期内独立董事履行职责的情况

1、独立董事出席董事会及股东大会的情况

独立董事出席董事会情况	独立董事出席董事会情况	独立董事出席董事会情况	独立董事出席董事会情况	独立董事出席董事会情况	独立董事出席董事会情况	独立董事出席董事会情况
	本报告期应参		以通讯方式			是否连续两次未
独立董事姓名		现场出席次数		委托出席次数	缺席次数
	加董事会次数		参加次数			亲自参加会议
滕英超	7	2	4	1		否
肖殿发	7	3	4			否
秦雪军	7	3	4			否
独立董事列席股东大会次数		2

• 2、报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。

• 3、独立董事对公司有关建议全部被采纳 。

• 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

• 1、审计委员会履职情况

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大庆华科股份有限公司 2016 年度报告全文

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（1）2016 年 4 月 7 日审计委员会召开会议，审议通过了《公司2015 年度 财务报告》、《董事会审计委员会2015 年履职情况报告》、《关于续聘公司 2016 年度财务审计机构的议案》、《关于续聘公司2016 年度内部控制审计机 构的议案》等议案，并提请董事会审议。

（2）2016 年 7 月 26 日审计委员会召开会议，审议通过了《公司2016 年 半年度财务报告》并提请董事会审议。

2、薪酬与考核委员会履职情况

2016 年 4 月 7 日董事会薪酬与考核委员会召开会议，审议通过了《2015 年度公司薪酬发放情况报告》和《高级管理人员2016 年绩效考核细则》，并 提请董事会审议。

3、提名委员会履职情况

2016 年 4 月 7 日召开会议，审议通过了《关于提名公司第六届董事会董事 候选人的议案》，同意提名曾志军先生为第六届董事会董事候选人，并提请董 事审议。

4、战略委员会履职情况

2016 年 7 月 26 日，战略委员会召开会议，审议通过了《关于 C5 石油树脂 扩能改造项目的议案》、《关于深树脂技术改造项目的议案》、《关于双环树 脂扩能项目的议案》等议案，并提请董事会审议。

七、监事会工作情况

监事会对报告期内的监督事项无异议。

• 八、高级管理人员的考评及激励情况

薪酬与考核委员会依据《董事、监事、高级管理人员薪酬及绩效考核管理 办法》和《高级管理人员2016 年绩效考核细则》进行日常考核与评价。为了 充分调动董事、监事和高级管理人员的积极性，促进公司的长远发展，公司将 探求更加有效的激励机制。

九、内部控制情况

• 1、报告期内未发现内部控制的重大缺陷

• 2、内控自我评价报告

2、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期	2017 年3 月25 日
内部控制评价报告全文披露索引	《中国证券报》和巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)上的公告

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大庆华科股份有限公司 2016 年度报告全文

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纳入评价范围单位资产总额占公司	纳入评价范围单位资产总额占公司
		100.00%
合并财务报表资产总额的比例
纳入评价范围单位营业收入占公司
		100.00%
合并财务报表营业收入的比例
	缺陷认定标准
类别	财务报告		非财务报告
	定性标准（1)重大缺陷：单独缺陷或连同其他缺陷导致不		定性标准出现以下情形
	能及时防止或发现并纠正财务报告中的重大错报。出现下		并造成重大影响的，认定为
	列情形的,认定为重大缺陷。① 控制环境无效。②董		重大缺陷，其他情形按影响
	事、监事和高级管理人员在公司经营管理活动过程中发生		程度分别确定为重要缺陷或
	的舞弊行为。③ 外部审计发现当期财务报告存在重大错		一般缺陷。(1)违犯国家法
	报，公司在运行过程中未能发现该错报。④ 已经发现并		律、法规或规范性文件; (2)
定性标准	报告给管理层的重大缺陷在合理的时间内未加以改正。⑤		重大决策程序不科学; (3)制
	公司审计委员会和内控审计部对内部控制的监督无效。		度缺失可能导致系统性失效;
	(2)重要缺陷：单独缺陷或连同其他缺陷导致不能及时防		(4)重大缺陷不能得到及时整
	止或发现并纠正财务报告中虽然未达到和超过重要性水		改; (5)其他对公司影响重大
	平，仍应引起管理层重视的错报。(3)一般缺陷：		的情形。对于重大内部控制
	不构成重大缺陷或重要缺陷的其他内部控制缺陷。对于		缺陷应提交董事会予以最终
	重大内部控制缺陷应提交董事会予以最终认定。		认定。
	营业收入衡量指标：重大缺陷：潜在错报≥营业收入总额		重大缺陷：直接财产损失金
	的1%；重要缺陷：营业收入总额的0.5%≤潜在错报＜营		额1000 万元以上(含1000 万
	业收入总额的1%；一般缺陷：潜在错报＜营业收入总额的		元)；重要缺陷：500 万元(含
	0.5%。资产总额衡量指标：重大缺陷：潜在错报≥资产总		500 万元)-1000 万元；一般
定量标准
	额的1.5%；重要缺陷：资产总额的1.0%≤潜在错报＜资		缺陷：直接财产损失金额小
	产总额的1.5%；一般缺陷：潜在错报＜资产总额的		于500 万元。对于重大内部
	1.0%。对于重大内部控制缺陷应提交董事会予以最终认		控制缺陷应提交董事会予以
	定。		最终认定。
财务报告重大缺
	0
陷数量（个）
非财务报告重大
	0
缺陷数量（个）
财务报告重要缺
	0
陷数量（个）
非财务报告重要
	0
缺陷数量（个）

十、内部控制审计报告

内部控制审计报告中的审议意见段
截止到2016 年12 月31 日，大庆华科股份有限公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有
重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
内控审计报告披露情况	披露

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大庆华科股份有限公司 2016 年度报告全文

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内部控制审计报告全文披露日期	2017 年3 月25 日
内部控制审计报告全文披露索引	《中国证券报》和巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)上的公告
内控审计报告意见类型	标准无保留意见
非财务报告是否存在重大缺陷	否

报告期内会计师事务所出具标准意见的的内部控制审计报告与董事会的自 我评价报告意见一致。

第十节 公司债券相关情况

公司不存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到 期或到期未能全额兑付的公司债券。

第十一节 财务报告

一 、审计报告

一、审计报告
审计意见类型	标准的无保留意见
审计报告签署日期	2017 年03 月23 日
审计机构名称	立信会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号	信会师报字[2017]第ZA11240 号
注册会计师姓名	顾雪峰 黄洁

审计报告正文

大庆华科股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的大庆华科股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表， 包括 2016 年 12 月 31 日的资产负债表、2016 年度的利润表、2016 年度的现金 流量表、2016 年度的所有者权益变动表以及财务报表附注。

一 ( )管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1） 按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执 行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错 报。

(二)注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按 照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则

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大庆华科股份有限公司 2016 年度报告全文

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要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报 表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。 选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务 报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编 制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价 管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的 总体列报。

我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 (三)审计意见

我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制， 公允反映了贵公司2016 年 12 月 31 日的财务状况以及2016 年度的经营成果和 现金流量。

二、财务报表

1、资产负债表

编制单位：大庆华科股份有限公司 单位：元

项目	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	163,091,183.11	85,846,729.31
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据		4,575,048.00
应收账款	305,481.10	1,020,968.07
预付款项	484,175.00	1,761,577.20
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款	58,873.37	143,328.70
买入返售金融资产

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大庆华科股份有限公司 2016 年度报告全文

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存货	46,062,133.84	35,135,084.84
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	161,793.91	4,506,906.13
流动资产合计	210,163,640.33	132,989,642.25
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产	617,196.01	617,196.01
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产	402,522,632.00	377,387,004.21
在建工程	11,124,381.90	60,984,023.65
工程物资	598,517.84	490,384.62
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产	17,345,051.01	15,060,795.08
开发支出	7,064,777.95	7,064,777.95
商誉
长期待摊费用	3,575,582.57	2,100,768.08
递延所得税资产	9,768,044.72	10,781,798.08
其他非流动资产
非流动资产合计	452,616,184.00	474,486,747.68
资产总计	662,779,824.33	607,476,389.93
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	37,813,398.59	42,489,207.01
预收款项	42,665,843.31	26,788,702.05
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬	3,152,986.59	2,565,550.00

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大庆华科股份有限公司 2016 年度报告全文

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应交税费	3,641,692.65	364,799.19
应付利息
应付股利
其他应付款	8,077,393.76	2,321,356.87
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计	95,351,314.90	74,529,615.12
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款	31,960,974.46	31,960,974.46
预计负债
递延收益	17,130,814.36	18,872,532.90
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	49,091,788.82	50,833,507.36
负债合计	144,443,103.72	125,363,122.48
所有者权益：
股本	129,639,500.00	129,639,500.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	258,946,224.12	258,946,224.12
减：库存股
其他综合收益
专项储备	17,312,873.92	14,431,385.50
盈余公积	46,288,390.76	42,954,194.29
一般风险准备
未分配利润	66,149,731.81	36,141,963.54
归属于母公司所有者权益合计	518,336,720.61	482,113,267.45

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大庆华科股份有限公司 2016 年度报告全文

少数股东权益
所有者权益合计	518,336,720.61	482,113,267.45
负债和所有者权益总计	662,779,824.33	607,476,389.93

项目	本期发生额	上期发生额
一、营业总收入	1,032,507,822.68	789,582,737.45
其中：营业收入	1,032,507,822.68	789,582,737.45
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	996,054,923.37	810,620,379.12
其中：营业成本	888,530,618.60	703,050,417.49
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	5,443,248.82	3,612,816.27
销售费用	10,879,780.89	8,944,242.27
管理费用	81,291,579.68	92,451,811.08
财务费用	-1,775,332.35	-1,747,222.41
资产减值损失	11,685,027.73	4,308,314.42
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）	106,312.50	106,312.50
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	36,559,211.81	-20,931,329.17
加：营业外收入	3,092,880.97	1,258,548.11
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出	399,471.45	1,320.00
其中：非流动资产处置损失	394,707.46
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	39,252,621.33	-19,674,101.06
减：所得税费用	5,910,656.59	-3,043,158.60
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	33,341,964.74	-16,630,942.46
归属于母公司所有者的净利润	33,341,964.74	-16,630,942.46
少数股东损益

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六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他
综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其
他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额	33,341,964.74	-16,630,942.46
归属于母公司所有者的综合收益总额	33,341,964.74	-16,630,942.46
归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益	0.26	-0.13
（二）稀释每股收益	0.26	-0.13

法定代表人：徐永宁 主管会计工作负责人：马成升 会计机构负责人：马化征 3、现金流量表 单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	1,208,955,581.63	924,466,939.16
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增
加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还	59,421.05	136,122.78
收到其他与经营活动有关的现金	8,325,200.05	7,535,296.17

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经营活动现金流入小计	1,217,340,202.73	932,138,358.11
购买商品、接受劳务支付的现金	977,146,659.69	747,586,251.74
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金	95,462,534.33	93,880,244.82
支付的各项税费	35,508,850.15	39,869,566.40
支付其他与经营活动有关的现金	21,299,776.92	40,006,356.34
经营活动现金流出小计	1,129,417,821.09	921,342,419.30
经营活动产生的现金流量净额	87,922,381.64	10,795,938.81
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金	106,312.50	106,312.50
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额	16,269,400.00	5,000,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金		14,466,888.38
投资活动现金流入小计	16,375,712.50	19,573,200.88
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	27,557,954.21	33,308,034.74
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金	325,388.00	5,640,171.97
投资活动现金流出小计	27,883,342.21	38,948,206.71
投资活动产生的现金流量净额	-11,507,629.71	-19,375,005.83
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		7,778,370.00
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计		7,778,370.00
筹资活动产生的现金流量净额		-7,778,370.00

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四、汇率变动对现金及现金等价物的影响	829,701.87	404,902.12
五、现金及现金等价物净增加额	77,244,453.80	-15,952,534.90
加：期初现金及现金等价物余额	85,846,729.31	101,799,264.21
六、期末现金及现金等价物余额	163,091,183.11	85,846,729.31

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4、所有者权益变动表

本期金额 单位：元

					本期	本期	本期	本期	本期	本期
					归属于母公司所有者权益
项目		其他权益工具				减：						少数
							他综			一般		股东	所有者权益合计
	股本	优先	永续	其	资本公积	库	其	专储备	盈余	风	未分利润
							合收益	项	公积	险准备	配	权益
		股	债	他		存股
一、上年期末余额	129,639,500.00				258,946,224.12			14,431,385.50	42,954,194.29		36,141,963.54		482,113,267.45
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	129,639,500.00				258,946,224.12			14,431,385.50	42,954,194.29		36,141,963.54		482,113,267.45
三、本期增减变动金额（减少以
								2,881,488.42	3,334,196.47		30,007,768.27		36,223,453.16
“－”号填列）
（一）综合收益总额											33,341,964.74		33,341,964.74
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配									3,334,196.47		-3,334,196.47
1．提取盈余公积									3,334,196.47		-3,334,196.47
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备								2,881,488.42					2,881,488.42
1．本期提取								4,411,609.57					4,411,609.57
2．本期使用								-1,530,121.15					-1,530,121.15
（六）其他
四、本期期末余额	129,639,500.00				258,946,224.12			17,312,873.92	46,288,390.76		66,149,731.81		518,336,720.61

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上期金额 单位：元

上期金额											单位：元	单位：元	单位：元
					上期
					归属于母公司所有者权益							少数
项目		其他权益工具				减：	其他
										一般风		股东	所有者权益合计
	股本	优先 股	永续 债	其 他	资本公积	库存	综合	专项储备	盈余公积	险准备	未分配利润	权益
						股	收益
一、上年期末余额	129,639,500.00				258,946,224.12			9,835,360.72	42,954,194.29		60,551,276.00		501,926,555.13
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	129,639,500.00				258,946,224.12			9,835,360.72	42,954,194.29		60,551,276.00		501,926,555.13
三、本期增减变动金额（减少以
								4,596,024.78			-24,409,312.46		-19,813,287.68
“－”号填列）
（一）综合收益总额											-16,630,942.46		-16,630,942.46
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配											-7,778,370.00		-7,778,370.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配											-7,778,370.00		-7,778,370.00
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备								4,596,024.78					4,596,024.78
1．本期提取								5,962,867.32					5,962,867.32
2．本期使用								-1,366,842.54					-1,366,842.54
（六）其他
四、本期期末余额	129,639,500.00				258,946,224.12			14,431,385.50	42,954,194.29		36,141,963.54		482,113,267.45

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三、公司基本情况

大庆华科股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是经黑龙江省 体改委黑体改复字[1998]54号文件批准，由大庆高新技术产业开发区高科技开 发总公司、大庆龙化新实业总公司、大庆龙源石化股份有限公司、大庆高新技 术产业开发区建设开发总公司、大庆高新技术产业开发区华滨化工有限公司共 同发起设立的股份有限公司。本公司于1998年12月8日正式成立，并向黑龙江 省工商行政管理局领取了2300001101503号企业法人营业执照，2016年6月大庆 市场监督管理局颁发新的营业执照，公司统一社会信用代码 91230600702847820X。经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]94号文件 批准，本公司于2000年7月7日和7月8日以上网定价和向二级市场投资者配售的 发行方式向社会公众公开发行了人民币普通股3,000万股，总股本增至11,500 万股，公开发行的普通股于2000年7月26日在深圳证券交易所上市交易。公司 证券代码：000985；证券简称：大庆华科。

本公司原名为“大庆华科（集团）股份有限公司”，2002年4月3日经黑龙 江省工商行政管理局核准将公司名称变更为“大庆华科股份有限公司”。根据 国务院国有资产监督管理委员会《关于大庆华科股份有限公司部分国有股权无 偿划转有关问题的批复》（国资产权[2006]627号）、中国石油天然气集团公 司《中石油集团对大庆华科股份有限公司股权划转的批复》（中油资字 [2006]248号）、黑龙江省人民政府《黑龙江省人民政府关于无偿划转大庆华 科股份有限公司部分国有股权的批复》（黑政函[2006]34号）、大庆市人民政 府《关于对大庆华科股权划转问题的批复》（庆政函[2005]72号），将大庆高 新技术产业开发区高科技开发总公司持有的本公司8,398.09万股国有法人股分 别无偿划转给中国石油大庆石油化工总厂、中国石油林源炼油厂、大庆高新国 有资产运营有限公司；中国石油林源炼油厂因大庆龙源石化股份有限公司解散 注销而承继其持有的本公司33.97万股的股份。股权无偿划转及承继后，中国 石油大庆石油化工总厂持有本公司5,100万股；中国石油林源炼油厂持有本公 司2,033.97万股；大庆高新国有资产运营有限公司持有本公司1,298.09万股。 2006年9月18日上述股份过户和承继的相关手续已办理完毕。此次股权变更后， 中国石油大庆石油化工总厂成为本公司第一大股东，中国石油天然气集团公司 成为本公司的最终实际控制方，该集团公司系国务院国有资产监督管理委员会

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管辖的国有独资企业。

自2006年10月16日公司股权分置改革方案实施以来，2007年10月25日已有 1,792.94万股上市流通，占公司总股本的13.83%；2008年10月27日第二次安排 1,725万股有限售条件股份上市流通，占公司总股本的13.31%；2009年10月27 日第三次安排剩余4,982.06万股有限售条件股份上市流通，占公司总股本的 38.43%。截至2016年12月31日止，本公司总股本为12,963.95万股，全部为流 通股，其中：中国石油大庆石油化工总厂持有本公司5,100万股，占总股本的 39.34%；中国石油林源炼油厂持有本公司2,033.97万股，占总股本的15.69%； 大庆高新国有资产运营有限公司持有本公司1,098.09万股，占总股本的8.47%。

