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증권신고서(채무증권) 3.2 다우기술 ◆click◆ 발행조건 및 가액이 확정된 경우 『증권발행조건확정 정오표』 삽입 발행조건및가액이확정된경우.LCorrect ◆click◆ 기타 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고)-대표이사등의확인.LCommon 정정신고(보고)-대표이사등의확인 정 정 신 고 (보고) 2020년 10월 23일 1. 정정대상 공시서류 : 증권신고서 2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2020년 10월 19일&cr; [증권신고서 제출 및 정정 연혁] 제출일자 문서명 비고 2020년 10월 19일 증권신고서(채무증권) 최초 제출 2020년 10월 23일 [기재정정]증권신고서(채무증권) 기재정정 3. 정정사항 항 목 정정사유 정 정 전 정 정 후 ※ 본 '[기재정정]증권신고서'는 수요예측 결과에 따른 발행조건 결정에 의한 것으로, 정정 및 추가 기재된 사항은 파란색으로 굵게 표시하였습니다. 표지 수요예측 결과에&cr;따른 발행조건 확정 모집 또는 매출 총액&cr;100,000,000,000원 모집 또는 매출 총액&cr; 150,000,000,000원 요약정보&cr;2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 수요예측 결과에&cr;따른 발행조건 확정 (주1) 정정 전 (주1) 정정 후 제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항&cr;1. 공모개요 수요예측 결과에&cr;따른 발행조건 확정 (주2) 정정 전 (주2) 정정 후 I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항&cr;3. 공모가격 결정방법 수요예측 결과에&cr;따른 발행조건 확정 - (주3) I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항&cr;5. 인수 등에 관한 사항 수요예측 결과에&cr;따른 발행조건 확정 (주4) 정정 전 (주4) 정정 후 Ⅱ. 증권의 주요 권리내용 수요예측 결과에&cr;따른 발행조건 확정 (주5) 정정 전 (주5) 정정 후 V. 자금의 사용목적 수요예측 결과에&cr;따른 발행조건 확정 (주6) 정정 전 (주6) 정정 후 &cr;(주1) 정정 전 회차 : 3 (단위 : 원, 주) 채무증권 명칭 무보증사채 모집(매출)방법 공모 권면(전자등록)&cr;총액 100,000,000,000 모집(매출)총액 100,000,000,000 발행가액 100,000,000,000 이자율 - 발행수익률 - 상환기일 2023년 10월 29일 원리금&cr;지급대행기관 (주)신한은행&cr;선릉중앙기업금융센터 (사채)관리회사 한국예탁결제원 신용등급&cr;(신용평가기관) A / A&cr;(한국신용평가(주) / NICE신용평가(주)) 인수인 증권의&cr;종류 인수수량 인수금액 인수대가 인수방법 대표 케이비증권 - 4,000,000 40,000,000,000 인수수수료 0.30% 총액인수 인수 NH투자증권 - 2,000,000 20,000,000,000 인수수수료 0.30% 총액인수 인수 삼성증권 - 2,000,000 20,000,000,000 인수수수료 0.30% 총액인수 인수 하나금융투자 - 2,000,000 20,000,000,000 인수수수료 0.30% 총액인수 청약기일 납입기일 청약공고일 배정공고일 배정기준일 2020년 10월 29일 2020년 10월 29일 - - - 자금의 사용목적 구 분 금 액 운영자금 48,700,000,000 시설자금 51,300,000,000 발행제비용 418,720,000 【국내발행 외화채권】 표시통화 표시통화기준&cr;발행규모 사용&cr;지역 사용&cr;국가 원화 교환&cr;예정 여부 인수기관명 - - - - - - 보증을&cr;받은 경우 보증기관 - 지분증권과&cr;연계된 경우 행사대상증권 - 보증금액 - 권리행사비율 - 담보 제공의&cr;경우 담보의 종류 - 권리행사가격 - 담보금액 - 권리행사기간 - 매출인에 관한 사항 보유자 회사와의&cr;관계 매출전&cr;보유증권수 매출증권수 매출후&cr;보유증권수 - - - - - 【주요사항보고서】 - 【파생결합사채&cr;해당여부】 기초자산 옵션종류 만기일 N - - - 【기 타】 ▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2020년 09월 21일 KB증권㈜와 대표주관계약을 체결함.&cr;▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 '소유자증명서'를 발행하여야 함&cr;▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음&cr;▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함&cr;▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2020년 10월 26일이며, 상장예정일은 2020년 10월 29일임. 주1) 본 사채는 2020년 10월 21일 09시에서 16시 30분까지 금융투자협회 K-Bond 시스템을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다. 상기에 기재되어 있는 가액은 발행 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 제3회 무보증사채의 전자등록총액 합계 금 일천오백억원(\150,000,000,000)이하의 범위 내에서 "발행회사"와 "인수단"이 협의하여 변경할 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수금액이 조정될 수 있습니다.&cr;주2) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), KIS채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)FN자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)다우기술 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.40%p. ~ +0.40%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전일 기준으로 (주)다우기술의 3년 만기 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사)에 -0.40%p. ~ +0.40%p.를 가산한 이자율로 한다. &cr;&cr; (주1) 정정 후&cr; 회차 : 3 (단위 : 원, 주) 채무증권 명칭 무보증사채 모집(매출)방법 공모 권면(전자등록)&cr;총액 150,000,000,000 모집(매출)총액 150,000,000,000 발행가액 150,000,000,000 이자율 1.914 발행수익률 1.914 상환기일 2023년 10월 29일 원리금&cr;지급대행기관 (주)신한은행&cr;선릉중앙기업금융센터 (사채)관리회사 한국예탁결제원 신용등급&cr;(신용평가기관) A / A&cr;(한국신용평가(주) / NICE신용평가(주)) 인수인 증권의&cr;종류 인수수량 인수금액 인수대가 인수방법 대표 케이비증권 - 7,000,000 70,000,000,000 인수수수료 0.30% 총액인수 인수 NH투자증권 - 2,500,000 25,000,000,000 인수수수료 0.30% 총액인수 인수 삼성증권 - 2,500,000 25,000,000,000 인수수수료 0.30% 총액인수 인수 하나금융투자 - 3,000,000 30,000,000,000 인수수수료 0.30% 총액인수 청약기일 납입기일 청약공고일 배정공고일 배정기준일 2020년 10월 29일 2020년 10월 29일 - - - 자금의 사용목적 구 분 금 액 운영자금 98,700,000,000 시설자금 51,300,000,000 발행제비용 613,720,000 【국내발행 외화채권】 표시통화 표시통화기준&cr;발행규모 사용&cr;지역 사용&cr;국가 원화 교환&cr;예정 여부 인수기관명 - - - - - - 보증을&cr;받은 경우 보증기관 - 지분증권과&cr;연계된 경우 행사대상증권 - 보증금액 - 권리행사비율 - 담보 제공의&cr;경우 담보의 종류 - 권리행사가격 - 담보금액 - 권리행사기간 - 매출인에 관한 사항 보유자 회사와의&cr;관계 매출전&cr;보유증권수 매출증권수 매출후&cr;보유증권수 - - - - - 【주요사항보고서】 - 【파생결합사채&cr;해당여부】 기초자산 옵션종류 만기일 N - - - 【기 타】 ▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2020년 09월 21일 KB증권㈜와 대표주관계약을 체결함.&cr;▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 '소유자증명서'를 발행하여야 함&cr;▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음&cr;▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함&cr;▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2020년 10월 26일이며, 상장예정일은 2020년 10월 29일임. 주) 본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며 연 1.914%로 하되, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), KIS채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)FN자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)다우기술 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.09%p. 를 가산한 이자율과 상이한 경우 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), KIS채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)FN자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)다우기술 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.09%p. 를 가산한 이자율 로 한다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전일 기준으로 (주)다우기술의 3년 만기 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사)에 -0.09%p. 를 가산한 이자율로 한다. &cr;(주2) 정정 전&cr; [회 차 : 3] (단위 : 원) 항 목 내 용 사 채 종 목 무보증사채 구 분 무기명식 이권부 무보증사채 전자등록총액 100,000,000,000 할 인 율(%) 0.00 발행수익율(%) - 모집(매출)가액 각 사채 전자등록총액의 100% 모집(매출)총액 100,000,000,000 발행가액 100,000,000,000 각 사채의 금액 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따른 전자등록의 방법으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함 이자율 연리이자율(%) - 이자지급&cr;방법&cr;및 기한 이자지급 방법 이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 은행의 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 이자지급 기한 2021년 01월 29일, 2021년 04월 29일, 2021년 07월 29일, 2021년 10월 29일,&cr;2022년 01월 29일, 2022년 04월 29일, 2022년 07월 29일, 2022년 10월 29일,&cr;2023년 01월 29일, 2023년 04월 29일, 2023년 07월 29일, 2023년 10월 29일. 신용평가&cr;등급 평가회사명 한국신용평가(주) / NICE신용평가(주) 평가일자 2020년 10월 14일 / 2020년 10월 15일 평가결과등급 A / A 주관회사의&cr;분석 주관회사명 KB증권(주) 분석일자 2020년 10월 19일 상환방법&cr;및 기한 상 환 방 법 사채의 원금은 2023년 10월 29일에 일시 상환한다. 단, 상환기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 원금상환 연체시에는 지급일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 사채이자율을 하회하는 경우에는 사채이율을 적용한다. 상 환 기 한 2023년 10월 29일 납 입 기 일 2020년 10월 29일 등 록 기 관 한국예탁결제원 원리금&cr;지급대행기관 회 사 명 (주)신한은행 선릉중앙기업금융센터 회사고유번호 00137571 기 타 사 항 ▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2020년 09월 21일 KB증권㈜와 대표주관계약을 체결함.&cr;▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 '소유자증명서'를 발행하여야 함&cr;▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음&cr;▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함&cr;▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2020년 10월 26일이며, 상장예정일은 2020년 10월 29일임. 주1) 본 사채는 2020년 10월 21일 09시에서 16시 30분까지 금융투자협회 K-Bond 시스템을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다. 상기에 기재되어 있는 가액은 발행 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 제3회 무보증사채의 전자등록총액 합계 금 일천오백억원(\150,000,000,000)이하의 범위 내에서 "발행회사"와 "인수단"이 협의하여 변경할 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수금액이 조정될 수 있습니다.&cr;주2) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), KIS채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)FN자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)다우기술 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.40%p. ~ +0.40%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전일 기준으로 (주)다우기술의 3년 만기 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사)에 -0.40%p. ~ +0.40%p.를 가산한 이자율로 한다. &cr; (주2) 정정 후&cr; [회 차 : 3] (단위 : 원) 항 목 내 용 사 채 종 목 무보증사채 구 분 무기명식 이권부 무보증사채 전자등록총액 150,000,000,000 할 인 율(%) 0.00 발행수익율(%) 1.914 모집(매출)가액 각 사채 전자등록총액의 100% 모집(매출)총액 150,000,000,000 발행가액 150,000,000,000 각 사채의 금액 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따른 전자등록의 방법으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함 이자율 연리이자율(%) 1.914 이자지급&cr;방법&cr;및 기한 이자지급 방법 이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 은행의 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 이자지급 기한 2021년 01월 29일, 2021년 04월 29일, 2021년 07월 29일, 2021년 10월 29일,&cr;2022년 01월 29일, 2022년 04월 29일, 2022년 07월 29일, 2022년 10월 29일,&cr;2023년 01월 29일, 2023년 04월 29일, 2023년 07월 29일, 2023년 10월 29일. 신용평가&cr;등급 평가회사명 한국신용평가(주) / NICE신용평가(주) 평가일자 2020년 10월 14일 / 2020년 10월 15일 평가결과등급 A / A 주관회사의&cr;분석 주관회사명 KB증권(주) 분석일자 2020년 10월 19일 상환방법&cr;및 기한 상 환 방 법 사채의 원금은 2023년 10월 29일에 일시 상환한다. 단, 상환기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 원금상환 연체시에는 지급일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 사채이자율을 하회하는 경우에는 사채이율을 적용한다. 상 환 기 한 2023년 10월 29일 납 입 기 일 2020년 10월 29일 등 록 기 관 한국예탁결제원 원리금&cr;지급대행기관 회 사 명 (주)신한은행 선릉중앙기업금융센터 회사고유번호 00137571 기 타 사 항 ▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2020년 09월 21일 KB증권㈜와 대표주관계약을 체결함.&cr;▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 '소유자증명서'를 발행하여야 함&cr;▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음&cr;▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함&cr;▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2020년 10월 26일이며, 상장예정일은 2020년 10월 29일임. 주) 본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며 연 1.914%로 하되, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), KIS채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)FN자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)다우기술 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.09%p. 를 가산한 이자율과 상이한 경우 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), KIS채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)FN자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)다우기술 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.09%p. 를 가산한 이자율 로 한다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전일 기준으로 (주)다우기술의 3년 만기 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사)에 -0.09%p. 를 가산한 이자율로 한다. &cr; (주3)&cr; 다. 수요예측 결과&cr;&cr;1. 수요예측 참여 내역&cr; [회 차 : 제3회] (단위 : 건, 억원) 구분 국내 기관투자자 외국 기관투자자 합계 운용사 (집합) 투자매매&cr;중개업자 연기금, 운용사(고유), &cr;은행, 보험 기타 거래실적 유 거래실적 무 건수 14 15 7 1 - - 37 수량 1,900 2,200 700 600 - - 5,400 경쟁율 1.90 : 1 2.20 : 1 0.70 : 1 0.60 : 1 - - 5.40 : 1 주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임.&cr;주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함&cr;주3) 기타는 기업유동성지원기구유한회사의 참여내역을 의미함 ) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자 2. 수요예측 신청가격 분포 [회 차 : 제3회] (단위 : bp, 건, 억원) 구분 국내 기관투자자 외국 기관투자자 합계 누적합계 유효수요 운용사 (집합) 투자매매&cr;중개업자 연기금, 운용사(고유),&cr;은행, 보험 기타 거래실적 유 거래실적 무 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 비율 누적수량 누적비율 -20 1 100 - - 1 100 - - - - - - 2 200 3.7% 2 3.7% 포함 -18 1 100 - - - - - - - - - - 1 100 1.9% 3 5.6% 포함 -16 - - - - 1 100 - - - - - - 1 100 1.9% 4 7.4% 포함 -12 1 100 - - - - - - - - - - 1 100 1.9% 5 9.3% 포함 -11 1 100 - - 1 100 - - - - - - 2 200 3.7% 7 13.0% 포함 -10 2 500 - - 2 200 - - - - - - 4 700 13.0% 11 25.9% 포함 -9 - - 1 100 - - - - - - - - 1 100 1.9% 12 27.8% 포함 -8 1 200 - - 1 100 - - - - - - 2 300 5.6% 14 33.3% 포함 -6 1 100 - - - - - - - - - - 1 100 1.9% 15 35.2% 포함 -5 1 100 1 100 - - - - - - - - 2 200 3.7% 17 38.9% 포함 -3 - - - - 1 100 - - - - - - 1 100 1.9% 18 40.9% 포함 -1 1 100 - - - - - - - - - - 1 100 1.9% 19 42.6% 포함 0 2 200 - - - - - - - - - - 2 200 3.7% 21 46.3% 포함 1 - - - - - - 1 600 - - - - 1 600 11.1% 22 57.4% 포함 9 - - 1 100 - - - - - - - - 1 100 1.9% 23 59.3% 포함 10 1 200 - - - - - - - - - - 1 200 3.7% 24 63.0% 포함 20 1 100 - - - - - - - - - - 1 100 1.9% 25 64.8% 포함 30 - - 1 100 - - - - - - - - 1 100 1.9% 26 66.7% 포함 31 - - 1 100 - - - - - - - - 1 100 1.9% 27 68.5% 포함 38 - - 2 200 - - - - - - - - 2 200 3.7% 29 72.2% 포함 40 - - 8 1,500 - - - - - - - - 8 1,500 27.8% 37 100.0% 포함 합계 14 1,900 15 2,200 7 700 1 600 - - - - 37 5,400 100.0% - - - 주1) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함&cr; 주2) 기타는 기업유동성지원기구유한회사의 참여내역을 의미함&cr;) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자 &cr; 3. 수요예측 상세 분포 현황 &cr;[제3회] (단위: bp, 억원) 수요예측 참여자 (주)다우기술 3년 만기 회사채 개별민평 대비 스프레드 -20 -18 -16 -2 -11 -10 -9 -8 -6 -5 -3 -1 0 1 9 10 20 30 31 38 40 합계 기관투자자 1 100 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 100 기관투자자 2 100 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 100 기관투자자 3 - 100 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 100 기관투자자 4 - - 100 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 100 기관투자자 5 - - - 100 - - - - - - - - - - - - - - - - - 100 기관투자자 6 - - - - 100 - - - - - - - - - - - - - - - - 100 기관투자자 7 - - - - 100 - - - - - - - - - - - - - - - - 100 기관투자자 8 - - - - - 400 - - - - - - - - - - - - - - - 400 기관투자자 9 - - - - - 100 - - - - - - - - - - - - - - - 100 기관투자자 10 - - - - - 100 - - - - - - - - - - - - - - - 100 기관투자자 11 - - - - - 100 - - - - - - - - - - - - - - - 100 기관투자자 12 - - - - - - 100 - - - - - - - - - - - - - - 100 기관투자자 13 - - - - - - - 200 - - - - - - - - - - - - - 200 기관투자자 14 - - - - - - - 100 - - - - - - - - - - - - - 100 기관투자자 15 - - - - - - - - 100 - - - - - - - - - - - - 100 기관투자자 16 - - - - - - - - - 100 - - - - - - - - - - - 100 기관투자자 17 - - - - - - - - - 100 - - - - - - - - - - - 100 기관투자자 18 - - - - - - - - - - 100 - - - - - - - - - - 100 기관투자자 19 - - - - - - - - - - - 100 - - - - - - - - - 100 기관투자자 20 - - - - - - - - - - - - 100 - - - - - - - - 100 기관투자자 21 - - - - - - - - - - - - 100 - - - - - - - - 100 기관투자자 22 - - - - - - - - - - - - - 600 - - - - - - - 600 기관투자자 23 - - - - - - - - - - - - - - 100 - - - - - - 100 기관투자자 24 - - - - - - - - - - - - - - - 200 - - - - - 200 기관투자자 25 - - - - - - - - - - - - - - - - 100 - - - - 100 기관투자자 26 - - - - - - - - - - - - - - - - - 100 - - - 100 기관투자자 27 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 100 - - 100 기관투자자 28 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 100 - 100 기관투자자 29 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 100 - 100 기관투자자 30 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 300 300 기관투자자 31 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 200 200 기관투자자 32 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 200 200 기관투자자 33 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 200 200 기관투자자 34 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 200 200 기관투자자 35 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 200 200 기관투자자 36 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 100 100 기관투자자 37 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 100 100 합계 200 100 100 100 200 700 100 300 100 200 100 100 200 600 100 200 100 100 100 200 1,500 5,400 누적합계 200 300 400 500 700 1,400 1,500 1,800 1,900 2,100 2,200 2,300 2,500 3,100 3,200 3,400 3,500 3,600 3,700 3,900 5,400 - 라. 유효수요의 범위, 산정근거 구 분 내 용 유효수요의 정의 "유효수요"란, 공모금리 결정 시, 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 물량 유효수요의 범위 공모희망금리 상단 이자율 이내로 수요예측에 참여한 모든 물량 유효수요 산정 근거 [수요예측 신청현황]&cr;제3회 무보증사채&cr;- 총 참여신청금액: 5,400억원&cr;- 총 참여신청범위: -0.20%p. ~ +0.40%p.&cr;- 총 참여신청건수: 37건&cr;&cr;'본 채권'의 유효수요는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 "대표주관회사"의 내부 지침에 근거하여 "발행회사" 및 "대표주관회사"가 협의하여 결정하였습니다. 수요예측 참여자가 제시한 금리에는 발행회사와 대표주관회사가 고려한 위험(발행회사의 산업 및 재무 상황, 금리 및 스프레드 전망)이 반영되어 있을 것이라고 판단하였으며, 이에 참여한 모든 건을 유효수요로 정의하였습니다.&cr;본 수요예측 결과에 대한 세부 참여현황은 상기 기재한 "다. 수요예측 결과"- (2) 수요예측 신청가격 분포" 및 "(3) 수요예측 상세 분포 현황"의 표를 참고하여주시기 바랍니다. 최종 발행수익률 확정을 위한 수요예측 결과 반영 본 사채의 최종 발행금리는 앞서 산정한 유효수요의 범위 내에서 낮은 금리부터 "누적도수"로 계산하는 방법을 사용하였으며, 발행금액과 발행금리는 발행회사와 인수단이 최종 협의하여 결정되었습니다.&cr;&cr;[제3회]&cr; 본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며 연 1.914%로 하되, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), KIS채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)FN자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)다우기술 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.09%p. 를 가산한 이자율과 상이한 경우 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), KIS채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)FN자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)다우기술 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.09%p. 를 가산한 이자율 로 한다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전일 기준으로 (주)다우기술의 3년 만기 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사)에 -0.09%p. 를 가산한 이자율로 한다. &cr;(주4) 정정 전&cr; 가. 사채의 인수 [ 제 3 회 ] (단위 : 원) 인수인 주 소 인수금액 및 수수료율 인수조건 구분 명칭 고유번호 인수금액 수수료율(%) 대표 KB증권(주) 00164876 서울시 영등포구 여의나루로4길 21 40,000,000,000 0.30 총액인수 인수 NH투자증권(주) 00120182 서울시 영등포구 여의대로 60 20,000,000,000 0.30 총액인수 인수 삼성증권(주) 00104856 서울시 서초구 서초대로74길 11 20,000,000,000 0.30 총액인수 인수 하나금융투자(주) 00113465 서울시 영등포구 의사당대로 82 20,000,000,000 0.30 총액인수 주) 본 사채의 발행가액은 수요예측 후 확정될 예정으로, 수요예측 결과에 따라 대표주관회사와의 협의에 의해 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다. 나. 사채의 관리 [제 3 회] (단위 : 원) 수탁회사 주 소 위탁금액 및 수수료 위탁조건 명칭 고유번호 위탁금액 수수료 한국예탁결제원 00159652 부산광역시 남구 문현금융로 40 100,000,000,000 5,000,000 - &cr;<후략>&cr;&cr; (주4) 정정 후&cr; 가. 사채의 인수 [ 제 3 회 ] (단위 : 원) 인수인 주 소 인수금액 및 수수료율 인수조건 구분 명칭 고유번호 인수금액 수수료율(%) 대표 KB증권(주) 00164876 서울시 영등포구 여의나루로4길 21 70,000,000,000 0.30 총액인수 인수 NH투자증권(주) 00120182 서울시 영등포구 여의대로 60 25,000,000,000 0.30 총액인수 인수 삼성증권(주) 00104856 서울시 서초구 서초대로74길 11 25,000,000,000 0.30 총액인수 인수 하나금융투자(주) 00113465 서울시 영등포구 의사당대로 82 30,000,000,000 0.30 총액인수 나. 사채의 관리 [제 3 회] (단위 : 원) 수탁회사 주 소 위탁금액 및 수수료 위탁조건 명칭 고유번호 위탁금액 수수료 한국예탁결제원 00159652 부산광역시 남구 문현금융로 40 150,000,000,000 5,000,000 - &cr;<후략>&cr;&cr;(주5) 정정 전&cr; 1. 사채의 명칭, 주요 권리내용, 발행과 관련한 약정 및 조건 등&cr; 가. 일반적인 사항 (단위: 원) 회 차 금액 이자율 만기일 옵션관련사항 제3회 100,000,000,000 주1) 2023년 10월 29일 - 합 계 100,000,000,000 - - - 주1) 본 사채는 2020년 10월 21일 09시에서 16시 30분까지 금융투자협회 K-Bond 시스템을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다. 상기에 기재되어 있는 가액은 발행 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 제3회 무보증사채의 전자등록총액 합계 금 일천오백억원(\150,000,000,000)이하의 범위 내에서 "발행회사"와 "인수단"이 협의하여 변경할 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수금액이 조정될 수 있습니다.&cr;주2) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), KIS채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)FN자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)다우기술 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.40%p. ~ +0.40%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전일 기준으로 (주)다우기술의 3년 만기 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사)에 -0.40%p. ~ +0.40%p.를 가산한 이자율로 한다. &cr;<중략>&cr;&cr; (1) 사채관리회사에 관한 사항 &cr; - 사채관리회사의 사채관리 위탁조건&cr; [제3회] (단위 : 원) 사채관리회사 주 소 위탁금액 및 수수료율 기타조건 명칭 고유번호 위탁금액 수수료(정액) 한국예탁결제원 00159652 부산광역시 남구 문현금융로 40 100,000,000,000 5,000,000 - &cr;<후략>&cr;&cr; (주5) 정정 후&cr; 1. 사채의 명칭, 주요 권리내용, 발행과 관련한 약정 및 조건 등&cr; 가. 일반적인 사항 (단위: 원) 회 차 금액 이자율 만기일 옵션관련사항 제3회 150,000,000,000 1.914 % 주) 2023년 10월 29일 - 합 계 150,000,000,000 - - - 주) 본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며 연 1.914%로 하되, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), KIS채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)FN자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)다우기술 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.09%p. 를 가산한 이자율과 상이한 경우 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), KIS채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)FN자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)다우기술 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.09%p. 를 가산한 이자율 로 한다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전일 기준으로 (주)다우기술의 3년 만기 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사)에 -0.09%p. 를 가산한 이자율로 한다. &cr;<중략>&cr; (1) 사채관리회사에 관한 사항 &cr; - 사채관리회사의 사채관리 위탁조건&cr; [제3회] (단위 : 원) 사채관리회사 주 소 위탁금액 및 수수료율 기타조건 명칭 고유번호 위탁금액 수수료(정액) 한국예탁결제원 00159652 부산광역시 남구 문현금융로 40 150,000,000,000 5,000,000 - &cr;&cr;<후략>&cr;&cr;(주6) 정정 전&cr; 1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역&cr; 가. 자금조달금액 [제3회] (단위 : 원) 구 분 금 액 모집 또는 매출총액(1) 100,000,000,000 발 행 제 비 용(2) 418,720,000 순 수 입 금 [ (1)-(2) ] 99,581,280,000 주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정이며, 수요예측 결과에 따라 변경될 수 있습니다. 나. 발행제비용의 내역&cr; [제3회] (단위 : 원) 구 분 금 액 계산근거 발행분담금 70,000,000 총 발행금액의 0.07% 인수수수료 300,000,000 총 발행금액의 0.30% 사채관리수수료 5,000,000 정액 신용평가수수료 41,400,000 한국신용평가, NICE신용평가(VAT 별도) 상장수수료 1,500,000 발행금액 1,000억 이상 2,000억 미만 상장연부과금 300,000 1년당 100,000 등록수수료 500,000 발행금액의 0.001% (50만원 한도) 표준코드부여수수료 20,000 종목당 20,000원 합 계 418,720,000 - 주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정이며, 수요예측 결과에 따라 변경될 수 있습니다. &cr; 2. 자금의 사용목적&cr; 가. 자금의 사용목적 &cr; 회차 : 3 (기준일 : 2020년 10월 16일 ) (단위 : 백만원) 시설자금 영업양수&cr;자금 운영자금 채무상환&cr;자금 타법인증권&cr;취득자금 기타 계 51,300 - 48,700 - - - 100,000 주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정이며, 수요예측 결과에 따라 변경될 수 있습니다. &cr; 나. 자금의 세부 사용내역 &cr;&cr;금번 당사가 발행하는 제3회 무보증사채 발행금액 1,000억원은 외상대를 위한 운영자금 및 제2판교 사옥 건설을 위한 시설자금으로 사용될 예정입니다. 자세한 내역은 아래 표를 참고하시기 바랍니다.&cr; [운영자금 세부 사용내역] (단위: 백만원) 구분 거래처 금액 제공 상품 결제일 외상대 교촌에프앤비 외 59,500 상품대금, 모바일서비스 등 2020년 11월 ~ 2021년 2월 외상대 SKT, KT, LGU+ 외 31,300 모바일서비스 통신비 결제 2020년 11월 ~ 2021년 2월 외상대 SK브로드밴드 외 4,800 전용회선 이용료 등 2020년 11월 ~ 2021년 2월 외상대 네이버, 카카오 외 3,100 광고비 등 기타 서비스 이용료 2020년 11월 ~ 2021년 2월 외상대 계 98,700 - - 주1) 부족분은 당사 보유 자체자금 등으로 결제할 예정입니다.&cr;주2) 금번 사채 발행으로 조달한 자금은 실제 자금 사용일까지 은행 예금 등 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용 예정입니다 &cr;판교 제2사옥 신축공사는 2023년까지 다우기술 부담금 기준 공사비 약 588억원이 소요될 것으로 예상됩니다. 당사는 금번 회사채 발행을 통해 해당 비용 중 2020년 기 지급한 금액을 제외한 금액을 조달할 예정입니다. &cr; [시설자금 세부 사용내역] (단위: 백만원) 사용목적 투자 사업의 주요 내용 투자 계획 기간 금액 비고 시설자금 제2판교 사옥 건설 2021년 ~2023년 반기 51,300 - 합 계 51,300 - 주1) 부족분은 당사 보유 자체자금 등으로 결제하였습니다.&cr;주2) 금번 사채 발행으로 조달한 자금은 실제 자금 사용일까지 은행 예금 등 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용 예정입니다 &cr;한편, 2020년 10월 21일 수요예측 결과 제3회 무보증사채 발행금액 합계 금 1,500억원 이내에서 증액되는 경우, 해당 증액분 또한 운영자금으로 사용할 계획입니다. &cr; (주6) 정정 후&cr; 1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역&cr; 가. 자금조달금액 [제3회] (단위 : 원) 구 분 금 액 모집 또는 매출총액(1) 150,000,000,000 발 행 제 비 용(2) 613,720,000 순 수 입 금 [ (1)-(2) ] 149,386,280,000 주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정 입니다. 나. 발행제비용의 내역&cr; [제3회] (단위 : 원) 구 분 금 액 계산근거 발행분담금 105,000,000 총 발행금액의 0.07% 인수수수료 450,000,000 총 발행금액의 0.30% 사채관리수수료 5,000,000 정액 신용평가수수료 51,400,000 한국신용평가, NICE신용평가(VAT 별도) 상장수수료 1,500,000 발행금액 1,000억 이상 2,000억 미만 상장연부과금 300,000 1년당 100,000 등록수수료 500,000 발행금액의 0.001% (50만원 한도) 표준코드부여수수료 20,000 종목당 20,000원 합 계 613,720,000 - 주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정 입니다. &cr; 2. 자금의 사용목적&cr; 가. 자금의 사용목적 &cr; 회차 : 3 (기준일 : 2020년 10월 16일 ) (단위 : 백만원) 시설자금 영업양수&cr;자금 운영자금 채무상환&cr;자금 타법인증권&cr;취득자금 기타 계 51,300 - 98,700 - - - 150,000 주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정 입니다. &cr; 나. 자금의 세부 사용내역 &cr;&cr;금번 당사가 발행하는 제3회 무보증사채 발행금액 1,500억원은 외상대를 위한 운영자금 및 제2판교 사옥 건설을 위한 시설자금으로 사용될 예정입니다. 자세한 내역은 아래 표를 참고하시기 바랍니다.&cr; [운영자금 세부 사용내역] (단위: 백만원) 구분 거래처 금액 제공 상품 결제일 외상대 교촌에프앤비 외 59,500 상품대금, 모바일서비스 등 2020년 11월 ~ 2021년 2월 외상대 SKT, KT, LGU+ 외 31,300 모바일서비스 통신비 결제 2020년 11월 ~ 2021년 2월 외상대 SK브로드밴드 외 4,800 전용회선 이용료 등 2020년 11월 ~ 2021년 2월 외상대 네이버, 카카오 외 3,100 광고비 등 기타 서비스 이용료 2020년 11월 ~ 2021년 2월 외상대 계 98,700 - - 주1) 부족분은 당사 보유 자체자금 등으로 결제할 예정입니다.&cr;주2) 금번 사채 발행으로 조달한 자금은 실제 자금 사용일까지 은행 예금 등 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용 예정입니다 &cr;판교 제2사옥 신축공사는 2023년까지 다우기술 부담금 기준 공사비 약 588억원이 소요될 것으로 예상됩니다. 당사는 금번 회사채 발행을 통해 해당 비용 중 2020년 기 지급한 금액을 제외한 금액을 조달할 예정입니다. &cr; [시설자금 세부 사용내역] (단위: 백만원) 사용목적 투자 사업의 주요 내용 투자 계획 기간 금액 비고 시설자금 제2판교 사옥 건설 2021년 ~2023년 반기 51,300 - 합 계 51,300 - 주1) 부족분은 당사 보유 자체자금 등으로 결제하였습니다.&cr;주2) 금번 사채 발행으로 조달한 자금은 실제 자금 사용일까지 은행 예금 등 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용 예정입니다 【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 다우기술 대표이사등의확인서명_정정증권신고.jpg 다우기술 대표이사등의확인서명_정정증권신고 증 권 신 고 서 ( 채 무 증 권 ) ◆click◆ 『증권신고서 제출 및 정정 연혁』 삽입 증권신고서제출및정정연혁.LCommon 증권신고서제출및정정연혁 [증권신고서 제출 및 정정 연혁] 2020년 10월 19일증권신고서(채무증권)최초 제출2020년 10월 23일[기재정정]증권신고서(채무증권)기재정정 제출일자 문서명 비고 금융위원회 귀중 2020 년 10 월 19 일 &cr; 회 사 명 :&cr; (주)다우기술 대 표 이 사 :&cr; 김 윤 덕 본 점 소 재 지 :&cr; 경기도 용인시 수지구 디지털벨리로 81 (전 화) 070-8707-1000 (홈페이지) http://www.daou.co.kr 작 성 책 임 자 : (직 책) 상무 (성 명) 김성욱 (전 화) 070-8707-1592 150,000,000,000 모집 또는 매출 증권의 종류 및 수 : (주)다우기술 제3회 무보증사채 모집 또는 매출총액 : 원 증권신고서 및 투자설명서 열람장소 가. 증권신고서 전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr 나. 투자설명서 전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr 서면문서 : (주)다우기술 - 경기도 용인시 수지구 디지털벨리로 81&cr; KB증권(주) - 서울특별시 영등포구 여의나루로 50&cr; NH투자증권(주) - 서울특별시 영등포구 여의대로 60&cr; 삼성증권(주) - 서울특별시 서초구 서초대로74길 11&cr; 하나금융투자(주) - 서울특별시 영등포구 의사당대로 82 ◆click◆ 『투자결정시 유의사항』 삽입 10002#투자결정시유의사항.dsl 【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 다우기술3_대표이사확인서_증권신고서.jpg 다우기술3_대표이사확인서_증권신고서 요약정보 1. 핵심투자위험 구 분 내 용 사업위험 가. COVID-19의 확산에 따른 위험&cr; &cr;2019년 11월경 중국 우한에서 발생한 COVID-19는 아시아, 유럽, 미국 등 전세계로 번지며 WHO로부터 '팬데믹' 선언을 받았습니다. 이로 인해 증권신고서 제출일 현재 세계 경제는 산업분야를 막론하고 침체 상황 을 겪고 있으며, 사태의 장기화가 우려되고 있습니다. COVID-19 바이러스의 영향으로 현재 세계적으로 물적, 인적 교류가 상당 부분 중단된 상황입니다. COVID-19 바이러스 사태가 향후 언제까지 더 지속될지 모르는 상황에서, 기업들은 이미 영업부진을 겪고 있으며 이는 대다수 기업들의 2020년 영업실적에 반영될 것으로 예상 됩니다. 이처럼 실물 경기의 침체로부터 기인한 경제 악화는 향후에도 한동안 지속될 수 있으니, 투자자분들께서는 COVID-19 확산 추세 및 해당 바이러스가 실물 경제 및 금융 시장에 미치는 영향에 대해 지속적으로 관찰 하시어 투자 의사결정을 내리시기 바랍니다.&cr;&cr; 나. IT 서비스 산업 성숙에 따른 성장성 둔화 위험&cr; &cr;당사가 영위하고 있는 IT 서비스 시장은 기업의 전산시스템 보편화 이후 신규 투자 및 대형 프로젝트 물량 감소로 인하여 전반적으로 성장세가 둔화 되는 추세 입니다. 아울러 기업들의 보수적 투자집행과 비용 절감이 이어지는 등 국내 IT 시장이 성숙기에 진입하였다는 우려도 존재 합니다. IT 서비스 산업의 저성장 기조가 장기화된다면, 당사의 실적 창출에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 있고, 이는 업계내 경쟁 심화로 이어져 당사의 수익성을 약화 시킬 수도 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다. &cr;&cr; 다. 높은 경기 민감도에 따른 IT 서비스 수요 감소 위험&cr; &cr;IT 서비스 산업은 기업들의 설비투자에 민감한게 반응하는 경기 민감성이 높은 산업 입니다. 기업들의 전산시스템 보편화 이후 대부분 IT 인프라를 충분히 확보한 가운데 지속적인 경기 불확실성에 따라 신규 설비투자가 위축 되고 있습니다.&cr;I T서비스 시장은 신기술 분야의 등장으로 제한적이나마 일정수준의 성장세가 지속되고 있으나, IT서비스 시장의 성숙기 진입과 글로벌 경기 불확실성으로 IT 서비스에 대한 수요의 성장성 회복도 지연될 가능성이 존재 합니다. 이 경우 당사의 수익성에 부정적인 영향이 있을 수 있으니 투자자들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. &cr;&cr; 라. IT 서비스 산업의 높은 그룹사 의존도 및 계열사 실적 변동 관련 위험&cr; &cr;국내 IT 서비스 산업은 그룹 계열사와의 거래 여부에 의해 그룹내 시장과 그룹외 시장으로 구분됩니다. 그룹내 시장에서는 안정적인 수익을 창출할 수 있는 반면 그룹외 시장에서는 다수의 참여자간 치열한 경쟁으로 수주 확보가 안정적이지 못한 특징 이 있습니다. 이 때문에 SI산업의 수익성은 대부분 그룹내 시장의 수익을 기반으로 하며, 그룹내 시장의 계열회사 업황에 따라 산업전반의 수익성이 저하 될 수 있습니다. 당사 또한 그룹내 계열회사의 실적 변동이 당사의 수익성 저하 를 초래할 수 있습니다.&cr;&cr; 마. IT서비스 산업의 정부 관련 규제에 따른 위험&cr; &cr; '일감몰아주기' 규제 관련 법안 강화 등 정부의 대기업 관련 규제 강화 정책이 향후 당사의 계열 매출 및 수익구조에 직접적인 영향 을 미칠 수 있습니다. 또한 정부는 대기업 SI업체들의 공공수주 금지 정 책을 제시 하였으나, 당사는 2018년 이후 일반기업 및 공공기관을 대상으로 하는 SI 사업을 진행하지 않고 있기에 그 영향은 제한적일 것으로 판단됩니다. 다만, 향후 정부의 정책 방향의 변동에 따라 당사의 성장세 및 수익성이 악화될 가능성이 존재 하는 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.&cr;&cr; 바. IT 서비스 산 업의 신기술 개발 및 협력업체 관련 위험&cr; &cr; IT 서비스 산업은 기술변화가 매우 빠르며, 이러한 기술변화에 적절히 대응하지 못한다면 당사의 영업실적에 부정적인 영향 을 끼칠 수 있습니다. 또한 당사의 프로젝트들은 다수의 협력업체와 공조에 의해 이루어지기 때문에 우수한 협력 업체의 선정 및 관리능력도 중요한 요소입니다. 따라서 신 기술 개발 및 협력업체와의 원활한 파트너쉽이 유지되지 않을 시 , 당사의 경쟁력 악화로 인한 실 적 부진 으로 이어질 수 있습니다. 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다. &cr;&cr; 사-1. 금융투자회사의 수익성 관련 위험&cr; &cr; 금융투자회사는 국내외 경제상황 및 다양한 변수에 대해 민감하게 반응하는 특성 을 보입니다. 과거 단순 투자중개 위주의 사업구조에서는 거래대금이 주요 변수였다면, 최근에는 금리, 환율, 글로벌 주가지수, 국내외 부동산 경기 등 다양한 외부환경 요소가 금융투자회사의 실적에 주요 변수로 작용하고 있습니다. 2020년 발생한 COVID-19 확산으로 인해 금융투자회사의 순이익은 2020년 1분기 크게 감소한 후 반기에 회복하였으나, 코로나19가 장기화될 경우 금융투자회사의 수익성에 부정적인 영향 을 끼칠 수 있습니다. 따라서, 증권시장의 급격한 변화, 주요 선진국 통화정책 방향의 불확실성 등으로 인한 국 내외 경제상황의 변동성 확대는 유동성 축소와 자금이탈 가능성 확대, 투자심리 위축 등으로 이어져 금융투자업 전반의 영업실적 및 수익성에 부정적인 영향 을 끼칠 수 있으니, 투자자분께서는 이 점 참고하시기 바랍니다.&cr;&cr; 사-2. 금융투자회사의 수익구조 관련 위험&cr; &cr;국내 금융투자회사의 수익은 다양한 금융상품 및 금융서비스로부터 발생합니다. 금융투자회사의 수익구조 다각화를 위한 노력에도 불구하고, 아직까지 주식위탁수수료가 전체 수수료수익에서 높은 비중을 차지 하고 있습니다. 또한 시장금리나 주가지수 및 국내외 경제변수에 따라 금융투자회사의 수익성이 급격하게 변동 될 수 있습니다. 투자자분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.&cr;&cr; 사-3. 금융투자회사의 자산구조에 따른 위험&cr; &cr;국내 금융투자회사의 자산은 상당부분 현금, 예치금 및 증권으로 구성 되어 있습니다. 가장 큰 부분을 차지하는 증권은 70~80%가 채권으로 구성되어 있으며 나머지는 기타 증권 및 주식으로 구성 되어 있습니다. 향후 금리변동 및 글로벌 경기환경의 변동에 따라 보유 채권의 평가 손익이 발생할 수 있으며, 채권 보유비중이 높은 금융투자회사의 수익성 또는 자산건전성 등에 부정적인 영향 을 줄 수 있으니, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. &cr;&cr; 사-4. 금융투자회사의 대형화에 따른 위험&cr; &cr;2016년 8월 발표된 "초대형 IB 육성을 위한 종합금융투자사업자 제도 개선방안"에 이어, 2017년 5월 "초대형 투자은행 육성방안"이 발표되면서 금융투자회사의 대형화가 추진 되고 있습니다. 이로 인해 대형사와 중소형사 간의 수익 및 영업 격차가 확대될 가능성이 있습니다. 때문에 대형화를 통한 규모의 경제 확보, 또는 특화된 업무영역의 전문화를 이루지 못할 경우 수익성 악화로 이어질 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.&cr;&cr; 사-5. NCR개선방안 및 레버리지비율 규제에 따른 위험&cr; &cr;NCR개선방안과 레버리지비율규제에 따라 향후 대형 금융투자회사의 투자여력이 상대적으로 확대되어 투자은행업무, PI, 해외사업 등에 대한 활발한 영업이 가능 해지는 반면, 중소형 금융투자업자들은 영업활동에 제약 이 발생할 가능성 이 있습니다. 또한, 금융당국은 레버리지비율을 도입하여 경영실적이 부진하고 재무건전성이 취약한 금융투자회사에 대한 관리를 강화하고 있습니다. 이러한 규제의 강화 또는 도입은 증권사의 투자형태, 리스크 프로파일, 수익구조, 자금조달구조에 영향을 미칠 것으로 판단 되므로, 투자자께서는 개정된 NCR 제도 개선 및 레버리지 규제의 도입이 금융투자사업에 미치는 영향 에 유의하시기 바랍니다.&cr;&cr; 아. 저축은행의 정책변화 관련 위험&cr; &cr;국내 상호 저축은행 시장은 1972년 350개 회사에서 외환위기, 금융위기 등을 거치며 2020년 반기말 기준 79개회사가 영업 중입니다. 저축은행 업계는 부실정리, 건전성 감독 강화 등을 위하여 구조조정 을 겪었습니다. 상호저축은행법의 개정 및 금융위원회의 민간서민금융회사 역할 강화 방안 등, 향후 저축은행 업계의 규제가 강화될 경우 이에 따른 신규인력 및 조직운영으로 인한 추가적인 비용이 발생할 수 있으며, 사업 영위에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.&cr;&cr; 자. 자산운용업계의 경쟁 과열에 따른 수익성 악화 위험&cr; &cr;국내 자산운용업의 경우 2008년 글로벌 금융위기에서 투자손실을 경험한 투자자들의 이탈과 불확실성에 따른 안전자산 선호, 그리고 대체상품의 등장으로 펀드 수탁고는 추세적 상승을 보이지 못 하였습니다. 또한 2015년 10월 금융당국은 사모펀드 규제 완화를 통한 자산운용산업 발전을 목표로 자본시장법을 개정하였으며, 2016년 5월 증권회사의 사모펀드운용업 진입을 허용하는 자산운용사 인가정책 개선방안을 발표하였습니다. 이로 인 하여 자산운용사의 수는 2015년말 96개에서 2020년 1분기말 300개 업체로 급격히 증가하는 모습을 보이고 있습니다. 향후 자산운용업내 특화된 경쟁력 및 시장지위를 확보하지 못할 경우 제도적 시장위험에 직면할 수 있을 것으로 전망됩니다. 투자자께서는 투자시 이 점 유의하시기 바랍니다. &cr;&cr; 차. 국내 영화산업 성장세 둔화 관련 위험&cr; &cr;국내 영화산업의 주요 수익원은 상영관 티켓수익 이었으며 이에 따라 산업의 성장성은 관객수의 성장에 의존적이라고 할 수 있습니다. 관객수는 2012년에 19,489만명을 기록하며 전년대비 22.0%로 크게 성장한 이후 지속적으로 증가하는 모습을 보였으 나, 2018년에 전년 대비 -1.6%의 증감율을 보이는 등 그 폭이 하락하였습니다. 또한 2020년 COVID-19 확산에 따라 관 람객 수가 크게 감소 하였습니다. 관객수 및 1인당 관람 편수 증가율 성장세의 둔화는 영화산업 전반의 성장성을 제한하는 요소로 작용할 수 있기 때문에 투자자들께서는 이점 유의하시기 바랍니다. 회사위험 가. 당사의 손익 변화와 관련된 위험&cr; &cr;당사의 연결기준 실적은 대부분 주요 자회사인 키움증권의 실적과 높은 연관성을 보이고 있습니다. 당사는 2020년 반기말 연결기준 영업이익 3,478억원, 당기순이익 2,334억원을 기록하여 전년 동기 대비 각각 615억원(전년 동기 대비 21.5% 증가), 120억원(전년 동기 대비 5.4% 증가)씩 증가하였습니다. 이는 COVID-19 확산 이후 각국의 적극적인 부양정책 및 풍부한 시장 유동성 증가에 따른 키움증권의 수수료수익 증대 등에 기인합니다. 개인투자자들의 주식시장 유입 및 높은 거래회전율이 유지되고 있어 개인고객 대상 온라인 위탁매매부문에서 차별화된 시장지위를 가지고 있는 키움증권의 양호한 영업실적이 지속될 것으로 기대되나, 실 물경기 침체 및 금융시장 경색 시 주요 자회사인 키움증권의 실적이 변동되며, 이에 따라 당사의 연결기준 손익 또한 불확실성 을 지니고 있음을 투자자분들께서는 유의하여 주시기 바랍니다.&cr;&cr; 나. 당사 차입금 등 부채비율과 관련한 위험&cr; &cr;당사의 2020년 반기말 별도기준 부채비율은 45.7%를 기록, 2019년 46.1% 대비 소폭 감소한 모습 을 보이고 있습니다. 이는 이익잉여금 누적에 따른 자본 증가에 기인하고 있습니다. 당사의 총 차입금은 약 1,697억원 규모로 차입금 의존도는 전년 21.6% 대비 소폭 감소한 21.2%를 보이고 있습니다. 차 입금의 구성으로는 단기성 차입금이 약 160억원, 장기성 차입금이 약 1,537억원으로 90% 이상을 장기성 차입금으로 조달하 고 있습니다. 금번 회사채 발행을 포함하여 추가 투자 계획으로 인하여 차입금 규모가 확대될 수 있으나, 보유 현금성자산 및 안정적인 영업수익 창출능력 등을 고려할 때 재무안정성은 현 수준을 유지할 것으로 판단 됩니다 . 다만, 향후 운전자본관리의 어려움 또는 키움증권의 실적악화로 인한 재무상태 악화가 발생할 경우 당사 연결 재무실적에 큰 영향 을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이 점 참고하시기 바랍니다.&cr;&cr; 다. 별도기준 부문별 실적 변동과 관련한 위험&cr; &cr;당사의 별도기준 사업 부문은 크게 Service 부문, ITS 부문, Biz Application 부문으로 나눌 수 있으며, 각 사업부문은 주요 제품 및 서비스에 따라 세분화될 수 있습니다. 당사의 사업 포트폴리오는 비교적 다양한 편이며, 개별 부문 시황 변화에 따른 변동성은 크지 않은 수준을 보이고 있습니다. 당사의 최근 3개년 별도 기준 매출 및 영업이익은 증가세를 보이고 있으며, 영업이익률의 경 우 2017년 기준 11.4%에서 2020년 반기 기준 19.7%를 기록하는 등 상승세를 보이고 있습니다. 다 만 , 향후 기술 개발 지연에 따른 시장경쟁력 약화 및 그룹사 실적 악화에 따른 IT 서비스 수요 감소 등에 따라 당사 별도 재무실적 또한 부정적인 영향을 받을 수 있음 을 참고하여 주시기 바랍니다. &cr;&cr; 라. 계열회사에 대한 의존도에 따른 위험&cr; &cr; 당사의 IT 아웃소싱 을 중심으로 계열사에 대한 매출이 비교적 많이 발생하고 있습니다. 2020년 반기 별도기준 매출액 1,166억원 중 키움증권 및 다우그룹 내 계열회사에 대한 매출은 약 333억원으로 전체매출에서 차지하는 비중은 약 28.6%이며, 계열회사의 업황이 당사의 실적에 미치는 영향이 큰 편입니다. 당사의 주요 매출처는 자회사인 키움증권(주)이며, ITS부문 내 IT 아웃소싱 에서 이를 전담하여 IT 서비스 유지보수 및 시스템 개발 업무 등을 진행하고 있습니다. 이와 같이 당사의 그룹내 매출 비중이 일정한 수준을 유지하고 있고 수익성도 타 부문대비 높은 편이기 때문에, 그룹 실적 둔화 등으로 그룹내 매출 감소가 발생할 경우 당사의 전반적인 실적 또한 부정적인 영향 을 받을 수 있습니다. &cr;&cr; 마. 당사 자회사의 업황 및 실적과 관련한 위험&cr; &cr;당사는 법적 지주회사는 아니지만 다우그룹의 지분구조도 상 사업지주회사의 성격을 가지고 있습니다. 당사의 별도기준 매출액이나 영업이익에 비해 연결기준의 매출액 및 영업이익이 훨씬 크기 때문에 자회사의 실적악화는 당사의 연결 재무실적에 큰 영향을 줄 수 있습니다. 특히 주요 자회사인 키움증권(주)의 경우 당사 연결실적에 기여하는 정도가 매우 높으며 동사의 실적이 당사에도 큰 영향을 미칩니다. 뿐만 아니라 이러한 주요 자회사들의 실적변화는 연말 배당에도 반영되기 때문에 당사의 별도 재무정보상 배당금 수입에도 영향 을 줄 수 있습니다. &cr;&cr; 바. 당사 우발채무와 관련한 위험&cr; &cr; 증권신고서 제출일 현재 별도기준 당사와 관련하여 계류 중인 중요한 소송사건은 없습니다. 다만, 2020년 반기말 기준 당사의 종속회사 중 키움증권(주)와 관련하여 계류 중인 소가 10억원 이상 소송사건 없으며, 키움증권(주)를 제외한 당사의 종속회사와 관련하여 계류 중인 소가 1억원 이상 소송사건은 11건(관련 소송가액 34억원) 입니다. 해당 소 송의 결과에 따라 당사 및 당사의 종 속회사 의 영업실적 및 수익성에 소폭 부정적인 영향 을 미칠 수 있으며, 소송 패소 및 제재 등에 따라 당사 및 당사의 종속회사 의 경영활동에 부정적인 결과를 초래 할 수 있습니다. 또한 당사 및 당사의 종속회사가 다양한 우발채무를 보유하고 있기에, 자 회사의 실적이 악화되어 지급능력이 약화되거나 당사의 상환여력이 약해질 경우 지급보증 및 담보가 현실화될 가능성 이 있습니다. 투자자께서는 당사의 우발부채와 관련된 부분을 충분히 참고해주시기 바랍니다. &cr;&cr;사. 신규 사업 투자에 따른 리스크&cr; &cr;당사는 기존 진행하던 사업 이외에도, 기존 역량의 강화 및 신사업 진출을 적극적으로 모색하고 있습니다. 이에 따라 2016년 델피넷과의 합병을 통한 O2O 전화주문사업 진출, 2018년 한국에이에스피와의 합병을 통한 커머스사업 강화를 꾀한 바 있으며, 2017년 6월 비즈스프링 영업양수를 통해 대량메일서비스 도입 역시 진행한 바 있습니다. 이러한 신규 사업들이 의도했던 것과 다르게 성과를 내지 못한다면 당사가 2014년말 중단했던 게임사업과 같이 진출했던 사업에서 철수할 가능성이 존재하며, 투자금을 회수하지 못해 재무에 부정적인 영향 을 줄 수 있습니다. &cr;&cr; 아. 다우그룹과 관련한 위험&cr; &cr;신고서 제출일 현재 당 사의 최대주주는 다우데이타로 특수관계인을 포함하여 46.72% 의 지분율로 안정적인 경영권을 확보 하고 있습니다. 다만 현재 안정적으로 유지되고 있는 경영권에도 불구하고 향후 당 그룹의 수익성 저하또는 재무구조의 불안요인이 발생할 경우 당사 또는 계열회사의 경영권에 대한 위협이 발생 할 수 있습니다. 당사가 소속된 다우키움그룹은 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에 따른 공시대상기업집단에 해당하며, IT서비스분야, 금융분야, 컨텐츠분야 및 건설분야 등 다양한 부분에서 사업을 영위중이며 2020년 8월 31일 기준 95개사가 그룹내에 속해있습니다. 당사의 매출액에서 계열사에 대한 IT서비스 매출도 적지 않은 편이기 때문에 계열사의 경영환경 또는 이미지가 악화될 경우 당사에도 직ㆍ간접적인 영향 을 미칠 수 있습니다. 또한 기업집단의 특성상 그룹 차원의 재무 위험, 혹은 평판 위험이 발생할 경우 당사에도 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 기타 투자위험 가. 원리금 상환 불이행 관련 위험&cr;&cr;본 사채는 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환은 (주)다우기술이 전적으로 책임을 지며, 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다.&cr;&cr; 나. 환금성 위험&cr;&cr;본 사채의 상장예정일은 2020년 10월 29일이며, 본 사채는 한국거래소의 채무증권의 신규상장심사요건을 충족하고 있는 바, 한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 판단합니다. 그러나 최근 급변하고 있는 채권시장의 변동에 의해 영향을 받을 가능성이 있습니다. 또한, 상장 이후 채권에 대한 매도량과 매수량 사이에 불균형이 발생할 경우 환금성에 제약이 있을 수 있으므로 투자자들께서는 이점 유의하시기 바랍니다.&cr;&cr; 다. 사채권 전자등록에 관한 사항&cr;&cr;본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록기관인 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 사채의 권리 내용을 전자등록하고 사채권은 발행하지 아니합니다. 본 사채에 대하여는 실물채권을 발행하거나 등록필증을 교부하지 아니합니다.&cr;&cr; 라. 공모 일정 변경 및 증권신고서 정정 관련 위험&cr;&cr;본 증권신고서상의 공모일정은 확정된 것이 아니며 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유 발생시 공모일정이 변경될 수 있습니다. 또한 본 신고서 제출 이후 관계기관과 협의하여 신고서의 내용이 수정될 수 있습니다.&cr;&cr; 마. 증권신고서 효력 발생 관련 위험&cr;&cr;본 증권신고서는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제120조 제1항 규정에 의해 효력이 발생하며, 제120조 제3항에 규정된 바와 같이 이 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.&cr;&cr; 바. 예금자보호법 적용 여부&cr; &cr;본 사채는 예금자보호법의 적용대상이 아니며, 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환 책임은 당사에게 있습니다. 따라서, 투자자들께서는 이러한 점을 고려하시어 투자에 유의하시기 바랍니다. &cr;&cr; 사. 신용평가 관련&cr;&cr;당사는 한국신용평가(주)와 NICE신용평가(주)로부터 'A0(안정적)'의 신용등급을 평정받았습니다. &cr;&cr; 아. 사채관리 계약 관련&cr;&cr;당사가 본 사채의 발행과 관련하여 사채관리회사와 맺은 사채관리계약과 관련하여 담보권설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사 채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 기타 자세한 사항은 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.&cr;&cr; 자. 기타 참고사항&cr;&cr;금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는당사의 사업보고서 및 분기, 반기보고서, 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시 되어 있사오니 투자의사를 결정하시는 데 참고하시기 바랍니다. 2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 ◆click◆ 『2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항』 삽입 10002#모집또는매출에관한일반사항.dsl 1_모집또는매출에관한일반사항 3(단위 : 원, 주) 회차 : 무보증사채공모150,000,000,000150,000,000,000150,000,000,0001.9141.9142023년 10월 29일(주)신한은행&cr;선릉중앙기업금융센터한국예탁결제원A / A&cr;(한국신용평가(주) / NICE신용평가(주)) 채무증권 명칭 모집(매출)방법 권면(전자등록)&cr;총액 모집(매출)총액 발행가액 이자율 발행수익률 상환기일 원리금&cr;지급대행기관 (사채)관리회사 신용등급&cr;(신용평가기관) 대표케이비증권-7,000,00070,000,000,000인수수수료 0.30%총액인수인수NH투자증권-2,500,00025,000,000,000인수수수료 0.30%총액인수인수삼성증권-2,500,00025,000,000,000인수수수료 0.30%총액인수인수하나금융투자-3,000,00030,000,000,000인수수수료 0.30%총액인수 인수인 증권의&cr;종류 인수수량 인수금액 인수대가 인수방법 2020년 10월 29일2020년 10월 29일--- 청약기일 납입기일 청약공고일 배정공고일 배정기준일 운영자금98,700,000,000시설자금51,300,000,000613,720,000 자금의 사용목적 구 분 금 액 발행제비용 【국내발행 외화채권】 ------ 표시통화 표시통화기준&cr;발행규모 사용&cr;지역 사용&cr;국가 원화 교환&cr;예정 여부 인수기관명 -------- 보증을&cr;받은 경우 보증기관 지분증권과&cr;연계된 경우 행사대상증권 보증금액 권리행사비율 담보 제공의&cr;경우 담보의 종류 권리행사가격 담보금액 권리행사기간 ----- 매출인에 관한 사항 보유자 회사와의&cr;관계 매출전&cr;보유증권수 매출증권수 매출후&cr;보유증권수 -N---▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2020년 09월 21일 KB증권㈜와 대표주관계약을 체결함.