DAQING HUAKE CO.,LTD — Annual Report 2002

Apr 1, 2003

中兴宇审字(2003)第 5011

我们接受委托,审计了贵公司 2002 12 31 日的资产负债表和合并

资产负债表、2002 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表以及

的有关规定 在所有重大方面公允地反映了贵公司 2002 12 31 日的财

务状况以及 2002 年度经营成果和现金流量情况 会计处理方法的选用遵循

中国 . 北京 二○○三年三月二十九日

资产	注释				合并报表						母公司报表
		2002	12	31	2001	12	31	2002	12	31	2001	12	31
流动资产:
货币资金	1		88,123,741.04				81,395,210.49			86,362,372.33			80,620,916.07
短期投资
应收票据			1,080,000.00				145,500.00			930,000.00
应收股利
应收利息
应收帐款	2		7,874,063.18				6,951,163.49			14,932,303.55			5,327,246.71
其他应收款	3		1,360,483.81				644,671.29			1,318,107.14			480,672.74
预付帐款	4		5,117,519.74				2,358,488.85			5,080,183.34			1,379,894.75
应收补贴款	5			25,464.28			131,453.57						131,453.57
存货	6		54,830,696.48				70,661,643.12			42,616,238.31			65,717,095.02
待摊费用			316,642.65				34,556.50			314,736.69
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计		158,728,611.18					162,322,687.31			151,553,941.36			153,657,278.86
长期投资:
长期股权投资			1,256,064.99							13,842,785.30			13,183,299.71
长期债权投资
长期投资合计			1,256,064.99					-		13,842,785.30			13,183,299.71
固定资产:
固定资产原价	7	322,816,170.34					313,105,141.74			300,162,248.86			290,854,930.26
减:累计折旧	7		76,501,351.03				56,289,004.00			71,737,985.43			53,090,866.96
固定资产净值		246,314,819.31					256,816,137.74			228,424,263.43			237,764,063.30
减:固定资产减值准备	7		3,384,286.81				3,827,011.67			2,327,011.67			2,327,011.67
固定资产净额		242,930,532.50					252,989,126.07			226,097,251.76			235,437,051.63
工程物资
在建工程	8	113,999,649.03					60,487,517.04			113,999,649.03			60,487,517.04
固定资产清理							9,136.40						9,136.40
固定资产合计		356,930,181.53					313,485,779.51			340,096,900.79			295,933,705.07
无形资产及其他资产:
无形资产	9		5,917,998.11				5,891,183.03			1,816,407.13			1,436,079.25
长期待摊费用	10		1,010,085.68				1,831,948.29			1,010,085.68			1,831,948.29
其他长期资产
无形资产及其他资产合计			6,928,083.79				7,723,131.32			2,826,492.81			3,268,027.54
递延税项:
递延税款借项
资产总计		523,842,941.49					483,531,598.14			508,320,120.26			466,042,311.18

					合并报表						母公司报表
负债和所有者权益:	注释	2002	12	31	2001	12	31	2002	12	31	2001	12	31
流动负债
短期借款	11			30,000,000.00						30,000,000.00
应付票据
应付帐款	12			56,854,051.12			58,399,943.16			56,467,435.34			57,144,443.10
预收帐款	13			13,202,494.29			4,302,101.54			10,154,764.96			2,942,691.54
应付工资				91,500.00
应付福利费				2,486,738.36			1,767,733.40			2,405,760.72			1,741,636.85
应付股利	14			6,900,000.00			11,500,000.00			6,900,000.00			11,500,000.00
应交税金	15			-2,813,948.45			-5,828,504.80			-1,677,357.50			-5,523,323.63
其他应交款				21,249.00			875.10			17,189.09
其他应付款	16			6,741,020.39			2,605,430.82			6,703,559.02			2,553,919.10
预提费用	17			1,246,458.26			2,656,848.39			1,221,198.26			2,656,848.39
预计负债	18						730,000.00
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计				114,729,562.97			76,134,427.61			112,192,549.89			73,016,215.35
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款	19			4,290,051.55			3,800,000.00			4,290,051.55			3,800,000.00
其他长期负
长期负债合计				4,290,051.55			3,800,000.00			4,290,051.55			3,800,000.00
递延税项:
递延税款贷项
递延收入	20			753,724.25			2,261,172.77			753,724.25			2,261,172.77
负债合计				119,773,338.77			82,195,600.38			117,236,325.69			79,077,388.12
少数股东权益				13,762,339.61			14,510,269.69
股东权益:
股本	21			115,000,000.00			115,000,000.00			115,000,000.00			115,000,000.00
减:已归还投资
股本净额				115,000,000.00			115,000,000.00			115,000,000.00			115,000,000.00
资本公积	22			250,466,618.67			250,281,995.67			250,466,618.67			250,281,995.67

盈余公积	23	18,887,903.50	16,655,583.96	18,818,010.25	16,651,160.54
其中:法定公益金		9,439,980.93	8,327,054.75	9,409,005.12	8,325,580.27
未分配利润	24	5,952,740.94	4,888,148.44	6,799,165.65	5,031,766.85
股东权益合计		390,307,263.11	386,825,728.07	391,083,794.57	386,964,923.06
负债和股东权益总计		523,842,941.49	483,531,598.14	508,320,120.26	466,042,311.18