公司法定代表人：徐永宁；注册地址：黑龙江省大庆市高新技术产业开发 区建设路239号。本公司属石油化工行业，经营范 围 ： 危险 化 学品生 产（ 见 安 全 生 产 许可 证）；化工产 品 （ 不含危险 化 学品 ） 生 产； 进出口 业务， 仓储保 管 服 务， 房屋租赁 ；以下所有 项目 限分 支机构 经营： 危险 化 学品 销售；化工产 品 （ 不含危险 化 学品 ）销售； 药品 、 保健食品 、 卫生 用 品 、 抗抑菌剂 、化 妆品生 产、销售； 收购 中 药 原 材料 （以上 各项按生 产、经营 许可 证经营）。

本公司 之母 公司为中国石油大庆石油化工总厂，本公司最终实际控制方为 中国石油天然气集团公司。股东大会是本公司的权 力机构 ， 依 法行 使 公司经营 方 针 、 筹 资、投资、 利润 分配 等重 大 事项决议 权； 董事 会对股东大会 负责 ， 依 法行 使 公司的经营 决策 权；经理 层负责组织 实施股东大会、 董事 会 决议事项 ， 主 持企业的 生 产经营管理工 作 。本公司的 职能 管理部 门包括内 控 审计 部、技术 发 展 部、安全 环保 部、 财 务部、经营管理部、 生 产运行部、人 力 资源部、总经 理办公 室等 ，基 层单位包括 化工分公司、 树脂 分公司、 聚丙烯 分公司、科技开 发分公司、 药 业分公司、销售分公司、 质检 中 心 和 检维修 中 心 。

本 财 务 报告 经公司3月23日 召 开的 董事 会 审议 批准后于2017年3月25日 报出 。 四 、 财 务 报 表的 编 制基 础 1、 编 制基 础

公司以持续经营为基 础 ，根据实际发 生 的交易和 事项 ， 按 照 财 政部颁 布 的 《企业会 计 准 则—— 基本准 则 》和 各项具 体会 计 准 则 、企业会 计 准 则应 用 指南 、 企业会 计 准 则 解 释 及其 他 相关 规 定（以下 合 称“企业会 计 准 则 ”），以及中国 证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信 息披露编报规则 第15 号 ——财

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务 报告 的一 般规 定》的 披露规 定 编 制 财 务 报 表。

2、持续经营

本公司自 报告期末 起12 个 月的持续经营 能力 正 常 。

五、重要会计政策及会计估计

以下 披露内容 已 涵盖 了本公司根据实际 生 产经营 特点 制定的 具 体会 计 政 策 和会 计估计 。 详见 本 附 注三“（ 九 ）、 存货 ”、“（ 十 一）、 固 定资产”、 “（ 十四 ）、无 形 资产”、“（ 十八 ）、 收入 ”。

1、 遵循 企业会 计 准 则 的 声明

本公司 编 制的 财 务 报 表 符合 企业会 计 准 则 的 要求 ， 真 实、完 整 地 反映 了本 公司的 财 务 状 况、经营成 果 和 现金 流 量等 有关信 息 。

2、会 计期间

自公 历 1月1日至12月31日止为一 个 会 计 年 度 。

3、营业 周期

本公司营业 周期 为12 个 月。

4、 记账 本 位 币

本公司 采 用人民币为 记账 本 位 币。

5、 现金 及 现金等 价 物 的 确 定 标 准

在 编 制 现金 流 量 表 时 ，将本公司 库存现金 以及 可 以 随时 用于 支付 的 存款确 认 为 现金 。将同 时具备期 限 短 （ 从购买 日起三 个 月 内到期 ）、流 动性强 、易于 转 换 为已 知现金 、价 值 变 动风险很小四个 条件的投资， 确 定为 现金等 价 物 。 6、 外 币业务和 外 币 报 表 折算

本公司 外 币交易 按 交易发 生 日的 即期汇率作 为 折算汇率 将 外 币 金额折合 成 人民币 记账 。

资产 负债 表日 外 币 货 币 性项目 的余 额按 资产 负债 表日 即期汇率折算采 用， 由此产 生 的 汇兑差额 ， 除 属于 与购 建 符合 资本化条件的资产相关的 外 币 专门借 款 产 生 的 汇兑差额按 照 借款费 用资本化的原 则处 理 外 ， 均计入当期损益 。以 历 史 成本 计量 的 外 币 非货 币 性项目 ， 仍采 用交易发 生 日的 即期汇率折算 ， 不 改变 其 记账 本 位 币 金额 。以公 允 价 值计量 的 外 币 非货 币 性项目 ， 采 用公 允 价 值确 定 日的 即期汇率折算 ，由此产 生 的 汇兑差额计入当期损益 或资本公 积 。

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7、 金融 工 具

金融 工 具包括金融 资产、 金融负债 和权 益 工 具 。

1、 金融 工 具 的分 类

金融 资产和 金融负债 于 初始确认时 分 类 为：以公 允 价 值计量且 其变 动计入 当期损益 的 金融 资产或 金融负债 ， 包括 交易 性金融 资产或 金融负债 和 直接指 定 为以公 允 价 值计量且 其变 动计入当期损益 的 金融 资产或 金融负债 ；持有至 到期 投资； 应收款项 ； 可供出 售 金融 资产；其 他金融负债等 。

2、 金融 资产及 金融负债 的 确认依 据和 计量 方法

（1）以公 允 价 值计量且 其变 动计入当期损益 的 金融 资产（ 金融负债 ）

取 得时 以公 允 价 值 （ 扣除 已 宣告但尚未 发 放 的 现金 股 利 或已 到付息期但尚 未 领取的 债 券 利息 ） 作 为 初始确认金额 ，相关的交易 费 用 计入当期损益 。

持有 期间 将取 得 的 利息 或 现金 股 利确认 为投资 收益 ， 期末 将公 允 价 值 变 动 计入当期损益 。

处 置 时 ，其公 允 价 值与初始入账金额之间 的 差额确认 为投资 收益 ，同 时调 整 公 允 价 值 变 动损益 。

（2）持有至 到期 投资

取 得时按 公 允 价 值 （ 扣除 已 到付息期但尚未 领取的 债 券 利息 ）和相关交易 费 用 之 和 作 为 初始确认金额 。

持有 期间按 照 摊 余成本和实际 利率计算确认利息收入 ， 计入 投资 收益 。实 际 利率 在取 得时确 定，在该 预期存 续 期间 或 适 用的更 短期间内保 持 不 变。

处 置 时 ，将所取 得 价 款与 该投资 账面 价 值之间 的 差额计入 投资 收益 。 （3） 应收款项

公司对 外 销售商 品 或 提供劳 务 形 成的 应收债 权，以及公司持有的其 他 企业 的 不包括 在 活跃 市场上有 报 价的 债 务工 具 的 债 权， 包括应收账款 、其 他应收款 等 ，以向 购货 方 应收 的 合 同或 协议 价 款作 为 初始确认金额 ； 具 有 融 资 性质 的， 按 其 现值进 行 初始确认 。

收回 或 处 置 时 ，将取 得 的价 款与 该 应收款项账面 价 值之间 的 差额计入当期 损益 。

（4） 可供出 售 金融 资产

取 得时按 公 允 价 值 （ 扣除 已 宣告但尚未 发 放 的 现金 股 利 或已 到付息期但尚

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未 领取的 债 券 利息 ）和相关交易 费 用 之 和 作 为 初始确认金额 。

持有 期间 将取 得 的 利息 或 现金 股 利确认 为投资 收益 。 期末 以公 允 价 值计量 且 将公 允 价 值 变 动计入 其 他综合收益 。 但 是，在 活跃 市场中 没 有 报 价 且 其公 允 价 值不能可靠计量 的权 益 工 具 投资，以及 与 该权 益 工 具挂钩 并 须 通过交 付 该权 益 工 具结算 的 衍生金融 资产， 按 照成本 计量 。

处 置 时 ，将取 得 的价 款与 该 金融 资产 账面 价 值之间 的 差额 ， 计入 投资 损益 ； 同 时 ，将原 直接计入 所有者权 益 的公 允 价 值 变 动累计额 对 应处 置部分的 金额 转 出 ， 计入当期损益 。

（5）其 他金融负债

按 其公 允 价 值 和相关交易 费 用 之 和 作 为 初始确认金额 。 采 用 摊 余成本 进 行 后续 计量 。

3、 金融 资产转 移 的 确认依 据和 计量 方法

公司发 生金融 资产转 移时 ， 如 已将 金融 资产所有权上 几乎 所有的 风险 和 报 酬 转 移 给转 入 方， 则 终止 确认 该 金融 资产； 如保留 了 金融 资产所有权上 几乎 所 有的 风险 和 报酬 的， 则不 终止 确认 该 金融 资产。

在 判断金融 资产转 移 是 否满足 上述 金融 资产终止 确认 条件 时 ， 采 用实 质重 于 形 式的原 则 。公司将 金融 资产转 移 区分为 金融 资产 整 体转 移 和部分转 移 。 金 融 资产 整 体转 移满足 终止 确认 条件的，将下 列两项金额 的 差额计入当期损益 ： （1）所转 移金融 资产的 账面 价 值 ；

• （2）因转 移 而 收到 的对价， 与 原 直接计入 所有者权 益 的公 允 价 值 变 动累

• 计额 （ 涉 及转 移 的 金融 资产为 可供出 售 金融 资产的情 形 ） 之 和。

金融 资产部分转 移满足 终止 确认 条件的，将所转 移金融 资产 整 体的 账面 价

• 值 ，在终止 确认 部分和 未 终止 确认 部分 之间 ， 按 照 各 自的相对公 允 价 值进 行分 摊 ，并将下 列两项金额 的 差额计入当期损益 ：

（1）终止 确认 部分的 账面 价 值 ；

（2）终止 确认 部分的对价， 与 原 直接计入 所有者权 益 的公 允 价 值 变 动累 计额 中对 应 终止 确认 部分的 金额 （ 涉 及转 移 的 金融 资产为 可供出 售 金融 资产的 情 形 ） 之 和。

金融 资产转 移不满足 终止 确认 条件的，继续 确认 该 金融 资产，所 收到 的对 价 确认 为一 项金融负债 。

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4、 金融负债 终止 确认 条件

金融负债 的 现时义 务全部或部分已经解 除 的， 则 终止 确认 该 金融负债 或其 一部分；本公司 若与债 权人 签 定 协议 ，以承 担 新 金融负债 方式 替换现存金融负 债 ， 且 新 金融负债与现存金融负债 的 合 同条 款 实 质 上 不 同的， 则 终止 确认现存 金融负债 ，并同 时确认 新 金融负债 。

对 现存金融负债 全部或部分 合 同条 款作出 实 质性修 改的， 则 终止 确认现存 金融负债 或其一部分，同 时 将 修 改条 款 后的 金融负债确认 为一 项 新 金融负债 。

金融负债 全部或部分终止 确认时 ，终止 确认 的 金融负债账面 价 值与支付 对

价（ 包括 转 出 的 非现金 资产或承 担 的新 金融负债 ） 之间 的 差额 ， 计入当期损益 。

本公司 若回购 部分 金融负债 的，在 回购 日 按 照继续 确认 部分 与 终止 确认 部 分的相对公 允 价 值 ，将该 金融负债整 体的 账面 价 值进 行分配。分配给终止 确认 部分的 账面 价 值与支付 的对价（ 包括 转 出 的 非现金 资产或承 担 的新 金融负债 ） 之间 的 差额 ， 计入当期损益 。

5、 金融 资产和 金融负债 公 允 价 值 的 确 定方法

本公司 采 用公 允 价 值计量 的 金融 资产和 金融负债 全部 直接参考活跃 市场中 的 报 价。

6、 金融 资产（ 不含应收款项 ） 减值 准 备计提

除 以公 允 价 值计量且 其变 动计入当期损益 的 金融 资产 外 ，本公司于资产 负 债 表日对 金融 资产的 账面 价 值进 行 检查 ， 如果 有 客观 证据表 明某项金融 资产发 生减值 的， 计提减值 准 备 。

（1） 可供出 售 金融 资产的 减值 准 备 ：

期末如果可供出 售 金融 资产的公 允 价 值 发 生严重 下 降 ，或在 综合考虑各种 相关因 素 后， 预期这种 下 降趋势 属于 非暂时性 的， 就认 定其已发 生减值 ，将原 直接计入 所有者权 益 的公 允 价 值 下 降形 成的 累计损失 一并转 出 ， 确认减值损失 。

对于已 确认减值损失 的 可供出 售 债 务工 具 ，在 随 后的会 计期间 公 允 价 值 已 上 升且客观 上 与确认 原 减值损失确认 后发 生 的 事项 有关的，原 确认 的 减值损失 予 以转 回 ， 计入当期损益 。

可供出 售权 益 工 具 投资发 生 的 减值损失 ， 不得 通过 损益 转 回 。 （2）持有至 到期 投资的 减值 准 备 ：

持有至 到期 投资 减值损失 的 计量比 照 应收款项减值损失计量 方法 处 理。

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8、 应收款项

• （1） 单项金额重 大并 单 独 计提坏账 准 备 的 应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准 应收款项余额前五名。 单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 值，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差 额计提坏账准备，计入当期损益。

（2） 单项金额不重 大 但单 独 计提坏账 准 备 的 应收款项

有客观证据表明预计未来现金流量现值低于账面价 单项计提坏账准备的理由 值。 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额， 坏账准备的计提方法 确认减值损失，计提坏账准备。

9、 存货

1、 存货 的分 类

存货 分为原 材料 、 包装物 、自制 半 成 品 及在产 品 、 库存 商 品( 产成 品) 、发 出 商 品等 。

2、发 出存货 的 计 价方法

存货 发 出时按加 权 平均 法 计 价。

• 3、 存货可 变 现净值 的 确 定 依 据及 存货跌 价准 备 的 计提 方法

期末 对 存货进 行全 面清查 后， 按存货 的成本 与可 变 现净值孰低提 取或 调整 存货跌 价准 备 。

产成 品 、 库存 商 品 和用于 出 售的 材料等直接 用于 出 售的商 品存货 ，在正 常 生 产经营过 程 中，以该 存货 的 估计 售价 减去估计 的销售 费 用和相关 税费 后的 金 额 ， 确 定其 可 变 现净值 ； 需要 经过 加 工的 材料存货 ，在正 常生 产经营过 程 中， 以所 生 产的产成 品 的 估计 售价 减去 至完工 时估计 将 要 发 生 的成本、 估计 的销售 费 用和相关 税费 后的 金额 ， 确 定其 可 变 现净值 ；为执行销售 合 同或者 劳 务 合 同 而持有的 存货 ，其 可 变 现净值 以 合 同价 格 为基 础计算 ， 若 持有 存货 的 数量多 于 销售 合 同 订购数量 的， 超出 部分的 存货 的 可 变 现净值 以一 般 销售价 格 为基 础计 算 。

期末按 照 单个存货项目计提存货跌 价准 备 ； 但 对于 数量繁多 、 单 价 较低 的 存货 ， 按 照 存货类 别 计提存货跌 价准 备 ； 与 在同一地区 生 产和销售的产 品 系 列 相关、 具 有相同或 类似 最终用 途 或 目 的， 且难 以 与 其 他项目 分开 计量 的 存货 ， 则合 并 计提存货跌 价准 备 。

本 期期末存货项目 的 可 变 现净值 以资产 负债 表日市场价 格 为基 础确 定。

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4、 存货 的 盘存 制 度

采 用永续 盘存 制。

5、 低值 易 耗品 和 包装物 的 摊 销方法

（1） 低值 易 耗品采 用一次转销法；

（2） 包装物采 用一次转销法。 10、 长期 股权投资

1、共同控制、 重 大 影响 的 判断标 准

共同控制，是 指按 照相关 约 定对 某项 安排所共有的控制，并 且 该安排的相 关 活动必须 经过分 享 控制权的 参与 方一 致 同 意 后 才能决策 。本公司 与 其 他合 营 方一同对 被 投资 单位 实施共同控制 且 对 被 投资 单位净 资产 享 有权 利 的， 被 投资 单位 为本公司的 合 营企业。

重 大 影响 ，是 指 对一 个 企业的 财 务和经营 决策 有 参与决策 的权 力 ， 但 并 不 能够 控制或者 与 其 他 方一起共同控制 这些 政 策 的制定。本公司 能够 对 被 投资 单 位 施 加重 大 影响 的， 被 投资 单位 为本公司 联 营企业。

2、投资成本的 确 定

（1）企业 合 并 形 成的 长期 股权投资

同一控制下的企业 合 并：公司以 支付现金 、转 让非现金 资产或承 担债 务方 式以及以发行权 益性 证券 作 为 合 并对价的，在 合 并日 按 照取 得被合 并方所有者 权 益 在最终控制方 合 并 财 务 报 表中的 账面 价 值 的份 额作 为 长期 股权投资的 初始 投资成本。 长期 股权投资 初始 投资成本 与支付 的 现金 、转 让 的 非现金 资产、所 承 担债 务 账面 价 值 以及发行股份的 面值 总 额之间 的 差额 ， 调整 资本公 积 中的股 本 溢 价；资本公 积 中的股本 溢 价 不足冲减 的， 调整留存收益 。因 追加 投资 等 原 因 能够 对同一控制下的 被 投资 单位 实施控制的，在 合 并日根据 合 并后 应享 有 被 合 并方 净 资产在最终控制方 合 并 财 务 报 表中的 账面 价 值 的份 额 ， 确 定 长期 股权 投资的 初始 投资成本。 合 并日 长期 股权投资的 初始 投资成本， 与达到合 并 前 的 一 长期 股权投资 账面 价 值加 上 合 并日 进 步 取 得 股份新 支付 对价的 账面 价 值之 和 的 差额 ， 调整 股本 溢 价，股本 溢 价 不足冲减 的， 冲减留存收益 。