&cr;▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 '소유자증명서'를 발행하여야 함&cr;▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음&cr;▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함&cr;▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2020년 10월 26일이며, 상장예정일은 2020년 10월 29일임. 【주요사항보고서】【파생결합사채&cr;해당여부】 기초자산 옵션종류 만기일 【기 타】 주) 본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며 연 1.914%로 하되, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), KIS채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)FN자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)다우기술 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.09%p. 를 가산한 이자율과 상이한 경우 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), KIS채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)FN자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)다우기술 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.09%p. 를 가산한 이자율 로 한다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전일 기준으로 (주)다우기술의 3년 만기 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사)에 -0.09%p. 를 가산한 이자율로 한다. 제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 1. 공모개요 [회 차 : 3] (단위 : 원) 항 목 내 용 사 채 종 목 무보증사채 구 분 무기명식 이권부 무보증사채 전자등록총액 150,000,000,000 할 인 율(%) 0.00 발행수익율(%) 1.914 모집(매출)가액 각 사채 전자등록총액의 100% 모집(매출)총액 150,000,000,000 발행가액 150,000,000,000 각 사채의 금액 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따른 전자등록의 방법으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함 이자율 연리이자율(%) 1.914 이자지급&cr;방법&cr;및 기한 이자지급 방법 이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 은행의 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 이자지급 기한 2021년 01월 29일, 2021년 04월 29일, 2021년 07월 29일, 2021년 10월 29일,&cr;2022년 01월 29일, 2022년 04월 29일, 2022년 07월 29일, 2022년 10월 29일,&cr;2023년 01월 29일, 2023년 04월 29일, 2023년 07월 29일, 2023년 10월 29일. 신용평가&cr;등급 평가회사명 한국신용평가(주) / NICE신용평가(주) 평가일자 2020년 10월 14일 / 2020년 10월 15일 평가결과등급 A / A 주관회사의&cr;분석 주관회사명 KB증권(주) 분석일자 2020년 10월 19일 상환방법&cr;및 기한 상 환 방 법 사채의 원금은 2023년 10월 29일에 일시 상환한다. 단, 상환기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 원금상환 연체시에는 지급일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 사채이자율을 하회하는 경우에는 사채이율을 적용한다. 상 환 기 한 2023년 10월 29일 납 입 기 일 2020년 10월 29일 등 록 기 관 한국예탁결제원 원리금&cr;지급대행기관 회 사 명 (주)신한은행 선릉중앙기업금융센터 회사고유번호 00137571 기 타 사 항 ▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2020년 09월 21일 KB증권㈜와 대표주관계약을 체결함.&cr;▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 '소유자증명서'를 발행하여야 함&cr;▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음&cr;▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함&cr;▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2020년 10월 26일이며, 상장예정일은 2020년 10월 29일임. 주) 본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며 연 1.914%로 하되, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), KIS채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)FN자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)다우기술 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.09%p. 를 가산한 이자율과 상이한 경우 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), KIS채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)FN자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)다우기술 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.09%p. 를 가산한 이자율 로 한다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전일 기준으로 (주)다우기술의 3년 만기 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사)에 -0.09%p. 를 가산한 이자율로 한다. 2. 공모방법 - 해당사항 없음&cr; 3. 공모가격 결정방법 - 본 사채의 공모금리는 2020년 10월 21일 수요예측 후, 당사와 대표주관회사가 협의하여 결정합니다. 수요예측 결과에 의해 확정된 발행금리조건은 2020년 10월 23일 정정신고서를 통해 공시할 계획입니다.&cr; 가. 공모가격 결정방법 및 절차 구 분 내 용 공모가격&cr;최종결정 - 발행회사: CFO, 금융담당 임원 등&cr;- 대표주관회사: 담당 임원, 부장 및 팀장 등 공모가격결정 협의절차 수요예측 결과 및 금융시장의 상황 등을 감안한 후 발행회사와 대표주관회사가 협의하여 발행수익률을 결정할 예정입니다. 수요예측결과 반영여부 수요예측 참여물량 중 "유효수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"를 집계하고, 해당 결과를 바탕으로 시장상황 등을 종합적으로 고려하여 발행회사와 대표주관회사가 협의를 통해 발행수익률을 결정합니다. 수요예측&cr;재실시 여부 수요예측 실시 이후 발행일정 변경 등으로 인해 수요예측 재실시 사유가 발생하는 경우 별도의 수요예측을 재실시하지 않고 최초의 수요예측 결과를 따릅니다. &cr;나. 대표주관회사의 수요예측 기준, 절차 및 배정 방법 구 분 내 용 공모희망금리&cr;산정 방식 대표주관회사인 KB증권(주)는 (주)다우기술의 제3회 무보증사채의 발행에 있어 민간채권평가사의 평가금리 및 스프레드 동향, 동일 등급 내 회사채 발행사례 검토, 채권시장 동향 및 전망 등을 고려하여 공모희망금리를 결정하였습니다.&cr;&cr;수요예측시 공모희망 금리는 다음과 같이 결정하였습니다.&cr;&cr;-제3회: 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), KIS채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)FN자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)다우기술 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.40%p. ~ +0.40%p.를 가산한 이자율&cr;&cr;공모희망금리 산정 근거는 아래 (주1)을 참고하여 주시기 바랍니다. 당사와 대표주관회사가 제시하는 공모희망금리는 금리를 확정 또는 보장하는 것이 아니기 때문에 단순 참고 사항으로 활용해야 하며, 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있음을 주지하시기 바랍니다. 수요예측 참가 신청&cr;관련사항 수요예측은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 진행하며, 수요예측 프로그램은 "한국금융투자협회"의 "K-Bond" 프로그램을 사용합니다. 단, 불가피한 상황이 발생할 경우 발행회사와 대표주관회사가 협의하여 수요예측 방법을 결정합니다. 수요예측 신청 시 신청수량의 범위, 수량 및 가격단위는 아래와 같습니다.&cr;&cr;[제3회]&cr;① 최저 신청수량: 100억원&cr;② 최고 신청수량: 본 사채 발행가능금액&cr;③ 수량단위: 100억원&cr;④ 가격단위: 0.01%p. &cr; &cr;수요예측기간은 2020년 10월 21일 09시부터 16시 30분까지로 합니다. 배정 대상 및 기준 본 사채의 배정은 "무보증사채 수요예측 모범규준" 「I. 수요예측 업무절차 - 5. 배정에 관한 사항」 및 대표주관회사의 내부지침에 따라 결정합니다.&cr;&cr;※ "무보증사채 수요예측 모범규준" 「I. 수요예측 업무절차 - 5. 배정에 관한 사항」&cr;&cr;가. 배정기준 운영 - 대표주관회사는 무보증사채의 배정에 관한 합리적인 기준을 마련하여 운영합니다. 나. 배정시 준수 사항 - 대표주관회사는 수요예측 종료 후 수요예측 참여자별로 청약예정 물량을 배정할 때에 다음 각 사항을 준수합니다. ① 과도하게 낮은 금리에 참여한 자를 부당하게 우대하여 배정하지 아니할 것 ② 금리를 제시하지 않은 수요예측 참여자는 낮은 가중치를 부여하여 배정할것 다. 배정시 가중치 적용 - 대표주관회사는 다음 각 사항을 고려하여 수요예측 참여자별로 배정의 가중치를 달리 적용할 수 있습니다. ① 참여시간ㆍ참여금액 등 정량적 기준 ② 수요예측 참여자의 성향ㆍ과거 참여이력 및 행태ㆍ가격평가능력 등 해당 참여자와 관련한 정성적 요소 라. 납입예정 물량 배정 원칙 - 대표주관회사는 무보증사채의 청약이 종료된 이후 청약자별로 납입예정 물량을 배정할 때에 수요예측에 참여한 자를 그렇지 않은 자보다 우대하여 배정합니다. &cr;"무보증사채 수요예측 모범규준" 「I. 수요예측 업무절차 - 5. 배정에 관한 사항 - 라. 납입예정 물량 배정 원칙」에 따라 공동대표주관회사는 공모채권을배정함에 있어 "수요예측에 참여한 기관투자자 및 회사채ㆍCP매입기구(SPV)(이하 "수요예측 참여자"라 한다.)에 대하여 수요예측에 참여하지 않은 투자자 대비 우대하여 배정합니다.&cr;&cr;※ 본사채의 배정에 관한 세부사항은 본 증권신고서 '제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 다. 배정'을 참고하시기 바랍니다. 유효수요 판단 기준 "유효수요"(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)는 금융투자협회의 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 "대표주관회사 내부지침"과 수요예측 결과에 근거하여 결정됩니다. 이러한 "유효수요" 결정 이후 최종 발행금리 결정 시 "발행회사"와 "대표주관회사"가 협의를 통해 최종 결정할 예정입니다. &cr;&cr;"대표주관회사"가 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」 I. 수요예측 업무절차 - 5. 배정에 관한 사항 및 합리적인 내부기준에 따라 산정한 "유효수요"의 범위, 판단기준, 산정 근거 및 결과와, 확정 금액 및 확정 이자율은 2020년 10월 23일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다. 금리미제시분 및 공모희망금리 범위 밖&cr;신청분의 처리방안 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 낮은 가중치를 부여하여 배정하거나 수요예측 실시 이후 "유효 수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"의 범주에 포함되지 않아 배정되지 않을 수 있습니다. 비고 상기와 같이 산정된 공모희망금리는 시장 및 기업의 상황에 따라 변동될 수 있으며, 단순 참고 사항으로 활용하시기 바랍니다. 또한 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있음을 주지하시기 바랍니다. &cr;(주1) 공모희망금리 산정근거&cr;대표주관회사인 KB증권(주)는 공모희망금리를 결정함에 있어 아래와 같은 사항을 종합적으로 검토 및 고려하여 본 사채의 공모희망금리를 결정하였습니다.&cr; ① 민간채권평가회사 평가금리 및 스프레드 동향 &cr;- 민간채권평가회사 4사(키스채권평가(주), 한국자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최초 증권신고서 제출 1영업일 전에 최종으로 제공하는 '(주)다우기술 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)'(이하 '개별민평금리' 라고 한다.) &cr; [ 민간채권평가회사 4사 개별민평수익률 및 산술평균 ] [기준일 : 2020년 10월 16일] (단위: %) 항목 키스채권평가 한국자산평가 나이스피앤아이 에프앤자산평가 4사 산술평균 (주)다우기술 3년 만기 &cr;회사채 수익률 - 1.971 1.984 1.959 1.971 주) 자료 : Bondweb - 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아 이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최초 증권신고서 제출 1영업일 전에 최종으로 제공하는 ' A0등급 3년 만기 회사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)'(이하 '등급민평금리' 라고 한다)&cr; [ 민간채권평가회사 4사 등급민평수익률 및 산술평균 ] [기준일 : 2020년 10월 16일] (단위 : %) 항목 키스채권평가 한국자산평가 나이스피앤아이 에프앤자산평가 4사 산술평균 3년 만기&cr;A0등급 회사채&cr;민평수익률 2.084 2.071 2.074 2.079 2.077 출처 : Bondweb &cr;- '한국금융투자협회'가 발표하는 국고채권 3년의 최초 증권신고서 제출 1영업일 전 최종 발표하는 '최종호가수익률'(이하 '국고채 금리'라고 한다) 및 ①, ② 산술평균 금리간의 스프레드 [ 국고채권 최종호가수익률 ] (기준일 : 2020년 10월 16일) (단위 : %, %p) 항목 한국금융투자협회 "개별민평"(①)&cr;- 국고채 금리 스프레드 "등급민평"(②) &cr;- 국고채 금리 스프레드 3년 만기 국고채&cr;최종호가수익률 0.888 1.083 1.189 출처 : kofiabond ② 최근 발행된 동일등급(A0등급) 동일만기 회사채 발행사례 검토 &cr;&cr; 최근 6개월간 발행된 동일등급(A0) 회사채 3년 만기 공모 무보증 회사채 발행 내역은 다음과 같습니다.&cr; [최근 3개월간 발행된 A0등급 3년 만기 무보증사채 수요예측 현황] (단위 : 억원, bp, %) 신용&cr;등급 종목명 발행일 발행금액 유효수요&cr;참여금액 수요예측&cr;기준 밴드상단 발행확정 발행금리 3년 A0 현대오트론1-1 4/21 300억원 400억원 개별민평 +50bp +40bp 2.608% A0 풍산105 4/27 840억원 840억원 개별민평 +70bp +69bp 2.542% A0 동아쏘시오홀딩스104 5/8 520억원 560억원 등급민평 +50bp +42bp 2.556% A0 한솔제지253 5/27 1,000억원 1,180억원 개별민평 +70bp +67bp 2.527% A0 현대엘리베이터38 6/4 1,000억원 1,180억원 개별민평 +70bp +67bp 2.545% A0 하이트진로128-1 6/9 1,000억원 1,380억원 개별민평 +70bp +61bp 2.633% A0 GS건설137 6/11 1,000억원 210억원 절대금리 2.70% 2.70% 2.700% A0 보령제약51 6/17 780억원 1,350억원 등급민평 +60bp +40bp 2.470% A0 엔에스쇼핑4 6/26 850억원 1,190억원 개별민평 +70bp +50bp 2.390% A0 OCI85 7/2 800억원 110억원 개별민평 +90bp +90bp 3.031% A0 한라홀딩스12-1 7/3 610억원 380억원 개별민평 +70bp +70bp 2.852% A0 SK디스커버리192-1 9/10 800억원 3,130억원 등급민평 +50bp -5bp 2.060% 합계 - 9,500억원 11,910억원 - - - - 자료: 금융감독원 전자공시시스템 &cr;최근 6개월간 3년 만기 A0등급의 무보증 회사채 수요예측 시 공모희망금리밴드 상단은 개별민평의 경우 +50bp ~ +90bp에서 설정되었으며, 등급민평의 경우 +50bp ~ +60bp에서 설정되었습니다. 확정스프레드는 종목 및 기준금리에 따라 편차를 보이며 개별민평의 경우 +40bp ~ +90bp 사이에서, 등급민평의 경우 -5bp ~ +42bp 사이에서 결정되었습니다. 총 발행금액은 9,500억원이었으며 유효수요 내에 11,910억원이 참여하여 발행물량 기준 경쟁률 약 1.25 : 1 을 나타내었습니다.&cr; &cr;&cr; ③ 최근 3개월간 개별민평, 등급민평 금리 및 국고금리 대비 스프레드 추이&cr; [3년 만기 채권의 민간채권평가회사 4사 평균 평가금리 추이] ◆ 3년만기 금리 및 스프레드 현황 (2020.07.16~2020.10.16) (단위: %, %p) 일 자 3년 만기&cr;A0 등급&cr;등급민평금리 3년 만기&cr;(주)다우기술&cr;개별민평금리 3년 만기&cr;국고채금리 Credit Spread 등급민평금리&cr;- 국고채금리 개별민평금리&cr;- 국고채금리 2020-07-16 2.049 1.931 0.829 1.220 1.102 2020-07-17 2.035 1.917 0.812 1.223 1.105 2020-07-20 2.024 1.906 0.801 1.223 1.105 2020-07-21 2.039 1.921 0.818 1.221 1.103 2020-07-22 2.024 1.906 0.810 1.214 1.096 2020-07-23 2.020 1.902 0.798 1.222 1.104 2020-07-24 2.020 1.902 0.799 1.221 1.103 2020-07-27 2.020 1.902 0.803 1.217 1.099 2020-07-28 2.036 1.916 0.813 1.223 1.103 2020-07-29 2.034 1.915 0.811 1.223 1.104 2020-07-30 2.017 1.898 0.799 1.218 1.099 2020-07-31 2.011 1.892 0.796 1.215 1.096 2020-08-03 2.013 1.895 0.799 1.214 1.096 2020-08-04 2.017 1.898 0.802 1.215 1.096 2020-08-05 2.013 1.895 0.795 1.218 1.100 2020-08-06 2.021 1.903 0.807 1.214 1.096 2020-08-07 2.026 1.908 0.810 1.216 1.098 2020-08-10 2.041 1.925 0.830 1.211 1.095 2020-08-11 2.032 1.918 0.818 1.214 1.100 2020-08-12 2.035 1.921 0.827 1.208 1.094 2020-08-13 2.016 1.902 0.815 1.201 1.087 2020-08-14 2.030 1.917 0.828 1.202 1.089 2020-08-18 2.011 1.898 0.810 1.201 1.088 2020-08-19 2.008 1.895 0.805 1.203 1.090 2020-08-20 2.015 1.903 0.813 1.202 1.090 2020-08-21 2.049 1.936 0.854 1.195 1.082 2020-08-24 2.019 1.906 0.824 1.195 1.082 2020-08-25 2.019 1.906 0.825 1.194 1.081 2020-08-26 2.030 1.916 0.835 1.195 1.081 2020-08-27 2.052 1.938 0.852 1.200 1.086 2020-08-28 2.088 1.976 0.893 1.195 1.083 2020-08-31 2.141 2.027 0.940 1.201 1.087 2020-09-01 2.157 2.043 0.977 1.180 1.066 2020-09-02 2.109 1.996 0.923 1.186 1.073 2020-09-03 2.117 2.004 0.919 1.198 1.085 2020-09-04 2.137 2.025 0.929 1.208 1.096 2020-09-07 2.174 2.062 0.973 1.201 1.089 2020-09-08 2.141 2.029 0.949 1.192 1.080 2020-09-09 2.110 2.002 0.915 1.195 1.087 2020-09-10 2.116 2.007 0.915 1.201 1.092 2020-09-11 2.132 2.024 0.926 1.206 1.098 2020-09-14 2.118 2.010 0.919 1.199 1.091 2020-09-15 2.107 1.999 0.907 1.200 1.092 2020-09-16 2.114 2.009 0.910 1.204 1.099 2020-09-17 2.111 2.005 0.914 1.197 1.091 2020-09-18 2.106 2.000 0.907 1.199 1.093 2020-09-21 2.100 1.992 0.904 1.196 1.088 2020-09-22 2.089 1.982 0.897 1.192 1.085 2020-09-23 2.073 1.966 0.883 1.190 1.083 2020-09-24 2.040 1.932 0.857 1.183 1.075 2020-09-25 2.039 1.931 0.855 1.184 1.076 2020-09-28 2.030 1.921 0.843 1.187 1.078 2020-09-29 2.032 1.923 0.846 1.186 1.077 2020-10-05 2.066 1.956 0.881 1.185 1.075 2020-10-06 2.091 1.981 0.905 1.186 1.076 2020-10-07 2.096 1.986 0.910 1.186 1.076 2020-10-08 2.091 1.983 0.907 1.184 1.076 2020-10-12 2.111 2.005 0.925 1.186 1.080 2020-10-13 2.108 2.001 0.923 1.185 1.078 2020-10-14 2.085 1.978 0.901 1.184 1.077 2020-10-15 2.057 1.951 0.877 1.180 1.074 2020-10-16 2.077 1.971 0.888 1.189 1.083 주1) 국고채금리는 '한국금융투자협회'가 발표한 "최종호가수익률"입니다. 주2) 등급민평 및 개별민평은 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 제공하는 평가금리의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사) 기준 입니다. 출처 : Bondweb, kofiabond &cr; &cr; ④ 채권시장 동향 및 종합 결론 &cr; 최근 세계 경제는 미·중 무역갈등으로 촉발된 불확실성이 지속되는 가운데 금리 인하 기조가 지속되었습니다. 미국 연방준비제도(Fed)는 2019년 7월 FOMC에서 글로벌 경기 부진과 미국 물가상승률의 정책 목표(2%) 도달 불확실성으로 10년 7개월만에 기준금리를 2.25~2.50%에서 2.00~2.25%로 하향 조정하였습니다. 이어 9월 FOMC 및 10월 FOMC에서도 연달아 두 차례 금리를 하향 조정하였습니다(9월 1.75~2.00%로 금리 하향 후 10월 1.50~1.75%로 추가 하향 조정). 또한 뉴질랜드 중앙은행(RBNZ)도 기준금리를 1.5%에서 1.0%로 50bp 인하하는 등 주요국 중앙은행들도 통화정책의 완화기조를 강화하려는 움직임을 보였습니다. &cr;&cr;한편 2018년 미국채 금리 급등에도 한국 채권시장은 시장금리가 하락하며 강세를 보였습니다. 이는 하반기에 미중 무역분쟁에 따른 불확실성 우려와 금융시장 변동성 확대에 따른 안전자산 선호 심리가 작용했기 때문입니다. 2020년 국내 경제성장률 전망치 하향 조정 등 경기에 대한 불확실성이 상존하는 가운데, 2월부터 불거진 COVID-19의 확산으로 인한 실물경제 타격에 대한 우려로 WTI 선물이 사상 최초로 마이너스를 기록하였고, 글로벌 안전자산 선호가 심화되면서 국내외 시장금리의 하락세가 지속되었습니다. 미국 FOMC는 3월 3일에 긴급회의를 열어 기준금리를 1.00~1.25%로 0.5%포인트를 인하하였고, 3월 15일에는 0.00~0.25%로 1%포인트를 추가적으로 인하하면서 2008년부터 7년간 지속되었던 제로금리로 회귀하였고, 850조 규모의 양적완화를 재개하였습니다. 이러한 양적완화의 재개 발표에도 불구하고 경기 침체 우려가 계속해서 커지자, 3월 23일 미 연준은 무제한 양적완화 정책을 실행하겠다고 발표하였습니다. 한편 한국은행 역시 3월 16일, 2008년 이후 처음으로 임시 금통위를 개최하여 기준금리를 1.25%에서 0.75%로 인하하였으며, 5월 28일 기준금리 0.5%로 추가적으로 금리 인하가 이루어지면서 처음으로 0%대 저금리 시대에 진입하였습니다.&cr;&cr;이로써 글로벌 시장금리는 하방압력이 더욱 강화될 것으로 예상되며, 경기 변동 등에 대한 불확실성 우려에 따라 투자자들의 투자심리가 크게 위축되고 크레딧 스프레드는 증가할 것으로 전망됩니다. 글로벌 채권금리의 변동성은 주요 선진국들의 경기 회복세 및 유가 변동성, 신흥국 경기 개선, COVID-19의 확산 등에 따라 불확실성이 확대될 수 있으며, 부진한 실물경제 지표 개선 등으로 인한 기관투자자의 선별적인 투자가 진행된다면, 개별 회사의 신용도 및 재무안정성을 바탕으로 최근 재무 실적이 저조한 회사나 신용등급 강등 가능성이 있는 회사에 대한 투자 심리는 위축될 것으로 보입니다.&cr;&cr;&cr;※ 결 론&cr;&cr;당사는 대표주관회사와 금번 발행하는 (주)다우기술 제3회 무보증사채 발행과 관련하여 공모희망금리 결정 과정에서 당사의 민평금리, A0등급 민평금리, 동일 등급 회사채 발행 내역 등을 종합적으로 고려하였습니다. 이와같은 사항들을 종합적으로 반영하여 결정한 (주)다우기술 제3회 무보증사채의 공모희망금리는 아래와 같습니다.&cr;&cr;[(주)다우기술 제3회 무보증사채 공모희망금리]&cr;&cr;청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), KIS채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)FN자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)다우기술 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.40%p. ~ +0.40%p.를 가산한 이자율&cr; &cr;발행회사와 대표주관회사는 합리적으로 판단하여 공모희망금리밴드를 제시하였으나 금리를 확정 또는 보장하는 것이 아니므로, 투자 결정을 위한 판단 및 수요예측 및 청약 시 참고 사항으로 활용해야 하며, 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와도 차이가 있습니다. 수요예측 후 유효수요 및 금리는 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 대표주관회사의 수요예측지침에 의거하여 발행회사와 대표주관회사가 협의하여 결정할 예정입니다. 수요예측 결과에 의해 확정된 금액 및 이자율은 2020년 10월 23일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다. &cr; 다. 수요예측 결과&cr;&cr;1. 수요예측 참여 내역&cr; [회 차 : 제3회] (단위 : 건, 억원) 구분 국내 기관투자자 외국 기관투자자 합계 운용사 (집합) 투자매매&cr;중개업자 연기금, 운용사(고유), &cr;은행, 보험 기타 거래실적 유 거래실적 무 건수 14 15 7 1 - - 37 수량 1,900 2,200 700 600 - - 5,400 경쟁율 1.90 : 1 2.20 : 1 0.70 : 1 0.60 : 1 - - 5.40 : 1 주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임.&cr;주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함&cr;주3) 기타는 기업유동성지원기구유한회사의 참여내역을 의미함 ) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자 2. 수요예측 신청가격 분포 [회 차 : 제3회] (단위 : bp, 건, 억원) 구분 국내 기관투자자 외국 기관투자자 합계 누적합계 유효수요 운용사 (집합) 투자매매&cr;중개업자 연기금, 운용사(고유),&cr;은행, 보험 기타 거래실적 유 거래실적 무 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 비율 누적수량 누적비율 -20 1 100 - - 1 100 - - - - - - 2 200 3.7% 2 3.7% 포함 -18 1 100 - - - - - - - - - - 1 100 1.9% 3 5.6% 포함 -16 - - - - 1 100 - - - - - - 1 100 1.9% 4 7.4% 포함 -12 1 100 - - - - - - - - - - 1 100 1.9% 5 9.3% 포함 -11 1 100 - - 1 100 - - - - - - 2 200 3.7% 7 13.0% 포함 -10 2 500 - - 2 200 - - - - - - 4 700 13.0% 11 25.9% 포함 -9 - - 1 100 - - - - - - - - 1 100 1.9% 12 27.8% 포함 -8 1 200 - - 1 100 - - - - - - 2 300 5.6% 14 33.3% 포함 -6 1 100 - - - - - - - - - - 1 100 1.9% 15 35.2% 포함 -5 1 100 1 100 - - - - - - - - 2 200 3.7% 17 38.9% 포함 -3 - - - - 1 100 - - - - - - 1 100 1.9% 18 40.9% 포함 -1 1 100 - - - - - - - - - - 1 100 1.9% 19 42.6% 포함 0 2 200 - - - - - - - - - - 2 200 3.7% 21 46.3% 포함 1 - - - - - - 1 600 - - - - 1 600 11.1% 22 57.4% 포함 9 - - 1 100 - - - - - - - - 1 100 1.9% 23 59.3% 포함 10 1 200 - - - - - - - - - - 1 200 3.7% 24 63.0% 포함 20 1 100 - - - - - - - - - - 1 100 1.9% 25 64.8% 포함 30 - - 1 100 - - - - - - - - 1 100 1.9% 26 66.7% 포함 31 - - 1 100 - - - - - - - - 1 100 1.9% 27 68.5% 포함 38 - - 2 200 - - - - - - - - 2 200 3.7% 29 72.2% 포함 40 - - 8 1,500 - - - - - - - - 8 1,500 27.8% 37 100.0% 포함 합계 14 1,900 15 2,200 7 700 1 600 - - - - 37 5,400 100.0% - - - 주1) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함&cr; 주2) 기타는 기업유동성지원기구유한회사의 참여내역을 의미함&cr;) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자 &cr; 3. 수요예측 상세 분포 현황 &cr;[제3회] (단위: bp, 억원) 수요예측 참여자 (주)다우기술 3년 만기 회사채 개별민평 대비 스프레드 -20 -18 -16 -2 -11 -10 -9 -8 -6 -5 -3 -1 0 1 9 10 20 30 31 38 40 합계 기관투자자 1 100 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 100 기관투자자 2 100 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 100 기관투자자 3 - 100 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 100 기관투자자 4 - - 100 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 100 기관투자자 5 - - - 100 - - - - - - - - - - - - - - - - - 100 기관투자자 6 - - - - 100 - - - - - - - - - - - - - - - - 100 기관투자자 7 - - - - 100 - - - - - - - - - - - - - - - - 100 기관투자자 8 - - - - - 400 - - - - - - - - - - - - - - - 400 기관투자자 9 - - - - - 100 - - - - - - - - - - - - - - - 100 기관투자자 10 - - - - - 100 - - - - - - - - - - - - - - - 100 기관투자자 11 - - - - - 100 - - - - - - - - - - - - - - - 100 기관투자자 12 - - - - - - 100 - - - - - - - - - - - - - - 100 기관투자자 13 - - - - - - - 200 - - - - - - - - - - - - - 200 기관투자자 14 - - - - - - - 100 - - - - - - - - - - - - - 100 기관투자자 15 - - - - - - - - 100 - - - - - - - - - - - - 100 기관투자자 16 - - - - - - - - - 100 - - - - - - - - - - - 100 기관투자자 17 - - - - - - - - - 100 - - - - - - - - - - - 100 기관투자자 18 - - - - - - - - - - 100 - - - - - - - - - - 100 기관투자자 19 - - - - - - - - - - - 100 - - - - - - - - - 100 기관투자자 20 - - - - - - - - - - - - 100 - - - - - - - - 100 기관투자자 21 - - - - - - - - - - - - 100 - - - - - - - - 100 기관투자자 22 - - - - - - - - - - - - - 600 - - - - - - - 600 기관투자자 23 - - - - - - - - - - - - - - 100 - - - - - - 100 기관투자자 24 - - - - - - - - - - - - - - - 200 - - - - - 200 기관투자자 25 - - - - - - - - - - - - - - - - 100 - - - - 100 기관투자자 26 - - - - - - - - - - - - - - - - - 100 - - - 100 기관투자자 27 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 100 - - 100 기관투자자 28 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 100 - 100 기관투자자 29 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 100 - 100 기관투자자 30 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 300 300 기관투자자 31 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 200 200 기관투자자 32 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 200 200 기관투자자 33 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 200 200 기관투자자 34 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 200 200 기관투자자 35 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 200 200 기관투자자 36 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 100 100 기관투자자 37 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 100 100 합계 200 100 100 100 200 700 100 300 100 200 100 100 200 600 100 200 100 100 100 200 1,500 5,400 누적합계 200 300 400 500 700 1,400 1,500 1,800 1,900 2,100 2,200 2,300 2,500 3,100 3,200 3,400 3,500 3,600 3,700 3,900 5,400 - 라. 유효수요의 범위, 산정근거 구 분 내 용 유효수요의 정의 "유효수요"란, 공모금리 결정 시, 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 물량 유효수요의 범위 공모희망금리 상단 이자율 이내로 수요예측에 참여한 모든 물량 유효수요 산정 근거 [수요예측 신청현황]&cr;제3회 무보증사채&cr;- 총 참여신청금액: 5,400억원&cr;- 총 참여신청범위: -0.20%p. ~ +0.40%p.&cr;- 총 참여신청건수: 37건&cr;&cr;'본 채권'의 유효수요는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 "대표주관회사"의 내부 지침에 근거하여 "발행회사" 및 "대표주관회사"가 협의하여 결정하였습니다. 수요예측 참여자가 제시한 금리에는 발행회사와 대표주관회사가 고려한 위험(발행회사의 산업 및 재무 상황, 금리 및 스프레드 전망)이 반영되어 있을 것이라고 판단하였으며, 이에 참여한 모든 건을 유효수요로 정의하였습니다.&cr;본 수요예측 결과에 대한 세부 참여현황은 상기 기재한 "다. 수요예측 결과"- (2) 수요예측 신청가격 분포" 및 "(3) 수요예측 상세 분포 현황"의 표를 참고하여주시기 바랍니다. 최종 발행수익률 확정을 위한 수요예측 결과 반영 본 사채의 최종 발행금리는 앞서 산정한 유효수요의 범위 내에서 낮은 금리부터 "누적도수"로 계산하는 방법을 사용하였으며, 발행금액과 발행금리는 발행회사와 인수단이 최종 협의하여 결정되었습니다.&cr;&cr;[제3회]&cr; 본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며 연 1.914%로 하되, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), KIS채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)FN자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)다우기술 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.09%p. 를 가산한 이자율과 상이한 경우 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), KIS채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)FN자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)다우기술 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.09%p. 를 가산한 이자율 로 한다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전일 기준으로 (주)다우기술의 3년 만기 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사)에 -0.09%p. 를 가산한 이자율로 한다. 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 &cr; 가. 수요예측, 배정 및 청약방법&cr; 1. 수요예측 &cr;1. "대표주관회사"는 "기관투자자" 및 "회사채ㆍCP매입기구(SPV)"를 대상으로 "증권 인수업무 등에 관한 규정" 제2조 제7호 및 제12조에 따라 수요예측을 실시하여 "발행회사"와 협의하여 발행금액 및 발행금리를 결정한다. 단, "기관투자자" 중 투자일임ㆍ신탁업자는 다음 요건을 충족하는 투자일임ㆍ신탁업자를 수요예측에 참여하도록 하며, 이에 대한 확인서를 받아야 한다.&cr;(1) 투자일임ㆍ신탁고객이 "기관투자자"일 것, 다만 인수규정 제2조 제18호에 따른 고위험고수익투자신탁과 법 시행령 제103조 제2호의 불특정금전신탁의 경우에는 "기관투자자" 여부에 관계없이 참여가 가능하다.&cr;(2) 투자일임ㆍ신탁고객이 인수규정 제17조의2 제5항 제2호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정된 자가 아닐 것&cr;2. 수요예측은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 진행하며, 수요예측 프로그램은 "한국금융투자협회"의 "K-Bond" 프로그램 및 Fax 접수방법 등을 사용한다. 단, 불가피한 상황이 발생할 경우 "발행회사"와 "대표주관회사"가 협의하여 수요예측 방법을 결정한다.&cr;3. 수요예측기간은 2020년 10월 21일 09시부터 16시 30분까지로 한다. &cr;4. 수요예측 신청 시 신청수량의 범위, 수량 및 가격단위는 다음과 같다. &cr; - 제3회&cr;(1) 최저 신청수량 : 100억원&cr;(2) 수량단위: 100억원 &cr;5. "본 사채"의 수요예측 공모희망 금리 : 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), KIS채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)FN자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)다우기술 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.40%p. ~ +0.40%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전일 기준으로 (주)다우기술의 3년 만기 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사)에 -0.40%p. ~ +0.40%p.를 가산한 이자율로 한다.&cr;6. "수요예측"에 따른 배정은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 "대표주관회사"가 결정하며, 인수단은 이에 따른 모든 권한을 "대표주관회사"에 위임한다.&cr;7. "수요예측"에 따른 배정 후, "대표주관회사"는 배정결과를 FAX 또는 전자우편의 형태로 배정받을 투자자에게 송부한다.&cr;8. "대표주관회사"는 "수요예측" 결과를 "발행회사"에 한해서만 공유할 수 있다. 단, 법원, 금융위원회 등 정부기관(준정부기관 및 정부기관에 준하거나 그 업무를 위탁받아 수행하는 감독기관 및 단체 등 포함)으로부터 자료 등의 요구를 받는 경우,즉시 "발행회사"에 통지하고 법률이 허용하는 범위 내에서 최소한의 자료만을 제공한다.&cr;9. "대표주관회사"는 수요예측 참여자의 불성실 수요예측 참여자 지정 여부를 확인하여야 한다.&cr;10. "대표주관회사"는 수요예측 참여자의 신청수량 및 가격 기재 시 착오방지 등을 위한 대책을 마련하여야 한다.&cr;11. "대표주관회사"는 수요예측 참여자가 원하는 경우 금리대별로 희망물량을 신청할 수 있도록 하여야 한다.&cr;12. "대표주관회사"는 집합투자업자의 경우 수요예측 참여시 펀드재산과 고유재산을 구분하여 접수하여야 한다.&cr;13. "대표주관회사"는 수요예측기간 중 경쟁률을 공개하여서는 아니 된다.&cr;14. "대표주관회사"는 공모금액 미달 등 불가피한 경우를 제외하고, 수요예측 종료 후 별도의 수요파악을 하여서는 아니 된다.&cr;15. "대표주관회사"는 수요예측 관련 사항을 기록하고 이와 관련된 자료를 발행일로부터 3년 이상 보관하여야 한다.&cr;16. "대표주관회사"는 금융감독원의 명령에 따라 "본 사채"의 발행일정이 변경될 경우, 별도의 수요예측을 재실시하지 않고 최초의 수요예측 결과를 따른다.&cr; 2. 불성실 수요예측 참여자의 관리&cr;&cr;1. "대표주관회사"는 수요예측 참여자를 대상으로 아래의 불성실 수요예측 참여행위가 발생한 경우 향후 무보증사채 발행 시 일정기간 수요예측 참여가 제한되며 공모채권을 배정받을 수 없다는 사실을 충분히 고지하여 실제 배정 받은 물량을 신청하도록 하여야 한다.&cr; (1) 수요예측에 참여하여 공모채권을 배정받은 후 청약을 하지 아니하거나 청약 후 사채청약대금을 납입하지 아니한 경우&cr; (2) 수요예측 참여시 관련정보를 허위로 작성·제출하는 경우&cr; (3) "인수단"과의 이면 합의 등을 통해 사전에 약정된 금리로 수요예측에 참여하는 경우&cr; (4) 그 밖에 인수질서를 문란케 한 행위로서 제1호 내지 제3호에 준하는 경우&cr;2. "대표주관회사"는 상기 불성실 수요예측 참여행위가 발생한 경우 관련사항을 지체없이 한국금융투자협회에 제출하여야 한다.&cr;&cr; 3. 공모금리 결정 및 배정&cr;&cr;1. "대표주관회사"는 수요예측 참여자의 성향 및 가격평가능력 등을 감안하여 수요예측 참여자의 금리결정 가중치를 달리할 수 있다.&cr;2. "대표주관회사"는 공모금리 결정시 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량(이를 제외한 물량을 '유효수요'라 함)에 대하여는 이를 배제하거나 낮은 가중치를 부여할 수 있다.&cr;3. "대표주관회사"는 대표주관계약 체결시 기재된 수요예측 및 공모금리 결정 방법에 따라 공모금리가 결정되면 그 결과를 최대한 반영하여 발행하여야 한다.&cr;4. 공모금리는 수요예측 결과를 감안하여 결정하게 되므로 수요예측 이전에 발행금리를 확약하는 일체의 행위를 하여서는 아니 된다.&cr;5. "인수단"은 수요예측 참여물량이 증권신고서에 기재된 발행예정 금액을 초과하는 경우 자기계산으로 인수 할 수 없다. 단, 과도하게 높거나 낮은 금리로 수요예측에 참여한 물량은 초과물량에 산입하지 아니할 수 있다.&cr;6. 수요예측 참여물량이 증권신고서에 기재된 발행예정 금액에 미달하여 인수회사가 잔여물량을 자기계산으로 인수하는 경우 유효수요 중 가장 높은 금리 미만으로 인수할 수 없다.&cr;7. "대표주관회사"는 수요예측 시 과도하게 낮은 금리에 참여한 자를 합리적 사유 없이 우대 배정하여서는 아니 된다.&cr;8. "대표주관회사"는 금리를 제시하지 않은 수요예측 참여자에 대하여 낮은 가중치를 부여하여 배정하여야 한다.&cr;9. "대표주관회사"는 수요예측 참여여부, 참여시기, 참여금액, 참여자의 성향 및 투자행태 등을 감안하여 공모채권 배정에 있어 가중치를 달리할 수 있으며, 수요예측에 참여한 자에 대하여는 수요예측에 참여하지 않은 청약자에 비해 우대하여 배정하여야 한다.&cr;&cr; 4. 모집관계사항 &cr;1. 청약 일정&cr; (1) 청약일 : 2020년 10월 29일&cr; (2) 청약공고기간 : 증권신고서 수리일 이후부터 청약개시일까지&cr; (3) 청약서 제출기한: 2020년 10월 29일 09시부터 12시까지&cr; (4) 청약금 납입 : 2020년 10월 29일 16시까지&cr;2. 청약 및 배정방법&cr; (1) 청약자는 소정의 청약서에 필요한 사항을 기재한 후 기명날인 또는 서명하여 청약취급처에 제출하는 방법으로 청약한다.&cr; (2) 청약자는 1인 1건에 한하여 청약할 수 있으며, "금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률"의 규정에 의한 실명확인이 된 계좌를 통하여 청약을 하거나 별도로 실명확인을 하여야 한다. 이중청약이 있는 경우 그 전부를 청약하지 아니한 것으로 본다.&cr; (3) "본 사채"에 투자하고자 하는 투자자(자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제9조 제5항에 규정된 전문투자자 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제132조에 따라 투자설명서의 교부가 면제되는자 제외)는 청약 전 투자설명서를 교부받아야 한다.&cr; ① 교부장소 : 인수단의 본ㆍ지점&cr; ② 교부방법 : "본 사채"의 투자설명서는 상기의 교부장소에서 인쇄된 문서의 방법 또는 전자문서의 방법으로 교부한다. &cr; ③ 교부일시 : 2020년 10월 29일&cr; ④ 기타사항 : &cr; (i) "본 사채" 청약에 참여하고자 하는 투자자는 청약 전 반드시 투자설명서를 교부받은 후 교부확인서에 서명하여야 하며, 투자설명서를 교부받지 않고자 할 경우, 투자설명서 수령거부의사를 서면 등으로 표시하여야 하며, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 등으로도 투자설명서 수령거부의사를 표시할 수 있다. 해당지점은 "본 사채"의 투자설명서(수령/수령거부) 확인서를 보관하도록 한다.&cr; (ii) 투자설명서 교부를 받지 않거나, 수령거부의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 등의 방법으로 표시하지 않을 경우 본 사채의 청약에 참여할 수 없다.&cr; (4) 배정방법&cr; ① 수요예측에 참여한 기관투자자 및 회사채ㆍCP매입기구(SPV)(이하 "수요예측 참여자"로 한다. 이하 같다.)가 수요예측 결과에 따라 배정된 금액을 청약하는 경우에는 그 청약금액의 100%를 우선배정한다.&cr; ② 상기 ①의 방법으로 배정한 후 잔액이 발생한 경우에 한하여 발행금액 총액에서 "수요예측 참여자"의 청약금액 중 수요예측 결과에 따른 최종 배정금액 이내의 청약금액을 공제한 잔액을 청약일 당일 12시까지 청약 접수한 기관투자자와 일반투자자에게 배정할 수 있으며, 이 경우 다음의 순서에 따른다.&cr; (i) "수요예측 참여자"인 기관투자자 : "수요예측 참여자"가 수요예측 결과에 따라 배정된 금액을 초과하여 청약한 부분에 대하여 금융투자협회의 "무보증사채 수요예측 모범규준" 제6조에 따라 수요예측에 참여하지 않은 청약자에 비해 우대하여 배정한다. 이때 "대표주관회사"는 수요예측 참여여부, 참여금리수준, 참여금액, 참여시기 등을 감안하여 합리적으로 판단하여 배정한다.&cr; (ii) "수요예측 참여자"가 아닌 전문투자자 및 기관투자자 : 청약금액에 비례하여 안분배정하되, 청약자별 배정금액의 오십억원 미만의 금액은 절사하며 잔여금액은 "대표주관회사"가 합리적으로 판단하여 배정한다.&cr; (iii) 일반투자자 : 전문투자자 및 기관투자자 배정 후 잔액이 발생한 경우, 그 잔액에 대하여 다음과 같은 방법으로 배정한다.&cr; a. 총 청약건수가 미달된 모집총액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하는 경우에는 추첨에 의하여 최저청약단위를 배정한다.&cr; b. 총 청약건수가 미달된 모집총액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하지 않는 경우에는 청약자의 청약금액에 관계없이 최저청약단위를 우선배정하고, 최저청약단위를 초과하는 청약분에 대하여는 그 초과 청약금액에 비례하여 최저청약단위로 안분배정한다.&cr; c. 상기 a, b의 방법으로 배정한 후 잔액이 발생한 경우, 그 잔액에 대하여는 "인수단"이 협의하여 인수하고 "본 사채"의 납입일 당일 납입은행에 인수금액을 납입한다&cr;3. 청약단위: 최저 청약금액은 100억원 이상으로 하며, 100억원 이상은 100억원 단위로 한다.&cr;4. 청약증거금 : 청약사채 발행가액의 100%에 해당하는 금액으로 하고, 청약증거금은 2020년 10월 29일에 "본 사채의" 납입금으로 대체 충당하며, 청약증거금에 대하여는 이자를 지급하지 아니한다.&cr;5. 청약취급처 : "대표주관회사"의 본점. 단, "대표주관회사"와 "인수단"이 사전협의한 경우에 한하여 "인수회사"에서 같은 방법으로 청약할 수 있다.&cr;6. 청약서를 송부한 청약자는 당일 16시까지 청약증거금을 납부한다.&cr;7. 청약기간 종료일 마감시간까지 청약서를 송부하지 아니한 청약에 대해서는 미청약으로 간주하고, 미청약에 대해서는 제6조 제2항을 따른다.&cr;8. 발행금액 결제일: 2020년 10월 29일&cr;9. "본 사채"의 납입을 맡을 기관: (주)신한은행 선릉중앙기업금융센터&cr;10. 전자등록기관 : 본 사채의 전자등록기관은 한국예탁결제원으로 한다.&cr;11. 전자등록신청 :&cr; ① 발행회사는 각 인수단이 총액인수한 채권에 대하여 사채금 납입기일에 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제24조에 의한 전자등록을 신청할 수 있다.&cr; ② 각 인수단은 발행회사로 하여금 전자등록을 신청할 수 있도록 전자등록 내역을 발행회사에 통보하여야 한다. 단 전자등록 신청에 관련한 사항은 "대표주관회사"인 KB증권 주식회사에게 위임한다.&cr; ※ 관련법규&cr;<자본시장과 금융투자업에 관한 법률>&cr;제9조 (그 밖의 용어의 정의)&cr;⑤ 이 법에서 "전문투자자"란 금융투자상품에 관한 전문성 구비 여부, 소유자산규모 등에 비추어 투자에 따른 위험감수능력이 있는 투자자로서 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는자를 말한다. 다만, 전문투자자 중 대통령령으로 정하는 자가 일반투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우 금융투자업자는 정당한 사유가 있는 경우를 제외하고는 이에 동의하여야 하며, 금융투자업자가 동의한 경우에는 해당투자자는 일반투자자로 본다.<개정 2009.2.3>&cr;1. 국가&cr;2. 한국은행&cr;3. 대통령령으로 정하는 금융기관&cr;4. 주권상장법인. 다만, 금융투자업자와 장외파생상품 거래를 하는 경우에는 전문투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우에 한한다.&cr;5. 그 밖에 대통령령으로 정하는 자&cr;&cr;제124조 (정당한 투자설명서의 사용)&cr;①누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자(전문투자자, 그 밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외한다)에게 제123조에 적합한 투자설명서를 미리 교부하지아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 아니 된다. 이 경우 투자설명서가 제436조에 따른 전자문서의 방법에 따르는 때에는 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 때에이를 교부한 것으로 본다.<개정 2013.5.28.>&cr;1. 전자문서에 의하여 투자설명서를 받는 것을 전자문서를 받을 자(이하 "전자문서수신자"라 한다)가 동의할 것&cr;2. 전자문서수신자가 전자문서를 받을 전자전달매체의 종류와 장소를 지정할 것&cr;3. 전자문서수신자가 그 전자문서를 받은 사실이 확인될 것&cr;4. 전자문서의 내용이 서면에 의한 투자설명서의 내용과 동일할 것&cr;&cr;<자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령>&cr;제11조 (증권의 모집ㆍ매출)&cr;① 법 제9조제7항 및 제9항에 따라 50인을 산출하는 경우에는 청약의 권유를 하는 날 이전 6개월 이내에 해당 증권과 같은 종류의 증권에 대하여 모집이나 매출에 의하지 아니하고 청약의 권유를 받은 자를 합산한다. 다만, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자는 합산 대상자에서 제외한다. <개정 2009.10.1., 2010.12.7., 2013.6.21., 2013.8.27., 2016.6.28., 2016.7.28.> 1. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 전문가 가. 전문투자자 나. 삭제 <2016.6.28.> 다.「공인회계사법」에 따른 회계법인 라. 신용평가회사(법 제335조의3에 따라 신용평가업인가를 받은 자를 말한다. 이하 같다) 마. 발행인에게 회계, 자문 등의 용역을 제공하고 있는 공인회계사ㆍ감정인ㆍ변호사ㆍ변리사ㆍ세무사 등 공인된 자격증을 가지고 있는 자 바. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 전문가로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자 2. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 연고자 가. 발행인의 최대주주[「금융회사의 지배구조에 관한 법률」 제2조제6호가목에 따른 최대주주를 말한다. 이 경우 "금융회사"는 "법인"으로 보고, "발행주식(출자지분을 포함한다.이하 같다)"은 "발행주식"으로 본다. 이하 같다]와 발행주식 총수의 100분의 5 이상을 소유한 주주 나. 발행인의 임원(「상법」제401조의2제1항 각 호의 자를 포함한다. 이하 이 호에서 같다) 및「근로복지기본법」에 따른 우리사주조합원 다. 발행인의 계열회사와 그 임원 라. 발행인이 주권비상장법인(주권을 모집하거나 매출한 실적이 있는 법인은 제외한다)인경우에는 그 주주 마. 외국 법령에 따라 설립된 외국 기업인 발행인이 종업원의 복지증진을 위한 주식매수제도 등에 따라 국내 계열회사의 임직원에게 해당 외국 기업의 주식을 매각하는 경우에는그 국내 계열회사의 임직원 바. 발행인이 설립 중인 회사인 경우에는 그 발기인 사. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 연고자로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자&cr; 제132조 (투자설명서의 교부가 면제되는 자)&cr;법 제124조제1항각 호 외의 부분 전단에서 "대통령령으로 정하는 자"란 다음 각 호의어느 하나에 해당하는 자를 말한다.<개정 2009.7.1., 2013.6.21.>&cr;1. 제11조제1항제1호다목부터 바목까지 및 같은 항 제2호 각 목의 어느 하나에 해당하는 자 1의2. 제11조제2항제2호 및 제3호에 해당하는 자 2. 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자 3. 이미 취득한 것과 같은 집합투자증권을 계속하여 추가로 취득하려는 자. 다만, 해당 집합투자증권의 투자설명서의 내용이 직전에 교부한 투자설명서의 내용과 같은 경우만 해당한다. 나. 청약단위&cr;전자등록금액은 일만원 단위로 하되, 최저청약금액은 100억원으로 하며, 100억원 이상은 100억원 단위로 한다.&cr;&cr; 다. 청약기간 &cr; 청약기간 시 작 일 2020년 10월 29일 종 료 일 2020년 10월 29일 &cr; 라. 청약금&cr;청약사채 발행가액의 100%에 해당하는 금액으로 하며, 2020년 10월 29일에 본 사채의 납입금으로 대체 충당하고, 청약금에 대하여는 무이자로 한다.&cr;&cr; 마. 청약취급장소&cr;인수단의 본점&cr; 바. 납입장소&cr; (주 )신한은행 선릉중앙기업금융센터&cr;&cr; 사. 상장일정 1. 상장신청예정일 : 2020년 10월 26일&cr;2. 상장예정일 : 2020년 10월 29일 아. 사채권교부예정일 및 교부장소 "본 사채"에 대하여는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제36조에 의하여 실물채권을 발행하지 않고 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록합니다. 자. 기타 모집 또는 매출에 관한 사항 1. 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제36조에 의하여 사채권을 발행하지 않고 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록합니다.&cr;2. 본 사채의 청약금은 납입일인 2020년 10월 29일에 사채납입금으로 대체충당하며 청약증거금에 대하여는 무이자로 합니다.&cr;3. 본 사채권의 원리금지급은 (주)다우기술이 전적으로 책임을 집니다.&cr;4. 원금상환이나 이자지급을 이행하지 않을 경우 해당원금 또는 이자분에 대한 지급일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용한 연체이자를 지급합니다. 단, 연체대출 최고이율이 사채이자율을 하회하는 경우에는 사채이자율을 적용합니다. 5. 인수 등에 관한 사항 가. 사채의 인수 [ 제 3 회 ] (단위 : 원) 인수인 주 소 인수금액 및 수수료율 인수조건 구분 명칭 고유번호 인수금액 수수료율(%) 대표 KB증권(주) 00164876 서울시 영등포구 여의나루로4길 21 70,000,000,000 0.30 총액인수 인수 NH투자증권(주) 00120182 서울시 영등포구 여의대로 60 25,000,000,000 0.30 총액인수 인수 삼성증권(주) 00104856 서울시 서초구 서초대로74길 11 25,000,000,000 0.30 총액인수 인수 하나금융투자(주) 00113465 서울시 영등포구 의사당대로 82 30,000,000,000 0.30 총액인수 나. 사채의 관리 [제 3 회] (단위 : 원) 수탁회사 주 소 위탁금액 및 수수료 위탁조건 명칭 고유번호 위탁금액 수수료 한국예탁결제원 00159652 부산광역시 남구 문현금융로 40 150,000,000,000 5,000,000 - &cr; 다. 특약사항 "발행회사"는 "본 사채"의 상환을 완료하기 이전에 아래의 사항이 발생하였을 경우에는 지체없이 "인수단"에게 통보하여야 한다.&cr;1. "발행회사"의 주식이나 주식으로 교부할 수 있거나, 발행요구권을 행사 할 수 있는 어떠한 증권을 발행하는 이사회의 결의가 있은 때 &cr;2. "발행회사"의 발행어음 및 수표의 부도 또는 은행거래가 정지된 때&cr;3. "발행회사"의 영업의 일부 또는 전부의 변경 또는 정지&cr;4. "발행회사"의 영업목적의 변경&cr;5. 화재, 천재지변 등 재해로 "발행회사"에게 막대한 손해가 발생한 때&cr;6. "발행회사"가 다른 회사를 인수 또는 합병하거나 "발행회사"가 다른 회사에 인수 또는 합병될 때, "발행회사"를 분할하고자 할 때, 기타 발행회사의 조직에 관한 중대한 변경이 있는 때&cr;7. 자산재평가법에 의하여 자산재평가 착수보고서와 재평가신고를 한 때&cr;8. "발행회사" 자본총액의 100% 이상을 타법인에 출자하는 내용의 이사회 결의 등 내부 결의가 있은 때&cr;9. "발행회사" 자본총액의 100% 이상의 차입 또는 기채를 그 내용으로 하는 이사회결의 등 내부결의가 있은 때&cr;10. 기타 "발행회사"의 경영상 중대한 영향을 미치는 사항이 발생한 때 Ⅱ. 증권의 주요 권리내용 1. 사채의 명칭, 주요 권리내용, 발행과 관련한 약정 및 조건 등&cr; 가. 일반적인 사항 (단위: 원) 회 차 금액 이자율 만기일 옵션관련사항 제3회 150,000,000,000 1.914 % 주) 2023년 10월 29일 - 합 계 150,000,000,000 - - - 주) 본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며 연 1.914%로 하되, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), KIS채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)FN자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)다우기술 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.09%p. 를 가산한 이자율과 상이한 경우 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), KIS채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)FN자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)다우기술 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.09%p. 를 가산한 이자율 로 한다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전일 기준으로 (주)다우기술의 3년 만기 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사)에 -0.09%p. 를 가산한 이자율로 한다. &cr;&cr; 나. 기한의 이익 상실에 관한 사항 ("사채모집위탁계약서 제1-2조 14항")&cr;"갑"은 발행회사인 (주)다우기술을 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국예탁결제원을 지칭합니다. 14. 기한의 이익 상실에 관한 사항 가. 기한의 이익 상실 (1) 기한의 이익의 즉시 상실 다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에 “발행회사”는 즉시 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실하며, 이 사실을 공고하고 자신이 알고 있는 "사채권자" 및 "사채관리회사"에게 이를 통지하여야 한다. (가) “발행회사”("발행회사"의 청산인이나 “발행회사”의 이사를 포함)가 파산 또는 회생절차개시의 신청을 한 경우 (나) “발행회사”(“발행회사”의 청산인이나 “발행회사”의 이사를 포함) 이외의 제3자가 “발행회사”에 대한 파산 또는 회생절차개시의 신청을 하고 “발행회사”가 이에 동의(“발행회사” 또는 그 대표자가 법원의 심문에서 동의 의사를 표명한 경우 포함)하거나 위 제3자에 의한 해당 신청이 있은 후 10일 이내에 그 신청이 취하 되거나 법원의 기각 결정이 내려지지 아니한 경우. 이 경우 “발행회사”의 동의가 있는 경우에는 그 동의 의사가 법원에 제출된 시점(심문시 동의 의사 표명이 있는 경우에는 해당 심문 종결시)을, 기타의 경우에는 제3자에 의한 신청일로부터 10일이 도과된 때를 각 그 기준으로 하되 후자의 경우 그 기간 도과 전에 법원에 의한 파산이나 회생 관련 보전처분이나 절차중지명령 또는 회생절차개시결정이나 파산선고가 내려지면 그 때를 기준으로 한다. (다) “발행회사”에게 존립기간의 만료 등 정관으로 정한 해산사유의 발생, 법원의 해산명령 또는 해산판결, 주주총회의 해산결의가 있는 경우 (라) “발행회사”가 휴업 또는 폐업하는 경우(단, 노동쟁의로 인한 일시적인 휴업은 제외한다.) (마) “발행회사”가 발행, 배서, 보증, 인수한 어음 또는 수표가 부도처리 되거나 기타의 이유로 은행거래 또는 당좌거래가 정지된 때와 “발행회사”에게 금융결제원(기타 어음교환소의 역할을 하는 기관을 포함한다)의 거래정지처분이 있는 때 및 채무불이행명부등재 신청이 있는 때 등 “발행회사”가 지급불능 또는 지급정지의 상태에 이른 것으로 인정되는 경우(지급불능 또는 지급정지 상태의 인정 여부는 판단 시점 현재 "발행회사"의 전반적인 재무 상황을 고려하여 판단한다) (바) 본 사채의 만기가 도래하였음에도 “발행회사”가 그 정해진 원리금 지급 의무를 해태하는 경우 (사) “발행회사”가 본 사채 이외의 사채에 관하여 기한의 이익을 상실한 경우 (아) “발행회사”가 기업구조조정촉진법에 따라 주채권은행으로부터 부실징후기업에 해당한다는 통보를 받거나 동법 제5조 제2항 각호 의 관리절차의 개시를 신청한 경우 또는 금융기관에 의한 경영관리 기타 이와 유사한 사적 절차 등이 개시된 때(법률의 제정 또는 개정 등으로 인하여 이와 유사한 절차가 개시된 경우를 포함한다) (자) “발행회사”의 부채총액이 자산총액을 초과하여 채권금융기관이 상환기일 연장, 원리금감면, 대출금의 출자전환 기타 이에 준하는 방법으로 채권을 재조정할 필요가 있다고 인정되는 경우 (차) 감독관청이 “발행회사”의 중요한 영업에 대해 정지 또는 취소처분을 내린 경우("중요한 영업"이라 함은 “발행회사”의 업종, 사업구조 등을 고려할 때 해당 영업에 대한 정지 또는 취소처분이 내려지는 경우 “발행회사”가 그의 주된 사업을 영위할 수없을 것으로 객관적으로 판단되는 영업을 말한다) (2) ‘기한의 이익 상실 선언’에 의한 기한의 이익 상실 다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에 본 사채의 "사채권자" 및 “사채관리회사”는 사채권자집회의 결의에 따라 “발행회사”에 대한 서면통지를 함으로써 “발행회사”가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있다. (가) 원금의 일부를 상환하여야 할 의무 또는 기한이 도래한 이자지급의무를 불이행하여, 통지한 변제유예기간 내에 변제하지 못한 경우 ( 나) 본 사채에 의한 채무를 제외한 “발행회사”의 채무 중 원금 팔백억원(\80,000,000,000) 이상 의 채무 에 대하여, 만기에 지급이 해태된 경우 또는 의무불이행으로 인하여 기한의 이익이 상실된 경우 또는 당해 채무에 관한 의무 불이행으로 관련 담보가 실행된 경우 (다) “발행회사”의 재산의 전부 또는 중요부분에 압류명령이 결정된 경우 또는 임의경매가 개시된 경우 (라) “발행회사”가 제2-2조 제1항, 제2-3조, 제2-4조 제1항 및 제2항, 제2-5조, 제2-5조의2 의 의무를 위반한 경우. (본 의무 위반의 판단 기준은 당해 발행회사의 분기, 반기 또는 회계연도 전체에 대한 각 보고서 기재를 기준으로 하되 그보다 더 최근의 일시에 의한 발행회사 서류에 따를 때 그 위반이 인정되는 경우 그에 의할 수 있다.) (마) “발행회사”의 재산의 전부 또는 중요부분에 대하여 가압류, 가처분이 선고되고, 60일 이내에 취소되지 않은 경우 (바) “발행회사”가 (라) 기재 각 의무를 제외한 본계약상의 의무의 이행 또는 준수를 해태한 경우로서, 그 치유가 불가능한 경우 또는 치유가 가능한 경우로서 “사채관리회사”나 사채권자가 사채권자집회의 결의, 또는 단독 또는 공동으로 ‘본사채의 미상환잔액’의 3분의 1이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻어 “발행회사”에게 이러한 해태의 치유를 구하는 통지를 한 후 60일이 경과하여도 당해 해태가 치유되지 아니한 경우 (사) 기타 “발행회사”의 “본 사채”의 원리금지급의무 기타 “본 계약”상 의무의 이행능력에 중대한 부정적 영향을 미치는 사유가 발생한 때 (3) 사채권자가 (2)에 따라 기한의 이익 상실 선언을 한 경우 및 (2)의 (바)에 따라 해태의 치유를 구하는 청구를 하는 경우에는 즉시 “사채관리회사”에게도 통지하여야 한다. (4) (1) 및 (2)에 따라 기한의 이익이 상실되면 “발행회사”는 원금전액과 기한의 이익이 상실된 날까지 발생한 이자 중 미지급액을 즉시 변제하여야 한다. 