	注释	合并报表		母公司报表
		2002 年度	2001 年度	2002 年度	2001 年度
.主营业务收入	25			489,771,704.05 379,472,606.91 473,242,736.38 366,501,614.64
:主营业务成本	26			439,841,078.16 325,834,768.03 427,359,200.30 315,083,296.10
主营业务税金及附加	27	1,147,579.66	887,832.21	1,096,494.46	857,657.47
.主营业务利润		48,783,046.23	52,750,006.67	44,787,041.62	50,560,661.07
:其它业务利润	28	667,310.88	133,732.28	742,403.12	305,592.35
营业费用	29	18,230,700.22	7,983,608.53	13,935,775.88	6,963,066.74
管理费用		22,278,833.88	23,556,179.39	19,990,585.27	20,839,120.06
财务费用	30	-150,511.40	-2,741,741.53	-137,063.41	-2,750,940.39
.营业利润(亏损以"-"号填列)		9,091,334.41	24,085,692.56	11,740,147.00	25,815,007.01
:投资收益(损失以"-"号填列)	31	340,783.51	470,519.50	-275,764.41	-260,695.25
补贴收入		49,888.28	23,660.00	24,424.00	23,660.00
营业外收入	32	1,562,113.53	1,656,437.25	1,559,898.53	1,656,007.25
:营业外支出	33	-616,076.70	395,127.59	108,923.30	152,205.62
.利润总额		11,660,196.43	25,841,181.72	12,939,781.82	27,081,773.39
:所得税	34	2,230,399.92	4,513,971.73	2,105,533.32	4,453,867.01
:少数股东损益		-767,115.53	-830,095.90
.净利润(净亏损以"-"号填列)		10,196,912.04	22,157,305.89	10,834,248.50	22,627,906.38
:年初未分配利润		4,888,148.44	-1,631,792.33	5,031,766.85	-1,963,197.83
其他转入
.可分配的利润		15,085,060.48	20,525,513.56	15,866,015.35	20,664,708.55
:提取法定盈余公积		1,119,393.36	2,069,419.79	1,083,424.85	2,066,470.85
提取法定公益金		1,112,926.18	2,067,945.33	1,083,424.85	2,066,470.85
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
.可供股东分配的利润		12,852,740.94	16,388,148.44	13,699,165.65	16,531,766.85
:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利		6,900,000.00	11,500,000.00	6,900,000.00	11,500,000.00
转作资本(或股本)的普通股股利

八、未分配利润	5,952,740.94	4,888,148.44	6,799,165.655,031,766.85
补充资料:
		本年累计数	上年实际数
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3 会计政策变更增加(或减少)利润总额		-515,703.94
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他

2002 年度

	注释	合并报表	母公司报表
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金		592,429,364.54	567,115,776.18
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金		2,601,626.45	2,541,149.68
现金流入小计		595,030,990.99	569,656,925.86
购买商品、接受劳务支付的现金		497,291,690.95	475,789,470.91
支付给职工以及为职工支付的现金		21,524,110.05	20,891,224.75
支付的各项税费		15,971,068.79	15,416,327.48
支付的其他与经营活动有关的现金	35	7,299,905.42	6,032,704.51
现金流出小计		542,086,775.21	518,129,727.65
经营活动产生的现金流量净额		52,944,215.78	51,527,198.21
二、投资活动产生的现金流量			-
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净		9,136.40	9,136.40
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计		9,136.40	9,136.40
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金		67,700,363.74	67,336,558.74
投资所支付的现金		425,250.00	425,250.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计		68,125,613.74	67,761,808.74
投资活动产生的现金流量净额		-68,116,477.34	-67,752,672.34
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金		30,000,000.00	30,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金	36	4,650,000.00	4,650,000.00

现金流入小计	34,650,000.00	34,650,000.00
偿还债务所支付的现金
分配股利,利润或偿付利息所支付的现金	12,683,069.61	12,683,069.61
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计	12,683,069.61	12,683,069.61
筹资活动产生的现金流量净额	21,966,930.39	21,966,930.39
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额	6,794,668.83	5,741,456.26

2002 年度

项目注释	合并报表	母公司报表
1.将净利润调节为经营活动现金流量
净利润	10,196,912.04	10,834,248.50
加:少数股东损益	-767,115.53
计提的资产减值准备	-311,462.77	-136,166.87
固定资产折旧	19,762,372.77	18,631,580.51
无形资产摊销、长期待摊费用摊销	1,545,047.53	1,141,534.69
待摊费用的减少(减增加)	-282,086.15	-314,736.90
预提费用的增加(减减少)	-1,410,390.13	-1,435,650.13
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)	23,994.80	23,994.80
固定资产报废损失
递延收益转入	-1,507,448.52	-1,507,448.52
财务费用	1,183,069.61	1,183,069.61
投资损失(减:收益)	-340,783.51	275,764.41
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加)	16,634,122.61	23,909,367.68
经营性应收项目的减少(减:增加)	-9,024,022.44	-15,645,526.63
经营性应付项目的增加(减:减少)	17,242,005.47	14,567,167.06
其他
经营活动产生的现金净流量	52,944,215.78	51,527,198.21
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况:

现金的期末余额	88,123,741.04	86,362,372.33
减:现金期初余额	81,329,072.21	80,620,916.07
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等物净增加额	6,794,668.83	5,741,456.26

编制单位:大庆华科股份有限公司 2002 1--12 单位:人民币元

	年初余额	本年增加数	本年转回数	年末余额
一、坏账准备合计	723,996.11	491,713.20		1,215,709.31
其中:应收账款	612,810.58	428,419.86		1,041,230.44
其他应收款	111,185.53	63,293.34		174,478.87
二、短期投资跌价准备合计		-
其中:股票投资		-
债券投资		-
三、存货跌价准备合计	2,999,967.37	2,006,277.05	2,809,453.02	2,196,791.40
其中:库存商	1,799,967.37	1,408,578.68	1,609,453.02	1,599,093.03
原材料	1,200,000.00		1,200,000.00
在产品		112,526.28		112,526.28
发出商品		485,172.09		485,172.09
四、长期投资跌价准备合计		-
其中:长期股权投资		-
长期债权投资		-
五、固定资产减值准备合计	3,827,011.67		442,724.86	3,384,286.81
其中:房屋、建筑物		-
机器设备	3,827,011.67		442,724.86	3,384,286.81
六、无形资产减值准备	528,000.00	-		528,000.00
其中:专利权		-
商标权		-
七、在建工程减值准备		-
八、委托贷款减值准备		-