非 同一控制下的企业 合 并：公司 按 照 购买 日 确 定的 合 并成本 作 为 长期 股权 投资的 初始 投资成本。因 追加 投资 等 原因 能够 对 非 同一控制下的 被 投资 单位 实 施控制的， 按 照原持有的股权投资 账面 价 值加 上新增投资成本 之 和， 作 为改 按

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成本法核 算 的 初始 投资成本。

为企业 合 并而发 生 的 审计 、法 律服 务、 评估咨询等 中 介费 用以及其 他 相关 管理 费 用于发 生时计入当期损益 ； 作 为 合 并对价发行的权 益性 证券或 债 务 性 证 券的交易 费 用， 计入 权 益性 证券或 债 务 性 证券的 初始确认金额 。

（2）其 他 方式取 得 的 长期 股权投资

以 支付现金 方式取 得 的 长期 股权投资， 按 照实际 支付 的 购买 价 款作 为 初始 投资成本。

以发行权 益性 证券取 得 的 长期 股权投资， 按 照发行权 益性 证券的公 允 价 值 作 为 初始 投资成本。

在 非货 币 性 资产交 换具备 商业实 质 和 换入 资产或 换出 资产的公 允 价 值能够 可靠计量 的 前提 下， 非货 币 性 资产交 换换入 的 长期 股权投资以 换出 资产的公 允 价 值 和 应支付 的相关 税费确 定其 初始 投资成本， 除非 有 确凿 证据表 明换入 资产 的公 允 价 值 更 加可靠 ； 不满足 上述 前提 的 非货 币 性 资产交 换 ，以 换出 资产的 账 面 价 值 和 应支付 的相关 税费作 为 换入长期 股权投资的 初始 投资成本。

通过 债 务 重组 取 得 的 长期 股权投资，其 初始 投资成本 按 照公 允 价 值 为基 础 确 定。

3、后续 计量 及 损益确认 方法

（1）成本法核 算 的 长期 股权投资

公司对 子 公司的 长期 股权投资， 采 用成本法核 算 。 除 取 得 投资 时 实际 支付 的价 款 或对价中 包含 的已 宣告但尚未 发 放 的 现金 股 利 或 利润外 ，公司 按 照 享 有 被 投资 单位宣告 发 放 的 现金 股 利 或 利润确认当期 投资 收益 。

（2）权 益 法核 算 的 长期 股权投资

对 联 营企业和 合 营企业的 长期 股权投资， 采 用权 益 法核 算 。 初始 投资成本 大于投资 时应享 有 被 投资 单位可辨认净 资产公 允 价 值 份 额 的 差额 ， 不调整长期 股权投资的 初始 投资成本； 初始 投资成本 小 于投资 时应享 有 被 投资 单位可辨认 净 资产公 允 价 值 份 额 的 差额 ， 计入当期损益 。

公司 按 照 应享 有或 应 分 担 的 被 投资 单位 实 现 的 净损益 和其 他综合收益 的份 额 ，分别 确认 投资 收益 和其 他综合收益 ，同 时调整长期 股权投资的 账面 价 值 ； 按 照 被 投资 单位宣告 分 派 的 利润 或 现金 股 利计算应享 有的部分，相 应减少长期 股权投资的 账面 价 值 ；对于 被 投资 单位除净损益 、其 他综合收益 和 利润 分配以

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外 所有者权 益 的其 他 变 动 ， 调整长期 股权投资的 账面 价 值 并 计入 所有者权 益 。

在 确认应享 有 被 投资 单位净损益 的份 额时 ，以取 得 投资 时被 投资 单位可辨 认净 资产的公 允 价 值 为基 础 ，并 按 照公司的会 计 政 策 及会 计期间 ，对 被 投资 单 位 的 净利润进 行 调整 后 确认 。在持有投资 期间 ， 被 投资 单位编 制 合 并 财 务 报 表 的，以 合 并 财 务 报 表中的 净利润 、其 他综合收益 和其 他 所有者权 益 变 动 中 归 属 于 被 投资 单位 的 金额 为基 础进 行核 算 。

公司 与联 营企业、 合 营企业 之间 发 生 的 未 实 现内 部交易 损益按 照 应享 有的 比例计算归 属于公司的部分， 予 以 抵 销，在此基 础 上 确认 投资 收益 。 与被 投资 单位 发 生 的 未 实 现内 部交易 损失 ，属于资产 减值损失 的，全 额确认 。

在公司 确认应 分 担被 投资 单位 发 生 的 亏损时 ， 按 照以下 顺序进 行 处 理： 首 先 ， 冲减长期 股权投资的 账面 价 值 。其次， 长期 股权投资的 账面 价 值不足 以 冲 减 的，以其 他 实 质 上 构 成对 被 投资 单位净 投资的 长期 权 益账面 价 值 为限继续 确 认 投资 损失 ， 冲减长期应收项目等 的 账面 价 值 。最后，经过上述 处 理， 按 照投 资 合 同或 协议约 定企业 仍 承 担额外义 务的， 按预计 承 担 的 义 务 确认预计负债 ， 计入当期 投资 损失 。 被 投资 单位 以后 期间 实 现盈利 的，公司在 扣除未确认 的 亏 损 分 担额 后， 按与 上述相 反 的 顺序处 理， 减记 已 确认预计负债 的 账面 余 额 、 恢 复其 他 实 质 上 构 成对 被 投资 单位净 投资的 长期 权 益 及 长期 股权投资的 账面 价 值 ， 同 时确认 投资 收益 。

（3） 长期 股权投资的 处 置

处 置 长期 股权投资，其 账面 价 值与 实际取 得 价 款 的 差额 ， 计入当期损益 。

采 用权 益 法核 算 的 长期 股权投资，在 处 置该 项 投资 时 ， 采 用 与被 投资 单位 直接处 置相关资产或 负债 相同的基 础 ， 按 相 应比例 对原 计入 其 他综合收益 的部 分 进 行会 计处 理。因 被 投资 单位除净损益 、其 他综合收益 和 利润 分配以 外 的其 他 所有者权 益 变 动 而 确认 的所有者权 益 ， 按比例结 转 入当期损益 。

因 处 置部分股权投资 等 原因 丧失 了对 被 投资 单位 的共同控制或 重 大 影响 的， 处 置后的剩余股权改 按金融 工 具确认 和 计量 准 则 核 算 ，其在 丧失 共同控制或 重 大 影响之 日的公 允 价 值与账面 价 值之间 的 差额计入当期损益 。原股权投资因 采 用权 益 法核 算 而 确认 的其 他综合收益 ，在终止 采 用权 益 法核 算时采 用 与被 投资 单位直接处 置相关资产或 负债 相同的基 础进 行会 计处 理。因 被 投资方 除净损益 、 其 他综合收益 和 利润 分配以 外 的其 他 所有者权 益 变 动 而 确认 的所有者权 益 ，在

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终止 采 用权 益 法核 算时 全部转 入当期损益 。

因 处 置部分股权投资 等 原因 丧失 了对 被 投资 单位 控制权的，在 编 制 个 别 财 务 报 表 时 ， 处 置后的剩余股权 能够 对 被 投资 单位 实施共同控制或 重 大 影响 的， 改 按 权 益 法核 算 ，并对该剩余股权 视 同自取 得时即采 用权 益 法核 算进 行 调整 ； 处 置后的剩余股权 不能 对 被 投资 单位 实施共同控制或施 加重 大 影响 的，改 按金 融 工 具确认 和 计量 准 则 的有关 规 定 进 行会 计处 理，其在 丧失 控制 之 日的公 允 价 值与账面 价 值间 的 差额计入当期损益 。

处 置的股权是因 追加 投资 等 原因通过企业 合 并取 得 的，在 编 制 个 别 财 务 报 表 时 ， 处 置后的剩余股权 采 用成本法或权 益 法核 算 的， 购买 日 之前 持有的股权 投资因 采 用权 益 法核 算 而 确认 的其 他综合收益 和其 他 所有者权 益按比例结 转； 处 置后的剩余股权改 按金融 工 具确认 和 计量 准 则进 行会 计处 理的，其 他综合收 益 和其 他 所有者权 益 全部 结 转。

4、 确 定对 被 投资 单位具 有共同控制、 重 大 影响 的 依 据

共同控制，是 指按 照相关 约 定对 某项 安排所共有的控制，并 且 该安排的相 关 活动必须 经过分 享 控制权的 参与 方一 致 同 意 后 才能决策 。本公司 与 其 他合 营 方一同对 被 投资 单位 实施共同控制 且 对 被 投资 单位净 资产 享 有权 利 的， 被 投资 单位 为本公司的 合 营企业。

重 大 影响 ，是 指 对一 个 企业的 财 务和经营 决策 有 参与决策 的权 力 ， 但 并 不 能够 控制或者 与 其 他 方一起共同控制 这些 政 策 的制定。投资企业 能够 对 被 投资 单位 施 加重 大 影响 的， 被 投资 单位 为本公司的 联 营企业。

5、 减值测试 方法及 减值 准 备计提 方法

于资产 负债 表日 长期 股权投资 存 在 减值迹象 的， 进 行 减值测试 。

对 可收回金额低 于 长期 股权投资 账面 价 值 的， 计提减值 准 备 。 长期 股权投 资 减值损失 一经 确认 ， 不再 转 回 。

11、 固 定资产

（1） 确认 条件

固 定资产 指 为 生 产商 品 、 提供劳 务、 出租 或经营管理而持有，并 且使 用 寿 命超 过一 个 会 计 年 度 的有 形 资产。 固 定资产在同 时满足 下 列 条件 时予 以 确认 ： （1） 与 该 固 定资产有关的经 济利益很可能 流 入 企业； （2）该 固 定资产的成 本 能够可靠 地 计量 。

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（2）折旧方法

类别	折旧方法	折旧年限	残值率	年折旧率
油、气（水）集输
	年限平均法	10-14		10.00-7.14
处理设备
炼油、化工生产装
	年限平均法	12-14	3	8.08-6.93
置
储油气设施	年限平均法	12-18	3	8.08-5.39
施工设备	年限平均法	8-10	5	11.88-9.50
运输设备	年限平均法	8	5	11.88
动力设备及设施	年限平均法	3-12	5	31.67-7.92
传导设备	年限平均法	14-30	5	6.79-3.17
通信设备	年限平均法	10	5	9.50
供排水设施	年限平均法	10	5	9.50
机修加工设备	年限平均法	12	5	7.92
工具及仪器	年限平均法	4-10	5	23.75-9.50
其他设备	年限平均法	5-12	5	19.00-7.92
房屋	年限平均法	8-40	5	11.88-2.38
一般建筑物	年限平均法	20-30	5	4.75-3.17

固 定资产 折旧采 用年限 平均 法分 类计提 ，根据 固 定资产 类 别、 预计使 用 寿

命 和 预计净残值率确 定 折旧率 。 如固 定资产 各组 成部分的 使 用 寿命不 同或者以

不 同方式为企业 提供 经 济利益 ， 则选择不 同 折旧率 或 折旧 方法，分别 计提折旧 。 12、在建工 程

1、 在建工 程 的 类 别

在建工 程 以立 项项目 分 类 核 算 。

2、在建工 程结 转为 固 定资产的 标 准和 时点

在建工 程项目按 建 造 该 项 资产 达到预 定 可使 用 状态前 所发 生 的全部 支出 ， 作 为 固 定资产的 入账 价 值 。所建 造 的 固 定资产在工 程 已 达到预 定 可使 用 状态 ， 但尚未 办理 竣 工 决算 的，自 达到预 定 可使 用 状态之 日起，根据工 程预算 、 造 价 或者工 程 实际成本 等 ， 按估计 的价 值 转 入固 定资产，并 按 本公司 固 定资产 折旧 政 策计提固 定资产的 折旧 ， 待 办理 竣 工 决算 后， 再按 实际成本 调整 原来的 暂估 价 值 ， 但不调整 原已 计提 的 折旧额 。

3、在建工 程 的 减值测试 方法、 减值 准 备计提 方法

本公司在 每期末判断 在建工 程 是 否存 在 可能 发 生减值 的 迹象 。

一 在建工 程存 在 减值迹象 的， 估计 其 可收回金额 。有 迹象 表 明 项 在建工 程 可能 发 生减值 的，本公司以 单项 在建工 程 为基 础估计 其 可收回金额 。 难 以对 单 项 在建工 程 的 可收回金额进 行 估计 的，以该在建工 程 所属的资产 组 为基 础确 定 资产 组 的 可收回金额 。

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可收回金额 根据在建工 程 的公 允 价 值减去处 置 费 用后的 净额与 在建工 程预 计未 来 现金 流 量 的 现值两 者 之间较 高者 确 定。

当 在建工 程 的 可收回金额低 于其 账面 价 值 的，将在建工 程 的 账面 价 值减记 至 可收回金额 ， 减记 的 金额确认 为在建工 程减值损失 ， 计入当期损益 ，同 时计 提 相 应 的在建工 程减值 准 备 。

13、 借款费 用

• 1、 借款费 用资本化的 确认 原 则

借款费 用， 包括借款利息 、 折 价或者 溢 价的 摊 销、 辅助费 用以及因 外 币 借 款 而发 生 的 汇兑差额等 。

公司发 生 的 借款费 用， 可直接归 属于 符合 资本化条件的资产的 购 建或者 生 产的， 予 以资本化， 计入 相关资产成本；其 他借款费 用，在发 生时 根据其发 生 额确认 为 费 用， 计入当期损益 。

符合 资本化条件的资产，是 指需要 经过相 当长时间 的 购 建或者 生 产 活动才

• 能达到预 定 可使 用或者 可 销售 状态 的 固 定资产、投资 性房 地产和 存货等 资产。 借款费 用同 时满足 下 列 条件 时 开 始 资本化：

• （1）资产 支出 已经发 生 ，资产 支出包括 为 购 建或者 生 产 符合 资本化条件的

• 资产而以 支付现金 、转 移非现金 资产或者承 担带息债 务 形 式发 生 的 支出 ； （2） 借款费 用已经发 生 ；

• （3）为 使 资产 达到预 定 可使 用或者 可 销售 状态 所 必要 的 购 建或者 生 产 活

• 动 已经开 始 。

• 2、 借款费 用资本化 期间

• 资本化 期间 ， 指从借款费 用开 始 资本化 时点到停 止资本化 时点 的 期间 ， 借

• 款费 用 暂停 资本化的 期间不包括 在 内 。

• 当购 建或者 生 产 符合 资本化条件的资产 达到预 定 可使 用或者 可 销售 状态时 ，

• 借款费 用 停 止资本化。

• 当购 建或者 生 产 符合 资本化条件的资产中部分 项目 分别完工 且可单 独 使 用

• 时 ，该部分资产 借款费 用 停 止资本化。

• 购 建或者 生 产的资产的 各 部分分别完工， 但必须等到整 体完工后 才可使 用

• 或 可 对 外 销售的，在该资产 整 体完工 时停 止 借款费 用资本化。 3、 暂停 资本化 期间

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符合 资本化条件的资产在 购 建或 生 产过 程 中发 生 的 非 正 常 中 断 、 且 中 断时 间连 续 超 过3 个 月的， 则借款费 用 暂停 资本化；该 项 中 断如 是所 购 建或 生 产的 符合 资本化条件的资产 达到预 定 可使 用 状态 或者 可 销售 状态必要 的 程序 ， 则借 款费 用继续资本化。在中 断期间 发 生 的 借款费 用 确认 为 当期损益 ， 直 至资产的 购 建或者 生 产 活动重 新开 始 后 借款费 用继续资本化。

4、 借款费 用资本化 金额 的 计算 方法

对于为 购 建或者 生 产 符合 资本化条件的资产而 借入 的 专门借款 ，以 专门借 款当期 实际发 生 的 借款费 用， 减去尚未动 用的 借款 资 金存入银 行取 得 的 利息收 入 或 进 行 暂时性 投资取 得 的投资 收益 后的 金额 ，来 确 定 借款费 用的资本化 金额 。

对于为 购 建或者 生 产 符合 资本化条件的资产而占用的一 般借款 ，根据 累计 资产 支出超 过 专门借款 部分的资产 支出加 权 平均数 （ 按每 月月 末平均 ） 乘 以所 占用一 般借款 的资本化 率 ， 计算确 定一 般借款应予 资本化的 利息金额 。资本化 率 根据一 般借款加 权 平均利率计算确 定。

借款存 在 折 价或者 溢 价的， 按 照实际 利率 法 确 定 每 一会 计期间应摊 销的 折 价或者 溢 价 金额 ， 调整每期利息金额 。

14、无 形 资产

（1） 计 价方法、 使 用 寿命 、 减值测试

1、无 形 资产的 计 价方法

• （1）公司取 得 无 形 资产 时按 成本 进 行 初始计量 ；

外购 无 形 资产的成本， 包括购买 价 款 、相关 税费 以及 直接归 属于 使 该 项 资 产 达到预 定用 途 所发 生 的其 他支出 。 购买 无 形 资产的价 款超 过正 常 信用条件 延 期支付 ，实 质 上 具 有 融 资 性质 的，无 形 资产的成本以 购买 价 款 的 现值 为基 础确 定。

债 务 重组 取 得债 务人用以 抵债 的无 形 资产，以该无 形 资产的公 允 价 值 为基 础确 定其 入账 价 值 ，并将 重组债 务的 账面 价 值与 该用以 抵债 的无 形 资产公 允 价 值之间 的 差额 ， 计入当期损益 ；