나. ‘기한의 이익 상실에 대한 원인사유의 불발생 간주’ (1) 사채권자는 다음 중 어느 하나의 요건을 충족할 경우 “발행회사” 및 “사채관리회사”에게 서면으로 통지함으로써 기 발생한 ‘기한이익상실 원인사유’를 발생하지 않은 것으로 간주할 수 있다. 단, 가. (2) (가)의 경우에는 (가)에 정해진 방법에 의하여서만 이를 행할 수 있다. (가) 사채권자집회의 결의가 있는 경우 (나) 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 3분의2이상을 보유한 사채권자의 동의가 있는 경우 (2) (1)에 따른 ‘기한의 이익 상실에 대한 원인 사유 불발생 간주’는 다른 ‘기한이익상실 원인사유’ 또는 새로 발생하는 ‘기한이익상실 원인사유’에 영향을 미치지 아니한다. 다. 기한의 이익 상실의 취소 사채권자는 다음의 요건이 모두 충족된 경우에는 사채권자집회의 결의를 얻어 “발행회사” 및 “사채관리회사”에게 서면으로 통지함으로써 기한의 이익 상실을 취소할 수 있다. (가) 기한의 이익 상실로 인하여 지급기일이 도래한 것으로 간주되는 원리금 지급채무를 제외하고, 모든 ‘기한이익상실사유’ 또는 ‘기한이익상실 원인사유’가 치유되거나 불발생한 것으로 간주될 것 (나) ㉠ 지급기일이 경과한 이자 및 이에 대한 제2-1조 제3항의 연체이자(기한의 이익 상실선언으로 인하여 지급하여야 할 이자는 제외한다.)와 ㉡ ‘기한이익상실사유’ 또는 ‘기한이익상실 원인사유’의 발생과 관련하여 “사채관리회사”이 지출하였거나 지출할 비용의 상환을 하기에 충분한 금액을 “사채관리회사”에게 지급하거나 예치할 것 라. 기한의 이익 상실과 관련된 기타 구제 방법 “사채관리회사”는 사채권자집회의 결의를 얻어 다음 중 어느 하나의 조치로써 가. (2)에 의한 기한의 이익 상실 선언에 갈음하거나 이와 병행할 수 있다. (가) 본 사채에 대한 보증 또는 담보의 요구 (나) 기타 본 사채의 원리금 지급 및 본계약상의 의무의 이행을 강제하기에 필요하거나 적절한 조치 &cr; 다. 중도상환을 청구할 수 있는 권리(Call-option 등)가 회사에 부여되어 있는 경우 중도상환권 또는 매도청구권의 조건, 통지방법 등&cr;&cr;당사가 발행하는 제3회 무보증사채는 무기명식 무보증 이권부 원화표시 공모사채이며, 본 사채에는 Call-Option이나 Put-Option 등의 조기상환권이 부여되어 있지 않습니다.&cr;&cr; 라. 사채 보유자의 권리가 다른 채권자의 권리보다 후순위일 경우 그에 관한 내용, 선순위채권자의 권리잔액&cr;&cr;당사가 발행하는 제3회 무보증사채는 당사의 무담보 및 무보증 채무(사채를 포함하며 이에 한하지 않음. 단, 법령에 의하여 우선권이 인정되는 채무는 제외함)와 동순위에 있습니다.&cr;&cr; 마. 발행회사의 의무 및 책임 ("사채모집위탁계약서 제2-1조 ~ 제2-8조")&cr; 구분 원리금지급 조달자금의 사용 재무비율 유지 담보권 설정제한 내용 계약상 정하는 시기와 &cr;방법에 따라 원리금지급 운영자금&cr;및 시설자금 부채비율&cr;300%이하 &cr;(별도재무제표 기준) 지급보증 또는 "담보권"이 &cr;설정되는 채무의 &cr;합계액이 자기자본의 &cr;200% 이하 (별도재무제표 기준) 구분 자산의 처분 제한 지배구조변경 제한 사채관리계약 이행상황보고서 사채관리회사에 대한 보고 및 통지의무 발행회사의 책임 내용 하나의 회계년도에 1회 또는 수회에 걸쳐 자산총액 70%에 해당하는 금액( 자산처분 후 1년 이내에 처분가액 등을 재원으로 취득한 자산이 있는 경우에는 이를 차감한다) 이상의 자산을 매매ㆍ양도ㆍ임대 기타 처분 금지 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지 지배구조 변경 발생에 관한 사항 사업보고서 및 반기보고서 제출일로부터 30일 이내에 제출 사업보고서, 분/반기보고서, 주요사항보고서 제출시 통지, 기한이익상실사유ㆍ 원인사유 발생시 통지 허위 또는 중대한 정보가 누락된 자료 및 정보를 제출하거나 불성실한 이행으로 인하여 손해를 발생시킬시 배상책임 (주) 단, 계약체결 이후 법령상 상호출자제한기업집단 지정요건 등 변경으로 상호 출자제한기업집단에서 제외되는 경우는 지배구조변경으로 보지 아니한다. &cr;&cr;※ 발행회사의 의무 및 책임("사채모집위탁계약서 제2-1조 내지 제2-8조")&cr;"갑"은 발행회사인 (주)다우기술을 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국예탁결제원을 지칭합니다. 제2-1조(발행회사의 원리금지급의무) ① “발행회사”는 사채권자에게 본 사채의 발행조건 및 본 계약에서 정하는 시기와 방법으로 원리금을 지급할 의무가 있다. ② “발행회사”는 원리금지급의무를 이행하기 위하여 ‘본 사채에 관한 지급대행계 약’에 따라 지급대행자인 (주)신한은행 선릉중앙기업금융센터 에게 기 한이 도래한 원금과 이자를 지급할 수 있는 지급자금을 예치하여야 하고, “발행회사”는 이를 “사채관리회사”에게 통지하여야 한다. &cr;③ “발행회사”가 원금 또는 이자지급의무를 이행하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 제1-2조 제11호에서 규정한 연체이자를 지급하여야 하며, 이 경우 연체이자는 지급할 날(본 계약 제1-2조 14호에 따라 기한이익이 상실된 경우에는 기한이익상실에 따른 변제기일) 다음날부터 기산하여 이를 실제 지급일까지 계산한다.&cr; 제2-2조(조달자금의 사용) ① “발행회사”는 본사채의 발행으로 조달한 자금을 제1-2조 제13호에서 규정하고 있는 사용목적에 우선적으로 사용하여야 한다. ② “발행회사”는 금융위원회에 증권발행실적보고서를 제출하는 경우 지체 없이 그 사실을 “사채관리회사”에게 통지하여야 한다. 제2-3조(재무비율등의 유지) “발행회사”는 본사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지, 다음 각 호 사항을 이행하여야 한다. 1. “발행회사”는 부채비율을 300% 이하 로 유 지 하여야 한다.( 동 재무비율은 (별도)재무제표 를 기준으로 한다 ) 단, “발행회사”의 “최근 보고서” 상 부채비율은 [ 45.69 ] %, 부채규모는 [ 250,967 ]백만원이다 . &cr; 제2-4조(담보권설정등의제한) ① “발행회사”는 본사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지는 타인의 채무를 위하여 지급보증의무를 부담하거나 “발행회사” 또는 타인의 채무를 위하여 “발행회사”의 자산 전부나 일부상에 새로이 “담보권”을 설정하여서는 아니된다. 다만, 본사채의 미지급된 원리금전액에 대하여도 담보를 동순위 및 동일한 비율로 직접 제공하여주거나 또는 “사채관리회사”가 승인한 다른 담보가 제공되는 경우에는 그러하지 아니한다. ② 제1항은 다음 각 호의 경우에는 적용되지 않는다. 1. 자산의 구입대금을 조달할 목적으로 부담한 차입금채무를 담보하는 당해 자산상의 ‘담보권’ 2. 이행보증을 위한 담보제공이나 보증증권의 교부 3. 유치권 기타 법률에 의하여 설정되는 ‘담보권’ 4. 본사채 발행 이후 지급보증 또는 ‘담보권’이 설정되는 채무의 합계액이 “최근 보고서” 상 ‘자기자본’의 200% 를 넘지 않는 경우 (별도기준) . 단, “ 발 행회사 ”의 “최근 보고 서” 상 설정된 지급보증 또는 담보권이 설정된 채무의 합계액은 [ 286,585 ]억원이며 이는 “발행회사”의 “최근 보고서” 상 ‘자기자본’의 [ 52.17 ]%이 다 . 5. 예외규정에 의하여 허용된 피담보 채무의 차환, 연장 또는 갱신에 의하여 발생 하는 ‘담보권’ 및 타인의 채무를 위한 지급보증으로서, 당초의 피담보채무 및 지급보증금액이 증가하지 않는 경우&cr;6. 프로젝트나 계약의 입찰에 응찰하거나 양해각서 체결을 하는 경우 그 성실 진행을 보장하기 위한 목적에서 해당 거래의 통상 관행에 따라 제공하는 담보나 보증 7. 기업 인수업무 등을 추진함에 있어 실사의 성실 진행 등을 보장하기 위한 목적에서 해당 거래의 통상 관행에 따라 제공하는 담보나 보증 8. 발행사가 속한 업종의 필수 가입 자율규제협회나 강제가입단체의 규약상 통상적으로 제공하여야 하는 담보나 보증 9. 본 사채관리계약 체결 전에 이미 존재하는 담보권 또는 이의 갱신에 의해 발생하는 담보권으로서 당초의 피담보채무금액이 증가하지 않는 경우 ③ 제1항에 따라 본사채를 위하여 담보가 제공되는 경우에는, 관계법령에서 허용되는 범위 내에서 “사채관리회사” 또는 “사채관리회사”가 지명하는 자가 본사채권자를 위하여 당해 담보를 보유하고 실행한다. “사채관리회사” 또는 “사채관리회사”가 지명하는 자의 이러한 담보보유 및 실행에 소요되는 합리적인 필요비용은 “발행회사”가 부담하며 “사채관리회사”의 요청이 있는 경우 “발행회사”는 이를 선지급 하여야 한다. ④ 전항의 경우, 목적물의 성격상 적합한 경우“사채관리회사”는 해당 담보를 담보 목적의 신탁 등의 방법으로 신탁회사 등으로 하여금 이를 수탁처리 하게 할 수 있다. 제2-5조(자산의 처분제한) ① “발행회사”는 하나의 회계년도에 1회 또는 수회에 걸 쳐 "최근 보고서" 상 자산총액의 70%에 해당하는 금액(자산처분 후 1년 이내에 처분가액 등을 재원으로 취득한 자산이 있는 경우에는 이를 차감한다) 이상의 자산을 매매, 양도, 임대 기타 처분할 수 없다. 단, “발행회사”의 “최근 보고서” 상 자산규모(자산총계)는 [ 800,248 ] 억원이다. &cr; ② “발행회사”는 매매/양도/임대 기타 처분에 의하여 획득한 현금으로 채무를 상환하는 경우 본 사채보다 선순위채권을 대상으로 하여야 한다. ③ 제1항의 처분 제한은 다음의 경우 적용되지 아니한다. 1. “발행회사”의 일상적이고 통상적인 업무 중 일부가 금융자산의 취득과 처분 등의 업무인 경우 시장거래, 약관에 의한 정형화된 거래 등 일반적으로 그 불공정성을 의심할 개연성이 없는 방법에 의한 통상 업무로서의 금융자산의 처분 2. 정당한 공정가액 기타 일반적으로 그 불공정성을 의심할 개연성이 없는 방법에 의한 재고 자산의 처분 &cr; 제2-5조의2(지배구조변경 제한) ① "발행회사"는 본 사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지 "발행회사"의 지배구조 변경사유가 발생하지 않도록 한다. 지배구 조 변경사유란 다음 각 호의 사유를 말한다.&cr; 1. "발행회사"의 최대주주 ( "발행회사"가 법 제159조 또는 제160조에 따라 최근 제출한 보고서상 최대주주는 "(주)다우데이타"이며 지분율은 [ 45.20 ]%이다) 가 변경되는 경우 . 단, 다음 각 목의 경우는 이 조항에서 말하는 지배구조변경으로 보지 아니한다. &cr; 가. 법 제147조에 의한 보 고사항을 통해 확인 가능한 경우로서 경영권 지배목적이 아닌 경우&cr;나. 「기업구조조정 촉진법」,「채무자 회생 및 파산에 관한 법률」또는 채권자간 별도 약정 등에 의거 기업구조조정이나 회생을 위하여 실행된 출자전환 등에 따라 지배구조가 변경되는 경우&cr;다. 예금자보호법에 의한 예금보험공사가 「예금자보호법」, 「채무자 회생 및 파산에 관한 법률」, 「금융산업 구조개선에 관한 법률」, 「공적자금관리특별법」에 따라 부실금융회사 정리 등 업무, 공적자금 회수 업무 등을 수행하는 과정에서 지배구조가 변경되는 경우&cr;라. 「예금자보호법」에 의한 예금보험공사 또는 정리금융회사가 보유지분을 매각하여 지배구조가 변경되는 경우&cr;② 제1항에도 불구하고 다음 각 호를 이행하는 경우 지배구조변경 사유에 해당하지 않는 것으로 본다.&cr;1. "발행회사"는 제1항에서 정한 지배구조변경이 발생한 경우 지체 없이 "사채관리회사"에게 다음 각 목의 내용을 포함하여 통지하여야 한다.&cr;가. 지배구조변경 발생에 관한 사항&cr;나. 사채권자는 보유채권 전부 또는 일부에 대하여 상환을 요구할 수 있다는 내용&cr;다. 상환가격은 상환청구금액(원금)의 [100%]이며 경과이자 및 미지급이자는 별도로 지급한다는 내용(상환가격은 상환금액의 100% 이상)&cr;라. 상환청구기간(본 통지일로부터 30일 이내에 2주일 이상)&cr;마. 상환대금 지급일자(상환청구기간 종료일로부터 1개월 이내)&cr; 2. "발행회사"는 상환대금 지급일에 상환대금과 경과이자 및 미지급이자를 사채권자에게 지급하여야 한다.&cr; ③ "사채관리회사"는 제2항제1호에 따른 통지를 받은 경우 그 내용과 통지시기를 지체없이 공고하여야 한다.&cr; 제2-6조(사채관리계약이행상황보고서) ①“발행회사”는 금융위원회 등에 제출하는 사업보고서 및 반기보고서 제출일로부터 30일 이내에 본사채와 관련하여 <별첨1> 양식의 『사채관리계약이행상황보고서』를 작성하여 “사채관리회사”에게 제출하여야 한다. ②제1항의『사채관리계약이행상황보고서』에는 “발행회사”의 외부감사인이『사채관리계약이행상황보고서』의 내용에 사실과 상위한 사항이 없는가를 확인한 확인서 및 관련증빙자료를 첨부하여야 한다. 단,『사채관리계약이행상황보고서 』의 내용이 “발행회사”의 외부감사인이 작성한 직전 기말 또는 반기 감사보고서(검토보고서)의 내용과 일치하거나 동 보고서의 내용에서 확인될 수 있는 경우에는 위 확인서의 제출을 감사보고서(검토보고서)의 제출로 갈음할 수 있다. ③ “발행회사”는 제1항의『사채관리계약이행상황보고서』에 “발행회사”의 대표이사, 재무담당책임자가 기명날인하도록 하여야 한다. ④ “사채관리회사”는『사채관리계약이행상황보고서』를 “사채관리회사”의 홈페이지에 게재하여야 한다. 제2-7조(발행회사의 사채관리회사에 대한 보고 및 통지의무) ① “발행회사”은 법 제159조 또는 제160조에 따라 보고서를 제출한 경우 지체 없이 그 사실을 “사채관리회사”에게 통지하여야 한다.&cr;② “발행회사”이 법 제161조의 규정에 의하여 신고를 하여야 하는 때에는 신고의무 발생일에 지체없이 신고한 내용을 “사채관리회사”에게 통지하여야한다.&cr;③ “발행회사”는 ‘기한이익상실사유’의 발생 또는 ‘기한이익상실 원인사유’가 발생한 경우에는 지체 없이 이를 “사채관리회사”에게 통지하여야 한다. ④ “발행회사”는 본사채 이외의 다른 금전지급채무에 관하여 기한이익을 상실한 경우에는 이를“사채관리회사”에게 즉시 통지하여야 한다. ⑤ “사채관리회사”은 단독 또는 공동으로 ‘본사채의 미상환액’의 10분의1 이상을 보유하는 사채권자가 요구하는 경우에는 관계법령의 위반이 없는 이상 “발행회사”로부터 제공받은 자료 및 정보의 사본을 요구일로부터 7일 이내에 교부하여야 한다. 제2-8조(발행회사의 책임) “발행회사”이 본계약과 관련된 사항을 이행함에 허위 또는 중대한 정보가 누락된 자료 및 정보를 제출하거나 불성실한 이행으로 인하여 “사채관리회사” 또는 본사채권자에게 손해를 발생시킨 때에는 “발행회사”는 이에 대하여 배상의 책임을 진다. &cr; 2. 사채관리계약에 관한 사항&cr; 가. 당사가 본 사채의 발행과 관련하여 2020년 10월 19일 한국예탁결제원과 맺은 사채관리계약과 관련하여 재무비율 등의 유지, 담보권설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 수탁회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다.&cr;&cr;(1) 사채관리회사에 관한 사항 &cr; - 사채관리회사의 사채관리 위탁조건&cr; [제3회] (단위 : 원) 사채관리회사 주 소 위탁금액 및 수수료율 기타조건 명칭 고유번호 위탁금액 수수료(정액) 한국예탁결제원 00159652 부산광역시 남구 문현금융로 40 150,000,000,000 5,000,000 - - 사채관리회사, 주관회사 및 발행기업 간 거래관계 여부 구 분 해당 여부 주주 관계 사채관리회사가 발행회사의 최대주주 또는 주요주주 여부 해당 없음 계열회사 관계 사채관리회사와 발행회사 간 계열회사 여부 해당 없음 임원겸임 관계 사채관리회사의 임원과 발행회사 임원 간 겸직 여부 해당 없음 채권인수 관계 사채관리회사의 주관회사 또는 발행회사 채권인수 여부 해당 없음 기타 이해관계 사채관리회사와 발행회사 간 사채관리계약에 관한 기타 이해관계 여부 해당 없음 &cr; - 사채관리회사의 사채관리실적 (2020년 10월 16일 기준) 구분 실적 2016년 2017년 2018년 2019년 2020년 합계 계약체결 건수 29건 43건 43건 49건 75건 239건 계약체결 위탁금액 6조 3,900억원 9조 3,200억원 9조 9,700억원 11조 3,100억원 14조 3,520억원 51조 3,420억원 &cr; - 사채관리 담당 조직 및 연락처 사채관리회사 담당조직 연락처 한국예탁결제원 회사채관리팀 051-519-1819 &cr;나. 사채관리회사의 권한 및 의무("사채모집위탁계약서 제4-1조~제4-4조")&cr;"갑"은 발행회사인 (주)다우기술을 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국예탁결제원을 지칭합니다.&cr; 제4-1조(사채관리회사의 권한) ① “사채관리회사”는 다음 각 호의 행위를 할 수 있다. 단, 제1-2조 제14호 나목 (1)의 각 요건 중 어느 하나를 충족하는 경우로서 이에 근거한 사채권자의 서면에 의한 지시가 있는 경우 “사채관리회사”는 다음 각 호의 행위를 하여야 한다. 다만, 동 단서에 따른 지시에 의해 “사채관리회사”가 해당 행위를 하여야 하는 경우라 할지라도, “발행회사”의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려할 때 소송의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없다는 점을 “사채관리회사”가 독립적인 회계 또는 법률자문을 통하여 혹은 기타 객관적인 자료를 근거로 소명할 수 있는 경우, “사채관리회사”는 해당 요청을 하는 사채권자들에게, 다음 각 호 행위 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증, 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보상을 제공할 것을 요청할 수 있고 그 실현시까지 “사채관리회사”는 상기 지시에 응하지 아니할 수 있다. 1. 원금 및 이자의 지급의 청구, 이를 위한 소제기 및 강제집행의 신청 2. 원금 및 이자의 지급청구권을 보전하기 위한 가압류/가처분 등의 신청 3. 다른 채권자에 의하여 개시된 강제집행절차에서의 배당요구 및 배당이의 4. 파산, 회생절차 개시의 신청 5. 파산, 회생절차 개시의 신청에 관한 재판에 대한 즉시항고 6. 파산, 회생절차에서의 채권의 신고, 채권확정의 소제기, 채권신고에 대한 이의, 회생계획안의 인가결정에 대한 이의 7. “발행회사”가 다른 사채권자에 대하여 한 변제, 화해 기타의 행위가 현저하게 불공정한 때에는 그 행위의 취소를 청구하는 소제기 및 기타 채권자취소권의 행사 8. 사채권자집회의 소집 및 사채권자집회 결의사항의 집행(사채권자집회결의로써 따로 집행자를 정한 경우는 제외) 9. 사채권자집회에서의 의견진술 10. 기타 사채권자집회결의에 따라 위임된 사항 ② 제1항의 행위 외에도 “사채관리회사”는 본사채의 원리금을 지급받거나 채권을 보전하기 위하여 필요한 재판상/재판외의 행위를 할 수 있다. ③ “사채관리회사”는 다음 각 호의 사항에 대해서는 사채권자 집회의 유효한 결의가 있는 경우 이에 따라 재판상, 재판외의 행위로서 이를 행할 수 있다. 1. 본 사채의 발행조건의 사채권자에게 불이익한 변경 : 본 사채 원리금지급 채무액의 감액, 기한의 연장 등 2. 사채권자의 이해에 중대한 관계가 있는 사항 : “발행회사”의 본 계약 위반에 대한 책임의 면제 또는 화해 등&cr;3. 본 사채 전부에 관한 소송행위 또는 채무자 회생 및 파산에 관한 절차에 속하는 행위(단, 본 조 제1항 및 제2항에 해당하는 행위를 제외한다) ④ 본 조에 따른 행위를 함에 있어서 “사채관리회사”가 지출하는 모든 비용은 이를 “발행회사”의 부담으로 한다. ⑤ 전 항의 규정에도 불구하고 “사채관리회사”는 “발행회사”로부터 본 사채의 원리금 변제로서 지급받거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당받은 금원에서 자신이 지출한 전항의 비용을 최우선적으로 충당할 수 있다. 이 경우 “사채관리회사”의 비용으로 충당된 한도에서 사채권자들은 “발행회사”로부터 본 사채에 대해 유효한 원리금의 지급을 받지 아니한 것으로 보며 해당 금액에 대하여 사채권자는 여전히 “발행회사”에 대한 사채권자로서의 권리를 보유한다. 만일, 제1항 본문 후단에 따른 “사채관리회사”의 비용 선급 등 요청에 따라 해당 비용을 선급하거나 대지급한 사채권자가 있는 경우 그 실제 지급된 금액의 범위에서 본 항에 의한 “사채관리회사”의 비용 우선 충당 권리는 해당 금원을 선급 또는 대지급한 사채권자들에게 그 실제 지출한 금액의 비율에 따라 안분비례 하여 귀속한다. ⑥ “발행회사” 또는 사채권자의 요구가 있는 경우 “사채관리회사”은 본 조의 조치와 관련하여 지출한 비용의 명세를 서면으로 제공하여야 한다. ⑦ 본 조에 의한 행위에 따라 “발행회사”으로부터 지급 받는 금원이 있거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당 받은 금원이 있는 경우, “사채관리회사”는 이로부터 제5항에 따라 우선 충당할 권리가 있는 비용에 이를 충당하고(만일 대지급한 사채권자가 있는 경우에는 그 증빙을 받아 해당 사채권자에게 그 대지급한 금원을 지급한다) 나머지 금원은 이를 선량한 관리자의 주의로서 보관한다. ⑧ “사채관리회사”는 제7항에 따라 보관하게 되는 금원(이하 이 조에서 “보관금원”)이 발생하는 경우, 즉시 사채권자들로 하여금 자신의 사채에 기한 권리를 신고하도록 공고 하여야 한다. 이 경우 권리의 신고기간은 1개월 이상이어야 한다. 만일, “발행회사”가 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 있는 경우 그 실제 지급이나 배당을 수령한 즉시 “사채관리회사”는 이를 공고 하여야 한다. ⑨ 전항 기재 권리 신고기간 종료시 “사채관리회사”는 신고된 각 사채권자에 대해, 제7항의 보관금원을 ‘본사채의 미상환잔액’에 따라 안분비례 하여 사채 권면이나 전자증권법 제39조에 따른 소유자증명서(이하 "소유자증명서"라 한다)와의 교환으로써 해당 금원을 지급한다. 만일, “발행회사”가 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 예정 되어 있거나 합리적으로 예상되는 경우 “사채관리회사”는 교부받은 사채권이나 소유자증명서에 지급하는 금액을 기재하거나 이 뜻을 기재한 별도 서면을 첨부하고 기명날인하여 이를 해당 사채권자에게 반환하며, 해당 사채를 보유하는 사채권자가 차회에 추가적인 지급을 받고자 하는 경우 반드시 이와 같이 “사채관리회사”가 기재한 지급의 뜻이 기재되거나 그와 같은 뜻이 기재된 문서가 첨부된 사채권이나 소유자증명서를 다시 “사채관리회사”에게 교부하여야 한다. ⑩ 사채 미상환 잔액을 산정함에 있어 “사채관리회사”가 사채권자가 제공한 소유자증명서나 사채권을 신뢰하여 이를 기초로 보관금원을 분배한 경우 “사채관리회사”는 이에 대해 과실이 있지 아니하다. ⑪ 신고기간 종료시까지 해당 사채권자가 권리를 신고하지 아니하거나 권리신고를 하고도 이후 사채권이나 소유자증명서를 교부하고 지급을 신청하지 아니한 경우 해당 사채권자에게 지급될 금원은 이를 공탁할 수 있다. ⑫ 보관금원에 대해 보관기간 동안의 이자 발생하지 아니하며 “사채관리회사”는 이를 지급할 책임을 부담하지 아니 한다. 제4-2조(사채관리회사의 조사권한 및 발행회사의 협력의무) ① “사채관리회사”는 다음 각 호의 사유가 있는 경우에는 “발행회사”의 업무 및 재산상황에 대하여 정보 및 자료의 제공요구, 실사 등 조사를 할 수 있고, “발행회사”는 이에 성실히 협력하여야 한다. 1. “발행회사”가 본계약을 위반하였거나 위반하였다는 합리적 의심이 있는 경우 2. 기타 본사채의 원리금지급에 관하여 중대한 영향을 미친다고 합리적으로 판단되는 사유가 발생하는 경우 ② 단독 또는 공동으로 ‘본사채의 미상환잔액’의 과반수이상을 보유한 사채권자가 제1항 각 호 소정의 사유를 소명하여 “사채관리회사”에게 서면으로 요구하는 경우 “사채관리회사”는 제1항의 조사를 하여야 한다. 다만, “사채관리회사”가 “발행회사”의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려하여 조사나 실사의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없거나 사채권자의 소명 내용이 합리적인 근거를 결하였음을 독립적인 회계 또는 법률자문 결과, 기타 객관적인 자료를 근거로 소명하는 경우 “사채관리회사”는 사채권자집회에서의 결의 또는 해당 요청을 하는 사채권자에게, 해당 조치 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보장을 제공할 것을 요청할 수 있고 그 실현시까지 상기 지시에 응하지 아니할 수 있다. ③ 제2항에 따른 사채권자의 요구에도 불구하고 “사채관리회사”가 조사를 하지 아니하는 경우에는 제2항의 규정 여하에 불구하고, 사채권자집회의 결의, 또는 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 3분의2 이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻어 사채권자는 직접 또는 제3자를 지정하여 제1항의 조사를 할 수 있다. ④ 제1항 내지 제3항의 규정에 의한 “사채관리회사”의 자료제공요구 등에 따른 비용은 “발행회사”가 부담한다. 다만, 해당 조사나 자료요구 및 실사 등은 합리적인 범위에 의한 것이어야 하며 이를 초과할 경우의 비용에 대하여는 “발행회사”는 이를 부담하지 아니한다. ⑤ “발행회사”의 거절, 방해, 비협조 혹은 자료 미제공 등으로 인한 조사나 실사 미진행시 “사채관리회사”는 이에 대하여 책임을 부담하지 아니한다. ⑥ 본 조의 자료제공요구나 조사, 실사 등과 관련하여 “발행회사”는 상기 제1항 각 호 소정의 사유에 해당하지 아니함을 증빙하거나 자료 등을 공개하지 아니할 법규적인 의무가 있음을 증빙할 수 있는 합리적인 근거 없이 자료제공, 조사 혹은 실사에 대한 협조를 거절하거나, 이를 방해한 경우 이는 “발행회사”의 이 계약상의 의무위반을 구성한다. 제4-3조(사채관리회사의 공고의무) ① “발행회사”의 원리금지급의무 불이행이 발생하여 계속되고 있는 경우에는, “사채관리회사”는 이를 알게 된 때로부터 7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다. ② 제1-2조 제14호 가목 (1)에 따라 “발행회사”에 대하여 기한이익이 상실된 경우에는 “사채관리회사”는 이를 즉시 공고하여야 한다. 다만, 발생한 사정의 성격상 외부에서 별도의 확인조사를 행하지 아니하거나 “발행회사”의 자발적 통지나 협조가 없이는 그 발생 여부를 확인할 수 없거나 그 확인이 현저히 곤란한 사정이 있는 경우에는 그렇지 아니하며 이 경우 “사채관리회사”가 이를 알게된 때 즉시 그 뜻을 공고하여야 한다. ③ 제1-2조 제14호 가목 (2)에 따라 ‘기한이익상실 원인사유’가 발생하여 계속되고 있는 경우에는, “사채관리회사”는 이를 알게 된 때로부터 7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다. ④ “사채관리회사”는 “발행회사”에게 본계약 제1-2조 제14호 라목에 따라 조치를 요구한 경우에는 조치요구일로부터 30일 이내에 그 내용을 공고하여야 한다. ⑤ 제3항과 제4항의 경우에 “사채관리회사”가 공고를 하지 않는 것이 사채권자의 최선의 이익이라고 합리적으로 판단한 때에는 공고를 유보할 수 있다. 제4-4조(사채관리회사의 의무 및 책임) ① “발행회사”가 “사채관리회사”에게 제공하는 보고서, 서류, 통지를 신뢰함에 대하여 “사채관리회사”에게 과실이 있지 아니하다. 다만, “사채관리회사”가 그 내용상 오류를 알고 있었던 경우이거나 중과실로 이를 알지 못한 경우에는 그렇지 아니 하며, 본계약에 따라 “발행회사”가 “사채관리회사”에게 제출한 보고서, 서류, 통지 기재 자체로서 ‘기한이익상실사유’ 또는 ‘기한이익상실 원인사유’의 발생이나 기타 “발행회사”의 본계약 위반이 명백한 경우에는, 실제로 “사채관리회사”가 위의 사유 또는 위반을 알았는가를 불문하고 그러한 보고서, 서류, 통지 수령일의 익일로부터 7일이 경과하면 이를 알고 있는 것으로 간주한다. ② “사채관리회사”는 선량한 관리자의 주의로써 본계약상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 한다. ③ “사채관리회사”가 본 계약이나 사채권자집회결의를 위반함에 따라 사채권자에게 손해가 발생한 때에는 이를 배상할 책임이 있다. 다. 사채관리회사의 사임 등 변경에 관한 사항("사채모집위탁계약서 제4-6조") &cr;"갑"은 발행회사인 (주)다우기술을 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국예탁결제원을 지칭합니다. 제4-6조(사채관리회사의 사임) ① “사채관리회사”는 본계약의 체결 이후 상법시행령 제27조 각호의 이익충돌사유가 발생한 경우에는 그 사유의 발생일로부터 30일 이내에 사임하여야 한다. “사채관리회사”가 사임하지 아니하는 경우에는 각 사채권자는 법원에 “사채관리회사”의 해임과 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다. 다만, 새로운 사채관리회사가 선임되기까지 “사채관리회사”의 사임은 효력을 갖지 못하고 “사채관리회사”는 그 의무를 계속하여야 하며, 이와 관련하여 “사채관리회사”는 자신의 책임으로 이익 상충 및 정보교류차단을 위한 적절한 조치를 취하여야 하고, 그 위반시 이에 따른 책임을 부담한다. 만일, 새로운 사채관리회사의 선임에 따라 추가 되는 비용이 있는 경우 이는 “사채관리회사”의 부담으로 한다. ② 사채관리회사가 존재하지 아니하게 된 때에는 “발행회사”와 사채권자집회의 일치로써 그 사무의 승계자를 정할 수 있다. 이 경우 합리적인 특별한 사정이 없는 한 사채관리회사의 보수 및 사무처리비용 기타 계약상의 의무에 있어서 발행회사가 부당하게 종전에 비하여 불리하게 되어서는 아니 된다. ③ “사채관리회사”가 사임 또는 해임된 때로부터 30일 이내에 사무승계자가 선임되지 아니한 경우에는 단독 또는 공동으로 ‘본사채의 미상환잔액’의 10분의 1 이상을 보유하는 사채권자는 법원에 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다. ④ “사채관리회사”는 “발행회사”와 사채권자집회의 동의를 얻어서 사임할 수 있으며, 부득이한 사유가 있는 경우에 법원의 허가를 얻어 사임할 수 있다. ⑤ “사채관리회사”의 사임이나 해임은 사무승계자가 선임되어 취임할 때에 효력이 발생하고, 사무승계자는 본계약상 규정된 모든 권한과 의무를 가진다. 라. 사채관리회사인 한국예탁결제원은 선량한 관리자의 주의로써 사채관리계약상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 합니다. 기타 자세한 사항은 첨부된 사채관리계약서(구 사채모집위탁계약서)를 참고하시기 바랍니다.&cr;&cr;마. 본 사채에 대한 원리금 상환은 전적으로 발행사인 ㈜다우기술의 책임입니다. 투자자께서는 발행회사의 리스크에 대하여 충분히 숙지하시고 투자하시기 바랍니다 Ⅲ. 투자위험요소 1. 사업위험 ※ 당사는 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 도입에 따라 주 재무제표인 연결재무제표를 기준으로 연결대상 종속회사를 포함하여 사업위험을 작성하였습니다.&cr;&cr;※ 용어 설명&cr;OS(Operating System, 운영체제) : 컴퓨터의 하드웨어를 제어하고 응용 소프트웨어를 위한 기반 환경을 제공하여, 사용자가 컴퓨터를 사용할 수 있도록 중재 역할을 해 주는 프로그램&cr;리눅스(Linux) : 1991년 11월에 리누스 토르발즈(Linus Torvalds)가 버전 0.02을 공개한 유닉스 기반 개인컴퓨터용 공개 운영체제로 유닉스와 거의 유사한 환경을 제공하면서 무료라는 장점 때문에 프로그램 개발자 및 학교 등을 중심으로 급속히 사용이 확대되었음&cr;S/W(Software) : 하드웨어를 동작시키기 위한 프로그램(명령들의 모임)으로, 컴퓨터를 구성하는 기계적 장치인 하드웨어에 대응되는 개념&cr;라이선스(License, 인가) ; 컴퓨터의 적용 업무 프로그램에서는 프로그램을 제작한 프로그램 메이커와 프로그램을 구입한 사용자(user)와의 사이에 라이선스 계약을 맺고, 이로써 사용자가 부당하게 타인에게 프로그램을 카피시키지 않도록 하는 대신에 사용자는 프로그램이 버전 업(version up)되었을 때 지원받을 수 있음&cr;IDC(Internet Data Center) : IDC는 '인터넷 데이터 센터'(Internet Data Center)의 준말로, 인터넷(Internet) 연결의 핵심이 되는 서버(Server)를 한 데 모아 집중시킬 필요가 있을 때 설립하는 시설&cr;클라우드(Cloud) : 컴퓨팅 서비스 사업자 서버를 구름 모양으로 표시하는 관행에 따라 '서비스 사업자의 서버'를 의미하며, 소프트웨어와 데이터를 인터넷과 연결된 중앙 컴퓨터에 저장, 인터넷에 접속하기만 하면 언제 어디서든 데이터를 이용할 수 있도록 하는 것&cr;클라우드 오피스(Cloud Office) : 클라우드 시스템을 이용한 업무환경. 업무에 필요한 자료를 인터넷 상에 저장하고, 언제 어디서든 저장한 데이터를 이용해 사무를 볼 수 있도록 구축 SM(System Maintenance) : 시스템유지보수 용역으로 현재 운영중인 시스템의 기능을 새로운 환경 변화에 적응되도록 변경시키거나, 현재 시스템의 고장 등을 수리하여 정상적으로 가동될 수 있도록 하는 일련의 작업&cr;SI(System Integration) : 시스템통합업무로 기업이 필요로 하는 정보시스템에 관한 기획에서부터 개발과 구축, 나아가서는 운영까지의 모든 서비스를 제공하는 작업&cr;DDOS(Distributed Denial of Service) : 해킹 방식의 하나로서 여러 대의 공격자를 분산 배치하여 동시에 '서비스 거부 공격(Denial of Service attack；DoS)'을 함으로써 시스템이 더 이상 정상적 서비스를 제공할 수 없도록 만드는 것 &cr; 가. COVID-19의 확산에 따른 위험&cr; &cr;2019년 11월경 중국 우한에서 발생한 COVID-19는 아시아, 유럽, 미국 등 전세계로 번지며 WHO로부터 '팬데믹' 선언을 받았습니다. 이로 인해 증권신고서 제출일 현재 세계 경제는 산업분야를 막론하고 침체 상황 을 겪고 있으며, 사태의 장기화가 우려되고 있습니다. COVID-19 바이러스의 영향으로 현재 세계적으로 물적, 인적 교류가 상당 부분 중단된 상황입니다. COVID-19 바이러스 사태가 향후 언제까지 더 지속될지 모르는 상황에서, 기업들은 이미 영업부진을 겪고 있으며 이는 대다수 기업들의 2020년 영업실적에 반영될 것으로 예상 됩니다. 이처럼 실물 경기의 침체로부터 기인한 경제 악화는 향후에도 한동안 지속될 수 있으니, 투자자분들께서는 COVID-19 확산 추세 및 해당 바이러스가 실물 경제 및 금융 시장에 미치는 영향에 대해 지속적으로 관찰 하시어 투자 의사결정을 내리시기 바랍니다. &cr;증권신고서 제출일 현재, COVID-19 우려가 아시아 지역을 넘어 글로벌 전 지역으로 퍼지며 판데믹(Pandemic: 전염병의 전세계적 확산) 리스크가 글로벌 경제 전망에 영향을 미치고 있습니다. IMF는 현 사태가 글로벌 경제 성장에 미치는 악영향이 명확하며 기존 성장률 전망을 하향할 가능성이 높다고 언급하였습니다.&cr;&cr;존스홉킨스 대학 CSSE(Center for Systems Science and Engineering) 기준으로 2020년 10월 15일 오후 2시 기준 전세계 누적 확진자는 3,841만 7,525명 및 사망자 109만 1,023명으로, 확진자 수는 전세계적으로 지속하여 증가하고 있습니다. [전세계 COVID-19 확진자 지도] 코로나 확진자 지도.jpg 코로나 확진자 지도 자료 : COVID-19 Dashboard by the Center for Systems Science and Engineering at Johns Hopkins University, 네이버 재인용 [전세계 COVID-19 확진자 추이] 코로나 확진자 추이.jpg 코로나 확진자 추이 자료 : COVID-19 Dashboard by the Center for Systems Science and Engineering at Johns Hopkins University &cr;대한민국 정부는 2020년 2월 COVID-19 확산을 막기 위해 감염병 위기 경보를 최고등급인 '심각' 단계로 올리고 방역에 총력을 기울이고 있지만 환자 수는 지속적으로 증가하고 있는 상황입니다. 첫 환자 발생 37일 만인 2월 26일 확진자 수가 1천 명을 넘어섰으며 신천지발 집단 감염 사태로 인해 누적확진자 수는 급속도로 증가하여 2020년 4월 3일 기준 1만 명을 넘어섰습니다. 이후 정부의 사회적 거리두기 시행 등 적극적인 감염 방지 대책 추진으로 2020년 4월 말 신규 확진자수는 한자리수까지 떨어지는 모습을 보였으나, 2020년 5월 이태원 클럽 방문자들을 중심으로 집단 감염이 확산되면서 신규 확진자 수는 다시 증가하여 일평균 3~50명 수준의 확진자 발생이 지속되었습니다. 이후 2020년 8월 30일 COVID-19 2.5단계가 실시되며 사회적 거리두기가 강화되었으며, 9월 13일 2.5단계가 해제되었으나 지속적으로 확진자가 발생하고 있습니다.&cr;&cr;COVID- 19 감염증이 아시아뿐만 아니라 유럽 주요국 및 미국에 빠르게 확산됨에 따라 글로벌 경제가 당초 예상보다 더욱 악화될 것이라는 우려로 인해 미국은 기준금리를 1.00~1.25%로 0.50%p.인하하였으며, 12일 후인 3월 15일 0.00~0.25%로 1.00%p. 추가 인하하였습니다. 이에 따라 3월 16일 한국 또한 기준금리를 기존 1.25%에서 0.75%로 0.50%p. 전격 인하하였습니다. 정책 당국은 기준금리 인하 외 강도 높은 경기 부양책 및 자본시장 안정화 대책 등으로 실물 시장과 금융 시장에 전례 없던 지원을 하고 있습니다. 다만, COVID-19 리스크가 장기화될 경우 소비 위축, 투자 이연 등에 따른 경기 둔화 가능성이 높아질 수 있으며 이에 따른 경기 침체 기간이 장기화될 우려 역시 배제할 수 없습니다. [세계 경제 성장률 전망] (단위: %) 경제성장률 2019년 2020년 2021년 '20.6월&cr;(A) '20.10월&cr;(B) 조정폭&cr;(B-A) '20.06월&cr;(C) '20.10월&cr;(D) 조정폭&cr;(D-C) 세계 2.8 -4.9 -4.4 0.5 5.4 5.2 -0.2 선진국 1,7 -8.0 -5.8 2.2 4.8 3.9 -0.9 미국 2.2 -8.0 -4.3 3.7 4.5 3.1 -1.4 유로존 1.3 -10.2 -8.3 1.9 6.0 5.2 -0.8 독일 0.6 -7.8 -6.0 1.8 5.4 4.2 -1.2 프랑스 1.5 -12.5 -9.8 2.7 7.3 6.0 -1.3 이탈리아 0.3 -12.8 -10.6 2.2 6.3 5.2 -1.1 스페인 2.0 -12.8 -12.8 0.0 6.3 7.2 0.9 일본 0.7 -5.8 -5.3 0.5 2.4 2.3 -0.1 영국 1.5 -10.2 -9.8 0.4 6.3 5.9 -0.4 캐나다 1.7 -8.4 -7.1 1.3 4.9 5.2 0.3 기타 선진국 1.7 -4.8 -5.5 -0.7 4.2 4.3 0.1 한국 2.0 -2.1 -1.9 0.2 3.0 2.9 -0.1 신흥개도국(소비자물가) 3.7 -3.0 -3.3 -0.3 5.9 6.0 0.1 중국 6.1 1.0 1.9 0.9 9.2 8.2 -1.0 자료 : IMF World Economic Outlook 2020.10 &cr; 국제금융기구(IMF)에 따르면 COVID-19 충격에 대한 각국의 빠른 경제활동 정상화를 반영하여, 2020년 세계 경제 성장률 전망을 2020년 10월 -4.4%로 발표하였습니다. 이는 6월에 발표하였던 수치인 -4.9% 보다 0.5%p. 상향된 수치로 COVID-19 사태의 확산에도 불구하고, 신속한 경제정상화, 재정/통화 정책 확대 등으로 인한 일부 실적개선에 기인한다고 판단하였습니다.&cr;&cr;다만, IMF는 향후 COVID-19의 재확산, 성급한 정책지원 철회, 금융여건 긴축, 기업 유동성 부족 및 도산 등의 하방위험이 실제적으로 발행할 경우, 경기 침체가 더욱 장기화될 수 있다고 지적하였습니다. &cr;&cr;COVID-19 바이러스의 영향으로 현재까지 세계적으로 물적, 인적 교류가 상당 부분에 제약이 있었습니다. 이는 단순 관광, 항공 업종 등 직접적인 영향을 받는 산업분야 뿐만 아니라 대부분의 업종에 악영향을 주고 있으며, COVID-19 확산 사태가 향후 언제까지 더 지속될지 모르는 상황에서 기업들은 영업부진을 겪고 있으며 대다수 기업들의 2020년 영업실적에 반영될 것으로 보입니다. 이처럼 실물 경기의 침체로부터 기인한 경제 악화가 지속될 가능성을 배제할 수 없으니, 투자자분들께서는 COVID-19 확산 추세 및 해당 바이러스가 실물 경제 및 금융 시장에 미치는 영향에 대해 지속적으로 관찰하시며 투자 의사결정을 내리시기 바랍니다. &cr; 나. IT 서비스 산업 성숙에 따른 성장성 둔화 위험&cr; &cr;당사가 영위하고 있는 IT 서비스 시장은 기업의 전산시스템 보편화 이후 신규 투자 및 대형 프로젝트 물량 감소로 인하여 전반적으로 성장세가 둔화 되는 추세 입니다. 아울러 기업들의 보수적 투자집행과 비용 절감이 이어지는 등 국내 IT 시장이 성숙기에 진입하였다는 우려도 존재 합니다. IT 서비스 산업의 저성장 기조가 장기화된다면, 당사의 실적 창출에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 있고, 이는 업계내 경쟁 심화로 이어져 당사의 수익성을 약화 시킬 수도 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다. &cr; IT서비스업이란 통신 및 정보기술을 기반으로 한 서비스업으로 하드웨어 운영 및 설치부터 소프트웨어 개발 및 컨설팅, 프로세스 관리 등이 주요 사업입니다. 즉, 최적의정보기술을 활용하여 조직의 경쟁력을 제고하고, 해당 업무 및 사업의 부가가치를 높이는 것이 IT서비스업의 목적입니다. IT서비스업은 과거 정보시스템 구축을 위한 SI보다 확대된 개념으로 소프트웨어와도 밀접한 관계가 있으며, 한국소프트웨어진흥원은 IT서비스와 소프트웨어를 분리하지 않고 디지털콘텐츠 개발, IT서비스 등을 통칭하여 소프트웨어산업으로 분류하기도 합니다.&cr;&cr; 국내 IT컨설팅/SI 시장은 2000년대 초부터 2010년도까지 금융권의 차세대 시스템 구축, 일반기업의 ERP 시스템 구축, 정부의 조달시스템 및 국가재정회계시스템 구축 등 대형프로젝트 수요에 힘입어 연평균 10% 이상의 성장률을 나타냈습니다. 2013년 이후 국내 기업들의 전산시스템 보편화 이후 신규투자 및 대형프로젝트의 물량 축소로 인해 신규 수요가 감소하는 추세를 나타냈습니다. 또한, IT 서비스 사업의 다른 축인 아웃소싱 서비스 역시 선행사업인 IT컨설팅 및 시스템통합(SI) 시장과 함께 둔화되었습 니다. &cr; &cr;기저효과 및 신기술 도입 영향으로 2018년 국내 IT시장 생산액은 전년 동기간 대비 증가하였으나, 반도체 수요 부진 및 기저효과 등으로 2019년말 기준 IT전체 생산액은 전년 대비 8.9% 감소하는 모습을 보였습니다. 향후에도 국내 기업 전산 시스템 보편화로 국내 IT 시장의 저성장 기조가 나타날 수 있습니다.&cr;&cr;다만, 클라우드 발전법이 시행된 공공 시장과 차세대 전산 시스템 프로젝트로 본격화될 금융시장의 수요 확대로 둔화세를 상쇄하고 있습니다. 이러한 영향으로 2018년 국내 소프트웨어 총 생산액은 약 57조 1,139억원으로 전년 대비 약 5.7% 증가하였습니다. 한편, 2019년 소프트웨어 생산액은 약 58조 3,342억원인 것으로 나타났 습니다. IT서비스업의 주요 핵심상품 중 하나인 IT컨설팅 및 시스템통합(SI)의 2019년 생산액은 약 19조 2,100억원으로 전년 대비 3.9% 증가하였습니다. &cr; &cr; [부문별 IT산업 생산액 추이] (단위: 억원, %) 구분 2019년 2018년 2017년 2016년 2015년 2014년 2013년 IT전체 생산액 4,572,047 5,017,265 4,716,630 4,310,446 4,414,526 4,426,430 4,338,797 증가율 -8.9 6.4 9.4 -2.4 -0.3 2.0 4.1 소프트웨어 생산액 583,342 571,139 540,251 493,402 472,838 451,261 423,515 증가율 2.1 5.7 9.5 4.4 4.8 6.6 8.7 IT컨설팅 및 시스템통합(SI) 생산액 192,100 184,913 178,665 178,707 173,753 169,374 168,261 증가율 3.9 3.5 6.2 2.9 2.6 0.7 3.8 자료 : 한국전자정보통신산업진흥회(KEA) 2019년 ICT주요품목동향조사 12월호 및 2020년 7월호(2020.07)&cr; 주) 증가율은 전년 동기 대비 증감률 [IT컨설팅 및 시스템개발(SI) 매출액 추이] (단위 : 억원, %) it컨설팅 및 시스템개발(si) 매출액 추이.jpg it컨설팅 및 시스템개발(si) 매출액 추이 자료 : 한국전자정보통신산업진흥회(KEA) 2020년 ICT주요품목동향조사 7월호(2020.07) &cr; 최근 국내 IT서비스 시장의 성장은 과거에 비해 둔화되었으며 성숙기에 진입하였습니다. 이러한 저성장 기조의 장기화가 기업들의 보수적 투자 집행과 비용 절감을 초래하여 신규 수요가 감소할 것으로 전망됩니다. 이는 당사의 매출 실적에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 있으며, 성장세 둔화로 인한 업계내 높은 경쟁으로 당사의 수익성을 약화시킬 수 있으니 투자자들께서는 이점 유의하시기 바랍니다.&cr; 다. 높은 경기 민감도에 따른 IT 서비스 수요 감소 위험&cr; &cr;IT 서비스 산업은 기업들의 설비투자에 민감한게 반응하는 경기 민감성이 높은 산업 입니다. 기업들의 전산시스템 보편화 이후 대부분 IT 인프라를 충분히 확보한 가운데 지속적인 경기 불확실성에 따라 신규 설비투자가 위축 되고 있습니다.&cr;I T서비스 시장은 신기술 분야의 등장으로 제한적이나마 일정수준의 성장세가 지속되고 있으나, IT서비스 시장의 성숙기 진입과 글로벌 경기 불확실성으로 IT 서비스에 대한 수요의 성장성 회복도 지연될 가능성이 존재 합니다. 이 경우 당사의 수익성에 부정적인 영향이 있을 수 있으니 투자자들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. &cr; IT 서비스 산업은 경기민감도가 비교적 높으며, 기업의 설비투자에 속하는 산업의 특성 상 기업들의 설비투자 수요에 민감하게 연동하여 그 업황이 결정되는 특성이 있습니다. 기업들은 경기가 둔화될 경우 기업의 경쟁력과 직접적인 연관이 있는 다른 설비투자보다는 IT 투자를 먼저 축소시키고, 경기 회복기에는 IT 투자 대비 다른 설비투자 확대를 보다 우선시하는 경향이 있어 IT 서비스 산업은 경기에 대한 민감도가 타 산업대비 비교적 높게 나타나는 산업적 특징이 있습니다. &cr;&cr;기업들의 이러한 IT 투자에 대한 보수적인 예산 관리로 인하여 IT 투자가 타 설비투자 대비 경기의 변동에 크게 영향을 받음으로써, IT 서비스 기업들의 실적 또한 경기에 민감한 영향을 받고 있습니다. 다만, 과거에는 정보화 투자에 대한 기업들의 중요도 인식이 다소 낮아 경기 침체시 IT 서비스 관련 투자 삭감이 우선적으로 진행되었으나, 최근 기업 경쟁력 제고를 위한 중요한 전략적 수단으로 고려되기 시작하면서 IT 투자를 필수적인 투자로 인식하는 경향이 확산되고 있습니다. 또한 경기의 영향을 적게 받는 공공부문에서 정보시스템 수요가 지속적으로 발생하고 있는 등 IT 서비스 산업의 경기 변동에 대한 민감성이 점차 낮아지는 추세를 보이고 있는 것으로 판단됩니다. &cr; [IT 서비스 생산과 국내총생산 변화 추이] it 서비스 생산과 국내총생산 변화 추이.jpg it 서비스 생산과 국내총생산 변화 추이 자료 : 한국은행, 한국전자정보통신산업진흥회(KEA), NICE신용평가 재인용(2020) &cr; 다만, SI수요의 근간이 되는 일반 제조업의 경우, 2019년 미중 무역분쟁 지속 등 대외 경제 여건 악화로 신규 투자가 위축되는 모습을 보였습니다. 대내외 불확실성 확대로 인하여 기업들의 신규투자가 축소되었으며 유지보수 및 부분개선 위주의 IT투자가 제한적으로 집행되었습니다. 이러한 저성장 기조는 2020년 COVID-19 확산과 맞물려, 기업들의 투자축소 및 비용 절감에 대한 유인으로 작용할 것으로 판단됩니다.&cr; [설비투자 및 무형고정자산투자] 설비투자 및 무형고정자산투자.jpg 설비투자 및 무형고정자산투자 자료 : 통계청, 한국전자정보통신산업진흥회(KEA), 한국기업평가 재인용(2020) &cr; 한편, 국내 경제 성장에 대하여 한국은행은 '2020년 8월 경제전망보고서'에서 국내 경제성장률이 2020년 -1.3%, 2021년 2.8%로 COVID-19의 영향으로 2020년 경제성장률은 부진할 것으로 보이나 2021년에는 점차 개선될 것으로 전망하였습니다. 다만, 회복 속도가 당초 전망보다 더딜 것으로 예상되었으며, 수출 부진이 점차 완화되겠으나 COVID-19의 국내 감염이 다시 확산되면서 민간소비 회복이 제약될 것으로 기술하였습니다.&cr; [국내 경제성장 전망] (단위 : %) 구분 2019 2020e) 2021e) 연간 상반 하반 연간 상반 하반 연간 GDP 2.0 -0.8 -1.8 -1.3 2.3 3.2 2.8 민간소비 1.7 -4.4 -3.4 -3.9 4.0 3.6 3.8 설비투자 -7.5 4.2 0.9 2.6 4.5 7.8 6.2 지식재산생산물투자 3.0 2.8 3.0 2.9 3.0 4.0 3.5 건설투자 -2.5 1.9 -3.1 -0.7 -2.6 1.7 -0.4 상품수출 0.5 -3.2 -5.6 -4.5 5.4 4.2 4.8 상품수입 -0.8 -1.1 -2.5 -1.8 6.3 5.6 5.9 자료 : 한국은행 경제전망보고서 (2020년 8월)&cr;주) 전년동기대비 성장률을 의미합 &cr; 민간소비는 COVID-19 사태 지속에 따른 소비심리 개선 지연 등으로 회복세가 예상보다 더딜 것으로 전망되었으며, 설비투자는 업황 악화로 인한 비IT부문의 부진에도 불구하고 IT부문을 중심으로 증가 세를 이어갈 것으로 예상하였습니다. 건설투자는 민간부문의 건물건설 부진으로 조정흐름이 지속될 것으로 보았으며, 상품수출은 주요국 경제활동이 재개됨에 따라 부진이 점차 완화되겠으나 그 흐름이 완만할 것으로 판단하였습니다.&cr; &cr; 이처럼 한국은행이 경기회복세가 기존 예상치를 하회할 것으로 예상하는 등 COVID-19 확산으로 인한 글로벌 경기둔화로 인해 기업의 설비투자 규모가 줄어들 경우 당사의 수익성에 부정적인 영향을 줄 수 있습니다. 투자자 여러분께서는 이 점 유의하여 주시기 바랍니다. 라. IT 서비스 산업의 높은 그룹사 의존도 및 계열사 실적 변동 관련 위험&cr; &cr;국내 IT 서비스 산업은 그룹 계열사와의 거래 여부에 의해 그룹내 시장과 그룹외 시장으로 구분됩니다. 그룹내 시장에서는 안정적인 수익을 창출할 수 있는 반면 그룹외 시장에서는 다수의 참여자간 치열한 경쟁으로 수주 확보가 안정적이지 못한 특징 이 있습니다. 이 때문에 SI산업의 수익성은 대부분 그룹내 시장의 수익을 기반으로 하며, 그룹내 시장의 계열회사 업황에 따라 산업전반의 수익성이 저하 될 수 있습니다. 당사 또한 그룹내 계열회사의 실적 변동이 당사의 수익성 저하 를 초래할 수 있습니다. &cr; IT 서비스 산업은 그룹 계열사에 대한 거래 여부에 따라 그룹내 시장(Captive Market)과 그룹외 시장(Non Captive Market)으로 구분되며 그중 그룹내 시장에 대한 의존도가 높은 특징을 가지고 있습니다. 국내 IT서비스 사업은 상위 3사(LG CNS, 삼성SDS, SK)의 시장 내 비중이 매우 높은 편이며, 이들의 매출에서 특수관계자의 매출이 차지하는 비중이 높게 유지되고 있습니다. 관계기업의 업황과 매출이 계열 IT 서비스 업체의 실적에 미치는 영향이 지대하므로 계열사의 업황에 따라 수주실적 및 수익성 등에 미치는 영향이 높습니다. 2020년 반기 기준 IT 서비스 기업 상위 3개사의 특수관계자 매출 비중을 살펴보면, LG CNS가 약 53.33%, 삼성SDS가 61.24%, SK가 89.01%를 기록하며 동 산업 상위기업의 특수관계자 매출 비중이 높은 수준임을 확인할 수 있습니다. 당사의 경우, 2020년 반기 기준 28.69%로 상위 기업 대비하여 상대적으로 낮은 수준이나, 타 산업 대비 높은 수준의 매출비중을 유지하고 있습니다.&cr; [업종 상위3사의 특수관계자와의 거래규모(그룹내 시장)] (단위: 백만원, %) 당사(다우기술) 2020년 반기 2019년 반기 2019년 2018년 2017년 총매출액 116,561 106,699 221,309 192,269 163,603 특수관계자 매출액 33,439 32,528 63,110 57,145 41,252 특수관계자 매출비율 28.69 30.49 28.52 29.72 25.21 LG CNS 2020년 반기 2019년 반기 2019년 2018년 2017년 총매출액 1,242,829 1,260,325 3,039,796 2,828,574 2,388,652 특수관계자 매출액 662,739 587,496 1,643,499 1,610,874 1,364,057 특수관계자 매출비율 53.33 46.61 54.07 56.95 57.11 삼성SDS 2020년 반기 2019년 반기 2019년 2018년 2017년 총매출액 2,229,482 2,610,845 5,096,158 5,083,718 4,547,168 특수관계자 매출액 1,365,439 1,728,386 3,283,616 3,236,851 2,829,823 특수관계자 매출비율 61.24 66.20 64.43 63.67 62.23 SK 주식회사 2020년 반기 2019년 반기 2019년 2018년 2017년 총매출액 1,943,032 2,107,603 3,245,516 2,672,412 2,477,840 특수관계자 매출액 1,729,469 1,878,152 2,761,685 2,615,488 2,021,164 특수관계자 매출비율 89.01 89.11 85.09 97.87 81.57 자료 : 각사 2020년 반기보고서 및 각 사업연도 감사보고서(별도기준) &cr; IT 서비스 사업을 영위하는 국내 상위 기업들은 대부분 그룹에 소속되어 있는 계열회사로 그룹내 시장에서는 안정적인 수익을 창출하는 반면, 그룹외 시장에서는 치열한 수주 경쟁에 의해 저조한 수준의 채산성을 보여 왔습니다. 완전경쟁에 가까운 경쟁구도에 그대로 노출된 그룹외 시장에서는 다수의 기업들이 차별화되지 않은 서비스로 신규고객 확보를 위해 과도한 경쟁을 전개하였습니다. 이에 따라 성장세 둔화와 경쟁 심화가 동시에 발생하였고, 이로 인해 업계 전반적인 수익성이 급격히 저하되는 현상이 나타나기도 하였습니다. &cr;&cr;그룹내 시장은 기업집단에 속한 계열사의 시스템 통합 및 관리(SI& SM)용역을 수행하며 그 동안 비교적 안정적인 수익을 창출하여 왔습니다. 사업 초기 기술력의 부재로 해외업체에 대한 경쟁력을 갖추지 못했던 국내 SI업체들은 주로 대기업 전산실을 모태로 하는 그룹 계열 SI업체를 중심으로 계열사에 대한 영업에 집중하였습니다. 이러한 그룹내 시장에 의존적인 사업구조는 국내 SI산업 내에서 계열로부터의 안정적인 수요를 확보한 대기업 계열 업체와 그렇지 못한 비계열 업체간의 실적 차별화를 초래하게 되었으며, 글로벌 금융위기 이후 대기업 계열사(LG CNS, 삼성SDS, SK(구, SK C&C))가 차지하는 비중이 더욱 확대되면서 SI산업에서도 업체간의 양극화가 심화되고 있는 상황입니다.&cr; [업계 매출 점유율 추이] 업계 매출 점유율 추이.jpg 업계 매출 점유율 추이 [업계 영업이익 점유율 추이] 업계 영업이익 점유율 추이.jpg 업계 영업이익 점유율 추이 자료 : 각 사 감사보고서 및 분기보고서, 한국기업평가 재인용(2020)&cr;주1) 한국기업평가 peer group 26개 대상(삼성SDS(분), LG CNS(분), SK(주) IT부문(분), 현대오토에버(분), 포스코ICT(분), 롯데정보통신(분), 한전KDN, 코오롱니베트, 신세계I&C(분), 대우정보시스템, 우리FIS, 아시아나IDT, 농협정보시스템, DB Inc.(분), 효성인포메이션, 하나금융TI, 한화시스템IT부문, GSITM, 한진정보통신, 현대무벡스, 쌍용정보통신(분), 대상정보기술, 세아네트웍스, 티시스, 포스텍, 이랜드시스템스)&cr;주2) 2018년 3분기 및 2019년 3분기는 분기실적 공시 및 자료 수령 업체 8개사 기준(주1의(분) 표시)&cr;주3) SK(주), DB Inc, 포스텍의 경우 IT부문의 매출만 집계&cr;주4) 삼성SDS, LGCNS, 현대오토에버, 포스코ICT, 롯데정보통신, 대우정보시스템, 디비아이앤씨, 쌍용정보통신, 포스텍 등 8사 연결재무제표 적용, 그외 업체 개별/별도 재무제표 적용 &cr;한편, 그룹외 시장은 시장참여자 수가 많아 치열한 경쟁구도를 보이고 있습니다. 그룹외 시장의 IT 서비스의 주요 고객은 은행, 카드사, 캐피탈사 등의 대형 금융기관과 공공부문으로, 제도적 진입장벽이 낮으며, 업종특성상 대규모 초기 시설투자가 불필요하여 자본적 진입장벽 또한 크지 않기 때문에 업종 내 경쟁이 치열한 상황입니다. 또한, 그룹외 시장에 속한 중소형 업체의 경우 높은 마진율을 보장 받을 수 있는 계열 유지보수 물량이 없으며, 중소기업이 주로 참여하는 공공부문은 발주 단가가 낮아 수익성이 저조할 뿐만 아니라, 시장내 경쟁이 격화되면서 프로젝트의 단가 또한 낮아지고 있는 상황입니다.&cr;&cr;이러한 이유로 대부분의 SI산업은 그룹내 시장의 안정적인 수익을 기반으로 하여, 경기변동에 따른 업황 변동성을 일정 부분 완화하고 있습니다. 하지만 경기변동은 불가피하게 그룹내 시장에도 영향을 미치고 있으며, 계열사들의 실적 및 투자동향에 따라 IT 서비스 업체들의 영업실적이 영향을 받을 수 밖에 없는 구조입니다. 여전히 상위 IT 서비스 업체의 그룹내 매출 의존도가 높은 상황에서, 당사 또한 계열회사의 실적 변동이 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재하오니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.&cr; 마. IT서비스 산업의 정부 관련 규제에 따른 위험&cr; &cr; '일감몰아주기' 규제 관련 법안 강화 등 정부의 대기업 관련 규제 강화 정책이 향후 당사의 계열 매출 및 수익구조에 직접적인 영향 을 미칠 수 있습니다. 또한 정부는 대기업 SI업체들의 공공수주 금지 정 책을 제시 하였으나, 당사는 2018년 이후 일반기업 및 공공기관을 대상으로 하는 SI 사업을 진행하지 않고 있기에 그 영향은 제한적일 것으로 판단됩니다. 다만, 향후 정부의 정책 방향의 변동에 따라 당사의 성장세 및 수익성이 악화될 가능성이 존재 하는 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다. &cr; 2014년 개정된 공정거래법에 따르면 계열 매출의 수익구조가 일반적인 비계열 매출 대비 상당히 유리하거나 비중이 높을 경우 이를 규제하거나 과징금을 부과할 수 있게되었습니다. 다만, 동법 시행령에서 계열에 대한 매출이 효율성, 보안성과 긴급성 등을 이유로 할 경우는 내부거래 비중 규제에서 제외될 수 있습니다. 이와 같은 일련의 규제조치로 인하여 당사의 계열 매출 및 수익구조는 직접적인 영향을 받을 수 있습니다.&cr;&cr;2017년 7월 19일부터 대기업의 편법적 일감 몰아주기 등 특수관계인에 대한 부당한 이익을 제공하는 행위를 규제하고자 '개정 공정거래법'이 시행되었으며(제23조의2), 그 행위의 유형이나 기준에 관한 사항은 개정 공정거래법 시행령에서 정하고 있는 바(제38조, 별표 1의3 및 1의4), 주요한 구체적인 내용은 다음과 같습니다.&cr; [독점규제 및 공정거래에 관한 법률] 제23조의2(특수관계인에 대한 부당한 이익제공 등 금지) ① 공시대상기업집단(동일인이 자연인인 기업집단으로 한정한다)에 속하는 회사는 특수관계인(동일인 및 그 친족에 한정한다. 이하 이 조에서 같다)이나 특수관계인이 대통령령으로 정하는 비율 이상의 주식을 보유한 계열회사와 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 행위를 통하여 특수관계인에게 부당한 이익을 귀속시키는 행위를 하여서는 아니 된다. 이 경우 각 호에 해당하는 행위의 유형 또는 기준은 대통령령으로 정한다. <개정 2017.4.18.> 1. 정상적인 거래에서 적용되거나 적용될 것으로 판단되는 조건보다 상당히 유리한 조건으로 거래하는 행위 2. 회사가 직접 또는 자신이 지배하고 있는 회사를 통하여 수행할 경우 회사에 상당한 이익이 될 사업기회를 제공하는 행위 3. 특수관계인과 현금, 그 밖의 금융상품을 상당히 유리한 조건으로 거래하는 행위 4. 사업능력, 재무상태, 신용도, 기술력, 품질, 가격 또는 거래조건 등에 대한 합리적인 고려나 다른 사업자와의 비교 없이 상당한 규모로 거래하는 행위 ② 기업의 효율성 증대, 보안성, 긴급성 등 거래의 목적을 달성하기 위하여 불가피한 경우로서 대통령령으로 정하는 거래는 제1항제4호를 적용하지 아니한다. ③ 제1항에 따른 거래 또는 사업기회 제공의 상대방은 제1항 각 호의 어느 하나에 해당할 우려가 있음에도 불구하고 해당 거래를 하거나 사업기회를 제공받는 행위를 하여서는 아니 된다. ④ 특수관계인은 누구에게든지 제1항 또는 제3항에 해당하는 행위를 하도록 지시하거나 해당 행위에 관여하여서는 아니 된다. [본조신설 2013.8.13.] 자료 : 법제처 &cr; '일감몰아주기' 규제 관련 법안 강화 등 정부의 대기업 관련 규제 강화 정책이 향후 당사의 계열 매출 및 수익구조에 직접적인 영향 을 미칠 수 있습니다. 또한 정부는 대기업 SI업체들의 공공수주 금지 정 책을 제시 하였으나, 당사는 2018년 이후 일반기업 및 공공기관을 대상으로 하는 SI 사업을 진행하지 않고 있기에 그 영향은 제한적일 것으로 판단됩니다. &cr;&cr;2017년 2월 1일 공정거래위원회는 총수 일가 사익편취 금지 규정이 2015년 2월 시행됐지만 법 집행 사례가 많지 않아 사업자들이 제도의 내용과 기준을 이해하기 쉽지 않다는 지적을 반영해 규제 개정을 검토 중이라고 발표하였으며, 동 규제를 자산 5조원 이상 대기업집단에 적용하는 공정거래법 개정안이 2017년 4월 18일부터 시행되었습니다.&cr; &cr;또한, 2017년 12월 공정거래위원회는 '기업 소유지배구조 개편과 관련한 공정거래법 시행령 개정안'을 발표하였으며, 해당 개정안은 사익편취 규제와 관련하여 친족 분리 기업이 사익편취로 적발될 시 분리를 취소하는 내용을 포함합니다. 친족 분리는 대기업 집단 총수의 6촌 이내 친족이나 4촌 이내 인척이 운영하는 계열사를 대기업 집단에서 분리해주는 제도이며, 친족 분리된 계열사는 해당 대기업 집단 소속이 아니므로, 재벌에 가해지는 각종 규제에서 벗어날 수 있는 여지가 존재합니다. 하지만 향후 공정위에 친족 분리를 신청할 때 분리하려는 계열사와 다른 계열사 사이의 최근 3년간 상세 거래 내역을 공정위에 제출해야 하며, 공정위가 이 내역을 조사해서 부당 지원 행위나 사익 편취 행위로 공정위로부터 조치를 받게 되면 친족 분리가 취소될 수 있게 됨으로서 현행보다 강도가 높은 규제로 작용할 것으로 전망됩니다.&cr;&cr;이후 공정위는 2018년 1월 24일 진행된 '2018년 정부업무보고'에서 5대 정책과제를 발표한 바 있으며, 사익편취 규제대상의 지분요건을 현행 상장 회사 30%, 비상장 회사 20%에서 상장 여부와 관계없이 20%로 강화하는 방안을 포함하고 있어 향후 진행상황에 대한 모니터링이 요구될 것으로 판단됩니다.&cr; [2018년 공정위 업무계획 - 주요업무 추진계획] 1. 주요정책&cr;(1). 대기업집단의 경제력 남용 방지&cr;가. 사익편취 및 부당내부거래 근절&cr;□ 일감몰아주기 등 사익편취 행위에 대한 엄정한 법집행 ㅇ 총수일가 지배력 확대, 경영권 편법승계, 중소기업 경쟁기반을 침해하는 일감몰아&cr; 주기 사례 지속적 조사 * 수혜자, 실행 가담자 모두 고발된다는 인식을 시장에 심어줄 필요 &cr; □ 사익편취행위 규제 사각지대 해소를 위한 제도개선 ㅇ 친족분리 기업에 대해 모집단과의 거래내역 제출 의무화 및 사익편취행위 적발시 분리 취소(시행령 개정, 상반기)&cr;&cr; * 최근 친족분리 된 27개사 중 8개사가 사익편취 규제요건(모집단과의 거래의존도 &cr; 12% 이상 등)에 해당하나 계열제외 됨에 따라 규제 면제 &cr; ㅇ 기업집단 브랜드수수료 수취실태 조사결과 공개 및 수수료 금액, 산정방식 등 상세&cr; 내역을 시장에 공시(고시 개정, 상반기) * 57개 공시대상 기업집단 중 20개 집단에서 브랜드 수수료 수취중 &cr; ㅇ 총수 있는 45개 기업집단 대상 내부거래 실태조사(17.3월) 결과를 토대로 제도개선 &cr; 안 마련 및 추진(상반기) * (예) 사익편취 규제 대상 지분요건: (현행) 상장 30%, 비상장 20% → (개정)&cr; 모두 20% 자료: 공정거래위원회 보도자료(2018.01.26) &cr; 실제로 공정위는 2018년 8월 28일 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 전부개정법률(안)을 입법예고 하면서 특수관계인(동일인 및 그 친족에 한정)이 30% 이상 지분을 보유한 상장 계열회사와, 20% 이상 지분을 보유한 비상장 계열회사는 해당 특수관계인에게 부당한 이익제공을 하지 못하도록 하는 법안을 수정하여 상장회사와 비상장회사 간 상이한 규제기준을 상장ㆍ비상장사 구분 없이 총수일가 등 특수관계인이 20% 이상 지분을 보유한 회사로 일원화하고, 동시에 이들 회사가 50%를 초과하는 지분을 보유한 자회사까지 규제대상에 포함시켜 사익편취 규제 적용대상을 확대하는 법안을 제출하였고 11월 27일 국무회의 의결이 완료되었으며, 2018년 11월 30일자로 국회에 개정안을 제출하였으며, 2019년 3월 29일 국회 정무회의 안건으로 상정되었습니다. 이후, 2020년 4월 29일 일부 절차법제만 본회의를 통과하였고 개정에 이르지 못한 내용은 20대 국회 임기만료로 자동 폐지되었으나, 공정위는 동 개정 재추진을 위하여 사실상 동일한 내용을 담은 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 전부개정안을 2020년 6월 11일부터 7월 21일까지 입법예고하였습니다.&cr; [독점규제 및 공정거래에 관한 법률 전부개정법률안 일부 발췌] 자. 사익편취 규제대상 확대(안 제46조) 1) 현행 공정거래법은 대기업집단의 경제력집중을 심화시키고 중소기업의 공정한 경쟁 기반을 훼손하는 부당내부거래를 근절하기 위해 공시대상기업집단에 속하는 회사는 특수관계인(동일인 및 그 친족에 한정)이나 특수관계인이 30% 이상 지분을 보유한 상장 계열회사 또는 20% 이상 지분을 보유한 비상장 계열회사에게 부당한 이익을 귀속시키는 행위를 하지 못하도록 하고 있으나, 규제기준에서 벗어난 회사의 내부거래 비중이 더 높은 것으로 나타나는 등 규제의 실효성이 미흡한 측면이 있음.&cr; 2) 상장회사와 비상장회사 간 상이한 규제기준을 상장ㆍ비상장사 구분 없이 총수일가 등 특수관계인이 20% 이상 지분을 보유한 회사로 일원화하고, 동시에 이들 회사가 50%를 초과하는 지분을 보유한 자회사까지 규제대상에 포함시켜 사익편취 규제 적용대상을 확대함. 자료: 법제처(2020.06.11) 공정위는 2019년 03월 07일 보도자료를 통해 '2019년 정부업무보고'에서 5대 정책과제를 발표하였습니다. 이 중 기업집단 규율체계 확립을 위하여 2018년 11월 30일자로 제출한 공정거래법 전부 개정안에 대한 조속한 입법 성과 도출, SI·물류 등 내부거래 비중이 높은 업종에 대해서는 실태조사를 실시하여 부당지원·사익편취 종합개선대책 마련 등이 포함되어 있습니다. 이에 대한 후속 작업으로 공정거래위원회는 2019년 5월 13일자 보도자료에서, 총수 있는 공시대상기업집단 소속 회사(SI기업 포함)와 독립 SI 기업을 대상으로 2019년 4월 25일 ~ 2019년 5월 31일 까지 내부거래 비중 등에 대한 실태조사를 진행하고 있음을 발표하였으며, 해당 조사를 통하여 경쟁촉진 방안 등 관련 개선대책을 마련할 계획이라고 발표하였습니다. &cr;&cr;또한, 공정위는 2019년 10월 23일 입법예고를 통해 '독점규제 및 공정거래에 관한 법률 시행령 일부개정령(안)'을 발표하였으며, 동 개정령은 2020년 7월 1일 시행되었습니다. 동 개정령(안)은 '지주회사 체제 안에서 손자회사에 대한 최다 출자자는 하나의 자회사라는 점을 명확히 하도록 출자요건을 정비'한다는 내용을 포함하고 있습니다. 이에 더하여, 공시대상기업집단 소속 지주회사와 자ㆍ손자ㆍ증손회사 간 경영컨설팅 및 부동산 임대차 거래 현황 항목을 신설하여 연 1회 공시하도록 한다'는 내용을 포함한 개정안 또한 2019년 12월 24일 시행되었습니다.&cr; 2020년 2월 25일 공정거래위원회는 '독점규제 및 공정거래에 관한 법률' 제23조의2(특수관계인에 대한 부당한 이익제공 등 금지)에 대한 구체적 심사기준에 해당하는 '특수관계인에 대한 부당한 이익제공행위 심사지침'의 시행을 발표하였으며, 이에 따라 명확하고 구체적인 심사 지침 마련으로 법 집행의 일관성을 확보하고 수범자의 예측 가능성 을 높이는 동시에, 법 위반 행위를 사전 예방하는 효과도 있을 것으로 기대됩니다. [심사 지침 주요 내용] 위반행위 유형별 판단 기준 상당히 유리한 &cr;조건의 거래 정상 가격 산정에서 자금·인력 거래는 '부당한 지원 행위 심사 지침'의 정상 금리, 정상 급여 산정 방식을 원용하고, 자산·상품·용역 거래는 별도의 산정 기준을 마련 사업 기회 제공 상당한 이익이 될 사업 기회의 제공 여부는 제공주체 또는 제공 주체가 지배하는 회사를 기준으로 판단하고, 유망한 사업 기회를 스스로 포기하는 등의 소극적 제공도 포함 합리적 고려·비교 없는 상당한 규모의 거래 합리적 고려·비교에 대한 세부 기준을 제시하고 실질적인 경쟁 입찰을 거친 경우에는 합리적 고려·비교가 있었던 것으로 간주 적용 제외 상당히 유리한 조건의 거래, 상당한 규모의 거래의 적용 제외 기준에 있어 '거래 총액' 은 거래 당사자 간 모든 거래의 매출액 및 매입액을 포함한다고 명확히 규정 자료: 공정거래위원회 보도자료 (2020.02.25) 한편, 중소형 업체의 사업 여건을 개선시킬 것으로 기대되었던 상호출자제한기업 집단 소속 SI업체의 공공사업 참여 제한은 결론적으로 실효를 거두지 못하여, 중소 SI 기업들이 직면하는 사업환경의 개선은 이루어지지 못하고, 대기업 계열 업체의 경우 확고한 대내 수익기반을 보유하고 있어 부정적 영향이 크지 않았다는 평가가 있습니다. 공공시장이 중소업체간 가격경쟁의 장으로 변모함에 따라, 최저입찰방식으로 인한 저가발주 및 사업기간 단축 등으로 안정적인 수익 확보가 제한되어 대형-중소형 업체 간 격차는 쉽게 줄어들지 않고 있습니다.&cr;&cr;규제의 실효성이 낮은 것으로 평가되면서 2015년 11월 27일 미래창조과학부(현 과학기술정보통신부) 지침을 통해 IoT, 클라우드, 빅데이터 등 신기술을 중심으로 대기업 참여제한이 완화되었습니다. 정부는 공공기관이 민간 클라우드 서비스를 이용하여 국내 클라우드 시장을 키우고 관련 기업의 경쟁력도 확보하기 위해 2015년 9월부터 시행된 '클라우드 발전법'을 시행하였습니다. 특히, 클라우드 시장은 대기업 참여제한이 완화된 분야로 2019년에 SK, LG, 두산그룹 등이 계열사 정보기술(IT) 시스템의 클라우드 전환을 선언하였으며, SK와 LG그룹은 2~3년 내 그룹 계열사 IT시스템의 80~90%를 클라우드로 전환하는 계획을 발표하였습니다. 또한, 2019년 1월 고유식별정보 및 개인신용정보에까지 클라우드 이용을 확대하는 전자금융감독규정 개정안이 시행되면서, 금융권의 중요시스템에도 클라우드를 도입할 수 있는 근거가 마련되었습니다. 공공분야는 민간 클라우드 도입을 손쉽게 할 수 있도록 조달 절차를 변경하고 있으며, 전자정부 플랫폼도 클라우드로 전환할 예정입니다.