2002 年度

大庆华科股份有限公司(以下简称"本公司")是经黑龙江省体改委黑体改复字[1998]54

区华滨化工有限公司共同发起设立的。本公司于 1998 12 8 日正式成立并向黑龙江省工

商行政管理局领取了 2300001101503 号企业法人营业执照。本公司经中国证券监督管理委员 会证监发行字[2000]94 号文件批准于 2000 7 7 日上网定价发行社会公众股 3,000 万股, 股票代码:0985。本公司原名为"大庆华科(集团)股份有限公司",2002 4 3 日经黑龙 江省工商行政管理局核准将公司名称变更为"大庆华科股份有限公司"。本公司经营范围为:

1、会计制度 2、会计年度

本公司采用公历年度,即每年公历 1 1 日起至 12 31 日止为一个会计年度。

3、记账本位币 4、记账基础和计价原则

5、外币业务核算方法 损益;属于筹建期间的,计入长期待摊费用;属于与购建固定资产有关的借款发生的,按照借款

6、现金等价物确定标准

• 7、短期投资核算方法 1)短期投资的计价

  • 2)短期投资收益确认方法
• • 3)短期投资的期末计价及短期投资跌价准备

• 8、坏账的确认标准及坏账损失的核算方法 1)坏账的确认标准

• 2)坏账损失的核算方法

• 一年以内 5% 一至二年 10% 二至三年 30% 三至四年 50%

• 四至五年 80%

• 五年以上 100%

  • 9 34

	9、存货核算方法和盘存制度
	1)存货的分类
	本公司的存货分为原材料、包装物、低值易耗品、产成品、库存商品、在产品和发出商品。
	2)存货的计价、摊销和跌价准备
	各种存货按取得时的实际成本计价,领用或发出原材料、包装物、低值易耗品、产成品、库
	存商品采用加权平均法确定其实际成本核算。
	包装物和低值易耗品在领用时采用一次摊销法。
	存货在期末时按成本与可变现净值孰低计量。如果由于存货毁损、全部或部分陈旧过时或销
	售价格低于成本等原因,使存货成本高于可变现净值的,按单个存货项目的可变现净值低于存货
	成本部分,计提存货跌价准备。
	3)存货的盘存制度
	存货的管理按永续盘存制。公司至少于年末,对各种存货进行全面盘点,并根据盘点结果调
	整账面记录。
	10、长期投资核算方法
	1)长期股权投资
	本公司长期股权投资,按取得时的实际成本作为初始投资成本。
	本公司投资占被投资单位有表决权资本总额		20%以下的,或虽投资占		20%		20%以上,但不
	具有重大影响,采用成本法核算;占被投资单位有表决权资本总额					20%以上或虽投资不足	20%
	具有重大影响的,采用权益法核算。
	采用成本法核算时,除追加投资、将应分得的现金股利或利润转为投资或收回投资外,长期
	股权投资的账面价值一般应当保持不变。被投资单位宣告分派的利润或现金股利,作为当期投资
收益。
	采用权益法核算时,初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额,作为股
	权投资差额处理,按一定期限平均摊销,计入损益。股权投资差额的摊销期限,合同规定了投资

者权益份额之间的差额,按不超过10	年(含	10年)的期限摊销;初始投资成本低于应享有被投
资单位所有者权益份额之间的差额,按不低于		10年(含	10	年)的期限摊销。

• 3)长期投资减值准备
• 11 固定资产和折旧核算方法
  • 1)固定资产标准
• 器具、工具等资产;不属于生产经营主要设备的物品,单位价值在 2000 元以上,并且使用期限

  • 2)固定资产计价

  • A.购置的不需要经过建造过程即可使用的固定资产,按实际支付的买价、包装费、运输费、

  • B.自行建造的固定资产,按建造该资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出,作为入账

    • C.投资者投入的固定资产,按投资各方确认的价值,作为入账价值。

    • D.融资租入的固定资产,按租赁开始日的最低租赁付款额作为入账价值。 E.在原有固定资产的基础上进行改建、扩建的,按原固定资产的账面价值,加上由于改建、

    • F.公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产,或以应收债权换入固定资

H.接受捐赠的固定资产,按以下规定确定其入账价值:

• I.盘盈的固定资产,按同类或类似固定资产的市场价格,减去按该项资产的新旧程度估计的
• J.经批准无偿调入的固定资产,按调出单位的账面价值加上发生的运输费、安 装费等相关费
• 3)固定资产折旧的分类及折旧方法
  • 固定资产折旧根据固定资产原值扣除 3%的残值及固定资产减值准备后考虑使用年限,采用

①捐赠方提供了有关凭据的,按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费,作为入账价值。

房屋及建筑物	15----40	2.43%----6.47%
通用设备	5----15	6.47%----19.4%
专用设备	8----14	6.93%----12.13%
运输设备	10	9.7%

4)固定资产减值准备

12、在建工程核算方法

1)在建工程的取得计价

2)在建工程结转固定资产时点 3)在建工程的期末计价和在建工程减值准备 13、借款费用的资本化 1)借款费用资本化的范围和确认条件 A、资产支出已经发生; B、借款费用已经发生;

C、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。

2)暂停资本化和停止资本化 如果固定资产的购建活动发生非正常中断,并且中断时间连续超过 3 个月,暂停借款费用的 3)资本化金额的确定

一会计期间利息的资本化金额=至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×资本化率。

13 34 14、无形资产核算方法 1)无形资产的计价

A、购入的无形资产,按实际支付的价款作为实际成本。

• B、投资者投入的无形资产,按投资各方确认的价值作为实际成本。 C、企业接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产,或以应收债权换入无形

• D、以非货币性交易换入的无形资产,按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费,作为

• E、接受捐赠的无形资产,按以下规定确定其实际成本: ①捐赠方提供了有关凭据的,按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费,作为实际成本。

• F、开发并按法律程序申请取得的无形资产,按依法取得时发生的注册费、聘请律师费等费

• 2)无形资产的摊销

• A、合同规定了受益年限但法律没有规定有效年限的,摊销年限不应超过合同规定的受益年

• B、合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的,摊销年限不应超过法律规定的有效年限; C、合同规定了受益年限,法律也规定了有效年限的,摊销年限不应超过受益年限和有效年