在 非货 币 性 资产交 换具备 商业实 质且换入 资产或 换出 资产的公 允 价 值能够 可靠计量 的 前提 下， 非货 币 性 资产交 换换入 的无 形 资产以 换出 资产的公 允 价 值 为基 础确 定其 入账 价 值 ， 除非 有 确凿 证据表 明换入 资产的公 允 价 值 更 加可靠 ； 不满足 上述 前提 的 非货 币 性 资产交 换 ，以 换出 资产的 账面 价 值 和 应支付 的相关

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税费作 为 换入 无 形 资产的成本， 不确认损益 。

以同一控制下的企业 吸收合 并方式取 得 的无 形 资产 按被合 并方的 账面 价 值 确 定其 入账 价 值 ；以 非 同一控制下的企业 吸收合 并方式取 得 的无 形 资产 按 公 允 价 值确 定其 入账 价 值 。

内 部自行开发的无 形 资产，其成本 包括 ：开发该无 形 资产 时耗 用的 材料 、 劳 务成本、注册 费 、在开发过 程 中 使 用的其 他专利 权和 特许 权的 摊 销以及 满足 资本化条件的 利息费 用，以及为 使 该无 形 资产 达到预 定用 途前 所发 生 的其 他直 接费 用。

（2）后续 计量

在取 得 无 形 资产 时 分 析判断 其 使 用 寿命 。

对于 使 用 寿命 有限的无 形 资产，在为本公司 带 来经 济利益 的 期 限 内按直线 法 摊 销；无法 预见 无 形 资产为本公司 带 来经 济利益期 限的， 视 为 使 用 寿命不确 定的无 形 资产， 不予摊 销。

• 2、 每期末 ，对 使 用 寿命 有限的无 形 资产的 使 用 寿命 及 摊 销方法 进 行复核。 3、 使 用 寿命不确 定的无 形 资产的 判断依 据：

截至资产 负债 表日,本公司 没 有 使 用 寿命不确 定的无 形 资产。

4、无 形 资产 减值 准 备 的 计提

对于 使 用 寿命确 定的无 形 资产， 如 有 明显减值迹象 的， 期末进 行 减值测试 。 对于 使 用 寿命不确 定的无 形 资产， 每期末进 行 减值测试 。

一 对无 形 资产 进 行 减值测试 ， 估计 其 可收回金额 。有 迹象 表 明 项 无 形 资产 可能 发 生减值 的，公司以 单项 无 形 资产为基 础估计 其 可收回金额 。公司 难 以对 单项 资产的 可收回金额进 行 估计 的，以该无 形 资产所属的资产 组 为基 础确 定无 形 资产 组 的 可收回金额 。

可收回金额 根据无 形 资产的公 允 价 值减去处 置 费 用后的 净额与 无 形 资产 预 计未 来 现金 流 量 的 现值两 者 之间较 高者 确 定。

当 无 形 资产的 可收回金额低 于其 账面 价 值 的，将无 形 资产的 账面 价 值减记 至 可收回金额 ， 减记 的 金额确认 为无 形 资产 减值损失 ， 计入当期损益 ，同 时计 提 相 应 的无 形 资产 减值 准 备 。

无 形 资产 减值损失确认 后， 减值 无 形 资产的 折耗 或者 摊 销 费 用在 未 来 期间作 相 应调整 ，以 使 该无 形 资产在剩余 使 用 寿命内 ，系统地分 摊调整 后的无 形 资产 账

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面 价 值 （ 扣除预计净残值 ）。

• 无 形 资产的 减值损失 一经 确认 ，在以后会 计期间不再 转 回 。

• （2） 内 部 研究 开发 支出 会 计 政 策

• 1、划分公司 内 部 研究 开发 项目 的 研究阶段 和开发 阶段具 体 标 准

• 公司 内 部 研究 开发 项目 的 支出 分为 研究阶段支出 和开发 阶段支出 。

• 研究阶段 ：为 获 取并理解新的科 学 或技术 知识等 而 进 行的独 创性 的有 计 划

• 调查 、 研究活动 的 阶段 。

• 开发 阶段 ：在 进 行商业 性生 产或 使 用 前 ，将 研究 成 果 或其 他知识应 用于 某

• 项计 划或设 计 ，以 生 产 出 新的或 具 有实 质性 改 进 的 材料 、 装 置、产 品等活动 的 阶段 。

• 2、开发 阶段支出符合 资本化的 具 体 标 准

• 内 部 研究 开发 项目 开发 阶段 的 支出 ，同 时满足 下 列 条件 时确认 为无 形 资产： （1）完成该无 形 资产以 使 其 能够使 用或 出 售在技术上 具 有 可 行 性 ；

• （2） 具 有完成该无 形 资产并 使 用或 出 售的 意图 ；

• （3）无 形 资产产 生 经 济利益 的方式， 包括能够 证 明 运用该无 形 资产 生 产

• 的产 品存 在市场或无 形 资产自 身存 在市场，无 形 资产将在 内 部 使 用的， 能够 证 明 其有用 性 ；

• （4）有 足够 的技术、 财 务资源和其 他 资源 支 持，以完成该无 形 资产的开

• 发，并有 能力使 用或 出 售该无 形 资产；

• （5） 归 属于该无 形 资产开发 阶段 的 支出能够可靠 地 计量 。

• 开发 阶段 的 支出 ， 若不满足 上 列 条件的，于发 生时计入当期损益 。 研究阶

• 段 的 支出 ，在发 生时计入当期损益 。

• 15、 长期待摊费 用

• 长期待摊费 用为已经发 生但应 由本 期 和以后 各期负担 的分 摊期 限在一年以

• 上的 各项费 用。本公司 长期待摊费 用 包括导热 油和 聚丙烯材料 。

• 1、 摊 销方法

• 长期待摊费 用在 受益期内平均摊 销。

• 2、 摊 销年限

本公司 长期待摊费 用为 导热 油 费 用和 聚丙烯材料 ， 摊 销 期 限为3 年；

如果长期待摊费 用 项目不能使 以后会 计期间受益 ， 则 将 尚未摊 销的该 项目

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的 摊 余价 值 全部转 入当期损益 。

16、 职 工 薪酬

（1） 短期薪酬 的会 计处 理方法

本公司在 职 工为本公司 提供服 务的会 计期间 ，将实际发 生 的 短期薪酬确认 为 负债 ，并 计入当期损益 或相关资产成本。

本公司为 职 工 缴纳 的社会 保险费 和 住房 公 积金 ，以及 按规 定 提 取的工会经 费 和 职 工 教育 经 费 ，在 职 工为本公司 提供服 务的会 计期间 ，根据 规 定的 计提 基 础 和 计提比例计算确 定相 应 的 职 工 薪酬金额 。

职 工 福利费 为 非货 币 性福利 的， 按 照公 允 价 值计量 。

（2） 离职 后 福利 的会 计处 理方法

• （1）设定 提存计 划

本公司 按当 地政府的相关 规 定为 职 工 缴纳 基本 养老保险 和 失 业 保险 ，在 职 工为本公司 提供服 务的会 计期间 ， 按 以 当 地 规 定的 缴纳 基 数 和 比例计算应缴纳 金额 ， 确认 为 负债 ，并 计入当期损益 或相关资产成本。

除 基本 养老保险外 ，本公司 还依 据国 家 企业年 金 制 度 的相关政 策 建立了企 业年 金计 划。本公司 按职 工工资总 额 的一定 比例 向 当 地年 金托 管 机构缴纳 年 金 计 划 费 用，相 应支出计入当期损益 或相关资产成本。

（2）设定 受益计 划

本公司根据 预期累计福利单位 法 确 定的公式将设定 受益计 划产 生 的 福利义 务 归 属于 职 工 提供服 务的 期间 ，并 计入当期损益 或相关资产成本。 设定 受益计 划 义 务 现值减去 设定 受益计 划资产公 允 价 值 所 形 成的 赤 字或 盈 余 确 认 为一 项 设定 受益计 划 净负债 或 净 资产。设定 受益计 划 存 在 盈 余的，本公司以 设定 受益计 划的 盈 余和资产上限 两项 的 孰低 者 计量 设定 受益计 划 净 资产。

所有设定 受益计 划 义 务， 包括预期 在 职 工 提供服 务的年 度报告期间结束 后 的 十 二 个 月 内支付 的 义 务，根据资产 负债 表日 与 设定 受益计 划 义 务 期 限和币 种 相 匹 配的国 债 或 活跃 市场上的高 质量 公司 债 券的市场 收益率予 以 折现 。

设定 受益计 划产 生 的 服 务成本和设定 受益计 划 净负债 或 净 资产的 利息净额 计入当期损益 或相关资产成本； 重 新 计量 设定 受益计 划 净负债 或 净 资产所产 生 的变 动计入 其 他综合收益 ，并 且 在后续会 计期间不 转 回 至 损益 。

在设定 受益计 划 结算时 ， 按 在 结算 日 确 定的设定 受益计 划 义 务 现值 和 结算 价 格

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两 者的 差额 ， 确认结算利得 或 损失 。

（3） 辞退福利 的会 计处 理方法

本公司在 不能单 方 面撤回 因解 除劳动 关系 计 划或 裁减 建 议 所 提供 的 辞退福 利时 ，或 确认与涉 及 支付辞退福利 的 重组 相关的成本或 费 用 时 （ 两 者 孰早 ）， 确认辞退福利 产 生 的 职 工 薪酬负债 ，并 计入当期损益 。

17、 预计负债

本公司 涉 及 诉讼 、 债 务 担保 、 亏损合 同、 重组事项时 ， 如 该 等事项很可能 需要未 来以交 付 资产或 提供劳 务、其 金额能够可靠计量 的， 确认 为 预计负债 。 1、 预计负债 的 确认标 准

与 或有 事项 相关的 义 务同 时满足 下 列 条件 时 ，本公司 确认 为 预计负债 ： （1）该 义 务是本公司承 担 的 现时义 务；

• （2） 履 行该 义 务 很可能导致 经 济利益 流 出 本公司；

• （3）该 义 务的 金额能够可靠 地 计量 。

• 2、 预计负债 的 计量 方法

本公司 预计负债按履 行相关 现时义 务所 需 的 支出 的最 佳估计数进 行 初始计

量 。

本公司在 确 定最 佳估计数时 ， 综合考虑与 或有 事项 有关的 风险 、 不确 定 性 和 货 币 时间 价 值等 因 素 。对于 货 币 时间 价 值影响重 大的，通过对相关 未 来 现金 流 出进 行 折现 后 确 定最 佳估计数 。

最 佳估计数 分别以下情况 处 理：

所 需支出存 在一 个连 续范 围 （或区 间 ）， 且 该范 围内各种结果 发 生 的 可能 性 相同的， 则 最 佳估计数按 照该范 围 的中 间值即 上下限 金额 的 平均数确 定。

所 需支出不存 在一 个连 续范 围 （或区 间 ），或 虽 然 存 在一 个连 续范 围但 该 范 围内各种结果 发 生 的 可能性不 相同的， 如 或有 事项涉 及 单个项目 的， 则 最 佳 估计数按 照最 可能 发 生金额确 定； 如 或有 事项涉 及 多个项目 的， 则 最 佳估计数 按各种可能结果 及相关 概率计算确 定。

本公司 清 偿 预计负债 所 需支出 全部或部分 预期 由第三方 补 偿的， 补 偿 金额 在基 本 确 定 能够收到时 ， 作 为资产 单 独 确认 ， 确认 的 补 偿 金额不超 过 预计负债 的 账 面 价 值 。

18、 收入

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本公司的营业 收入主要包括 销售商 品收入 、 租赁收入 ， 与 交易相关的经 济 利益能够 流 入 本公司，相关的 收入能够可靠计量且满足 下 列各项 经营 活动 的 特 定 收入确认标 准 时 ， 确认 相关的 收入 。

1、销售商 品收入确认 和 计量 原 则

• （1）销售商 品收入 的 确认 一 般 原 则 ：

公司已将商 品 所有权上的 主要风险 和 报酬 转 移 给 购买 方；公司 既没 有 保留 与 所有权相 联 系的继续管理权， 也没 有对已售 出 的商 品 实施有 效 控制； 收入 的 金额能够可靠 地 计量 ；相关的经 济利益很可能 流 入 企业；相关的已发 生 或将发 生 的成本 能够可靠 地 计量时 ， 确认 商 品 销售 收入 实 现 。

（2） 具 体原 则 ：

业务人员根据销售 订单 在业务系统发 出 销 货申请 ，根据销 货申请收 取 货款 并通 知仓库 办理 出库 手续。 提货 人根据实际 货物数量签认 销售 单 。

财 务部 门 根据 客 户 签收 的销售 单 ， 确认 已将商 品 所有权上的 主要风险 和 报酬 转 移 给 购货 方，开 具 销售发 票 ， 确认 销售 收入 。

2、 让渡 资产 使 用权 收入 的 确认 和 计量 原 则

与 交易相关的经 济利益很可能 流 入 企业， 收入 的 金额能够可靠 地 计量时 。 分别下 列 情况 确 定 让渡 资产 使 用权 收入金额 ：

• ①利息收入金额 ， 按 照 他 人 使 用本企业 货 币资 金 的 时间 和实际 利率计算确

定。

• ②使 用 费收入金额 ， 按 照有关 合 同或 协议约 定的 收费时间 和方法 计算确 定。 19、政府 补助

• （1） 与 资产相关的政府 补助判断依 据及会 计处 理方法

本公司将政府 补助 划分为 与 资产相关的 具 体 标 准为：根据政府 补助 相关 合 同或文件 规 定对 项目 投资并 形 成 长期 资产为 标 准； 与购 建 固 定资产、无 形 资产 等长期 资产相关的政府 补助 ， 确认 为 递延收益 ， 按 照所建 造 或 购买 的资产 使 用 年限分 期计入 营业 外收入 ；

• （2） 与收益 相关的政府 补助判断依 据及会 计处 理方法

本公司将政府 补助 划分为 与收益 相关的 具 体 标 准为：根据政府 补助 相关 合 同或文件 规 定 未指明 对 项目 投资并 形 成 长期 资产为 标 准； 与收益 相关的政府 补 助 ，用于 补 偿企业以后 期间 的相关 费 用或 损失 的，取 得时确认 为 递延收益 ，在

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确认 相关 费 用的 期间计入当期 营业 外收入 ；用于 补 偿企业已发 生 的相关 费 用或 损失 的，取 得时直接计入当期 营业 外收入 。

20、 递延 所 得税 资产 /递延 所 得税负债

对于 可抵扣暂时性差异确认递延 所 得税 资产，以 未 来 期间很可能 取 得 的用 来 抵扣可抵扣暂时性差异 的 应纳税 所 得额 为限。

对于 应纳税暂时性差异 ， 除特殊 情况 外 ， 确认递延 所 得税负债 。

不确认递延 所 得税 资产或 递延 所 得税负债 的 特殊 情况 包括 ：商 誉 的 初始确 认 ； 除 企业 合 并以 外 的发 生时既不影响 会 计利润也不影响应纳税 所 得额 （或 可 抵扣亏损 ）的其 他 交易或 事项 。

当拥 有以 净额结算 的法定权 利 ， 且意图 以 净额结算 或取 得 资产、 清 偿 负债 同 时进 行 时 ， 当期 所 得税 资产及 当期 所 得税负债 以 抵 销后的 净额列报 。 当拥 有以 净额结算当期 所 得税 资产及 当期 所 得税负债 的法定权 利 ， 且递延 所 得 税 资产及 递延 所 得税负债 是 与 同一 税收征 管部 门 对同一 纳税主 体 征收 的所 得税 一 相关或者是对 不 同的 纳税主 体相关， 但 在 未 来 每 具 有 重要性 的 递延 所 得税 资 产及 负债 转 回 的 期间内 ， 涉 及的 纳税主 体 意图 以 净额结算当期 所 得税 资产和 负 债 或是同 时 取 得 资产、 清 偿 负债时 ， 递延 所 得税 资产及 递延 所 得税负债 以 抵 销 后的 净额列报 。

21、 租赁

（1）经营 租赁 的会 计处 理方法

公司 租入 资产所 支付 的 租赁费 ，在 不扣除免租期 的 整个租赁期内 ， 按直线 法 进 行分 摊 ， 计入当期费 用。公司 支付 的 与租赁 交易相关的 初始直接费 用， 计 入当期费 用。

资产 出租 方承 担 了 应 由公司承 担 的 与租赁 相关的 费 用 时 ，公司将该部分 费 用 从租金 总 额 中 扣除 ， 按扣除 后的 租金费 用在 租赁期内 分 摊 ， 计入当期费 用。

公司 出租 资产所 收 取的 租赁费 ，在 不扣除免租期 的 整个租赁期内 ， 按直线 法 进 行分 摊 ， 确认 为 租赁收入 。公司 支付 的 与租赁 交易相关的 初始直接费 用， 计入当期费 用； 如金额较 大的， 则予 以资本化，在 整个租赁期间内按 照 与租赁 收入确认 相同的基 础 分 期计入当期收益 。

公司承 担 了 应 由承 租 方承 担 的 与租赁 相关的 费 用 时 ，公司将该部分 费 用 从租金 收入 总 额 中 扣除 ， 按扣除 后的 租金费 用在 租赁期内 分配。

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22、其 他重要 的会 计 政 策 和会 计估计

一 ( ) 安全 生 产 费

本公司 按 照国 家规 定 提 取的安全 生 产 费 ， 计入 相关产 品 的成本或 当期损益 ， “ 同 时记入 专项储备 ”科 目 。

本公司 使 用 提 取的安全 生 产 费时 ，属于 费 用 性支出 的， 直接冲减专项储备 ； 形 成 固 定资产的，通过“在建工 程 ”科 目归 集所发 生 的 支出 ， 待 安全 项目 完工 达到预 定 可使 用 状态时确认 为 固 定资产；同 时 ， 按 照 形 成 固 定资产的成本 冲减 专项储备 ，并 确认 相同 金额 的 累计折旧 。该 固 定资产在以后 期间不再计提折旧 。 ( 二 ) 所 得税 的会 计 核 算