&cr; &cr; 이상기 기술한 바와 같이 법률 개정 등 정부의 정책 방향의 변동에 따라 당사의 성장세 및 수익성에 영향을 받을 가능성이 있습니다. 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. &cr; 바. IT 서비스 산 업의 신기술 개발 및 협력업체 관련 위험&cr; &cr; IT 서비스 산업은 기술변화가 매우 빠르며, 이러한 기술변화에 적절히 대응하지 못한다면 당사의 영업실적에 부정적인 영향 을 끼칠 수 있습니다. 또한 당사의 프로젝트들은 다수의 협력업체와 공조에 의해 이루어지기 때문에 우수한 협력 업체의 선정 및 관리능력도 중요한 요소입니다. 따라서 신 기술 개발 및 협력업체와의 원활한 파트너쉽이 유지되지 않을 시 , 당사의 경쟁력 악화로 인한 실 적 부진 으로 이어질 수 있습니다. 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다. &cr; IT 서비스 산업의 특징은 신속한 기술 변화, 업계 표준의 끊임없는 진화, 고객 요구사항 및 수요형태의 변동, 새로운 상품과 서비스의 지속적인 출현 등으로 요약될 수 있습니다. 따라서 당사의 성공 여부는 이러한 시장의 특성 및 고객의 요구사항을 사전에 정확하게 예측하고 효율적인 솔루션을 적시에 개발, 구현하는 능력에 달려 있다고할 수 있습니다. 이러한 시장 변화를 제대로 예상하지 못하거나 대응하지 못한다면 경쟁업체가 제공하는 서비스 및 솔루션과 비교해 당사의 경쟁력이 저하되거나 노후화될 수 있습니다. 또한 시장 수요에 맞춰 당사가 제공하는 서비스 및 솔루션을 변화시키기 위해서는 신규 기술의 채택이나 추가적인 자본적 지출이 필요할 수도 있습니다.&cr; &cr; 2019년부터 대기업 계열 SI업체들은 각 사별 신규사업을 본격적으로 추진하였습니다. 삼성SDS는 인공지능, 블록체인, 물류시스템의 고도화를 진행하고 있으며, 춘천 데이터센터를 신설하는 등 클라우드 플랫폼 사업을 확장 하고 있습니다. LG CNS는 인공지능 빅데이터 플랫폼의 고도화 및 스마트팩토리 플랫폼의 5G 상용화 등을 진행하고 있습니다. 당사 또한 중소기업과 자영업자를 위한 마케팅 플랫폼의 고도화 및 금융 IT 전문 서비스의 전문화를 진행하고 있습니다. &cr;기술의 변화, 새롭게 등장하는 업계 표준, 고객의 새로운 요구에 대응하기 위해서는 상당한 시간과 비용이 소요될 수 있으며, 특히 비용 측면에서 효율성을 확보해야 새로운 기술 및 솔루션의 상용화가 가능합니다. 또한, 프로젝트들의 대부분은 많은 협력업체와의 공조에 의해 이루어집니다. 이러한 협력업체의 개발능력 및 생존능력이 프로젝트를 실행함에 있어 영향을 주기 때문에 우수한 협력 업체의 선정 및 관리능력도 당사에 있어서는 중요한 요소라 할 수 있습니다. 따라서 협력업체와의 파트너쉽이 유지되지 않는다면 기술 공조 등에 차질이 생겨 당사의 실적에 부정적인 영향을 가져올 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다. &cr; &cr;[주요 종속회사 의 사업위험]&cr;&cr;■키움증권(증권업)&cr; 사-1. 금융투자회사의 수익성 관련 위험&cr; &cr; 금융투자회사는 국내외 경제상황 및 다양한 변수에 대해 민감하게 반응하는 특성 을 보입니다. 과거 단순 투자중개 위주의 사업구조에서는 거래대금이 주요 변수였다면, 최근에는 금리, 환율, 글로벌 주가지수, 국내외 부동산 경기 등 다양한 외부환경 요소가 금융투자회사의 실적에 주요 변수로 작용하고 있습니다. 2020년 발생한 COVID-19 확산으로 인해 금융투자회사의 순이익은 2020년 1분기 크게 감소한 후 반기에 회복하였으나, 코로나19가 장기화될 경우 금융투자회사의 수익성에 부정적인 영향 을 끼칠 수 있습니다. 따라서, 증권시장의 급격한 변화, 주요 선진국 통화정책 방향의 불확실성 등으로 인한 국 내외 경제상황의 변동성 확대는 유동성 축소와 자금이탈 가능성 확대, 투자심리 위축 등으로 이어져 금융투자업 전반의 영업실적 및 수익성에 부정적인 영향 을 끼칠 수 있으니, 투자자분께서는 이 점 참고하시기 바랍니다. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의하면 금융투자업이란 이익을 얻을 목적으로 계속적이거나 반복적인 방법으로 행하는 행위로서 투자매매업, 투자중개업, 집합투자업, 투자자문업, 투자일임업, 신탁업 등을 말합니다. 금융투자산업은 발행과 유통시장을 움직이는 축으로 기능하는 바, 정치, 경제, 사회, 문화, 국제관계, 환율, 경기변동 등 모든 분야의 변화가 이 산업에 영향을 미치게 됩니다.&cr;&cr;국내 금융투자회사는 고유업무인 자기매매업무(Dealing), 위탁매매업무(Brokerage) 및 인수업무(Underwriting)와 부수업무로 고객에 대한 신용공여, 증권저축, 환매조건부채권(RP)매매 등의 증권관련업무, 금고대여업무 등의 일부 은행관련 업무, CD 및 거액 CP의 매매 및 중개 등의 일부 단기 금융업무와 화폐시장펀드(MMF) 등 일부 투자 신탁업무를 취급하고 있습니다. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제6조에 의한 금융투자업자로서의 주요 업무는 다음과 같습니다.&cr; [금융투자회사의 주요 업무] 주요 업무 업무 내용 투자매매업 자기의 계산으로 금융투자상품의 매도ㆍ매수, 증권의 발행ㆍ인수 또는 그 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙을 하는 업무 투자중개업 타인의 계산으로 금융투자상품의 매도ㆍ매수, 그 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙 또는 증권의 발행ㆍ인수에 대한 청약의 권유ㆍ청약ㆍ청약의 승낙을 하는 업무 투자자문업 금융투자상품의 가치 또는 금융투자상품에 대한 투자판단에 관하여 자문을 하는 업무 집합투자업 투자자로부터 일상적인 운용지시를 받지 아니하면서 재산적 가치가 있는 투자대상자산을 취득ㆍ처분, 그 밖의 방법으로 운용하고 그 결과를 투자자에게 배분하여 귀속시키는 업무 투자일임업 투자자로부터 금융투자상품에 대한 투자판단의 전부 또는 일부를 일임받아 투자자별로 구분하여 금융투자상품을 취득ㆍ처분, 그 밖의 방법으로 운용하는 업무 신탁업 신탁 서비스를 제공하는 업무 자료 : 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 &cr;금융투자업은 증권시장의 주가변동에 따라 금융투자업을 영위하는 회사의 실적이 크게 변동하는 특성이 있습니다. 증권시장이 상승기일 때는 투자자들의 투자심리가 개선되어 거래량이 증가하고 거래수수료 수익이 증가하여 금융투자업이 호황을 누리며, 증시가 하락기일 때는 전반적인 투자심리가 위축되어 거래량 감소와 거래수수료 수익의 감소로 이어지는 것이 일반적입니다. 국내 주식시장 및 증권업종의 수익성 추이는 다음과 같습니다. 그러나 최근의 금융투자업계는 금융자문, 유동성 및 신용공여, 대체투자 등 IB부문 수익이 증권업 수익규모 성장을 견인하는 양상을 보이고 있어 과거와 같이 거래량이 금융투자업계의 절대적인 수익을 보장하지 않는 바, 정치, 경제, 국제관계, 환율, 경기변동 등 다양한 요인들이 금융투자업계의 수익에 영향을 주고 있습니다. &cr; [국내 증시 및 일평균거래대금 추이] (단위: 천주, 억원) 연 도 KOSPI시장 KOSDAQ시장 지수 일평균 거래량 일평균 거래대금 지수 일평균 거래량 일평균 거래대금 2011년 1,825.7 353,760 68,631 500.2 543,407 22,500 2012년 1,997.0 486,479 48,236 496.3 590,636 21,291 2013년 2,011.3 328,325 39,934 499.9 395,105 18,233 2014년 1,915.5 278,082 39,836 542.9 354,538 19,703 2015년 1,961.3 455,256 53,517 682.4 604,454 35,233 2016년 2,026.5 376,773 45,230 631.4 694,320 33,940 2017년 2,467.5 340,457 53,258 798.4 735,371 36,885 2018년 2,041.0 397,972 65,486 675.7 792,766 49,256 2019년 2,197.7 470,723 49,898 669.8 824,599 43,094 2020년 1분기 1,754.6 712,046 81,045 569.1 1,231,997 68,626 2020년 반기 2,108.3 823,270 97,185 738.0 1,411,139 86,269 2020년 3분기 2,327.9 841,599 113,219 848.2 1,512,678 101,925 자료 : 한국거래소 주식 통계자료&cr;주) 2020년 1분기, 반기, 3분기의 경우 누계 기준 &cr;국내 주식 시장은 2019년 미중 무역 협상 기대감, 외국인과 기관 매수세 유입, 미국발 반도체 투심 개선 및 파월 연준 의장의 비둘기파적 발언 등으로 2019년 4월 16일 장 마감 기준 2,248.63까지 상승하였습니다. 그러나 미중 무역분쟁 장기화 공포, 트럼프 대통령의 중국 강경정책 등으로 인한 외국인 및 기관 매도세로 하락세를 보이기 시작하였으며, 일본의 화이트리스트 제외 결정과 미국의 대중국 추가관세 발표로 인해 큰 폭으로 하락하면서 국내 주가지수 변동성은 확대되었습니다. 2019년말 코스피 지수는 2018년말 2,041pt 에서 2,197.7pt로 7.7% 상승하였으나, 코스닥 지수는 669.8pt로 2018년말 675.7pt 대비 소폭 하락하였습니다. &cr;&cr;2020년 1분기에는 COVID-19에 의한 글로벌 팬데믹 현상, 국제유가의 급격한 하락 등의 요인으로 급등락을 반복하면서 변동성 높은 장세를 보였습니다. COVID-19 사태로 외국인 투자자들의 매도세와 주가 하락이 이어지는 가운데 국내 개인 투자자들이 이에 맞서 적극 매수를 나타내면서 2020년 1분기 일평균 거래대금은 14.9조원으로 2019년 9.3조원에서 60.2% 증가하였습니다. &cr;&cr;그러나, 2020년 반기 이후 각국의 적극적인 부양정책 및 COVID-19의 확산세 완화 기조 등으로 인하여 증시가 회복하였으며 2020년 3분기말 기준 코스피는 2,327.9, 코스닥은 848.2 수준으로 증가하였습니다.&cr;&cr;한편 한국은행은 2020년 8월 경제전망보고서를 통해 COVID-19 글로벌 확산 영향으로 상반기 중 크게 위축되겠으나, 민간소비와 상품수출의 부진이 점차 완화되면서 완만하게 개선될 것으로 예상하면서 우리나라 경제성장률을 2020년 -1.3%, 2021년 2.8% 수준을 나타낼 것으로 전망하였습니다. 또한 COVID-19 이후 국제유가 하락, 경기 둔화 등의 영향으로 물가하방압력이 증대되었으나 내년중에는 경기 개선, 복지정책 영향 축소 등으로 소비자물가 상승률이 2020년중 0.4%, 2021년 중 1.0% 상승할 것으로 전망하였습니다. &cr;&cr;COVID-19 확산으로 위축된 민간소비는 가계 소득여건이 악화되고 소비성향도 하락하면서 부진할 것으로 예상하며 다만 정부정책 등으로 소득여건이 다소 개선되면서 하반기에 는 민간소비가 증가할 것으로 예상하였습니다. [국내 경제성장 전망] (단위 : %) 구분 2019 2020e) 2021e) 연간 상반 하반 연간 상반 하반 연간 GDP 2.0 -0.8 -1.8 -1.3 2.3 3.2 2.8 민간소비 1.7 -4.4 -3.4 -3.9 4.0 3.6 3.8 설비투자 -7.5 4.2 0.9 2.6 4.5 7.8 6.2 지식재산생산물투자 3.0 2.8 3.0 2.9 3.0 4.0 3.5 건설투자 -2.5 1.9 -3.1 -0.7 -2.6 1.7 -0.4 상품수출 0.5 -3.2 -5.6 -4.5 5.4 4.2 4.8 상품수입 -0.8 -1.1 -2.5 -1.8 6.3 5.6 5.9 자료 : 한국은행 경제전망보고서 (2020년 8월)&cr;주) 전년동기대비 성장률을 의미합 &cr; 세계 경제는 COVID-19 확산과 이에 대응한 각국의 봉쇄조치 영향으로 2020년 반기 중 미국, 유로지역, 일본, 중국 모두 마이너스 성장을 기록하였으며, 국가별 코로나19 사태의 진정이 차별화되면서 글로벌 경기 회복 속도는 완만할 것으로 전망하였습니다. &cr; [세계 경제성장 전망] (단위 : %) 전망시점 2019년 2020년e) 2021년e) IMF 20.6월 2.9 -4.9 5.4 (선진국) 1.7 -8.0 4.8 (신흥국) 3.7 -3.0 5.9 OECD 20.6월 2.7 -6.0 5.2 Global Insight 20.7월 2.9 -5.3 4.7 자료 : 한국은행 경제전망보고서 (2020년 8월) &cr; 이처럼 COVID-19 사태가 확산됨에 따라 전세계적으로 실물경기 위축과 기업실적 악화 우려가 전망되고 있으며, 경제성장률 전망치가 지속적으로 하락 조정되면서 투자심리가 악화되는 모습을 보이고 있습니다. 이처럼 금융투자업자의 수익성은 국내외 경제상황 및 다양한 변수에 의하여 영향을 받으며, 금융투자업자의 위탁수수료 감소 등에 기인하여 영업실적 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 최근 금융투자회사의 양호한 수익성 개선 흐름에도 불구하고, 추가 변동성 심화 등으로 인해 당사의 수익성 또한 저하될 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 사-2. 금융투자회사의 수익구조 관련 위험&cr; &cr;국내 금융투자회사의 수익은 다양한 금융상품 및 금융서비스로부터 발생합니다. 금융투자회사의 수익구조 다각화를 위한 노력에도 불구하고, 아직까지 주식위탁수수료가 전체 수수료수익에서 높은 비중을 차지 하고 있습니다. 또한 시장금리나 주가지수 및 국내외 경제변수에 따라 금융투자회사의 수익성이 급격하게 변동 될 수 있습니다. 투자자분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 국내 금융투자회사의 손익구조는 수수료손익, 유가증권평가 및 처분손익, 파생상품 거래손익 등으로 구성되어 있습니다. 수수료손익은 주식수탁수수료 등 고객에게 금융 서비스를 제공하고 그 대가로 받는 수수료로 비교적 안정적인 수익원인 동시에 순영업손익에서 차지하는 비중이 매우 높습니다. 유가증권평가 및 처분손익은 금융투자회사가 자기자금으로 보유하고 있는 지분증권, 채무증권 등의 자산의 가격이 변동함에 따라 발생하는 손익이며, 파생상품거래손익은 증권 등을 기초자산으로 한 파생상품의 거래에서 발생하는 손익입니다. &cr; 국내 금융투자회사는 사업구조의 다변화를 꾀하며 금융 컨설팅을 제공하는 자산관리 사업의 추진, IB 및 Trading 분야에서 사업을 확대하는 등 해외 글로벌 투자은행을 벤치마크 삼아 사업구조를 탈바꿈하고자 노력하고 있습니다. 이러한 IB 부문의 활성화에 힘입어 인수주선수수료, 채무보증 관련 수수료, 매수 및 합병합수수료가 수수료수익에서 차지하는 비중은 점차 확대되고 있으며, 특히 채무보증 관련 수수료는 2015년 이후 꾸준히 증가하는 추세를 보이며 2019년 수수료수익의 16.3%의 비중을 차지하며, 2018년 대비 약 41.4% 증가하였습니다. 또한 2012년 이후 NCR 규제 완화에 따른 금융약정 제공 증가, 부동산 관련 구조화 금융 및 대체투자 수요 확대 등의 영향으로 자문수수료도 2018년 대비 약 33% 증가하며 수수료수익의 10% 비중을 차지하였습니다.&cr;&cr;증권사 수익 기반인 수탁수수료는 증권사간의 경쟁을 통하여 상당히 낮은 수준에 이르렀으며 이에 금융투자회사는 수익기반 다변화를 위해 다양한 사업 분야로의 진출 및 확장을 지속적으로 추진하여 자체 경쟁력을 강화하고 있습니다. 그러나 인터넷전문은행과 개인종합자산관리계좌(ISA)가 도입되는 등 금융권간 사업영역의 구분이 모호해지면서 고객과 자산확보 경쟁이 더욱 심화될 가능성이 존재합니다. &cr; [ 국내 증권사 주요 수수료 비중 ] (단위: 백만원) 구 분 2020년 1분기 2019년 1분기 2019년 2018년 2017년 2016년 2015년 2014년 수수료 수익 3,186,408&cr;(100%) 2,242,222 (100%) 9,432,670&cr;(100%) 9,626,989 (100%) 8,315,087&cr;(100%) 6,882,325&cr;(100%) 7,839,122&cr;(100%) 5,721,621&cr;(100%) 수탁수수료 1,432,479&cr;(45%) 891,283 (40%) 3,446,332&cr;(37%) 4,512,731 (47%) 3,997,468&cr;(48%) 3,395,479&cr;(49%) 4,545,029&cr;(58%) 3,257,721&cr;(57%) 인수주선수수료 221,553&cr;(7%) 214,893 (10%) 916,494&cr;(10%) 839,590 (9%) 792,962&cr;(10%) 620,821&cr;(9%) 549,737&cr;(7%) 410,578&cr;(7%) 집합투자증권취급수수료 149,323&cr;(5%) 134,299 (6%) 537,868&cr;(6%) 519,867 (5%) 472,471&cr;(6%) 397,141&cr;(6%) 440,799&cr;(6%) 415,148&cr;(7%) 자산관리수수료 56,412&cr;(2%) 48,008 (2%) 208,796&cr;(2%) 210,106 (2%) 189,051&cr;(2%) 193,919&cr;(3%) 230,600&cr;(3%) 180,764&cr;(3%) 자문수수료&cr;(매수 및 합병수수료) 331,823&cr;(10%) 199,205 (9%) 945,053&cr;(10%) 710,361 (7%) 646,011&cr;(8%) 585,970&cr;(9%) 661,453&cr;(8%) 434,909&cr;(8%) 파생결합증권 판매수수료 185&cr;(0%) 306 (0%) 1,274&cr;(0%) 1,010 (0%) 151&cr;(0%) 1,319&cr;(0%) 10,888&cr;(0%) 9,585&cr;(0%) 자료 : 금융감독원 금융통계정보시스템&cr; 주1) 증권사(국내법인 + 외국계지점) 기준&cr;주2) 2013년부터 증권사 결산월이 3월에서 12월로 변경(유화, 바로, 부국, 한양은 2014년부터 변경)&cr; 신영, 리딩, 코리아에셋, 맥쿼리, 노무라, 다이와는 결산월 미변경(3월 결산 유지) &cr;증권사 수익 기반인 수탁수수료는 증권사간의 경쟁을 통하여 상당히 낮은 수준에 이르렀으며 이에 금융투자회사는 수익기반 다변화를 위해 다양한 사업 분야로의 진출 및 확장을 지속적으로 추진하여 자체 경쟁력을 강화하고 있습니다. 그러나 인터넷전문은행과 개인종합자산관리계좌(ISA)가 도입되는 등 금융권간 사업영역의 구분이 모호해지면서 고객과 자산확보 경쟁이 더욱 심화될 가능성이 존재합니다. &cr;&cr;이러한 다각화 노력에도 불구하고 여전히 수탁수수료가 금융투자회사 전체 수수료 수익의 절반 가량을 차지하고 있어, 시장금리나 주가지수, 자산가격 등 경제변수의 변동에 따라 기업의 자산가치 및 금융투자회사의 수익성이 급격히 변동할 수 있다는 점을 투자자께서는 유의하여 주시기 바랍니다. 사-3. 금융투자회사의 자산구조에 따른 위험&cr; &cr;국내 금융투자회사의 자산은 상당부분 현금, 예치금 및 증권으로 구성 되어 있습니다. 가장 큰 부분을 차지하는 증권은 70~80%가 채권으로 구성되어 있으며 나머지는 기타 증권 및 주식으로 구성 되어 있습니다. 향후 금리변동 및 글로벌 경기환경의 변동에 따라 보유 채권의 평가 손익이 발생할 수 있으며, 채권 보유비중이 높은 금융투자회사의 수익성 또는 자산건전성 등에 부정적인 영향 을 줄 수 있으니, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. &cr;금융투자회사의 자산은 대부분 현금 및 예치금 (2020년 반기말 기준 19.5%) 과 증권 (2020년 반기말 기준 56.4%) 으로 구성되어 있습니다. 금융투자회사의 자산 중 가장 큰 부분을 차지하는 증권은 70~80%가 채권이며, 나머지는 기타 증권 및 주식으로 구성되어 있습니다. 최근 5년 간 금융투자회사의 총 자산 증가세가 지속되고 있는데, 이 중 유가증권의 증가가 총 자산의 증가세를 견인하고 있습니다. 이는 금융투자회사의 RP매도와 ELS 판매가 크게 증가함에 따라, 자금조달의 증가로 이와 연계한 국공채 등의 유가증권이 증가하였으며, 유가증권 이외에 대출채권과 기타자산 또한 증가세를 보이고 있기 때문입니다.&cr; [ 증권사(국내법인) 요약재무상태표 (자산) ] (단위: 백만원) 구분 2020년 반기말 2019년말 2018년말 2017년말 2016년말 2015년말 금액 구성비 금액 구성비 금액 구성비 금액 구성비 금액 구성비 금액 구성비 [현금 및 예치금] 115,579,014 19.5% 73,468,180 15.2% 76,462,325 17.4% 62,749,746 16.1% 59,682,137 16.8% 61,012,942 17.7% [증권] 334,498,540 56.4% 316,558,344 65.6% 273,431,204 62.3% 244,940,843 62.8% 234,794,551 66.0% 224,722,489 65.2% [파생상품자산] 12,310,068 2.1% 10,105,582 2.1% 8,229,853 1.9% 8,353,019 2.1% 9,169,568 2.6% 7,765,416 2.3% [대출채권] 55,330,018 9.3% 48,892,304 10.1% 46,910,776 10.7% 40,856,146 10.5% 29,421,035 8.3% 26,409,246 7.7% [유형자산] 2,314,041 0.4% 2,344,727 0.5% 2,003,189 0.5% 1,945,875 0.5% 2,028,235 0.6% 2,189,408 0.6% [CMA운용자산(종금계정)] - - 1,998 0.0% 4,995 0.0% 4,994 0.0% 28,010 0.0% 54,820 0.0% [리스자산(종금계정)] 157 0.0% 2,855 0.0% 35,881 0.0% 118,043 0.0% 260,006 0.1% 471,535 0.1% [기타자산] 75,164,511 12.7% 31,299,886 6.5% 31,669,478 7.2% 31,066,874 8.0% 20,579,764 5.8% 21,846,339 6.3% [자산총계] 593,196,352 100.0% 482,673,880 100.0% 438,747,708 100.0% 390,035,541 100.0% 355,963,298 100.0% 344,472,203 100.0% 자료 : 금융감독원 홈페이지 금융통계정보시스템&cr;주1) 국내 금융투자회사 및 국내소재 외국계 금융투자회사 법인 합계 기준&cr;주2) 회계연도 결산기 변경으로 회계기간이 상이함에 유의.&cr; 사업연도(2013) : 2013.4.1 ~ 2013.12.31(9개월)&cr; 사업연도(2014 이후) : 역년(Calendar Year)기준으로, 각 증권사별 회계연도를 고려하지 않음 RP매도는 증권사가 보유한 유가증권을 유동화하여 증권사가 자금을 조달하는 성격도 있으나, 실질적으로는 대고객 금융상품의 일종으로 조달된 자금의 일정 비율만큼에 대해 국공채 등 유가증권을 담보로 제공하는 것이 특징입니다. 한편, ELS 등 장외파생상품 판매의 경우 고객에 대한 상환의무가 증권사에 있는 만큼 증권사는 백투백헷지 또는 국공채와 주식을 통한 자체헷지를 하고 있습니다. 금융위기 당시 리만브라더스 파산으로 백투백헷지에 대한 위험성이 부각되며 최근에는 증권사의 자체헷지 비중이 높아지고 있는데, 이로 인해 증권사의 채권 비중이 증가하고 있습니다. RP매도에 따른 담보제공 물건과 ELS 등 파생결합상품에 대한 헷지 과정에서 상대적으로 위험이 작은 국공채 및 우량 회사채 등 채권에 대한 증권사의 수요가 높아지고 있으며, 이로 인해 증권사 보유 유가증권 중 채권의 비중은 전체자산의 약 60% 이상을 꾸준히 유지하고 있는 모습입니다.&cr; 채권은 금리의 변동에 따라 평가 손익이 발생하며, 기타증권 및 주식은 증시의 변동에 따라 평가손익이 발생하게 됩니다. 최근 몇 년간 증권업종 내 RP를 통한 자금조달이 증가하였으며, 이에 대한 담보 성격의 채권(국공채 위주) 규모가 증가하면서 국내증권사의 보유 채권규모는 큰 폭으로 확대되었습니다. 증권사의 자산 중 채권 비중이 커지면서 금리변동에 따른 채권가치 변동이 증권사 수익성에 중요한 영향을 미치고 있으며 이자율 하락 시 보유채권의 가격 상승으로 평가이익이 발생하게 되지만 이자율 상승 시 보유채권의 가격 하락으로 평가손실이 발생하게 됩니다. 금리상승을 대비해 채권의 듀레이션을 적절히 조절함으로써 평가손실을 최소화하는 전략을 구사하거나, 채권운용 과정에서 이자수익 증가분을 감안하면 채권운용에서의 실질적인 손실규모를 축소하는 등의 금리상승 리스크에 대한 대응력이 중요한 요소입니다. 그러나 금리인상이 예상외로 빠르게 진행되거나 금리상승폭이 시장의 기대치를 넘어서게 되는 경우 채권 보유분에 대해 평가손실이 반영됨으로써 수익성을 악화시킬 가능성이 상존하고 있습니다. &cr;&cr; 2019년 미중 무역분쟁에 따른 투자 및 소비 침체 등 대내외적 금융환경 변동성 확대 가능성이 상존하는 가운데 한국은행은 2019년 7월 및 10월 금통위에서 각각 기준금리를 0.25%p. 인하하였으며, 2019년 미국 FOMC는 7월, 9월,10월 총 3차례의 기준금리 인하를 단행하여 1.50%~1.75% 수준으로 기준금리를 하락 조정하였습니다.&cr;&cr;2020년 국내 경제성장률 전망치 하향 조정 등 경기에 대한 불확실성이 상존하는 가운데 중국과 아시아를 중심으로 시작된 COVID-19가 미국, 유럽 등 전세계적으로 확산되면서 장기화될 조짐이 보이자 미국 FOMC는 2020년 3월 3일 1.50%~1.75%에서 1.00%~1.25%로 0.5%p를 인하한 것에 이어, 3월 15일에도 0.00%~0.25%로 1%p를 인하하는 등 한달 새 1.5%p의 금리인하를 단행하였습니다. 이에 2020년 1월과 2월에 기준금리를 동결하였던 한국은행도 2020년 3월 임시회의를 개최하여 기준금리를 1.25%에서 연 0.75%로 0.5%p 인하하였고, 5월 28일 금통위에서도 2020년 마이너스 성장 전망과 수출부진 우려, COVID-19 확산에 대한 우려 등으로 0.75%에서 0.25%p 인하하면서 0.5%의 최저 기준금리로 조정하였습니다. 글로벌 채권금리의 변동성은 COVID-19의 확산 정도, 주요 선진국들의 경기회복세에 따른 통화정책 및 신흥국 경기 개선 여부, 미중 무역갈등, 유가 추이 등에 대한 불확실성 우려에 따라 확대될 가능성이 높습니다.&cr;&cr;최근 1년간 국고채 3년물 추이를 살펴보면, 2019년 10월 16일 1.320% 수준이었던 금리는 등락을 반복하다가 2020년 COVID-19가 전세계적으로 확산되자 지속적인 하락세를 나타내며 2020년 10월 16일 0.888%까지 하락하였습니다. 이번 COVID-19 사태로 안전자산 선호 및 미국의 제로금리 단행, 한국의 최저 기준금리 조정 등 시장 금리가 상승할 가능성은 제한적일 것으로 전망됩니다. 그러나 다양한 변수로 인하여 시중금리가 상승할 경우 채권보유 비중이 높은 증권사들의 수익성에 부정적인 영향을 줄 수 있으므로 이 점 유의하시기 바랍니다. [국고채 3년 및 5년물 금리 추이] (단위 : %) 국고채 3년 및 5년물 금리 추이.jpg 국고채 3년 및 5년물 금리 추이 자료 : 금융투자협회 채권정보센터, 최종호가수익률 기준 사-4. 금융투자회사의 대형화에 따른 위험&cr; &cr;2016년 8월 발표된 "초대형 IB 육성을 위한 종합금융투자사업자 제도 개선방안"에 이어, 2017년 5월 "초대형 투자은행 육성방안"이 발표되면서 금융투자회사의 대형화가 추진 되고 있습니다. 이로 인해 대형사와 중소형사 간의 수익 및 영업 격차가 확대될 가능성이 있습니다. 때문에 대형화를 통한 규모의 경제 확보, 또는 특화된 업무영역의 전문화를 이루지 못할 경우 수익성 악화로 이어질 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 정부는 2013년 08월 29일 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 개정을 통해 자본력, 위험관리 능력 등을 갖춘 자기자본 3조원 이상의 증권사에게 기업 신용공여 업무를 허용하는 등 신성장 동력 산업과 대규모 해외 프로젝트 등을 지원할 수 있는 투자은행 출현을 위해 종합금융투자사업자 제도를 도입했습니다. 이어 2016년 8월 2일 보도자료를 통해 '초대형 투자은행 육성을 위한 종합금융투자사업자 제도 개선방안'을 발표하였습니다. 이에 따르면 자기자본 4조원 이상 증권사는 발행어음제도, 자기자본 8조원 이상 증권사는 종합투자계좌(IMA)가 허용되며, 건전성 규제 완화 등의 인센티브 부여가 가능합니다. 이러한 정부의 정책에 대응하여 국내 주요 대형 증권사들은 2016년 이후 합병, 증자 등을 통해 자기자본을 확대하였으며, 2017년 11월 자기자본 4조원 이상 5개사(KB증권, 미래에셋대우, NH투자증권, 삼성증권, 한국투자증권)에 대해 초대형 IB 지정이 완료되었습니다.&cr; &cr; 초대형 IB 업무의 핵심은 ① 수신기반(자기자본 200% 한도 발행어음) 보유, ② 기업여신 확대, ③ 규제 완화(NCR II 적용, 발행어음 레버리지규제 제외)로 이미 자기자본4조원 이상 증권사들의 수익구성과 영업행태에 변화가 나타나고 있습니다. 대상 대형사들의 수지 구조상 IB 비중이 확대되고 있으며, 이의 선행지표 성격인 기업여신(대출금, 매입대출채권, 사모사채 등) 규모가 증가하고 있습니다. 대형 증권사들의 적극적인 자본확충과 금융당국의 대형 증권사 중심 정책방향 기조를 고려할 때, 향후 증권업 수익구조 패러다임의 변화와 대형 증권사와 중소형 증권사의 양극화 현상은 보다 심화될 것으로 예상됩니다.&cr; [ 자기자본 수준별 인센티브 제공 방안 ] 자기자본 3조이상~4조미만 4조이상~8조미만 8조이상 1. 기존 제도상 허용된 업무 프라임브로커 업무 ㅇ ㅇ ㅇ 기업신용공여 ㅇ (기업신용공여를 여타 신용공여와 별도로 자기자본 100%로 확대) ㅇ (좌동) ㅇ (좌동) 2. 금번 대책에서 추가 허용ㆍ규제 완화된 업무 < 기업금융을 위한 새로운 자금조달 수단 허용 > 발행어음 - ㅇ (자기자본 200% 한도) ㅇ (좌동) 종합금융투자계좌 - - ㅇ < 원활한 기업금융 제공을 위한 규제개편 > 레버리지 규제 &cr;적용 제외 - ㅇ (발행어음 한정) ㅇ (발행어음, 종투계좌 한정) 새로운 건전성 규제체계 마련 ㅇ ㅇ ㅇ 신용공여 한도 증액 * 기업 대출을 별도로 자기자본 100%까지 허용 ㅇ ㅇ ㅇ <신규업무 확대를 통한 종합 기업금융서비스 제공 > 다자간 비상장주식 매매ㆍ중개 업무 ㅇ ㅇ ㅇ 기업환전 등&cr;일반 외국환 업무 - ㅇ ㅇ 부동산 담보신탁 - - ㅇ < 글로벌 사업역량 확충 > 정책금융기관, &cr;국부펀드 협력 강화 ㅇ ㅇ ㅇ 성장사다리 펀드&cr;해외 M&A 지원 ㅇ ㅇ ㅇ 자료 : 금융위원회 '초대형 투자은행 육성을 위한 종합금융투자사업자 제도 개선방안' 보도자료 (2016.08.02 기준) &cr; 또한, 금융위원회는 2017년 5월 "초대형 투자은행 육성방안" 및 "공모펀드 시장 활성화"를 위한「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 」및「금융투자업규정」개정을 통해 초대형 투자은행 육성 방안을 구체화 했습니다. 본 개정안의 주요 내용은 다음과 같습니다.&cr; [ 초대형 투자은행 육성방안 시행을 위한 자본시장법 시행령 등 개정 ] 1. 종합금융투자사업자 신규 업무 부여 &cr;&cr;1-1. 자본력이 충분한 종합금융투자사업자에게 새로운 자금조달방식을 허용하여 기업금융 활성화를 지원&cr;-자기자본 4조원 이상 회사에 단기금융업무(만기가 1년 이내인 어음의 발행, 할인, 매매, 중개, 인수, 보증 업무) 허용&cr;-자기자본 8조원 이상 회사에 종합투자계좌 업무(고객으로부터 예탁 받은 자금을 통합하여 기업금융자산 등에 운용하고 수익을 고객에게 지급하는 것을 목적으로 개설한 계좌) 허용 &cr;1-2. 모든 종합금융투자사업자에 비상장주식에 대한 내부 주문 집행 허용 &cr;&cr;2. 단기금융업무 및 종합투자계좌업무 관련 영업행위준칙&cr;&cr;2-1. 단기금융/종합투자계좌 운용자산의 구분 관리&cr;-단기금융업무 운용자산은 별도의 자산부채현황표ㆍ손익계산서를 작성&cr;-종합투자계좌 운용자산은 자기신탁을 통해 구분관리&cr;&cr;2-2. 단기금융/종합투자계좌 예탁금 운용 규제&cr;-기업금융 최소운용비율(단기금융 50%, 종합투자계좌 70%)을 적용&cr;-부동산 관련 자산에 대한 운용규제 설정&cr; 부동산, 부동산 개발과 관련한 대출, 부동산 관련 증권 등&cr;(부동산집합투자기구에서 부동산으로 인정되는 자산과 동일)&cr;&cr;i) 단기금융업무 및 종합투자계좌 수탁금으로 투자한 부동산 관련 자산은 기업금융의무비율 산정시 제외&cr; (부동산 관련자산을 기업금융관련 자산으로 불인정)&cr;ii) 부동산 관련자산은 기업금융관련자산에 투자하고 남은 여유자금으로만 투자할 수 있도록 하되 그 &cr; 한도는 수탁금의 30%로 제한&cr; 여전사의 PF대출 한도(30%) 및 현행 금융투자회사 리스크관리 모범규준상 부동산PF 대출한도(30%) 등&cr; 을 감안&cr;iii) 고객의 환매에 효과적으로 대응할 수 있도록 단기금융업무 및 종합투자계좌 운용자산에 각각 유동성&cr; 비율 규제를 설정&cr; 1개월 및 3개월이내 만기가 도래하는 부채와 동일한 수준으로 동일 기간내에 현금화가 가능한 유동성 &cr; 자산을 보유할 것을 의무화(구체적인 계산방식은 금융투자업규정 시행세칙에서 정할 예정)&cr;&cr;2-3. 기업금융 최소운용비율 산정을 위한 기업금융관련자산 정의&cr;① 기업에 대한 대출 및 어음의 할인ㆍ매입&cr;② 발행시장에서 직접 취득한 발행인이 기업인 증권&cr;③ 유통시장에서 취득한 코넥스주식 및 A등급이하 회사채&cr;④ 프로젝트파이낸싱을 위해 설립된 특수목적회사에 대한 출자지분 및 대출채권&cr;⑤ 실물지원 관련 간접투자기구에 대한 출자지분&cr; PEF, 기업금융특화 전문투자형사모펀드, 창투조합, 벤처조합 등&cr;&cr;2-4. 실적배당상품인 종합투자계좌의 특성을 감안하여 편입 재산에 대한 평가 의무 및 고유재산과 거래시 행위 준칙을 도입&cr;&cr;-최소 분기 1회 공모펀드와 동일한 방법으로 시가평가 실시&cr;- 종합투자계좌 재산과 고유재산을 거래하는 경우, 펀드간 자전거래에 준하는 기준을 준수하도록 의무 &cr; 부과&cr; ① 예탁자 이익에 반하지 않을 것, ② 공정가액 거래, ③ 준법감시인 사전확인&cr;&cr;2-5. 종합투자계좌 수탁금에 비례한 손실충당금 적립의무 손실발생시 우선충당을 위해 이익금 적립의무 &cr; 부과&cr; 종합투자계좌 수탁액의 5%가 될 때까지 운용보수의 25%를 적립하고 손실발생시 특별유보금을 우선하여충당&cr;&cr;3.종합금융투자사업자의 자기자본 요건 조정&cr;&cr;종합금융투자사업자의 충실한 손실감내능력 확보를 위해 부채성 자본인 신종자본증권(조건부 자기자본)으로 조달한 자금은 자기자본(3조ㆍ4조ㆍ8조원) 산정시 제외&cr; 다만, 순자본비율(NCR) 산정시에는 기존과 동일하게 영업용순자본에 산입&cr;&cr;4.종합투자사업자의 건전성 규제 정비&cr;&cr;□ 종합금융투자사업자가 보다 적극적으로 모험자본 공급기능을 수행할 수 있도록 신용공여 등과 관련한 건전성 규제를 재정비&cr;&cr;① 단기금융업무ㆍ종합투자계좌 운용자산은 레버리지비율[(총자산/자기자본)≤1,100%] 산정시 제외&cr;&cr;② 대출자산의 위험수준에 따라 건전성 부담이 결정되는 새로운 NCR지표 적용&cr; (현행) 만기1년 이상인 대출채권은 영업용순자본에서 대출채권전액을 차감&cr; (개선) 영업용순자본에서 차감하지 않고, 신용위험액[위험값 0%∼ 32%]에 반영&cr;&cr;③ 종합금융투자사업자의 유동성 관리를 강화하기 위해 원화 유동성지표 도입(자산전체, 단기금융업무 운용자산, IMA운용자산에 각각 적용)&cr; 1개월 및 3개월이내 만기가 도래하는 부채와 동일한 수준으로 동일 기간내에 현금화가 가능한 유동성 자산을 보유할 것을 의무화&cr;&cr;④ 대출채권등에 대한 대손충당금 적립률을 은행과 동일하게 조정&cr; 정상(0.5%→0.85%), 요주의(2%→7%), 고정(20%유지), 회수의문(75%→50%), 추정손실(100% 유지)&cr;&cr;⑤ 종합금융투자사업자 경영실태평가항목에 종합투자계좌 수탁금을 감안한 자본적정성 계량항목을 추가(구체적 계산방식은 금융투자업규정 시행세칙에 위임)&cr; 예) 종합투자계좌 수탁금의 일정비율을 NCR 분모인 필요유지자기자본에 합산 등&cr;&cr;5.M&A로 인한 거래소지분 예외적 초과 보유 인정 근거 마련&cr;&cr;□ 거래소 지분 초과보유한도의 예외사유로 거래소 주주인 회사가 거래소 주주인 다른 회사를 합병하는 경우를 추가하고, 이 경우 초과지분에 대한 의결권 행사를 제한 자료 : 금융위원회「초대형 투자은행 육성방안」및「공모펀드 시장 활성화」를 위한 자본시장법 시행령 및 금융투자업규정 개정 보도자료(2017.05.02)) &cr;종합금융투자사업자에 대한 인센티브 제공은 증권사의 경영환경을 변화시킬 것으로 예상됩니다. 한편, 초대형 투자은행에 대한 인센티브들 가운데 발행어음 등 단기금융업의 경우 증권사의 신용을 기반으로 만기 1년 이내의 어음을 발행하고 이를 일반 투자자들에게 금융상품으로 판매하여 자금을 조달하는 형식으로 진행됩니다. 한국투자증권, NH투자증권과 KB증권은 각각 2017년 11월, 2018년 05월, 2019년 05월에 발행어음 업무를 인가받았고, 미래에셋대우와 삼성증권은 업무 인가를 위한 심사가 진행 중에 있습니다. 발행어음 업무는 5개 증권사들이 인가를 받아 발행 한도를 모두 채운다면 그 규모는 약 54조원에 달할 것으로 예상됩니다. &cr;&cr; 해당 개정안을 통해 규모의 경제 실현이 가능한 대형 증권사와 특정 업무영역에 특화된 중소형 증권사 위주로 시장재편이 예상되며 이로 인해 급변하는 시장환경에 적절히 대처하지 못할 경우 도태되거나 지속적인 수익성 유지가 어려울 수 있습니다. 투자자께서는 이러한 금융환경의 변화를 참고하시어 투자 판단에 임하여 주시기 바랍니다. 사-5. NCR개선방안 및 레버리지비율 규제에 따른 위험&cr; &cr;NCR개선방안과 레버리지비율규제에 따라 향후 대형 금융투자회사의 투자여력이 상대적으로 확대되어 투자은행업무, PI, 해외사업 등에 대한 활발한 영업이 가능 해지는 반면, 중소형 금융투자업자들은 영업활동에 제약 이 발생할 가능성 이 있습니다. 또한, 금융당국은 레버리지비율을 도입하여 경영실적이 부진하고 재무건전성이 취약한 금융투자회사에 대한 관리를 강화하고 있습니다. 이러한 규제의 강화 또는 도입은 증권사의 투자형태, 리스크 프로파일, 수익구조, 자금조달구조에 영향을 미칠 것으로 판단 되므로, 투자자께서는 개정된 NCR 제도 개선 및 레버리지 규제의 도입이 금융투자사업에 미치는 영향 에 유의하시기 바랍니다. &cr;영업용순자본비율(NCR)은 금융투자업자가 재무적 곤경에 처한 상황에서도 금융시스템 전반에 큰 영향을 주지 아니하고, 자체 청산이 가능할 정도의 충분한 유동자산을 보유할 것을 요구하는 국제증권관리위원회기구의 원칙에 따라 증권사 보유자산의 잠재적 손실에 대한 대응능력을 수치화한 것입니다.&cr;&cr;금융투자업의 경우, 1997년 4월에 도입된 영업용순자본비율이 감독당국의 적기시정조치, 거래소 회원자격, 국고채 전문 딜러 평가 등이 기준으로 다양하게 활용되면서 금융투자업 업무 전반을 광범위하게 규율하는 자기자본규제기준으로 사용되어 왔습니다. 그러나 현행 NCR은 개별회사 기준으로 산출되며, 자회사의 위험수준에 관계없이 자회사 출자금을 영업용순자본에서 전액 차감함으로써 자회사의 위험에 대한 적절한 리스크 평가가 이루어지지 않았습니다.&cr; 이에, 금융위원회는 2013년 12월 '자본시장의 역동성 제고를 위한 방안'의 세부계획의 일환으로 '증권회사 영업용순자본비율(NCR) 제도 개선방안(이하 'NCR개선방안')'을 발표하였습니다. NCR개선방안은 자기자본 1조원(2013년 12월 말 기준)이상 8개 증권사를 대상으로 2015년 동안 시범실시하고, 2016년부터 실시된 NCR개선방안의 주요 내용은 아래 표와 같습니다.&cr; [NCR 개선방안 주요 내용] 개선방안 주요내용 NCR 산출방식 변경 필요 유지자본 대비 (영업용순자본-총위험액) 비율로 변경 연결 NCR 기준도입 종속회사를 보유하고 있는 모든 증권사에 연결 NCR 적용 영업용 순자본 인정범위&cr;및 위험값 조정 1. 신용공여 등 1년이내 대출, M&A/IPO 관련 대출은 신용위험으로 반영&cr;2. 잔존만기 1년 초과 예금 및 예치금은 영업용 순자본으로 인정&cr;3. 장내 자기매매 관련 미수금도 위탁 매매와 동일하게 위험값 '0' 적용 자료 : 금융위원회 보도자료 (2014.04.08.) NCR개선방안에 따라 산출체계는 기존 '영업용순자본/총위험액 * 100' 에서 (영업용순자본-총위험액)/인가업무 단위별 법정 필요자기자본의 70%로 변경되었습니다. 새로운 산출체계에 따르면 대형 금융투자회사들은 투자여력이 확대되어 활발한 영업이 가능해지는 반면, 중소형 금융투자회사들은 영업에 제약이 발생할 가능성이 있습니다. 그 이유는 분모인 법정 필요자기자본이 라이센스 취득 여하에 따라 최대값으로 고정되는 한편, 분자인 순자본은 금융투자회사의 자기자본 규모에 따라 상대적으로 큰 차이를 보이기 때문입니다.&cr; [금융투자업 라이센스 법정 필요자본] (단위 : 억원) 항목 구분 법정 필요자본 필요자본 70% 투자매매 증권 500 350 투자매매 채무증권 200 140 투자매매 국채, 지방채 및 특수채 75 53 투자매매 지분증권 250 175 투자매매 집합투자증권 50 35 투자매매 장내파생상품 100 70 투자매매 장외 파생상품 900 630 투자중개 증권 30 21 투자중개 채무증권 10 7 투자중개 지분증권 10 7 투자중개 집합투자증권 10 7 투자중개 장내파생상품 20 14 투자중개 장외파생상품 100 70 투자중개 신탁재산 250 175 합계 2,505 1,754 자료 : 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 - 인가업무 단위 및 최저자기자본 &cr;한편 2014년 10월 증권사 NCR제도 개편방안과 함께 금융위원회에서는 증권사 NCR제도 개편방안과 금융규제 개혁방안 등 그 동안 발표한 대책들의 후속 조치를 위한 금융투자업규정 및 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 개정안을 의결하였습니다. 이에 따라 2016년부터는 개편된 NCR제도의 전면 시행과 함께 적기시정조치 기준으로 레버리지 비율을 도입하여 경영실적이 부진하고 재무건전성이 취약한 증권사에 대한 관리가 강화되었습니다. 2년 연속 당기손익이 적자이고 레버리지 비율이 900% 이상인 회사 또는 레버리지 비율이 1,100% 이상인 회사는 경영개선권고를, 2년 연속 당기순이익 적자이고 레버리지비율이 1,000% 이상인 회사 또는 레버리지비율이 1,300% 이상인 회사는 경영개선요구를 받게 됩니다. &cr;&cr; 최근 저금리 기조속에 금융투자회사가 발행하는 ELS와 RP에 투자자가 많이 몰린것에 기인하여, 최근 레버리지 비율은 다시 증가하여 국내 금융투자업의 레버리지 비율은 2020년 반기말 기준 732.63%을 기록하였습니다. 2016년말부터 레버리지 비율은 지속적으로 증가하는 추세이며, 이로 인하여 향후 금융투자회사의 레버리지 비율 증가를 관리하기 위해 부채성 상품의 발행과 판매를 조절할 수 있어 영업력과 수익성에 영향이 발생할 가능성이 있습니다.&cr; [ 금융투자업자의 레버리지비율 추이 ] (단위 : 백만원) 항목 2020년 반기말 2019년말 2018년말 2017년말 2016년말 2015년말 총자산 465,268,393 415,017,175 381,195,827 330,904,364 311,629,601 146,452,598 자기자본 63,506,663 61,000,868 55,883,198 51,671,253 47,571,775 20,344,189 레버리지비율 732.63% 680.35% 682.13% 640.40% 655.07% 719.87% 자료 : 금융통계시스템&cr;주1) 레버리지비율 : 총자산/ 자기자본&cr;주2) : 국내증권사 및 국내 소재 해외증권사 계 기준 &cr;자기자본 3조원 이상인 금융투자회사는 종합금융투자사업자 지정 신청 자격을 얻는데, 종합금융투자사업자로 지정되면 대출채권의 위험 수준에 따라 부담 정도가 달라지는 새로운 NCR 지표를 적용받습니다. 새로운 NCR 지표에 따르면 일반 증권사는 부동산대출시 대출채권 전액이 영업용순자본에서 차감되나, 자기자본 3조 이상의 대형사는 대출채권의 8~12% 정도만 차감이 되는 등, 상대적으로 NCR비율 산정시 우위를 점할 수 있습니다. 이에 메리츠종합금융증권이 전환상환우선주 발행 등을 통해 종합금융투자사업자를 신청하였으며, 2017년 11월 종합금융투자사업자로 지정되었습니다. 그 밖에 다른 증권사들도 자기자본을 확충하고 있는 상황이며 앞으로도 정부에서 초대형 IB 육성을 위한 흐름을 이어나갈 만큼, 중소형 금융투자회사는 대형 금융투자회사대비 열위에 놓일 위험성이 있습니다. 투자자분께서는 NCR 개선방안이 금융투자업에 미칠 영향에 대해 양지하시어 투자 판단에 임하시기 바랍니다. ※ 참고 - [증권사 NCR 규제체계 개편 안내]&cr;&cr;1. 개요&cr;금융위원회는 2014년 10월 29일 제19차 정례회의에서 「증권사 NCR제도 개편방안」,「금융규제 개혁방안」등 그동안 발표한 대책들의 후속조치를 위한 「금융투자업규정」및「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」개정안을 의결함&cr;&cr;2. 주요 개정사항&cr;[증권사 NCR 규제체계 개편]&cr;① 기존 영업용순자본비율 제도를 개편한 순자본비율 제도를 도입하고, 2016년부터 투자매매중개업자에게 의무 적용함(조기적용을 원하는 경우 2015년부터 신 체계 적용 가능)&cr; ncr 개편.jpg ncr 개편 ② 아울러 변경된 산식에 맞추어 적기시정조치 요건을 개편&cr;[적기시정조치 부과 NCR 요건(%)] 구 분 적기시정조치 수준 경영개선권고 경영개선요구 경영개선명령 산출체계 현행 150 120 100 개정 100 50 0 &cr; ③ NCR제도가 증권사 M&A 등 해외진출 등에 장애가 되지 않도록 2016년부터 연결회계기준 NCR 제도 시행&cr;&cr;- 기존 NCR제도에 의할 경우 증권사의 자기자본 투자시 NCR 비율이 큰폭으로 하락(영업용순자본 차감)하여 적극적인 투자에 장애요인으로 작용&cr;- 연결 NCR 시행 이전에도 증권사간 M&A에 따른 출자지분에 대해서는 영업용순자본 차감항목에서 제외하여 증권사간 M&A 지원&cr;&cr;④ 영업용순자본 산정시 차감항목을 합리적으로 조정&cr;&cr;- 종합금융투자사업자의 신용공여 중 1년 이내 대출, M&A 관련 대출 등은 영업용순자본 차감항목에서 제외 &cr;- 일반 증권사의 경우 금감원에 신용공여 관련 내부통제기준을 승인받은 경우 M&A 관련 대출 등을 차감항목에서 제외 &cr;① 신용공여, 지급보증 총액을 자기자본 이내로 관리&cr;② 동일인 및 신용위험을 공유하는 자에 대한 신용공여, 지급보증 총액을 자기자본의 25% 이내로 관리&cr;③ 부득이하게 ①,②의 기준을 위반시 1년내 시정&cr;- 잔존만기 1년 초과 예금ㆍ예치금도 영업용순자본으로 인정 &cr; ■키움저축은행, 키움YES저축은행 (저축은행업) &cr; 아. 저축은행의 정책변화 관련 위험&cr; &cr;국내 상호 저축은행 시장은 1972년 350개 회사에서 외환위기, 금융위기 등을 거치며 2020년 반기말 기준 79개회사가 영업 중입니다. 저축은행 업계는 부실정리, 건전성 감독 강화 등을 위하여 구조조정 을 겪었습니다. 상호저축은행법의 개정 및 금융위원회의 민간서민금융회사 역할 강화 방안 등, 향후 저축은행 업계의 규제가 강화될 경우 이에 따른 신규인력 및 조직운영으로 인한 추가적인 비용이 발생할 수 있으며, 사업 영위에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 국내 저축은행은 1972년 사금융 양성화 조치에 따라 서민·중소기업 금융 지원을 위한 금융회사로 출범했습니다. 출범 당시 350개에서 외환위기, 금융위기 등을 거치면서 2010년 06월 106개로 줄어들었고 저축은행 사태를 거치고 2020년 반기말 기준 79개사가 영업 중입니다.&cr;&cr;지난 2011년 이래로 저축은행 업계는 부실정리, 건전성 감독 강화 등에 정책적 주안점을 두어 저축은행 구조조정은 큰 폭으로 이루어졌습니다. 상호저축은행법의 2013년 7월 및 8월 개정으로 저축은행내에 여신심사위원회, 감리부서, 감사 지원조직 등의 설치가 의무화되었으며 이에 대한 하위법령 작업 등을 통해 2014년 2월부터 개정된 법률안이 시행되었습니다. 2차 법률안 또한 국회에서 통과되어 저축은행 임원 및 대주주에 대한 준법교육 강화, 중앙회의 독립성 및 공공성 확보를 위한 지배구조 개선 관련 규정이 강화되어 2015년 8월부터 시행되었습니다. 또한 자체 신용평가시스템(CSS: Credit Scoring System)구축이 어려운 저축은행의 경우, 중앙회의 표준 CSS를 활용토록 하고, 표준 CSS를 지속적으로 개선하여 은행권 수준으로 고도화 될 예정입니다. 이에 따라 저축은행들이 경영 효율성 제고를 위해 계열사 합병 절차를 진행했으며, 저축은행업계 1, 2위사인 HK저축은행, SBI저축은행을 비롯하여 중소형 저축은행의 계열사 통폐합이 마무리되었습니다. 이와 같은 통폐합의 영향으로 구조조정이 본격화된 2011년도에 비하여 2020년 반기말 기준 영업중인 저축은행수는 105개에서 79개로 약 24.8%가량 감소한 데에 반하여 임직원수는 2011년 8,480명에서 2020년 반기말 9,548명 으로 증가하였습니다. 이처럼 향후 저축은행업계의 규제 변화에 따라 인력 및 조직을 운영하는데 추가적인 비용이 발생할 수 있으며, 이는 저축은행업계의 영업 환경 및 수익에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.&cr; [상호저축은행 현황] 구분 2020년 반기 2019년 2018년 2017년 2016년 2015년 회사수(개) 79 79 79 79 79 79 임직원수(명) 9,548 9,418 9,181 9,029 9,064 8,451 BIS기준 자기자본비율(%) 17.27 17.13 16.77 15.03 16.55 16.88 고정이하여신비율(%) 5.37 5.56 6.00 5.39 7.77 11.58 대손충당금적립비율&cr;(총여신대비,%) 4.84 4.72 4.69 4.4 5.05 6.83 대손충당금적립비율&cr;(요적립액대비,%) 106.45 112.16 115.41 124.59 114.74 112.60 총자산순이익률(%) - 1.68 1.44 1.67 1.61 0.76 자기자본순이익률(%) - 14.50 15.02 18.29 20.75 9.03 자료: 금융통계정보시스템&cr;주1) 회사수, 임직원수(합계값), BIS기준자기자본비율, 고정이하여신비율, 대손충당금적립비율, 총자산순이익률, 자기자본순이익률(평균값) 기재&cr; 주2) 총자산순이익률 및 자기자본순이익률의 경우 연단위 수치만 존재 &cr;저축은행의 부실정리가 점차 마무리 단계에 들어서면서 2015년부터 현재까지 저축은행의 자산성장세는 대출자산을 중심으로 빠르게 증가하고 있습니다. 기업대출의 경우 부동산 경기 활성화에 따른 부동산 관련 대출이 증가하였고, 은행의 여신심사 강화 및 대부업계 저축은행을 중심으로 한 가계신용대출 확대가 결합되면서 빠른 자산 성장세가 지속되고 있습니다. 다만, 빠른 성장세에 대한 선제적 대응으로서 금융당국의 규제 강화 추세가 지속되고 있어 현재의 성장속도는 점차 둔화될 것으로 보입니다. &cr; [저축은행 총자산 성장성 추이] (단위 : 백만원) 구분 2020년 6월말 2019년12월말 2018년12월말 2017년12월말 2016년12월말 2015년12월말 금액 구성비 금액 구성비 금액 구성비 금액 구성비 금액 구성비 금액 구성비 현금 및 예치금 10,763,074 13.0% 10,154,060 13.2% 8,489,040 12.2% 6,422,378 10.8% 6,906,611 13.2% 5,896,673 13.4% 유가증권 2,634,961 3.2% 2,176,076 2.8% 1,816,749 2.6% 1,597,894 2.7% 1,478,289 2.8% 1,750,438 4.0% 대출채권 66,442,418 80.5% 62,362,756 80.8% 56,730,408 81.6% 49,120,158 82.3% 41,337,836 79.0% 33,481,946 76.3% 유형자산 869,526 1.1% 843,667 1.1% 807,436 1.2% 836,075 1.4% 850,218 1.6% 869,290 2.0% 기타자산 1,820,610 2.2% 1,622,582 2.1% 1,672,091 2.4% 1,720,800 2.9% 1,777,645 3.4% 1,863,108 4.2% 자산총계 82,530,589 100.0% 77,159,141 100.0% 69,515,724 100.0% 59,697,305 100.0% 52,350,599 100.0% 43,861,455 100.0% 자료 : 금융감독원 금융통계정보시스템, 저축은행 합계 &cr;또한, 기존 담보부대출 중심의 사업방식 유지, 최고이자율 인하, 경쟁심화 등으로 수익창출능력이 개선되기 어려울 것으로 보이며, 동시에 경기침체 지속에 따른 부동산 관련 대출 및 중·저신용자 위주의 가계대출의 건전성 저하 위험이 상존하고 있습니다. 특히, 최근 정부주도하의 부동산 시장 규제가 강화되고 있는 가운데, 시장금리 증가에 따른 부동산 시장 위축, 미분양주택규모 확대 추세 등을 감안할 때 부동산관련 대출 비중이 높은 기업대출 부문의 자산건전성에 대한 모니터링이 필요합니다.&cr;&cr;2011년 이후 영업정지된 대형 저축은행의 영업양수는 대부분 국내 금융지주사와 대부업 계열을 중심으로 이루어졌습니다. 이에 현재 모기업의 우수한 브랜드 가치와 장기간의 개인신용대출 업력을 기반으로 상대적 경쟁력을 확보할 가능성이 있습니다. 고객예수금의 높은 이자율을 감당할 수 있는 고수익 신상품의 개발능력과 고수익에 수반되는 자산건전성 저하 위험 등에 대한 리스크관리 능력배양에 따라 저축은행간 실적은 차별화가 진행될 가능성이 있습니다.&cr;&cr; 한편, 저축은행업계는 최근 금융당국의 가계대출 축소 움직임에 따른 대출 규제의 영향을 받을 것으로 보입니다. 저신용자 및 다중채무자의 비중이 높은 저축은행의 차주 구성을 감안할 때, 금융시장 불확실성 확대에 따른 금리인상으로 한계 차주의 이자부담이 가중될 가능성이 존재하며, 이로 인해 채무상환능력이 저하될 경우 가계대출부문 부실이 확대될 가능성이 존재합니다. &cr;&cr; 이러한 선제적 규제의 일환으로 2018년 4월 금융위원회는 과도한 대출 증가를 막기 위한 '저축은행 예대율 규제 도입방안'을 발표하였습니다. 이에 따라 금융당국은 상호저축은행이 준수해야 할 재무건전성에 관한 사항으로 예금 등에 대한 대출금 비율 규제를 신설하였으 며, 2020년 110%, 2021년 100%로 단계적으로 적용을 도입하였습니다. 이러한 예대율 규제 도입으로 기존 고금리대출의 비중이 줄어들어 업계 전체의 수익성이 일부 악화될 가능성이 존재합니다. 투자자분들께서는 유의하시기 바랍니다. &cr; ■키움투자자산운용(집합투자업) &cr; 자. 자산운용업계의 경쟁 과열에 따른 수익성 악화 위험&cr; &cr;국내 자산운용업의 경우 2008년 글로벌 금융위기에서 투자손실을 경험한 투자자들의 이탈과 불확실성에 따른 안전자산 선호, 그리고 대체상품의 등장으로 펀드 수탁고는 추세적 상승을 보이지 못 하였습니다. 또한 2015년 10월 금융당국은 사모펀드 규제 완화를 통한 자산운용산업 발전을 목표로 자본시장법을 개정하였으며, 2016년 5월 증권회사의 사모펀드운용업 진입을 허용하는 자산운용사 인가정책 개선방안을 발표하였습니다. 이로 인 하여 자산운용사의 수는 2015년말 96개에서 2020년 1분기말 300개 업체로 급격히 증가하는 모습을 보이고 있습니다. 향후 자산운용업내 특화된 경쟁력 및 시장지위를 확보하지 못할 경우 제도적 시장위험에 직면할 수 있을 것으로 전망됩니다. 투자자께서는 투자시 이 점 유의하시기 바랍니다. &cr;자산운용업이란 투자신탁의 설정 및 해지, 투자신택자산의 운용 및 운용지시, 투자회사재산 운용 등의 사업을 영위하는 산업입니다. 국내 자산운용업의 경우 주식형 펀드 활성화와 Money Move 현상 본격화로 2004년 이후 급격한 성장세를 시현했지만, 2008년 글로벌 금융위기에서 투자손실을 경험한 투자자들의 이탈과 불확실성에 따른 안전자산 선호, 그리고 대체상품의 등장으로 펀드 수탁고는 추세적 상승을 보이지 못하고 있습니다.&cr;&cr; 2020년 반기말 기준 자산운용사의 운용자산 규모는 1,200조원(투자일임 505조원, 펀드 686조원 등)으로 전년 대비 44조원(약 3.8%) 증가하였습니다. 부문별로는 펀드수탁고와 투자일임계약고가 각각 전년 대비 27조원과 18조원 증가하였습니다. 한편, 사모펀드와 투자일임 등 기관투자자들을 대상으로 하는 자산운용은 2015년부터 꾸준히 증가하고 있습니다. PEF의 경우 2019년말 기준 279억원에서 2020년 반기말 기준 282억원으로 약 3억원 증가하였습 니다.&cr; [자산운용사 운용자산 추이] (단위 : 억원) 구분 펀드 PEF 일임 자문 소계 2020.2Q 6,859,763 28,238 5,046,925 69,896 12,004,821 2019 6,587,963 27,876 4,868,838 79,637 11,564,315 2018 5,442,839 28,652 4,677,289 68,936 10,217,716 2017 5,068,524 22,694 4,524,242 67,185 9,682,645 2016 4,623,949 27,760 4,376,493 60,403 9,088,605 2015 4,135,853 39,994 3,969,054 45,087 8,189,988 2014 3,713,921 32,191 3,034,207 40,880 6,821,199 자료 : 금융투자협회 한편 펀드 종류별로 살펴보면 주식형펀드는 2009년 약 126조원에 달하였던 펀드 규모가 2020년 3분기말 기준으로 71조원으로 약 44%의 규모 감소하였습니다. 반면, 채권형 펀드와 혼합채권형 펀드는 2011년 말 64조원에서 성장을 거듭하여 2020년 3분기말 기준 131조원으로 그 규모가 약 두 배 이상 증가하였습니다. 또한, 최근에는 부동산 펀드와 특별자산 펀드의 규모도 빠르게 증가하는 추세입니다. 부동산 펀드는 2014년말 30조원대였던 규모에서 2020년 3분기말 기준 107조원으로, 특별자산 펀드는 2014년말 32조원에서 2020년 3분기말 105조원으로 증가하였습니다. 이는 투자자들이 저성장 기조에 안정적으로 수익을 창출하는 실물펀드에 관심을 보이기 시작하면서 대체투자 투자수요가 급증한 데에 기인합니다. &cr; [자산운용사 펀드 구성 및 규모 추이] (단위 : 조원) 기준&cr;일자 증권 단기&cr;금융 파생형 부동산 실물 특별&cr;자산 혼합&cr;자산 PEF 합계 주식 혼합&cr;주식 혼합&cr;채권 채권 투자&cr;계약 재간접 2004.12 9 8 27 76 - 2 60 5 1 - 0 - - 187 2005.12 26 8 34 51 - 3 65 12 3 - 1 - - 204 2006.12 46 9 39 50 - 8 57 17 4 - 4 - - 235 2007.12 116 13 32 41 - 9 47 22 7 0 9 - 1 298 2008.12 140 14 26 30 - 12 89 28 8 0 12 - 1 361 2009.12 126 13 18 46 - 12 72 19 11 0 14 - 2 334 2010.12 101 12 20 53 - 13 67 18 14 0 17 - 2 318 2011.12 104 12 18 45 - 8 53 23 16 - 19 - 3 301 2012.12 95 10 19 47 - 9 63 31 20 - 23 - 2 320 2013.12 85 10 23 56 - 10 66 32 24 - 27 - 3 338 2014.12 79 10 27 71 - 12 82 34 30 - 32 - 3 381 2015.12 81 8 30 85 - 13 93 33 35 - 40 2 4 426 2016.12 74 8 26 104 - 16 104 38 46 - 49 5 3 472 2017.12 78 9 19 95 - 23 97 44 60 - 58 12 2 499 2018.12 85 10 18 102 0 26 90 50 76 - 71 24 3 554 2019.12 88 10 16 117 0 33 105 51 98 - 93 39 3 652 2020.09 71 9 15 116 0 42 134 53 107 - 105 37 3 692 자료 : 금융투자협회&cr;주) 자산운용사 펀드(공모/사모 전체) 설정원본 기준 &cr;한편, 펀드의 평균운용보수율은 업계의 경쟁심화 및 수익성이 높은 주식형펀드의 감소 등으로 최근 하락세를 보이고 있습니다. 이는 금융위기, 저금리 기조 등으로 펀드수익률이 둔화되어 투자자들이 펀드비용을 절감하고자 하는 니즈가 증가하였기 때문입니다. 최근에는 운용보수 없는 성과보수형 공모펀드가 등장하면서 자산운용업계의 경쟁이 더욱 심화되고 있습니다. &cr; [펀드 유형별 운용보수 추이] (단위: %) 기준일자 운용보수 주식형 혼합주식형 혼합채권형 채권형 평균 2012년 12월말 0.664 0.790 0.337 0.200 0.498 2013년 12월말 0.610 0.725 0.331 0.209 0.469 2014년 12월말 0.585 0.649 0.336 0.184 0.439 2015년 12월말 0.580 0.618 0.349 0.156 0.426 2016년 12월말 0.539 0.581 0.332 0.149 0.400 2017년 12월말 0.495 0.563 0.326 0.154 0.385 2018년 12월말 0.439 0.546 0.325 0.123 0.359 2019년 12월말 0.390 0.538 0.318 0.127 0.343 2020년 9월말 0.448 0.553 0.327 0.122 0.363 자료 : 금융투자협회 &cr;자산운용회사의 펀드수탁고, 투자일임 등 영업규모는 지속적으로 증가한 반면, 수익성이 높은 주식형펀드 감소 등으로 영업이익은 정체상태에 있는데, 인건비 감소에 의한 수익성 증대에는 한계가 있으므로 향후에도 주식형펀드와 대체투자상품과 같은 고수익상품군으로의 자금유입이 수반되어야 수익성 개선을 기대할 수 있을 것으로 전망됩니다.&cr; 2015년 10월 금융당국의 자산운용사 인가정책 변경(자산운용업 1단계 금융개혁)으로 전문투자형 사모펀드 운용사 진입 방식이 허가제에서 등록제로 변경되었습니다. 등록제의 핵심은 자기자본 20억원, 전문인력 3명 이상 등 기본 요건만 갖출 경우 전문투자형 사모펀드 운용사의 시장진입이 가능하다는 것입니다. 또한 2016년 05월 발표된 자산운용사 인가정책 개선방안(자산운용업 2단계 금융개혁)에서는 자산운용산업의 경쟁과 혁신을 촉진하기 위해 자산운용사 인가정책 전반을 재설계하려는 추진방향이 확인되고 있습니다. 동 개선방안에서는 2016년 6월부터 증권회사의 사모펀드운용업 겸영 신청접수, 사모운용사의 공모펀드운용사 전환요건 완화, 종합운용사 전환요건 완화, 1그룹 1자산운용사 원칙의 단계적 폐지 등의 내용이 담겨 있습니다. &cr;&cr;상기 개선방안의 단계적 시행으로 2016년 들어 자산운용업계의 국내 자산운용사수는 급증세를 보이고 있는데, 2020년 1분기말 기준 국내 자산운용사는 300개로 2015년 말 96개 대비 약 3배 가량 증가하였습니다. &cr; [국내 자산운용사 수] 구분 2015.12 2016.12 2017.12 2018.12 2019.12 2020.03 국내 자산운용사수 96개 165개 215개 243개 292개 300개 자료 : 2020년 1분기말 기준, 금융통계정보시스템 &cr;상기한 인가정책 완화가 시장 전반에 안착될 경우 자산운용업계에서는 자산운용사의 시장진출입, 업무확장 등이 활성화되는 동시에 신인도 높은 그룹내 다양한 자산운용사가 출현할 가능성이 높습니다. 또한 자산운용에 특화된 자산운용그룹의 출현기반이 조성될 수 있다는 점에서 향후 기존 및 신규 자산운용사들이 자산운용업내 특화된 경쟁력 및 시장지위를 확보하지 못할 경우 제도적 시장위험에 직면할 수 있을 것으로 전망됩니다. 투자자께서는 투자시 이 점 유의하시기 바랍니다. &cr;&cr; ■키다리이엔티(컨텐츠) &cr; 차. 국내 영화산업 성장세 둔화 관련 위험&cr; &cr;국내 영화산업의 주요 수익원은 상영관 티켓수익 이었으며 이에 따라 산업의 성장성은 관객수의 성장에 의존적이라고 할 수 있습니다. 관객수는 2012년에 19,489만명을 기록하며 전년대비 22.0%로 크게 성장한 이후 지속적으로 증가하는 모습을 보였으 나, 2018년에 전년 대비 -1.6%의 증감율을 보이는 등 그 폭이 하락하였습니다. 또한 2020년 COVID-19 확산에 따라 관 람객 수가 크게 감소 하였습니다. 관객수 및 1인당 관람 편수 증가율 성장세의 둔화는 영화산업 전반의 성장성을 제한하는 요소로 작용할 수 있기 때문에 투자자들께서는 이점 유의하시기 바랍니다. 국내 영화산업은 전통적으로 작품의 상영관 입장권 수익이 수익의 원천이었으며 부가판권 등 기타수익은 디지털온라인시장의 성장과 함께 증가하고 있습니다. 그러나, 아직까지는 비중이 적어 산업의 성장은 관객수의 성장에 의존적이라고 할 수 있습니다. &cr; [연도별 총 관객수 및 매출액] (단위 : 억 원, 만 명) 연도 한국영화 외국영화 전체 매출액 관객수 점유율 매출액 관객수 점유율 매출액 관객수 관객 증가율 2007 4,940 7,939 50.0% 4,978 7,939 50.0% 9,918 15,878 3.5% 2008 4,126 6,355 42.1% 5,668 8,728 57.9% 9,794 15,083 -5.0% 2009 5,318 7,641 48.7% 5,623 8,055 51.3% 10,941 15,696 4.1% 2010 5,125 6,940 46.5% 6,559 7,978 53.5% 11,684 14,918 -5.0% 2011 6,137 8,287 51.9% 6,221 7,685 48.1% 12,358 15,972 7.1% 2012 8,361 11,461 58.8% 6,190 8,028 41.2% 14,551 19,489 22.0% 2013 9,099 12,729 59.7% 6,414 8,606 40.3% 15,513 21,335 9.5% 2014 8,206 10,770 50.1% 8,435 10,736 49.9% 16,641 21,506 0.8% 2015 8,796 11,293 52.0% 8,358 10,436 48.0% 17,154 21,729 1.0% 2016 9,279 11,655 53.7% 8,153 10,047 46.3% 17,432 21,702 -0.1% 2017 9,027 11,390 51.8% 8,539 10,597 48.2% 17,566 21,987 1.3% 2018 9,128 11,015 50.9% 9,012 10,624 49.1% 18,140 21,639 -1.6% 2019 9,708 11,562 51.0% 9,432 11,106 49.0% 19,140 22,668 4.8% 2019.8월 6,574 7,820 50.1% 6,664 7,782 49.9% 13,238 15,602 - 2020.8월 2,754 3,206 68.4% 1,229 1,481 31.6% 3,983 4,687 -70.0% 자료 : 영화진흥위원회&cr;주) 관객 증가율은 전기말 대비 증감 수치임 &cr;국내 영화산업은 1999년 '쉬리'와 같은 블록버스터가 제작되기 시작하면서 질적 성장이 이루어졌고, 한국 영화시장은 이 때부터 비약적인 성장세를 보였습니다. 특히 대기업의 영화산업 참여의 본격화와 영화산업이 정부의 21세기 전략육성사업으로 선정되면서, 영화투자조합 활성화 등 안정적인 자금 유입이 가능해졌고, 그외 다양한지원이 확대되었습니다. 이에 따라서 1998년 5,018만명에 불과했던 영화관 관람객수는 2005년 비약적인 성장을 하며 1억명을 돌파하였습니다. 이후 관람객은 2012년에 19,489만명을 기록하며 전년대비 22.0%로 크게 성장한 이후 지속적으로 증가하는 모습을 보였으 나, 2018년에 전년 대비 -1.6%의 증감율을 보이는 등 그 폭이 하락하였습니다. 또한 2020년 COVID-19 확산에 따라 관 람객 수가 크게 감소 하였습니다. &cr; [1인당 연평균 영화관람 횟수] (단위 : 회) 연도 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 1인당 관람횟수 3.22 3.04 3.15 2.92 3.15 3.83 4.17 4.19 4.22 4.20 4.25 4.18 4.37 자료 : 영화진흥위원회 &cr;인구 1인당 관람횟수의 경우 2012년 3.83회, 2013년 4.17회를 기록하며 크게 증가하였으나 2013년 이후에는 2019년까지 큰 변동이 없습니다. 또한 글로벌 산업정보조사 기관인 IHS 자료에 따르면, 2019년도 인구 1인당 연평균 관람횟수는 아이슬란드가 4.32회, 호주 3.56회, 미국 3.51회로 우리나라의 1인당 연평균 극장 관람횟수가 2019년 4.37로 세계 최고 수준을 유지하고 있습니다. 즉, 극장 시장은 앞으로도 큰 변화 없이 저성장에 머무를 가능성이 클 것으로 보입니다.&cr; [2013-2017년 평균 관람요금] 연도 관객 수(만 명) 매출(억 원) 전체영화 평균관람료(원) 한국영화 평균관람료(원) 외국영화 평균관람료(원) 2013 21,335 15,513 7,271 7,148 7,453 2014 21,506 16,641 7,738 7,619 7,857 2015 21,729 17,154 7,895 7,789 8,009 2016 21,702 17,432 8,032 7,961 8,115 2017 21,987 17,566 7,989 7,925 8,058 2018 21,639 18,140 8,383 8,286 8,483 2019 22,668 19,140 8,444 8,396 8,493 자료 : 영화진흥위원회 &cr;또한 인터넷 VOD, IPTV, 케이블TV 등을 통한 관람도 증가하고 있어서 상영관 관람료 매출은 성장이 정체될 위험이 있습니다. 이에 주요 멀티플렉스 및 영화제작사들은4DX, IMAX, 커플전용석, 골드클래스 등 관람 경험을 다변화하면서 일반 티켓보다 높은 가격의 관람료를 받는 방식으로 이러한 추세에 대응하고 있습니다. 더불어 수익성 제고를 위하여 실질적인 가격인상이라는 비난에도 불구하고, 좌석 차등제를 실시하는 극장도 증가하였습니다. 이는 가격인상에 따른 대체제 구매로 인하여 당사에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 있으므로 모니터링이 필요한 것으로 판단됩니다. 이에 따라 2016년에 사상 처음으로 평균관람료가 8천원대에 진 입하였으며, 2019년 8,444원으로 가장 높은 수치를 보이고 있습니다.&cr; &cr;디지털온라인시장의 발달에도 불구하고 영화라는 매체의 특성상 대형 상영관에서의 관람은 스마트폰이나 TV가 대체하기 힘든 문화상품이기 때문에 관객수가 급격히 정체되거나 감소하지는 않을 것으로 예상되나, 일정 수준의 관객수 성장률 감소는 산업전반의 성장성을 감소시키는 요인으로 작용할 수 있습니다. 이러한 내수시장의 한계로 인하여 당사의 매출 성장률도 상당 부분 영향을 받을 수 있으므로 투자자 여러분께서는 이러한 점에 유의해 주시기 바랍니다. 또한 COVID-19 확산 현상으로 인하여 소비 감소에 따른 경기침체가 동반되며, 영화 상영업을 영위하는 회사들은 극장 잠정폐쇄, 사회적 거리두기 운동, 콘텐츠 개봉 지연 등의 요인에 따른 관람객수 급감을 경험하고 있습 니다. 향후 백신 개발이 지연되고 COVID-19 사태가 장기화될 경우 당사의 주요 관 계회사 또한 부정적인 영향을 받을 수 있습니다. 투자자분들께서는 이러한 불확실성 또한 고려하시어 투자하시기 바랍니다. 2. 회사위험 ※ 당사는 소프트웨어와 시스템관련 솔루션의 개발 및 판매, 인터넷 관련 서비스 등을 주된 사업목적으로 하는 IT서비스 회사이나 연결재무정보에 있어 당사의 주요자회사인 키움증권의 비중이 절대적인 편으로, 별도기준의 손익현황과 연결기준의 손익현황의 차이가 크고 금융사-비금융사의 차이로 인해 비교가 다소 어렵습니다. 따라서 회사위험 기술시 보다 적합할 것으로 여겨지는 회계기준을 중심으로 제시하거나 두 기준 모두 제시하고 주석에 기준을 명시하였습니다. 당사의 지배회사 및 종속회사의 사업부문별 현황을 요약하면 아래와 같습니다.