  • 如果合同没有规定受益年限,法律也没有规定有效年限的,摊销年限不应超过 10 年。

15、长期待摊费用摊销方法

16、应付债券的计价及债券溢价或折价的摊销方法

17、预计负债的确认原则

1)该义务是企业承担的现时义务;

2)该义务的履行很可能导致经济利益流出企业;

3)该义务的金额能够可靠计量。

18、收入确认原则和方法 1)销售商品收入

15 34

和实际控制权,与交易相关的经济利益能够流入企业,并且与销售该商品有关的收入和成本能够

19、所得税的会计处理方法

2)提供劳务收入

相同金额结转成本;

4)建造合同收入

当期损失;

认收入;

16 34

①如果已经发生的劳务成本预计能够得到补偿,按已经发生的劳务成本金额确认收入,并按

②如果已经发生的劳务成本预计不能全部得到补偿,按能够得到补偿的劳务成本金额确认收

③如果已经发生的劳务成本全部不能得到补偿,按已经发生的劳务成本作为当期费用,不确

提供劳务的总收入,按公司与接受劳务方签订的合同或协议的金额确定。现金折扣应当在实

3)让渡资产使用权收入(包括利息收入和使用费收入)

,并按已经发生的劳务成本,作为当期费用,确认的金额小于已经发生的劳务成本的差额,作为

控股子公司名称	注册资金	投资额	所占权益比例	经营范围
大庆恒致电缆材料股份有限公司	4030 万元	1900 万元	47.15%	生产、销售聚烯烃电缆材料系列产品及相关产品
海城市华海经贸有限公司	100 万元	51 万元	51%	经销聚丙烯、聚乙烯、化工原料产品

北京科巨利技术有限公司	100 万元	55 万元	55%		依法律、法规的规定自
营口经济技术开发区信德	100 万元	51 万元	51%		主选择经营项目经销石油制品、化工产品等
经贸有限公司2)合并范围及变化
本公司控股子公司—"海城市华海经贸有限公司"(以下简称"华海公司", 2000					年投资),
注册资本100万元,本公司持股比例			51%,上期纳入合并会计报表范围。根据本公司		2002
二届董事会第四次会议决议:"华海公司"变更注册地,并更名为"营口经济技术开发区信德经
贸有限公司"(以下简称"信德公司")。由于异地原因无法实施变更手续,经"华海公司"股东
同意用"华海公司"账面的货币资金于	2002	5	23 日在营口经济技术开发区申请设立了"信
德公司",注册资本100万元	"信德公司"的股权由"华海公司"的股东享有,并且持股比例不
"华海公司"已将其经济业务全部转入"信德公司",同时"华海公司"申请注销。目前"华
海公司"正在向有关部门申请办理注销,现已处于清算状态,因而本期未将其纳入合并会计报表
范围,而将"信德"公司纳入合并会计报表,截至		2002	1231		日"华海公司"资产总额为
947,268.60元、净资产为	908,688,87,2002	年度净利润	37,505.07	元。

提取 10%的法定盈余公积金;提取 5%的法定公益金;按当年股东大会决议提取任意盈余公积金;

六、公司报表主要项目注释(2002 12 31 金额单位:人民币元)

注释 1 货币资金

	20021231	20011231
	311,182.02	48,902.60
银行存款	86,312,361.13	79,506,939.18
其他货币资金	1,500,197.89	1,839,368.71
	88,123,741.04	81,395,210.49

注释 2 应收账款

1)账龄分析

	20021231	比例(%	坏账准备	20011231	比例(%	坏账准备
1 年以内	5,863,988.56	6 5.77	293,199.44	6,286,966.53	83.12	314,348.3 3
1-2	1,809,997.52	20.30	180,999.75	669,437.65	8.85	66,943.77
2-3	656,537.65	7.36	196,961.30	571,899.89	7.56	209,782.48
3 年以上	584,769.89	6.57	370,069.95	35,670.00	0 .4 7	21,736.00
	8,915,293.62	100	1,041,230.44	7,563,974.07	100	612,810.58
2	其中大额欠款单位如下:
	单位名称					欠款时间
	营口市业达经贸公司		2,751,644.66	销货款	1	年以内
	韩国三星公司		518,483.81	销货款	1	年以内
	富通昭和线缆公司		352,742.50	销货款		1---2
	韩国同佑公司		337,709.76	销货款	1	年以内
	阜新通讯电缆厂		308,600.00	销货款		1---2
	3)本账户期末余额中无持有本公司		5%(含	5%)以上股份的股东单位欠款
	4)本账户期末余额中欠款前五名单位金额合计			4,269,180.73		元,占应收账款余额比例为
47.89%
注释	3 其他应收款
1)账龄分析

	20021231	比例(%	坏账准备	20011231	比例(%	坏账准备
1 年以内	1,172,952.63	76.42	58,647.64	185,822.88	24.58	9,261.14
1-2	1,726.00	0.11	172.60	350,253.00	46.34	35,025.30
2-3	329,653.00	21.48	98,895.90	214,956.94	28.44	64,487.09
3 年以上	30,631.05	1.99	16.762.73	4,824.00	0.64	2,412.00
	1,534,962.68	100	174,478.87	755,856.82	100	111,185.53

2)其中大额欠款单位如下:

李长春	580,000.00	暂借款1年以内
大峻塑料包装有限公司	327,000.00	暂欠款1---2
神洲数码管理有限公司	62,585.50	暂欠款1年以内
黑龙江省对外贸易经济合作厅	62,520.00	暂欠款1年以内
刘长辉	56,833.50	暂借款1年以内
	1934