所 得税 的会 计 核 算采 用资产 负债 表 债 务法。所 得税费 用 包括当 年所 得税 和 递延 所 得税 。 除 将 与直接计入 股东权 益 的交易和 事项 相关的 当 年所 得税 和 递延 所 得税计入 股东权 益 ，以及企业 合 并产 生 的 递延 所 得税调整 商 誉 的 账面 价 值外 ， 其余的 当期 所 得税 和 递延 所 得税费 用或 收益计入当期损益 。

当 年所 得税 是 指 企业 按 照 税 务 规 定 计算确 定的 针 对 当期 发 生 的交易和 事项 ， 应纳 给 税 务部 门 的 金额 ， 即应 交所 得税 ； 递延 所 得税 是 指按 照资产 负债 表 债 务 法 应予确认 的 递延 所 得税 资产和 递延 所 得税负债 在 期末应 有的 金额 相对于原已 确认金额之间 的 差额 。

( 三 ) 终止经营

终止经营是 指 本公司已 被处 置或 被 划 归 为持有 待 售的、在经营和 编 制 财 务 报 表 时能够单 独区分的 组 成部分，该 组 成部分 按 照本公司 计 划将 整 体或部分 进 行 处 置。

同 时满足 下 列 条件的本公司 组 成部分 被 划 归 为持有 待 售：本公司已经 就处 置该 组 成部分 作出决议 、本公司已经 与受让 方 签订 了 不可撤 销的转 让协议 以及 该 项 转 让 将在一年 内 完成。

(四) 股 利 分配

资产 负债 表日后，经 审议 批准的 利润 分配方案中 拟 分配的股 利 或 利润 ， 不 确认 为资产 负债 表日的 负债 ，在 附 注中 单 独 进 行 披露 。

(五) 关 联 方

本公司控制、共同控制 另 一方或对 另 一方施 加重 大 影响 ；或 另 一方控制、 共同控制本公司或对本公司施 加重 大 影响 ；或本公司 与另 一方同 受 一方控制、

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共同控制或 重 大 影响被视 为关 联 方。关 联 方 可 为 个 人或企业。本公司及 子 公司 的关 联 方 包括但不 限于：

• ( 1 ) 本公司的 母 公司；

• ( 2 ) 本公司的 子 公司；

• ( 3 ) 与 本公司 受 同一 母 公司控制的其 他 企业；

• ( 4 ) 对本公司实施共同控制的投资方；

• ( 5 ) 对本公司施 加重 大 影响 的投资方；

• ( 6 ) 本公司的 合 营企业；

• ( 7 ) 本公司的 联 营企业；

• ( 8 ) 本公司的 主要 投资者 个 人及 与 其关系 密切 的 家庭 成员；

• ( 9 ) 本公司的关 键 管理人员及 与 其关系 密切 的 家庭 成员；

• ( 10 ) 本公司 母 公司的关 键 管理人员；

• ( 11 ) 与 本公司 母 公司关 键 管理人员关系 密切 的 家庭 成员；

• (l 2 ) 本公司的 主要 投资者 个 人、关 键 管理人员或 与 其关系 密切 的 家庭 成

• 员控制、共同控制或施 加重 大 影响 的其 他 企业。

• 除 上述 按 照企业会 计 准 则 （2006）的有关 要求被确 定为本公司的关 联 方 外 ，

• 根据证监会颁 布 的《上市公司信 息披露 管理办法》的 要求 ，以下企业或 个 人 (包括但不 限于 )也 属于本公司的关 联 方：

• ( 13 ) 持有本公司5% 以上股份的企业或者一 致 行 动 人；

• ( 14 ) 直接 或者 间接 持有本公司5% 以上股份的 个 人及其关系 密切 的 家庭 成

• 员；

• ( 15 ) 在过 去 12 个 月 内 或者根据相关 协议 安排在 未 来12 月 内 ， 存 在上述 ( 1 ) 、 ( 3 ) 和 ( 13 ) 情 形之 一的企业；

• ( 16 ) 在过 去 12 个 月 内 或者根据相关 协议 安排在 未 来12 月 内 ， 存 在 ( 9 ) 、

• ( 10 ) 和 ( 14 ) 情 形之 一的 个 人；

• ( 17 ) 由 ( 9 ) 、 ( 10 ) 、 ( 14 ) 和 ( 16 ) 直接 或者 间接 控制的、或者 担任董事 、

• 高级管理人员的， 除 本公司及其控股 子 公司以 外 的企业。 23、 重要 会 计 政 策 和会 计估计 变更

会计政策变更的内容和原因	审批程序	备注
参照财会[2016]22 号财政部关于		2016 年5 月1 日起将利润表中“营业税金及附加”
印发《增值税会计处理规定》的	无	项目调整为“税金及附加”项目，将2016 年5 月1
通知和财税[2016]36号《关于全		日至12月31日原列示在“营业税金及附加”科目的

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面推开营业税改征增值税试点的		营业税、城建税、教育费附加及地方教育费附加调整
通知》等有关规定。		至“税金及附加”列示，将土地使用税、房产税、印
		花税及车船使用税由“管理费用”调整至“税金及附
		加”列示。

六 、 税项

1、 主要税种 及 税率

税种	计税依据	税率
	按税法规定计算的销售货物和应
	税劳务收入为基础计算销项税	内销商品销项税率为17%，出口产
增值税
	额，在扣除当期允许抵扣的进项	品增值税率为0%
	税额后，差额部分为应交增值税
	按实际缴纳的营业税、增值税及
城市维护建设税		7%
	消费税计缴
企业所得税	按应纳税所得额计缴	15%

2、 税收优惠

本公司于2008年11月21日 被 黑龙江省科 学 技术 厅 、黑龙江省 财 政 厅 、黑龙 江省国 家税 务局、黑龙江省地方 税 务局批准为高新技术企业，取 得 GR 200823000052号高新技术企业证 书 ，并经大庆市地方 税 务局批准自2008年起 享受 所 得税 15%的 优惠税率 。并于2014年8月5日经黑龙江省科 学 技术 厅 、黑龙 江省 财 政 厅 、黑龙江省国 家税 务局、黑龙江省地方 税 务局复 审再 次批准为高新 技术企业，取 得GR 201423000006号，有 效期 为三年的高新技术企业证 书 。

根据 财 政部、国 家税 务总局、国 家 发改委 财税 [2008]117号《关于公 布 资 源 综合利 用企业所 得税优惠目录( 2008年 版) 的通 知 》和国 税 函 〔 2009 〕 185号 《国 家税 务总局关于资源 综合利 用企业所 得税优惠 管理问题的通 知 》的 规 定， 大庆华科公司工业 乙腈 产 品 为资源 综合利 用产 品 ，将工业 乙腈 在 计算应纳税 所 得额时 ， 减按 90% 计入当 年 收入 总 额 。

3、其 他

本公司 教育费附加 以 应纳 增 值税额 为 计税依 据， 适 用 税率 为3%，地方 教育 费附加 以 应纳 增 值税额 为 计税依 据， 适 用 税率 为2%。

七 、 财 务 报 表 项目 注 释

1、 货 币资 金

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
库存现金	163,091,183.11	85,846,729.31
	163,091,183.11	85,846,729.31
合计

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2、 应收票 据

（1） 应收票 据分 类列示

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
银行承兑票据		4,575,048.00
		4,575,048.00
合计

（2） 期末 公司已 背书 或 贴现且 在资产 负债 表日 尚未到期 的 应收票 据

单位： 元

项目	期末终止确认金额	期末未终止确认金额
银行承兑票据	5,425,048.00	1,212,174.45
合计	5,425,048.00	1,212,174.45

3、 应收账款

（1） 应收账款 分 类披露

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额		期初余额	期初余额	期初余额	期初余额
	账面余额		坏账准备			账面余额		坏账准备
类别
			金	计提	账面价值			金	计提	账面价值
	金额	比例				金	比例
			额	比例		额		额	比例
单项金额重大并
单独计提坏账准	305,481.10	100.00%			305,481.10	910,873.60	89.22			910,873.60
							%
备的应收账款
单项金额不重大
							10.78
但单独计提坏账						110,094.47				110,094.47
							%
准备的应收账款
										1,020,968.07
合计	305,481.10				305,481.10	1,020,968.07

期末单项金额重 大并 单项计提坏账 准 备 的 应收账款 ：

单位： 元

	期末余额	期末余额
应收账款（按单位）
	应收账款	坏账准备	计提比例	计提理由
中国石油天然气股份有限公司大庆炼化分公司	225,201.10
大庆福瑞邦药房连锁有限公司	50,520.00
大庆福斯特医药连锁有限公司	16,200.00
大庆市世一大药房连锁有限公司	13,560.00
	305,481.10
合计			--	--

64

大庆华科股份有限公司 2016 年度报告全文

==> picture [17 x 13] intentionally omitted <==

（2） 按欠款 方 归 集的 期末 余 额前五 名的 应收账款 情况

单位名称	期末余额	期末余额	期末余额
	应收账款	占应收账款合计 数的比例(%)	坏账准备
中国石油天然气股份有限公司大庆炼化分公司	225,201.10	73.72
大庆福瑞邦药房连锁有限公司	50,520.00	16.54
大庆福斯特医药连锁有限公司	16,200.00	5.30
大庆市世一大药房连锁有限公司	13,560.00	4.44
合计	305,481.10	100.00

4、 预付款项

（1） 预付款项按账龄列示

单位： 元

			期初余额	期初余额
	期末余额
账龄
	金额	比例	金额	比例
1 年以内	484,175.00	100.00%	1,621,577.20	92.05%
3 年以上			140,000.00	7.95%
合计	484,175.00	--	1,761,577.20	--

（2） 按预付 对 象归 集的 期末 余 额前五 名的 预付款 情况

预付对象	期末余额	占预付款期末余额 合计数的比例（%）
北京恒普瑞科贸有限公司	211,608.00	43.70
浙江中控技术股份有限公司	103,500.00	21.38
中国石油天然气股份有限公司黑龙江大庆销售分公司	80,000.00	16.52
吴忠仪表有限责任公司	43,020.00	8.89
阿里巴巴（中国）网路技术有限公司	30,000.00	6.20
合 计	468,128.00	96.69

5、其 他应收款

（1）其 他应收款 分 类披露

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额		期初余额	期初余额	期初余额	期初余额
	账面余额		坏账准备			账面余额		坏账准备		账面价值
类别					面
					账价
	金额	比例	金额	计提比 例	值	金额	比例	金额	计提比例
单项金额重大并	58,873	100.00			58,873	140,4	97.96%			140,407.

65

大庆华科股份有限公司 2016 年度报告全文

==> picture [17 x 13] intentionally omitted <==

单独计提坏账准	.37	%			.37	07.41				41
备的其他应收款
单项金额不重大
但单独计提坏账						2,921
							2.04%			2,921.29
准备的其他应收						.29
款
	58,873	100.00			58,873 .37	143,3	100.00			143,328. 70
合计
	.37	%				28.70	%

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额
其他应收款（按单位）
	其他应收款	坏账准备	计提比例	计提理由
职工	6,873.37
大庆创业广场有限责任公司	50,000.00
大庆市高新区管委会财政局	2,000.00
合计	58,873.37		--	--

（2）其 他应收款按款项性质 分 类 情况

	单位：元 期末账面余额 期初账面余额 59,607.41 52,000.00 8,800.00 50,000.00 6,873.37 921.29 24,000.00 58,873.37 143,328.70	单位：元 期末账面余额 期初账面余额 59,607.41 52,000.00 8,800.00 50,000.00 6,873.37 921.29 24,000.00 58,873.37 143,328.70
款项性质	期末账面余额	期初账面余额
退税款		59,607.41
押金、保证金	52,000.00	8,800.00
租金		50,000.00
代缴职工费用	6,873.37	921.29
服务费		24,000.00
合计	58,873.37	143,328.70

（3） 按欠款 方 归 集的 期末 余 额前五 名的其 他应收款 情况

单位： 元

	款项性			占其他应收款期末余	坏账准备
单位名称		期末余额	账龄
	质			额合计数的比例	期末余额
职工		6,873.37	一年以内	11.67%
大庆创业广场有限责任公司		50,000.00	3-4 年	84.93%
大庆市高新区管委会财政局		2,000.00	5 年以上	3.40%
合计	--	58,873.37	--	100.00%

6、 存货

（1） 存货 分 类

单位： 元

		期末余额			期初余额
项目
	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值

66

大庆华科股份有限公司 2016 年度报告全文

==> picture [17 x 13] intentionally omitted <==

原材料	14,658,065.60	979,703.53	13,678,362.07	18,026,503.79	979,703.53	17,046,800.26
在产品	534,266.48		534,266.48	1,671,749.93		1,671,749.93
库存商品	30,352,194.52	1,083,820.99	29,268,373.53	16,826,836.64	1,726,945.51	15,099,891.13
周转材料	1,062,545.19		1,062,545.19	1,311,985.80		1,311,985.80
发出商品	1,518,586.57		1,518,586.57	4,657.72		4,657.72
合计	48,125,658.36	2,063,524.52	46,062,133.84	37,841,733.88	2,706,649.04	35,135,084.84

（2） 存货跌 价准 备

单位： 元

		本期增加金额	本期增加金额	本期减少金额	本期减少金额
项目	期初余额					期末余额
		计提	其他	转回或转销	其他
原材料	979,703.53	13,899.51		13,899.51		979,703.53
库存商品	1,726,945.51	3,835,344.55		4,478,469.07		1,083,820.99
合计	2,706,649.04	3,849,244.06		4,492,368.58		2,063,524.52

• （3） 存货期末 余 额含 有 借款费 用资本化 金额 的 说明 ：无

（4） 期末 建 造合 同 形 成的已完工 未结算 资产情况其 他说明 ：无

7、其 他 流 动 资产

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
多缴的增值税	161,793.91	2,748,915.56
多缴的所得税		1,757,990.57
合计	161,793.91	4,506,906.13

8、 可供出 售 金融 资产

（1） 可供出 售 金融 资产情况

单位： 元

	期末余额	期末余额		期初余额	期初余额
项目
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
可供出售权益工具：	617,196.01		617,196.01	617,196.01		617,196.01
按成本计量的	617,196.01		617,196.01	617,196.01		617,196.01
合计	617,196.01		617,196.01	617,196.01		617,196.01

（2） 期末按 成本 计量 的 可供出 售 金融 资产

单位： 元

	账面余额	账面余额	账面余额			减值准备	减值准备
被投资单位									在被投资单	本期现金红利
	期初	本期	本期		期	本期	本期	期	位持比例
		增加	减少	期末	初	增加	减少	末	股
大庆医药有限责
	617,196.01			617,196.01					3.83%	106,312.50
任公司
合计	617,196.01			617,196.01					--	106,312.50

67

==> picture [17 x 13] intentionally omitted <==

大庆华科股份有限公司 2016 年度报告全文

9、固定资产

（1）固定资产情况 单位：元

				动力设备及设				机修加
项目	炼化生产装置	施工设备	运输设备		传导设备	通信设备	供排水设施		工具及仪器	其它设备	房屋	一般建筑物	合计
				施				工设备
一、账面原值：
1.期初余额	426,202,101.36	1,891,693.80	2,352,023.36	20,357,189.13	1,928,775.94	453,000.56	1,956,171.00	53,674.45	20,519,520.06	45,398,194.33	95,166,197.06	118,624,232.32	734,902,773.37
2.本期增加金额	33,954,125.37	160,133.36	6,736.41	6,003,354.17		81,452.99	1,012,811.97		10,484,546.65	6,118,673.33	3,956,453.97	4,619,782.66	66,398,070.88
（1）购置
（2）在建工程转入	33,954,125.37	160,133.36	6,736.41	6,003,354.17		81,452.99	1,012,811.97		10,484,546.65	6,118,673.33	3,956,453.97	4,619,782.66	66,398,070.88
（3）企业合并增加
3.本期减少金额	4,118,247.15	418,448.71		822,089.92	820,000.00	113,000.00	70,000.00		1,344,611.20	2,084,646.37			9,791,043.35
（1）处置或报废	4,118,247.15	418,448.71		822,089.92	820,000.00	113,000.00	70,000.00		1,344,611.20	2,084,646.37			9,791,043.35
4.期末余额	456,037,979.58	1,633,378.45	2,358,759.77	25,538,453.38	1,108,775.94	421,453.55	2,898,982.97	53,674.45	29,659,455.51	49,432,221.29	99,122,651.03	123,244,014.98	791,509,800.90
二、累计折旧
1.期初余额	213,985,533.12	870,245.93	1,546,499.37	13,215,806.72	1,052,687.80	209,587.50	1,504,859.42	41,249.27	13,987,403.29	22,556,280.77	33,543,563.92	30,646,201.85	333,159,918.96
2.本期增加金额	26,422,214.71	146,039.87	207,404.57	2,014,142.89	26,869.20	39,977.18	105,070.08	1,981.44	1,707,584.20	932,454.77	3,301,662.36	4,357,091.33	39,262,492.60
（1）计提	26,422,214.71	146,039.87	207,404.57	2,014,142.89	26,869.20	39,977.18	105,070.08	1,981.44	1,707,584.20	932,454.77	3,301,662.36	4,357,091.33	39,262,492.60
3.本期减少金额	3,626,942.83	394,617.19		773,227.30	779,000.00	107,350.00	66,500.00		1,282,178.84	1,794,590.42			8,824,406.58
（1）处置或报废	3,626,942.83	394,617.19		773,227.30	779,000.00	107,350.00	66,500.00		1,282,178.84	1,794,590.42			8,824,406.58
4.期末余额	236,780,805.00	621,668.61	1,753,903.94	14,456,722.31	300,557.00	142,214.68	1,543,429.50	43,230.71	14,412,808.65	21,694,145.12	36,845,226.28	35,003,293.18	363,598,004.98
三、减值准备
1.期初余额	558,543.92	46,090.88		2,529,808.91	349,741.69				303,982.25	16,529,237.12	2,136,758.19	1,901,687.24	24,355,850.20
2.本期增加金额				23,143.22			36,551.97		254,947.17	1,290,600.67			1,605,243.03
（1）计提				23,143.22			36,551.97		254,947.17	1,290,600.67			1,605,243.03
3.本期减少金额	367,756.91	2,909.09		8,758.12					6,195.50	186,309.69			571,929.31
（1）处置或报废	367,756.91	2,909.09		8,758.12					6,195.50	186,309.69			571,929.31
4.期末余额	190,787.01	43,181.79		2,544,194.01	349,741.69		36,551.97		552,733.92	17,633,528.10	2,136,758.19	1,901,687.24	25,389,163.92
四、账面价值
1.期末账面价值	219,066,387.57	968,528.05	604,855.83	8,537,537.06	458,477.25	279,238.87	1,319,001.50	10,443.74	14,693,912.94	10,104,548.07	60,140,666.56	86,339,034.56	402,522,632.00
2.期初账面价值	211,658,024.32	975,356.99	805,523.99	4,611,573.50	526,346.45	243,413.06	451,311.58	12,425.18	6,228,134.52	6,312,676.44	59,485,874.95	86,076,343.23	377,387,004.21