&cr;&cr; [지배회사 및 종속회사 사업부문별 현황 요약] 구분 사업부문 회사명 주요 사업내용 국내 IT부문 (주)다우기술&cr;(주)키다리스타 소프트웨어 개발 및 판매, 시스템 구축 용역 및 인터넷 서비스 제공 금융부문 키움증권㈜ (상장)&cr; 키움인베스트먼트㈜ &cr;키움투자자산운용㈜ &cr;㈜키움저축은행 &cr;㈜키움예스저축은행&cr;키움프라이빗에쿼티 &cr;키움캐피탈 국내 주식 및 파생상품 거래서비스, 벤처창업투자 전문 서비스&cr;투자 자문 및 종합자산운용서비스,&cr;상호저축은행업&cr;여신금융업 건물관리 (주)키움이앤에스 빌딩관리, 부동산컨설팅 등 콘텐츠부문 (주)키다리이엔티 영화 투자 배급 부가판권 유통 해외 IT부문 다우재팬&cr;다우홍콩 소프트웨어 개발 및 판매 금융부문 키움증권 인도네시아&cr;키움자산운용 인도네시아&cr;Kiwoom Hong Kong Limited&cr;Kiwoom Singapore Pte. Ltd.&cr;Kiwoom BVI One Limited&cr;Kiwoom BVI Two Limited&cr;Kiwoom BVI Three Limited 해외 현지 증권 및 자산운용서비스&cr;해외 현지 투자목적회사 건물관리 다우(대련)과기개발유한공사&cr;나미빌딩주차장관리유한공사 해외 건물관리 및 부동산컨설팅 자료 : 당사 정기보고서 &cr;당사의 주요 제품 및 서비스 현황, 매출액과 그 비중은 아래와 같습니다.&cr;&cr;[주요 제품, 서비스 현황 및 매출액] (단위: 백만원, %) 사업부 부문 구분 주요제품 매출액 비율 비금융사업부 시스템구축본부 인터넷 서비스 SMS서비스, 모바일쿠폰, 쇼핑몰통합솔루션, IDC 등 117,160 2.51% 콘텐츠사업본부 영화투자 영화 투자, 제작, 배급 등　 6,403 0.14% 건물관리본부 빌딩관리 빌딩관리,부동산 컨설팅, 개발 및 분양 등　 7,370 0.16% 금융사업부 홀세일총괄본부 주식 및 파생상품 거래 주식 및 파생상품 거래, 채권 중개, 장외파생상품 거래 등 1,769,725 37.85% IB사업본부 IPO IPO, 회사채의 발행, 부동산 PF, ABCP 및ABS의 발행 등 98,215 2.10% 투자운용본부 선물/옵션 메자닌 투자, Private Equity, 선물/옵션 매매 등 120,564 2.58% 리테일총괄본부 증권 브로커리지 증권 브로커리지, 온라인 펀드, 해외주식, FX마진 트레이딩 등 2,258,651 48.31% 기타 기타금융사업 자산운용, 저축은행 등 358,765 7.67% 조정 조정 연결조정 - -61,768 -1.32% 합 계 4,675,085 100.00% 자료 : 당사 정기보고서 &cr; 가. 당사의 손익 변화와 관련된 위험&cr; &cr;당사의 연결기준 실적은 대부분 주요 자회사인 키움증권의 실적과 높은 연관성을 보이고 있습니다. 당사는 2020년 반기말 연결기준 영업이익 3,478억원, 당기순이익 2,334억원을 기록하여 전년 동기 대비 각각 615억원(전년 동기 대비 21.5% 증가), 120억원(전년 동기 대비 5.4% 증가)씩 증가하였습니다. 이는 COVID-19 확산 이후 각국의 적극적인 부양정책 및 풍부한 시장 유동성 증가에 따른 키움증권의 수수료수익 증대 등에 기인합니다. 개인투자자들의 주식시장 유입 및 높은 거래회전율이 유지되고 있어 개인고객 대상 온라인 위탁매매부문에서 차별화된 시장지위를 가지고 있는 키움증권의 양호한 영업실적이 지속될 것으로 기대되나, 실 물경기 침체 및 금융시장 경색 시 주요 자회사인 키움증권의 실적이 변동되며, 이에 따라 당사의 연결기준 손익 또한 불확실성 을 지니고 있음을 투자자분들께서는 유의하여 주시기 바랍니다. &cr; 당사는 다우그룹의 IT서비스를 담당하고 있는 회사로 당사의 연결실적은 IT서비스 관련 실적과 자회사들(키움증권, 사람인에이치알, 한국정보인증 등)의 실적에 연동해서 산출되고 있습니다. 다우그룹의 2020년 반기말 기준 지분구조도는 아래와 같습니다.&cr; [다우그룹 지분도] 조직도_1.jpg 조직도_1 &cr;당사의 연결기준 실적은 대부분 주요 자회사인 키움증권의 실적과 높은 연관성을 보이고 있습니다. 당사는 2020년 반기말 연결기준 영업이익 3,478억원, 당기순이익 2,334억원을 기록하여 전년 동기 대비 각각 615억원(전년 동기 대비 21.5% 증가), 120억원(전년 동기 대비 5.4% 증가)씩 증가하였습니다. 이는 COVID-19 확산 이후 각국의 적극적인 부양정책 및 풍부한 시장 유동성 증가에 따른 키움증권의 수수료수익 증대 등에 기인합니다 . 시장 내 주식거래대금이 급증하며 2020년 키움증권의 상반기 투자중개부문 이익이 전년 동기 대비 73% 증가하였으며, IB부문 또한 영업력 강화를 통해 전년 동기 대비 30%의 이익 증가 를 보였습니다. 개인투자자들의 주식시장 유입 및 높은 거래회전율이 유지되고 있어 개인고객 대상 온라인 위탁매매부문에서 차별화된 시장지위를 가지고 있는 키움증권의 양호한 영업실적이 지속될 것으로 기대되나, 실 물경기 침체 및 금융시장 경색 시 주요 자회사인 키움증권의 실적이 변동되며, 이에 따라 당사의 연결기준 손익 또한 불확실성 을 지니고 있음을 투자자분들께서는 유의하여 주시기 바랍니다. &cr; [다우기술 연결기준 주요 실적] (단위: 백만원) 구 분 2020년 반기 2019년 반기 2019년 2018년 2017년 매출액(수익) 4,675,085 1,526,613 3,245,501 2,354,640 1,391,104 -상품 및 용역매출 95,754 87,649 188,127 207,237 173,932 -제품매출 434 548 806 752 897 -금융수익 4,578,897 1,438,416 3,056,568 2,146,651 1,216,275 매출원가 4,119,519 1,073,218 2,341,677 1,720,128 803,559 매출총이익 555,566 453,395 903,824 634,513 587,545 매출총이익률 11.9% 29.7% 27.8% 26.9% 42.2% 영업이익 347,836 286,369 507,539 323,946 331,504 영업이익율 7.4% 18.8% 15.6% 13.8% 23.8% 당기순이익 233,382 221,361 395,865 225,404 243,143 당기순이익율 5.0% 14.5% 12.2% 9.6% 17.5% 자료: 당사 정기보고서 &cr;당사의 2020년 반기말 별도기준 매출액(수익)은 1,166억원, 영업이익은 229억원 , 당기순이익은 353억원으로 전년 동기 대비 매출액은 99억원, 영업이익은 24억원, 당기순이익은 33억원 가량 증가하였습니다. 이는 당사 별도 부문별 실적이 고루 성장한 모습을 보인 데 기인하며, 특히 Service부문에서 매출액 비중이 가장 높은 대량 문자 발송 서비스 '뿌리오'는 과점 사업자로서 안정적인 지위를 유지하고 있습니다. 이에 메시징(B2B/B2C) 매출이 전년 동기대비 70억원 증가하였습니다. 2018년 인수한 사방넷 등 온라인 커머스 플랫폼 또한 합병 당시 기준 고객사 3,200개에서 2020년 상반기말 기준 5,300개로 신규 고객사를 지속적으로 증가시키며, 전년 동기대비 19%의 매출 성장을 보였습니다. 이에 Service부문은 2020년 반기 기준 매출 약 774억원, 영업이익 약 109억원을 기록하였습니다.&cr; &cr;또한 ITS부문의 실적 증가도 두드러지는 모습입니다. 당사 ITS부문의 매출액은 2020년 반기말 기준 334억원으로 전년 동기 대비 16억원 감소하였으나, 영업이익의 경우 전년 동기 97억원 대비 6억원 가량 증가하여 2020년 반기 기준 103억원 수준을 보이고 있습니다 . 매출 실적이 소폭 감소하는 모습을 보였으나 IDC 원가 구조 개선으로 영업이익률은 개선되었으며, 연결 영업이익의 약 90%를 차지하는 키움증권이 리테일 고객의 급증으로 업황이 빠르게 개선되는 가운데 추가 서버 및 시스템 투자가 가능한 점이 당사의 별도 영업이익 증가 유인이 될 것으로 보입니다. &cr; &cr;한편, BizApp사업본부의 경우 2020년 반기 기준 매출액 57억원으로 전년 동기 대비 12억원 증가하였으며, 영업이익은 7억원으로 전년 동기 대비 1억원 대비 큰 폭으로 증가하였습니다. 이는 클라우드 고객사 의 증가와 COVID-19의 영향으로 비대면/재택근무 관련 서비스 관심도 증가에 기인합니다. 또한 당사의 자체개발 차세대 그룹웨어인 다우오피스가 2020년 반기말 기준 고객사 2,800개, 고객수 27만명을 달성하면서 안정적인 매출 및 영업이익을 유 지할 것으로 기대됩니다.&cr; [다우기술 별도기준 부문별 매출/영업이익] (단위: 백만원) 구 분 2020년 반기 2019년 반기 2019년 2018년 2017년 Service부문 - 매출액 77,442 67,196 146,375 120,199 97,878 - 영업이익 10,912 9,754 20,268 17,389 10,711 ITS 부문 - 매출액 33,391 34,995 65,259 64,164 55,600 - 영업이익 10,309 9,718 19,046 16,879 12,935 Biz Application본부 - 매출액 5,728 4,508 9,659 7,920 7,213 - 영업이익 693 58 559 156 -2,956 자료: 당사 제시&cr;주) Service(인터넷 문자 및 사방넷 등), ITS(키움증권 IT Outsourcing, IDC 등), Biz(Daou Office 등 그룹웨어 서비스) &cr;상기와 같이 당사의 별도기준 부문별 실적은 전년 동기 대비 비교적 성장한 모습을 보이고 있으나, 당사 업종의 특성상 지속적인 투자와 신규사업 발굴은 필수적인 요소이기 때문에 향후 외형확대 또는 신사업 진출로 인하여 당사 별도기준 수익성이 악화될 수 있으니 참고하여 주시기 바랍니다.&cr; [다우기술 별도기준 주요 실적] (단위: 백만원) 구분 2020년 반기 2019년 반기 2019년 2018년 2017년 매출액 116,561 106,699 221,309 192,269 181,904 매출원가 86,479 78,865 166,157 145,114 145,485 매출총이익 30,083 27,834 55,152 47,155 36,419 매출총이익률 25.8% 26.1% 24.9% 24.5% 20.0% 영업이익 22,909 20,474 40,013 33,275 20,672 영업이익율 19.7% 19.2% 18.1% 17.3% 11.4% 당기순이익 35,340 32,037 37,262 33,414 21,994 당기순이익율 30.3% 30.0% 16.8% 17.4% 12.1% 자료: 당사 정기보고서 &cr;상기와 같이 당사의 사업 포트폴리오는 비교적 다양한 편이며, 최근 3개년 별도 기준 당사의 연간 영업이익 규모는 207억원~400억원 규모를 보이고 있으며, 매출총이익 규모도 연간 364억원~552억원 규모를 보이는 등 개별 부문 시황 변화에 따른 변동성은 크지 않은 수준을 보이고 있으며, 매출총이익률과 영업이익률 모두 개선되는 모습을 보이고 있습니다. 2020년 반기 기준 당기순이익 또한 1분기 투자주식의 배당금 수익 증가(2019년 1분기 약 192억원, 2020년 반기 약 253억원)로 353억원의 양호한 실적을 기록하였습니다. 다만, 향후 COVID-19의 확산 양상에 따라 실물경제에 부정적 영향이 발생할 수 있으며, 이에 당사의 매출 규모 및 수익성 또한 축소될 수 있는 점을 참고하여 주시기 바랍니다.&cr; &cr; 나. 당사 차입금 등 부채비율과 관련한 위험&cr; &cr;당사의 2020년 반기말 별도기준 부채비율은 45.7%를 기록, 2019년 46.1% 대비 소폭 감소한 모습 을 보이고 있습니다. 이는 이익잉여금 누적에 따른 자본 증가에 기인하고 있습니다. 당사의 총 차입금은 약 1,697억원 규모로 차입금 의존도는 전년 21.6% 대비 소폭 감소한 21.2%를 보이고 있습니다. 차 입금의 구성으로는 단기성 차입금이 약 160억원, 장기성 차입금이 약 1,537억원으로 90% 이상을 장기성 차입금으로 조달하 고 있습니다. 금번 회사채 발행을 포함하여 추가 투자 계획으로 인하여 차입금 규모가 확대될 수 있으나, 보유 현금성자산 및 안정적인 영업수익 창출능력 등을 고려할 때 재무안정성은 현 수준을 유지할 것으로 판단 됩니다 . 다만, 향후 운전자본관리의 어려움 또는 키움증권의 실적악화로 인한 재무상태 악화가 발생할 경우 당사 연결 재무실적에 큰 영향 을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이 점 참고하시기 바랍니다. &cr; 당사의 2020년 반기말 별도기준 부채비율은 45.7%를 기록, 2019년 46.1% 대비 소폭 감소한 모습을 보이고 있습니다. 이는 이익잉여금 누적에 따른 자본 증가에 기인하고 있습니다. &cr; [다우기술 별도기준 재무상태] (단위: 백만원) 구분 2020년 반기 2019년 2018년 2017년 총자산 800,248 784,889 753,409 705,654 총부채 250,967 247,558 239,070 205,802 자본 549,281 537,331 514,339 499,853 현금성자산 등 48,836 17,174 17,670 73,043 차입금(단기) 16,020 16,051 21,900 149,816 - 단기차입금 15,000 15,000 21,900 49,900 - 유동성장기부채 1,020 1,051 - 99,916 차입금(장기) 153,665 153,851 149,476 - - 사채 149,790 149,689 149,476 - - 장기차입금 등 3,875 4,162 - - 총 차입금 169,685 169,902 171,376 149,816 순 차입금 120,849 152,728 153,705 76,774 차입금의존도 21.2% 21.6% 22.7% 21.2% 부채비율 45.7% 46.1% 46.5% 41.2% 자료: 당사 정기보고서 &cr; 당사의 총 차입금은 약 1,697억원 규모로 차입금 의존도는 전년 21.6% 대비 소폭 감소한 21.2%를 보이고 있습니다. 차 입금의 구성으로는 단기성 차입금이 약 160억원, 장기성 차입금이 약 1,537억원으로 90% 이상을 장기성 차입금으로 조달하 고 있습니다. &cr; &cr;당사의 차입금 상세 내역은 아래와 같습니다.&cr; [다우기술 별도기준 단기차입금 상세내역] (단위: 천원) 차입처 차입금의 종류 당반기말 현재&cr;연이자율(%) 만기일 금 액 2020년 2분기말 2019년말 ㈜신한은행 시설 및 운영자금 2.12 2021.05.21 5,000,000 5,000,000 한국산업은행 운용자금 1.73 2021.04.16 10,000,000 10,000,000 합 계 15,000,000 15,000,000 자료: 당사 2020년 반기보고서 [다우기술 별도기준 사채 상세내역] (단위: 천원) 종 류 발생일 상환일 이자율(%) 2020년 반기말 2019년말 제2회 무보증사채 2018.07.05 2021.07.05 2.95 150,000,000 150,000,000 차감:사채할인발행차금 (209,783) (310,869) 합 계 149,790,217 149,689,131 자료: 당사 2020년 반기보고서 &cr; 당사의 2020년 반기말 별도 기준 사채는 제2회 무보증 공모사채 이며, 금번 회사채 발행을 포함하여 추가 투자 계획으로 인하여 차입금 규모가 확대될 수 있으나, 보유 현금성자산 및 안정적인 영업수익 창출능력 등을 고려할 때 재무안정성은 현 수준을 유지할 것으로 판단 됩니다 &cr; [다우기술 연결기준 재무상태] (단위: 백만원) 구분 2020년 반기 2019년 2018년 2017년 총자산 32,663,619 24,171,440 18,920,991 12,298,051 총부채 29,888,448 21,507,214 16,480,418 10,387,059 순자산 2,775,171 2,664,226 2,440,573 1,910,992 부채비율 1,077.0% 807.3% 675.3% 543.5% 자료: 당사 정기보고서 당사의 2020년 반기말 연결기준 부채비율은 1,077.0%로 별도기준 대비 매우 높은 편이나 이는 당사의 연결자산의 대부분을 차지하는 금융회사인 키움증권의 레버리지율이 높은 특징때문입니다. 또한 당사와 같은 제조/서비스업 회사와 키움증권과 같은 금융회사의 영업, 재무적 특징이 확연히 차이나기 때문에 두 재무 정보를 혼합한 당사 연결기준 재무안정성 지표는 타사와의 비교가 어려운 편입니다. 한편, 당사의 2020년 반기말 연결기준 차입금의 상세내역은 아래와 같습니다. 연결기준에서도 단기차입금의 비중이 높은 이유는 키움증권의 증금차입금, 환매조건부매도 등 영업상 단기성 자금조달이 많기 때문입니다.&cr; [다우기술 연결기준 장˙단기차입금 내역] (단위: 천원) 차입종류 차입처 당반기말 현재&cr;연이자율(%) 금 액 2020년 반기말 2019년말 시설 및 운영자금 등 한국산업은행 외 1.68~5.23 680,243,360 293,201,000 증금차입금 한국증권금융 1.12~2.88 1,355,261,278 1,175,376,060 환매조건부매도 하나은행 외 0.3~0.61 4,964,707,347 4,616,020,132 전자단기사채 유진투자증권 외 1.45~3.68 2,462,812,383 2,081,860,261 회사채 및 전환사채 공모, 사모, 전환, 후순위사채 1.00~4.00 1,487,342,052 1,447,907,726 차감: 유동부채 -9,214,460,584 -7,485,622,900 합 계 1,735,905,836 2,128,742,279 자료: 당사 정기보고서 한편, 향후 영업으로 인한 현금유입이 급격히 감소하거나 운전자본관리에 어려움이 있을 경우 당사의 재무건정성에 부정적 영향을 미칠 수 있고 키움증권의 실적악화로 인한 재무상태 악화가 발생할 경우 당사 연결 재무실적에 큰 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이 점 참고하시기 바랍니다.&cr; 다. 별도기준 부문별 실적 변동과 관련한 위험&cr; &cr;당사의 별도기준 사업 부문은 크게 Service 부문, ITS 부문, Biz Application 부문으로 나눌 수 있으며, 각 사업부문은 주요 제품 및 서비스에 따라 세분화될 수 있습니다. 당사의 사업 포트폴리오는 비교적 다양한 편이며, 개별 부문 시황 변화에 따른 변동성은 크지 않은 수준을 보이고 있습니다. 당사의 최근 3개년 별도 기준 매출 및 영업이익은 증가세를 보이고 있으며, 영업이익률의 경 우 2017년 기준 11.4%에서 2020년 반기 기준 19.7%를 기록하는 등 상승세를 보이고 있습니다. 다 만 , 향후 기술 개발 지연에 따른 시장경쟁력 약화 및 그룹사 실적 악화에 따른 IT 서비스 수요 감소 등에 따라 당사 별도 재무실적 또한 부정적인 영향을 받을 수 있음 을 참고하여 주시기 바랍니다. &cr;당사의 별도기준 사업 부문은 크게 Service 부문, ITS 부문, Biz Application 부문으로 나눌 수 있으며, 각 사업부문은 주요 제품 및 서비스에 따라 세분화될 수 있습니다. 당사의 부문별 매출액과 영업이익 현황은 아래와 같습니다.&cr; [다우기술 별도기준 부문별 매출/영업이익] (단위: 백만원) 구 분 2020년 반기 2019년 반기 2019년 2018년 2017년 Service부문 - 매출액 77,442 67,196 146,375 120,199 97,878 - 영업이익 10,912 9,754 20,268 17,389 10,711 ITS 부문 - 매출액 33,391 34,995 65,259 64,164 55,600 - 영업이익 10,309 9,718 19,046 16,879 12,935 Biz Application본부 - 매출액 5,728 4,508 9,659 7,920 7,213 - 영업이익 693 58 559 156 -2,956 자료: 당사 제시&cr;주) Service(인터넷 문자 및 사방넷 등), ITS(키움증권 IT Outsourcing, IDC 등), Biz(Daou Office 등 그룹웨어 서비스) 당사 별도기준 매출액 중 가장 높은 비중을 차지하고 있는 Service 부문은 크게 Marketing Platform 부문과 E-Commerce 부문으로 나눌 수 있습니다. 마케팅 플랫폼 부문에서는 ppurio, biz ppurio, enFax, donutbook, Call.mix, TELPASS 등의 서비스를 제공하고 있으며, E-Commerce 부문에서는 UNICRO, SNSForm, 사방넷 등의 서비스를 제공하고 있습니다. 당사 Service 부문의 주요 사업내용은 아래와 같습니다.&cr; [Service 부문 주요 사업내용] 구분 제품/서비스 명 내용 Marketing Platform ppurio(뿌리오) 인터넷을 통한 문자/음성/팩스 메시지 대량 동시 발송 서비스 biz ppurio 정보성 메시지(알림톡) 및 광고성 메시지(친구톡)를 전송하는 카카오 공식딜러사 enFax 팩스 기계 없이 인터넷을 통해 팩스를 주고 받을 수 있는 웹&모바일 팩스 서비스 donutbook 휴대폰 MMS 바코드로 모바일상품권을 보내고 매장에서 실상품으로 교환할 수 있는 서비스 Call.mix / TELPASS 050전화번호 발급과 콜북 책자 발행을 통한 배달음식점 광고 및 고객관리 서비스 E-Commerce UNICRO 인터넷에서 상품 및 서비스 거래 시 온라인 대금결제 대행 서비스 SNSForm 다양한 SNS 플랫폼에서 링크를 통해 상품판매를 할 수 있도록 하는 판매관리 서비스 SABANGNET(사방넷) 온라인 판매자를 위한 자동주문서 수집 및 재고 관리가 포함된 쇼핑몰 통합관리 솔루션 자료: 당사 제시 &cr; 마케팅 플랫폼 부문에서 대부분의 매출을 차지하고 있는 뿌리오의 경우 B2C문자 업계 내에서 높은 시장점유율을 보이고 있습니다. 또한, 웹&모바일 팩스 서비스인 enFax 역시 인터넷 팩스 업계 내 에서 수위의 경쟁력을 유지해오고 있습니다. 한편, donutbook의 경우 모바일 쿠폰 업계 내 후발업체로 B2B업계 내 낮은 수준의 시장점유율을 보이고 있으나, 높은 성장속도를 보이고 있습니다. &cr;&cr;당사의 마케팅 플랫폼 부문 내 주력 서비스인 뿌리오와 enFax가 현재까지 높은 점유율을 바탕으로 지속적인 매출을 발생시켜 왔으나, 통신사들의 문자서비스 무료화, 카카오톡을 비롯한 데이터를 이용한 문자/채팅서비스 등에 의해 해당 부문의 매출 성장률은 다소 저하된 상황입니다. 또한, 공격적인 마케팅으로 매출액을 늘릴 경우 광고비 지출, 단가 인하 등으로 수익성에 부정적인 영향을 줄 수 있습니다. 이에 당사는 제2금융권, 대부업체 등 신규 기업고객 수요 창출을 위해 노력하는 한편 B2C 부문도 확대하여 다양한 고객군을 확보하여 수요처를 지속적으로 발굴하고 있습니다. 그러나, 대부분의 대기업 및 주요 금융기관 등은 자체적인 시스템을 보유하거나 자회사를 통해 대량문자서비스를 이용하고 있고 카카오톡을 비롯한 모바일 메신저의 보안이 강화될 경우 인터넷 문자에서 모바일 메신저 측으로 수요가 이탈될 수 있어 이 역시 당사에 부정적인 영향을 줄 수 있다는 점을 참고하시기 바랍니다.&cr;&cr;한편, E-Commerce 부문 내 주력 서비스인 사방넷의 경우 2020년 상반기말 기준 5,300개의 고객사를 유지하며, 높은 수준의 시장 점유율을 유지하고 있습니다. 또한, UNICRO 역시 시장 내 높은 점유율로 안전거래 서비스 업계 내 선도적 위치를 유지해 오고 있으며, 업계 최저수준 수수료 및 다양한 결제수단 지원을 통하여 시장경쟁력을 유지해 오고 있습니다. 그러나 향후 수수료 경쟁 및 점유율 확대를 위한 마케팅 경쟁 등으로 수익성이 악화될 우려가 존재하는 상황입니다.&cr;&cr; 당사 별도기준 매출액 중 두번째로 높은 비중을 차지하고 있는 ITS 부문은 크게 IT 아웃소싱, Daou IDC 부문으로 분류할 수 있으며, Biz Application 부문은 GroupWare(Daou office) 로 분류할 수 있습니다. 상기 사업부문의 주요 사업내용은 아래와 같습니다. &cr; [ITS, Biz Application 부문 주요 사업내용] 사업부문 구분 내용 ITS부문 IT 아웃소싱 핵심 기술력과 사업 노하우를 기반으로 키움증권 시스템 구축 및 운영&cr;키움투자자산운용, 사람인, 한국정보인증 등 계열사 IT 서비스를 안정적으로 관리 및 운영&cr;태국 Finansis Syrus 증권사에 온라인주식거래 시스템(HTS, MTS) 구축 제공&cr;베트남, 인도네시아 등 동남아시아 시장 확장 모색 Daou IDC 최신식 설비와 안정적인 네트워크, 체계적인 관리시스템을 통한 IDC 서비스&cr;서울 중심(마포, 서초) 소재 뛰어난 접근성과 최신식 UPS 도입을 통한 서비스 안전성 향상 Biz Application GroupWare 협업과 소통 기반 메일, 전자결재, 캘린더, 게시판 등 효율적인 업무관리에 도움을 주는 그룹웨어&cr;기업 내 중요 솔루션인 ERP, CRM, HR등 과의 연계 가능&cr;제품: 클라우드형 / 클라우드 설치형 / 설치형&cr;- 클라우드형: '다우클라우드' 내에서 서버를 공동으로 사용하며 동일 서비스를 보다 저렴하게 이용 가능&cr;- 설치형: 물리적 서버 혹은 클라우드 내 가상서버에 설치 가능하며 2년간 약정 사용 자료: 당사 제시 &cr; 사업부문 중 Biz Application 부문의 경우 2018년 IFRS 15호 도입에 따라 일시적으로 매출이 하락한 바 있으나, 이 후 양호한 실적을 보이고 있으며 클라우드 고객사의 증가 및 서비스에 대한 이용 확대에 따라 2020년 반기 기준 높은 영업이익 개선세를 기록하였습니다.&cr; &cr; 상기와 같이 당사의 사업 포트폴리오는 비교적 다양한 편이며, 개별 부문 시황 변화에 따른 변동성은 크지 않은 수준을 보이고 있습니다. 당사의 최근 3개년 별도 기준 매출 및 영업이익은 증가세를 보이고 있으며, 영업이익률의 경 우 2017년 기준 11.4%에서 2020년 반기 기준 19.7%를 기록 하는 등 상승세를 보이고 있습니다. 다 만 , 향후 기술 개발 지연에 따른 시장경쟁력 약화 및 그룹사 실적 악화에 따른 IT 서비스 수요 감소 등에 따라 당사 별도 재무실적 또한 부정적인 영향을 받을 수 있음 을 참고하여 주시기 바랍니다. &cr; 라. 계열회사에 대한 의존도에 따른 위험&cr; &cr; 당사의 IT 아웃소싱 을 중심으로 계열사에 대한 매출이 비교적 많이 발생하고 있습니다. 2020년 반기 별도기준 매출액 1,166억원 중 키움증권 및 다우그룹 내 계열회사에 대한 매출은 약 333억원으로 전체매출에서 차지하는 비중은 약 28.6%이며, 계열회사의 업황이 당사의 실적에 미치는 영향이 큰 편입니다. 당사의 주요 매출처는 자회사인 키움증권(주)이며, ITS부문 내 IT 아웃소싱 에서 이를 전담하여 IT 서비스 유지보수 및 시스템 개발 업무 등을 진행하고 있습니다. 이와 같이 당사의 그룹내 매출 비중이 일정한 수준을 유지하고 있고 수익성도 타 부문대비 높은 편이기 때문에, 그룹 실적 둔화 등으로 그룹내 매출 감소가 발생할 경우 당사의 전반적인 실적 또한 부정적인 영향 을 받을 수 있습니다. &cr;당사의 IT 아웃소싱 을 중심으로 계열사에 대한 매출이 비교적 많이 발생하고 있습니다. 2020년 반기 별도기준 매출액 1,166억원 중 키움증권 및 다우그룹 내 계열회사에 대한 매출은 약 333억원으로 전체매출에서 차지하는 비중은 약 28.6%이며, 계열회사의 업황이 당사의 실적에 미치는 영향이 큰 편입니다. &cr;&cr;국내 IT서비스업은 그 발전역사와 과거 영업현황으로 살펴볼 때, 그룹계열사 간 거래여부에 따라 그룹 내 대내시장과 그룹 외 대외시장으로 구분할 수 있습니다. 그룹 내 시장은 기업집단에 속한 계열사의 IT인프라구축 및 시스템 관리 용역을 수행하며 그동안 비교적 안정적인 수익을 창출하여 왔습니다. 반면에 그룹 외 대외시장은 시장참여자 수가 많아 치열한 경쟁구도를 보이고 있습니다. 그룹 외 대외시장의 IT서비스의 주요 고객은 금융기관과 지자체를 비롯한 공공부문으로, 제도적 진입장벽이 낮으며, 업종특성상 대규모 초기 시설투자가 불필요하여 자본적 진입장벽 또한 크지 않기 때문에 업종 내 경쟁이 치열한 상황입니다.&cr; [별도기준 총 매출액 및 특수관계자 매출액(배당금 제외) 규모] (단위: 백만원) 구분 2020 2Q 비중 2019 비중 2018 비중 2017 비중 특수관계자 매출계 33,299 28.57% 61,421 27.75% 55,468 28.85% 40,164 22.08% 총매출액 116,561 - 221,309 - 192,269 - 181,904 - 자료 : 당사 제시 &cr;당사의 주요 매출처는 자회사인 키움증권(주)이며, ITS부문 내 IT 아웃소싱 에서 이를 전담하여 IT 서비스 유지보수 및 시스템 개발 업무 등을 진행하고 있습니다. 이에 따라 지속적인 매출이 발생되고 있으며 스팟성으로 생기는 개발 업무에 따라 약간의 매출 변동이 있는 편입니다. 특히 해당 사업은 입찰경쟁이 강한 SI 사업에 비해 수익성이 높은 편이기 때문에 당사의 수익성에도 상당히 기여하고 있습니다. 이와 같이 당사의 그룹내 매출 비중이 일정한 수준을 유지하고 있고 수익성도 타 부문대비 높은 편이기 때문에 그룹 실적 둔화 등으로 그룹내 매출 감소가 발생할 경우 당사의 전반적인 실적 또한 부정적인 영향을 받을 수 있습니다. &cr; [ITS부문 손익 추이] (단위: 백만원) 구분 2020년 반기 2019년 반기 2019년 2018년 2017년 매출 33,391 34,995 65,259 64,164 55,600 영업이익 10,309 9,718 19,046 16,879 12,935 (OP%) 30.9% 27.8% 29.2% 26.3% 23.3% 자료: 당사 제시 한편 대기업의 '일감몰아주기'와 관련 공정거래위원회는 특수관계인에게 부당한 이익 제공 금지규정의 적용대상 기업집단 및 계열회사의 범위와 금지행위의 세부기준 등을 규정한 '독점규제 및 공정거래에 관한 법률’일부 개정안을 마련하여 2015년 2월 14일부터 시행한 바 있습니다. &cr; [특수관계인에 부당한 이익제공 금지행위(요약)] 금지 유형 적용 기준 적용제외 ① 상당히 유리한 조건의&cr; 거래 - 자금, 자산, 상품, 용역 등을 정상가격보다 상당한 높거나 낮은 대가로 제공하는 행위.&cr;&cr;예)상품 등의 헐값 제공 또는 고가 매입 - 정상가격과의 차이가 7% 미만이고 연간 거래금액이 50억 원(상품, 용역의 경우 200억 원) 미만인 경우에는 적용 제외. ② 사업기회 제공 - 회사가 수행하고 있는 사업과 밀접한 관계가 있고 직접 수행 시 상당한 이익이 되는 사업기회를 제공 하는 행위.&cr;&cr;예)목좋은 곳의 사업기회를 총수일가에 제공 - 회사가 당해 사업기회를 수행할 능력이 없거나 정당한 대가를 받고 사업기회를 준 경우 등은 적용 제외. ③ 합리적 고려나 비교없는&cr; 상당한 규모의 거래 - 거래에 필요한 정보를 수집, 조사하고 이에 객관적, 합리적으로 검토하거나 다른 사업자와 비교, 평가하는 등 적합한 거래상대방 선정과정 없이 상당한 규모로 거래하는 행위.&cr;&cr;예)총수일가 지분보유 신설회사에게 무작정 일감 몰아주기 - 상품, 용역의 연간 거래총액이 거래상대방 매출액의 12% 미만이고 200억 미만이면 적용 제외.&cr;&cr;- 또한, 효율성, 보안성, 긴급성 등의 이유로 불가피한 경우 적용 제외. 자료: 공정거래위원회 &cr; 한편, 2017년 2월 1일 공정거래위원회는 동 규정이 2015년 2월 시행됐지만 법 집행 사례가 많지 않아 사업자들이 제도의 내용과 기준을 이해하기 쉽지 않다는 지적을 반영해 규제 개정을 검토 중이라고 발표하였으며, 동 규제를 자산 5조원 이상 대기업집단에 적용하는 공정거래법 개정안이 2017년 4월 18일부터 시행되었습니다. 당사가 속해 있는 다우키움그룹은 2019년 공시대상 기업집단으로 지정되었으며, 이에 '일감몰아주기' 등 공정거래법상 다양한 규제의 적용을 받고 있습니다. &cr; &cr; 2017년 7월 19일부터 대기업의 편법적 일감 몰아주기 등 특수관계인에 대한 부당한 이익을 제공하는 행위를 규제하고자 '개정 공정거래법'이 시행되었으며(제23조의2), 그 행위의 유형이나 기준에 관한 사항은 개정 공정거래법 시행령에서 정하고 있는 바(제38조, 별표 1의3 및 1의4), 국회에서 통과된 '일감몰아주기' 규제 관련 법안 강화 및 대기업 SI업체들의 공공수주 금지 등 정부의 대기업 관련 규제 강화 정책이 향후 당사에도 영향을 미칠 수 있습니다. 주요한 구체적인 내용은 다음과 같습니다. &cr; [독점규제 및 공정거래에 관한 법률 ] 제23조의2(특수관계인에 대한 부당한 이익제공 등 금지) ① 공시대상기업집단(동일인이 자연인인 기업집단으로 한정한다)에 속하는 회사는 특수관계인(동일인 및 그 친족에 한정한다. 이하 이 조에서 같다)이나 특수관계인이 대통령령으로 정하는 비율 이상의 주식을 보유한 계열회사와 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 행위를 통하여 특수관계인에게 부당한 이익을 귀속시키는 행위를 하여서는 아니 된다. 이 경우 각 호에 해당하는 행위의 유형 또는 기준은 대통령령으로 정한다. <개정 2017.4.18.> 1. 정상적인 거래에서 적용되거나 적용될 것으로 판단되는 조건보다 상당히 유리한 조건으로 거래하는 행위 2. 회사가 직접 또는 자신이 지배하고 있는 회사를 통하여 수행할 경우 회사에 상당한 이익이 될 사업기회를 제공하는 행위 3. 특수관계인과 현금, 그 밖의 금융상품을 상당히 유리한 조건으로 거래하는 행위 4. 사업능력, 재무상태, 신용도, 기술력, 품질, 가격 또는 거래조건 등에 대한 합리적인 고려나 다른 사업자와의 비교 없이 상당한 규모로 거래하는 행위 ② 기업의 효율성 증대, 보안성, 긴급성 등 거래의 목적을 달성하기 위하여 불가피한 경우로서 대통령령으로 정하는 거래는 제1항제4호를 적용하지 아니한다. ③ 제1항에 따른 거래 또는 사업기회 제공의 상대방은 제1항 각 호의 어느 하나에 해당할 우려가 있음에도 불구하고 해당 거래를 하거나 사업기회를 제공받는 행위를 하여서는 아니 된다. ④ 특수관계인은 누구에게든지 제1항 또는 제3항에 해당하는 행위를 하도록 지시하거나 해당 행위에 관여하여서는 아니 된다. [본조신설 2013.8.13.] 자료: 법제처 &cr; 또한 2020년 2월 25일 공정거래위원회는 '독점규제 및 공정거래에 관한 법률' 제23조의2(특수관계인에 대한 부당한 이익제공 등 금지)에 대한 구체적 심사기준에 해당하는 '특수관계인에 대한 부당한 이익제공행위 심사지침'의 시행을 발표하였 습 니다.&cr; [심사 지침 주요 내용] 위반행위 유형별 판단 기준 상당히 유리한 &cr;조건의 거래 정상 가격 산정에서 자금·인력 거래는 '부당한 지원 행위 심사 지침'의 정상 금리, 정상 급여 산정 방식을 원용하고, 자산·상품·용역 거래는 별도의 산정 기준을 마련 사업 기회 제공 상당한 이익이 될 사업 기회의 제공 여부는 제공주체 또는 제공 주체가 지배하는 회사를 기준으로 판단하고, 유망한 사업 기회를 스스로 포기하는 등의 소극적 제공도 포함 합리적 고려·비교 없는 상당한 규모의 거래 합리적 고려·비교에 대한 세부 기준을 제시하고 실질적인 경쟁 입찰을 거친 경우에는 합리적 고려·비교가 있었던 것으로 간주 적용 제외 상당히 유리한 조건의 거래, 상당한 규모의 거래의 적용 제외 기준에 있어 '거래 총액' 은 거래 당사자 간 모든 거래의 매출액 및 매입액을 포함한다고 명확히 규정 자료: 공정거래위원회 보도자료 '20.02.25 이처럼 대기업 및 계열회사 관련 규제가 지속적으로 강화되고 있으며, 공정거래위원회의 SI업체들의 내부 거래에 대한 조사 또한 진행되고 있습니다. 이러한 규제강화 정책들은 증권신고서 제출일 현재 진행 중으로 결과를 예측하기 어려우나, 당사를 포함한 기업집단 내 SI 업체들의 사업영위에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.&cr; 당사의 2020년 반기말 별도기준 특수관계자와의 자금거래 내역은 아래와 같습니다.&cr; (2020년 반기말 별도기준) (단위 : 천원) 구 분 이자수익 주식(채권)매입 수익배분 및&cr;출자금반환 자금&cr;대여거래 자금&cr;회수거래 배당금&cr;수령 배당금&cr;지급 주요 경영진 2 - - - (1,000) - 8,800 지배기업 - - - - - - 7,623,240 종속기업 811,586 50,000,000 - 7,000,000 (2,372,925) 21,084,006 - 관계기업 - - 330,000 - - 3,495,712 - 기타특수관계자 - 9,651,151 - - - - 272,877 합 계 811,588 59,651,151 330,000 7,000,000 (2,373,925) 24,579,718 7,904,917 자료: 당사 2020년 반기보고서 특수관계자와의 중요한 거래내역 및 채권ㆍ채무 잔액은 다음과 같습니다.&cr; (2020년 반기말 별도기준) (단위 : 천원) 회사명 매출거래 등 매입거래 등 채권(예ㆍ적금 등 포함) 대손충당금 채무(보증금 등 포함) 당반기 전반기 당반기 전반기 당반기말 전기말 당반기말 전기말 당반기말 전기말 지배기업 348,057 302,232 656,938 765,584 1,935,743 2,245,800 122,321 12,657 133,017 117,712 종속기업() 31,742,024 29,330,007 1,994,684 2,174,296 104,779,885 45,517,496 1,350,000 1,350,000 3,385,873 622,711 관계기업 914,705 1,728,744 35,449 25,507 1,113,773 1,210,767 - - 13,503 18,356 기타 특수관계자 433,967 1,166,828 782,206 1,367,714 110,423 63,425 - - 3,006,615 3,237,005 합 계 33,438,753 32,527,811 3,469,277 4,333,101 107,939,824 49,037,488 1,472,321 1,362,657 6,539,008 3,995,784 자료: 당사 2020년 반기보고서) &cr; 주) 종속기업에 대한 채권에는 대여금(2020년 반기말 9,170,023천원 및 2019년말 4,554,306천원)이 포함되어 있으며, 관련 대손충당금은 2020년 반기말 1,350,000천원 및 2019년말 1,350,000천원으로 구성되어 있습니다. 2020년 반기 중 대여금의 증감은 자금회수 및 자금 신규 대여, 외화환산 등으로 구성되어 있습니다. 마. 당사 자회사의 업황 및 실적과 관련한 위험&cr; &cr;당사는 법적 지주회사는 아니지만 다우그룹의 지분구조도 상 사업지주회사의 성격을 가지고 있습니다. 당사의 별도기준 매출액이나 영업이익에 비해 연결기준의 매출액 및 영업이익이 훨씬 크기 때문에 자회사의 실적악화는 당사의 연결 재무실적에 큰 영향을 줄 수 있습니다. 특히 주요 자회사인 키움증권(주)의 경우 당사 연결실적에 기여하는 정도가 매우 높으며 동사의 실적이 당사에도 큰 영향을 미칩니다. 뿐만 아니라 이러한 주요 자회사들의 실적변화는 연말 배당에도 반영되기 때문에 당사의 별도 재무정보상 배당금 수입에도 영향 을 줄 수 있습니다. &cr;당사는 법적 지주회사는 아니지만 다우그룹의 지분구조도 상 사업지주회사의 성격을 가지고 있습니다. 당사의 별도기준 매출액이나 영업이익에 비해 연결기준의 매출액 및 영업이익이 훨씬 크기 때문에 자회사의 실적악화는 당사의 연결 재무실적에 큰 영향을 줄 수 있습니다. 특히 주요 자회사인 키움증권(주)의 경우 당사 연결실적에 기여하는 정도가 매우 높으며 동사의 실적이 당사에도 큰 영향을 미칩니다. 뿐만 아니라 이러한 주요 자회사들의 실적변화는 연말 배당에도 반영되기 때문에 당사의 별도 재무정보상 배당금 수입에도 영향 을 줄 수 있습니다. &cr; [최근 배당금 수익내역(회사별)] (단위: 백만원) 회사 2020.2Q 2019 2018 2017 키움증권 21,084 15,813 13,705 8,961 사람인에이치알 2,213 1,485 225 450 한국정보인증 1,087 838 486 486 인화정공 - - 5 5 한라홀딩스 777 777 419 537 미래테크놀로지 196 196 196 - 합 계 25,357 19,109 15,035 10,438 자료: 당사 제시 당사 자회사중 가장 큰 비중을 차지하는 키움증권은 2020년 반기 위탁매매부문에서 20.6%의 점유율 로 2005년 이후 15년 연속 주식위탁매매 점유율 업계 1위를 유지하고 있고, 가격경쟁력과 사용편의성 등에 기반하여 동 부문 내 선도적인 시장지위를 지속적으로 확보해오고 있습니다. 그러나, 국내 증권업계에서의 Brokerage 부문에 대한 경쟁이 심화되고 있어 Brokerage 부문의 수익성은 업계 전반에서 약화되고 있는 상황입니다. 그럼에도 불구하고 2016년 2월부터 시행된 비대면채널 활성화 등이 영업기반 확대 및 수익성 개선에 긍정적인 영향을 미치고 있으며, 신용공여 이자수익 등 금융부문 수익이 꾸준히 유지되고 있고, 주식대여 등 신규사업 부문의 수수료 기반이 확대되면서 안정적인 이자이익 기반이 유지되고 있는 모습을 보여주고 있습니다. 최근 COVID-19 확산에 따라 각국 정부의 부양책이 나오는 가운데 주식시장에 대한 개 인투자자의 관심이 높아지고 주가지수가 회복되는 양상을 보이고 있어, 키움증권은 2020년 2분기 영업이익 2,967 억원(전년 동기 대비 30.87 % 증가), 당기순이익 2,178 억원(전년 동기 대비 29.96% 증가) 를 기록하였습니다. 더하여, 지점 없이 온라인으로만 사업을 영위하는 키움증권의 특성상 업계 수위의 경쟁력을 보이는 Brokerage 부문 경쟁력은 앞으로도 유지ㆍ강화될 것으로 보입니다.&cr;&cr;증권업종 내 업황 변동에 따라 각 부문별 수수료 수익변동성이 존재하는 가운데, 수수료수익 중 수탁수수료의 비중은 2015년 80.2%에서 2019년말 55. 3% 로 24.9% 감소한 모습을 보였습니다. 이는 업계 내 Brokerage 부문 경쟁 심화에 따른 수탁수수료의 감소와 키움증권의 주식대여, 채무보증 관련 수수료등 신규사업 부문의 수수료 기반 확대, IB 부문의 강화에 따른 인수 및 주선수수료 증가 등에 기인합니다. 다만, 2019년 반기 수수료 수익 중 수탁수수료의 비중은 전년동기 대비 15.9%p. 증가한 72.3%를 기록하였는데, COVID-19 사태가 진정되는 가운데 주식시장에 대한 개인투자자들의 관심 증대에 기인한 것으로 보입니다. &cr; [키움증권 2020년 반기 및 전년 동기 영업수익 비중] (연결 기준) (단위: 백만원) 과 목 2020년 반기 2019년 반기 Ⅰ.영업수익 4,577,415 1,438,431 1. 수수료수익 416,307 214,531 2. 당기손익-공정가치측정금융상품 관련이익 997,307 455,303 3. 파생상품 관련이익 971,280 280,999 4. 기타포괄손익-공정가치측정금융상품 관련이익 23,301 23,397 5. 상각후원가측정금융상품 관련이익 14,168 - 6. 이자수익 295,502 260,265 1) 유효이자율 적용 이자수익 220,422 206,627 2) 당기손익-공정가치측정금융상품 이자수익 75,080 53,689 7. 외환거래이익 1,848,480 188,407 8. 기타의영업수익 11,071 15,529 자료: 키움증권 정기보고서(연결 기준) [키움증권 2020년 반기 및 전년 동기 영업수익 비중] (별도 기준) (단위: 백만원) 과 목 2020년 반기 2019년 반기 Ⅰ.영업수익 4,247,156 1,222,795 1. 수수료수익 397,556 200,781 2. 당기손익-공정가치측정금융상품 관련이익 894,819 390,447 3. 파생상품 관련이익 907,673 270,835 4. 기타포괄손익-공정가치측정금융상품 관련이익 19,461 18,038 5. 이자수익 180,332 161,672 1) 유효이자율 적용 이자수익 109,227 109,617 2) 당기손익-공정가치측정금융상품 이자수익 71,106 52,055 6. 외환거래이익 1,838,240 173,350 7. 기타의영업수익 9,074 7,672 자료: 키움증권 정기보고서(별도 기준) [ 키움증권 수수료 수익 ] (단위: 백만원) 구분 2020년 6월 2019년 6월 2019년 2018년 2017년 수수료수익 수탁수수료 287,562 113,231 240,248 241,638 176,512 인수 및 주선 수수료 15,814 16,986 33,752 28,680 13,032 집합투자증권취급수수료 3,072 1,687 3,508 3,218 2,873 자산관리수수료 1,975 1,515 3,311 1,514 320 매수및합병수수료 28,951 14,224 36,614 19,551 10,717 파생결합증권판매수수료 - - 24 - - 신탁보수 841 592 1,304 831 303 온라인소액투자중개수수료 - - - - 29 송금수수료 40 35 69 81 65 증권대여수수료 28,002 23,872 53,474 53,979 34,706 채무보증 관련 수수료 25,886 22,726 49,340 31,321 15,093 기타 5,413 5,915 12,940 4,773 2,646 소 계 397,556 200,781 434,584 385,585 256,295 수수료비용 매매수수료 -78,500 -31,201 -67,586 -59,677 -41,175 투자상담사수수료 -1,433 -880 -1,753 -2,445 -1,340 증권차입수수료 -8,885 -11,062 -22,847 -25,857 -19,144 기타 -9,105 -4,033 -11,404 -6,133 -3,330 소 계 -97,922 -47,175 -103,590 -94,112 -64,988 순수수료이익 155,639 153,606 330,994 291,473 191,307 수탁수수료 비중 72.3% 56.4% 55.3% 62.7% 68.9% 자료 : 키움증권 반기보고서 및 사업보고서(별도기준)&cr;주1) 수탁수수료 비중 : (수탁수수료/수수료수익소계)100 &cr; 이처럼 키움증권은 국내증권사 중 위탁매매(Brokerage) 비중이 가장 높은 증권사 중의 하나이고, 거래대금변동시 약정금액의 변동도 높은편이며, 이로 인해 거래대금에 대한 이익의 민감도가 높은 편입니다. 이와 같이 위탁매매에 대한 높은 의존도는 시장변화에 민감한 수익구조를 가지고 있으며, 위탁매매 부문의 성장에 한계가 내재된 점을 고려할 때 편중된 수지구조 개선이 필요한 상황입니다. 이를 위해 키움증권은 지속적인 포트폴리오 다각화를 통해 수수료 수익 부문의 다양성을 갖추려 노력하고 있으나, 수익 구조가 안정적으로 다각화 되기 전까지는 키움증권의 수익이 시장변화 및 그에 따른 거래대금의 변동에 민감하게 반응할 수 있으므로 유의하여 주시기 바랍니다. &cr;&cr;한편, 키움증권의 2020년 반기 연결 및 별도기준 영업수익의 수익 성격별 현황은 아래와 같습니다. 동사의 위탁매매와 관련된 수수료수익과 이자수익에서 대부분의 수익이 창출되고 있으며 그외 유가증권 평가 및 처분손익에서도 높은 수익을 보이고 있습니다. 위탁매매의 경우 주로 증시거래대금의 증감에 따라 실적이 변하는 바, 증권 거래량이나 고객 예탁금의 감소할 경우 동사의 수수료수익 및 이자수익에 부정적 영향을 줄 수 있습니다. 또한 최근 COVID-19로 인한 금융시장 침체 회복 이후 동사 보유 채권 및 금융상품 등에서 수익이 창출되었으나, 향후 실물경제 회복 둔화 및 금융시장 불안 확산 시 동사의 금융상품 관련 수익성이 악화될 수 있습니다.&cr; [키움증권 연결기준 실적 추이] (단위: 백만원) 영 업 종 류 2020년 반기 2019년 반기 2019년 2018년 2017년 수수료 손익 313,602 164,114 362,651 322,849 235,302 유가증권평가 및 처분손익 105,057 67,966 87,951 42,800 202,747 파생상품 관련 손익 -117,405 11,130 26,244 -31,770 -41,547 이자 손익 172,860 149,466 302,404 242,476 183,225 기타 영업손익 74,870 56,469 85,834 41,721 9,446 판매비와 관리비 224,644 181,280 391,393 329,094 273,325 영업이익 324,340 267,865 473,691 288,980 315,848 자료: 키움증권 반기보고서 및 사업보고서(연결 기준) [키움증권 별도기준 실적 추이] (단위: 백만원) 영 업 종 류 2020년 반기 2019년 반기 2019년 2018년 2017년 수수료 손익 299,634 153,606 330,994 291,474 191,307 유가증권평가 및 처분손익(주) 80,863 35,654 25,828 35,852 172,477 파생상품 관련 손익 -95,420 23,231 36,195 -23,622 -46,462 이자 손익 110,320 88,936 189,634 143,288 107,711 기타 영업손익 52,003 44,022 61,175 38,158 16,522 판매비와 관리비 177,746 139,406 294,061 253,041 213,826 영업이익 269,654 206,043 349,764 232,109 227,729 자료: 키움증권 반기보고서 및 사업보고서(별도 기준)&cr;주) 유가증권: 단기손익인식-공정가치측정금융자산, 기타포괄손익인식-공정가치측정금융자산, 상각후원가측정 금융자산 한편, 자회사의 실적 악화가 장기화될 경우 당사의 자금지원으로 이어질 수 있어 이에 따른 위험도 존재합니다. 다만 자회사중 가장 규모가 큰 키움증권에서 지속적인 흑자가 나고 있으며, 단기간 내에 상황이 급변할 확률은 낮을 것으로 판단됩니다. 다만 미-중 무역분쟁 및 COVID-19 확산 양상 등 대외적인 불확실성도 증대되고 있어 장기적으로 시황 및 자회사들에 대한 모니터링이 필요한 점 투자자께서는 참고하시기 바랍니다.&cr; 바. 당사 우발채무와 관련한 위험&cr; &cr; 증권신고서 제출일 현재 별도기준 당사와 관련하여 계류 중인 중요한 소송사건은 없습니다. 다만, 2020년 반기말 기준 당사의 종속회사 중 키움증권(주)와 관련하여 계류 중인 소가 10억원 이상 소송사건 없으며, 키움증권(주)를 제외한 당사의 종속회사와 관련하여 계류 중인 소가 1억원 이상 소송사건은 11건(관련 소송가액 34억원) 입니다. 해당 소 송의 결과에 따라 당사 및 당사의 종 속회사 의 영업실적 및 수익성에 소폭 부정적인 영향 을 미칠 수 있으며, 소송 패소 및 제재 등에 따라 당사 및 당사의 종속회사 의 경영활동에 부정적인 결과를 초래 할 수 있습니다. 또한 당사 및 당사의 종속회사가 다양한 우발채무를 보유하고 있기에, 자 회사의 실적이 악화되어 지급능력이 약화되거나 당사의 상환여력이 약해질 경우 지급보증 및 담보가 현실화될 가능성 이 있습니다. 투자자께서는 당사의 우발부채와 관련된 부분을 충분히 참고해주시기 바랍니다. &cr; 증권신고서 제출일 현재 별도기준 당사와 관련하여 계류 중인 중요한 소송사건은 없습니다. 다만, 2020년 반기말 기준 당사의 종속회사 중 키움증권(주)와 관련하여 계류 중인 소가 10억원 이상 소송사건 없으며, 키움증권(주)를 제외한 당사의 종속회사와 관련하여 계류 중인 소가 1억원 이상 소송사건은 11건(관련 소송가액 34억원) 입니다. 해당 소송들은 모두 당사의 매출액 및 자산규모 대비 미미한 수준이기에 당사 및 당사의 종속회사 에 미치는 영향은 제한적일 것으로 판단됩니다. 다만, 소송의 결과에 따라 당사 및 당사의 종속회사 의 영업실적 및 수익성에 소폭 부정적인 영향을 미칠 수 있으며, 소송 패소 및 제재 등에 따라 당사의 경영활동에 부정적인 결과를 초래할 수 있습니다.&cr;&cr; [중요한 소송사건]&cr; &cr; ■ 다우기술&cr; 구분 내용 소제기일 2018년 4월 4일 소송 당사자 원고 : (주)아이티센 피고 : (주)다우기술 소송의 내용 원고와 회사간 소프트웨어 공급계약을 체결하고, 당해 공급계약에 따라 회사가&cr; 소프트웨어 공급 후 원고로부터 대금을 지급 받음 이후 원고는 상기 소프트웨어에 OOOOOOO를 최종사용자로 하는 라이선스가 &cr;부여되어 있지 않음을 사유로 대금 반환을 청구하는 사안 소송가액 440,000,000원 진행상황 2020년 6월 25일 상고기각 판결(당사 패소 확정) 향후 소송일정 - 향후 소송 결과에 따라 &cr; 회사에 미치는 영향 1심 판결에 따른 이자가산 및 가집행 방지를 위하여 소가 440,000,000원 및 &cr;이자 36,887,671원을 임의 지급하였으며(2018년 영업외 비용으로 처리), 상고기각 판결에 따라 당해 임의 지급 확정 자료 : 당사 2020년 반기보고서 &cr;주) 상기 소송사건은 2020년 반기말 기준이며, 2020년 10월 16일 현재 당사와 관련하여 계류 중인 소송사건(소가 10억원 이상)은 없습니다. &cr; &cr;■ 키움증권㈜ &cr; 2020년 06월 30일 현재 당사와 관련하여 계류 중인 소송사건(소가 10억원 이상)은 없습니다.&cr; &cr;■ ㈜키움저축은행&cr; 사건명(사건번호) 소제기일 소송 당사자 소송의 내용 소가(원) 진행상황 향후 소송일정 및 대응방안 향후 소송결과에 따라&cr;회사에 미치는 영향 원고 피고 1심 2심 3심 법인세경정처분 취소 청구&cr;(2018구합54327) 2019.05.08 키움저축은행 부천OOOO 2011사업연도 귀속 법인세 경정청구 거부처분에 대한 취소 청구 197,931,120 진행 중 - - ◆2020.05.07 변론예정 당행 승소 시 2011사업연도 납부 법인세(594百)환급예정 추심금 청구의 소&cr;(서울중앙지법 2019가단5142391)&cr;(서울중앙지법2020나36719) 2019.06.21&cr;2020.06.22 키움저축은행 한국○○○○주식회사 추심명령에 의한 추심권에 기하여 피고에 대하여 부당이득금 내지 손해배상금의 지급을 구할 권리가 있으므로 청구취지 상당의 금원을 지급 청구 130,626,262 당행&cr;패소 진행중 - ◆2019.06.21. 소장접수&cr;◆2019.09.04. 판결선고기일 무변론 판결취소&cr;◆2019.10.14. 조정회부결정 불성립&cr;◆2019.12.10.. 기일변경명령&cr;◆2020.01.07. 기일변경&cr;◆2020.03.03. 변론기일변경&cr;◆2020.03.31. 변론기일(속행)&cr;◆2020.04.28. 변론기일예정&cr;◆2020.06.09. 판결선고기일(원고패)&cr;◆2020.06.19. 원고 항소 　 양수금&cr;(부천지원 2019가단102842) 2019.10.08 키움저축은행 엄○주 외 1 임차보증금대출 피고1 채무자 엄영주는 장기연체에 따라 원고가 양수한 임차보증금 반환을 위하여 피고2 임대인 부영주택에게 부동산을 인도하고 피고2 부영주역은 부동산을 인도받음과 동시에 임차보증금을 반환할 것을 청구함 165,000,000 당행&cr;승소 - - ◆2020.06.25 판결선고 승소종결 퇴거유도 예정이나 피고의 명도불이행으로 인한 강제집행 시 집행비용 발생 가능성 있음&cr; 자료 : 당사 2020년 반기보고서 &cr;주1) 상기 소송현황은 소가 1억원 이상의 중요한 소송사건임. ■ ㈜키움YES저축 은행 &cr; 사건명(사건번호) 소제기일 소송당사자 소송의 내용 소가(원) 진행상황 향후 소송일정 및 대응방안 향후 소송결과에 따라 &cr;회사에 미치는 영향 원고 피고 1심 2심 3심 양수금&cr;(서울고등법원 &cr;2019나204429) 2015.12.01 ㈜키움예스&cr;저축은행&cr;外 14 (재)지○사 담보 소유권관련 피고의 소송제기&cr;에 따른 손해배상 20,000,000,000원&cr;(당행 625,043,864원) 패소 패소 - 2019.10.11. 2심 사건접수&cr;2020.05.20. 판결선고기일 - 손해배상&cr;(서울중앙지방법원&cr;2019가합539430) 2019.06.13 국제○○○○㈜ (재)지○사 피고의 부동산처분금지가처분&cr;집행으로 원고가 받은 피해를&cr;배상하여야할 의무가 있음 1,560,000,000원&cr; (당행 48,750,000원) 진행중 - - 2020.08.26. 변론기일 승소 시 판결문에 따른&cr; 금원 수령(집행)으로&cr; 이익 발생 채무부존재확인&cr;(서울중앙지방법원 &cr;2019가합549031) 2019.02.21 포○○○○ 국제○○○○㈜ 매매계약서 상 추가지연손해금의&cr;발생 유무에 대한 이견 25,671,096,985원&cr; (당행 802,278,083원) 진행중 - - 2020.08.14. 변론기일 승소 시 판결문에 따른&cr; 금원 수령(집행)으로 이익 발생 부당이득금&cr;(청주지방법원&cr;2018가합6324) 2018.11.29 (학)○○학원 국제○○○○㈜ &cr;우선수익권자&cr;보조참가 담보신탁 부동산(건물)에 대한&cr;토지 소유자의 지료 청구 200,000,100원&cr; (당행 66,666,700원) 진행중 - - 2020.09.09. 변론기일 패소 시 담보처분&cr; 대금 감소로&cr; 인한 채권 회수액 감소 소유권이전등기&cr; 서울중앙지방법원&cr; 2020가합529224 2020.03.31 ㈜가○ 아○○○탁㈜ 매매계약을 원인으로 한 소유권&cr; 이전등기절차 이행청구 3,741,772,315원&cr; (당행 668,173,627원) 진행중 - - 2020.03.31. 사건접수 패소 시 매매대금&cr; 수령하여 채권회수 자료 : 당사 2020년 반기보고서 &cr;주1) 상기 소송현황은 소가 1억원 이상의 중요한 소송사건임. ■ 키움투자자산운용㈜ : 해당 사항 없음&cr;&cr; ■ 키움캐 피탈&cr; : 해당 사항 없음&cr;&cr; ■ 키움이앤에스 &cr; : 해 당 사항 없음 &cr;&cr; ■ 키다리이엔티 &cr; - 1억원 이상 소송사건 사건명(사건번호) 최초&cr; 소제기일 소송당사자 소송의내용 소가(원) 진행상황 향후 일정 및 대응방안 향후 소송결과에 따라&cr; 회사에 미치는 영향 원고 피고 정산금등&cr;(서울고등법원 2019나2055348) 2019.12.10 (주)키다리이엔티 ㈜OO서비스 2013.12.30. 소외 ㈜나이너스엔터테인먼트와 원고는 영화 두편에 대해 총 9억원 부분 투자하였으나, 극장 개봉 시점에 소외 나이너스가 피고와 채권양수도계약을 체결하여, 소외 나이너스가 원고에게 지급하여야 할 극장부금을 피고에게 지급(사해행위)하여, 원고는 피고를 상대로 이 사건 채권자대위권의 피대위채권을 청구함 426,735,569원 1심 일부 승소 후 피고측 항소장 접수 2020. 8. 27 변론기일&cr;(결심재판) 소송결과 예측하기 어려우나,&cr;승소 시 판결문에 따른&cr;금원 수령(집행)으로 이익 발생 가압류이의&cr; (서울서부지법 2020라2088 2020. 05. 07. (주)키다리이엔티 ㈜OOO엔터테인먼트 항고인은 상대방이 법인 회생으로 인해 10년간 항고인에게 지급하여야 할 회생분할채권 금액 113.436.037원을 지급하여야 하나 현재 상대방은 법인을 정상적으로 운영하고 있지 않고 있음에 따라 장래에 항고인에게 정상적으로 회생분할채권 변제가 어렵기 때문에 항고인은 과거 상대방과 영상저작물 저작권양도계약을 체결하여,영화 OOO, OOOO, OOOOOOO 등의 작품에 대한 정산금이 발생하고 있고 해당 정산금액 중 상대방이 회생분할채권 변제 금액만큼 한도를 설정하여, 11,436,037원을 가압류하였음.&cr; 다만, 상대방이 가압류 이의신청을 하였으며 이의신청 결과 가압류 취소 기각(2020. 04. 22.)이 결정됐고 항고인은 즉시항고를 하였음 소가없음 2020. 5. 12. 항고인 항고이유소 제출 -> 상대방 2020. 07. 13. 준비서면 제출&cr; -> 변론기일 미정 미정 소송결과 예측하기 어려우나, 승소 시 판결문에 따라 본래 가압류 사건 기각 결정이 원복됨에 따라 기존 항고인이 진행했던 채권가압류 원복 효과 발생 선지급금반환&cr;(서울중앙지방법원 2019가단5240639) 2019.10.11 (주)키다리이엔티 ㈜OOOOOOOOO컴퍼니 및 연대보증인 1명 영화 'OOO', 'OO', 'OOOOOOOOOO' 총 3편을 공급 받는 조건으로 선지급금 2.25억을 지급하였으나, 매출 저조로 원고가 지급한 선지급금 상계가 미비하여, 피고는 선지급금반환채무가 발생하게된 사건으로 반환을 하지 않음에 따라 선지급금반환소송을 제기 134,052,149원 1심 진행 중 2020.08.31 변론기일 소송결과 예측하기 어려우나,&cr; 승소 시 판결문에 따른&cr; 금원 수령(집행)으로 이익 발생 명의개서절차이행 청구의 소&cr;(서울동부지방법원 2018가합115212) 2019.10.23&cr;(소송보조참가신청) 재단법인 OOOO협회 (주)OOOOO엔터테인먼트&cr;&cr;피고의 보조참가:&cr;키다리이엔티 당사는 ㈜OOOOOOO에 영화 1편의 부가판권 선지급금으로 금 1.2억(부가세별도)을 지급한 바 있으나 상대방의 계약불이행으로 선지급금을 반환하여야 하나 재정 상황을 고려하여 금 5억원 한도로 채권양도담보계약서(2019. 06. 21.)을 체결&cr;&cr;원인채권 충당 : (주)OOOOOOO는 현재 피고 OOOOO의 소송보조참가를 통해 서울동부지법 2018가합115212 사건을 승소할 경우 상기 양도채권의 표시 금액 금 5억원 중 미반환선지급금 104,869,376원을 충당예정임. 104,869,376원 1심 진행 중 2020. 08. 19. 변론기일 소송결과 예측하기 어려우나,&cr; 승소 시 판결문에 따른&cr; 금원 수령(집행)으로 이익 발생 자료 : 당사 2020년 반기보고서 &cr;주1) 상기 소송현황은 소가 1억원 이상의 중요한 소송사건임. &cr; [제재현황 등]&cr; &cr; ■ ㈜ 다우기술&cr; &cr; 해당 사항 없음&cr; &cr; ■ 키움증권㈜ &cr; 제재 조치일 조치기관 조치 대상사 조치 내용 사유 및 근거법령 조치에 대한 이행 현황 재발방지를 위한 회사의 대책 2017.02.13 금융감독원 키움증권 과태료부과 (37.5백만원) 부당한 재산상 이익의 제공금지위반 (자본시장법 제71조 제7호 및 시행령 제68조 제5항 제3호) 과태료납부 (37.5백만원) - 해당 직원에 대한 조치(퇴직자 위법사실통지)완료 - 내부통제 절차를 마련하여 주기적 자율점검 실시 2019.01.08 금융감독원 키움증권 과태료부과 (1.5백만원) 증권발행실적보고서 제출의무 위반 (자본시장법 제449조 제 2항 제7호, 시행령 제390조 및 별표22) 과태료납부 (1.5백만원) - 내부통제 강화 및 관련 규정 준수 - 해당 행위 발생방지를 위한 업무지도 자료 : 당사 2020년 반기보고서 ■ 키움저축은행 일자 처벌 또는&cr;조치대상자 처벌 또는 조치내용 사유 및&cr;근거법령 처벌 또는 조치에 &cr;대한 회사의 이행현황 재발방지를 위한 &cr;회사의 대책 2020.05.07 키움저축은행 행정처분 주택담보대출 취급요건 미준수&cr; (상호저축은행법 제22조의 2, &cr; 상호저축은행법시행령 제11조의 6,&cr; 상호저축은행감독규정 제39조의 2) 임직원에 대한 제재조치 관련 규정 준수 자료 : 당사 2020년 반기보고서 ■ (주)키움예스저축은행 일자 처벌 또는 조치 대상 처벌 또는 조치내용 사유 및 근거 법령 처벌 또는 조치에 대한&cr;회사의 이행현황 재발방지를 위한 회사의 대책 2018.09.20 키움예스저축은행 담보인정비율(LTV) 초과및 대출취급 소홀에 대한 현지주의 - 담보인정비율(LTV) 초과 주택담보대출 취급 「상호저축은행업감독규정」 제 39조의 2 제1항에 의해 투기지역 및 투기과열지구에 소재한 주택 담보대출 취급시담보인정비율(LTV) 미준수(일부금액 초과)&cr;-「대출규정」 제4조 등에 의해 최종원리금 연체한 &cr;대출건 연장시 대표이사 미승인 담보인정비율(LTV) 초과금액에 대해 상환 완료 및 부적격 대출 연장 건 &cr;대표이사 승인 완료 대출 규정 준수 및 여신 심사 강화,내부통제 철저 자료 : 당사 2020년 반기보고서 &cr; ■ 키움투자자산운용(주) 일자 처벌 또는 조치 대상 처벌 또는 조치내용 사유 및 근거 법령 처벌 또는 조치에 대한&cr;회사의 이행현황 재발방지를 위한 회사의 대책 2016.01.15. 키움투자자산운용 경영유의 대체투자펀드 업무처리지침 보완 필요 등 조치완료 부동산, 특별자산펀드 운용 프로레스 개선 및 관련 내부통제 강화 2017.12.21. 키움투자자산운용 과태료 700만원 임원결합으로 인한 기업결합신고 위반(공정거래법 제12조 제1항 및 제6항) 과태료 납부 임원겸임 기업결합신고 대상 펀드 신고 확인절차 강화 2017.12.27. 키움투자자산운용 과태료 600만원 공정거래법 제12조 제1항 및 제6항, 같은법 제69조의2 타 기업과 임원겸직에 따른 &cr;기업결합 미신고로 과태료 부과 　 2018.01.16. 키움투자자산운용 경영유의 이해관계인과의 거래 내부절차 마련 필요 등 부동산펀드 관련 부문검사 이해관계인과 거래시 내부절차 강화 및 펀드재산평가, 위험관리 강화 2018.01.23. 키움투자자산운용 과태료 1,200만원&cr;(600만원 2건) 임원결합으로 인한 기업결합신고 위반(공정거래법 제12조 제1항 및 제6항) 과태료납부 임원겸임 기업결합신고 대상 펀드 신고 확인절차 강화 2018.09.17. 키움투자자산운용 과태료 372만원 외국환거래법 제18조 등 역외금융회사 해외직접투자 외국환 미신고로 과태료 부과 　 2020.01.22. 키움투자자산운용 과태료 2,000만 원 집합투자규약을 위반한 집합투자재산 운용 &cr; (자본시장법 제85조 제8호 및 시행령 제87조 제4항 제1호) 과태료 납부 관련 내부통제강화 2020.01.22. 임원&cr; 상무 (현직, 13년) 조치의뢰 집합투자규약을 위반한 집합투자재산 운용 &cr; (자본시장법 제85조 제8호 및 시행령 제87조 제4항 제1호) 주의&cr; 인사조치 관련 내부통제강화 2020.02.25. 키움투자자산운용 경영유의 집합투자재산 평가규정 보완 및 해외 재간접펀드 집합투자증권 평가절차 강화 필요 조치완료 평가규정 및 해외 재간접 펀드 관련 내규 개정 완료 2020.07.28. 키움투자자산운용 과태료 840만원 외국환거래법 제20조, 금융기관의 해외진출에 관한 규정 제3조 등 금융감독원장에 대한 보고사항에 대하여 신고기한을 도과하여 자진신고, 과태료 자진납부 　 자료 : 당사 2020년 반기보고서 &cr; [중요한 우발채무]&cr; &cr;한편 당사는 2020년 반기말 연결기준 금융기관과 약 438억원의 한도로 여신을 약정하였고 금융기관 및 거래처에 지급보증 및 담보도 제공하고 있어 이로 인한 우발부채가 존재합니다. [금융기관과의 여신한도 약정사항] (2020년 06월 30일 연결기준) (단위: 천원) 금융기관 약정사항 2020년 반기말 2019년말 (주)신한은행 일반자금대출 5,000,000 5,000,000 한국산업은행 운용자금대출 17,000,000 17,000,000 한국증권금융(주) 일반자금대출 11,900,000 6,000,000 우리은행 일반자금대출 - 7,000,000 NH농협은행 시설자금대출 - 16,000,000 일반자금대출 9,900,000 4,900,000 합 계 43,800,000 55,900,000 자료 : 당사 2020년 반기보고서 [금융기관과의 여신한도 약정사항] (2020년 06월 30일 별도기준) (단위: 천원) 금융기관 약정사항 2020년 반기말 2019년말 (주)신한은행 일반자금대출 5,000,000 5,000,000 한국산업은행 운용자금대출 10,000,000 10,000,000 합 계 15,000,000 15,000,000 자료 : 당사 2020년 반기보고서 &cr; 2020년 9월말 별도기준 당 사가 제공하는 채무보증 내역은 다음과 같습니다. &cr; (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 채무자 회사와의&cr;관계 채권자 채무금액 보증금액 보증기간 기초 증감 당기말 비 고 건수 금액 건수 금액 건수 금액 ㈜키다리이엔티 종속회사 한국증권금융 5,600 5,600 2020.04.30 - 2021.04.30 1 6,000 - -400 1 5,600 - 6,300 6,300 2020.06.12 - 2021.06.12 - - 1 6,300 1 6,300 다우(대련)과기개발유한공사 종속회사 다우기술 4,750 5,226 2019.11.29 - 2020.11.28 1 5,105 - 121 1 5,226 - 51 1,306 2019.11.29 - 2020.11.28 1 1,276 - 30 1 1,306 키움캐피탈(주) 종속회사 회사채인수자 30,000 30,000 2018.10.29 - 2021.10.29 1 30,000 - - 1 30,000 당사와 키움증권이 지분 100% 소유 60,000 60,000 2018.10.29 - 2021.10.29 1 60,000 - - 1 60,000 20,000 20,000 2018.11.26 - 2021.11.26 1 20,000 - - 1 20,000 10,000 10,000 2018.12.18 - 2021.12.18 1 10,000 - - 1 10,000 10,000 10,000 2018.12.18 - 2020.12.18 1 10,000 - - 1 10,000 10,000 10,000 2019.01.03 - 2022.01.03 1 10,000 - - 1 10,000 10,000 10,000 2019.01.07 - 2022.01.07 1 10,000 - - 1 10,000 30,000 30,000 2019.01.17 - 2022.01.17 1 30,000 - - 1 30,000 10,000 10,000 2019.01.18 - 2022.01.18 1 10,000 - - 1 10,000 합 계 206,701 208,432 - 12 202,381 1 6,051 13 208,432 자료 : 당사 제시 &cr; 2020년 반기말 키움증권이 제공하는 채무보증 내역은 다음과 같습니다. &cr; (기준일 : 2020년 06월 30일 ) (단위 : 건, 백만원) 구분 당반기말 전기말 증감 건수 74 75 (1) 약정잔액 1,976,756 2,176,776 (200,020) 자료 : 당사 2020년 반기보고서 &cr; 2020년 반기말 연결기준 당 사 금융사업부문의 사용제한 예치금 등의 내역은 다음과 같습니다. &cr; (단위: 천원) 구 분 예치기관 담보제공금액 당반기말 전기말 예치금 투자자예탁금별도예치금(예금)(주1) 한국증권금융(주) 52,802,162 178,000,000 장내파생상품거래예치금(주2) (주)신한은행 외 166,242,129 105,418,403 장내파생상품매매증거금(주3) 한국거래소 113,000,000 　- 대차거래이행보증금(주4) 한국증권금융(주) 83,871,901 37,935,000 유통금융차주담보금(주5) 한국증권금융(주) 18,358 12,016,493 유통금융담보금(주6) (주)우리은행 외 86,600,000 - 장기성예금(주7) (주)신한은행 외 55,000,000 878,000,000 지급준비예치금 저축은행중앙회 81,100,360 66,634,261 기타예치금(주8) (주)신한은행 외 679,237,995 96,335,388 소 계 1,317,872,905 1,374,339,545 당기손익-공정가치&cr;측정 금융자산 투자자예탁금별도예치금(신탁)(주1) 한국증권금융(주) 6,132,716,971 3,332,846,600 손해배상공동기금 한국거래소 89,922,101 72,398,041 소 계 6,222,639,072 3,405,244,641 합 계 7,540,511,977 4,779,584,186 (주1) 연결기업은 자본시장과금융투자업에관한법률 제74조 및 금융투자업규정 제4-39조의 규정에 따라 투자자예탁금을 연결기업의 자산과 구분하여야하는 바, 위탁자예수금, 저축자예수금, 집합투자증권투자자예수금, 금현물투자자예수금, 장내파생상품거래예수금의 합계액에서 현금위탁증거금을 차감한 금액 이상의 금액을 매일 재계산하여 한국증권금융에별도 예치하여야 하며, 이를 양도하거나 담보로 제공할 수 없고 누구든지 이를 상계ㆍ압류할 수 없습니다. (주2) 연결기업은 금융투자업규정 제4-44조 및 제5-37조의 규정에 따라 한국증권금융에 별도 예치되지 아니하는 장내파생상품관련 투자자예탁금을 기타예치기관에 예치하고 있으며, 이를 양도하거나 담보로 제공할 수 없으며 누구든지 이를 상계ㆍ압류할 수 없습니다. (주3) 연결기업은 한국거래소 파생상품시장업무규정에 따라 금융사업부문의 주가지수 파생상품거래에 대하여 산출된 거래증거금을 한국거래소에 현금 또는 유가증권으로 납부하도록 되어 있습니다. (주4) 연결기업은 한국예탁결제원, 한국증권금융의 증권대차거래중개업무규정에 따라 대차거래에 대하여 담보설정대상가액의 100%이상 110%이내에서 유가증권 또는 현금을 한국예탁결제원, 한국증권금융에 담보로 제공하고 있습니다. (주5) 연결기업은 한국증권금융를 통하여 증권대주업무를 시행하고 있으며 증권대주거래에 따른 대주매각대금을 한국증권금융에 담보로 제공하고 있습니다. (주6) 연결기업은 고객의 신용거래 중 일부에 대하여 한국증권금융을 통해 유통금융차입을 실행하고 있으며, 시장의 급락 등으로 인하여 담보로 제공되는 유가증권의 평가가치가 필요설정가치(130%)에 미치지 못하는 경우 현금을 한국증권금융에 담보로 제공하고 있습니다. (주7) 연결기업은 장기성예금은 금융기관과의 대출한도약정 및 장외파생상품 햇지 목적으로 인하여 사용제한 되어 있습니다. (주8) 금융투자업규정 제4-44조에 따라 한국증권금융에 별도 예치되지 아니하는 투자자예탁금에 대해 기타 예치기관에 예치한 금액은 당반기말 667,365,076천원 및 전기말 96,308,888천원이며, 당좌개설보증금은 당반기말 26,500천원 및 전기말 26,500천원입니다. 