	3)本账户余额中无持有本公司	5%(含		5%)以上股份的股东单位欠款
	4)本账户期末余额中欠款前五名单位金额合计					1,088,939.00 元,占其他应收款余额比例为
70.94%
注释	4 预付账款
	1)账龄分析
	2002	1231	比例(%	200112	31	比例(%
	1年以内	5,117,519.74	100	2,358,488.85		100
	1-2
	2-3
	3年以上
		5,117,519.74	100	2,358,488.85		100
	2)其中大额欠款单位如下:
	单位名称		金额		内容
	中石油股份大庆炼化分公司		3,096,231.58		预付材料款
	大庆天然气有限责任公司		547,272.20		预付材料款
	黑龙江石油化工厂		338,649.25		预付材料款
	成都华希广告传播有限公司		253,000.00		预付广告费
	黑龙江省卫生学研究所		200,000.00		预付实验费
	3)本账户余额中无持有本公司	5%(含		5%)以上股份的股东单位欠款。
	4)本账户期末余额中欠款前五名单位金额合计					4,435,153.03 元,占预付账款余额比例为
86.67%
	5)本期较上期增加	2,759,030.89 元,增幅				116.98%,主要系本期末公司产品之一聚丙烯市场
	销售形式好,为保证原材料的供应,对中石油股份大庆炼化分公司预付的材料款增加所致。
注释	5 存货
	20021231	比例(%	跌价准备	20011231	比例(%	跌价准备
原材料	12,561,904.45	22.03		24,072,265.66	32.68	1,200,000.00
库存商品	41,643,970.54	73.02	1,599,093.03	49,102,559.16	66.66	1,799,967.37
包装物	885,306.13	1.55		81,901.87	0.11
低值易耗品	175,593.36	0.30		187,546.41	0.25
自制半成品	695,066.21	1.22		217,337.39	0.30
在产品	212,189.90	0.37	112,526.28
			2034

发出商品	853,457.291.51	485,172.09
	57,027,487.88100	2,196,791.40	73,661,610.49	1002,999,967.37
	本期较上期减少16,634,122.61	元,下降幅度		22.58 %,主要系本期末库存原材料减少,同
	时本期聚丙烯产品市场销售形势较好,期末聚丙烯接近零库存。
注释	6 长期投资
1)投资类别
	类别期初数	减值准备	期末数	减值准备
	长期股权投资---	---	1,256,064.99	---
	长期债权投资
	合计---	---	1,256,064.99	---
	2)长期投资具体明细如下:
被投资单位名称	初始投资	期初余额投资比例	本期调整的	累计调整的期末余额
* 大庆医药有限公司	425,250.00	25%	权益净增减数340,783.51	权益净增减数340,783.51766,033.51
	**海城市华海经贸有限公司 510,000.00	51%		-19,968.52490,031.48
合计	935,250.00		340,783.51	32 0,814.991,256,064.99
	*本公司第二届董事会会议决议收购大庆市政府持有的大庆医药有限公司			25%的股权,并于
20023	19日签定股权转让协议。
				**海城市华海经贸有限公司上期纳入合并会计报表,由于其正在向有关部门申请办理注销,
	现已处于清算状态,因而本期未将其纳入合并会计报表。
注释	7 固定资产及累计折旧
(1)	20011231	本期增加	本年减少	20021231
固定资产原值
房屋建筑物	132,642,647.76	20,722.93		132,663,370.69
运输设备	6,475,072.83	890,497.47	1,182,519.00	6,183,051.30
通用设备	62,196,308.54	-6,749,367.01		55,446,941.53
专用设备	111,791,112.61	16,731,694.21		128,522,806.82
合计	313,105,141.74	10,893,547.60	1,182,519.00	322,816,170.34
累计折旧
房屋建筑物	11,757,924.62	4,640,493.41		16,398,418.03
运输设备	1,166,648.36	527,852.642134	229,524.20	1,464,976.80

通用设备	12,635,660.56	6,997,763.79				19,633,424.35
专用设备	30,728,770.46	8,275,761.39				39,004,531.85
	56,289,004.00	20,441,871.23	229,524.20			76,501,351.03
	256,816,137.74				246,314,819.31
	1)固定资产中通用设备本期增加为负数的原因为:2001				年末本公司对已达到预定可使用状态,但
	尚未办理竣工决算的工程项目,依据工程预算、造价或工程实际成本等资料,按估计的价值和固定资产类别转入固定资产,待竣工决算办理完毕后,按决算数调整暂估价和固定资产类别,导致
2)截止2002	在通用设备和专用设备之间调整类别,故通用设备本期增加出现负数。1231	日无融资租入固定资产。
(2)固定资产减值准备项目	期初余额	本期增加数		本期转回数		期末余额
聚丙烯造粒生产线	1,568,611.67				1,568,611.67
	KY90-180 高速挤出装置 1,500,000.00		442,724.86		1,057,275.14
玻璃钢窗生产线	758,400.00					758,400.00
	3,827,011.67			442,724.86	3,384,286.81
	固定资产减值准备本期转回数是根据财政部[2002]18 号文件的规定,对原不计提折旧的闲置固定资产—
	KY90—180 高速挤出装置补提折旧,按计提折旧后的账面价值计算应提减值准备而冲回多提的减值准备金额。
注释 8 在建工程工程名称	期初数		本期转入	其他减	期末数	工程进度 资金来源
		增加数	固定资产数			(%)
7000/加氢 C9 石油树脂	15,794,474.61	17,093,769.31			32,888,243.92	84.5
C9 石油树脂改扩建		31,380,008.17 21,648,993.52			53,029,001.69	98
25 万吨/年专用石油树脂	12,466,680.00	2,756,996.56			15,223,676.56	32.85
聚丙烯改性	824,154.26	7,688,338.8 2	2,222,213.00		6,290,280.08	69.36
双歧杆菌项目	22,200.00	1,101,763.37			1,123,963.37
营养食品项目		5,346,483.41			5,346,483.41	98
纯净水项目		1,341,601.00	1,341,601.00
10000/	C5 石油树脂	2,129,614.77	2,129,614.77
制药项目		2,928,786.94	2,928,786.94
其他		154,500.00	56,500.00		98,000.00
合计	60,487,517.04	62,190,847.70	8,678,715.71		11 3,999,649.03
1)本期较上期增加	53,512,131.99 元,增幅 88.46%,主要系本期新增部分工程项目及原有项目
		22	34