68

大庆华科股份有限公司 2016 年度报告全文

==> picture [17 x 13] intentionally omitted <==

（2）暂时闲置的固定资产情况

单位： 元

项目	账面原值	累计折旧	减值准备	账面价值	备注
					为已停产注销的原聚丙
房屋	10,981,534.00	7,483,696.11	2,136,758.19	1,361,079.70
					烯一厂的房屋建筑物。
					为已停产注销的原聚丙
一般建筑物	839,400.00	695,726.98		143,673.02
					烯一厂的房屋建筑物。

（3）未办妥产权证书的固定资产情况

单位： 元

项目	账面价值	未办妥产权证书的原因
	21,809,685.74
房屋及建筑物		正在办理中

10、在建工程

（1）在建工程情况

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额	期初余额
项目
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
5400万支/年水、粉针	17,347,762.64	12,730,540.64	4,617,222.00	23,912,988.37	6,500,000.00	17,412,988.37
聚丙烯装置连续化改
	367,591.45		367,591.45	21,422,607.29		21,422,607.29
造项目
引进石化公司循环水	3,188,763.72		3,188,763.72	161,172.79		161,172.79
基础设施建设	2,229,710.62		2,229,710.62	2,229,710.62		2,229,710.62
乙腈装置技术改造	210,179.92		210,179.92
石油树脂技改安全隐
	142,735.85		142,735.85
患治理（深）
C5石油树脂扩能改造	130,233.93		130,233.93
间戊二烯树脂成型机
	86,029.49		86,029.49
前增加换热器
公司信息化建设项目	69,658.12		69,658.12
2013年技改技措项目				3,482,582.78		3,482,582.78
2014年技改项目				2,610,507.46		2,610,507.46
2015年技措技改项目	26,215.83		26,215.83	2,574,236.37		2,574,236.37
树脂生产污水排水管
				1,442,544.54		1,442,544.54
网改造项目
零购在安装固定资产				2,253,449.31		2,253,449.31
C5 外管廊安全隐患治
				1,878,200.03		1,878,200.03
理项目
设备安全隐患整改				1,710,070.68		1,710,070.68
药业分公司GMP 改造
				1,617,697.61		1,617,697.61
项目
其他	56,040.97		56,040.97	2,188,255.80		2,188,255.80
合计	23,854,922.54	12,730,540.64	11,124,381.90	67,484,023.65	6,500,000.00	60,984,023.65

69

大庆华科股份有限公司 2016 年度报告全文

==> picture [17 x 13] intentionally omitted <==

（2）重要在建工程项目本期变动情况

											单位：元 本期利 息资本 化率 资金 来源 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 --	单位：元 本期利 息资本 化率 资金 来源 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 --
							工程累
									利息资	其中：本	本期利
			本期增加金	本期转入固定	本期其他减		计投入	工程				资金
项目名称	预算数	期初余额				期末余额			本化累	期利息资	息资本
			额	资产金额	少金额		占预算	进度				来源
									计金额	本化金额	化率
							比例
5400 万支/年
	15,850,000.00	23,912,988.37	140,000.00	6,705,225.73		17,347,762.64	150.00%	99				其他
水、粉针
聚丙烯装置连
	31,718,400.00	21,422,607.29	14,721,460.28	32,172,702.52	3,603,773.60	367,591.45	70.00%	95				其他
续化改造项目
引进石化公司
	6,397,700.00	161,172.79	3,027,590.93			3,188,763.72	50.00%	90				其他
循环水
基础设施建设	4,150,000.00	2,229,710.62				2,229,710.62	50.00%	90				其他
乙腈装置技术
	800,000.00		210,179.92			210,179.92	30.00%	10				其他
改造
石油树脂技改
安全隐患治理	5,160,000.00		142,735.85			142,735.85	10.00%	10				其他
（深）
C5 石油树脂扩
	51,310,000.00		130,233.93			130,233.93	10.00%	10				其他
能改造
间戊二烯树脂
成型机前增加	300,000.00		86,029.49			86,029.49	30.00%	10				其他
换热器
公司信息化建
	700,000.00		69,658.12			69,658.12	10.00%	30				其他
设项目
2015 年技措技
	7,453,000.00	2,574,236.37	244,661.23	2,792,681.77		26,215.83	30.00%	70				其他
改项目
合计	123,839,100.00	50,300,715.44	18,772,549.75	41,670,610.02	3,603,773.60	23,798,881.57	--	--				--

70

大庆华科股份有限公司 2016 年度报告全文

==> picture [17 x 13] intentionally omitted <==

（3）本期计提在建工程减值准备情况

单位： 元

项目	本期计提金额	计提原因
5,400万支/年水、粉针	6,230,540.64	性能技术落后，经济利益不确定
合计	6,230,540.64	--

其他说明

  5,400万支/年水、粉针项目：该在建工程项目是本公司药业分公司的项目。
水粉针项目中粉针项目暂无合适的药品生产，于2014年计提减值650万元；本
期该项目未通过GMP认证，且公司已无整改意向，故根据评估报告银信财报字
（2016）沪第133号，将已达到预定可使用状态的通用设备转入固定资产
670.52万元，同时在建工程计提减值623.05万元。

11、工程物资

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
专用材料	108,133.22
专用设备	490,384.62	490,384.62
合计	598,517.84	490,384.62

12、无形资产

（1）无形资产情况

单位： 元

项目	土地使用权	专利权	非专利技术	特许权	合计
一、账面原值
1.期初余额	6,874,120.53		2,995,637.22	19,797,396.04	29,667,153.79
2.本期增加金额			3,603,773.60		3,603,773.60
（1）购置			3,603,773.60		3,603,773.60
（2）内部研发
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额	6,874,120.53		6,599,410.82	19,797,396.04	33,270,927.39
二、累计摊销
1.期初余额	1,435,313.25		2,208,137.52	8,038,267.70	11,681,718.47
2.本期增加金额	163,026.24		410,314.54	746,176.89	1,319,517.67
（1）计提	163,026.24		410,314.54	746,176.89	1,319,517.67
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额	1,598,339.49		2,618,452.06	8,784,444.59	13,001,236.14
三、减值准备
1.期初余额				2,924,640.24	2,924,640.24
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置

71

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大庆华科股份有限公司 2016 年度报告全文

4.期末余额				2,924,640.24	2,924,640.24
四、账面价值
1.期末账面价值	5,275,781.04		3,980,958.76	8,088,311.21	17,345,051.01
2.期初账面价值	5,438,807.28		787,499.70	8,834,488.10	15,060,795.08

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例59.50%。

13、开发支出

单位： 元

项目	期初余额	本期增加金额	本期减少金额	期末余额
30 万吨/年裂解焦油/C9 利用技术	2,190,000.00			2,190,000.00
混合C5 石油树脂产品	1,300,000.00			1,300,000.00
厄贝沙坦氢氯噻嗪片	880,884.45	947,283.76		880,884.45
利巴韦林（注射剂）	794,474.29			794,474.29
氨氯地平阿托伐他汀钙片	816,309.59			816,309.59
伏格列波糖片	615,460.58			615,460.58
兰索拉唑片	467,649.04			467,649.04
胶粘剂专用C５石油树脂		2,677,590.28	2,677,590.28
涂料专用C9 石油树脂		2,688,403.02	2,688,403.02
聚丙烯管材料产品		11,311.00	11,311.00
C5 馏分全加氢中试试验评价		2,400.00	2,400.00
改性间戊二烯石油树脂		715.00	715.00
研究C5 树脂聚合中原料各组成对聚		7,358.49	7,358.49
氢化石油树脂		2,275,481.02	2,275,481.02
合计	7,064,777.95	9,557,826.33	9,557,826.33	7,064,777.95

14、长期待摊费用

单位： 元

项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
导热油摊销	664,168.49	284,644.10	464,479.57		484,333.02
聚丙烯摊销材料	1,436,599.59		492,548.52		944,051.07
碳五催化剂		2,273,504.28	126,305.80		2,147,198.48
合计	2,100,768.08	2,558,148.38	1,083,333.89	0.00	3,575,582.57

15、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位： 元

	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额
项目
	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产
资产减值准备	47,301,445.37	7,095,216.82	40,680,715.53	6,102,107.34
可抵扣亏损			16,136,418.20	2,420,462.73
递延收益	505,978.70	75,896.81	630,134.56	94,520.18
专项储备	17,312,873.92	2,596,931.09	14,431,385.50	2,164,707.83
合计	65,120,297.99	9,768,044.72	71,878,653.79	10,781,798.08

72

大庆华科股份有限公司 2016 年度报告全文

==> picture [17 x 13] intentionally omitted <==

16、应付账款

（1）应付账款列示

（1）应付账款列示
	单位：元 期末余额 期初余额 26,332,294.82 33,894,131.71 5,686,153.25 3,147,939.76 1,148,237.88 2,032,004.70 4,646,712.64 3,415,130.84 37,813,398.59 42,489,207.01
项目	期末余额	期初余额
1年以内(含1年)	26,332,294.82	33,894,131.71
1-2年(含2年）	5,686,153.25	3,147,939.76
2-3年(含3年)	1,148,237.88	2,032,004.70
3年以上	4,646,712.64	3,415,130.84
合计	37,813,398.59	42,489,207.01

（2）账龄超过1 年的重要应付账款

	单位：元 期末余额 未偿还或结转的原因 1,104,850.00 未结算 823,649.68 未结算 872,000.00 未结算 500,000.00 未结算 500,000.00 未结算 3,800,499.68 --	单位：元 期末余额 未偿还或结转的原因 1,104,850.00 未结算 823,649.68 未结算 872,000.00 未结算 500,000.00 未结算 500,000.00 未结算 3,800,499.68 --
项目	期末余额	未偿还或结转的原因
上海瑞宝造粒机有限公司	1,104,850.00	未结算
大庆金桥信息技术工程有限公司	823,649.68	未结算
上海华谊集团装备工程有限公司	872,000.00	未结算
大庆石油化工工程检测技术有限公司	500,000.00	未结算
抚顺华兴石油化工有限公司	500,000.00	未结算
合计	3,800,499.68	--

17、预收款项

（1）预收款项列示

（1）预收款项列示
	单位：元 期末余额 期初余额 31,034,244.15 20,960,369.24 6,090,682.00 668,542.22 388,151.02 5,099,369.24 5,152,766.14 60,421.35 42,665,843.31 26,788,702.05
项目	期末余额	期初余额
1年以内(含1年)	31,034,244.15	20,960,369.24
1-2年(含2年）	6,090,682.00	668,542.22
2-3年(含3年)	388,151.02	5,099,369.24
3年以上	5,152,766.14	60,421.35
合计	42,665,843.31	26,788,702.05

（2）账龄超过1 年的重要预收款项

	单位：元 期末余额 未偿还或结转的原因 10,000,000.00 无形资产转让事项未完结 10,000,000.00 --	单位：元 期末余额 未偿还或结转的原因 10,000,000.00 无形资产转让事项未完结 10,000,000.00 --
项目	期末余额	未偿还或结转的原因
扬子江药业集团北京海燕药业有
	10,000,000.00	无形资产转让事项未完结
限公司
合计	10,000,000.00	--

18、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

（1）应付职工薪酬列示
	单位：元 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 2,565,550.00 82,156,413.39 81,568,976.80 3,152,986.59 16,625,402.34 16,625,402.34 25,650.00 25,650.00 2,565,550.00 98,807,465.73 98,220,029.14 3,152,986.59
项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	2,565,550.00	82,156,413.39	81,568,976.80	3,152,986.59
二、离职后福利-设定提存计划		16,625,402.34	16,625,402.34
三、辞退福利		25,650.00	25,650.00
合计	2,565,550.00	98,807,465.73	98,220,029.14	3,152,986.59

（2）短期薪酬列示

（2）短期薪酬列示	,,	,,	,,	,,
				单位：元 期末余额
项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额

73

大庆华科股份有限公司 2016 年度报告全文

==> picture [17 x 13] intentionally omitted <==

1、工资、奖金、津贴和补贴		61,019,856.51	61,019,856.51
2、职工福利费		3,555,537.41	3,555,537.41
3、社会保险费		6,824,405.53	6,824,405.53
其中：医疗保险费		5,905,714.65	5,905,714.65
工伤保险费		643,620.62	643,620.62
生育保险费		275,070.26	275,070.26
4、住房公积金		7,240,011.00	7,240,011.00
5、工会经费和职工教育经费	2,565,550.00	1,843,423.69	1,255,987.10	3,152,986.59
7、短期利润分享计划		1,673,179.25	1,673,179.25
合计	2,565,550.00	82,156,413.39	81,568,976.80	3,152,986.59

（3）设定提存计划列示

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险		13,295,878.00	13,295,878.00
2、失业保险费		323,455.00	323,455.00
3、企业年金缴费		3,006,069.34	3,006,069.34
合计		16,625,402.34	16,625,402.34

19、应交税费

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
企业所得税	3,138,912.66
个人所得税	451,106.49	322,812.11
城市维护建设税	7,289.35	20,990.28
房产税	6,728.79
教育费附加	5,206.67	8,995.83
土地使用税	15,538.00
印花税	16,910.69	12,000.97
合计	3,641,692.65	364,799.19

20、其他应付款

（1）按款项性质列示其他应付款

	单位：元 期末余额 期初余额 7,597,624.12 1,473,529.25 549,510.14 285,554.45 161,619.74 61,115.37 74,617.40 20,130.48 20,049.44 94,809.51 11,427.86 18,159.83 27,603.04 3,000.00 8,077,393.76 2,321,356.87	单位：元 期末余额 期初余额 7,597,624.12 1,473,529.25 549,510.14 285,554.45 161,619.74 61,115.37 74,617.40 20,130.48 20,049.44 94,809.51 11,427.86 18,159.83 27,603.04 3,000.00 8,077,393.76 2,321,356.87
项目	期末余额	期初余额
押金、保证金	7,597,624.12	1,473,529.25
质保金		549,510.14
代缴税金	285,554.45	161,619.74
海运费	61,115.37	74,617.40
学费	20,130.48	20,049.44
代扣职工款项	94,809.51	11,427.86
服务费	18,159.83	27,603.04
安全生产奖励		3,000.00
合计	8,077,393.76	2,321,356.87

• （2）账龄超过1 年的重要其他应付款

单位： 元

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
大庆开发区地税局	161,619.74	代缴税金
王春鹏	69,847.74	押金
黑龙江省吉圣康医药有限公司	100,000.00	押金

74

大庆华科股份有限公司 2016 年度报告全文

==> picture [17 x 13] intentionally omitted <==

黑龙江恒事达建筑安装工程有限
	50,000.00	保证金
公司
大连海大吉运国际物流有限公司	66,306.06	押金
合计	447,773.54	--

21、专项应付款

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
科技分公司搬迁
	31,960,974.46			31,960,974.46	注
款
合计	31,960,974.46			31,960,974.46	--

其他说明：

注：根据本公司与大庆市高新技术产业开发区管理委员会土地储备中心签订的
拆迁协议，经大庆市动迁管理部门批准，大庆高新区管委会土地储备中心在高
新区产业一区局部区域实施土地整理拆迁项目，本公司在此范围内有各类房屋
及设备需要拆迁。依据国务院《城市房屋拆迁管理条例》和其他相关法规，共
收到拆迁补偿款68,128,202.00 元，结转拆迁资产净值及搬迁费，尚余
31,960,974.46元，本公司拟择址另建。

22、递延收益

	单位：元 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 18,872,532.90 100,000.00 1,841,718.54 17,130,814.36 详见其他说明 18,872,532.90 100,000.00 1,841,718.54 17,130,814.36 --	单位：元 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 18,872,532.90 100,000.00 1,841,718.54 17,130,814.36 详见其他说明 18,872,532.90 100,000.00 1,841,718.54 17,130,814.36 --	单位：元 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 18,872,532.90 100,000.00 1,841,718.54 17,130,814.36 详见其他说明 18,872,532.90 100,000.00 1,841,718.54 17,130,814.36 --	单位：元 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 18,872,532.90 100,000.00 1,841,718.54 17,130,814.36 详见其他说明 18,872,532.90 100,000.00 1,841,718.54 17,130,814.36 --	单位：元 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 18,872,532.90 100,000.00 1,841,718.54 17,130,814.36 详见其他说明 18,872,532.90 100,000.00 1,841,718.54 17,130,814.36 --
项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
政府补助	18,872,532.90	100,000.00	1,841,718.54	17,130,814.36	详见其他说明
合计	18,872,532.90	100,000.00	1,841,718.54	17,130,814.36	--