자료 : 당사 2020년 반기보고서 2020년 반기말 연결기준 선물거래 등 당사의 영업활동과 관련하여 금융사업부문이 담보로 제공하고 있는 유가증권 등의 내역은 다음과 같습니다. &cr; (단위: 천원) 구분 제공목적 제공처 당반기말 전기말 당기손익-공정가치측정&cr;금융자산&cr; (지분상품) 주가지수선물옵션매매증거금 한국거래소 116,800,469 104,503,976 증권대차 한국예탁결제원 등 1,584,834,974 1,521,911,031 환매조건부매도담보 - - 53,136,800 증권대차 농협은행 13,080,000 13,080,000 당기손익-공정가치측정&cr;금융자산&cr; (채무상품) 장외파생상품매매증거금(주1) 신한은행 등 126,461,294 33,578,799 대차거래중개 한국증권금융 등 473,363,854 689,068,645 증권대차 한국예탁결제원 등 510,279,315 410,273,510 장외파생증거금(주2) 한국거래소 12,982,451 12,525,028 장외파생공동기금(주3) 한국거래소 8,258,454 7,435,445 증권시장거래증거금 한국거래소 57,474,539 25,023,247 유통금융부담보 한국증권금융 257,152,180 309,793,830 환매조건부매도담보(주4) 한국예탁결제원 4,843,364,180 3,546,854,067 회사채발행 담보 한국증권금융 - 15,000,000 상각후원가측정금융자산 회사채발행 담보 한국증권금융 5,000,000 35,000,000 합 계 8,009,051,710 6,777,184,378 (주1) 금융사업부문은 이외에 차입한 유가증권 중 당반기말 현재 채권 507,340,000천원을 장외파생상품 매매증거금 목적 담보로 제공하고 있습니다. (주2) 금융사업부문은 이외에 차입한 유가증권 중 당반기말 현재 채권 3,500,000천원을 한국거래소 장외파생상품 증거금 목적 담보로 제공하고 있습니다. (주3) 금융사업부문은 이외에 차입한 유가증권 중 당반기말 현재 채권 800,000천원을 한국거래소 장외파생공동기금 목적 담보로 제공하고 있습니다. (주4) 금융사업부문은 이외에 차입한 유가증권 중 당반기말 현재 채권 108,600,000천원을 환매조건부매도 목적 담보로 제공하고 있습니다. 자료 : 당사 2020년 반기보고서 2020년 반기말 연결기준 금융사업부문이 금융기관과 체결하고 있는 약정내역은 다음과 같습니다. &cr; (단위: 천원, IDR) 구 분 금융기관 약정한도금액 어음할인차입약정 일반자금재원 한국증권금융 348,795,342 청약증거금재원 한국증권금융 청약증거금 예탁금액 범위내 담보금융지원대출약정 한도대출 한국증권금융 541,496,799 건별대출 한국증권금융 200,000,000 미수금융지원대출약정 한국증권금융 140,000,000 증권유통금융약정 한국증권금융 1,500,000,000 기관운영자금대출약정 한국증권금융 300,000,000 채권인수금융약정 한국증권금융 97,000,000 일중거래자금대출약정 한국증권금융 200,000,000 일중대출한도약정 저축은행중앙회 4,000,000 기타대출약정(주1) 농협은행 외 97,900,000 일중당좌대출 Bank Woori Saudara Indonesia 외 IDR 100,000,000,000 일반대출 Bank Woori Saudara Indonesia IDR 65,000,000,000 당좌대출 KEB Hana Bank Indonesia IDR 70,000,000,000 (주1) 당반기말 현재 금융사업부문은 시설자금 대출과 관련하여 54,000백만원을 채권최고액으로 하여 하나은행 등에 투자부동산(장부금액: 61,871백만원)을 담보로 제공하고 있습니다. 자료 : 당사 2020년 반기보고서 당사의 우발채무의 대부분은 금융사업부문(키움증권, 키움투자자산운용 등)이 차지하고 있습니다. 상기와 같이 당사 및 당사의 종속회사가 다양한 우발채무를 보유하고 있기에 자회사의 실적이 악화되어 지급능력이 약화되거나 당사의 상환여력이 약해질 경우 지급보증 및 담보가 현실화될 가능성이 있습니다. 투자자께서는 당사의 우발부채와 관련된 부분을 충분히 참고해주시기 바랍니다. 사. 신규 사업 투자에 따른 리스크&cr; &cr;당사는 기존 진행하던 사업 이외에도, 기존 역량의 강화 및 신사업 진출을 적극적으로 모색하고 있습니다. 이에 따라 2016년 델피넷과의 합병을 통한 O2O 전화주문사업 진출, 2018년 한국에이에스피와의 합병을 통한 커머스사업 강화를 꾀한 바 있으며, 2017년 6월 비즈스프링 영업양수를 통해 대량메일서비스 도입 역시 진행한 바 있습니다. 이러한 신규 사업들이 의도했던 것과 다르게 성과를 내지 못한다면 당사가 2014년말 중단했던 게임사업과 같이 진출했던 사업에서 철수할 가능성이 존재하며, 투자금을 회수하지 못해 재무에 부정적인 영향 을 줄 수 있습니다. &cr;당사는 기존 진행하던 사업 이외에도, 기존 역량의 강화 및 신사업 진출을 적극적으로 모색하고 있습니다. 이에따라 2016년 델피넷과의 합병을 통한 O2O 전화주문사업 진출, 2018년 한국에이에스피와의 합병을 통한 커머스사업 강화를 꾀한 바 있으며, 2017년 6월 비즈스프링 영업양수를 통해 대량메일서비스 도입 역시 진행한 바 있습니다.&cr;&cr;당사의 최근 5년간 합병 및 영업양수도 내역은 아래와 같습니다.&cr; 1) 합병 일자 피합병회사 주요내용 목적 비고 2016.04.01 델피넷(주) 합병회사((주)다우기술)와 피합병회사(델피넷(주))는 합병비율 1:0으로 흡수합병하며, 본 합병으로 인하여 (주)다우기술이 발행할 신주가 없음. O2O 전화주문사업 진출을 통한 배달365사업 경쟁력 강화 및 원가 비용 절감과 인적·물적자원의 효율적 사용으로 시너지 창출 및 재무안정성 확보 등 경영효율성 증대 - 2018.01.02 (주)한국에이에스피 합병회사((주)다우기술)와 피합병회사((주)한국에이에스피)는 합병비율 1:0으로 흡수합병하며, 본 합병으로 인하여 (주)다우기술이 발행할 신주가 없음 커머스사업 강화 및 사업다각화를 통한 다양한 수익구조 기반을 창출하고, 인적·물적자원의 효율적 사용으로 시너지 창출 및 재무안정성 확보 등 경영효율성 증대 - 자료: 당사 2020년 반기보고서&cr;주) 상기 일자는 합병종료일 기준임. &cr; 2) 영업양수도 일자 영업양수도회사 구분 주요내용 목적 비고 2015.05.01 주식회사 라온엠씨 영업양수 엠토스트, 메시지카드, 카드톡 등의 사업 및 영업과 관련한 일체의 자산 포토메시지 활성화를 위한 시장선점 목적 - 2015.12.31 SK네트웍스서비스 주식회사 영업양수 B2B 메시징서비스 사업 및 해당 영업과 관련한 일체의 자산, 부채 및 종업원 B2B 메시징서비스 시장 점유율 확대 및 서비스 경쟁력 확보 - 2015.12.31. 주식회사 위드웹 영업양수 문자매니아 외 4개 B2C메시징 사업과 관련된 사이트의 운영권, 회원정보, 도메인 일체 및 대상사이트의 회원 포인트, 관련 유형자산 및 종업원 B2C 메시징서비스 시장 점유율 확대 및 서비스 경쟁력 확보 - 2015.12.31 주식회사 소프트센 영업양도 IBM 및 Jennifer 총판사업과 관련한 재고자산 및 유지보수 계약관계, 양도인과 양수인이 합의한 IBM 파트너 거래처 양도대상 사업부문매각 후 DaouOffice등 자사솔루션사업의 전문성 제고 및 경영의 효율성 강화 - 2016.09.01 주식회사 다우데이타 영업양도 전자지급결제대행사업(PG) 및 통신과금서비스 제공사업과 이에 속한 자산, 부채, 계약관계, 권리 및 의무, 거래처 및 해당 종업원, 솔루션 등 인적 물적 설비 일체 지배회사의 금융VAN사업 인프라 활용을 통한 사업효율화 및 경쟁력 제고, 관계회사간 중복업무 제거 및 경영효율성 제고 - 2017.06.30 주식회사 비즈스프링 영업양수 대량 웹메일/문자메세지 발송서비스인 비즈메일러 사업, 관련 웹사이트 운영권, 자산, 계약관계, 거래처 및 해당 종업원 대량메일서비스 도입을 통한 신규 고객 인프라 확대 및 마케팅 경쟁력 확보. 문자와 결합서비스 통한 상호 시너지 기대 - 2018.08.14 주식회사 다우데이타 영업양도 Citrix, Vmware, Nvidia, Cloud Monitor등 제품군의 판매사업과 관련한 자산 및 부채, 계약관계, 계약관계에 따른 권리 및 의무, 거래처 및 해당 근로자 등 솔루션사업 축소 및 자사의 기존 사업인 메시징서비스 사업과 커머스사업의 역량 강화 및 경영효율성 제고 - 자료: 당사 2020년 반기보고서&cr;주) 상기 일자는 영업양수도 완료일 기준임. &cr; 당 사는 중장기 사업계획으로는 자영업 대상 플랫폼, 1인 세대 플랫폼, 관광레저 플랫폼 등 Service 사업부문에서의 신규 사업 확장이 있으며, Biz App 플랫폼을 기반으로 한 글로벌 사업 진출 및 데이터 사업화를 목표로 하고 있습니 다. 해당 사업의 경우 영위 사업의 확장 측면이라는 점에서 기존 사업 포트폴리오와 크게 다르지 않으나, 해당 사업을 비롯한 신규 사업들이 의도했던 것과 다르게 성과를 내지 못한다면 당사가 2014년말 중단했던 게임사업과 같이 사업 철수로 인한 투 자금 손실 위험이 발생할 수 있습니다. &cr;&cr; 당사는 신고서 제출일 현재 신규사업과 관련한 확정된 투자계획은 없습니다. 다만, 향후 상황변화 등에 따라 신규 투자가 발생하게 될 경우 당사의 자금소요가 생길 수 있으며, 신규 사업의 경우 각 사업의 성패가 불분명하기에 당사 실적의 불확실성을 가중시킬 수 있다는 점을 참고하시기 바랍니다.&cr;&cr; 아. 다우그룹과 관련한 위험&cr; &cr;신고서 제출일 현재 당 사의 최대주주는 다우데이타로 특수관계인을 포함하여 46.72% 의 지분율로 안정적인 경영권을 확보 하고 있습니다. 다만 현재 안정적으로 유지되고 있는 경영권에도 불구하고 향후 당 그룹의 수익성 저하또는 재무구조의 불안요인이 발생할 경우 당사 또는 계열회사의 경영권에 대한 위협이 발생 할 수 있습니다. 당사가 소속된 다우키움그룹은 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에 따른 공시대상기업집단에 해당하며, IT서비스분야, 금융분야, 컨텐츠분야 및 건설분야 등 다양한 부분에서 사업을 영위중이며 2020년 8월 31일 기준 95개사가 그룹내에 속해있습니다. 당사의 매출액에서 계열사에 대한 IT서비스 매출도 적지 않은 편이기 때문에 계열사의 경영환경 또는 이미지가 악화될 경우 당사에도 직ㆍ간접적인 영향 을 미칠 수 있습니다. 또한 기업집단의 특성상 그룹 차원의 재무 위험, 혹은 평판 위험이 발생할 경우 당사에도 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. &cr;신고서 제출일 현재 당사의 최대주주는 다우데이타로 특수관계인을 포함하여 46.72 %의 지분율로 안정적인 경영권을 확보하고 있습니다. 당사의 주식을 5% 이상 소유하고 있는 주주는 최대주주인 (주)다우데이타 (20,278,000주, 45.20%) 와 국민연금 (3,649,837주, 8.13%) , Orbis Investment Management Li mited (4,229,985주, 9.43%) 가 있습니다. 다만 현재 안정적으로 유지되고 있는 경영권에도 불구하고 향후 대내외적인 경영 환경의 급격한 변화 속에서 당 그룹의 수익성 저하가 지속되거나 재무구조의 불안요인이 발생할 경우 당사 또는 계열회사의 경영권에 대한 위협이 발생할 수 있습니다.&cr; [최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황] (기준일 : 2020년 10월 16일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의&cr;종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 (주)다우데이타 본인 보통주 18,664,000 41.60 20,278,000 45.20 - (주)이머니 계열사 보통주 162,400 0.36 162,400 0.36 - 김익래 계열사 임원 보통주 449,379 1.00 449,379 1.00 - 김형주 기타 보통주 40,000 0.09 40,000 0.09 - 김윤덕 계열사 임원 보통주 17,000 0.04 17,000 0.04 - 정래현 계열사 임원 보통주 10,000 0.02 10,000 0.02 - 신상범 계열사 임원 보통주 5,000 0.01 5,000 0.01 - 계 보통주 19,368,192 43.17 20,961,779 46.72 - - - - - - - 자료: 당사 제시 [5% 이상 주식 소유 주주 현황] (기준일 : 2020년 10월 16일 ) (단위 : 주, %) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 ㈜다우데이타 20,278,000 45.20 - Orbis Investment Management Li mited 4,229,985 9.43 - 국민연금공단 3,649,837 8.13 - 주1) Orbis Investment Management Li mited 의 보유 주식 현황은 2020년 09월 02일 "주식등의대량보유상황보고서(약식)" 기준입니다.&cr;주2) 국민연금공단의 보유 주식 현황은 2020년 07월 03일 "주식등의대량보유상황보고서(약식)" 기준입니다. &cr; 또한 2020년 06월 30일 기준 최대주주인 다우데이타가 보유한 당사 주식 20,278,000주 중 약 64.1%에 해당하는 13,000,000주가 6곳의 계약 상대방에게 차입 및 사업제휴를 위하여 담보로 제공 되어 있습니다. 담보 대출 계약은 보통 만기를 지속해서 연장하기 때문에 당사의 주가가 급격히 떨어지지 않는 한 추가 담보 제공은 발생하지 않을 것으로 예상되나, 향후 당사의 주가가 급격히 하락하여 최대주주의 주식담보대출금이 증가할 경우 담보가 실행될 수 있으며, 그 경우 당사에 대한 최대주주의 지분율이 하락할 수 있습니다.&cr; [최대주주 다우기술 주식 담보제공 내역] (2020년 10월 16일 기준) 성명&cr;(명칭) 계약의 종류 주식등의 종류 주식수 계약 &cr;상대방 계약체결&cr;(변경)일 비고 (주)다우데이타 담보계약 의결권있는 주식 700,000 엔씨소프트 2016년 09월 12일 사업제휴 담보제공 (주)다우데이타 담보계약 의결권있는 주식 3,500,000 NH농협은행 2019년 07월 01일 주식담보대출 (주)다우데이타 담보계약 의결권있는 주식 900,000 국민은행 2019년 07월 16일 주식담보대출 (주)다우데이타 담보계약 의결권있는 주식 1,900,000 국민은행 2019년 07월 16일 주식담보대출 (주)다우데이타 담보계약 의결권있는 주식 5,000,000 한국증권금융 2020년 05월 19일 주식담보대출 (주)다우데이타 담보계약 의결권있는 주식 1,000,000 우리은행 2020년 06월 18일 주식담보대출 합 계 13,000,000 자료: 당사 제시 [다우데이타 별도기준 요약재무제표] (단위: 백만원) 구 분 2020년 06월말 2019년 12월말 2018년 12월말 [유동자산] 152,763 163,891 115,473 현금 및 현금성자산 49,731 78,340 35,459 매출채권 25,259 24,427 21,655 재고자산 2,903 2,468 5,835 기타 74,870 58,656 52,524 [비유동자산] 243,549 221,694 194,918 공정가치측정금융자산 4,345 2,739 125 종속기업투자 187,046 167,810 148,908 유형자산 917 1,187 1,961 무형자산 4,381 4,792 5,606 투자부동산 19,873 19,885 19,932 기타 26,987 25,281 18,386 자산총계 396,312 385,585 310,392 [유동부채] 166,016 160,216 140,489 매입채무 8,791 12,266 9,328 단기차입금 110,000 100,000 85,000 계약부채 5,453 5,071 7,931 기타유동부채 41,772 42,879 38,230 [비유동부채] 62,194 60,297 9,683 장기차입금 49,824 49,784 - 퇴직급여부채 1,475 828 398 이연법인세부채 9,126 8,479 8,053 기타비유동부채 1,769 1,206 1,232 부채총계 228,210 220,513 150,173 자본금 19,150 19,150 19,150 자본잉여금 80,876 80,876 80,876 이익잉여금 68,076 65,046 60,193 기타포괄손익누계액 0 - - 기타자본항목 0 - - 자본총계 168,102 165,072 160,219 　 2020.01~2020.06 2019.01~2019.12 2018.01~2018.12 매출액 101,927 193,233 168,144 영업이익 5,284 9,764 9,039 반기순이익 10,058 11,599 10,528 기본주당순이익(원) 263원 303원 273원 종속, 관계, 공동기업 투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 자료: 다우데이타 2020년 반기보고서 &cr;당사가 소속된 다우키움그룹은 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에 따른 공시대상기업집단에 해당하며, IT서비스분야, 금융분야, 컨텐츠분야 및 건설분야 등 다양한 부분에서 사업을 영위중이며 2020년 8월 31일 기준 95개사가 그룹내에 속해있습니다. 당사의 매출액에서 계열사에 대한 IT서비스 매출도 적지 않은 편이기 때문에 계열사의 경영환경 또는 이미지가 악화될 경우 당사에도 직ㆍ간접적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한 기업집단의 특성상 그룹 차원의 재무 위험, 혹은 평판 위험이 발생할 경우 당사에도 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.&cr; [계열회사 현황] (2020년 08월 31일 기준) 구분 회사수 구분 회 사 명 업 종 상 장 8 1 ㈜다우데이타 소프트웨어개발, 유통 외 2 ㈜다우기술 소프트웨어개발 외 3 ㈜키다리스튜디오(구.다우인큐브) 콘텐츠 제작 및 유통 4 ㈜사람인에이치알 인터넷을 통한 구인 구직사업 5 한국정보인증㈜ 전자문서 및 전자상거래를 위한 전자인증 6 ㈜미래테크놀로지 금융솔루션·인터넷 서비스 솔루션 연구/개발 7 키움증권㈜ 온라인증권거래 외 8 ㈜와이즈버즈 온라인광고대행 비 상 장 87 9 ㈜이머니 금융정보제공업 10 ㈜키움이앤에스 부동산개발 및 컨설팅 11 ㈜이매진스 디지털 콘텐츠 제작 및 공급 12 키움에셋플래너㈜ 보험대리업 13 ㈜키다리이엔티 영화콘텐츠 투자·배급 및 수입 등 14 키움인베스트먼트㈜ 창업중소기업투자 15 키움투자자산운용㈜ 집합투자업 16 ㈜키움저축은행 상호저축은행업 17 ㈜키움예스저축은행 상호저축은행업 18 ㈜키다리스타(구.키다리스튜디오) SNG 게임개발 및 판매 19 에스지서비스㈜ 콜마케팅, 인증서 신청서 접수 등 20 키움프라이빗에쿼티㈜ 전문사모집합투자업 21 ㈜게티이미지코리아 디지털콘텐츠 제작 및 공급 22 키움캐피탈㈜ 여신금융업 23 한국전력우리스프랏글로벌해외자원개발사모투자전문회사 금융업 (사모투자전문업) 24 한국전력우리스프랏글로벌사모투자전문회사 금융업 (사모투자전문업) 25 포스코우리이아이지글로벌사모투자전문회사 금융업 (투자자산운용) 26 키움뉴마진글로벌파트너쉽사모투자합자회사 금융업(경영참여형 사모집합투자기구) 27 키움프라이빗에쿼티코리아와이드파트너스사모투자합자회사 금융업 (사모투자전문업) 28 키움케이아이피헬스케어플랫폼사모투자합자회사 금융업(경영참여형 사모집합투자기구) 29 키움아이온코스닥스케일업창업벤처전문사모투자합자회사 금융업(경영참여형 사모집합투자기구) 30 키움프라이빗에쿼티자이언트사모투자합자회사 금융업(경영참여형 사모집합투자기구) 31 키움히어로제2호사모투자합자회사 금융업(경영참여형 사모집합투자기구) 32 키움히어로제3호사모투자합자회사 금융업(경영참여형 사모집합투자기구) 33 에스케이에스키움파이오니어사모투자합자회사 금융업(경영참여형 사모집합투자기구) 34 ㈜동부고속 여객자동차운송업 및 여객터미널 운영 35 글로벌강소기업키움엠앤에이전략창업벤처전문사모투자합자회사 금융업 (사모투자전문업) 36 DELITOON SAS 웹툰 제작, 유통, 판매업 37 키움증권 인도네시아 증권업 38 키움자산운용 인도네시아 집합투자업 39 다우홍콩유한회사 IT서비스ㆍ투자 등 40 다우(대련)과기개발유한공사 SW 연구 및 개발, IT 아웃소싱, 부동산컨설팅 41 대련나미빌딩주차장관리유한공사 건물관리업 42 다우재팬 소프트웨어 개발 및 판매 43 다우베트남(유) 투자 컨설팅, 소프트웨어 솔루션 컨설팅 44 ㈜사람인에이치에스 아웃소싱 서비스, 채용대행 45 Kiwoom Hong Kong Limited 투자 등 46 Kiwoom Singapore Pte. Ltd. 투자 등 47 Kiwoom BVI One Limited 투자 등 48 Kiwoom BVI Two Limited 투자 등 49 Kiwoom BVI Three Limited 투자 등 50 DAOUSIGN VIETNAM COMPANY LIMITED(유) 소프트웨어 개발 및 유통 51 코파칠레태양광유한회사 금융업 (투자목적회사) 52 한국전력우리스프랏글로벌제1차유한회사 금융업 (투자목적회사) 53 한국전력우리스프랏글로벌제2차유한회사 금융업 (투자목적회사) 54 한국전력우리스프랏글로벌해외자원개발제3차유한회사 금융업 (투자목적회사) 55 (유)팝뮤직문화산업전문회사 창작, 예술 및 여가관련 서비스업 56 (유)스톤쉽문화산업전문회사 창작, 예술 및 여가관련 서비스업 57 시네마게임음악문화산업전문회사(유) 창작, 예술 및 여가관련 서비스업 58 COPA U.S. Inc. 발전 59 KEPCO Alamosa LLC 발전 60 KEPCO Solar of Alamosa LLC 발전 61 COPA US 2nd Inc. 발전 62 COPA US LLC 발전 63 RE Holiday Holdings LLC 발전 64 RE Patterson Holdings LLC 발전 65 RE Astoria Holdings LLC 발전 66 RE Astoria LLC 발전 67 RE Pioneer Holdings LLC 발전 68 RE Astoria 2 Holdings LLC 발전 69 RE Astoria 2 LLC 발전 70 RE Barren Ridge 1 Holdings LLC 발전 71 RE Barren Ridge 2 Holdings LLC 발전 72 RE Barren Ridge 3 Holdings LLC 발전 73 RE Barren Ridge 1 LLC 발전 74 RE Astoria 2 LandCo LLC 부동산리스업 75 RE Barren Ridge LandCo LLC 부동산리스업 76 COPA Chile Solar SpA 발전 77 Chile Solar JV SpA 엔지니어링 및 기술자문업 78 Fotovoltaica Ariztia SpA 발전 79 Fotovoltaica Sol del Norte SpA 서비스업 80 Luna Energy SpA 발전 81 COPA Eureka Inc. 셰일가스 미드스트림 82 Hudson Energy NY, LLC 셰일가스 미드스트림 83 PWEF Cooperatief U.A. 광산개발 84 9404-5515 QUEBEC INC.(구.7623704 CANADA Inc.) 광산개발 85 Fotovoltaica Acacia SpA 엔지니어링 및 기술자문업 86 Fotovoltaica de Los Andes SpA 서비스업 87 Las Chacras Energy SpA(구.Fotovoltaica Araucaria SpA) 발전업 88 Don Mariano Energy SpA(구.Fotovoltaica Zeta SpA ) 서비스업 89 Fotovoltaica Del Desierto SpA 발전업 90 Fotovoltaica Manzano SpA(구.Desarrollo de Proyectos Energeticos Puentes SpA) 서비스업 91 Fotovoltaica La Ligua SpA 엔지니어링 및 기술자문업 92 ㈜알트탭 정보서비스업 93 ㈜큰나무기술 정보서비스업 94 KSAAR Fund IC Class H 투자 등 95 Applancer Joint Stock Company 인터넷을 통한 구인 구직사업 자료: 당사 제시 자료&cr; 주1) 현지법인은 현지 고유번호 기재&cr;주2) 다우베트남(유) 청산 예정 &cr; 3. 기타위험 가. 원리금 상환 불이행 관련 위험&cr;&cr;본 사채는 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환은 (주)다우기술이 전적으로 책임을 지며, 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다. 나. 환금성 위험&cr;&cr;본 사채의 상장예정일은 2020년 10월 29일이며, 본 사채는 한국거래소의 채무증권의 신규상장심사요건을 충족하고 있는 바, 한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 판단합니다. 그러나 최근 급변하고 있는 채권시장의 변동에 의해 영향을 받을 가능성이 있습니다. 또한, 상장 이후 채권에 대한 매도량과 매수량 사이에 불균형이 발생할 경우 환금성에 제약이 있을 수 있으므로 투자자들께서는 이점 유의하시기 바랍니다. &cr;본 사채는 한국거래소의 채무증권의 신규상장심사요건(유가증권시장 상장규정 제88조)을 충족하고 있습니다. 상세한 내역은 다음과 같습니다.&cr; [채무증권의 신규상장심사요건] 구분 요건 요건충족내역 발행회사 자본금이 5억원 이상일 것&cr;(보증사채권 및 담보부사채권, 자산유동화채권 제외) 충족 모집 또는 매출 모집 또는 매출에 의하여 발행되었을 것 충족 발행총액 발행총액이 3억원 이상일 것&cr;(보증사채권 및 담보부사채권은 5천만원 이상) 충족 미상환발행총액 당해 채무증권의 미상환발행총액이 3억원 이상일 것&cr;(보증사채권 및 담보부사채권은 5천만원 이상) 충족 &cr;본 사채의 상장신청은 수요예측 결과를 반영한 정정공시 이후 할 예정이며, 본 사채의 상장예정일은 2020년 10월 29일입니다. 상기에서 보는 바와 같이, 본 사채는 한국거래소의 채무증권의 신규상장심사요건을 충족하고 있는 바, 한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 사료되는 만큼 환금성 위험은 미약한 것으로 판단되나, 최근 급변하고 있는 채권시장의 변동에 의해 영향을 받을 가능성이 있습니다. 또한, 상장 이후 채권에 대한 매도량과 매수량 사이에 불균형이 발생할 경우 환금성에 제약이 있을 수 있으므로 투자자들께서는 이점 유의하시기 바랍니다.&cr; 다. 사채권 전자등록에 관한 사항&cr;&cr;본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록기관인 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 사채의 권리 내용을 전자등록하고 사채권은 발행하지 아니합니다. 본 사채에 대하여는 실물채권을 발행하거나 등록필증을 교부하지 아니합니다. 라. 공모 일정 변경 및 증권신고서 정정 관련 위험&cr;&cr;본 증권신고서상의 공모일정은 확정된 것이 아니며 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유 발생시 공모일정이 변경될 수 있습니다. 또한 본 신고서 제출 이후 관계기관과 협의하여 신고서의 내용이 수정될 수 있습니다. &cr;본 증권신고서상의 공모일정은 예정된 일정일 뿐 확정된 것이 아닙니다. 향후 금융감독원의 공시심사과정에서 정정사유가 발생할 수 있으며, 경우에 따라서는 증권신고서의 효력발생일에 영향을 미칠 수 있습니다. 효력발생일이 변경될 경우 공모일정에 변경이 발생될 수 있다는 점 투자의사 결정 시 유의하시기 바랍니다.&cr; 마. 증권신고서 효력 발생 관련 위험&cr;&cr;본 증권신고서는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제120조 제1항 규정에 의해 효력이 발생하며, 제120조 제3항에 규정된 바와 같이 이 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다. 바. 예금자보호법 적용 여부&cr; &cr;본 사채는 예금자보호법의 적용대상이 아니며, 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환 책임은 당사에게 있습니다. 따라서, 투자자들께서는 이러한 점을 고려하시어 투자에 유의하시기 바랍니다. 사. 신용평가 관련&cr;&cr;당사는 한국신용평가(주)와 NICE신용평가(주)로부터 'A0(안정적)'의 신용등급을 평정받았습니다. &cr;당사는 증권 인수업무 등에 관한 규정 제11조의2에 의거, 당사가 발행할 제3회 무보증 공모사채에 대하여 회사채 신용등급 결정을 위해 2개 신용평가기관으로부터 동 사채의 신용등급을 A 등급으로 받았습니다. 신용평가의 결과 및 정의는 다음과 같습니다.&cr; 평정사 평정등급 등급의 정의 한국신용평가(주) A 원리금 지급능력은 우수하지만 상위등급보다 경제여건 및 환경악화에 따른 영향을 받기 쉬운 면이 있음. NICE신용평가(주) A 원리금 지급확실성이 높지만 장래 급격한 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음. &cr; 아. 사채관리 계약 관련&cr;&cr;당사가 본 사채의 발행과 관련하여 사채관리회사와 맺은 사채관리계약과 관련하여 담보권설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사 채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 기타 자세한 사항은 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다. 자. 기타 참고사항&cr;&cr;금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는당사의 사업보고서 및 분기, 반기보고서, 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시 되어 있사오니 투자의사를 결정하시는 데 참고하시기 바랍니다. &cr;상기 제반사항을 고려하시어 투자자 제위의 현명한 판단을 바랍니다.&cr; Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) 대 표 주관회사인 KB증권(주)는『자본시장과금융투자업에관한법률』제71조 및 동법시행령 제68조에 의거 공정한 거래질서 확립과 투자자 보호를 위해 다수인을 상대로 한 모집ㆍ매출 등에 관여하는 인수회사로서, 발행인이 제출하는 증권신고서 등에 허위의 기재나 중요한 사항의 누락을 방지하는데 필요한 적절한 주의를 기울였습니다. &cr;&cr; 대 표 주관회사인 KB증권(주)는 인수 또는 모집·매출의 주선업무를 수행함에 있어 적절한 주의 의무를 다하기 위해 금융감독원이 제정한 『금융투자회사의 기업실사(Due Diligence) 모범규준』(이하 '모범규준'이라 한다)의 내용을 내부 규정에 반영하여 2012년 2월 1일부터 제출되는 지분증권, 채무증권 증권신고서를 대상(자산유동화증권 등 제외)으로 기업실사를 의무적으로 수행하도록 규정하고 있습니다. &cr;&cr;다만, '모범규준' 제3조 제5항에 따르면 금융투자회사의 이사회나 리스크관리위원회의 의사결정을 거쳐 '모범규준'의 내용(실사수준)을 생략하거나 강화 또는 완화 적용할 수 있도록 허용하였는 바, 채무증권의 인수 또는 모집·매출의 주선업무를 수행함에 있어서 채권의 특성 및 발행회사의 일정요건 충족여부 등에 따라 각사 내부의 의사결정을 거쳐 기업실사 수준을 완화하여 적용할 수 있도록 규정하고 있습니다.&cr; &cr;본 채무증권의 대 표 주관회사인 KB증권(주)는 '기업실사(Due Diligence) 업무규정' 및 "채무증권 등에 관한 인수업무지침"상의 기업실사 수준 완화대상기업 요건을 충족하고 있으며, 이에 발행회사의 재무구조 및 실적 등을 고려하여 내부적으로 마련한 기업실사 방법 및 절차에 따라 기업실사 업무를 수행하였습니다.&cr;&cr;본 장에 기재된 분석의견은 "대표주관회사"가 기업실사과정을 통해 발행회사인 (주)다우기술로부터 제공받은 정보 및 자료에 기초한 합리적, 주관적 판단일 뿐이므로, 이로 인해 본 사채의 "대표주관회사"가 투자자에게 본건 무보증사채 공모 투자여부에 관한 경영 및 재무상의 조언 또는 자문을 제공하는 것은 아닙니다. 또한 본 평가의견에 기재된 내용 중에는 예측정보가 포함되어 있으며, 예측정보에 대한 실제 결과는 여러 가지 요소들의 영향에 따라 최초 예측치와는 다른 결과를 가져올 수 있다는 점에 유의하시기 바랍니다. &cr;&cr;분석의견의 상세한 내용은 동 증권신고서에 첨부되어 있는 기업실사 부분을 참고하시기 바랍니다. 1. 분석기관&cr; 구 분 증 권 회 사 (분 석 기 관) 회 사 명 고 유 번 호 대표주관회사 KB증권(주) 00164876 (가) 실사일정&cr; 구분 일시 기업실사 기간 2020.09.21~2020.10.19 실사보고서 작성 완료 2020.10.19 증권신고서 제출 2020.10.19 주) COVID-19 확산으로 인하여, 사회적 거리두기의 일환으로 원격 실사 진행 &cr;(나) 실사참여자&cr;&cr;[대표주관회사] &cr; 소속기관 부서 성명 직책 실사업무분장 주요경력 KB증권 기업금융3부 박정호 부서장 기업실사 총괄 기업금융업무 등 18년 KB증권 기업금융3부 이종훈 차장 기업실사 책임 기업금융업무 등 10년 KB증권 기업금융3부 양현준 대리 기업실사 및 서류작성 기업금융업무 등 5년 KB증권 기업금융3부 변지승 대리 기업실사 및 서류작성 기업금융업무 3년 &cr; [발행회사]&cr; 부서 성명 직책 담당업무 기획팀 김진우 팀장(부장) 공시기획업무 총괄 기획팀 이희연 대리 공시기획업무 실무 &cr;(다) 실사내용&cr;기업실사항목의 상세내역은 증권신고서에 첨부된 [기업실사] 첨부 문서를 참고하시기 바랍니다.&cr;&cr;(라) 기업실사 이행 내역&cr; 일자 기업 실사 내용 2020.09.21 * 공시 및 기사내용 등을 통한 발행회사 및 소속산업에 대한 사전 조사&cr; 기 공시자료(감사보고서, 사업보고서, 대주주 및 임원 지분 내역 등) 검토&cr; 동사관련 기타 서류 및 자료 검토&cr;- 신용평가서 검토 및 보고서 내용 확인&cr;- 동사 관련 언론기사 확인&cr;- 주요 소송 내역 및 주요 매출처 내역 확인 2020.09.22&cr;~&cr;2020.10.07 * 발행회사 원격 실사 및 보고서 작성&cr;- 실사실무자 소개 및 실사 일정 논의&cr;- 기업실사 체크리스트 송부 및 자료 요청&cr;- 즉시 받을 수 있는 자료와 준비가 필요한 자료 분류&cr;- 회사의 전반적 상황에 대한 인터뷰&cr;- 원리금지급대행계약 관련사항 확인&cr;- 사채관리계약을 통한 투자자 보호방안 확인&cr;- 자금의 사용목적 확인&cr;- 공모기간 및 청약방식 적정성 검토 2020.10.08&cr;~&cr;2020.10.19 * 발행회사 보고서 작성&cr; Due-diligence checklist에 따라 투자위험요소 실사 &cr;1) 사업위험관련 실사 &cr;- 영위중인 사업 및 신규 사업에 대한 세부사항 등 체크 &cr;2) 회사위험관련 실사 &cr;- 재무관련 위험 및 우발채무 등의 위험요소 등 체크 &cr;3) 기타위험관련 실사&cr; 주요 경영진 및 담당자 인터뷰&cr;- 경영진 평판 리스크 검토&cr;- 향후 사업추진계획 및 발행회사의 비젼 검토&cr;- 회사채 발행 배경과 자금사용 계획 파악&cr; 미수령 및 추가 요청 자료 점검 및 요청 &cr;(마) 실사 세부내용 및 검토자료 내역&cr;- 동 증권신고서의 첨부되어 있는 "기업실사"를 참조하시기 바랍니다.&cr; 3. 종합평가의견&cr; (1) 동사는 1986년 1월에 설립되어 소프트웨어와 시스템관련 솔루션의 개발 및 판매, 인터넷 관련 서비스 등을 주된 사업목적으로 하고 있습니다. 2000년도에 국내최초 온라인 증권사인 키움증권을 설립하였으며, 이후 지속적인 투자를 통해 사업영역을 확장하고, 차별화된 기술력과 솔루션으로 국내를 대표하는 IT서비스 전문기업으로 위상을 차지하고 있습니다.&cr;&cr;동사는 1997년 8월 27일에 주식을 한국거래소에 상장하였으며, 수차의 유ㆍ무상증자, 신주인수권 행사 및 합병을 거쳐 2020년 반기말 현재 납입자본금은 22,433,309천원이며, 최대주주인 ㈜다우데이타가 45.20%의 지분을 보유하고 있습니다.&cr; (2) 동사(지배회사 및 종속회사)는 IT부문(소프트웨어 개발 및 판매, 시스템 구축 용역 및 인터넷 서비스 제공), 금융부문(국내 주식 및 파생상품 거래서비스, 벤처창업투자 전문 서비스, 투자 자문 및 종합자산운용서비스, 상호저축은행업, 여신금융업), 건물관리(빌딩관리, 부동산컨설팅 등), 콘텐츠부문(영화 투자 배급 부가판권 유통) 등의 사업기반을 가지고 있으며, 부문별 사업경쟁력이 비교적 양호한 수준으로 다각화에 따른 사업안정성을 확보하고 있습니다. &cr; 동사의 주요 제품 및 서비스 현황, 매출액과 그 비중은 아래와 같습니다.&cr; [주요 제품, 서비스 현황 및 매출액] (단위: 백만원) 부문 구분 주요제품 매출액 비율 시스템구축본부 인터넷 서비스 SMS서비스, 모바일쿠폰, 쇼핑몰통합솔루션, IDC 등 117,160 2.51% 콘텐츠사업본부 영화투자 영화 투자, 제작, 배급 등　 6,403 0.14% 건물관리본부 빌딩관리 빌딩관리,부동산 컨설팅, 개발 및 분양 등　 7,370 0.16% 홀세일총괄본부 주식 및 파생상품 거래 주식 및 파생상품 거래, 채권 중개, 장외파생상품 거래 등 1,769,725 37.85% IB사업본부 IPO IPO, 회사채의 발행, 부동산 PF, ABCP 및ABS의 발행 등 98,215 2.10% 투자운용본부 선물/옵션 메자닌 투자, Private Equity, 선물/옵션 매매 등 120,564 2.58% 리테일총괄본부 증권 브로커리지 증권 브로커리지, 온라인 펀드, 해외주식, FX마진 트레이딩 등 2,258,651 48.31% 기타 기타금융사업 자산운용, 저축은행 등 358,765 7.67% 조정 연결조정 - -61,768 -1.32% 합 계 4,675,085 100.00% 자료: 동사 2020년 반기보고서 &cr;동사의 최근 2개년간 부문별 매출실적은 아래와 같습니다.&cr; [부문별 2개년 매출실적] (단위: 백만원) 부문 부문 매출유형 주요제품 제35기 반기 제34기 제33기 비금융사업부 시스템구축본부 인터넷 서비스 SMS서비스, 모바일쿠폰, 쇼핑몰통합솔루션, IDC 등 117,160 222,559 193,366 콘텐츠사업본부 영화투자 영화 투자, 제작, 배급 등 6,403 12,947 47,259 건물관리본부 용역 등 빌딩관리, 부동산 컨설팅, 개발 및 분양 등 7,370 16,172 20,752 금융사업부 홀세일총괄본부 주식 및 파생상품 거래 주식 및 파생상품 거래, 채권 중개, 장외파생상품 거래 등 1,769,725 1,409,059 921,882 IB사업본부 IPO IPO, 회사채의 발행, 부동산 PF, ABCP 및ABS의 발행 등 98,215 169,502 102,207 투자운용본부 선물/옵션 메자닌 투자, Private Equity, 선물/옵션 매매 등 120,564 191,735 117,588 리테일총괄본부 증권 브로커리지 증권 브로커리지, 온라인 펀드, 해외주식, FX마진 트레이딩 등 2,258,651 857,925 709,830 기타 용역 등 자산운용, 저축은행 등 358,765 429,958 292,153 조정 조정 연결조정 - -61,768 -64,356 -58,008 합 계 4,675,085 3,245,501 2,347,029 자료: 동사 2020년 반기보고서 (3) 동사 는 2020년 반기말 연결기준 영업이익 3,478억원, 당기순이익 2,334억원을 기록하여 전년 동기 대비 각각 615억원(전년 동기 대비 21.5% 증가), 120억원(전년 동기 대비 5.4% 증가)씩 증가하였습니다. 이는 COVID-19 확산 이후 각국의 적극적인 부양정책 및 풍부한 시장 유동성 증가에 따른 키움증권의 수수료수익 증대 등에 기인합니다 . 이처럼 동사의 연결기준 실적은 대부분 주요 자회사인 키움증권의 실적과 높은 연관성을 보이고 있습니다.&cr;&cr;동사는 2017년 이후 지속적인 매출성장을 보이고 있으며, 안정적인 영업이익률을 보여주고 있습니다. 이는 연결대상 금융계열사의 양호한 실적의 영향에 기인한 것으로 판단됩니다.&cr;&cr;동사의 시스템구축본부의 수주잔고는 2020년 반기말 기준 116억원으로 2019년 반기 69억원 대비 증가한 수치를 보이고 있습니다. 향후 기업 및 공공기관에 대한 지속적인 영업활동을 통해 일정 수준의 수주잔고를 유지할 것으로 예상됩니다.&cr;&cr;영화 투자 배급 부가판권 유통을 주력하는 컨텐츠 부문의 경우 영화의 흥행 실적에 따른 실적 가변성이 큰점은 수익구조에 부담으로 작용할 수 있으나, 매출 비중이 타 사업부문에 비해 낮은 수준이기에 그 영향이 미미할 것으로 보입니다. &cr;&cr;(4) 동사의 부채비율 및 차입금의존도는 2020년 반기말 별도기준 부채비율은 45.7%를 기록, 2019년 46.1% 대비 소폭 감소한 모습 을 보이고 있습니다. 이는 이익잉여금 누적에 따른 자본 증가에 기인하고 있습니다. 동사의 총 차입금은 약 1,697억원 규모로 차입금 의존도는 전년 21.6% 대비 소폭 감소한 21.2%를 보이고 있습니다. 차 입금의 구성으로는 단기성 차입금이 약 160억원, 장기성 차입금이 약 1,537억원으로 90% 이상을 장기성 차입금으로 조달하 고 있습니다. 금번 회사채 발행을 포함하여 추가 투자 계획으로 인하여 차입금 규모가 확대될 수 있으나, 보유 현금성자산 및 안정적인 영업수익 창출능력 등을 고려할 때 동사의 재무안정성은 현 수준을 유지할 것으로 판단 됩니다 .&cr;&cr;(5) 동사의 경우, 종속기업인 키움증권, 키움이엔에스 및 관계기업인 한국정보인증 등과의 매출, 매입거래가 존재하며 2020년 반기 별도기준 그 금액은 약 369억원입니다. 가장 거래 규모가 큰 자회사는 키움증권(주)이며, 동사 ITS부문 내 IT 아웃소싱에서 이를 전담하여 IT 서비스 유지보수 및 시스템 개발 업무 등을 진행하고 있습니다. 이에 따라 지속적인 매출이 발생되고 있으며 스팟성으로 생기는 개발 업무에 따라 약간의 매출 변동이 있는 편입니다. 2020년 반기말 동사의 연결기준 영업이익은 3,478억원이며, 키움증권(주)의 영업이익은 3,243억원입니다. 동사는 주요 자회사인 키움증권(주)의 실적과 연동하고 있어, 키움증권(주)의 재무실적 및 시장지위의 급격한 변화는 동사의 수익성에 영향을 줄 수 있습니다. &cr;(6) 금번 발행되는 제3회 무보증사채와 관련하여 한국신용평가㈜, NICE신용평가㈜에서 평정한 회사채 신용등급은 A입니다. 본 사채는 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환은 발행회사인 ㈜다우기술이 전적으로 책임을 집니다.&cr;&cr;(7) 동사는 금번 제3회 무보증 회사채 발행을 통해 조달한 자금은 운영자금 및 시설자금으로 사용할 예정입니다. 주관회사는 동사의 자금사용목적에 대해 사용처와 사용시기에 대한 세부 내역을 원격실사 및 자료를 통해서 확인하였습니다. 상기의 제반 사항을 고려할 때, 금번 발행되는 동사의 제3회 무보증사채의 원리금상환은 무난할 것으로 사료되나, 투자자께서는 투자시에 상기 검토결과는 물론, 동 증권신고서 및 사업보고서에 기재된 동사의 전반에 걸친 현황 및 동사의 산업 및 영업상의 위험요소, 재무상황 및 관계회사 등과 관련된 제반 위험요소 등을 유의하시기 바랍니다. 또한 본사채의 원리금 상환과 관련하여 주관회사는 어떠한 책임도 지지 않으니 참고하시기 바랍니다. 2020. 10. 19. 대표주관회사 KB증권 주식회사 대표이사 김 성 현 Ⅴ. 자금의 사용목적 &cr; 1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역&cr; 가. 자금조달금액 [제3회] (단위 : 원) 구 분 금 액 모집 또는 매출총액(1) 150,000,000,000 발 행 제 비 용(2) 613,720,000 순 수 입 금 [ (1)-(2) ] 149,386,280,000 주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정 입니다. 나. 발행제비용의 내역&cr; [제3회] (단위 : 원) 구 분 금 액 계산근거 발행분담금 105,000,000 총 발행금액의 0.07% 인수수수료 450,000,000 총 발행금액의 0.30% 사채관리수수료 5,000,000 정액 신용평가수수료 51,400,000 한국신용평가, NICE신용평가(VAT 별도) 상장수수료 1,500,000 발행금액 1,000억 이상 2,000억 미만 상장연부과금 300,000 1년당 100,000 등록수수료 500,000 발행금액의 0.001% (50만원 한도) 표준코드부여수수료 20,000 종목당 20,000원 합 계 613,720,000 - 주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정 입니다. &cr; 2. 자금의 사용목적&cr; ◆click◆ 『자금의 사용목적』 삽입 10002#자금의사용목적.dsl 2_자금의사용목적 가. 자금의 사용목적 &cr; 32020년 10월 16일(단위 : 백만원) 회차 : (기준일 : ) 51,300-98,700---150,000 시설자금 영업양수&cr;자금 운영자금 채무상환&cr;자금 타법인증권&cr;취득자금 기타 계 주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정 입니다. &cr; 나. 자금의 세부 사용내역 &cr;&cr;금번 당사가 발행하는 제3회 무보증사채 발행금액 1,500억원은 외상대를 위한 운영자금 및 제2판교 사옥 건설을 위한 시설자금으로 사용될 예정입니다. 자세한 내역은 아래 표를 참고하시기 바랍니다.&cr; [운영자금 세부 사용내역] (단위: 백만원) 구분 거래처 금액 제공 상품 결제일 외상대 교촌에프앤비 외 59,500 상품대금, 모바일서비스 등 2020년 11월 ~ 2021년 2월 외상대 SKT, KT, LGU+ 외 31,300 모바일서비스 통신비 결제 2020년 11월 ~ 2021년 2월 외상대 SK브로드밴드 외 4,800 전용회선 이용료 등 2020년 11월 ~ 2021년 2월 외상대 네이버, 카카오 외 3,100 광고비 등 기타 서비스 이용료 2020년 11월 ~ 2021년 2월 외상대 계 98,700 - - 주1) 부족분은 당사 보유 자체자금 등으로 결제할 예정입니다.&cr;주2) 금번 사채 발행으로 조달한 자금은 실제 자금 사용일까지 은행 예금 등 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용 예정입니다 &cr;판교 제2사옥 신축공사는 2023년까지 다우기술 부담금 기준 공사비 약 588억원이 소요될 것으로 예상됩니다. 당사는 금번 회사채 발행을 통해 해당 비용 중 2020년 기 지급한 금액을 제외한 금액을 조달할 예정입니다. &cr; [시설자금 세부 사용내역] (단위: 백만원) 사용목적 투자 사업의 주요 내용 투자 계획 기간 금액 비고 시설자금 제2판교 사옥 건설 2021년 ~2023년 반기 51,300 - 합 계 51,300 - 주1) 부족분은 당사 보유 자체자금 등으로 결제하였습니다.&cr;주2) 금번 사채 발행으로 조달한 자금은 실제 자금 사용일까지 은행 예금 등 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용 예정입니다 Ⅵ. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항 1. 시장조성에 관한 사항&cr; 해당사항 없습니다.&cr; 2. 이자보상배율&cr; (단위 : 백만원, 배) 항 목 2020년 반기 2019년 반기 2019년 2018년 2017년 영업이익(A) 22,909 20,474 40,013 33,275 20,672 이자비용(B) 2,276 2,629 5,276 5,094 4,022 이자보상비율(A/B) 10.07 7.79 7.58 6.53 5.14 주1) K-IFRS 기준 별도 재무재표에 의한 값입니다. &cr;주2) 당사의 연결기준 이자비용에는 주요 자회사인 키움증권의 금융 이자비용이 계상되어 비금융업 회사와 합산하는 것이 맞지 않을 것으로 판단하여 별도기준으로 계산한 이자보상비율을 산정하였음 &cr; 이자보상비율은 기업의 이자부담 능력을 판단하는 지표로, 이자보상비율이 1배이 넘으면 회사가 이자비용을 부담하고도 수익이 난다는 의미이고, 1 배 미만일 경우에는 영업활동을 통해 창출한 이익으로 이자비용을 부담할 수 없다는 것을 의미합니다. 당사는 2017년 이 후 이자보상비율이 1배 이상을 유지하고 있으며, 2020년 반기 별도기준 10.07배로 양호한 수준을 유지하고 있습니다. 단, 당사는 1배가 넘는 이자보상비율을 기록하고 있으나 이자보상비율은 재무적 수치로 계산된 지표에 지나지 않으므로 이자보상비율이 높다는 것이 본 사채의 원리금 지급을 보증하는 것은 아닙니다. &cr; &cr; 3. 미상환 사채 현황&cr; &cr; 가. 미상환 사채&cr;(1)(주)다우기술 미상환 사채의 현황 [기준일 : 2020년 10월 16일] (단위 : 백만원, %) 회차 발행일자 미상환&cr;권면총액 발행방법 이자율 만기일 2회 2018-07-05 150,000 공모 2.946 2021-07-05 합 계 150,000 - - - &cr; (2) 연결기준 회사채 및 전환사채 발행 내용 [기준일 : 2020년 06월 30일] (단위 : 천원, %) 구 분 연이자율(%) 2020년 반기말 2019년말 공모사채 2.60 - 2.95 700,000,000 751,000,000 사모사채 2.90 - 3.79 591,700,000 552,700,000 전환사채 1.00 147,000,000 147,000,000 후순위사채 4.00 50,000,000 - 소 계 1,488,700,000 1,450,700,000 사채발행차금 (1,249,792) (1,596,436) 전환권조정 (108,156) (1,195,838) 합 계 1,487,342,052 1,447,907,726 &cr; 나. (주)다우기술의 채무증권 등 미상환 잔액 &cr; (1) 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 10월 16일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - &cr; (2)전자단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 10월 16일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - &cr; (3) 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 10월 16일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 150,000 - - - - - - 150,000 사모 - - - - - - - - 합계 150,000 - - - - - - 150,000 &cr; (4) 신종자본증권 및 조건부자본증권 미상환 잔액 - 해당사항 없음&cr; 다. 연결기준 채무증권 등 미상환 잔액 &cr; (1) 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - 5,000 128,600 29,000 - 70,000 - - 232,600 합계 - 5,000 128,600 29,000 - 70,000 - - 232,600 (2) 전자단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 325,200 751,150 1,315,156 20,600 51,000 2,463,106 4,552,320 2,089,214 합계 325,200 751,150 1,315,156 20,600 51,000 2,463,106 4,552,320 2,089,214 주1) 상기 발행 한도 금액은 공모와 사모금액의 합계금액입니다.&cr; (3) 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 462,000 378,000 - - - 100,000 - 940,000 사모 189,500 247,200 162,000 - - - - 598,700 합계 651,500 625,200 162,000 - - 100,000 - 1,538,700 (4) 신종자본증권 및 조건부자본증권 미상환 잔액 - 해당사항 없음&cr; &cr; 4. 신용평가회사에 관한 사항&cr; 가. 신용평가회사 신용평가회사명 평 가 일 회 차 등 급 한국신용평가(주) 2020년 10월 14일 제3회 A0 NICE신용평가(주) 2020년 10월 15일 제3회 A0 &cr; 나. 평가의 개요 (1) 당사는 "증권 인수업무등에 관한 규정" 제11조의2에 의거, 당사가 발행할 제3회 무 보증사채에 대하여 2개의 평가회사에서 평가받은 신용등급을 사용하였습니다. 한국신용평가(주) 및 NICE신용평가(주) 2개 신용평가회사의 회사채등급평정은 회사채원리금이 약정대로 상환 될 확실성의 정도를 전문성과 공정성 을 갖춘 신용평가기관의 신용등급으로 평정, 공시함으로써 일반투자자에게 정확한 투자정보를 제공하는 업무입니다.&cr; &cr;(2) 또한 이 업무는 회사채의 발행 및 유통에 기여하고자 하는 것으로 특정 회사채에 대한 투자를 추천하거나 회사채의 원리금 상환을 보증하는 것이 아니며, 해당 회사채의 만기 전이라도 발행기업의 사업여건 변화에 따라 회사채 원리금의 적기상환 확실성에 영향이 있을 경우, 일반투자자 보호와 회사채의 원활한 유통을 위하여 즉시 신용평가등급을 변경 공시하고 있습니다.&cr; 다. 평가의 결과 평정사 평정등급 등급의 정의 Outlook 평가의견 요약 한국신용평가(주) A0 원리금 지급능력은 우수하지만 상위등급보다 경제여건 및 환경악화에 따른 영향을 받기 쉬운 면이 있음 안정적(Stable) - 계열사 영업기반과 양호한 대외 사업경쟁력&cr;- 계열 매출 및 배당금수익에 기반한 수익구조의 안정성&cr;- 투자자금 소요 지속, 재무안정성 내 흡수 가능&cr;- 핵심 자회사인 키움증권의 자산가치와 신용도 NICE신용평가(주) A0 원리금 지급확실성이 높지만 장래 급격한 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음. 안정적(Stable) - 계열 SI 수요를 기반으로 우수한 사업안정성 보유&cr;- 계열로부터 안정적인 수익을 확보하며, 우수한 수준의 영업수익성 시현&cr;- 영업현금 창출을 통해 자본적 지출 소요에 대응하며 우수한 재무안정성 유지 전망&cr;- 보유 지분 및 유형자산 등에 기반한 우수한 재무적 융통성 5. 정기평가 공시에 관한 사항&cr; 가. 평가시기 - (주)다우기술은 신용평가회사로 하여금 만기상환일까지 발행회사의 매 사업년도 정기주주총회 종료후 정기평가를 실시하게 하고 동 평가등급 및 의견을 공시하게 합니다.&cr; 나. 공시방법 - 상기 정기평가에 대한 내용을 각 신용평가회사의 홈페이지에 게시하여 공시합니다 .&cr; 한국신용평가(주) : http://www.kisrating.com&cr; NICE신용평가㈜ : http://www.nicerating.co.kr&cr; 6. 기타 투자의사결정에 필요한 사항&cr; &cr; 가. 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록기관인 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 사채의 권리 내용을 전자등록하고 사채권은 발행하지 아니합니다. 본 사채에 대하여는 실물채권을 발행하거나 등록필증을 교부하지 아니합니다. &cr;나. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제120조 제3항에 의거 이 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다. &cr;다. 본 사채는 금융기관이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환은 (주)다우기술이 전적으로 책임을 지며, 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다.&cr;&cr;라. 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서, 반기(분기)보고서 및 감사보고서 등 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다. 제2부 발행인에 관한 사항 ◆click◆ 『제2부 발행인에 관한 사항』 삽입 10002#발행인에관한사항.dsl 4_발행인에관한사항(참조방식에의한기재가아닌경우) Ⅰ. 회사의 개요 1. 회사의 개요 1. 연결대상 종속회사 개황 (단위 : 백만원) 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말&cr;자산총액 지배관계 근거 주요종속&cr;회사 여부 키움증권 2000.01.31 서울 영등포구 여의나루로4길 18, &cr;(여의도동,키움파이낸스스퀘어) 온라인증권거래외 19,152,660 사실상 지배력기준&cr;(회계기준서 1110호) ○(자산총액 &cr;750억이상) ㈜키움이앤에스&cr;(구, ㈜다우와키움) 1999.06.25 서울시 강남구 논현로 426(역삼동) 부동산개발 및 &cr;컨설팅 86,124 기업 의결권 과반수 소유&cr;(회계기준서 1110호) ○(자산총액 &cr;750억이상) Daou Hongkong Ltd 주1) 2007.12.11 Room180, 818/f TowerⅡAdmiralty Centre Admiralty Hong Kong 기타투자 42,255 상동 Ｘ 다우재팬 2008.04.02 日本國東京都港區浜松町&cr;2-12-11 中村ビル４階 메일솔루션 1,343 상동 Ｘ㈜키다리스타 2011.07.01 경기 용인 수지 디지털벨리로 81, 6층&cr;(죽전동, 디지털스퀘어) 게임개발 - 상동 Ｘ㈜키다리이엔티 2016.01.01 서울특별시 마포구 독막로 311&cr;(염리동, 재화스퀘어) 영화 투자 배급 49,654 상동 Ｘ 다우(대련)과기개발유한공사 2008.04.08 대련시 고신원구 화거로 3호 나미빌딩 부동산개발 및 &cr;컨설팅 - 상동 Ｘ 나미빌딩주차장관리유한공사 2015.01.17 중국 대련시 고신원구 &cr;화거로 3호 나미빌딩 건물관리 - 상동 Ｘ 키움인베스트먼트 1999.03.05 서울 영등포구 여의나루로4길 18 키움파이낸스스퀘어빌딩 16층 중소기업창업지원 68,002 상동 Ｘ 키움저축은행 1983.02.18 경기도 부천시 원미구 춘의동 212-3 상호저축은행업 1,146,949 상동 ○(자산총액&cr; 750억이상) 키움YES저축은행 1971.04.12 서울시 강남구 논현로 422 상호저축은행업 1,030,125 상동 ○(자산총액&cr; 750억이상) 키움투자자산운용 1988.03.26 서울 영등포구 여의나루로4길 18 키움파이낸스스퀘어빌딩 15층 집합투자업 161,963 상동 ○(자산총액&cr; 750억이상) PT Kiwoom sekuritas Indonesia 1995.10.08 Gedung Treasury Tower Lt 27A, District 8 Kawasan SCBD Lot 28, Jl.Jend.Sudirman Kav 52-53,Jakarta Selatan 12190 증권업 37,635 상동 Ｘ PT Kiwoom Investment Management 1999.12.30 Gedung Treasury Tower Lt 27A, District 8 Kawasan SCBD Lot 28, Jl.Jend.Sudirman Kav 52-53,Jakarta Selatan 12190 집합투자업 1,287 상동 Ｘ 키움프라이빗에쿼티 2017.04.26 서울 영등포구 여의나루로4길 18 집합투자업 81,457 상동 ○(자산총액&cr; 750억이상) 키움캐피탈주식회사 2018.08.09 서울 영등포구 여의나루로4길 18 키움파이낸스스퀘어빌딩 3층 여신금융업 874,413 상동 ○(자산총액&cr; 750억이상) KIWOOM HONG KONG LIMITED 2018.07.11 RMS1806-08,18/F TOWER Ⅱ ADMRALTY CRT 18 HARCOURT RD ADMRALTY HONG KONG 기타금융 17,395 상동 Ｘ Kiwoom Singapore Pte. Ltd 2018.07.26 1 Raffles Place, #13-01 One Raffles Place, Singapore 048616 기타금융 11,390 상동 Ｘ Kiwoom BVI One Limited 2018.07.30 P.O. Box 2208, Road Town, Tortola, British Virgin Island 기타금융 5,179 상동 Ｘ Kiwoom BVI Two Limited 2018.07.30 P.O. Box 2208, Road Town, Tortola, British Virgin Island 기타금융 6,137 상동 Ｘ Kiwoom BVI Three Limited 2018.07.30 P.O. Box 2208, Road Town, Tortola, British Virgin Island 기타금융 7 상동 Ｘ 키움로지스틱스전문투자형사모부동산투자신탁제1호 2019.09.26 서울 영등포구 여의나루로4길 18 키움파이낸스스퀘어빌딩 15층 기타금융 65,891 상동 X 키움문화벤처제2호투자조합 2016.03.20 서울 영등포구 여의나루로4길 18 키움파이낸스스퀘어빌딩 16층 기타금융 4,305 사실상 지배력기준&cr;(회계기준서 1110호) Ｘ 가젤기업펀드 2012.11.28 서울 영등포구 여의나루로4길 18 키움파이낸스스퀘어빌딩 16층 기타금융 21,520 상동 Ｘ 키움성장15호세컨더리투자조합 2016.02.04 서울 영등포구 여의나루로4길 18 키움파이낸스스퀘어빌딩 16층 기타금융 13,507 상동 Ｘ 글로벌강소기업키움엠엔에이전략 &cr;창업벤처전문 사모투자합자회사 2018.05.15 서울 영등포구 여의나루로4길 18 키움파이낸스스퀘어빌딩 16층 기타금융 49,948 상동 Ｘ 키움아이온코스닥스케일업 창업벤처전문 사모투자합자회사 2018.05.15 서울 영등포구 여의나루로4길 18 키움파이낸스스퀘어빌딩 16층 기타금융 54,760 상동 X 키움-유니콘 제1호 신기술사업투자조합 2018.05.15 서울 영등포구 여의나루로4길 18 키움파이낸스스퀘어빌딩 16층 기타금융 1,000 상동 X 키움-프렌드 4호 신기술사업투자조합 2019.07.23 서울 영등포구 여의나루로4길 18 키움파이낸스스퀘어빌딩 16층 기타금융 2,072 상동 X 미래창조다우키움시너지M&A세컨더리투자조합 2014.01.03 서울 영등포구 여의나루로4길 18 키움파이낸스스퀘어빌딩 11층 기타금융 16,128 상동 X 프렌드 신기술사업투자조합 1호 2016.04.26 서울 영등포구 여의나루로4길 18 키움파이낸스스퀘어빌딩 16층 기타금융 2,904 기업 의결권 과반수 소유&cr;(회계기준서 1110호) Ｘ 키움뉴마진글로벌파트너쉽 사모투자합자회사 2017.06.28 서울 영등포구 여의나루로4길 18 키움파이낸스스퀘어빌딩 16층 기타금융 20,711 상동 Ｘ 프렌드신기술사업투자조합 24호 2019.11.28 주2) 기타금융 1,385 상동 Ｘ 키움히어로 제2호 사모투자합자회사 2018.09.06 주2) 기타금융 28,061 사실상 지배력기준&cr;(회계기준서 1110호) X 키움히어로 제3호 사모투자합자회사 2020.03.26 주2) 기타금융 - 상동 X 키움마일스톤US사모9호 2016.03.25 주2) 기타금융 122,226 상동 O(자산총액 750억 이상) 키움 글로벌 올에셋 투자신탁 2016.08.07 주2) 기타금융 15,260 상동 X 키움글로벌파워A.I.전문투자형사모투자신탁제2호 2017.01.23 주2) 기타금융 712 상동 X 키움로지스틱스전문투자형&cr;사모부동산투자신탁제2호 2020.04.29 주2) 기타금융 - 상동 X 키움작은거인증권투자신탁1호 2011.03.31 주2) 기타금융 10,554 기업 의결권 과반수 소유&cr;(회계기준서 1110호) Ｘ 키움올바른증권투자신탁제1호 2019.03.22 주2) 기타금융 5,542 상동 X 키움장기코어밸류 2014.04.18 주2) 기타금융 24,695 상동 Ｘ 키움분리과세하이일드K-1 2014.10.29 주2) 기타금융 5,322 상동 Ｘ 키움글로벌코어밸류C-F 2015.11.18 주2) 기타금융 8,432 상동 Ｘ 키움달러표시우량채권증권자투자신탁채권 2016.09.25 주2) 기타금융 29,192 상동 Ｘ 키움글로벌하이일드명품셀렉션증권투자신탁 2018.02.26 주2) 기타금융 6,570 상동 Ｘ 라이노스 K바이오메자닌 전문투자형 사모투자신탁 2018.04.18 주2) 기타금융 12,944 상동 Ｘ 씨스퀘어 벤처투자 전문투자형 사모투자신탁 4호 2018.04.16 주2) 기타금융 16,257 상동 Ｘ 지브이에이 코스닥 IPO-I 전문투자형 사모투자신탁 2018.04.20 주2) 기타금융 17,570 상동 Ｘ 포커스K3 슈퍼리치 블루버드 코스닥벤처 &cr;전문투자형 사모투자신탁 2018.04.24 주2) 기타금융 12,089 상동 Ｘ 키움키워드림TDF2025 증권투자신탁제1호 2018.06.14 주2) 기타금융 8,611 상동 Ｘ 키움키워드림TDF2030 증권투자신탁제1호 2018.06.14 주2) 기타금융 7,730 상동 Ｘ 키움키워드림TDF2035 증권투자신탁제1호 2018.06.14 주2) 기타금융 6,623 상동 Ｘ 키움키워드림TDF2040 증권투자신탁제1호 2018.06.14 주2) 기타금융 6,348 상동 Ｘ 키움키워드림TDF2045 증권투자신탁제1호 2018.06.14 주2) 기타금융 6,572 상동 Ｘ 키움K고래멀티전략전문사모투자신탁제1호C-S 2018.04.19 주2) 기타금융 158,423 상동 ○(자산총액&cr; 750억이상) 메리츠AI-EuroBond전문투자형사모증권투자신탁 2018.07.19 주2) 기타금융 82,514 상동 ○(자산총액&cr; 750억이상) 키움아세안성장에이스(주식)C-F 2018.07.16 주2) 기타금융 10,030 상동 Ｘ 키움글로벌금리와물가연동증권(H)C-F 2018.09.21 주2) 기타금융 5,390 상동 Ｘ 키움인도네시아프런티어전문투자형사모투자신탁 2018.10.31 주2) 기타금융 38,769 상동 Ｘ 키움마일스톤유럽사모부동산투자신탁 제6-A호 2018.12.03 주2) 기타금융 43,445 상동 X 키움마일스톤유럽사모부동산투자신탁 제6-B호 2018.08.18 주2) 기타금융 43,445 상동 X 키움베트남투모로우증권모투자신탁UH[주식]C-F 2019.10.18 주2) 기타금융 4,577 상동 X 케이알전문투자형사모부동산투자신탁제14호 2019.12.22 주2) 기타금융 10,416 상동 X 파이브트리전문투자형사모투자신탁제8호 2019.12.22 주2) 기타금융 2,304 상동 X 유진드림스퀘어전문투자형사모투자신탁33호 2019.01.16 주2) 기타금융 69,327 상동 X 파인밸류POST IPO 1호 전문투자형 사모투자신탁 2020.02.20 주2) 기타금융 - 싱동 X 케이알전문투자형사모부동산투자신탁제18호 2020.02.20 주2) 기타금융 - 상동 X 키움글로벌구독경제증권자투자신탁 2020.03.30 주2) 기타금융 - 상동 X 브레인코스닥벤처사모투자신탁1호 2018.04.05 주2) 기타금융 43,535 상동 X 케이엠로앤㈜주3) 2019.06.21 주2) 기타금융 10,178 상동 X 지유코어㈜주3) 2019.11.28 주2) 기타금융 23,990 상동 X 케이더블유퍼스트㈜주3) 2019.12.09 주2) 기타금융 33,608 상동 X 케이더블유베스트㈜주3) 2019.12.18 주2) 기타금융 35,563 상동 X 케이타이거제삼차㈜주3) 2019.07.24 주2) 기타금융 21,105 상동 X 케이지산제일차㈜주3) 2019.07.04 주2) 기타금융 40,573 상동 X 케이마스터제이차㈜주3) 2019.12.27 주2) 기타금융 - 상동 X 블루로젤㈜주3) 2019.01.17 주2) 기타금융 29,188 상동 X 에이블네임㈜주3) 2019.04.11 주2) 기타금융 8,246 상동 X 사우스솔릭㈜주3) 2019.10.01 주2) 기타금융 25,064 상동 X 라오스베이㈜주3) 2019.10.01 주2) 기타금융 27,539 상동 X 케이더블유티피제일차㈜주3) 2019.05.27 주2) 기타금융 36,400 상동 X 케이에스엘피㈜주3) 2019.06.13 주2) 기타금융 20,161 상동 X 케이더블유스카이제오차㈜주3) 2019.07.22 주2) 기타금융 35,419 상동 X 케이더블유디디제이차㈜주3) 2020.01.29 주2) 기타금융 - 상동 X 디클러스터제삼차㈜주3) 2018.08.03 주2) 기타금융 25,291 상동 X 케이더블유평택㈜주3) 2018.10.05 주2) 기타금융 7,183 상동 X 케이더블유에스타워㈜주3) 2018.08.28 주2) 기타금융 38,819 상동 X 케이더블유페스타㈜주3) 2019.01.14 주2) 기타금융 14,220 상동 X 파주센트럴제사차㈜주3) 2019.07.31 주2) 기타금융 5 상동 X 파주센트럴제육차㈜주3) 2019.07.31 주2) 기타금융 5,093 상동 X 케이더블유메트로뷰㈜주3) 2020.05.06 주2) 기타금융 - 상동 X 제이티아트제이차㈜주3) 2019.09.20 주2) 기타금융 18,154 상동 X 트리플세븐제일차㈜주3) 2018.09.12 주2) 기타금융 25,756 상동 X 에이티디제일차㈜주3) 2019.04.18 주2) 기타금융 9,034 상동 X 이엘케이제일차㈜주3) 2019.06.26 주2) 기타금융 24,294 상동 X 케이더블유에스피제일차㈜주3) 2019.07.30 주2) 기타금융 20,491 상동 X 케이더블유에이치㈜주3) 2020.02.17 주2) 기타금융 - 상동 X 멀티플렉스시리즈제일차(유)주3) 2018.08.29 주2) 기타금융 28,289 상동 X 케이더블유에스더블유㈜주3) 2018.11.05 주2) 기타금융 14,319 상동 X 에스케이에스에이치제일차㈜주3) 2019.12.19 주2) 기타금융 15,146 상동 X 와이디피피제삼차㈜주3) 2019.11.07 주2) 기타금융 26,268 상동 X 에스에스케이제삼차㈜주3) 2020.03.19 주2) 기타금융 - 상동 X 케이더블유에스지제일차㈜주3) 2017.05.18 주2) 기타금융 30,228 상동 X 케이더블유스카이제이차㈜주3) 2018.03.30 주2) 기타금융 13,349 상동 X 케이더블유스카이제삼차㈜주3) 2018.05.30 주2) 기타금융 16,278 상동 X 케이에스에이치씨제일차㈜주3) 2018.07.05 주2) 기타금융 30,375 상동 X 케이더블유스카이제사차㈜주3) 2018.11.27 주2) 기타금융 30,212 상동 X 그레이스엔㈜주3) 2019.01.04 주2) 기타금융 16,419 상동 X 디지센트럴로드㈜주3) 2019.03.07 주2) 기타금융 15,326 상동 X 와이드코스트㈜주3) 2019.03.29 주2) 기타금융 5,060 상동 X 카운티에이치제일차㈜주3) 2020.01.03 주2) 기타금융 - 상동 X 에이엠비히어로즈㈜ 주3) 2020.04.29 주2) 기타금융 - 상동 X 디지리플레이스㈜주3) 2020.05.07 주2) 기타금융 - 상동 X 디케이송도㈜주3) 2019.06.14 주2) 기타금융 14,162 상동 X 디케이거북섬㈜주3) 2019.06.17 주2) 기타금융 22,196 상동 X 케이에스디가산㈜주3) 2019.10.24 주2) 기타금융 18,268 상동 X 케이투중동㈜주3) 2020.05.08 주2) 기타금융 - 상동 X 카라베라제일차㈜주3) 2019.11.22 주2) 기타금융 - 상동 X 시애틀㈜주3) 2019.06.14 주2) 기타금융 31,626 상동 X 지인유동화제십삼차㈜주3) 2018.07.13 주2) 기타금융 15,414 상동 X 히어로즈브이원제일차㈜주3) 2019.09.06 주2) 기타금융 4,760 상동 X 히어로즈브이원제이차㈜주3) 2020.02.04 주2) 기타금융 - 상동 X 케이디아이씨제일차㈜주3) 2019.01.30 주2) 기타금융 30,105 상동 X 케이엠무비제일차㈜주3) 2020.03.13 주2) 기타금융 - 상동 X 광명가치키움유동화제일차㈜주3) 2019.03.29 주2) 기타금융 20,903 상동 X 죽전동공동주택제이차㈜주3) 2020.02.21 주2) 기타금융 - 상동 X 에이치엠허브제일차주3) 2020.04.01 주2) 기타금융 - 상동 X 제이더블비전제일차주3) 2020.04.02 주2) 기타금융 - 상동 X 주1) 다우홍콩은 연결재무제표작성으로 다우(대련)과기개발유한공사와 나미빌딩주차장관리유한공사 자산총액이 반영되어 있음&cr;주2) 실질적인 영업활동을 수행하지 않는 종속회사(수익증권)에 대해서는 주소를 기재하지 않음.