2)本期发生额均无利息资本化。 3)期末在建工程无减值情况,未计提减值准备。 注释 9 无形资产 (1) 种类 取得方式 实际成本 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末余额 剩余摊销年限 专有技术 购买 4,750,000.00 2,988,496.77 750,000.00 545,672.84 3,192,823.93 8-10 特许经营权 购买 1,200,000.00 1,103,58 3.68 127,998.88 975,584.80 6 土地使用费 购买 2,478,568.47 2,327,102.58 49,513.20 2,277,589.38 46 合计 8,428 ,568.47 6,419,183.03 750,000.00 723,184.92 6,445,998.11 (2)无形资产减值准备 专有技术 528,000.00 528,000.00 注释 10 长期待摊费用 一次领用原材料 1,831,948.29 821,862.61 1,010,085.68 15 个月 合计 1,831,948.29 821,862.61 1,010,085.68 注释 11 短期借款 (1) 借款种类 2002 12 31 2001 12 31 信用借款 30,000,000.00 合计 30,000,000.00 (2)贷款单位 起讫日期 年利率 中国工商银行大庆市分行 2002 2 27 —2003 2 26 4.77% 注释 12 应付账款 1)账龄分析 2002 12 31 比例(% 2001 12 31 比例(% 1 年以内 53,114,296.38 93.42 58,066,661.40 99.43 1-2 3,406,472.98 5.99 275,574.59 0.47 2-3 275,574.59 0.48 57,707.17 0.10 3 年以上 57,707.17 0.11 56,854,051.12 100 58,399,943.16 100 2)其中大额债权人如下:

暂估应付工程款	19,170,148.97	1年以内	工程款
大庆龙化新实业总公司	11,573,650.42	1年以内	原料款
大庆石油化工机械厂	4,780,273.00	1年以内	工程款
大庆石油化工安装工程公司	3,897,139.16	1年以内	工程款
盘锦兴达压力容器制造有限公司	1,182,189.04	1年以内	设备款

3)本账户余额中无欠持本公司 5%( 5%)以上股份的股东单位款项。

注释 13 预收账款

1)账龄分析

	20021231	比例(%	20011231	比例(%
1年以内	12,999,671.41	98.46	4,134,940.49	96.11
1—2	56,761.54	0.43	84,576.81	1.97
2—3	76,983.61	0.58	69,084.24	1.61
3年以上	69,077.73	0.53	13,500.00	0.31
	13,202,494.29	100	4,302,101.54	100

	900,000.00	1	货款
	808,670.00	1	货款
	765,000.00	1	货款
	716,600.00	1	货款
高明市顾地新材料有限公司	677,925.07	1	货款
3)本账户余额中无欠持本公司
		5%(含	年以内年以内年以内年以内年以内5%)以上股份的股东款项。

注释 14 应付股利

2)其中大额债权人如下:

	20021231	20011231
2001年应付股利		11,500,000.00
2002年应付股利	6,900,000.00
	6,900,000.00	11,500,000.00

详见本注释 24

注释 15 应交税金

4)本期较上期增加 8,900,392.75 元,增幅 207%,主要系期末聚丙烯产品销售形势较好,客

增值税 石油液化气 13%,其他产品 17% -2,636,479.84 营业税 5% 13,750.00 城建税 应交流转税的 7% 47,557.37 所得税 15% 33% -288,865.50 个人所得税 50,891.00 房产税 -801.48 合计 -2,813,948.45 本项目所得税为负数的原因:根据大庆市地税局 2002 4 29 日下达的 2002(庆地)税 字第 001 号减免税通知书,减免本公司 2001 1 1 ——2001 12 31 日企业所得税 988,396.88 ,公司可用以后年度应交所得税抵减上述减免的税金。本公司将上述减免的企业所 注释 16 其他应付款 1 账龄分析 2002 12 31 比例(% 2001 12 31 比例(% 1 年以内 5,772,158.18 85.63 1,293,855.41 49.66 1-2 468,350.56 6.95 928,406.18 35.63 2-3 469,988.59 6.97 352,646.17 13.54 3 年以上 30,523.06 0.45 30,523.06 1.17 6,741,020.39 100 2,605,430.82 100 2 其中大额债权人如下: 代市建委扣施工单位劳动保护费 1,390,528.36 一年以内 代扣款 大庆高新技术产业开发区高科技开发总公司 1,284,209.70 一年以内 地使用费 代市建委扣施工单位定额人工费 593,434.09 一年以内 代扣款 大庆市开发区地税局 551,793.79 一年以内 代扣款 职工教育经费 544,752.32 一年以内 3)本账户余额中欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项为 1,284,209.70 (详

4)本期较上期增加 4,135,589.57 元,增幅 158.73%,主要系本期对提供工程劳务单位的代扣

注释 17 预提费用

	20021231	20011231
大修理费	1,246,458.26	2,656,848.39
本期较上期减少	1,410,390.13 元,下降幅度	53.09%,系本期结算支付大修理费用所致
注释18 预计负债
项目	20021231	20011231
未决诉讼赔款	——	730,000.00
		本项目减少的原因为:子公司大庆恒致电缆材料股份有限公司因产品质量问题被客户起诉一
	案已结案,公司胜诉,将预计负债转回。
19 专项应付款注释
项目	20021231	20011231
创新基金	4,173,391.55	3,800.000.00
科技基金	116,660.00
合计	4,290,051.55	3,800.000.00
		该款系大庆高新技术产业开发区管理委员会拨付的科技型中小企业技术创新基金及黑龙江
省科委拨付的专项基金。
注释20递延收入

申购资金冻结利息 2,261,172.77 --- 1,507,448.52 753,724.25 0.5 注释 21 2002 12 31 2001 12 31 国有法人股 83,980,9 00.00 83,980,900.00 法人股 1,019,100.00 1,019,100.00 社会公众股 30,000,000.00 30,000,000.00 三、股本总额 115,000,000.00 115,000,000.00 注释 22 资本公积 2002 12 31 2001 12 31 股本溢价 249,009,024.55 249,009,024.55 其他资本公积 1,457,594.12 1,272,971.12 250,466,618.67 250,281,995.67