涉及政府补助的项目：

			单位：元 本期计入营业 外收入金额 期末余额 与资产相关/ 与收益相关 1,314,545.40 12,707,272.80 与资产相关 205,714.32 1,439,999.76 与资产相关 138,461.52 1,523,076.96 与资产相关 57,142.80 342,857.60 与资产相关 10,270.00 339,010.00 与收益相关 35,714.28 386,904.78 与资产相关 12,857.16 128,571.36 与资产相关 20,000.04 59,999.73 与资产相关 6,732.00 42,167.56 与资产相关 4,158.72 25,355.01 与资产相关	单位：元 本期计入营业 外收入金额 期末余额 与资产相关/ 与收益相关 1,314,545.40 12,707,272.80 与资产相关 205,714.32 1,439,999.76 与资产相关 138,461.52 1,523,076.96 与资产相关 57,142.80 342,857.60 与资产相关 10,270.00 339,010.00 与收益相关 35,714.28 386,904.78 与资产相关 12,857.16 128,571.36 与资产相关 20,000.04 59,999.73 与资产相关 6,732.00 42,167.56 与资产相关 4,158.72 25,355.01 与资产相关	单位：元 本期计入营业 外收入金额 期末余额 与资产相关/ 与收益相关 1,314,545.40 12,707,272.80 与资产相关 205,714.32 1,439,999.76 与资产相关 138,461.52 1,523,076.96 与资产相关 57,142.80 342,857.60 与资产相关 10,270.00 339,010.00 与收益相关 35,714.28 386,904.78 与资产相关 12,857.16 128,571.36 与资产相关 20,000.04 59,999.73 与资产相关 6,732.00 42,167.56 与资产相关 4,158.72 25,355.01 与资产相关
		本期新增补	本期计入营业		与资产相关/
负债项目	期初余额			期末余额
		助金额	外收入金额		与收益相关
裂解C9/焦油综合利用（注
	14,021,818.20		1,314,545.40	12,707,272.80	与资产相关
1）
C5 石油树脂技术改造工程-
-间戊二烯树脂装置（注	1,645,714.08		205,714.32	1,439,999.76	与资产相关
2）
改性双环戊二烯石油树脂
	1,661,538.48		138,461.52	1,523,076.96	与资产相关
（注3)
乙腈罐区拆除搬迁（注4）	400,000.40		57,142.80	342,857.60	与资产相关
专利技术专项资金（注5）	349,280.00		10,270.00	339,010.00	与收益相关
热聚石油树脂改造（注6）	422,619.06		35,714.28	386,904.78	与资产相关
间戊二烯石油树脂产业化
	141,428.52		12,857.16	128,571.36	与资产相关
（注7）
单烯烃改性间戊二烯石油
	79,999.77		20,000.04	59,999.73	与资产相关
树脂（注8）
间戊二烯树脂项目（注9）	48,899.56		6,732.00	42,167.56	与资产相关
间戊二烯石油树脂研究经	29,513.73		4,158.72	25,355.01	与资产相关

75

大庆华科股份有限公司 2016 年度报告全文

==> picture [17 x 13] intentionally omitted <==

费（注10）
研发中心创新能力经费(注
	21,720.86		11,122.34	10,598.52	与资产相关
11)
大庆华科精细化工研究所
	50,000.24		24,999.96	25,000.28	与资产相关
（注12）
开拓市场政策支持基金
		100,000.00		100,000.00	与收益相关
（注13）
	18,872,532.90			17,130,814.36
合计		100,000.00	1,841,718.54		--

其他说明：

注1：黑龙江省财政局关于下达2014 年产业转型升级项目（东北等老工业基地
调整改造）中央基建投资预算（拨款）[2014]248 号的通知，对裂解C9/焦油
综合利用项目拨款1446 万元，2015 年9 月收到资金，并于当月开始摊销。
注2：根据发改投资（2009）2825 号国家发改委、工业和信息化部《关于下达
重点产业振兴和技术改造（第二批）2009 年第三批扩大内需中央预算内投资计
划的通知》，2010 年收到大庆市财政局年产1 万吨改性间戊二烯石油树脂资金
288 万元。

注3：根据本公司与科技部火炬高技术产业开发中心、黑龙江省科学技术厅及
大庆高新区管委会和签订的科技开发项目任务书，本公司于2014 年12 月18
日收到科学技术部条财司改性双环戊二烯石油树脂项目拨款180 万元。
注4：根据黑龙江省财政厅和黑龙江省安全生产监督管理局黑财指（经）
[2008]415 号《关于下达安全生产重大事故隐患治理专项补助资金的通知》，
2008 年收到大庆财政局安全生产重大事故隐患治理专项补助资金80 万元。
注5：专利技术专项资金款系黑龙江省知识产权局对2014 年度省专利优秀企业
的研究与开发项目的支持，与未来收益相关，计入递延收益。

注6：根据本公司与大庆市科学技术局签订的大庆市科技计划项目合同书，本
公司于2011 年12 月收到大庆市财政局热聚石油树脂改造项目拨款50 万元。
注7：据本公司与大庆市科学技术局签订的大庆市科技计划项目合同书，本公
司于2013年2月收到大庆市财政局间戊二烯石油树脂产业化项目拨款18万元。
注8：根据大庆市2009 年科技计划项目，2009 年收到大庆市财政局单烯烃改
性间戊二烯石油树脂预算资金20 万元。

注9：2007 年12 月12 日，本公司与大庆高新技术产业开发区管理委员会（以
”
下简称“高新区管委会）签订间戊二烯石油树脂项目合同书，由高新区管委
会资助本公司40 万元完成该项目。

76

大庆华科股份有限公司 2016 年度报告全文

==> picture [17 x 13] intentionally omitted <==

注10：根据庆科联发（2007）1 号文件，2008 年收到间戊二烯石油树脂研究经
费10 万元。

注11：2007 年12 月12 日，本公司与高新区管委会签订计划任务书，高新区
管委会拨付本公司15 万元大庆高新区创新基金创新能力项目资金。

注12：根据高新区管委会庆高新管发[2008]10 号关于下发《大庆市高新技术
开发区2008 年第三批创新基金预算计划》的通知”，2008 年收到高新区管委
会财政局创新能力基金20 万元。

注13：根据黑商联发[2016]16 号关于下发《做好2016 年度外经贸发展专项资
金管理工作的通知》，2016 年收到开拓市场政策支持基金10 万元。
23、股本

单位：元

			本次变动增减（+、—）	本次变动增减（+、—）	本次变动增减（+、—）
	期初余额						期末余额
		发行新股	送股	公积金转股	其他	小计
	129,639,50 0.00						129,639,50 0.00
股份总数

24、资本公积

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢
	232,559,885.06			232,559,885.06
价）
其他资本公积	26,386,339.06			26,386,339.06
合计	258,946,224.12			258,946,224.12

25、专项储备

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
安全生产费	14,431,385.50	4,411,609.57	1,530,121.15	17,312,873.92
合计	14,431,385.50	4,411,609.57	1,530,121.15	17,312,873.92

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

注1：本公司执行财政部、国家安全生产监督管理总局《企业安全生产费用提
取和使用管理办法》（2011 年及以前年度依据《高危行业企业安全生产费用财
务管理暂行办法》的规定），对化工分公司危险品的收入按以下标准提取安全
生产费：

• （1）上年实际销售收入在1,000 万元（含）以下的，按照销售收入的4%提取； （2）上年实际销售收入在1,000 万元至 10,000 万元（含）的部分，按照销售 收入2%提取；

• （3）上年实际销售收入在10,000 万元至 100,000 万元（含）的部分，按照销

77

大庆华科股份有限公司 2016 年度报告全文

==> picture [17 x 13] intentionally omitted <==

售收入0.5%提取。

注2：根据《企业安全生产费用提取和使用管理办法》的规定，中小微型企业
和大型企业上年末安全费用结余分别达到本企业上年度营业收入的5%和1.5%
时，经当地县级以上安全生产监督管理部门、煤矿安全监察机构商财政部门同
意，企业本年度可以缓提或者少提安全费用。

26、盈余公积

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	42,954,194.29	3,334,196.47		46,288,390.76
合计	42,954,194.29	3,334,196.47		46,288,390.76

27、未分配利润

单位： 元

项目	本期	上期
调整前上期末未分配利润	36,141,963.54	60,551,276.00
调整后期初未分配利润	36,141,963.54	60,551,276.00
加：本期归属于母公司所有者的净利润	33,341,964.74	-16,630,942.46
减：提取法定盈余公积	3,334,196.47
应付普通股股利		7,778,370.00
期末未分配利润	66,149,731.81	36,141,963.54

调整期初未分配利润明细：

• 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利 润 0.00 元。

• 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。

• 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。

• 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。

• 5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。

• 28、营业收入和营业成本

单位： 元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
项目
	收入	成本	收入	成本
主营业务	1,032,030,166.59	888,015,016.39	789,102,458.28	702,602,323.20
其他业务	477,656.09	515,602.21	480,279.17	448,094.29
合计	1,032,507,822.68	888,530,618.60	789,582,737.45	703,050,417.49

29、税金及附加

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
城市维护建设税	2,010,530.59	2,147,655.45
教育费附加	1,424,303.92	1,464,985.82
房产税	539,659.51
土地使用税	1,325,964.96

78

大庆华科股份有限公司 2016 年度报告全文

==> picture [17 x 13] intentionally omitted <==

车船使用税	6,540.00
印花税	123,356.46
营业税	12,893.38	175.00
合计	5,443,248.82	3,612,816.27

30、销售费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
人工成本	6,115,389.01	5,994,726.06
产品出口手续费	1,175,987.00	1,255,876.00
运输费	1,317,752.18	811,884.43
折旧及摊销	962,546.72	21,719.70
仓储保管费	230,149.97	7,857.67
样品及产品损耗	220,155.57	136,360.35
修理费	197,332.10	78,508.36
广告费	138,368.49	48,300.00
其他	522,099.85	589,009.70
合计	10,879,780.89	8,944,242.27

31、管理费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
人工成本	36,149,847.65	34,763,548.33
修理费	14,580,203.09	18,769,557.36
研究与开发费用	9,557,826.33	9,136,023.13
安全生产费	4,411,609.57	5,962,867.32
折旧费	5,993,086.93	5,306,123.17
税金	2,059,916.11	4,655,672.71
无形资产摊销	1,319,517.67	1,232,051.37
低值易耗品摊销	961,485.35	225,172.04
装卸费	745,989.74
其他	5,512,097.24	12,400,795.65
合计	81,291,579.68	92,451,811.08

32、财务费用

32、财务费用	,, ,,	,, ,,
	单位：元 本期发生额 上期发生额 0.00 0.00 992,652.04 1,404,076.55 -829,701.87 -404,902.12 47,021.56 61,756.26 -1,775,332.35 -1,747,222.41
项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	0.00	0.00
减：利息收入	992,652.04	1,404,076.55
汇兑损益	-829,701.87	-404,902.12
其他	47,021.56	61,756.26
合计	-1,775,332.35	-1,747,222.41

33、资产减值损失

33、资产减值损失	,, ,,	,, ,,
	单位：元 本期发生额 上期发生额 3,849,244.06 4,308,314.42 1,605,243.03 6,230,540.64 11,685,027.73 4,308,314.42
项目	本期发生额	上期发生额
二、存货跌价损失	3,849,244.06	4,308,314.42
七、固定资产减值损失	1,605,243.03
九、在建工程减值损失	6,230,540.64
合计	11,685,027.73	4,308,314.42

79

大庆华科股份有限公司 2016 年度报告全文

==> picture [17 x 13] intentionally omitted <==

34、投资收益

34、投资收益
	单位：元 本期发生额 上期发生额 106,312.50 106,312.50 106,312.50 106,312.50
项目	本期发生额	上期发生额
可供出售金融资产在持有期间的投资
	106,312.50	106,312.50
收益
合计	106,312.50	106,312.50
35、营业外收入

35、营业外收入	, ,	, ,	, ,
	单位：元 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的 金额 2,904,183.54 1,014,407.76 2,904,183.54 43,876.88 244,140.35 43,876.88 3,092,880.97 1,258,548.11 3,092,880.97
			计入当期非经常性损益的
项目	本期发生额	上期发生额
			金额
政府补助	2,904,183.54	1,014,407.76	2,904,183.54
其他	43,876.88	244,140.35	43,876.88
合计	3,092,880.97	1,258,548.11	3,092,880.97

80

大庆华科股份有限公司 2016 年度报告全文

==> picture [17 x 13] intentionally omitted <==

计入当期损益的政府补助：

单位： 元

		发放		补贴是否影	是否特			与资产相关/
补助项目	发放主体		性质类型			本期发生金额	上期发生金额
		原因		响当年盈亏	殊补贴			与收益相关
			因研究开发、技术
裂解C9/焦油综合利用	黑龙江省财政厅	补助	更新及改造等获得	是	否	1,314,545.40	438,181.80	与资产相关
			的补助
			因研究开发、技术
C5 石油树脂技术改造工程-间戊二烯树脂	国家发改委、工
		补助	更新及改造等获得	是	否	205,714.32	205,714.32	与资产相关
装置	业和信息化部
			的补助
			因研究开发、技术
	黑龙江省科学技
改性双环戊二烯石油树脂		补助	更新及改造等获得	是	否	138,461.52	138,461.52	与资产相关
	术厅
			的补助
			因研究开发、技术
	黑龙江省安全生
乙腈罐区拆除搬迁		补助	更新及改造等获得	是	否	57,142.80	57,142.80	与资产相关
	产监督管理局
			的补助
			因研究开发、技术
	大庆市科学技术
热聚石油树脂改造		补助	更新及改造等获得	是	否	35,714.28	35,714.28	与资产相关
	局
			的补助
			因研究开发、技术
大庆华科精细化工研究所	高新区管委会	补助	更新及改造等获得	是	否	24,999.96	24,999.96	与资产相关
			的补助
			因研究开发、技术
	大庆市科学技术
单烯烃改性间戊二烯石油树脂		补助	更新及改造等获得	是	否	20,000.04	20,000.04	与资产相关
	局
			的补助
			因研究开发、技术
研发中心创新能力经费	高新区管委会	补助	更新及改造等获得	是	否	11,122.34	17,525.16	与资产相关
			的补助
			因研究开发、技术
	大庆市科学技术
间戊二烯石油树脂产业化		补助	更新及改造等获得	是	否	12,857.16	12,857.16	与资产相关
	局
			的补助
间戊二烯树脂项目（注9）	高新区管委会	补助	因研究开发、技术	是	否	6,732.00	6,732.00	与资产相关

81

==> picture [17 x 13] intentionally omitted <==

大庆华科股份有限公司 2016 年度报告全文

			更新及改造等获得
			的补助
			因研究开发、技术
	大庆市科学技术
间戊二烯石油树脂研究经费		补助	更新及改造等获得	是	否	4,158.72	4,158.72	与资产相关
	局
			的补助
			因研究开发、技术
	黑龙江省知识产
专利技术专项资金		补助	更新及改造等获得	是	否	10,270.00	720.00	与收益相关
	权局
			的补助
			因研究开发、技术
	大庆市高新区经
收2014 年外贸稳增长奖金		奖励	更新及改造等获得	是	否		45,200.00	与收益相关
	济科技发展局
			的补助
			因研究开发、技术
	大庆市科学技术
收2014 年专利专项资金		奖励	更新及改造等获得	是	否		7,000.00	与收益相关
	局
			的补助
			因研究开发、技术
	大庆市科学技术
收2015 年专利专项资金		奖励	更新及改造等获得	是	否	3,000.00		与收益相关
	局
			的补助
			因研究开发、技术
收2012 年大庆市通过认定的国家级火炬	大庆市科学技术
		奖励	更新及改造等获得	是	否	200,000.00		与收益相关
计划重点高新技术企业奖励	局
			的补助
			因研究开发、技术
收2014 年大庆市通过认定的国家级火炬	大庆市科学技术
		奖励	更新及改造等获得	是	否	100,000.00		与收益相关
计划重点高新技术企业奖励	局
			的补助
			因研究开发、技术
	大庆市工业和信
收2014 年稳增长奖励款		奖励	更新及改造等获得	是	否	460,000.00		与收益相关
	息化委员会
			的补助
			因研究开发、技术
	大庆市人力资源
收稳岗补贴		奖励	更新及改造等获得	是	否	299,465.00		与收益相关
	和社会保障局
			的补助
合计	--	--	--	--	--	2,904,183.54	1,014,407.76	--

82

大庆华科股份有限公司 2016 年度报告全文

==> picture [17 x 13] intentionally omitted <==

36、营业外支出

36、营业外支出
	单位：元 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的 金额 394,707.46 394,707.46 394,707.46 394,707.46 4,763.99 1,320.00 4,763.99 399,471.45 1,320.00 399,471.45
			计入当期非经常性损益的
项目	本期发生额	上期发生额
			金额
非流动资产处置损失合计	394,707.46		394,707.46
其中：固定资产处置损失	394,707.46		394,707.46
其他支出	4,763.99	1,320.00	4,763.99
合计	399,471.45	1,320.00	399,471.45

37、所得税费用

（1）所得税费用表

（1）所得税费用表
	单位：元 本期发生额 上期发生额 4,896,903.23 4,066.75 1,013,753.36 -3,047,225.35 5,910,656.59 -3,043,158.60
项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	4,896,903.23	4,066.75
递延所得税费用	1,013,753.36	-3,047,225.35
合计	5,910,656.59	-3,043,158.60

