Daqin Railway Co., Ltd. — Audit Report / Information 2020

Apr 28, 2020

审计委员会关于公司公开发行可转换公司债券 募集资金用于收购中国铁路太原局集团有限公司

国有授权经营土地使用权的意见

根据《中华人民共和国证券法》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证 券交易所上市公司关联交易实施指引》及《大秦铁路股份有限公司章程》《审计 委员会工作规则》的有关规定,我们作为公司董事会审计委员会(关联交易控制 委员会)委员, 对拟提交公司第五届董事会第十七次会议审议的关于公司公开发 行可转换公司债券募集资金用于收购中国铁路太原局集团有限公司(以下简称 "太原局集团公司")国有授权经营土地使用权的相关资料进行了审阅,现发表 以下意见:

公司拟公开发行可转换公司债券募集资金不超过 320 亿元 (含 320 亿元), 部分募集资金用于收购太原局集团公司国有授权经营土地使用权, 交易价格预计 为 283.09 亿元, 该交易价格以具有证券期货相关业务评估资格的资产评估机构 评估并经国铁集团备案的评估结果为基础确定。鉴于太原局集团公司是公司的关 联法人,本次收购事项构成关联交易。

我们认为:本次收购有利于公司有效控制运营成本,降低土地和金上涨风险, 增强公司资产完整性,实现房地产权匹配,提升公司经营独立性,减少关联交易, 为进一步挖掘土地资源开发潜力,实现资产保值增值奠定基础,符合公司发展战 略。本次交易定价合理、公允,不存在损害公司及中小股东利益的情形,符合公 司和全体股东的长远利益。

我们认为: 本次交易事项符合相关法律法规及《公司章程》的规定, 同意本 次关联交易事项,并同意提交公司第五届董事会第十七次会议审议。

(本页无正文,为审计委员会关于公司公开发行可转换公司债券募集资金用于收 购中国铁路太原局集团有限公司国有授权经营土地使用权的意见的签字页)

审计委员会委员签名:

陈磊

路安东

2020年4月15日

(本页无正文,为审计委员会关于公司公开发行可转换公司债券募集资金用于收 购中国铁路太原局集团有限公司国有授权经营土地使用权的意见的签字页)

审计委员会委员签名:

咎志宏

陈 君子

黄松青

2020年4月15日