		2002	1231		200112	31
法定盈余公积			9,447,922.57			8,328,529.21
公益金			9,439,980.93			8,327,054.75
合计			18,887,903.50			16,655,583.96
		本盈余公积的变动原因见注释	24
注释	24 未分配利润
		2002	1231		200112	31
期初未分配利润			4,888,148.44			-1,631,792.33
加:本年度净利润			10,196,912.04			22,157,305.89
减:提取法定盈余公积			1,119,393.36			2,069,419.79
提取法定公益金			1,112,926.18			2,067,945.33
本年度分配现金股利			6,900,000.00			11,500,000.00
年末未分配利润			5,952,740.94			4,888,148.44
2003	3	29日本公司第2届第5		次董事会会议通过了公司		2002年度利润分配预案,	2002
年实现的净利润提取		10%的法定盈余公积,提取			10%的法定公益金;	2002	年末股东总数为基数,
向全体股东按每	10	股派现金股利	0.6		(含税),共计派发现金股利	6,900,000	该预案尚需公

注释 25 主营业务收入

注释 23 盈余公积

	2002 年度	2001 年度
化工产品	486,921,985.49	379 ,472,606.91
制药产品	2,849,718.56
合计	489,771,704.05	379,472,606.91
2002	年度收入较上期增加	29.06%,主要因本年度聚丙烯产品市场销售形势好,售价提高,

注释 26 主营业务成本

2001
325,834,768.03
325,834,768.03

	本期主营业务成本较上期增加		35%的原因为原材料价格上升和产销量增加所致。
注释27	营业务税金及附加
		2002 年度		2001 年度
城建税		791,007.74			621,482.55
营业税		16,550.00
教育费附加		340,021.92		266,349.66
		1,147,579.66			887,832.21
注释28	其他业务利润
		2002 年度		2001 年度
装车费		169,094.11			42,872.75
加工费		-164,547.70			--
销售材料		635,674.15			-40,575.31
其他		27,090.32		131,434.84
		667,310.88		133, 732.28
注释29	营业费用
		2002 年度		2001 年度
运输及装卸费		8,697,969.57		4,599,060.69
仓储费		2,531,747.70		567,647.41
广告费用		3,509,302.71		102,248.60
包装费		1,044,485.08		1,056,839.99
其他		2,447,195.16		1,657,811.84
合计		18,230,700.22		7,983,608.53
本项目	2002年度比	2001年度增加	10,247,091.69 元,增幅		128.35%,主要原因为本公司的

注释 30 财务费用

	2002 年度		2001 年度
利息支出	1,183,069.61		16,506.00
:利息收入	1,387,584.71		2,800,329.66
:金融机构手续费	35,782.76		30,843.05
汇兑损益	18,220.94		11,239.08
	28	34

故运输费、仓储费均较上期大幅度增加。另外,药业分公司本年度投产,公司加大广告宣传投入,

			-150,511.40	-2,741,741.53
本项目	2002年度比	2001	年度增加2,591,230.13	元,增加幅度94.51%,主要系本年度发生
	银行贷款,利息支出增加所致。
注释	31 投资收益
			2002 年度	2001 年度
	短期投资(国债投资)			470,519.50
大庆医药有限公司			368,336.00
摊销股权投资差额			-27,552.49
			340,783.51	470,519.50
				本期发生额为对大庆医药有限公司的投资按权益法核算确认的投资收益和摊销的股权投资
差额。
注释	32 营业外收入
			2002 年度	2001 年度
申购冻结资金利息			1,507,448.52	1,507,448.52
处置固定资产收益				28,807.40
罚款收入			2,765.00	69,395.00
保险公司赔款				39,242.56
其他			51,900.01	11,543.77
合计			1,562,113.53	1,656,437.25
注释33	营业外支出
			2002 年度	2001 年度
捐赠支出				12,700.00
罚款支出			8,381.24	90,519.20
置固定资产损失			23,994.80	108,010.07
固定资产减值准备
未决诉讼预计损失			-730,000.00*
其他			81,547.26	183,898.32
			-616,076.70	395,127.59

注释 34 所得税

,将上期预计损失转回。

2002 年度 2001 年度

29 34

*本项目负数原因是子公司大庆恒致电缆材料股份有限公司质量纠纷一案审理结束,公司胜

所得税						2,230,399.92					4,513,971.73
	本项目	2002	年度比	2001		年度减少		2,283,571.81			元,下降幅度				50.59%,主要系利润总额下
		降所致。另外,2002		4	29			日本公司收到大庆市地税局下达的					2002(庆地)税字第		001	号减
		免税通知书:减免本公司		2001		1	1	—2001	12	31	日企业所得税			988,396.88		,本公
								司已将上述减免的企业所得税金额冲减本期所得税。
注释		35 支付的其他与经营活动有关的现金
											本期支付的其他与经营活动有关的现金主要为差旅费		1,069,547.71		、招待费
		1,050,221.00、暂借款 780,000.00、办公费									981,297.53、退招标保证金				500,000.00、审计费
	400,000.00		等项支出。
注释		36 收到的其他与筹资活动有关的现金
															本项目为本期收到的大庆高新技术产业开发区管理委员会拨付的科技型中小企业技术创新
		基金及黑龙江省科委拨付的专项基金。
								母公司会计报表主要项目注释
注释		1 应收账款
	1)账龄分析
			2002.12.31		比例(%			坏账准备			2001.12.31		比例(%		坏账准备
		1 年以内 15,298,668.41			96.40			764,933.42			5,456,764.95		97.05		272,838.24
1-2			214,704.02		1.35			21,470.40			136,000.00		2.42		13,680.00
2-3			136,800.00		0.86			41,040.00			30,000.00		0.53		9,000.00
3 年以上			219,149.89		1.39			109,574.95
		15,869,322.32			100			937,018.77			5,622,764.95		100		295,518.24
		2)其中大额欠款单位如下:
		单位名称											欠款时间
		营口经济技术开发区信德经贸有限公司						6,428,221.22			销货款	1	年以内
		大庆恒致电缆材料股份有限公司						3,764,941.93			销货款	1	年以内
		营口市业达经贸公司						2,751,644.66			销货款	1	年以内
	韩国三星公司							518,483.81			销货款	1	年以内
	韩国同佑公司							337,709.76			销货款	1	年以内
		3)期末余额中无持有本公司				5%(		5%)以上股份的股东单位欠款
		4)期末余额中欠款前五名单位金额合计									13,801,001.38 元,占应收账款余额比例为				86.97%.
		5)本期较上期增加						10,246,557.37 元,增幅			182.23% ,主要为子公司所欠货款增加。