&cr; 주3) 유가증권 등의 투자를 목적으로 하는 구조화기업으로 피투자 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 지배기업이 지배하고 있다고 판단하였음.&cr; 1-1. 연결대상회사의 변동내용 구 분 자회사 사 유 신규&cr;연결 키움히어로 제3호 사모투자합자회사 신규취득 파인밸류POST IPO 1호 전문투자형 사모투자신탁 신규취득 케이알전문투자형사모부동산투자신탁제18호 신규취득 키움글로벌구독경제증권자투자신탁 신규취득 키움로지스틱스전문투자형사모부동산투자신탁제2호 신규취득 브레인코스닥벤처사모투자신탁1호 신규취득 카운티에이치제일차(주) 신규 매입확약 케이더블유디디제이차(주) 신규 매입확약 히어로즈브이원제이차(주) 신규 매입확약 케이더블유에이치(주) 신규 매입확약 죽전동공동주택제이차(주) 신규 매입확약 케이마스터제이차(주) 신규 매입확약 케이엠무비제일차(주) 신규 매입확약 에스에스케이제삼차(주) 신규 매입확약 에이치엠허브제일차(주) 신규 매입확약 제이더블비전제일차(주) 신규 매입확약 에이엠비히어로즈(주) 신규 매입확약 디지리플레이스(주) 신규 매입확약 케이더블유메트로뷰(주) 신규 매입확약 케이투중동(주) 신규 매입확약 카라베라제일차(주) 신규 매입확약 와이디피피제삼차㈜ 신규 매입확약 미래창조다우키움시너지M&A세컨더리투자조합 연결범위변동 키움히어로 제2호 사모투자합자회사 연결범위변동 키움마일스톤US사모9호 연결범위변동 키움글로벌파워A.I.전문투자형사모투자신탁제2호 연결범위변동 연결&cr;제외 프렌드신기술사업투자조합 16호 보유지분 처분 베스타스전문투자형사모부동산투자신탁제58호 보유지분 처분 케이와이에이치제삼차(주) 확약 의무 종결 케이와이에이치제이차(주) 확약 의무 종결 윈드스타제일차(주) 확약 의무 종결 위즈덤플러스제일차(주) 확약 의무 종결 케이타이거제이차(주) 확약 의무 종결 케이타이거제일차(주) 확약 의무 종결 케이더블유디디제일차(주) 확약 의무 종결 더블루제일차(주) 확약 의무 종결 케이더블유프랑크제일차(주) 확약 의무 종결 페퍼스템(주) 확약 의무 종결 제스터레드 확약 의무 종결 지인유동화제십사차(주) 확약 의무 종결 케이에스디아이(주) 확약 의무 종결 원비전용산제일차(주) 확약 의무 종결 케이원중동(주) 확약 의무 종결 케이더블유성성(주) 확약 의무 종결 &cr; 2. 회사의 법적·상업적 명칭&cr;당사의 명칭은 "주식회사 다우기술"로 표기하며 영문으로는 "DAOU TECHNOLOGY INC."로 표기합니다. 또한, 약식으로는 "(주)다우기술"로 표기합니다.&cr;&cr; 3. 설립일자 및 존속기간&cr;당사는 1986년 1월 9일 설립되었으며, 1997년 8월 27일 유가증권시장에 상장되어 매매가 개시되었습니다.&cr;&cr; 4. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소&cr;주 소 : 경기도 용인시 수지구 디지털벨리로 81 다우디지털스퀘어&cr;전화번호 : 070-8707-1000&cr;홈페이지 : www.daou.co.kr&cr;&cr; 5. 중소기업 해당 여부&cr;당사는 본 보고서 제출일 현재 중소기업기본법 제2조에 의한 중소기업에 해당되지 않습니다&cr;&cr; 6. 주요사업의 내용&cr; [지배회사에 관한 사항]&cr;현재 당사의 주요 사업은 중소기업과 자영업자를 위한 마케팅 플랫폼으로 문자메세지, 이메일, 팩스, 우편등을 대량 발송하는 '뿌리오' 서비스와, 온라인 판매업자를 위한 'SNS Form', '사방넷' 등의 커머스사업, 기업용 메일과 그룹웨어, 데이터센터 등 기업내 필요한 인프라를 제공하는 Biz infra사업, 종속회사인 키움증권 및 키움투자자산운용의 IT아웃소싱을 담당하는 IT서비스 사업을 영위하고 있습니다. &cr;&cr; [키움증권에 관한 사항]&cr; (1) 주요 사업의 내용&cr;『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』에서 수행토록 규정된 사업 및 그와 직ㆍ간접적으로 관련되거나 부대되는 제사업을 영위하고 있습니다.&cr;- 금융투자업무 : 투자매매업, 투자중개업, 투자일임업, 투자자문업 등&cr;- 관련 법령 등에 따라 영위할 수 있는 업무 및 겸영업무/부수업무 등 인가, 허가, 승인, 등록, 신고 등이 요구되는 경우는 해당 인가 등을 취득하여 업무 영위&cr;&cr; 보다 자세한 내용은 Ⅱ. 사업의 내용을 참조해 주시기 바랍니다.&cr;&cr; 7. 계열회사에 관한 사항&cr; 당사는 2020년 8월 31일 기준 당사를 포함하여 상장 8개사, 비상장 87개사 등 총 95개의 계열회사가 있습니다. &cr; &cr;<계열회사의 명칭 및 상장여부>&cr; 구분 회사수 구분 회 사 명 업 종 상 장 8 1 ㈜다우데이타 소프트웨어개발, 유통 외 2 ㈜다우기술 소프트웨어개발 외 3 ㈜키다리스튜디오(구.다우인큐브) 콘텐츠 제작 및 유통 4 ㈜사람인에이치알 인터넷을 통한 구인 구직사업 5 한국정보인증㈜ 전자문서 및 전자상거래를 위한 전자인증 6 ㈜미래테크놀로지 금융솔루션·인터넷 서비스 솔루션 연구/개발 7 키움증권㈜ 온라인증권거래 외 8 ㈜와이즈버즈 온라인광고대행 비 상 장 87 9 ㈜이머니 금융정보제공업 10 ㈜키움이앤에스 부동산개발 및 컨설팅 11 ㈜이매진스 디지털 콘텐츠 제작 및 공급 12 키움에셋플래너㈜ 보험대리업 13 ㈜키다리이엔티 영화콘텐츠 투자·배급 및 수입 등 14 키움인베스트먼트㈜ 창업중소기업투자 15 키움투자자산운용㈜ 집합투자업 16 ㈜키움저축은행 상호저축은행업 17 ㈜키움예스저축은행 상호저축은행업 18 ㈜키다리스타(구.키다리스튜디오) SNG 게임개발 및 판매 19 에스지서비스㈜ 콜마케팅, 인증서 신청서 접수 등 20 키움프라이빗에쿼티㈜ 전문사모집합투자업 21 ㈜게티이미지코리아 디지털콘텐츠 제작 및 공급 22 키움캐피탈㈜ 여신금융업 23 한국전력우리스프랏글로벌해외자원개발사모투자전문회사 금융업 (사모투자전문업) 24 한국전력우리스프랏글로벌사모투자전문회사 금융업 (사모투자전문업) 25 포스코우리이아이지글로벌사모투자전문회사 금융업 (투자자산운용) 26 키움뉴마진글로벌파트너쉽사모투자합자회사 금융업(경영참여형 사모집합투자기구) 27 키움프라이빗에쿼티코리아와이드파트너스사모투자합자회사 금융업 (사모투자전문업) 28 키움케이아이피헬스케어플랫폼사모투자합자회사 금융업(경영참여형 사모집합투자기구) 29 키움아이온코스닥스케일업창업벤처전문사모투자합자회사 금융업(경영참여형 사모집합투자기구) 30 키움프라이빗에쿼티자이언트사모투자합자회사 금융업(경영참여형 사모집합투자기구) 31 키움히어로제2호사모투자합자회사 금융업(경영참여형 사모집합투자기구) 32 키움히어로제3호사모투자합자회사 금융업(경영참여형 사모집합투자기구) 33 에스케이에스키움파이오니어사모투자합자회사 금융업(경영참여형 사모집합투자기구) 34 ㈜동부고속 여객자동차운송업 및 여객터미널 운영 35 글로벌강소기업키움엠앤에이전략창업벤처전문사모투자합자회사 금융업 (사모투자전문업) 36 DELITOON SAS 웹툰 제작, 유통, 판매업 37 키움증권 인도네시아 증권업 38 키움자산운용 인도네시아 집합투자업 39 다우홍콩유한회사 IT서비스ㆍ투자 등 40 다우(대련)과기개발유한공사 SW 연구 및 개발, IT 아웃소싱, 부동산컨설팅 41 대련나미빌딩주차장관리유한공사 건물관리업 42 다우재팬 소프트웨어 개발 및 판매 43 다우베트남(유) 투자 컨설팅, 소프트웨어 솔루션 컨설팅 44 ㈜사람인에이치에스 아웃소싱 서비스, 채용대행 45 Kiwoom Hong Kong Limited 투자 등 46 Kiwoom Singapore Pte. Ltd. 투자 등 47 Kiwoom BVI One Limited 투자 등 48 Kiwoom BVI Two Limited 투자 등 49 Kiwoom BVI Three Limited 투자 등 50 DAOUSIGN VIETNAM COMPANY LIMITED(유) 소프트웨어 개발 및 유통 51 코파칠레태양광유한회사 금융업 (투자목적회사) 52 한국전력우리스프랏글로벌제1차유한회사 금융업 (투자목적회사) 53 한국전력우리스프랏글로벌제2차유한회사 금융업 (투자목적회사) 54 한국전력우리스프랏글로벌해외자원개발제3차유한회사 금융업 (투자목적회사) 55 (유)팝뮤직문화산업전문회사 창작, 예술 및 여가관련 서비스업 56 (유)스톤쉽문화산업전문회사 창작, 예술 및 여가관련 서비스업 57 시네마게임음악문화산업전문회사(유) 창작, 예술 및 여가관련 서비스업 58 COPA U.S. Inc. 발전 59 KEPCO Alamosa LLC 발전 60 KEPCO Solar of Alamosa LLC 발전 61 COPA US 2nd Inc. 발전 62 COPA US LLC 발전 63 RE Holiday Holdings LLC 발전 64 RE Patterson Holdings LLC 발전 65 RE Astoria Holdings LLC 발전 66 RE Astoria LLC 발전 67 RE Pioneer Holdings LLC 발전 68 RE Astoria 2 Holdings LLC 발전 69 RE Astoria 2 LLC 발전 70 RE Barren Ridge 1 Holdings LLC 발전 71 RE Barren Ridge 2 Holdings LLC 발전 72 RE Barren Ridge 3 Holdings LLC 발전 73 RE Barren Ridge 1 LLC 발전 74 RE Astoria 2 LandCo LLC 부동산리스업 75 RE Barren Ridge LandCo LLC 부동산리스업 76 COPA Chile Solar SpA 발전 77 Chile Solar JV SpA 엔지니어링 및 기술자문업 78 Fotovoltaica Ariztia SpA 발전 79 Fotovoltaica Sol del Norte SpA 서비스업 80 Luna Energy SpA 발전 81 COPA Eureka Inc. 셰일가스 미드스트림 82 Hudson Energy NY, LLC 셰일가스 미드스트림 83 PWEF Cooperatief U.A. 광산개발 84 9404-5515 QUEBEC INC.(구.7623704 CANADA Inc.) 광산개발 85 Fotovoltaica Acacia SpA 엔지니어링 및 기술자문업 86 Fotovoltaica de Los Andes SpA 서비스업 87 Las Chacras Energy SpA(구.Fotovoltaica Araucaria SpA) 발전업 88 Don Mariano Energy SpA(구.Fotovoltaica Zeta SpA ) 서비스업 89 Fotovoltaica Del Desierto SpA 발전업 90 Fotovoltaica Manzano SpA(구.Desarrollo de Proyectos Energeticos Puentes SpA) 서비스업 91 Fotovoltaica La Ligua SpA 엔지니어링 및 기술자문업 92 ㈜알트탭 정보서비스업 93 ㈜큰나무기술 정보서비스업 94 KSAAR Fund IC Class H 투자 등 95 Applancer Joint Stock Company 인터넷을 통한 구인 구직사업 ※ 당사는「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」에 따른 공시대상기업집단에 해당하며 그에 관한 규제 내용 등은 아래와 같습니다. &cr;(1) 지정시기 : 2020년 5월 1일&cr;(2) 규제내용 요약&cr; - 대규모 내부거래의 이사회 의결 및 공시&cr; - 비상장사 중요사항 공시&cr; - 기업집단 현황 등에 관한 공시&cr; 8. 신용평가에 관한 사항&cr;당사는 보고서 작성기준일 현재 기업신용등급은 'A' 의 신용평가등급을 유지하고 있습니다. &cr;&cr;최근 3사업연도 동안 회사가 받은 신용등급은 아래의 표와 같습니다. 평가일 평가대상 &cr;증권등 평가대상증권의 신용등급 평가회사&cr;(신용평가등급범위) 평가구분 2018.06.21 제1회 무보증사채 A 한국신용평가주식회사&cr;( C ~ AAA ) 정기 2018.06.21 제1회 무보증사채 A NICE신용평가주식회사&cr;( D ~ AAA ) 정기 2018.06.21 제2회 무보증사채 A 한국신용평가주식회사&cr;( C ~ AAA ) 본평가 2018.06.21 제2회 무보증사채 A NICE신용평가주식회사&cr;( D ~ AAA ) 본평가 2019.06.24 제2회 무보증사채 A NICE신용평가주식회사&cr;( D ~ AAA ) 정기 2019.07.04 제2회 무보증사채 A 한국신용평가주식회사&cr;( C ~ AAA ) 정기 2020.05.08 제2회 무보증사채 A 한국신용평가주식회사&cr;( C ~ AAA ) 정기 2020.05.15 제2회 무보증사채 A NICE신용평가주식회사&cr;( D ~ AAA ) 정기 주) 등급체계 및 정의&cr;- 기업신용등급의 정의&cr;원리금의 적기상환 확실성의 정도에 따라 신용등급은 AAA에서 D 까지 10개의 등급으로 구성됩니다. 등 급 등급의 정의 AAA 원리금 지급확실성이 최고수준으로 투자위험도가 극히 낮으며, 현단계에서 합리적으로 예측가능한 장래의 어떠한 환경변화에도 영향을 받지 않을 만큼 안정적임. AA 원리금 지급확실성이 매우 높아 투자위험도가 매우 낮지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음. A 원리금 지급 확실성이 높아 투자위험도는 낮은 수준이지만 장래 급격한 환경변화에따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음. BBB 원리금 지급 확실성은 인정되지만 장래 환경변화로 원리금 지급 확실성이 저하될 가능성이 있음. BB 원리금 지급 확실성에 당면 문제는 없지만 장래의 안정성면에서는 투기적 요소가 내포되어 있음. B 원리금 지급 확실성이 부족하여 투기적이며, 장래의 안정성에 대해서는 현 단계에서 단언할 수 없음. CCC 채무 불이행이 발생할 가능성을 내포하고 있어 매우 투기적임. CC 채무 불이행이 발생할 가능성이 높아 상위등급에 비해 불안요소가 더욱 많음. C 채무 불이행이 발생할 가능성이 극히 높고 현단계에서는 장래 회복될 가능성이 없을 것으로 판단됨. D 원금 또는 이자가 지급불능하여 현재 채무불이행 상태에 있음. * 위 등급중 'AA'등급에서 'CCC'등급까지는 그 상대적 우열 정도에 따라 +, - 기호를 첨부할 수 있음. &cr; 9. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항 주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)여부 주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 등&cr;여부 특례상장 등&cr;적용법규 유가증권시장 1997년 08월 27일 해당사항없음 해당사항없음 2. 회사의 연혁 [지배회사에 관한 사항]&cr;가. 회사의 본점 소재지 및 그 변경 변경 일자 변 경 전 변 경 후 2010.03 서울시 강남구 대치동1002 경기도 용인시 수지구 디지털벨리로81 나. 경영진의 중요한 변동 2016.01.04 - 대표이사 변경(김영훈 -> 김윤덕)&cr;2016.03.25 - 상근감사 서영석 사임, 이진우 신규선임&cr; 사외이사 윤문석 임기만료 재선임&cr;2017.03.24 - 상근감사 이진우 사임, 최봉식 신규선임&cr; 사외이사 윤문석 임기만료, 김용대 신규선임&cr;2018.03.23 - 사내이사 김윤덕 임기만료 재선임&cr; 사내이사 신상범 신규선임&cr; 상근감사 최봉식 사임, 이승훈 신규선임&cr;2019.03.26 - 사외이사 김용대 임기만료 재선임&cr; 사내이사 김성욱 신규선임&cr;2020.03.25 - 사외이사 김용대 임기만료 &cr; 사외이사 이문세, 김광원, 김성한 신규선임 &cr; 사내이사 김성욱 사임&cr; 다. 최대주주의 변동&cr;- 당사는 최근5년간 최대주주의 변동이 없습니다.&cr; &cr; 라. 상호의 변경&cr; - 해당사항 없음&cr;&cr; 마. 화의, 회사정리절차 여부&cr; - 해당사항 없음 &cr; &cr;바. 합병 등&cr; 1) 합병 일자 피합병회사 주요내용 목적 비고 2016.04.01 델피넷(주) 합병회사((주)다우기술)와 피합병회사(델피넷(주))는 합병비율 1:0으로 흡수합병하며, 본 합병으로 인하여 (주)다우기술이 발행할 신주가 없음. O2O 전화주문사업 진출을 통한 배달365사업 경쟁력 강화 및 원가 비용 절감과 인적·물적자원의 효율적 사용으로 시너지 창출 및 재무안정성 확보 등 경영효율성 증대 - 2018.01.02 (주)한국에이에스피 합병회사((주)다우기술)와 피합병회사((주)한국에이에스피)는 합병비율 1:0으로 흡수합병하며, 본 합병으로 인하여 (주)다우기술이 발행할 신주가 없음 커머스사업 강화 및 사업다각화를 통한 다양한 수익구조 기반을 창출하고, 인적·물적자원의 효율적 사용으로 시너지 창출 및 재무안정성 확보 등 경영효율성 증대 - 주) 상기 일자는 합병종료일 기준임.&cr; &cr; 2) 영업양수도 일자 영업양수도회사 구분 주요내용 목적 비고 2016.09.01 주식회사 다우데이타 영업양도 전자지급결제대행사업(PG) 및 통신과금서비스 제공사업과 이에 속한 자산, 부채, 계약관계, 권리 및 의무, 거래처 및 해당 종업원, 솔루션 등 인적 물적 설비 일체 지배회사의 금융VAN사업 인프라 활용을 통한 사업효율화 및 경쟁력 제고, 관계회사간 중복업무 제거 및 경영효율성 제고 - 2017.06.30 주식회사 비즈스프링 영업양수 대량 웹메일/문자메세지 발송서비스인 비즈메일러 사업, 관련 웹사이트 운영권, 자산, 계약관계, 거래처 및 해당 종업원 대량메일서비스 도입을 통한 신규 고객 인프라 확대 및 마케팅 경쟁력 확보. 문자와 결합서비스 통한 상호 시너지 기대 - 2018.08.14 주식회사 다우데이타 영업양도 Citrix, Vmware, Nvidia, Cloud Monitor등 제품군의 판매사업과 관련한 자산 및 부채, 계약관계, 계약관계에 따른 권리 및 의무, 거래처 및 해당 근로자 등 솔루션사업 축소 및 자사의 기존 사업인 메시징서비스 사업과 커머스사업의 역량 강화 및 경영효율성 제고 - 주) 상기 일자는 영업양수도 완료일 기준임.&cr;&cr;3) 분할 일자 분할 설립회사 주요내용 목적 비고 2016.01.01 (주)키다리이엔티 회사가 영위하는 사업 중 콘텐츠 사업부문(영화콘텐츠 투자, 배급 및 수입, 만화, 소설 출판 등)을 분할하여 신설회사를 설립하고, 분할되는 회시가 신설회사의 발행주식총수를 배정받는 단순물적분할의 방법으로 분할. 시장환경 및 제도변화에 신속히 대응할 수 있도록 콘텐츠사업 부문을 독립법인으로 분리 경영함으로써 경영효율성 및 전문성을 제고하고 책임경영체제의 토대를 마련하고자 함. - 주) 상기 일자는 분할 기일임.&cr;&cr; 사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화&cr; - 해당사항 없음&cr;&cr; 아. 기타 경영활동과 관련된 중요한 사실의 발생 2005.11&cr;2006.08&cr;2006.11&cr;2006.11&cr;2006.11&cr;2007.06&cr;2007.09&cr;2007.11&cr;2007.12&cr;2008.01&cr;2008.02&cr;2008.02&cr;2008.04&cr;2008.05&cr;2008.06&cr;2008.06&cr;2008.07&cr;2008.12&cr;2009.01&cr;2009.08&cr;2010.01&cr;2010.03&cr;2010.09&cr;2011.02&cr;2011.07&cr;2011.09&cr;2012.08&cr;2013.09&cr;2014.03&cr;2014.04&cr;2014.07&cr;2015.12&cr;2015.12&cr;2015.12&cr;2016.01&cr;2016.04&cr;2016.09&cr;2017.05&cr;2018.01&cr;2018.09 지앤지피플(현사람인 HR )계열사 추가&cr;다우인터넷(주)이 (주)다우와키움으로 사명변경&cr;(주)다반테크의 물적분할로 인한 (주)다우엑실리콘의 계열사 편입&cr;(주)성보데이타시스템과 디지털아카이빙 사업 제휴&cr;RedHat과 오픈소스 솔루션 사업 제휴 체결&cr;Salesforce.com과 CRM 사업 제휴&cr;백본 소프트웨어와 사업 제휴 체결&cr;다오과기(대련)유한공사 계열사 추가&cr;Daou Hongkong Limited 계열사 추가&cr;유니텔네트웍스(주) 계열사 제외(흡수합병)&cr;(주)아키프로넷디자인 계열사 제외&cr;(주)테라스테크놀로지와 사업제휴&cr;다우(대련)과기개발유한공사 계열사 추가&cr;건우투자자문(상해)유한공사 계열사 추가&cr;(주)테라스테크놀로지 흡수합병&cr;Enterprise DB와 사업 제휴 체결&cr; (주)테라스테쿠노로지 계열사 추가 &cr;McAfee PNP Secure와 사업 제휴 체결&cr;PG사업 시작&cr;매크로임팩트와 사업 제휴 체결&cr;전자복권사업 시작&cr;본점소재지 변경&cr;'스마트 프로세스'출시&cr;(주)알바인 설립&cr;(주)키다리스튜디오 설립&cr;웹-모바일 잇는 기업용 SNS '오피스톡'출시 &cr;씨네이십일아이(주)의 영화부가판권사업등 영업양수&cr;(주)지앤제이 소규모 합병&cr;차세대그룹웨어 '다우오피스' 출시&cr;다오과기(대련)유한공사 계열사 제외&cr;인크로스 주식회사의 배달맛집 사업 등 영업양수&cr;SK네트웍스서비스(주)의 B2B 메시징서비스 영업양수&cr;(주)위드웹의 B2C메시징 사업 영업양수&cr;(주)소프트센으로 IBM 및 Jennifer 총판사업 영업양도&cr;콘텐츠사업부문 분할로 (주)키다리이엔티 설립&cr;델피넷(주) 흡수합병&cr;(주)다우데이타로 PG사업 영업양도&cr;(주)비즈스프링의 비즈메일러 영업양수&cr;(주)한국에이에스피 흡수합병&cr;(주)다우데이타로 Citrix등 솔루션사업 영업양도 &cr; [종속회사에 관한 사항]&cr; ■ 키움증권(주)&cr;&cr; 가. 회사의 본점 소재지 및 그 변경 변경 일자 변 경 전 변 경 후 2014.09.01 서울 영등포구 국제금융로2길 36 서울 영등포구 여의나루로4길 18 &cr; 나. 경영진의 주요한 변동 2015. 03. 20 - 사외이사 임기 만료 (조성일, 이용희) - 사외이사 선임 (조길연, 송종호, 길재욱) - 이사 재선임 (김익래, 권용원) 2015. 05. 31 - 사외이사 임기 만료 (조태원) 2016. 03. 18 - 사외이사 임기 만료 (정경득) - 사외이사 임기 만료 및 재선임 (현우영) - 사외이사 선임 (김원식) - 이사 선임 (윤수영) - 이사 사임 (황현순) - 상근 감사위원 퇴임 (김영록) 2017. 03. 24 - 사외이사 임기 만료 (현우영) - 사외이사 임기 만료 및 재선임 (조길연, 송종호, 길재욱) - 사외이사 선임(3/24) 및 임기 시작(4/1) (김재철) 2018. 01. 31 - 이사 사임 (권용원) - 대표이사 변경 (권용원 → 윤수영) 2018. 03. 12 - 사외이사 사임 (길재욱) 2018. 03. 22 - 사외이사 임기 만료 (조길연, 송종호) - 사외이사 임기 만료 및 재선임 (김원식) - 사외이사 선임 (홍광헌, 박노경, 성효용) - 이사 선임 (이 현) - 이사 재선임 (김익래) - 대표이사 선임 (윤수영 → 이 현) 2019. 03. 26 - 사외이사 임기 만료 (김원식) - 사외이사 임기 만료 및 재선임 (김재철) - 사외이사 선임 (김대식) - 이사 재선임 (윤수영) 2019. 12. 31 - 이사 사임 (윤수영) 2020. 03. 25 - 사외이사 임기 만료 (김재철)&cr;- 사외이사 임기 만료 및 재선임(홍광헌,박노경,성호용)&cr;- 사외이사 선임(이순우)&cr;- 이사 선임 (황현순) &cr;※ 작성 기준일 이후 &cr; 해당사항 없음 &cr; 다. 최대주주의 변동&cr;해당사항 없음&cr;&cr; 라. 상호의 변경&cr;해당사항 없음&cr; 마. 화의, 회사정리절차 여부&cr;해당사항 없음 &cr; 바. 합병에 관한 사항&cr;해당사항 없음 &cr; 사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화&cr;해당사항 없음 아. 그 밖에 경영활동과 관련한 중요한 사항의 발생내용 연 월 내 용 2000. 01. 31.&cr;2000. 05. 04.&cr;2004. 04. 23.&cr;2004. 05. 27.&cr;2006. 01. 31.&cr;2007. 05. 18.&cr;2007. 05. 25.&cr;2007. 07. 19.&cr;2008. 05. 06.&cr;2008. 12. 16.&cr;2009. 05. 29.&cr;2009. 08. 03.&cr;2009. 10. 30.&cr;2009. 12. 18.&cr;2010. 01. 09.&cr;2010. 02. 01.&cr;2010. 02. 22.&cr;2010. 03. 03.&cr;2010. 04. 23&cr;2010. 07. 02.&cr;2010. 07. 21.&cr;2010. 08. 23.&cr;2010. 08. 26.&cr;2010. 09. 02.&cr;2011. 01. 31.&cr;2011. 03. 31.&cr;2011. 06. 06.&cr;2011. 07. 15.&cr;2012. 03. 19.&cr;2012. 05. 04.&cr;2012. 06. 25.&cr;2012. 12. 26.&cr;2013. 01. 02.&cr;2013. 03. 20.&cr;2013. 04. 04.&cr;2013. 05. 14.&cr;2013. 07. 24.&cr;2013. 09. 16.&cr;2013. 12. 24.&cr;2014. 04. 30.&cr;2014. 05. 02.&cr;2014. 12. 01.&cr;2015. 03. 19.&cr;2015. 07. 17.&cr;2015. 09. 02.&cr;2016. 02. 22.&cr;2016. 03. 14.&cr;2016. 04. 15.&cr;2016. 06. 08.&cr;2016. 06. 14.&cr;2016. 06. 15.&cr;2016. 06. 15.&cr;2016. 10. 10.&cr;2016. 11. 17.&cr;2016. 12. 08.&cr;2016. 12. 16.&cr;2017. 02. 09.&cr;2017. 02. 09.&cr;2017. 04. 26.&cr;2017. 06. 12.&cr;2017. 07. 18.&cr;2017. 10. 23.&cr;2018. 01. 03.&cr;2018. 01. 31.&cr;2018. 02. 22.&cr;2018. 03. 22.&cr;2018. 05. 25.&cr;2018. 07. 11.&cr;2018. 07. 26.&cr;2018. 08. 09.&cr;2018. 11. 02.&cr;2018. 11. 06.&cr;2019. 05. 15.&cr;2019. 11. 18&cr;2020. 06. 29 키움닷컴증권㈜ 법인설립&cr;온라인 위탁매매 개시&cr;코스닥시장 등록&cr;투자자문업 및 투자일임업 인가&cr;창립 6주년 기념 새로운 CI선포&cr;홍콩주식 직접거래서비스 오픈&cr;키움증권㈜로 사명 변경&cr;자본금 92억 증가(주주배정 유상증자 1,839,270주 발행)&cr;건우투자자문 상해유한공사 설립&cr;자본금 162억 증가(주주배정 유상증자 3,243,246주 발행)&cr;권용원 신임 대표이사 선임&cr;유가증권시장 이전상장&cr;자본금 112억 증가(제3자배정 상환우선주 2,244,669주 발행)&cr;장내파생상품의 투자매매업ㆍ투자중개업 인가 획득&cr;자본금 132억 증가(주주배정 유상증자 2,640,264주)&cr;국내 선물업 서비스 오픈&cr;영웅문W 출시 및 FX마진 / 해외선물 / 미국주식 중개 서비스 오픈&cr;납세자의 날, 모범납세자 대통령 표창 수상&cr;헤럴드경제 주최, 자본시장대상 특별상 수상(채권브로커리지 부문)&cr;FX마진 모바일 거래 서비스 오픈&cr;장외파생상품의 투자매매업 인가 획득&cr;스마트폰 어플리케이션 "영웅문S" 출시&cr;장외파생업 영업 개시&cr;키움자산운용㈜ 출범&cr;태블릿PC용 어플리케이션 "영웅문T" 출시&cr;상환우선주(2,244,669주) 상환 및 소각&cr;키움증권 인도네시아, 키움자산운용 인도네시아 출범&cr;영웅문S WORLD 서비스 오픈&cr;선물ㆍ옵션 전용 스마트폰 어플리케이션 "영웅문 SF(Futures)" 출시&cr;미국주식 모바일 서비스 개시&cr;온라인 자문형 랩 "키워드림 랩" 출시&cr;삼신저축은행에 대한 출자 및 주식취득 승인 (금융위원회)&cr;㈜키움저축은행(舊 삼신저축은행) 출범&cr;금융상품전용 모바일앱 영웅문SA 출시&cr;㈜키움저축은행 잔여지분 49.5% 인수 (지분 100% 보유)&cr;온라인 서비스 "오픈스탁" 개시&cr;키움증권 인도네시아 유상증자 참여(총 170억IDR 중 140억IDR 참여)&cr;"차세대 시스템" 오픈&cr;우리자산운용㈜ 매각 관련 우선협상대상자 선정&cr;우리자산운용㈜에 대한 출자 및 대주주 변경 승인 (금융위원회)&cr;우리자산운용㈜ 지분 100% 인수, 자회사 편입&cr;우리자산운용㈜과 키움자산운용㈜ 합병, 키움투자자산운용으로 상호변경&cr;영웅문4 오픈&cr;영웅문S 오픈&cr;투자매매업 장외파생상품(조건부 인가 취소) 승인&cr;비대면 계좌개설 오픈&cr;개인종합자산관리계좌(ISA) 오픈&cr;중기특화 금융투자회사 지정&cr;신탁업 예비인가 승인&cr;건우투자자문 상해유한공사 청산&cr;온라인소액투자중개업자 등록&cr;증권형 크라우드펀딩 서비스(키움크라우드) 오픈&cr;(주)TS저축은행(키움예스저축은행) 지분 100% 인수&cr;신탁업 본인가 승인&cr;우리은행 과점주주 지분(4%) 인수&cr;키움증권인도네시아 2대주주 지분 인수&cr;키움증권인도네시아 유상증자 참여(2,000억IDR)&cr;키움PE(키움프라이빗에쿼티주식회사) 출자 결정&cr;키움PE(키움프라이빗에쿼티주식회사) 설립 완료&cr;키움증권인도네시아 증자 완료(키움증권 지분 99.0%)&cr;사모 전환사채 발행 (1,470억원)&cr;제1회 무보증사채 발행 (1,500억원)&cr;신기술사업금융업 등록&cr;권용원 대표이사 사임 (윤수영 대표이사로 변경)&cr;상환전환우선주 발행 (3,293,173주)&cr;이현 신임 대표이사 선임&cr;제2회 무보증사채발행(2,000억원)&cr;Kiwoom Hong Kong Limited 설립&cr;Kiwoom Singapore Pte. Ltd 설립&cr;키움캐피탈 법인 설립&cr;제3회 무보증사채발행(2,000억원)&cr;(주)서울히어로즈 메인스폰서쉽 계약 체결&cr;장외파생상품의 투자중개업 인가 획득&cr;키움캐피탈 유상증자 참여(490억원)&cr;제4회 무보증후순위사채발행(1,000억원) [키움증권의 종속회사에 관한 사항] 상호 경영진의 중요한 변동 최대주주의 변동 상호의 변경 합병에 관한 사항 회사의 업종 또는&cr;주된 사업의 변화 그 밖에 경영활동과 관련한&cr;주요한 사항의 발생내역 키움투자자산운용(주) 2016.01.01 ~ 2017.12.31&cr;대표이사 이현&cr;2018.01.01 ~&cr;대표이사 김성훈 2014.05.02&cr;우리금융지주 100%&cr;→ 키움증권(주) 100% 2014.12.01&cr;우리자산운용(주)&cr;→ 키움투자자산운용(주) 2014.12.01&cr;우리자산운용, 키움자산운용 합병&cr;·소멸회사 : 키움자산운용,&cr;·존속회사 : 우리자산운용&cr;(상호변경: 우리자산운용→키움투자자산운용) - - (주)키움저축은행 2016.01.01 ~&cr;대표이사 허흥범 2012.12.26&cr;은산정보통신 49.5%&cr;→ 키움증권(주) 50.5%&cr;2013.04.05&cr;키움증권(주) 100% 2013.01.02&cr;삼신상호저축은행&cr;→ (주)키움저축은행 - 할부금융업&cr;(사업목적추가) 2014.05.30 인천지점 영업종료&cr;2014.06.02 분당지점 영업개시 (주)키움예스저축은행 2016.10.10 ~ 대표이사 임경호 2016.10.10. 대한제당(주) 100% → 키움증권(주) 100% 2016.10.10. (주)TS저축은행&cr;→ (주)키움예스저축은행 - - 2016.01.01 (주)TS저축은행으로 상호변경 2016.10.10 (주)키움예스저축은행으로 상호변경 키움캐피탈(주) 2018.08.09 ~&cr;대표이사 최창민&cr; 2020.03.24~&cr;감사 윤태웅 (선임) 2018.08.09&cr;키움증권(주) 98% - - - 2018.08.09 법인설립 (납입자본금 200억)&cr;2018.10.05 여신전문금융업 등록&cr;2018.10.18 유상증자 (누적납입자본금 500억)&cr;2018.11.16 유상증자 (누적납입자본금 1,000억)&cr;2019.11.20 유상증자 (누적납입자본금 1,500억) 키움프라이빗에쿼티(주) 2017.04.26 ~&cr;대표이사 윤승용 2017.04.26&cr;키움증권(주) 40%&cr;키움투자자산운용(주) 20%&cr;(주)미래테크놀로지 20%&cr;한국정보인증(주) 20% - - - 2017.04.26 법인설립 (납입자본금 500억) 주) 상기 회사는 <화의, 회사 정리절차, 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우>에 관한 해당사항 없음&cr; ■ Daou Hongkong Ltd 연 월 내 용 2008.02&cr;2008.02&cr;2008.03&cr;2008.05&cr;2009.06 Daou Hong Kong Limited 설립 자본금 US$3,800,000 &cr;Daou Tech(Dalian) Co. Ltd. 100% 취득&cr;US$4,000,000 유상증자로 자본금이 US$7,800,000으로 증가함&cr;US$15,000,000 유상증자로 자본금이 US$22,800,000으로 증가함&cr;US$3,000,000 유상증자로 자본금이 US$25,800,000으로 증가함 &cr;■ 키움이앤에스 연 월 내 용 1999&cr;&cr;&cr;2000&cr;&cr;&cr;2001&cr;&cr;&cr;2002&cr;&cr;2003&cr;&cr;2005&cr;&cr;2006&cr;&cr;2007&cr;2008&cr;&cr;2009&cr;2010&cr;2011&cr;2013&cr;2017&cr;2019 다우인터넷㈜ 설립 중소기업청 지정 벤처기업&cr;병무청 지정 병역특례 지정업체&cr;한국 Qrio서비스 오픈 부설 기술연구소 설립인가 (한국산업기술진흥협회) 음성게시판 출시 뿌리오 서비스 출시 자본감소(자본금 203억 → 40억) 비즈팩스 출시&cr;엔팩스 출시 다우인터넷㈜ - ㈜이머니 흡수합병 (자본금 40억 → 63억)&cr;금융사업부 물적분할 - ㈜이머니 분사 커뮤니케이션사업부 유디에스㈜에 영업양도&cr;본점 주소 이전(서울 논현동→서울 서초동) 주40시간제도 조기 도입 시행(12.1)&cr;상호변경(㈜다우인터넷→㈜다우와키움) 업종변경(부동산관련업)&cr;유상증자(자본금 12억→29.5억)&cr;본점이전 (서울 서초동→경기도 성남시) 부동산개발업 등록(경기080164호) 유상증자(자본금 29.5억→40억)&cr;본점이전(경기 성남시 → 경기 용인시)&cr;유상증자(자본금 40억→ 69.2억)&cr;다우와키움건설 흡수합병 (2013년8월)&cr;상호변경(㈜다우와키움→㈜키움이앤에스)&cr;본점이전(경기 용인시→서울 역삼동) &cr;■ 다우재팬 연 월 내 용 2008.04&cr;2008.11&cr;2009.09&cr;2018.09 주식회사테라스테크놀로지 설립, 설립자본금 ￥9,000,000&cr;회사명을 다우재팬주식회사로 변경&cr;￥38,000,000 유상증자로 자본금이 ￥47,000,000으로 증가&cr;￥51,000,000 유상증자로 자본금이 ￥98,000,000으로 증가 &cr;■ 키다리스타(구.키다리스튜디오) 연 월 내 용 2011.07&cr;2018.02 키다리스튜디오 설립(자본금 1,000백만원)&cr;상호변경(㈜키다리스튜디오→㈜키다리스타) &cr;■ 키다리이엔티 가. 회사의 본점소재지 및 그 변경 연 월 변경전 변경후 2016.07 서울특별시 영등포구 여의나루로4길 18, 12층(여의도동, 키움파이낸스스퀘어) 서울특별시 마포구 독막로 311(염리동, 재화스퀘어) 나. 경영진의 중요한 변동 2016.01.01 / 대표이사 김영훈 선임 2016.01.01 / 사내이사 권미정 선임 2016.01.01 / 사내이사 이병국 선임 2016.01.01 / 감사 박건원 선임 2018.03.21 / 기타비상무이사 이선윤 선임, 사내이사 권미정 사임 2019.03.20 / 대표이사 및 사내이사 김영훈 재선임&cr; 사내이사 이병국 재선임&cr; 감사 박건원 재선임&cr; 기타비상무이사 박성웅 선임 다. 최대주주의 변동 - 당사는 설립 이후 최대주주의 변동이 없습니다. 라. 상호의 변경 - 해당사항 없음 마. 화의, 회사정리절차 여부 - 해당사항 없음 바. 합병 등 - 해당사항 없음 사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화 - 해당사항 없음 &cr;아. 기타 경영활동과 관련된 중요한 사실의 발생 연 월 내 용 2016.01 ㈜다우기술로부터 물적분할하여 키다리이엔티 설립(자본금 3,000백만원) &cr;대표이사 김영훈 선임 2016.07 본점 소재지 이전 (서울시 영등포구 여의도동 → 서울시 마포구 염리동) 2017.05 메인투자작품 극장개봉 (한국영화 "석조저택 살인사건") 2017.11 메인투자작품 극장개봉 (한국영화 "미옥") 2018.03 메인투자작품 극장개봉 (한국영화 "사라진밤") 2018.05 메인투자작품 극장개봉 (한국영화 "독전") 2019.07 웹툰제작 키다리스튜디오 영업양도 2020.03 메인투자작품 극장개봉 (한국영화 "결백") 3. 자본금 변동사항 증자(감자)현황 (기준일 : 2020년 10월 16일 ) (단위 : 원, 주) 주식발행&cr;(감소)일자 발행(감소)&cr;형태 발행(감소)한 주식의 내용 주식의 종류 수량 주당&cr;액면가액 주당발행&cr;(감소)가액 비고 2008년 02월 04일 - 보통주 230,988 500 - 합병 2008년 04월 24일 신주인수권행사 보통주 4,121,212 500 1,650 (주)다우데이타의 &cr;BW권리행사 2008년 07월 02일 - 보통주 514,417 500 - 합병 ※ 당사는 최근 5년간 자본금 변동사항이 없습니다. 4. 주식의 총수 등 주식의 총수 현황 (기준일 : 2020년 10월 16일 ) (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 비고 보통주 우선주 합계 Ⅰ. 발행할 주식의 총수 75,000,000 25,000,000 100,000,000 - Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 44,866,617 - 44,866,617 - Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 - - - - 1. 감자 - - - - 2. 이익소각 - - - - 3. 상환주식의 상환 - - - - 4. 기타 - - - - Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) 44,866,617 - 44,866,617 - Ⅴ. 자기주식수 1,600,000 - 1,600,000 - Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) 43,266,617 - 43,266,617 - 자기주식 취득 및 처분 현황 (기준일 : 2020년 10월 16일 ) (단위 : 주) 취득방법 주식의 종류 기초수량 변동 수량 기말수량 비고 취득(+) 처분(-) 소각(-) 배당&cr;가능&cr;이익&cr;범위&cr;이내&cr;취득 직접&cr;취득 장내 &cr;직접 취득 보통주 1,561,907 0 0 0 1,561,907 - 우선주 0 0 0 0 0 - 장외&cr;직접 취득 보통주 0 0 0 0 0 - 우선주 0 0 0 0 0 - 공개매수 보통주 38,093 0 0 0 38,093 - 우선주 0 0 0 0 0 - 소계(a) 보통주 1,600,000 0 0 0 1,600,000 - 우선주 0 0 0 0 0 - 신탁&cr;계약에 의한&cr;취득 수탁자 보유물량 보통주 0 0 0 0 0 - 우선주 0 0 0 0 0 - 현물보유물량 보통주 0 0 0 0 0 - 우선주 0 0 0 0 0 - 소계(b) 보통주 0 0 0 0 0 - 우선주 0 0 0 0 0 - 기타 취득(c) 보통주 0 0 0 0 0 - 우선주 0 0 0 0 0 - 총 계(a+b+c) 보통주 1,600,000 0 0 0 1,600,000 - 우선주 0 0 0 0 0 - 5. 의결권 현황 (기준일 : 2020년 10월 16일 ) (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 보통주 44,866,617 - 우선주 - - 의결권없는 주식수(B) 보통주 1,600,000 자기주식 우선주 - - 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 보통주 - - 우선주 - - 기타 법률에 의하여&cr;의결권 행사가 제한된 주식수(D) 보통주 - - 우선주 - - 의결권이 부활된 주식수(E) 보통주 - - 우선주 - - 의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr;(F = A - B - C - D + E) 보통주 43,266,617 - 우선주 - - 6. 배당에 관한 사항 가. 배당에 관한 사항&cr; - 이익배당 &cr;① 이익의 배당은 금전과 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다. ② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다. ③ 제1항의 배당은 매결산기 말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. &cr; - 분기배당&cr;① 당 회사는 사업연도 개시일부터 3월, 6월 및 9월 말일 현재의 주주에게 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의12에 의한 분기배당을 할 수 있다. 분기배당은 금전으로 한다. ② 제1항의 분기배당은 이사회의 결의로 하되, 그 결의는 제1항의 각 기준일 이후 45일 이내에 하도록 한다. ③ 사업연도 개시일 이후 제1항의 각 기준일 이전에 신주를 발행한 경우에는 제10조의4의 규정을 준용한다. ④ 분기배당을 할 경우에는 제9조의 우선주식에 대하여도 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다. ⑤ 분기배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다. 1. 직전결산기의 자본금액의 액 2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 3. 상법시행령에서 정하는 미실현이익 4. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액 5. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정 목적을 위해 적립한 임의준비금 6. 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금 7. 당해 영업년도 중에 분기배당이 있었던 경우 그 금액의 합계액 &cr; 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제35기 반기 제34기 제33기 주당액면가액(원) 500 500 500 (연결)당기순이익(백만원) 102,554 185,320 110,368 (별도)당기순이익(백만원) 35,340 37,262 33,414 (연결)주당순이익(원) 2,370 4,283 2,551 현금배당금총액(백만원) - 17,307 15,143 주식배당금총액(백만원) - - - (연결)현금배당성향(%) - 9.3 13.7 현금배당수익률(%) 보통주 - 2.1 1.9 우선주 - - - 주식배당수익률(%) 보통주 - - - 우선주 - - - 주당 현금배당금(원) 보통주 - 400 350 우선주 - - - 주당 주식배당(주) 보통주 - - - 우선주 - - - 주1) (연결)당기순이익은 지배기업소유주지분 순이익&cr;주2) (연결)현금배당성향 = (현금배당총액/당기순이익)×100(%)&cr;주3) 현금배당수익률 = (1주당 현금배당금/배당기준일 전전거래일부터 과거1주일간 종가의 산술평균가격) ×100(%)&cr; Ⅱ. 사업의 내용 1. 사업의 개요&cr; &cr; 지배회사 및 종속회사의 사업부문별 현황을 요약하면 아래와 같습니다. 지배회사인 &cr;(주)다우기술은 1986년 1월에 설립되어 소프트웨어와 시스템관련 솔루션의 개발 및 판매, 인터넷 관련 서비스 등을 주된 사업목적으로 하고 있습니다. IT분야로 시작하여 2000년도에 국내최초 온라인 증권사인 키움증권을 설립하였으며, 이후 지속적인 투자를 통해 사업영역을 확장하고, 차별화된 기술력과 솔루션으로 국내를 대표하는 IT서비스 전문기업으로 위상을 차지하고 있습니다. 종속회사 중 상장회사는 1개(키움증권)이며, 연결종속기업 중 펀드 및 자산유동화 SPC를 제외한 국내 종속기업은 키움증권을 포함한 10개 회사이며, 해외 종속회사는 다우재팬 등 11개 입니다. (주)다우기술은 최상위 지배기업은 아니며, 최상위 지배기업은 다우데이타(032190)입니다.&cr; 구분 사업부문 회사명 주요 사업내용 국내 IT부문 (주)다우기술&cr;(주)키다리스타 소프트웨어 개발 및 판매, 시스템 구축 용역 및 인터넷 서비스 제공 금융부문 키움증권㈜ (상장)&cr; 키움인베스트먼트㈜ &cr;키움투자자산운용㈜ &cr;㈜키움저축은행 &cr;㈜키움예스저축은행&cr;키움프라이빗에쿼티 &cr;키움캐피탈 국내 주식 및 파생상품 거래서비스, 벤처창업투자 전문 서비스&cr;투자 자문 및 종합자산운용서비스,&cr;상호저축은행업&cr;여신금융업 건물관리 (주)키움이앤에스 빌딩관리, 부동산컨설팅 등 콘텐츠부문 (주)키다리이엔티 영화 투자 배급 부가판권 유통 해외 IT부문 다우재팬&cr;다우홍콩 소프트웨어 개발 및 판매 금융부문 키움증권 인도네시아&cr;키움자산운용 인도네시아&cr;Kiwoom Hong Kong Limited&cr;Kiwoom Singapore Pte. Ltd.&cr;Kiwoom BVI One Limited&cr;Kiwoom BVI Two Limited&cr;Kiwoom BVI Three Limited 해외 현지 증권 및 자산운용서비스&cr;해외 현지 투자목적회사 건물관리 다우(대련)과기개발유한공사&cr;나미빌딩주차장관리유한공사 해외 건물관리 및 부동산컨설팅 주) 연결대상 종속회사 중 실질적인 영업활동을 수행하지 않는 수익증권 등은 제외함 &cr;&cr; 가. 사업부문별로 (주)다우기술과 그 종속회사가 속해있는 산업 전반의 현황&cr;&cr; ■IT 부문: (주)다우기술, 다우재팬, 키다리스타&cr; (1) 산업의 특성 IT서비스 산업은 사용자가 원하는 정보시스템에 관한 기획에서부터 구축, 실제적인 운용·관리, 교육·훈련까지 모든 과정상에서 필요한 서비스를 제공하는 산업으로 주문형 SW솔루션의 개발, 정보(컴퓨터)시스템 구축 및 통합, 개발 및 구축된 솔루션과 정보시스템의 운영·관리, 솔루션과 정보시스템에 대한 사용자 교육·훈련에 필요한 방법론, 기술 및 인프라, 인력 등을 제공하는 SW산업에 속합니다. SW는 HW를 제어하여 그 기능을 원활하게 만들어주는 역할을 뛰어넘어 창의력과 상상력을 발휘하여 새로운 서비스를 만들어 낼 수 있고, 제품을 고도화하고 서비스형태를 혁신시킴으로써 기존 산업의 패러다임을 변화시키고 있습니다. 스마트 디바이스 보급 확대와 ICBM(IoT, Cloud, Big Data, Mobile)환경 및 타산업과의 융합화가 가속화되면서 SW산업의 범위가 점점 확대되고 있으며, 기업의 IT 비즈니스가 고도화되고 지속적으로 복잡해지는 가운데 SW와 HW 그리고 SW산업과 타산업 간의 경계가 모호해지고 있습니다.&cr; (2) 산업의 성장성 시장조사기업 KRG는 2020년 국내 IT 시장 규모를 22조 7,300억원으로 전망하고 있습니다. 부문별로는 SW 시장은 클라우드, AI등의 투자 확대로 전년대비 2.0% 성장한 5조 200억원대 규모를 형성할 것으로 전망하였고, IT시장은 0.6% 성장한 13조 2,100억원, 하드웨어는 0.5% 하락한 4조 5,000억원으로 예측하고 있습니다. &cr;코로나 19 여파로 기업들의 투자 위축이 이어질 것으로 예상되지만, 클라우드, 빅데이터, AI, IoT, 5G, 블록체인등 4차 산업혁명과 관련된 투자는 지속될 것으로 보여집니다. &cr; (3) 경기변동 특성&cr; 일반적으로 기업들의 IT투자는 시스템의 노후화에 따라 일정한 교체주기를 가지기도 하지만 IT서비스 산업도 국내/외 경기 변동 및 공공정책의 영향을 받습니다. 일반적인 경우 기업은 설비 투자를 집행한 후 IT투자를 집행하기 때문에 IT 서비스 산업은 경기의 후행적인 성격을 가지게 됩니다. IT서비스 산업은 타산업에 비해 계절적 변동 요인에 따른 민감도가 매우 낮은편입니다. 다만, 고객 예산의 집행 및 투자가 주로 하반기에 집중되는 경향이 있으며, 이런 경향이 업계에 미치는 영향은 미미합니다. &cr;(4) 경쟁요소&cr; IT서비스 산업은 진입장벽이 높지 않고 고객들이 체감하는 서비스에 대한 차별화 정도가 타 산업에 비해 상대적으로 크지 않아 산업 자체의 경쟁강도가 비교적 높은 편입니다. 국내 IT서비스 산업은 그룹 계열사와의 거래여부에 의해 그룹내 시장과 그룹외 시장으로 구분됩니다. 그룹내 시장에서는 안정적인 수익을 창출할 수 있는 반면 그룹외 시장에서는 다수의 참여자간 치열한 경쟁으로 수주확보가 안정적이지 못하여 수익성에 변동이 있을 수 있습니다.&cr;&cr; ■ 금융투자업 : 키움증권㈜ (1) 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성&cr;&cr;1) 산업의 특성&cr;금융투자업은 자본시장을 통하여 자금의 공급자인 가계와 자금의 수요자인 기업을 직접 연결시켜 기업으로 하여금 장기산업자금의 조달을 가능하게 하며, 개인에게는 주식과 채권을 포함한 금융자산에 대한 투자기회를 제공하고 사회적으로는 재산 및 소득의 재분배에 기여하는 것을 기본으로 하는 금융산업입니다. 또한 금융투자업은 자본주의 경제운용의 모태가 되며 경제규모가 커지고 발전할수록 증시를 통한 직접 금융의 비중이 커지게 되어 산업의 안정적인 성장을 뒷받침하고 국가경제 발전에 큰 상승효과를 가져오는 역할을 합니다.&cr;금융투자업은 경제상황은 물론 정치, 사회, 문화 등 경제 외적 변수에도 많은 영향을 받고 국제금융시장 동향에도 민감하게 반응하는 종합적인 금융산업입니다.&cr; 2 ) 산업의 성장성 (국내) (단위 : pt, 십억원, 천주) 구 분 2020년 6월말 2019년말 2018년말 2017년말 주가지수 KOSPI 2,108.33 2,197.67 2,041.04 2,467.49 KOSDAQ 737.97 669.83 675.65 798.42 유가증권시장 거래대금 1,195,369 1,227,493 1,597,864 1,294,160 거래량 101,262,180 115,797,794 97,105,193 82,731,042 코스닥시장 거래대금 1,061,113 1,060,121 1,201,858 896,309 거래량 173,570,117 202,851,475 193,434,827 178,695,184 시가총액 KOSPI 1,418,861 1,475,909 1,343,972 1,605,821 KOSDAQ 273,286 241,351 228,238 282,740 ※ 거래대금, 거래량은 당해년도 누계금액입니다. [자료출처 : 한국거래소] 3) 경기변동에 따른 특성&cr;금융투자업은 경기 상승시 기업들의 실적 개선에 따른 종합주가지수 상승 등으로 수익 증대를 이룰 수 있는 반면 경기 하강시에는 수익 창출이 둔화되는 등 경기 변동에 영향을 받습니다.&cr;&cr;4) 계절성&cr;1월 효과와 같은 이례적인 현상이 있다는 이론도 있지만 일반적으로 계절적인 변화에는 크게 영향을 받지 않습니다.&cr; (2) 국내외 시장여건&cr;1) 시장의 안정성 및 경쟁상황 내용 금융투자업은 국내 및 글로벌 경기에 민감하게 반응하기 때문에 일반적으로 시장의 안정성이 낮은 산업으로분류됩니다. 2020년 금융시장은 코로나19사태로 인한 글로벌, 국내 경기 침체 및 증시 불확실성이 지속되는 모습을 보이고 있습니다. 최근 글로벌 주가지수가 코로나19 충격 이전과 비슷한 수준으로 회복된 상태이나 아직 바이러스 종식이 요원한 만큼 불확실성은 여전히 존재한다고 볼 수 있습니다. &cr; 또한 IT 와 금융의 결합 트렌드가 자리잡으면서 기존 금융사 뿐만 아니라 새로운 핀테크 기업과의 경쟁이 예상되며, 로드어드바이저, 비대면 계좌, 오픈 플랫폼등 기존과는 다른 다양한 분야에서의 경쟁이 더욱 더 심화될 것으로 예상됩니다. &cr; 이에 각 금융투자업자는 정확한 투자정보 제공, 고객 니즈에 맞는 다양한 상품의 개발, 차별화된 금융서비스제공 등으로 증권 시장에서의 경쟁력 확보를 위해 노력하고 있습니다 2) 시장 점유율 [키움증권(주) 분기별 시장점유율 추이] (단위 : %) 구분 제22기(2020.1~2020.12) 제21기 (2019.1~2019.12) 제20기 (2018.1~2018.12) 1분기 2분기 3분기 4분기 1분기 2분기 3분기 4분기 1분기 2분기 3분기 4분기 주식 MS 18.66 22.04 - - 16.72 18.35 19.15 19.46 16.37 17.46 16.45 15.29 ※ 상기 시장점유율은 당사 조사기준에 의한 것으로 타사자료와 다를 수 있습니다. [자료 : 당사 자료] (3) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상 강점과 단점 상호 내용 키움증권(주) 국내 증권업계에서 Brokerage 부문에 대한 경쟁은 매우 심화되고 있으며 이에 따른 수수료 인하 경쟁 등으로 인해 Brokerage 부문의 수익성은 약화되고 있습니다. 다만 당사의 경우&cr;2005년 이후 15년 연속 주식시장 점유율 업계 1위를 기록하는 등 온라인 위탁매매 부문에서선점효과를 시현하고 있으며 2020년에는 일 점유율 24%를 기록하였습니다. 당사는 고객ㆍ예탁자산을 기반으로 안정적인 수익을 창출하고, 이를 바탕으로 핀테크 등 디지털 금융을 위한 서비스 개발을 추진하는 등 Retail/Brokerage 부문의 경쟁력을 공고히 하고 있습니다.&cr;또한 당사는 각 부문에서 지속적으로 비즈니스 포트폴리오 다각화를 추진하고 있습니다. 중소/벤처기업에 특화된 IB 하우스, 높은 수익률을 기록하는 PI 하우스, 대형 홀세일 하우스 등의 구축을 추진하고 있으며 경쟁력을 지속적으로 강화하고 있습니다. &cr;(4) 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요 수단 상호 내용 키움증권(주) 당사는 안정적인 HTS 시스템과 온라인 위탁매매 시장에서의 개인고객 선점으로 Brokerage 부문에서 핵심 경쟁력을 확보하였습니다. 업계 1위인 당사의 점유율은 지속 상승하는 추세에 있으며, 개인고객의 경우 29%를 상회하는 높은 점유율을 보이고 있습니다.&cr;또한 비대면 계좌 개설을 허용토록 관련 법령이 개정되면서 계좌 개설부터 금융상품 거래까지 전 과정이 온라인화되어, 지점없이 온라인으로만 사업을 영위하는 당사의 경쟁력이 더욱 강화될 것으로 보입니다. 또한 업계 내에서 취급 업무 특화 등이 지속적으로 이루어지고 있기 때문에, 업계 수위의 경쟁력을 보이는 당사의 Brokerage 부문 경쟁력은 앞으로도 유지ㆍ강화될 것으로 보입니다.&cr;당사는 강력한 플랫폼을 바탕으로하여 핀테크 서비스 개발, 해외 네트워크 구축 등을 지속 추진하고 있으며, 비즈니스 포트폴리오의 다각화에도 핵심 역량을 집중하고 있습니다.&cr;IB 부문에서는 중소/벤처기업의 IPO 및 자금조달에 특화하여 중소기업특화 금융투자회사로 지정되는 등 당사만의 경쟁력을 확보하였으며, PI 부문도 높은 수익률을 기록하고 있습니다. 홀세일 부문에서도 신규 조직 구성 및 조직 개편을 통해 대형 하우스로 도약하기 위한 기반을 마련하였습니다. &cr; [주요종속회사에 관한 사항]&cr; &cr; ■ 상호저축은행업 : (주)키움저축은행, (주)키움예스저축은행&cr; &cr; (1) 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성 1) 산업의 특성 상호저축은행은 서민과 소규모 기업의 금융 편의를 도모하고 지역사회의 발전에 기여하며, 중산층 및 서민의 저축을 증대하기 위해서 1972년 8월 제정된 상호저축은행법에 의하여 설립된 금융기관으로서 예금과 대출을 주 업무로 하고 있습니다. 금융당국의 규제 및 영업구역 지정등으로 급격한 양적성장은 제한적이지만 지역영업을 기반으로 안정적인 수익창출모델을 구성하고 내부통제 및 리스크관리시스템을 구성함으로써 질적성장을 통한 안전한 서민금융의 역할을 이행하고 있습니다. 2) 산업의 성장성 금융당국의 가계대출 총량규제, 인터넷전문은행 규제 완화에 따른 경쟁심화 및 영업구역의 제한으로 영업확대는 점진적으로 이루어지고 있습니다. 수익성 측면에서 국내외 경기 불확실성 확대, 금융당국의 가계대출 관리정책 등으로 대출 증가율 둔화 및 규제와 경쟁 심화로 수익성 개선이 더딜 것으로 예상됩니다. 3) 경기변동의 특성 지역사회의 서민과 소규모기업의 금융편의를 도모하고자 설립된 상호저축은행의 특성상 내수경기 변동과 관련이 있으며, 부동산 담보대출과 관련하여 부동산정책 변화에 민감하게 영향받고 있습니다. 4) 계절성 계절적인 변화에는 큰 영향을 받지 않습니다. (2) 국내외 시장여건 국내시장환경은 가계부채 억제를 위한 가계대출 총량규제가 지속되고, 인터넷전문은행 규제 완화에 따른 신용대출의 경쟁 심화, 햇살론 및 사잇돌 대출 등 정책 서민금융공급 확대등의 이유로 업권 간 경쟁이 심화되어 영업축소 현상이 지속되고 있습니다. 글로벌 무역분쟁이 지속되고 신흥국의 금융시장 불안으로 수출기업의 수익성 악화가 내수업종 및 중소기업 소상공인, 자영업자의 부실로 이어질 것으로 예상됩니다. 이는 수익성에 부정적인 영향을 미칠 것으로 예상되기에 국내외 환경변화 및 가계부채 이슈 등을 고려할 때 보다 면밀한 리스크 관리가 필요할 것으로 보입니다. (3) 시장에서 회사의 경쟁상의 강점과 단점 모회사인 키움증권과 키움예스저축은행과의 연계로 영업다변화, 다우키움그룹의 IT 기술을 기반으로 차별화된 서비스를 고객에게 제공하여 안정적인 고객확보와 수익성 및 건전성을 유지하고 있습니다. 반면 당국의 금리인하 정책에 따른 신용대출의 금리리스크 위험은 미래의 수익성에 부정적 영향이 있을 것으로 예상되며 이에 따른 리스크관리 방안이 필요 할 것으로 보입니다. &cr;&cr; &cr; ■ 집합투자업 : 키움투자자산운용(주)&cr;&cr; (1) 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성&cr;1) 산업의 특성&cr;집합투자업은 집합투자를 영업으로 하는 것을 말합니다. 집합투자란 2인 이상에게 투자권유를 하여 모은 금전 등 또는 「국가재정법」 제81조에 따른 여유자금을 투자자 또는 각 기금관리주체로부터 일상적인 운용지시를 받지 아니하면서 재산적 가치가 있는 투자대상자산을 취득·처분, 그 밖의 방법으로 운용하고 그 결과를 투자자 ?또는 각 기금 관리주체에게 배분하여 귀속시키는 것을 말합니다.&cr;&cr;2) 산업의 성장성&cr;집합투자업은 공모에서 사모형 금융투자상품으로 세분화가 진행되고 있으며, 자본시장법 시행 이후 증권사와 자문사의 Wrap Account 등 경쟁상품의 출시로 집합투자시장은 지속적인 감소추세 속에 치열한 경쟁 시장으로 변화하였습니다. 집합투자업은 경기 및 주식 시황에 따라 민감한 변동을 보이고 있으며 증시가 상승할 때 설정잔액도 높아지는 것이 일반적인 현상입니다. 중장기적인 관점에서는 퇴직연금의 성장, 펀드의 세제혜택 강화, 연기금 주식 투자 확대 등의 영향으로 집합투자업은 재차 성장세를 회복할 것으로 전망되고 있습니다.&cr;&cr;3) 경기변동의 특성&cr;경기 상승시 기업들의 실적 개선에 따른 종합주가지수 상승으로 수익 증대를 이룰 수있는 반면 경기 하강시에는 수익 창출이 둔화되는 등 경기 변동에 영향을 받습니다.&cr;&cr;4) 계절성&cr;계절적인 변화에는 큰 영향을 받지 않습니다.&cr;&cr;(2) 국내외 시장 여건&cr;&cr;글로벌 금융시장은 지속되는 코로나 바이러스의 타격에 의한 산업전반적인 부정적인 정망으로 인하여 긴장감에 있는 상황입니다. 전세계적으로 시장 둔화가 장기화 될 가능성 마저 불거지기 시작하며 산업별 성장률이 하락하는 등 경제 둔화 우려로 인한 압력으로 증시가 하락하고 있습니다. 자산운용사들은 현재로선 안정적인 규모와 꾸준한 수탁고 증대를 보이고 있지만 시장상황과 경쟁력 확보를 고려하여 글로벌 투자역량 강화 및 글로벌 펀드 활성화 방안과 함께 차별화된 상품 개발 및 투자성과 시현 등을 노력 할 필요가 있겠습니다. 특히, 대체투자상품과 같은 고수익상품군에 대한 다양성과 수익성으로 영업규모를 증대하고 글로벌 시장에 대한 대비를 해야 합니다.&cr;&cr;(3) 시장에서 회사의 경쟁상의 강점과 단점&cr;자산운용업계는 시장 성장과 함께 대형사 간의 경쟁이 심화되고 있습니다. 국내 주식형 펀드와 같은 고보수 펀드는 시장환경에 따라 지속적으로 환매되고 있어 리테일 시장 기반의 수익성이 지속적으로 약화되고 있습니다. &cr;반면 일임 시장 및 사모펀드 시장의 경우, 연기금 및 금융기관의 자금운용 수요로 지속적으로 증가하고 있으나 공모펀드와 비교해 비교적 낮은 보수의 상품이 대부분인 상황이어서 늘어나는 자금 규모와 비교 했을 때, 수익 규모는 지속적으로 줄어들 수 있는 상황입니다. 다만, 당사의 경우 주식형 펀드 등 고보수 상품이 감소하는 중에도 운용성과를 바탕으로 주식형 관련 자산의 성장세를 기록하였고, 특히 연기금 등의 대형자금의 지속적인 증가로 수익성이 지속적으로 개선되었습니다. 또한, 채권형 명가의 확고한 운용성과를 바탕으로 한 안정적 수익률 달성으로 주요 위탁고객의 자금 위탁규모가 지속적으로 증가하였을뿐만 아니라 기관투자자 니즈에 맞는 상품제공으로 자금 수탁규모가 지속적으로 확대되어 국내 TOP8 내에서의 종합자산운용사로서의 입지를 확고히 하고 있습니다. &cr;전통형 상품 뿐 아니라 ETF, 부동산, 인프라, PEF 등의 대체투자분야까지 전분야에 걸친 종합적인 펀드 Line Up로 판매사와 투자자에게 다양한 상품을 제공하고, 시장의 수요에 즉시 대응할 수 있는 상품 서비스를 제공할 수 있는 준비가 되어 있습니다. &cr;&cr; ■ 여신전문금융업 : 키움캐피탈(주)&cr; (1) 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성&cr;1) 여신전문금융업 개요&cr;여신전문금융업은 신기술사업금융업, 시설대여업, 신용카드업, 할부금융업 등으로 구분되어 있으며, 각 사업은 금융위원회에 허가 또는 등록을 한 경우에 한하여 업무를 영위할 수 있습니다. &cr;키움캐피탈은 신기술사업금융업 및 시설대여업등을 등록하였습니다. 구분 업무 영역 시설대여업 이용자가 선정한 특정물건을 구입 후 입대(리스)하고 일정기간에 걸쳐 사용료를 받는 임대차형식의 물건을 매개로 한 물적금융 할부금융업 재화 및 용역의 매매계약에 대하여 매도인 및 매수인과 각각 약정을 체결하여 매수인에게 융자한 재화 및 용역의 구매자금을 매도인에게 지급하고 매수인으로부터 그 원리금을 분할하여 상환받는 방식의 금융 신기술사업금융업 신기술사업자에 대한 투자, 융자, 경영 및 기술의 지도와 신기술투자조합의 설립과 자금의 관리ㆍ운용등을 영위하는 금융사업 팩토링 기업이 물품 및 용역의 공급에 의하여 취득한 매출채권을 양수하여 관리, 회수하는 업무 일반대출 기업/개인을 상대로 한 대출업무 (운전자금, 주택자금, 가계자금 대출, 부동산 PF 등) &cr;2) 산업의 특성&cr;여신전문금융업은 수신기능이 없으며, 채권 또는 어음의 발행(CP)을 통해 자금을 조달하여 여신행위를 주 업무로 영위하는 업종입니다. 수신기능이 없어 건전성 확보를 위한 진입규제의 필요성이 크지 않아 대주주 및 자본금 요건만 구비되면 금융위원회 등록(신용카드업은 허가제) 으로 시장 진출입이 자유로우며, 타금융업 대비 비교적 소자본으로 다양한 형태의 여신 및 투자활동이 가능합니다. 반면 자금조달을 시장에 의존하기 때문에 조달비용 절감, 유동성 유지, 각 상품별 자산부채 만기구조의 matching이 매우 중요한 관리요소가 됩니다.&cr;&cr;3) 경기변동의 특성&cr;여신전문금융업은 높은 외형 성장세를 이루고 있으나 수신기능이 없는 자금조달구조의 특성상 2008년 글로벌 금융위기 같은 체계적 위험에 민감하게 반응합니다. 경기활황 시 대출수요의 증가로 인한 자산규모 및 수익이 제고되고, 경기 침체 시 대출수요의 감소 및 자산가치의 하락으로 인한 수익성 및 자산건전성 리스크가 증대됩니다.&cr;&cr;4) 자원조달 상의 특성&cr;자금조달의 방법은 자본금의 증자, 투자조합결성, 회사채발행, 정책자금차입, 해외자본의 도입 등 다양한 자금조달원을 갖고 있으며, 업종 특성상 차입금보다는 자기자금조달, 단기차입금보다 장기차입금이 주를 이루고 있습니다. 또한 벤처금융의 일반화 및 유망분야별 투자활성화에 따라 투자조합결성을 통한 자금조달이 증가하고 있는 추세입니다.&cr;&cr;(2) 국내외 시장 여건&cr;&cr;여신전문금융회사는 은행, 보험사 및 신용카드사 등 다른 금융권에 비해서는 진입장벽이 낮은 수준으로 외국계 및 대기업 계열 국내사의 신규 시장진입이 이루어지고 있습니다. Captive market을 보유한 일부 여전사를 제외하면, 국내 할부, 리스시장의 규모는 협소한 가운데 진입장벽 또한 낮아 군소 시장참여자 수가 과다하고 경쟁 강도가 높은 것으로 판단됩니다. 따라서 안정적이고 지속적인 성장을 위한 여신전문금융회사로서의 전제조건은 각 상품별 자산 부채 만기구조의 적정 matching, 심사 및 리스크관리능력, 안정적인 자금조달능력이라고 할 수 있습니다. &cr;&cr;(3) 시장에서 회사의 경쟁 상의 강점과 단점&cr; &cr;당사는 키움증권의 자회사로 모회사의 우수한 대외신인도를 바탕으로 조달 안정성을갖추고 있으며, 회사채, CP, 은행/비은행 대출 등 다변화된 차입 기반을 구축하여 피어그룹 경쟁사 대비 우수한 자금조달능력을 보유하고 있습니다. 또한, 키움증권, 키움투자자산운용 등과의 연계 영업을 통한 시너지 극대화와 우수 인력 영입, 사전·사후 리스크관리 체계 정립을 통한 철저한 리스크 심사/관리로 안정적이고 지속 가능한 성장 기반을 마련하였습니다.&cr; ■ 전문사모집합투자업 : 키움프라이빗에쿼티(주)&cr; &cr; (1) 산업의 특성, 경기변동의 특성, 계절성&cr;&cr;1) 산업의 특성&cr;일반적으로 PEF는 전통적인 의미로는 개인적인 신뢰 관계를 바탕으로 특정 소수의 투자자로부터 자금을 모집하고, 기업의 지분 등에 협상 등의 과정을 거쳐 사적인 방법으로 투자한 이후, 적극적인 경영참여를 통하여 기업가치를 높인 후, 매각하여 자본이득을 얻는 펀드를 말합니다. &cr;PEF는 투자전략에 따라 ①성장단계의 기업 지분에 투자하여 수익을 추구하는 그로쓰캐피탈(Growth Capital), ②기업의 경영권에 투자하여 기업가치를 높인 후 매각하는 바이아웃(Buyout), ③부채와 지분투자의 중간성격을 가진 CB, BW 등에 투자하는 메자닌(Mezzanine), ④현금흐름에 문제가 있는 부실기업의 채권에 투자하는 부실채권투자(Distressed debt investing)로 나눌 수 있습니다.&cr;&cr;2) 경기변동의 특성&cr;경기 상승시 기업들의 실적 개선 및 종합주가지수 상승으로 수익 증대를 이룰 수있는 반면 경기 하강시에는 수익 창출이 둔화되는 등 경기 변동에 영향을 받습니다.&cr;&cr;3) 계절성&cr;계절적인 변화에는 큰 영향을 받지 않습니다.&cr;&cr;(2) 국내외 시장 여건&cr;&cr;금융감독원에 따르면 PEF 수는 2015년 말 316개, 2016년 말 383개, 2017년 말 444개에서 2018년 말 583개로 급증했고 2019년 전년대비 138개 증가한 721개로 사상 최대를 기록하였습니다. 또한 투자자들이 PEF에 출자하기로 약속한 출자약정액은 2015년 말 59조원 규모에서 2016년 말 62조원, 2017년 말 63조원에 이어 2018년 75조원에서 2019년 말 기준 84조3000억원으로 전년 말보다 9조8000억원 증가하였습니다. &cr;&cr;(3) 시장에서 회사의 경쟁상의 강점과 단점&cr;&cr;PEF는 여러 전문분야에서 다양한 경험을 쌓은 운용인력 구성으로 광범위하고 균형 있는 인적 네트워크를 확보하는 것이 필수적인 요소입니다. 이러한 네트워크를 기반으로 주요 투자자 및 기업들과의 긴밀한 관계를 유지합니다. 또한, 산업과 기업에 대한 높은 이해도와 전문성이 필요하며 경영실사, 재무실사, 법무실사 등 모든 분야의 기업 실사를 정확하고 효율적으로 진행할 수 있는 전문 역량을 갖춘 인력이 매우 중요한 요소가 됩니다.&cr;&cr; ■콘텐츠부문: (주)키다리이엔티&cr; (1) 산업의 특성 &cr; 영화산업의 가장 큰 특징은 제작 및 투자의 생산 단계를 거쳐, 배급 및 상영(영화관, 비디오, DVD, 공중파, Cable TV, 위성방송, IPTV, 인터넷 VOD 등)의 유통단계(소비매체)를 통한 영화 컨텐츠의 반복 판매 및 소비라는 과정을 통해 그 가치가 증대되는 특성을 가지고 있습니다. 즉, 일반 산업과 달리 초기 제작/투자비 비중이 크지만, 유통단계를 거치는 동안 추가 비용이 거의 없어 1차 유통단계에서 일정 이상 흥행이 되면 그 다음 유통단계(소비매체)별로 발생하는 소비 과정을 통해 부가가치를 증대시킵니다. 즉, 영화가 경험을 통해 소비가 이뤄지는 경험재적인 특성을 가지고 있어 소비자가 그 경험을 가지고 있는 한 반영구적인 반복 판매 및 소비가 일어나며, 이를 통해 각종 부가상품을 개발하여 그 수익을 극대화 할 수 있는 고부가가치 산업입니다. &cr; (2) 국내외 시장여건 등 &cr; 2019년 한국영화시장 규모는2조93억원으로 이는 전년 대비5.6% 증가한 수치입니다. 2019년 극장관객수는4.8% 증가한22,668백명이며 이는 역대 최고 관객 수입니다. 아울러2019년 전체 극장 매출액 역시 최대인1조9140억원을 기록하였습니다. 디지털 온라인시장 총 매출은 전년대비 7.5% 증가한5,093억을 기록했으며, 스마트폰, PC, TV 등 디바이스에 관계없이 원하는 콘텐츠를 즐길수 있도록 하는N스크린 시청 형태에 걸맞은 시장으로의 개편이 두드러졌습니다. 해외매출의 경우 중국의 한한령 여파에 홍콩사태 악재까지 겹치면서 한국영화의 해외 매출은 회복이 더딘 상태입니다. 이에 완성작 수출은 전년대비9% 하락하였고, 서비스수출액도 전년대비7.2% 하락하여2019년 총 해외수출액은74백만 달러를 기록하였습니다. &cr; &cr; 2015-2019년 한국 영화산업 매출 (단위 : 억원) 구분 2015 2016 2017 2018 2019 극장매출 17,154 17,432 17,566 18,140 19,140 부가시장 3,349 4,125 4,362 4,739 5,093 해외&cr; 매출 (억원) 628 1,173 1,343 885 860 (만불) 5,550 10,109 11,879 8,036 7,378 계 21,131 22,730 23,271 23,764 25,093 * 출처 :영화진흥위원회<2019 한국영화산업결산>&cr; &cr; 나. 신규사업 등의 내용 및 전망&cr; - 해당사항 없음&cr; &cr; 다. 조직도 조직도(202006)_신고.jpg 조직도(202006)_신고 2. 주요 제품, 서비스 등 가. 주요제품 등의 현황 (단위: 백만원, %) 사업부 부문 구분 주요제품 매출액 비율 비금융사업부 시스템구축본부 인터넷 서비스 SMS서비스, 모바일쿠폰, 쇼핑몰통합솔루션, IDC 등 117,160 2.51% 콘텐츠사업본부 영화투자 영화 투자, 제작, 배급 등　 6,403 0.14% 건물관리본부 빌딩관리 빌딩관리,부동산 컨설팅, 개발 및 분양 등　 7,370 0.16% 금융사업부 홀세일총괄본부 주식 및 파생상품 거래 주식 및 파생상품 거래, 채권 중개, 장외파생상품 거래 등 1,769,725 37.85% IB사업본부 IPO IPO, 회사채의 발행, 부동산 PF, ABCP 및ABS의 발행 등 98,215 2.10% 투자운용본부 선물/옵션 메자닌 투자, Private Equity, 선물/옵션 매매 등 120,564 2.58% 리테일총괄본부 증권 브로커리지 증권 브로커리지, 온라인 펀드, 해외주식, FX마진 트레이딩 등 2,258,651 48.31% 기타 기타금융사업 자산운용, 저축은행 등 358,765 7.67% 조정 조정 연결조정 - -61,768 -1.32% 합 계 4,675,085 100.00% &cr;&cr;&cr; 3. 