Daqin Railway Co., Ltd. — Audit Report / Information 2021

Apr 28, 2021

股票代码：601006 股票简称：大秦铁路 公告编号：【临2021- 024】 债券代码：113044 债券简称：大秦转债

大秦铁路股份有限公司

关于续聘 2021 年度内部控制审计机构的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大 遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

重要内容提示：

• 拟聘任的会计师事务所名称：普华永道中天会计师事务所（特殊普通合

• 伙）

一、拟聘任会计师事务所的基本情况

（一）机构信息

1.基本信息

普华永道中天前身为1993 年3 月28 日成立的普华大华会计师事务所，经批 准于2000 年6 月更名为普华永道中天会计师事务所有限公司；经2012 年12 月 24 日财政部财会函[2012]52 号批准，于2013 年1 月18 日转制为普华永道中天 会计师事务所（特殊普通合伙）。注册地址为中国（上海）自由贸易试验区陆家 嘴环路1318 号星展银行大厦507 单元01 室。

普华永道中天是普华永道国际网络成员机构，拥有会计师事务所执业证书， 也具备从事H 股企业审计业务的资质，同时也是原经财政部和证监会批准的具有 证券期货相关业务资格的会计师事务所。此外，普华永道中天也在US PCAOB（美 国公众公司会计监督委员会）及UK FRC（英国财务汇报局）注册从事相关审计 业务。普华永道中天在证券业务方面具有丰富的执业经验和良好的专业服务能力。

普华永道中天的首席合伙人为李丹。截至2020 年12 月31 日，普华永道中 天合伙人数为229 人，注册会计师人数为1359 人，其中自2013 年起签署过证券 服务业务审计报告的注册会计师人数为327 人。

普华永道中天经审计的最近一个会计年度（2019 年度）的收入总额为人民

币56.46 亿元，审计业务收入为人民币54.35 亿元，证券业务收入为人民币29.50 亿元。

普华永道中天的2019 年度A 股上市公司财务报表审计客户数量为89 家，A 股上市公司审计收费总额为人民币5.69 亿元，主要行业包括制造业，金融业， 交通运输、仓储和邮政业，房地产业及批发和零售业等，与贵公司同行业(交通 运输、仓储和邮政业)的A 股上市公司审计客户共8 家。

2. 投资者保护能力

在投资者保护能力方面，普华永道中天已按照有关法律法规要求投保职业保 险，职业保险累计赔偿限额和职业风险基金之和超过人民币2 亿元，职业风险基 金计提或职业保险购买符合相关规定。普华永道中天近3 年无因执业行为在相关 民事诉讼中承担民事责任的情况。

3.诚信记录

普华永道中天及其从业人员近三年未因执业行为受到刑事处罚、行政处罚以 及证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分；普华永道中天 也未因执业行为受到证监会及其派出机构的行政监管措施。普华永道中天四名初 级员工因其个人投资行为违反独立性相关规定，于2019 年收到上海证监局对其 个人出具的警示函，上述个人行为不影响普华永道中天质量控制体系的有效性或 涉及审计项目的执业质量，该四名人员随后均已从普华永道中天离职。根据相关 法律法规的规定，上述行政监管措施不影响普华永道中天继续承接或执行证券服 务业务和其他业务。

（二）项目信息

1.基本信息

项目合伙人及签字注册会计师：罗占恩，注册会计师协会执业会员，1995 年起成为注册会计师，1993 年起开始从事上市公司审计，2004 年至2008 年、2011 年至2015 年、及2018 年至2020 年期间，为贵公司提供审计服务，2002 年起开 始在本所执业，近3 年已签署或复核6 家A 股上市公司审计报告。

项目质量复核合伙人：李燕玉，注册会计师协会执业会员，1994 年起成为 注册会计师，1992 年起开始从事上市公司审计，2017 年起开始为贵公司提供审 计服务，2002 年起开始在本所执业，近3 年已签署或复核9 家A 股上市公司审 计报告。

签字注册会计师：周丽芳，注册会计师协会执业会员，2011 年起成为注册 会计师，2008 年起开始从事上市公司审计，2021 年起开始为贵公司提供审计服 务，2008 年起开始在本所执业，近3 年未签署或复核上市公司审计报告。 2.诚信记录

就普华永道中天拟受聘为大秦铁路股份有限公司的2021 年度内部控制审计 机构，项目合伙人及签字注册会计师罗占恩先生、质量复核合伙人李燕玉女士及 签字注册会计师周丽芳女士最近3 年未受到任何刑事处罚及行政处罚，未因执业 行为受到证券监督管理机构的行政监督管理措施，未因执业行为受到证券交易所、 行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分。

3. 独立性

就普华永道中天拟受聘为大秦铁路股份有限公司的2021 年度内部控制审计 机构，普华永道中天、项目合伙人及签字注册会计师罗占恩先生、质量复核合伙 人李燕玉女士及签字注册会计师周丽芳女士不存在可能影响独立性的情形。 4.审计收费

普华永道中天的内部控制审计服务收费是按照审计工作量及公允合理的原 则由双方协商确定。贵公司拟就2021 年度内部控制审计项目向普华永道中天支 付的审计费用为人民币350 万元，与2020 年度内部控制审计费用一致。

二、拟续聘会计事务所履行的程序

（一）公司董事会审计委员会对普华永道中天的基本情况、人员信息、业务 规模、专业胜任能力、投资者保护能力、独立性和诚信状况等进行了充分了解和 审查，并对2020年审计工作进行了评估，认为其在公司2020年度内部控制审计过 程中，坚持独立审计原则，切实履行了审计机构应尽的职责。董事会审计委员会 同意续聘普华永道中天为公司2021年度内部控制审计机构，并同意将该议案提交 公司董事会审议。

（二）公司独立董事对续聘2021 年度内部控制审计机构事项发表了事前认 可意见：普华永道中天具备相应的执业资质和胜任能力，其在担任公司审计机构 期间，严格遵循《中国注册会计师独立审计准则》，恪尽职守、勤勉尽责，公允 合理地发表了独立审计意见，同意续聘普华永道中天为公司2021 年度内部控制 审计机构并提交董事会审议。

公司独立董事对续聘2021年度内部控制审计机构事项发表了独立意见：经审 查，公司本次续聘2021年度内部控制审计机构的程序符合法律法规和《公司章程》 的规定，普华永道中天具备相应的执业资质和胜任能力，能够满足公司内部控制 审计工作的要求，不会损害全体股东和投资者的合法权益。同意续聘普华永道中 天为公司2021年度内部控制审计机构，并同意将该议案提交公司2020年年度股东 大会审议。

（三）2021 年4 月27 日，本公司第六届董事会第四次会议审议了《关于续 聘年度内部控制审计机构的议案》，公司全体董事一致通过，同意公司聘请普华 永道中天为公司2021 年度内部控制审计机构。

（四）本次续聘年度内部控制审计机构事项尚需提交公司2020 年年度股东 大会审议批准，并自公司2020 年年度股东大会审议通过之日起生效。

特此公告。

大秦铁路股份有限公司

董事会

2021 年4 月29 日

 报备文件

（一）董事会决议

（二）独立董事的书面意见

（三）审计委员会履职情况的说明文件

（四）拟聘任会计师事务所关于其基本情况的说明 （五）本所要求报备的其他文件