注释	2 其他应收款
	(1)账龄分析
	2002.12.31	比例(%	坏账准备	2001.12.31 比例(%		坏账准备
	1 年以内 1,143,631.63	77.57	57,181.59	35,347.50	6.16	1,767.38
1-2	1,000.00	0.07	100.00	538,802.89	93.84	91,710.27
2-3	329,653.00	22.36	98,895.90
3 年以上
	1,474,284.63	100	156,177.49	574,150.39	100	93,477.65
	(2)其中大额欠款单位如下:
	单位名称			金额	内容	欠款时间
	李长春			580,000.00	暂借款	1年以内
	大峻塑料包装有限公司			327,000.00	暂欠款	1---2
	神洲数码管理有限公司			62,585.50	暂欠款	1年以内
	黑龙江省对外贸易经济合作厅			62,520.00	暂欠款	1年以内
	刘长辉			56,833.50	暂借款	1年以内
	(3)本项目无持有本公司	5%(		5%)以上股份的股东单位欠款。
	(4)期末余额中欠款前五名单位金额合计 1,088,939 元,占其他应收款余额比例为					73.86%
注释	3 长期投资
类别		期初数	减值准备		期末数	减值准备
	长期股权投资	13,183,299.71		13,842,785.30
	合计	13,183,299.71		13,842,785.30
	被投资单位名称初始投资		期初余额投资比例	本期调整的权益净增减数	累计调整的权益净增减数	期末余额
	大庆恒致电缆材料 19,000,000.00	12,113,778.83	47.15%	-976,233.12	-7,862,454.29	11,137,545.71
股份有限公司	北京科巨利有限公司 550,000.00		579,489.4055%	129,343.61	158,833.01	708,833.01
	营口经济技术开发区信德经贸有限公司510,000.00		51%	230,341.59	230,341.59	740,341.59
	海城市华海经贸有限公司 510,000.00	490,031.48	51%		-19,968.52	490,031.48
	大庆医药有限公司425,250.00		25%	340,783.51	340,783.51	766,033.51

合计	20,995,250.0013,183,299.71	-275,764.41-7,152,464.70	13,842,785.30
	详见本附注四(2)合并范围及变化
注释	4 主营业务收入
	2002 年度	2001 年度
化工产品	470,393,017.82	366,501,614.64
制药产	2,849,718.56
合计	473,242,736.38	366,501,614.64
2002	年度主营业务收入比2001	年度增加的原因系本年度公司产品之一聚丙烯市场销售形势
	好、售价提高、产销量增加所致。
注释	5主营业务成本
	2002 年度	2001 年度
化工产品	424,762,347.14	315,083,296.10
制药产品	2,596,853.16
合计	427,359,200.30	315,083,296.10
2002	年度主营业务成本比2001	年度增加的原因系原材料价格上升和产销量增加所致。
注释6 所得税
	2002 年度	2001 年度
所得税	2,105,533.32	4,4 53,867.01

( )关联方关系

北京科巨利技术北京市海淀区学院路 依法律、法规的规定自
有限公司29A118	主选择经营项目			本公司之子公司有限公司	万志强
营口经济技术开发区鲅鱼圈区天山大街		经销石油制品、化工产品等 本公司之子公司		有限公司	隋祥波
信德经贸有限公司
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称期初数		本期增加数	本期减少数	期末数
大庆高新技术产业开发
区高科技开发总公司410,000,000.00		——	——	410,000,000.00
大庆恒致电缆材
料股份有限公司40,300,000.00		——	——	40,300,000.00
海城市华海经贸有限公司1,000,000.00		——	——	1,000,000.00
北京科巨利技术有限公司1,000,000.00		——	——		1,000,000.00
营口经济技术开发区信
德经贸有限公司——		1,000,000.00		——1,000,000.00
3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化
企业名称期初数	占总额%	本期增加	本期减少	期末数	占总额%
83,64 1,2 00.00大庆高新技术产业开发区高	72.73%	——	——	83,641,200.00	72.7 3%
科技开发总公
大庆恒致电缆材料股份有限公司19,000,000.00	47.15%	——	——	19,000,000.00	47.15%
海城市华海经贸有限公司510,000.00	51%	——	——	510,000.00	51%
北京科巨利技术有限公司550,000.00	55%	——	——	550,000.00	55%

4、不存在控制关系的关联方

	1、关联方交易的定价标准本公司与关联方的交易均按照合同、市场价格进行交易。
	2、采购货物关联方单位	交易内容	上期发生额	本期发生额
	大庆龙化新实业总公司3、接受劳务关联方单位	原材料交易内容	147,091,182.23上期发生额	137,671,185.74本期发生额
4、租赁	大庆龙化新实业总公司关联方单位	提供劳务交易内容	5,331,690.97上期发生额	1,676,240.00本期发生额
	大庆高新技术产业开发区高科技开发总公司	租赁土地	788,496.40	788,470.24
	5、关联方应收应付款余额项目关联方单位		期初数	期末数
	应付账款大庆龙化新实业总公司		11,369,596.61	11,573,650.42

其他应付款 大庆高新技术产业开发区 1,284,209.70

本公司 2001 年度股东大会通过了将本公司名称由大庆华科(集团)股份有限公司变更为大

庆华科股份有限公司的决议,并于 2002 4 3 日经黑龙江省工商行政管理局核准将公司名称 变更为大庆华科股份有限公司。该事项已于 2002 4 2 日刊登在《中国证券报》上。