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位： 元

项目	本期发生额
利润总额	39,252,621.33
按法定/适用税率计算的所得税费用	5,887,893.20
非应税收入的影响	-221,768.39
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	244,531.78
所得税费用	5,910,656.59

38、现金流量表项目

（1）收到的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
营业外收入-政府补助	1,162,465.00	402,200.00
利息收入	992,652.04	1,404,076.55
收到往来款	6,018,075.97	5,481,879.28
营业外收入-赔偿收入等	152,007.04	247,140.34
合计	8,325,200.05	7,535,296.17

（2）支付的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
往来款	4,003,429.31	15,273,803.34
大修费	8,662,171.55	13,030,510.68
运输费	1,946,982.91	1,243,831.65
产品出口手续费	1,175,987.00	1,255,876.00
取暖费	872,148.64	441,195.87
审计费	676,629.49	744,480.79
业务招待费	448,025.33	449,909.41
咨询费	403,260.83	453,798.22
办公费	293,148.64	279,961.58
租赁费	204,680.08	428,172.00
差旅费	258,993.86	338,496.05

83

大庆华科股份有限公司 2016 年度报告全文

==> picture [17 x 13] intentionally omitted <==

仓储保管费	230,149.97
装卸费	766,965.13
劳务费		3,708,547.39
工会经费		988,746.05
劳动保护费		238,579.04
其他	1,357,204.18	1,130,448.27
合计	21,299,776.92	40,006,356.34

（3）收到的其他与投资活动有关的现金

		单位：元 上期发生额 14,460,000.00 6,888.38 14,466,888.38
项目	本期发生额	上期发生额
专项资金		14,460,000.00
其他		6,888.38
合计		14,466,888.38

（4）支付的其他与投资活动有关的现金

	单位：元 本期发生额 上期发生额 5,640,171.97 325,388.00 325,388.00 5,640,171.97	单位：元 本期发生额 上期发生额 5,640,171.97 325,388.00 325,388.00 5,640,171.97
项目	本期发生额	上期发生额
专项资金所得税		5,640,171.97
其他	325,388.00
合计	325,388.00	5,640,171.97

支付的其他与投资活动有关的现金说明：无

• （5）收到的其他与筹资活动有关的现金说明：无

• （6）支付的其他与筹资活动有关的现金说明：无

39、现金流量表补充资料

• （1）现金流量表补充资料

单位：元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 33,341,964.74 -16,630,942.46 加：资产减值准备 11,685,027.73 4,308,314.42 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 39,262,492.60 36,985,389.44 无形资产摊销 1,319,517.67 1,232,051.37 长期待摊费用摊销 1,083,333.89 679,733.06 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益 以“－”号填列） 394,707.46 财务费用（收益以“－”号填列） -829,701.87 -404,902.12 投资损失（收益以“－”号填列） -106,312.50 -106,312.50 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 1,013,753.36 -3,047,225.35 存货的减少（增加以“－”号填列） -10,283,924.48 19,406,586.25 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 2,077,344.50 -10,417,393.89 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 8,964,178.54 -21,209,359.41 经营活动产生的现金流量净额 87,922,381.64 10,795,938.81 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 163,091,183.11 85,846,729.31 减：现金的期初余额 85,846,729.31 101,799,264.21	单位：元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 33,341,964.74 -16,630,942.46 加：资产减值准备 11,685,027.73 4,308,314.42 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 39,262,492.60 36,985,389.44 无形资产摊销 1,319,517.67 1,232,051.37 长期待摊费用摊销 1,083,333.89 679,733.06 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益 以“－”号填列） 394,707.46 财务费用（收益以“－”号填列） -829,701.87 -404,902.12 投资损失（收益以“－”号填列） -106,312.50 -106,312.50 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 1,013,753.36 -3,047,225.35 存货的减少（增加以“－”号填列） -10,283,924.48 19,406,586.25 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 2,077,344.50 -10,417,393.89 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 8,964,178.54 -21,209,359.41 经营活动产生的现金流量净额 87,922,381.64 10,795,938.81 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 163,091,183.11 85,846,729.31 减：现金的期初余额 85,846,729.31 101,799,264.21	单位：元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 33,341,964.74 -16,630,942.46 加：资产减值准备 11,685,027.73 4,308,314.42 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 39,262,492.60 36,985,389.44 无形资产摊销 1,319,517.67 1,232,051.37 长期待摊费用摊销 1,083,333.89 679,733.06 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益 以“－”号填列） 394,707.46 财务费用（收益以“－”号填列） -829,701.87 -404,902.12 投资损失（收益以“－”号填列） -106,312.50 -106,312.50 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 1,013,753.36 -3,047,225.35 存货的减少（增加以“－”号填列） -10,283,924.48 19,406,586.25 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 2,077,344.50 -10,417,393.89 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 8,964,178.54 -21,209,359.41 经营活动产生的现金流量净额 87,922,381.64 10,795,938.81 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 163,091,183.11 85,846,729.31 减：现金的期初余额 85,846,729.31 101,799,264.21
补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：	--	--
净利润	33,341,964.74	-16,630,942.46
加：资产减值准备	11,685,027.73	4,308,314.42
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	39,262,492.60	36,985,389.44
无形资产摊销	1,319,517.67	1,232,051.37
长期待摊费用摊销	1,083,333.89	679,733.06
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
	394,707.46
以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）	-829,701.87	-404,902.12
投资损失（收益以“－”号填列）	-106,312.50	-106,312.50
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	1,013,753.36	-3,047,225.35
存货的减少（增加以“－”号填列）	-10,283,924.48	19,406,586.25
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	2,077,344.50	-10,417,393.89
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	8,964,178.54	-21,209,359.41
经营活动产生的现金流量净额	87,922,381.64	10,795,938.81
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：	--	--
3．现金及现金等价物净变动情况：	--	--
现金的期末余额	163,091,183.11	85,846,729.31
减：现金的期初余额	85,846,729.31	101,799,264.21

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大庆华科股份有限公司 2016 年度报告全文

==> picture [17 x 13] intentionally omitted <==

现金及现金等价物净增加额 77,244,453.80 -15,952,534.90

（2）现金和现金等价物的构成

	单位：元 期末余额 期初余额 163,091,183.11 85,846,729.31 163,091,183.11 85,846,729.31 163,091,183.11 85,846,729.31	单位：元 期末余额 期初余额 163,091,183.11 85,846,729.31 163,091,183.11 85,846,729.31 163,091,183.11 85,846,729.31
项目	期末余额	期初余额
一、现金	163,091,183.11	85,846,729.31
可随时用于支付的银行存款	163,091,183.11	85,846,729.31
三、期末现金及现金等价物余额	163,091,183.11	85,846,729.31

40、外币货币性项目

（1）外币货币性项目

			单位：元 期末折算人民币余额 16,612,812.02
项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币余额
其中：美元	2,394,812.17	6.937	16,612,812.02
八、与金融工具相关的风险

本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风 险。公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政 策承担最终责任，具体风险管理的程序由各个对口部门自行执行，本公司的内 部审计师也会审计风险管理的政策和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。 本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下， 制定尽可能降低风险的风险管理政策。

(一)信用风险

信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风 险。本公司销售主要以预收款为主，故面临赊销导致的客户信用风险较小。此 外，本公司对新增的客户进行信用风险评估，分列客户等级。本公司的销售客 户均已列入客户档案中。

(二)市场风险

金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价 格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。 （1）利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发 生波动的风险。本公司目前不存在因公允价值或未来现金流量因市场利率变动 而发生波动的风险。

（2）汇率风险

汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发 生波动的风险。本公司尽可能的减少期末外币性货币资金，基本控制在5万美

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大庆华科股份有限公司 2016 年度报告全文

==> picture [17 x 13] intentionally omitted <==

元以内，但本期美元汇率上升趋势较为明显，期末外币性货币资金余额较高； 对于以外币结算的应收款项，本公司督促业务部门及时结清，尽量减少期末境 外客户应收款项余额。本年年末外币性货币资金余额为2,394,812.17美元。于 2016年12月31日，在所有其他变量保持不变的情况下，如果人民币对美元升值 或贬值5%，则公司将增加或减少 净 利润706,044.51元。本公司管理 层认 为5% 合 理 反映了 下一年度人民币对美元可能发生变动的 合 理 范围 。

（3）无其他价格风险

( 三 ) 流动性风险

流动风险，是指 企 业在履行以 交 付现金或其他金融资 产 的方 式 结算的义务 时发生资金 短缺 的风险。本公司对外 购买商品 、 原辅材 料、 零星固 定资 产购置 、 设备订 货、在 建 工程支出和费用支出等对外支付各种款项，均 按 经 批准 的现金 收支预算执行。本公司期末也无对外 短 期 借 款、 长 期 借 款等筹资活动，故本公 司未来12个月内基本不存在资金流动风险。

九 、关 联 方及关 联交易

1、本 企 业的 母 公司情况

				母公司对本企业	母公司对本企业
母公司名称	注册地	业务性质	注册资本
				的持股比例	的表决权比例
中国石油大庆石	大庆市龙凤区兴	石油化工产品的
			959,375.90 万元	39.34%	39.34%
油化工总厂	化村	生产、销售等

本 企 业的 母 公司情况的说明

中 国石油大庆石油化 工总 厂 （以下 简称 总 厂 ） 位 于 黑龙江省大庆 市 东 部， 占地 面 积 39.46 平 方公 里 ， 隶属 于中 国石油天然气集团 公司（以下 简称 中 石油 集团 ）， 始建 于1962年4月。总 厂 经 大庆 市工 商 行政管理 局登记注册 ， 取 得 91230600129320398 X号机 构 代码证 ， 注册地址 ： 大庆 市 龙凤区兴化村 ； 注册 资 金：959,375.90万元人民币； 法 定 代 表人： 王德 义。

本 企 业最终控制方是 国 务 院国 有资 产监 督管理委员会。

2、其他关 联 方情况

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
中国石油天然气股份有限公司大庆石化分公司	同一最终控制人
中国石油天然气股份有限公司东北化工销售分公司	同一最终控制人
中国石油天然气股份有限公司大庆炼化分公司	同一最终控制人
中国石油天然气股份有限公司黑龙江大庆销售分公司	同一最终控制人

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大庆华科股份有限公司 2016 年度报告全文

==> picture [17 x 13] intentionally omitted <==

大庆雪龙石化技术开发有限公司	同一母公司
大庆金桥信息技术工程有限公司	同一母公司
大庆石化建设公司	同一母公司
大庆石油化工机械厂	同一母公司
大庆医药有限责任公司	参股企业
大庆龙化建筑安装公司	同一母公司
大庆龙化新实业总公司管道配件厂	同一母公司
大庆龙化新实业总公司	同一母公司
大庆龙化新实业总公司阀门密封材料厂	同一母公司
大庆石油化工工程检测技术有限公司	同一母公司
大庆星火通讯安装有限公司	同一母公司
昆仑银行股份有限公司	同一最终控制人

3、关 联交易 情况

（1） 购 销 商品 、 提供 和 接受劳 务的关 联交易

采购商品/接受劳 务情况表

单位： 元

	关联交易		获批交	是否超过
关联方		本期发生额			上期发生额
	内容		易额度	交易额度
中国石油天然气股份有限公司大庆石化
	采购商品	802,315,448.91		否	594,370,932.83
分公司
大庆石化建设公司	接受劳务	7,845,387.65		否	6,893,427.88
大庆石油化工机械厂	接受劳务	929,669.15		否	1,525,274.66
大庆石油化工工程检测技术有限公司	接受劳务	498,284.22		否	1,202,592.11
中国石油大庆石油化工总厂	接受劳务	320,074.93		否	941,553.13
大庆金桥信息技术工程有限公司	接受劳务	200,220.60		否	211,164.30
大庆医药有限责任公司	采购商品			否	123,166.58
大庆雪龙石化技术开发有限公司	采购商品	160,272.79		否	104,511.97
大庆龙化建筑安装公司	采购商品	5,235,156.69		否
大庆龙化新实业总公司管道配件厂	采购商品	987,853.77		否
大庆龙化新实业总公司	采购商品	985,362.39		否
大庆星火通讯安装有限公司	接受劳务	12,621.36		否

出售 商品/提供劳 务情况表

单位 ： 元

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
大庆中石油国际事业有限公司	销售商品		16,301,722.65

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大庆华科股份有限公司 2016 年度报告全文

==> picture [17 x 13] intentionally omitted <==

中国石油天然气股份有限公司大庆炼化分公司	销售商品	434,866.84	648,375.90
中国石油天然气股份有限公司大庆石化分公司	销售商品	3,354,361.27

（2）关 键 管理人员报 酬

单位 ： 元

项目	本期发生额	上期发生额
关键管理人员薪酬	2,519,794.00	2,493,242.00

（3）其他关 联交易

（3）其他关联交易
关联方名称	本年年末数	本年利息收入	本年手续费
昆仑银行股份有限公司大庆龙凤支行	98,921,591.65	345,413.72
昆仑银行股份有限公司大庆石化支行	11,642,733.59	79,190.33
合 计	110,564,325.24	424,604.05

4、关 联 方应收应付款项

（1）应收项目

单位： 元

		期末余额	期末余额	期初余额	期初余额
项目名称	关联方		坏账 准备		坏账
		账面余额		账面余额
					准备
应收账款	中国石油天然气股份有限公司大庆炼化分公司	225,201.10		653,475.00
应收账款	大庆油田井田实业公司			103,509.60
预付账款	中国石油天然气股份有限公司大庆石化分公司			92,800.00
预付账款	中国石油天然气股份有限公司黑龙江大庆销售分公司	80,000.00		28,000.00
预付账款	中国石油天然气股份有限公司东北化工销售大庆分公司			15,127.20

（2）应付项目

单位： 元

项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
应付账款	大庆石化建设公司	8,179,103.55	8,695,779.10
应付账款	大庆石油化工机械厂	1,139,786.02	1,853,571.37
应付账款	大庆金桥信息技术工程有限公司	1,034,546.44	1,026,649.68
应付账款	大庆石油化工工程检测技术有限公司	652,215.44	800,000.00
应付账款	大庆医药有限责任公司		43,091.20
应付账款	大庆龙化建筑安装公司	4,677,500.00	1,040,000.00
应付账款	大庆龙化新实业总公司	129,223.44	316,703.79
应付账款	大庆龙化新实业总公司管道配件厂	117,193.15	1,905.75
应付账款	大庆龙化新实业总公司阀门密封材料厂		29,586.00

88

大庆华科股份有限公司 2016 年度报告全文

==> picture [17 x 13] intentionally omitted <==

十 、资 产 负 债 表日 后 事项 利润分 配 情况

利润分配情况
	单位：元 16,204,937.50 16,204,937.50
拟分配的利润或股利	16,204,937.50
经审议批准宣告发放的利润或股利	16,204,937.50

十 一、其他 重 要事项

2013年本公司与 扬子江药 业 集团北京海药 业有 限 公司（以下 简称“扬子江 药 业 ” ） 签订了 总价款1,500万元的 五虎丹胶囊专 利 权 的 转让合同 。2014年11 月， 扬子江药 业相 继完 成 了五虎丹胶囊 的中 试 生 产 及6个月的 稳 定性 研究 和 质 量标 准研究 等工 作 。2014年12月， 五虎丹胶囊 生 产批件转让通 过 了江苏省食品 药品监 督管理 局 的审 核 ， 之后 ， 扬子江药 业相 继完 成 了 现场工 艺核查 、 样品 的 抽检 、资料的整理及上报等工 作 ，2016年6月， 国家食品药品监 督管理 局正式 受 理，现 正 在对 该产品 进行 技术 审评。2015年1月19日，本公司已收到 第 二 笔 合同 款500万元， 截止 本报 告 报出日，本公司已 累 计收到 转让 款1,000万元。 十 二、补充资料

1、 当 期 非 经 常 性损 益 明 细 表

	单位：元 金额 说明 -394,707.46 2,904,183.54 183,933.44 404,011.43 2,289,398.09 --	单位：元 金额 说明 -394,707.46 2,904,183.54 183,933.44 404,011.43 2,289,398.09 --
项目	金额	说明
非流动资产处置损益	-394,707.46
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一
	2,904,183.54
标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	183,933.44
减：所得税影响额	404,011.43
合计	2,289,398.09	--

对公司 根据《 公 开 发行 证券 的公司信 息披露解释 性公 告第 1 号——非 经 常 性损 益》 定义 界 定的 非 经 常 性损 益 项目，以及 把《 公 开 发行 证券 的公司信 息披露解 释 性公 告第 1 号——非 经 常 性损 益》 中列 举 的 非 经 常 性损 益 项目 界 定为经 常 性 损 益 的项目，应说明 原 因。

2、 净 资 产 收 益 率及 每股 收 益

		每股收益	每股收益
	加权平均净
报告期利润		基本每股收益	稀释每股收益
	资产收益率
		（元/股）	（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润	6.67%	0.26	0.26
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	6.21%	0.24	0.24

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大庆华科股份有限公司 2016 年度报告全文

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第十二节 备查文件目录

• （一） 载 有公司负责人、主管会计工 作 负责人、会计 机 构负责人（会计主

• 管人员） 签名 并 盖章 的财务报表。

• （二） 载 有会计师事务所 盖章 、 注册 会计师 签名 并 盖章 的审计报 告原件 。 （ 三 ）报 告 期内在中 国证监 会指定 网站 上公 开披露 过的所有公司 文件 的 正

• 本及公 告 的 原稿 。

董事 长 ： 徐永宁

大庆华科股份 有 限 公司

2017年3月23日

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