주요 원재료 &cr; 가. 주요 원재료의 현황 (단위: 백만 원, %) 부문 매입유형 품 목 구체적용도 매입액(비율) 매입처 시스템&cr; 구축본부 상품 Workstation, Storage Unix 서버 및 저장장치 1,551 (35.62%) 에이원정보기술 등 상품 Infrastructure Solution, DBMS 웹인프라 구축 및 데이타베이스 관리 303 (6.96%) Citrix, Vmware, Oracle 등 용역 용역 ITO 및 DAOU OFFICE 구축 용역 2,052 (47.11% 유엠글로벌, 창영이앤이 등 상품 기타 소모품 및 기타 LIC 449 (10.32%) 　 부문 소계 4,355 (100.00%) 　 ※ 인터넷서비스는 무형의 서비스를 제공하는 사업으로, 품목별 매입액을 산정할 수 없어 제외하였습니다. &cr;&cr; 나. 주요원재료의 가격변동 추이&cr;당사는 사업의 특성상 프로젝트의 규모 및 고객의 요구사항에 맞춰, 다양한 품목의 상품과 용역을 제공하고 있기에, 특정 원재료의 가격변동 추이를 산정하기 어렵습니다. &cr;&cr; 4. 생산 및 설비 가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 &cr;회사의 주요 수익원이 물적 형태로 나타나지 않아 생산능력, 생산실적 및 가동률의 기재를 생략합니다. &cr; 나. 생산설비의 현황 등&cr;1) 당기 및 전기 중 유형자산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다. <당반기> (단위: 천원) 구 분 기초 취득 처분 감가상각 손상 기타/대체(주1) 환율변동효과 기말 토지 165,496,165 0 -95,461 0 0 -2,133,744 　 163,266,959 건물 78,507,212 107,310 -334,103 -581,133 0 -33,280,746 　 44,418,540 기계장치 129,846 0 0 -11,322 0 61 22,674 141,259 차량운반구 254,153 0 0 -55,469 0 28,957 　 227,641 집기비품 28,606,304 6,063,709 -13,990 -5,128,096 0 58,787 5,232 29,591,946 기타의유형자산 3,536,272 420,524 0 -554,265 0 67 -2,207 3,400,391 건설중인자산 14,645,132 1,458,400 0 0 0 9,488 　 16,113,020 합 계 291,175,084 8,049,943 -443,554 -6,330,285 0 -35,317,130 25,699 257,159,756 (주1) 투자부동산과 유형자산간 대체 금액 등이 포함되었습니다&cr; <전기말> (단위: 천원) 구 분 기초 취득 처분 감가상각 손상 기타/대체(주1) 환율변동효과 기말 토지 144,656,278 25,960,752 - - -532,985 -4,587,880 - 165,496,165 건물 49,861,231 35,917,899 -176,617 -1,604,432 -159,829 -5,331,040 - 78,507,212 기계장치 150,779 - - -24,250 - - 3,317 129,846 차량운반구 364,215 7,639 -1 -110,888 - -6,812 - 254,153 집기비품 28,618,286 10,767,467 -138,354 -10,607,801 - -36,850 3,556 28,606,304 기타의유형자산 3,567,461 448,729 -68,082 -1,061,477 - 643,410 6,231 3,536,272 건설중인자산 17,941,486 3,547,538 - - - -6,843,892 - 14,645,132 합 계 245,159,736 76,650,024 -383,054 -13,408,848 -692,814 -16,163,064 13,104 291,175,084 (주1) 투자부동산과 유형자산간 대체 금액 등이 포함되었습니다.&cr; 5. 매출 가. 매출실적 (단위: 백만원) 부문 부문 매출유형 주요제품 제35기 반기 제34기 제33기 비금융사업부 시스템구축본부 인터넷 서비스 SMS서비스, 모바일쿠폰, 쇼핑몰통합솔루션, IDC 등 117,160 222,559 193,366 콘텐츠사업본부 영화투자 영화 투자, 제작, 배급 등 6,403 12,947 47,259 건물관리본부 용역 등 빌딩관리, 부동산 컨설팅, 개발 및 분양 등 7,370 16,172 20,752 금융사업부 홀세일총괄본부 주식 및 파생상품 거래 주식 및 파생상품 거래, 채권 중개, 장외파생상품 거래 등 1,769,725 1,409,059 921,882 IB사업본부 IPO IPO, 회사채의 발행, 부동산 PF, ABCP 및ABS의 발행 등 98,215 169,502 102,207 투자운용본부 선물/옵션 메자닌 투자, Private Equity, 선물/옵션 매매 등 120,564 191,735 117,588 리테일총괄본부 증권 브로커리지 증권 브로커리지, 온라인 펀드, 해외주식, FX마진 트레이딩 등 2,258,651 857,925 709,830 기타 용역 등 자산운용, 저축은행 등 358,765 429,958 292,153 조정 조정 연결조정 - -61,768 -64,356 -58,008 합 계 4,675,085 3,245,501 2,347,029 6. 수주상황 (단위 : 백만원) 부문 품목 수주일자 납기일자 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 시스템구축&cr;본부 해외상품 차세대 플랫폼 개발 2018-03-12 2020-08-31 966 7,817 910 7,338 56 479 ERP시스템 구축 2018-09-01 2020-10-31 244 2,631 224 2,444 20 187 목적서버 U2L 전환 2019-03-11 2020-10-31 91 805 44 394 47 411 해외채권 시스템 개발 2019-09-01 2020-09-30 49 516 18 197 31 319 해외주식통합증거금 시스템 개발 2019-09-01 2020-07-31 26 246 15 137 11 109 해외상품 추가 및 플랫폼 최적화 2019-09-18 2020-08-31 57 504 47 406 10 98 영웅문S KOTC 코넥스 주식 거래 서비스 개발 2020-01-01 2020-08-31 34 298 14 131 20 167 자동반복주문 프로젝트 2020-01-01 2020-09-30 18 156 12 100 6 56 태국FSS Counsulting 2차 2020-01-08 2021-01-07 14 210 - - 14 210 키움증권 웹서비스 리뉴얼 사업 2020-02-01 2020-11-30 499 5,019 82 844 417 4,175 영웅문S 모바일 플랫폼 재구축 2020-03-01 2021-02-28 179 1,732 - - 179 1,732 목적서버 U2L 2차 프로젝트 2020-03-11 2021-03-10 49 471 - - 49 471 해외주식 매체 고도화 프로젝트 2020-03-18 2021-01-17 77 739 - - 77 739 영웅문 Global 차트주문 고도화 2020-04-08 2020-12-31 29 280 - - 29 280 키움예스저축은행 모바일 어플리케이션 구축 2020-06-01 2020-12-31 45 688 2 55 43 633 미국주식 중개사 이중화 구축 2020-06-01 2020-10-31 13 130 - - 13 130 키움저축은행 모바일 어플리케이션 구축 2020-06-08 2021-02-22 147 1,520 14 142 133 1,378 합 계 2,537 23,762 1,382 12,188 1,155 11,574 &cr; 7. 시장위험과 위험관리 7.1 금융사업부의 재무위험관리&cr;금융사업부는 금융상품을 보유함에 따라 신용위험, 유동성위험, 시장위험에 노출되어 있습니다. 위험관리의 목적은 영위사업이 수반하는 각종 리스크를 종합적으로 관리하는데 필요한 사항을 정함으로써 연결기업의 자본 적정성의 유지와 안정적인 수익기반의 확보 및 이를 통한 연결기업의 가치를 증대하는 것입니다.&cr;&cr; 금융사업부의 위험관리에 대한 방침 및 전략은 다음과 같습니다.&cr;&cr;가. 금융사업부는 리스크관리가 경영의 핵심 요소임을 인식하고, 금융사업부의 영위사업이 수반하는 리스크 대비 기대 수익을 균형있게 관리 함으로서 금융사업부의 가치를 증대시킬 수 있도록 연결기업의 모든 리스크에 대한 적정한 관리전략을 수립하여 시행합니다.&cr;&cr;나. 금융사업부의 방침에 따라 견제와 균형의 원칙에 입각한 권한과 책임이 정의된 독립적인 리스크관리 조직을 설치 운영하고 금융사업부의 영위사업에 수반되는각종의 리스크를 적시에 인식ㆍ측정ㆍ감시ㆍ통제하며 효율적인 리스크관리를 위하여 필요한 기반 시스템 등의 구축을 통하여 효과적인 리스크관리 체계와 문화가 정착될 수있도록 합니다.&cr;&cr;다. 금융사업부의 영업활동이 정해진 위험허용한도 내에서 이루어지도록 정해진 절차를 준수합니다.&cr;&cr;라. 위험관리자는 효율적인 자원의 활용 및 자본의 배분이 이루어지도록 포트폴리오의 잠재적 경제가치의 변화에 따라 직면하게 되는 위험의 종류와 크기를 관찰하고 위험관리전략을 수립합니다. &cr;금융사업부의 위험관리에 대한 적용범위는 다음과 같습니다.&cr;&cr;가. 거래의 종류 및 대상의 명칭을 불문하고 리스크를 수반하는 모든 거래 및 대ㆍ내외 영위사업 전반에 걸쳐 적용합니다. &cr;&cr;나. 이사회에서 별도로 정하는 바가 있는 경우, 연결기업의 위험관리는 리스크의 총괄적인 감독, 통제환경을 조성하는 이사회의 권한을 위임받은 리스크관리위원회와 리스크관리 중장기 종합계획의 수립, 전사적 리스크측정방법의 승인 등을 심의 의결하는 리스크실무위원회를 중심으로 운영하고 있습니다. &cr;&cr;다. 리스크관리위원회는 위험관리 관련 최고의사결정기구로서, 리스크실무위원회 위원의 선임, 리스크관리 관련 정책 및 전략에 대한 승인, 영업용순자본비율 유지승인 등의 사항을 심의하고 의결합니다. &cr;&cr;라. 리스크관리실무위원회는 리스크관리에 대한 실무적사항을 심의하고 의결하는 기구로서 연결기업 위험자본의 배분 및 한도의 설정, 신상품(신규거래)의 위원회 부의안 등을 심의, 의결합니다. &cr;&cr;마. 리스크관리주관 부서는 현업 및 후선 부서와 독립적으로 위원회 및 실무위원회에서 심의, 의결되는 각종 업무를 집행하며 실효성 있는 리스크관리 환경을 조성합니다 &cr;7.1.1 신용위험&cr;신용위험은 금융상품의 당사자 중 일방이 의무를 이행하지 않아 상대방에게 재무손실을 입힐 위험입니다. 신용위험의 범위는 대출채권, 유가증권 및 파생상품 등의 난내계정 및 난외계정이 포함되며, 신용위험을 관리하는 목적은 거래상대방의 채무불이행에 따라 일정기간 동안 발생할 수 있는 예상손실 및 미예상손실을 허용된 범위내에서 적절하게 관리하고자 함입니다.&cr;&cr;7.1.2 유동성위험&cr;유동성위험은 금융사업부가 금융부채와 관련된 의무를 충족하는데 어려움을 겪게 될위험을 의미합니다. 유동성위험 관리의 목적은 자금의 조달 및 운용과 관련한 유동성변경요인을 조기에 파악하고 체계적인 관리를 통하여 적정수준의 유동성을 확보하여안정적인 수익 기반을 확보하는 것으로서 관리대상은 재무상태표상의 모든 자산과 부채 및 난외거래입니다.&cr;&cr;7.1.3 시장위험&cr;시장위험은 주가, 금리 및 환율 등과 같은 시장가격의 변동에 따라 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동될 수 있는 가능성을 의미합니다.&cr;&cr;7.2 비금융사업부의 재무위험관리&cr;비금융사업부의 주요 금융부채는 차입금, 매입채무 및 기타금융부채 등으로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다. 또한 비금융사업부는 영업활동에서 발생하는 매출채권, 상각후원가측정 금융자산 및 현금및현금성자산 등과 같은 다양한 금융자산도 보유하고 있습니다.&cr;&cr;비금융사업부의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 비금융사업부의 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리절차를 검토하고 정책에 부합하는지 검토하고 있습니다. 또한 연결기업은 투기 목적의 파생상품거래를 실행하지 않는 것이 기본적인 정책입니다.&cr; 7.2.1 시장위험&cr;시장위험은 시장가격의 변화로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가변동될 위험입니다. 시장위험은 환율위험, 이자율위험 및 기타 가격위험의 세 유형의위험으로 구성되어 있습니다. 시장위험에 영향을 받는 주요 금융상품은 차입금,예금 및 공정가치측정 금융자산입니다.&cr;&cr;다음의 민감도 분석은 보고기간종료일과 관련되어 있습니다.&cr;7.2.1.1 이자율위험&cr;이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동할 위험입니다. 비금융사업부는 변동이자부 차입금이 없으므로 이자율위험에 노출되어 있지 않습니다.&cr;&cr;7.2.1.2 환율변동위험&cr;보고기간종료일 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율변동이 비금융사업부의 연결재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않습니다.&cr;&cr;7.2.1.3 기타 가격위험&cr;기타 가격위험은 이자율위험이나 환위험 이외의 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험이며, 연결기업의 매도가능금융자산 중상장지분상품은 가격변동위험에 노출되어 있으나, 보고기간종료일 현재 주가지수 변동이 비금융사업부의 연결재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않습니다.&cr;&cr;7.2.2 신용위험&cr;신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 않아 재무손실이 발생할 위험입니다. 비금융사업부는 영업활동(주로 매출채권)과 은행 및 금융기관 예금, 외환 거래 및 기타 금융상품을 포함한 금융활동으로부터 신용 위험에 노출되어 있습니다.&cr;&cr;&cr;7.2.2.1 매출채권 및 기타채권&cr;비금융사업부는 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증절차의 수행을 원칙으로 하여 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있습니 다. 또한, 대손위험에 대한 비금융사업부의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권 및 기타채권 잔액에 대한지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다. 비금융사업부의 대손위험에 대한 최대 노출정도는 매출채권 및 기타채권의 당기말 잔액입니다. 비금융사업부는 상기 채권에 대해 매 보고기간말에 개별적 또는 집합적으로 손상여부를 검토하고 있습니다.&cr;&cr;7.2.2.2 기타의 자산&cr;현금 및 단기예금 및 장ㆍ단기대여금 등으로 구성되는 비금융사업부의 기타의 자산으로부터 발생하는 신용위험은 거래상대방의 부도 등으로 발생합니다. 이러한 경우 비금융사업부의 신용위험 노출정도는 최대 해당 금융상품 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다. 한편, 비금융사업부는 금융기관에 현금및현금성자산 및 단기금융상품 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.&cr;&cr;당기말 현재 신용위험에 대한 최대노출금액은 금융상품 장부금액(현금 및 지분증권 제외)및 보증금액과 같습니다.&cr;&cr;7.2.3 유동성위험&cr;유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다.&cr;&cr;비금융사업부는 특유의 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 비금융사업부는 금융상품 및 금융자산의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여 금융자산과 금융부채의 만기를 대응시키고 있습니다.&cr;&cr;7.2.3.2 자본관리&cr;자본관리의 주 목적은 연결기업의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다.&cr;&cr;비금융사업부의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다.&cr;&cr;비금융사업부는 부채비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 부채비율은 부채총계를 자본총계로 나누어 산출하고 있으며 부채 및 자본은 재무제표의 공시된 숫자로 계산합니다.&cr; 8. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황 &cr; 8.1 연결기업은 단기시세차익 및 재정이익 획득을 목적으로 주가지수옵션, 주식옵션, 통화선도, 주가지수선물 및 주식선물 등을 매매하고 있으며, 외화자산의 환위험 헷지를 목적으로 장내파생상품을 거래하고 있습니다. &cr;8.2. 당반기말 및 전기말 현재 연결기업이 체결하고 있는 미결제약정의 수량 및 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 상품 당반기말 전기말 수량 금액 수량 금액 장내옵션 주가지수옵션(매수) - - 1,002 367,761 주가지수옵션(매도) - - 660 314,388 주식옵션(매수) 446 16,769 - - 주식옵션(매도) 2,359 24,238 - - 소 계 2,805 41,007 1,662 682,149 장외옵션 주가지수옵션(매수) 98 57,792,500 150 48,683,260 주가지수옵션(매도) 42 35,298,163 35 36,743,610 주식옵션(매수) 435,320 4,404,568 394,937 8,088,893 주식옵션(매도) 2 600,000 3 600,000 기타옵션(매수) 3 17,408,540 12 17,408,540 기타옵션(매도) 6 13,338,600 15 36,729,925 소 계 435,471 128,842,371 395,152 148,254,228 해외옵션 해외옵션(매수) - - 402 81,912 해외옵션(매도) - - 407 63,282 소 계 - - 809 145,194 장외선도 이자율선도(매도) - - 4 20,000,000 통화선도(매수) 3 71,533,568 10 16,927,892 통화선도(매도) 43 91,462,304 22 133,730,789 소 계 46 162,995,872 36 170,658,681 국내선물 주가지수선물(매수) 16,181 677,350,094 283 19,828,886 주가지수선물(매도) 21,631 442,982,270 23,234 650,462,570 주식선물(매수) 3,743 3,867,940 6,679 5,318,073 주식선물(매도) 22,861 10,048,262 30,445 12,048,640 통화선물(매수) 250 2,999,752 7,653 90,654,329 통화선물(매도) 16,046 193,341,620 13,979 164,370,615 금리선물(매수) 3,460 390,636,725 4,766 530,374,834 금리선물(매도) 16,281 1,867,343,447 4,104 457,750,111 소 계 100,453 3,588,570,110 91,143 1,930,808,058 해외선물 해외선물(매수) 249 17,108,405 325 17,358,629 해외선물(매도) 829 90,709,565 701 52,545,384 소 계 1,078 107,817,970 1,026 69,904,013 국내스왑 금리스왑 586 12,887,961,805 583 11,349,149,793 통화스왑 24 238,036,055 37 336,780,301 주식스왑 335 1,374,501,266 286 1,424,730,844 기타스왑 21 72,547,690 29 87,287,100 신용스왑 3 1,000,000,000 3 1,000,000,000 소 계 969 15,573,046,816 938 14,197,948,038 합 계 540,822 19,561,314,146 490,766 16,518,400,361 &cr;8.3. 연결기업은 향후에 발생할 것으로 예상되는 달러 표시 수익증권 취득으로부터 위험을 회피하기 위하여 위험회피수단으로 지정된 통화선도계약을 보유하고 있습니다.&cr;&cr; 8.4 당반기말 및 전기말 현재 파생상품별 공정가액 평가내역 및 평가손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 평가이익 평가손실 자산 부채 평가이익 평가손실 자산 부채 이자율관련 파생상품 26,667,870 -3,512,271 61,246,091 7,746,726 33,626,702 -3,852,340 40,747,833 10,608,429 통화관련 파생상품 6,445,919 -5,288,119 7,236,530 3,824,511 8,992,925 -12,162,740 6,641,017 5,473,398 주식관련 파생상품 42,942,871 -157,332,160 79,767,822 156,811,962 37,965,136 -45,521,526 69,990,836 58,978,782 신용관련 파생상품 　 -18,414,080 　 44,413,964 　 -19,715,789 　 25,999,884 상품관련 파생상품 1,093,080 -725,303 3,734,555 12,632,731 4,896,057 -2,273,293 3,178,761 26,540,093 기타 파생상품 　 -177,666 　　 253,499 -14,831 　　 신용위험평가조정 1,936,458 -1,981,899 -3,161,724 -1,857,725 699,554 -1,481,026 -1,733,755 -475,197 거래일 손익조정 　　 -5,425,619 -21,428,730 　　 -8,313,896 -15,375,984 합 계 79,086,198 -187,431,498 143,397,655 202,143,439 86,433,873 -85,021,545 110,510,796 111,749,405 9. 경영상의 주요계약 등 - 해당사항 없음 &cr; &cr; 10. 연구개발활동 &cr;&cr; 가. 연구개발활동의 개요 (1) 연구개발 담당조직 시스템구축본부는 S/W 및 전산 환경에 대한 기초 연구 및 개발을 담당하는 S/W연구소가 있으며, 해당 연구소 및 전담부서 내에 총 50명으로 구성되어 있습니다.&cr; (2) 연구개발비용 (단위 : 천원) 과 목 제35기 반기 제34기 연간 제33기 연간 비 고 원 재 료 비 124,490 27,000 23,056 인 건 비 1,191,099 2,287,440 2,439,489 감 가 상 각 비 28,465 46,727 32,696 위 탁 용 역 비 83,195 166,096 138,999 기 타 275,609 719,686 649,371 연구개발비용 계 1,702,859 3,246,949 3,283,610 (정부보조금) - - - 회계처리 판매비와 관리비 1,068,379 2,437,710 2,275,221 개발비(무형자산) - 467,267 908,447 선급금 634,480 341,973 99,943 2020년 7월 개발 완료 예정 연구개발비 / 매출액 비율&cr;[연구개발비용계÷당기매출액×100] 0.08% 0.10% 0.14% &cr; 나. 연구개발 실적 No 기술개발내용 개발년도 개발방법 연투자실적 주요기능 및 기대효과 인력 투자금액 1 다우오피스 &cr;결제시스템 '18 자체개발 107 4.4억 다우오피스 SaaS 서비스에 필요한 상품 가입, 주문 및 결제 시스템 개발 2 다우오피스 &cr;제휴시스템 '18 자체개발 74 3.1억 다우오피스 SaaS 서비스와 다른 업체 서비스를 연동 사용 가능한 서비스 기반 개발 3 D-BI시스템 '18 외주개발 53 1.6억 정산데이터 중 필요 데이터 선별 및 DB 구축, 데이터 분석 화면 개발함. 시스템을 통해 효율적인 의사결정 진행 가능 4 근태관리시스템 '19 자체개발 52 2.4억 근무시간 집계 및 현황 제공 기능 개발 및 근태관리 데이터 일괄 관리와 근태솔루션 데이타의 내부 유입 및 표준관리를 위한 연동 기능 개발 5 운영 및 연동플랫폼 '19 자체개발 54 2.3억 서버 이중화 작업으로 보안기능을 제고하고 표준화된 연동 서비스를 제공함으로써 프로젝트 및 유지보수 비용 절감 6 그룹웨어 표준 정산시스템(Doms) '19 외주개발 10 0.6억 고객사의 정보와 매출 관련 지표의 시스템 관리 및 ERP시스템과 데이터를 연동시킴으로써 정확한 회계처리 향상과 오류방지 7 사내업무자동화_RDA '19 외주개발 6 0.4억 사내 단순 반복 업무들을 자동화 함으로써 직원들의 업무 수행시간을 단축 및 직무만족도 향상 주) 최근 3년간 개발 완료된 실적입니다. &cr;&cr; &cr;[금융부문-키움증권과 그 종속기업]&cr; 11. 영업의 현황&cr; ■ 키움증권㈜&cr; 가. 영업의 개황 &cr; 당사의 K-IFRS 연결기준 제22기 반기 영업이익은 3,243억원을 시현하면서 K-IFRS연결기준 전년동기 대비 21.08% 증가하였습니다.&cr; 나. 영업규모 (단위 : 백만원) 주요과목 2020.06.30 기준 2019.12.31 기준 2018.12.31 기준 현금 및 예치금 2,875,048 1,944,787 2,516,885 당기손익-공정가치측정금융자산 18,946,000 14,112,071 9,593,298 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 343,539 436,407 522,082 상각후원가측정 금융자산 5,729,399 5,328,960 4,331,396 관계기업투자 255,316 359,904 284,271 파생상품자산 143,398 110,511 51,619 유형자산 130,020 103,104 109,441 투자부동산 223,376 159,674 87,663 무형자산 68,361 59,813 64,083 사용권자산 12,024 12,384 - 당기법인세자산 64 - 90 이연법인세자산 4,901 3,678 3,532 기타자산 3,193,020 742,350 675,322 총자산 31,924,466 23,373,643 18,239,682 &cr;다. 영업실적 (단위 : 백만원) 영 업 종 류 2020.06.30 기준 2019.12.31 기준 2018.12.31 기준 수수료 손익 313,602 164,114 362,651 유가증권평가 및 처분손익 105,057 67,966 87,951 파생상품 관련 손익 (117,405) 11,130 26,244 이자 손익 172,860 149,466 302,404 기타 영업손익 74,870 56,469 85,834 판매비와 관리비 224,644 181,280 391,393 영업이익 324,340 267,865 473,691 &cr;라. 자금조달 및 운용실적 (1) 자금조달실적 (단위 : 백만원) 구 분 2020.06.30 기준 2019.12.31 기준 2018.12.31 기준 잔액 구성비 잔액 구성비 잔액 구성비 자본 자본금 126,965 0% 126,965 1% 126,965 1% 자본잉여금 527,230 2% 527,230 2% 529,832 3% 자본조정 (60,417) 0% (60,417) 0% (22,696) 0% 기타포괄손익누계액 (63,551) 0% (19,904) 0% 64,961 0% 이익잉여금 1,831,671 6% 1,660,090 7% 1,342,460 7% 비지배주주지분 23,311 0% 24,468 0% 24,251 0% 예수부채 투자자예수금 10,168,137 31% 5,978,681 26% 4,950,435 27% 수입담보금 585,318 1% 437,515 2% 352,602 2% 기타예수금 1,813 0% 264 0% 262 0% 차입부채 콜머니 170,000 1% - 0% 50,000 0% 사채 1,387,552 4% 1,298,219 6% 872,096 5% 차입금 1,686,883 5% 1,363,447 6% 1,517,663 8% 환매조건부채권매도 4,964,707 16% 4,616,020 20% 2,395,838 13% 전자단기사채 2,462,812 8% 2,081,860 9% 1,331,764 7% 기타 85,903 0% - 0% 27,438 0% 기타부채 매도증권 1,390,101 4% 715,172 3% 140,704 1% 매도파생결합증권 2,766,605 9% 3,477,582 15% 3,576,579 20% 파생상품부채 202,143 1% 111,749 0% 40,409 0% 리스부채 11,523 0% 11,810 0% - 0% 퇴직급여충당금 2,724 0% 238 0% 321 0% 요구불상환지분 300,328 1% 186,155 1% 164,862 1% 미지급금 3,037,630 10% 576,355 2% 509,302 3% 기타 315,078 1% 260,144 1% 243,634 1% 합 계 31,924,466 100% 23,373,643 100% 18,239,682 100% &cr;(2) 자금운용실적 (단위 : 백만원) 구 분 2020.06.30 기준 2019.12.31 기준 2018.12.31 기준 잔액 구성비 잔액 구성비 잔액 구성비 현·예금 현금 및 현금성 자산 1,092,424 3% 247,871 1% 456,612 3% 예치금 1,782,624 6% 1,696,916 7% 2,060,273 11% 유가증권 당기손익-&cr;공정가치측정 금융자산 18,946,000 59% 14,112,071 60% 9,593,298 53% 기타포괄손익-&cr;공정가치측정 금융자산 343,539 1% 436,407 2% 522,082 3% 상각후원가측정 금융자산&cr;(유가증권) 8,184 0% 8,147 0% 7,254 0% 관계기업투자지분 255,316 1% 359,904 2% 284,271 2% 파생상품 143,398 0% 110,511 0% 51,619 0% 상각후&cr;원가측정 금융자산&cr;(대출채권) 콜론 16 0% 17 0% 95 0% 신용공여금 2,244,846 7% 2,009,034 9% 1,807,950 10% 환매조건부매수 7,532 0% 9,296 0% 2,700 0% 대여금 5,219 0% 4,177 0% 3,066 0% 매입대출채권 228 0% 228 0% 228 0% 대출금 3,316,092 11% 3,298,061 14% 2,509,122 14% 사모사채 147,281 0% - 0% 980 0% 유형자산 130,020 0% 103,104 0% 109,441 1% 투자부동산 223,376 1% 159,674 1% 87,663 0% 사용권자산 12,024 0% 12,384 0% - 0% 미수금 3,033,491 10% 625,305 3% 531,590 3% 기 타 232,856 1% 180,536 1% 211,438 1% 합 계 31,924,466 100% 23,373,643 100.0% 18,239,682 100.0% &cr; 12. 영업부문별 현황&cr; ■ 금융투자업 : 키움증권㈜&cr; 가. 영업의 개황 &cr;&cr;당사는 국내 최초의 온라인 종합증권사로 투자매매업, 투자중개업, 투자일임업, 투자자문업을 영위하고 있으며, 저비용 사업구조와 국내 최대의 온라인 고객을 기반으로 15년 연속 주식위탁매매 시장점유율 1위를 유지하고 있습니다. 최근 코로나19 사태가 진정되는 가운데 주식시장에 대한 개 인투자자의 관심이 높아지고 주가지수가 회복되는 양상을 보이고 있어, 당사는 FY2020 2분기 (2020년 1~6월) 영업이익 2,967 억원(전년동기 대비 30.87 %), 당기순이익 2,178 억원(전년동기 대비 29.96%) 으로 증가하였습니다.&cr;당사는 온라인 및 모바일 위탁매매부문에서 차별화된 경쟁력을 바탕으로 개인매매 점유율 시장을 선 도하면서 제22기 2 분기 (누적) 주식 위탁매매 점유율 20.61%를 기록하였으며 2020년 2분기 현재 약 588만 개의 활동계좌를 보유하는 등 안정적인 고객기반을 확보하고 있습니다&cr; (1) 리테일부문 2020년 2분기(누계) 일 평균 거래대금은 22.7조원 으 로 전년 동기 대비 108.3% 증가하였으며, 개인 자금의 자본시장 참여 및 개인 비대면 계좌 개설은 꾸준하게 진행되고 있습니다. 당사는 온라인 브로커리지 지배력을 바탕으로한 거래대금기준 시장점유율 1위 업체로, 모바일 브로커리지에서의 시장점유율도 업종 내 최고 수준을 유지하고 있습니다. 제 22기 2분기 (누적) 주식시장 점유율은 전년동기 1 7.55% 에서 3.06%p 증가한 20.61% 을 기록하였으며, 2016년 2월부터 시행된 비대면채널 활성화 등이 영업기반 확대 및 수익성 개선에 긍정적인 영향을 미치고 있고, 신용공여 이자수익 등 금융부문 수익이 꾸준히 유지되고 있으며, 주식대여 등 신규사업 부문의 수수료 기반이 확대되면서 안정적인 이자이익 기반 또한 유지되고 있습니다.&cr;키움증권은 온라인 전문 증권사로 향후에도 약정기준 위탁매매 점유율 1위 유지와 함께 높은 고객로열티, 비대면 계좌 개설을 통한 성장 등을 이어나갈 것입니다.&cr;&cr;[중개시장점유율(누적)] 구 분 2020년(제22기) 2분기 2019년(제21기) 2018년(제20기) 주 식 22.04% 18.44% 16.47% 선 물 4.36% 3.34% 3.41% 옵 션 5.05% 4.45% 4.00% 주) 상기 시장점유율은 당사 조사기준에 의한 것으로 타사 자료와 다를 수 있음.&cr; (2) 고객자산관리부문&cr;고객자산관리부문은 고객자산을 운용, 관리하고, 금융상품 마케팅 역할을 수행하기 위해 2018년 신설되었습니다. 키움증권은 2007년 온라인 펀드 판매를 시작으로 2012년 리테일 Wrap Account 운용, 2014년 홀세일 Wrap Account 운용으로 금융상품의 영역을 확대하였으며, 2016년에는 신탁업 인가를 취득하여 금융상품 비즈니스 기반을 더욱 강화하였습니다. 2020년 2분기말 기준 Wrap 잔고 약 4.6조원 , 신탁잔고 약 3.1조원 으로 규모의 성장도 이루어 가고 있습니다. 고객자산관리본부는 각 분야의 전문인력을 육성하여 고객자산 운용과 온라인 펀드 시장에서 최고가 될 수 있도록 더욱 정진해 나갈 것입니다.&cr;&cr;(3) 홀세일부문&cr;법인영업파트는 국내외 유수기관을 대상으로 각종 리서치 정보와 국내외 시장 정보서비스를 제공하고 있고 국내외 기관들의 국내주식 및 파생상품 거래 서비스를 제공하며, 국내 정상의 법인영업 전문기관으로 성장해가고 있습니다.&cr;채권 및 장외파생 파트는 국내외 이자율 상품 투자 운용 및 중개, ELS/DLS 등 상품 개발 및 판매 업무를 수행하고 있습니다. 향후 운용 및 중개, 판매 자산 커버리지를 점진적으로 확대하여 국내외 고객들의 다양한 FICC 상품 관련 수요에 효과적으로 대응할 수 있는 역량을 갖추어 나갈 계획입니다.&cr;&cr;(4) IB부문&cr;ECM파트는 IPO업무와 유상증자, 주식연계채권(CB, BW)의 모집주선 및 총액/잔액인수 업무를 주로 담당하고, 우수 중소 벤처기업 및 대기업의 IPO업무를 전문적으로수행하고 있으며 성공적인 IPO를 위해 Pre-IPO 투자 컨설팅부터 IPO실무, 기업 IR에 이르기까지 IPO전반에서 기업의 Needs에 맞는 서비스를 제공하고 있습니다. 그 노력의 결과 코넥스 지정 자문인으로 선정이 되고 I PO 상장(코넥스 포함) 2016년 13건, 2017년 6건, 2018년 10건, 2019년 8건, 2020년 2분기 현재 1건 을 달성하였습니다.&cr;DCM파트는 회사채 인수 및 ABS 인수, 자산유동화 업무를 주로 담당하고 있으며 자산유동화 부문에서는 부동산금융을 비롯하여 대체투자, 선박금융, 녹색금융 등의 구조화 금융상품 관련 토탈 서비스를 제공하고 있습니다. 금융구조의 설계 업무부터 투자자 모집, 유동화 등의 자금 조달 업무까지 프로젝트 추진 주체에게 필요한 모든 서비스를 제공하고 있습니다.&cr;&cr;(5) 투자운용부문 회사의 수익성 향상 및 수익원의 다각화를 위해 투자운용부문을 강화하였으며, 투자기법과 투자대상을 선별하여 안정적인 고수익을 추구하는 것으로 인정 받고 있습니다. 메자닌 투자, Private Equity, 차익 거래 등 각 분야에서 최고의 인력을 보유하고 이들간의 시너지를 바탕으로 투자업계의 지평을 열어가고 있습니다.&cr;&cr;(6) 프로젝트투자부문&cr;프로젝트투자부문은 개발사업 Equity 투자, 본 PF 주관 및 실행 등을 통하여 수익 극대화를 모색하고 있습니다. 또한 부동산 중ㆍ후순위를 꾸준하게 진행하고 있으며, Value-add가 가능한 물건을 지속적으로 탐색하여 배당수익 및 매각가치를 극대화함으로써 성장을 이어나갈 것입니다. 이외에 임대주택사업 및 대체 투자 영역도 꾸준히 추진하고 있으며, 2018년에는 본부 신설에 따라 기존 추진 사업 외 Coverage 부문까지 영업 부문을 확대하였습니다.&cr;&cr;(7) 리서치센터&cr;키움의 리서치센터는 기관 투자자에 대한 서비스를 강화하기 위해 2006년 6월 출범하였습니다. 짧은 연혁에도 시장에서 빠르게 인지도를 확보하여 최근 주요 경제지의 리서치센터 평가에서 10위 이내에 포함되는 등 꾸준히 신뢰도를 쌓아가고 있습니다. 투자전략부문은 경험 많은 이코노미스트와 시황 담당자가, 기업분석부문은 IT섹터를 중심으로 시장을 선도하고 있습니다. 최근에는 개인투자자 비중이 높은 키움의 특성과 위상에 맞춰 별도 팀으로 성장기업분석팀이 출범하여 중소/벤처기업 분석을 확대하고 있습니다. 또한 늘어나고 있는 국내 투자자의 해외주식 직접투자를 지원하기 위해 글로벌리서치팀을 운영하고 있습니다. 키움 리서치센터는 해당 팀별로 주어진 미션을 수행하고, 경험 많은 애널리스트들이 협업함으로써, 투자자들에게 투자 아이디어 제공과 금융자산 확충에 도움이 되는 리서치센터의 역할을 충실히 해나갈 것입니다. &cr; 나. 영업 규모 (단위 : 백만원) 주요과목 2020.06.30 기준 2019.12.31 기준 2018.12.31 기준 현금 및 예치금 2,447,156 1,575,581 2,098,933 당기손익인식-공정가치측정금융자산 17,185,919 12,846,778 8,595,017 기타포괄손익인식-공정가치측정금융자산 335,592 428,624 514,540 상각후원가측정 금융자산 2,393,522 2,009,888 1,809,845 관계기업투자 1,251,938 1,324,383 1,254,054 파생상품자산 142,424 109,394 50,240 유형자산 63,562 62,662 63,651 투자부동산 32,147 32,322 32,672 무형자산 27,421 18,762 22,502 사용권자산 8,715 8,988 - 당기법인세자산 - - - 이연법인세자산 824 - - 기타자산 3,165,974 735,278 564,285 총자산 27,055,194 19,152,660 15,005,739 주) 상각후원가측정 금융자산&cr; ㅇ 신용공여: 신용거래융자금, 증권담보대출, 매도대금담보대출 &cr; ㅇ 매입대출채권, 환매조건부매수, 대지급금, 사모사채&cr;&cr; 다. 영업 실 적 (단위 : 백만원) 영 업 종 류 '20.01.01 ~ '20.06.30 '19.01.01 ~ '19.06.30 '19.01.01 ~ '18.12.31 수수료 손익 299,634 153,606 330,994 유가증권평가 및 처분손익 (주) 80,863 35,654 25,828 파생상품 관련 손익 (95,420) 23,231 36,195 이자 손익 110,320 88,936 189,634 기타 영업손익 52,003 44,022 61,175 판매비와 관리비 177,746 139,406 294,061 영업이익 269,654 206,043 349,764 주) 유가증권: 당기손익-공정가치측정금융자산, 상각후원가측정 금융자산&cr; &cr;라. 자금조달 및 운용현황&cr;(1) 자금조달실적 (단위 : 백만원) 구 분 2020.06.30 기준 2019.12.31 기준 2018.12.31 기준 평균잔액 이자율 구성비 평균잔액 이자율 구성비 평균잔액 이자율 구성비 자본 자본금 126,965 1% 126,965 1% 124,619 1% 자본잉여금 526,540 2% 526,540 3% 478,296 4% 자본조정 (34,385) 0% (13,622) 0% 4,807 0% 기타포괄손익누계액 98,735 0% 80,240 0% 60,112 0% 이익잉여금 1,415,458 6% 1,323,423 7% 1,142,364 9% 예수부채 투자자예수금 6,596,819 0.36% 27% 3,788,123 1% 21% 3,889,827 1% 29% 수입담보금 622,100 0.01% 3% 395,400 0% 2% 350,252 0% 3% 차입부채 콜머니 112,857 0.90% 0% 126,729 2% 1% 22,619 2% 0% 전자단기사채 1,544,001 1.77% 6% 923,655 2% 5% 376,010 2% 3% 차입금 1,543,706 1.51% 6% 1,351,684 2% 8% 1,350,688 2% 10% 사채 696,477 2.74% 3% 693,391 3% 4% 445,633 3% 3% 환매조건부채권매도 4,481,477 0.92% 18% 2,930,793 2% 16% 1,979,724 2% 15% 기타부채 매도증권 1,601,160 7% 658,920 4% 458,877 3% 매도파생결합증권 3,124,264 13% 3,988,760 22% 1,493,926 11% 파생상품부채 85,122 0% 54,970 0% 8,409 0% 리스부채 8,704 0% 2,284 0% 퇴직급여충당금 216 0% 211 0% 1,506 0% 미지급금 1,018,033 4% 941,797 5% 718,172 5% 기타 866,571 4% 385,627 2% 479,933 4% 합 계 24,434,820 100% 18,285,888 100% 13,385,774 100% (2) 자금운용실적 (단위 : 백만원) 구 분 2020.06.30 기준 2019.12.31 기준 2018.12.31 기준 평균잔액 이자율 구성비 평균잔액 이자율 구성비 평균잔액 이자율 구성비 현 ·예금 현금 및 현금성 자산 1,003,508 0.95% 4% 708,839 2% 4% 276,025 1% 2% 예치금 1,724,913 0.80% 7% 1,241,405 2% 7% 824,724 1% 6% 유가증권 당기손익-&cr;공정가치측정 금융자산 10,617,553 44% 8,134,984 44% 4,683,560 35% 투자자예탁금별도예치금 4,953,993 1.25% 21% 3,150,933 2% 17% 3,130,743 2% 23% 기타포괄손익-&cr;공정가치측정 금융자산 524,725 2% 521,576 3% 459,636 3% 관계기업투자지분 1,281,599 5% 1,204,572 7% 909,976 7% 파생상품 118,386 0% 47,712 0% 30,347 0% 상각후&cr;원가측정 금융자산&cr;(대출채권) 신용공여금 2,039,255 8.75% 8% 1,901,768 9% 11% 1,751,927 9% 13% 대여금 889 1.38% 0% 631 3% 0% 661 3% 0% 대출금 41,989 0% 16,059 0% 2,351 0% 매입대출채권 228 0% 228 0% 228 0% 사모사채 51,838 0% 948 0% 980 0% 기타 119,086 0% 40,678 0% 55,204 0% 유형자산 62,279 0% 63,606 0% 68,560 1% 투자부동산 32,248 0% 32,510 0% 29,345 0% 사용권자산 9,185 0% 2,351 0% - 0% 미수금 1,106,991 5% 910,010 5% 743,048 6% 기 타 746,154 4% 307,079 2% 418,459 3% 합 계 24,434,820 100% 18,285,888 100% 13,385,774 100% &cr;&cr; 마. 영업 종류별 현황 (1) 증권거래현황 (단위 : 백만원) 구 분 매수 매도 합계 잔액 평가손익 지분증권 주식 유가증권시장 861,842 1,416,388 2,278,230 (448,071) (2,484) 코스닥시장 161,265 277,285 438,550 (115,723) (53,701) 코넥스시장 63 339 402 - - 기타 - - - 558,612 1,793 소계 1,023,170 1,694,012 2,717,182 (5,182) (54,392) 신주인수권증서 유가증권시장 - - - - - 코스닥시장 - - - - - 코넥스시장 - - - - - 기타 - - - - - 소계 - - - - - 기타&cr; 유가증권시장 - - - - - 코스닥시장 - - - - - 코넥스시장 - - - - - 기타 47,033 15,608 62,641 359,200 17,269 소계 47,033 15,608 62,641 359,200 17,269 계 1,070,203 1,709,620 2,779,823 354,018 (37,123) 채무증권 국채,지방채 국고채 32,314,975 31,045,361 63,360,336 3,104,360 10,307 국민주택채권 - - - - - 기타 116,643 113,542 230,185 4,896 13 소계 32,431,618 31,158,903 63,590,521 3,109,256 10,320 특수채&cr; 통화안정증권 15,781,853 15,530,634 31,312,487 - - 예금보험공사채 - - - - - 토지개발채권 - - - - - 기타 13,071,660 12,952,059 26,023,719 2,573,609 4,507 소계 28,853,513 28,482,693 57,336,206 2,573,609 4,507 금융채&cr; 산금채 - - - - - 중기채 - - - - - 은행채 - - - - - 여전채 - - - - - 종금채 - - - - - 기타 6,978,311 6,918,632 13,896,943 - - 소계 6,978,311 6,918,632 13,896,943 - - 회사채 4,577,900 4,794,393 9,372,293 2,033,765 11,052 기업어음증권 54,380,910 54,691,310 109,072,220 204,262 762 기타 148,917 - 148,917 148,917 - 계 127,371,169 126,045,931 253,417,100 8,069,809 26,641 집합투자증권 ETF 5,191,773 5,589,110 10,780,883 1,491,150 43,372 기타 4,767,477 4,952,292 9,719,769 748,947 18,774 계 9,959,250 10,541,402 20,500,652 2,240,097 62,146 투자계약증권 - - - - - 외화증권 지분증권 54,086 24,548 78,634 116,159 4,736 채무증권 국채,지방채 - - - - - 특수채 - - - - - 금융채 - - - - - 회사채 353,442 355,072 708,514 44,837 2,653 기업어음증권 - - - - - 기타 - - - - - 소계 353,442 355,072 708,514 44,837 2,653 집합투자증권 - 66,677 66,677 425,209 10,386 투자계약증권 - - - - - 파생결합증권 - - - - - 기타 - - - - - 계 407,528 446,297 853,825 586,205 17,775 파생결합증권 ELS - 585,493 585,493 (1,863,416) 96,244 ELW - - - - - 기타 - 206,087 206,087 (834,762) (21,038) 계 - 791,580 791,580 (2,698,178) 75,206 기타증권 - - - 1,421 - 합계 138,808,150 139,534,830 278,342,980 8,553,372 144,645 &cr; (2) 장내파생상품 거래현황 (단위 : 백만원) 구분 거래금액 잔액 평가손익 투기 헤지 기타 합계 자산 부채 선물 국내 상품선물 금 - - - - - - - 돈육 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 소계 - - - - - - - 금융선물 금리선물 국채3년 37,410,753 - - 37,410,753 - - 61 국채5년 - - - - - - - 국채10년 - - - - - - - 통안증권 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 소계 37,410,753 - - 37,410,753 - - 61 통화선물 미국달러 5,510,605 - - 5,510,605 - - 520 엔 - - - - - - - 유로 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 소계 5,510,605 - - 5,510,605 - - 520 지수선물 KOSPI200 40,254,354 - - 40,254,354 - - (235) KOSTAR - - - - - - - 기타 3,464 - - 3,464 - - - 소계 40,257,818 - - 40,257,818 - - (235) 개별주식 554,882 - - 554,882 - - 295 기타 - - - - - - - 계 83,734,058 - - 83,734,058 - - 641 기타 - - - - - - - 국내계 83,734,058 - - 83,734,058 - - 641 해외 상품선물 농산물 - - - - - - - 비철금속,귀금속 - - - - - - - 에너지 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 소계 - - - - - - - 금융선물 통화 - - - - - - - 금리 - - - - - - - 주가지수 118,580 - - 118,580 - - (162) 개별주식 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 소계 118,580 - - 118,580 - - (162) 기타 - - - - - - - 해외계 118,580 - - 118,580 - - (162) 선물계 83,852,638 - - 83,852,638 - - 479 옵션 국내 지수옵션 KOSPI200 32,819 - - 32,819 5 18 6 기타 - - - - - - - 소계 32,819 - - 32,819 5 18 6 개별주식 9,994 - - 9,994 - - - 통화 미국달러 5,061 - - 5,061 - - - 기타 - - - - - - - 소계 5,061 - - 5,061 - - - 기타 5,896 - - 5,896 - - - 국내계 53,770 - - 53,770 5 18 6 해외 주가지수 - - - - - - - 개별주식 - - - - - - - 금리 - - - - - - - 통화 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 해외계 - - - - - - - 옵션계 53,770 - - 53,770 5 18 6 기타 국내 - - - - - - - 해외 - - - - - - - 기타계 - - - - - - - 합계 83,906,408 - - 83,906,408 5 18 485 &cr; (3) 장외파생상품 거래현황 (단위 : 백만원) 구분 거래금액 잔액 평가손익 투기 헤지 기타 계 자산 부채 선도 신용 - - - - - - - 주식 - - - - - - - 일반상품 - - - - - - - 금리 - - - - - - - 통화 - 15,401 - 15,401 (88) 21 314 기타 - - - - - - - 계 - 15,401 - 15,401 (88) 21 314 옵션 신용 - - - - - (329) (18,197) 주식 - 97,875 - 97,875 62,932 30,424 (18,743) 일반상품 - - - - (210) 12,238 32 금리 - - - - - - - 통화 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 계 - 97,875 - 97,875 62,722 42,333 (36,908) 스왑 신용 - - - - - 44,414 - 주식 - 426,844 - 426,844 10,574 111,512 (96,965) 일반상품 - 6,059 - 6,059 3,735 181 - 금리 - - - - 59,202 (140) 21,333 통화 - 45,680 - 45,680 6,275 2,937 (1,626) 기타 - - - - - - - 계 - 478,583 - 478,583 79,786 158,904 (77,258) 기타 - - - - - - - 합계 - 591,859 - 591,859 142,420 201,258 (113,852) &cr; (4) 유가증권 운용내역 &cr;1) 주 식 (단위 : 백만원) 구 분 '20.01.01 ~ '20.06.30 '19.01.01 ~ '19.06.30 '19.01.01 ~ '19.12.31 처분차익(차손) (23,470) 81,812 37,791 평가차익(차손) (54,408) (39,492) (37,899) 배당금수익 34,965 27,580 28,752 합 계 (42,913) 69,900 28,644 2) 출자금 (단위 : 백만원) 구 분 '20.01.01 ~ '20.06.30 '19.01.01 ~ '19.06.30 '19.01.01 ~ '19.12.31 처분·상환차익(차손) 291 543 691 평가차익(차손) 17,268 (102) (1,274) 합 계 17,559 441 (583) 3) 채 권 (단위 : 백만원) 구 분 '20.01.01 ~ '20.06.30 '19.01.01 ~ '19.06.30 '19.01.01 ~ '19.12.31 처분·상환차익(차손) 34,405 13,809 41,210 평가차익(차손) 26,642 27,709 16,962 채권이자 73,096 53,303 119,119 합 계 134,143 94,821 177,291 &cr;4) 집합투자증권 (단위 : 백만원) 구 분 '20.01.01 ~ '20.06.30 '19.01.01 ~ '19.06.30 '19.01.01 ~ '19.12.31 처분차익(차손) (90,474) 9,029 18,479 평가차익(차손) 62,726 7,386 65,989 분배금수익 34,626 15,492 32,511 합 계 6,878 31,907 116,979 &cr;5)외화증권 (단위 : 백만원) 구 분 '20.01.01 ~ '20.06.30 '19.01.01 ~ '19.06.30 '19.01.01 ~ '19.12.31 처분차익(차손) 1,549 216 1,347 평가차익(차손) 17,776 10,074 18,754 배당금·이자수익 1,353 723 1,644 합 계 20,678 11,013 21,745 &cr; 6) 파생상품 운용수지 ① 장내선물거래 (단위 : 백만원) 구 분 '20.01.01 ~ '20.06.30 '19.01.01 ~ '19.06.30 '19.01.01 ~ '19.12.31 매매차익(차손) 31,466 (29,680) (33,632) 정산차익(차손) 479 2,377 (20,686) 합 계 31,945 (27,303) (54,318) &cr;② 장내옵션거래 (단위 : 백만원) 구 분 '20.01.01 ~ '20.06.30 '19.01.01 ~ '19.06.30 '19.01.01 ~ '19.12.31 매매차익(차손) (6,955) 2,812 4,120 정산차익(차손) (11) 1 20 합 계 (6,966) 2,813 4,140 ③ 파생결합증권거래 (단위 : 백만원) 구 분 '20.01.01 ~ '20.06.30 '19.01.01 ~ '19.06.30 '19.01.01 ~ '19.12.31 평가차익(차손) 78,330 (72,420) (90,587) 상환차익(차손) (16,242) (42,436) (115,468) 합 계 62,088 (114,856) (206,055) 주) 파생결합증권 거래손익과 매도파생결합증권 거래손익이 합산되어 있습니다 .&cr; ④ 장외파생상품거래 (단위 : 백만원) 구 분 '20.01.01 ~ '20.06.30 '19.01.01 ~ '19.06.30 '19.01.01 ~ '19.12.31 매매차익(차손) (6,564) 16,334 50,914 평가차익(차손) (113,836) 31,388 35,460 합 계 (120,400) 47,722 86,374 (5) 위탁매매업무 1) 예수금 및 매매거래 실적 (단위 : 백만원) 구분 매수 매도 합계 수수료 지분증권 주식 유가증권시장 208,293,799 202,567,120 410,860,919 66,101 코스닥시장 302,909,319 300,603,506 603,512,825 94,301 코넥스시장 32,253 27,530 59,783 19 기타 - - - - 소계 511,235,371 503,198,156 1,014,433,527 160,421 신주인수권증서 유가증권시장 - - - - 코스닥시장 - - - - 코넥스시장 - - - - 기타 - - - - 소계 - - - - 기타 유가증권시장 - - - - 코스닥시장 - - - - 코넥스시장 - - - - 기타 - - - - 소계 - - - - 지분증권합계 511,235,371 503,198,156 1,014,433,527 160,421 채무증권 채권 장내 33,829 244,376 278,205 59 장외 - - - 51 소계 33,829 244,376 278,205 110 기업어음 장내 - - - - 장외 - - - - 소계 - - - - 기타 장내 - - - - 장외 - - - - 소계 - - - - 채무증권합계 33,829 244,376 278,205 110 집합투자증권 59,084,445 57,755,413 116,839,858 17,749 투자계약증권 - - - - 파생결합증권 ELS - - - - ELW 3,225,728 3,176,286 6,402,014 1,015 기타 - - - - 파생결합증권합계 3,225,728 3,176,286 6,402,014 1,015 외화증권 1,793,971 1,426,172 3,220,143 22,333 기타증권 - - - - 증권계 575,373,344 565,800,403 1,141,173,747 201,628 선물 국내 196,291,853 196,017,401 392,309,254 10,657 해외 624,720,436 624,558,779 1,249,279,215 57,962 소계 821,012,289 820,576,180 1,641,588,469 68,619 옵션 장내 국내 5,800,275 5,714,692 11,514,967 16,090 해외 114,076 109,881 223,957 1,225 소계 5,914,351 5,824,573 11,738,924 17,315 장외 국내 - - - - 해외 - - - - 소계 - - - - 옵션합계 5,914,351 5,824,573 11,738,924 17,315 선도 국내 - - - - 해외 - - - - 소계 - - - - 기타 파생상품 - - - - 파생상품합계 826,926,640 826,400,753 1,653,327,393 85,934 합계 1,402,299,984 1,392,201,156 2,794,501,140 287,562 &cr; 2) 위탁매매 업무수지 (단위 : 백만원) 구 분 '20.01.01 ~ '20.06.30 '19.01.01 ~ '19.06.30 '19.01.01 ~ '19.12.31 수탁수수료 287,562 113,231 240,247 매매수수료비용 78,500 31,201 67,586 수지차익 209,062 82,030 172,661 (6) 투자일임업무&cr;1) 투자운용 인력 현황 성명 직위 담당업무 자격증종류 자격증취득일 주요경력 협회등록일자 상근여부 운용중인계약수 운용규모&cr;(백만원) 이준석 차장 투자일임운용 투자자산운용사 2012.09.14 2006.12 ~ 2010.03 대신증권 무역센터지점&cr;2010.04 ~ 2017.01 대신증권 신탁사업부&cr;2017.02 ~ 현재 키움증권 랩솔루션팀 2017.02.08 상근 201 4,550,889 김봉주 과장 투자일임운용 투자자산운용사 2010.05.20 2011.09 ~ 2014.12 키움증권 투자컨텐츠팀&cr;2015.01 ~ 2016.09 키움증권 투자솔루션팀&cr;2016.10 ~ 2016.11 키움증권 신탁팀&cr;2016.12 ~ 현재 키움증권 랩솔루션팀 2015.01.08 상근 - - 손현빈 대리 투자일임운용 투자자산운용사 2015.08.07 2011.09 ~ 2014.02 키움증권 투자컨텐츠팀&cr;2014.03 ~ 2016.12 키움증권 커뮤니케이션팀&cr;2017.01 ~ 2018.12 키움증권 신탁팀&cr;2019.01 ~ 2020.03 키움증권 랩솔루션팀&cr; 2020.04 ~ 현재 키움증권 금융상품팀 2017.02.07 상근 2,584 34,617 노수원 주임 투자일임운용 투자자산운용사 2016.03.25 2013.11 ~ 2016.08 키움증권 글로벌영업팀&cr;2016.09 ~ 2016.12 키움증권 신탁팀&cr;2017.01 ~ 2020.03 키움증권 랩솔루션팀&cr; 2020.04 ~ 현재 키움증권 금융상품팀 2016.10.18 상근 - - &cr;2) 투자일임계약 현황 (단위:명,건,백만원) 　구분 20.06.30 기준 19.12.31 기준 18.12.31 기준 고객수 2,459 2,336 1,865 일임계약건수 2,785 2,604 2,078 일임계약자산총액(계약금액) 4,568,118 3,460,156 3,004,551 일임계약자산총액(평가금액) 4,585,506 3,468,347 3,009,766 3) 일임수수료 수입현황 (누적, 단위 : 백만원) 구분 FY2020(2분기) FY2019 FY2018 일임수수료 1,074 2,202 892 4) 투자일임재산현황 (단위:건, 백만원) 구분 금융투자업자 은행 보험회사(고유계정) 보험회사(특별계정) 연기금 공제회 종금 개인 기타 계 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 국내계약자산 일반투자자 - - - - - - - - - - - - - - 2,537 25,310 - - 2,537 25,310 전문투자자 2 50,020 - - 31 650,000 23 438,000 2 50,000 17 315,000 54 725,955 - - 119 2,313,833 248 4,542,808 계 2 50,020 - - 31 650,000 23 438,000 2 50,000 17 315,000 54 725,955 2,537 25,310 119 2,313,833 2,785 4,568,118 해외계약자산 일반투자자 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 전문투자자 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 계 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 합계 일반투자자 - - - - - - - - - - - - - - 2,537 25,310 - - 2,537 25,310 전문투자자 2 50,020 - - 31 650,000 23 438,000 2 50,000 17 315,000 54 725,955 - - 119 2,313,833 248 4,542,808 계 2 50,020 - - 31 650,000 23 438,000 2 50,000 17 315,000 54 725,955 2,537 25,310 119 2,313,833 2,785 4,568,118 &cr;5) 투자일임재산운용현황 (단위 : 백만원) 구분 국내 해외 합계 유동성자산 예치금(위탁증거금 등) 173 294 466 보통예금 - - - 정기예금 - - - 양도성예금증서(CD) - - - 콜론(Call Loan) - - - 환매조건부채권매수(RP) 233,181 - 233,181 기업어음증권(CP) 3,697,106 - 3,697,106 기타 379,700 - 379,700 소계 4,310,159 294 4,310,453 증권 채무증권 국채·지방채 - - - 특수채 - - - 금융채 - - - 회사채 251,342 - 251,342 기타 - - - 소계 251,342 - 251,342 지분증권 주식 4,153 8,876 13,029 신주인수권증서 - - - 출자지분 - - - 기타 - - - 소계 4,153 8,876 13,029 수익증권 신탁 수익증권 - - - 투자신탁 수익증권 - - - 기타 9,274 - 9,274 소계 9,274 - 9,274 투자계약증권 - - - 파생결합증권 ELS 1,407 - 1,407 ELW - - - 기타 - - - 소계 1,407 - 1,407 증권예탁증권 - - - 기타 - - - 소계 266,177 8,876 275,053 파생상품 장내파생상품 이자율관련거래 - - - 통화관련거래 - - - 주식관련거래 - - - 기타 - - - 소계 - - - 장외파생상품 이자율관련거래 - - - 통화관련거래 - - - 주식관련거래 - - - 기타 - - - 소계 - - - 소계 - - - 기타 - - - 합계 4,576,336 9,170 4,585,506 (7) 유가증권 인수업무 1) 유가증권 인수실적 (단위 : 백만원) 구분 주관사 실적 인수실적 인수주선&cr;수수료 금액 금액 지&cr;분&cr;증&cr;권 기업&cr;공개 유가증권시장 - - - 코스닥시장 - - - 유상&cr;증자 유가증권시장 91,694 97,634 527 코스닥시장 - - - 기타 - 4,500 45 소계 91,694 102,134 572 채&cr;무&cr;증&cr;권 국채·지방채 - 677,010 - 특수채 - 4,582,580 473 금융채 - 1,721,051 213 회&cr; 사&cr; 채 일반회사채 2,272,300 4,040,500 4,815 ABS 2,813,940 4,048,010 1,013 소계 5,086,240 8,088,510 5,828 기업어음 - 2,321,500 2,637 기타 - - - 소계 5,086,240 17,390,651 9,151 외화증권 - - - 기타 135,720 135,720 6,091 합계 5,313,654 17,628,505 15,814 &cr; 2) 인수업무수지 (단위 : 백만원) 구 분 '20.01.01 ~ '20.06.30 '19.01.01 ~ '19.06.30 '19.01.01 ~ '19.12.31 인수수수료 15,814 17,189 34,495 수수료비용 - - 3,382 수지차익 15,814 17,189 31,113 &cr;&cr;(8) 신용공여 업무 1) 신용공여 현황 구 분 증권 담보대출 신용거래융자 신용거래대주 매도대금담보대출 비 고 한 도 고객별 10억원 계좌별 15억원 계좌별 1억원 계좌별 300억원 - (종목별 한도 별도) (종목별 한도 별도) - 이자율 연 7.65%~9.25% 연 7.50%~9.50% (소급방식적용) 대주매도금액 x 연 2.5% 연 9.5% - (연체이자 연 9.7%) (연체이자 연 9.7%) &cr; 2) 신용거래융자 및 신용대주 잔고 (단위 : 백만원) 구 분 '20.01.01 ~ '20.06.30 '19.01.01 ~ '19.12.31 '18.01.01 ~ '18.12.31 신용거래융자금&cr;(미상환융자금포함) 1,627,121 1,600,227 1,358,502 신용대주잔고 18 93,279 8,367 증권담보대출금 228,356 240,013 249,509 매도대금담보대출금 등 389,369 168,794 199,939 합 계 2,244,864 2,102,313 1,816,317 &cr;(9) 신탁 업무 1) 재무제표 (단위: 원) 계정명 금액 Ⅰ.자산총계 3,074,409,662,507 1. 현금및예치금 655,061,015,951 가. 현금및현금성자산 0 나. 예치금 655,061,015,951 1) 원화예치금 655,061,015,951 가) 파생상품거래예치금 0 나) 원화타점예치금 655,061,015,951 다) 원화자행예치금 0 라) 양도성예금증서 0 마) 기타예치금 0 2) 외화예치금 0 가) 외화타점예치금 0 나) 외화자행예치금 0 다) 외화기타예치금 0 2. 증권 1,185,524,516,685 가. 지분증권 15,524,516,685 1) 주식 15,524,516,685 2) 출자금 0 3) 신주인수권 0 나. 채무증권 10,000,000,000 1) 국채 0 2) 지방채 0 3) 특수채 0 4) 금융채 0 가)통화안정증권 0 나)기타금융채 0 5) 사채 10,000,000,000 다. 외화증권 0 1) 외화주식 0 2) 외화채권 0 3) 기타 0 라. 매입어음 1,160,000,000,000 1) 보증어음 0 2) 기업어음 1,160,000,000,000 3) 표지어음 0 4) 중개어음 0 5) 발행어음 0 마. 수익증권 0 1) 공사채형수익증권 0 2) 주식형수익증권 0 3) 기타 수익증권 0 바. 파생결합증권 0 1) 주가연계증권 0 2) 주식워런트증권 0 3) 기타 0 사. 기타 증권 0 3. 금전채권 1,228,521,269,109 가. 대출금 0 1) 할인어음 0 가) 상업어음할인 0 나) 무역어음할인 0 2) 유가증권담보대출 0 3) 동산담보대출 0 4) 부동산저당대출 0 5) 채권담보대출 0 6) 수익권담보대출 0 7) 보증대출 0 8) 증서대출 0 9) 어음대출 0 10) 기타 0 나. 사모사채 0 다. 콜론 0 1) 원화콜론 0 2) 외화콜론 0 라. 환매조건부매수 18,151,500,000 마. 추심금전채권 1,210,369,769,109 바. 기타 0 4. 파생상품 0 가. 장내파생상품 0 1) 매수옵션 0 2) 파생상품자산 0 가) 이자율 0 나) 통화 0 다) 주식 0 라) 신용 0 마) 일반상품 0 바) 기타 0 나.장외파생상품 0 1) 매수옵션 0 2) 파생상품자산 0 가) 이자율 0 나) 통화 0 다) 주식 0 라) 신용 0 마) 일반상품 0 바) 기타 0 5. 동산·부동산 0 가. 동산 0 나. 수탁부동산 0 다. 일반투자부동산 0 라. 기타 0 6. 실물자산 0 7. 기타운용 자산 0 가. 부동산 관련 권리 0 1) 지상권 0 2) 전세권 0 3) 임차권 0 4) 기타부동산관련권리 0 나. 무체재산권 0 1) 지적재산권 0 2) 어업권 0 3) 광업권 0 4) 기타무체재산권 0 8. 기타자산 5,302,860,762 가. 가지급금 0 나. 선급법인세 0 다. 미수금 0 1) 매도증권미수금 0 가) 주식미수금 0 나) 채권미수금 0 다) 장내파생상품미수금 0 라) 기타 0 2) 정산미수금 0 3) 기타미수금 0 라. 미수수익 5,302,860,762 1) 미수이자 0 2) 미수배당금 0 3) 미수분배금 0 4) 기타 5,302,860,762 마. 선급금 0 1) 채권경과이자 0 2) 수익증권경과분배금 0 3) 양도성예금증서경과이자 0 4) 기타 0 바. 선급비용 0 사. 대리점 0 아. 고유계정대 0 자. 신탁본지점 0 차. 기타잡자산 0 9. 현재가치차금 0 가. 현재가치할인차금(-) 0 나. 현재가치할증차금(+) 0 10. 채권평가충당금(-) 0 가. 대출채권평가충당금(-) 0 나. 매입어음평가충당금(-) 0 다. 사모사채평가충당금(-) 0 라. 기타채권평가충당금(-) 0 11. 손익 0 가. 손실금 0 Ⅱ.부채총계 3,074,409,662,507 1. 금전신탁 1,839,489,000,741 가. 불특정금전신탁 0 나. 특정금전신탁 1,839,489,000,741 1) 수시입출금식 0 2) 자문형 0 3) 자사주 7,000,000,000 4) 채권형 1,225,032,000,741 5) 주식형(자문형, 자사주 제외) 6) 주가연계신탁 7) 정기예금형 607,457,000,000 8) 기타 0 다. 퇴직연금신탁 0 1) 확정급여형 0 2) 확정기여형 0 3) 개인퇴직계좌 0 2. 재산신탁 1,222,457,069,109 가. 유가증권의신탁 12,087,300,000 1) 관리유가증권신탁 12,087,300,000 2) 운용유가증권신탁 0 3) 처분유가증권신탁 0 나. 금전채권의신탁 1,210,369,769,109 다. 동산의신탁 0 라. 부동산의신탁 0 1) 차입형토지신탁 0 2) 관리형토지신탁 0 3) 갑종관리신탁 0 4) 을종관리신탁 0 5) 처분신탁 0 6) 담보신탁 0 7) 분양관리신탁 0 마. 지상권의신탁 0 바. 전세권의신탁 0 사. 부동산임차권의신탁 0 아. 무체재산권의 신탁 0 3. 종합재산신탁 0 가. 금전수탁 0 나. 유가증권수탁 0 다. 금전채권수탁 0 라. 부동산수탁 0 마. 기타재산수탁 0 4. 공익신탁 0 가. 자선신탁 0 나. 육영신탁 0 다. 학술기예신탁 0 라. 체육진흥신탁 0 마. 기타의공익신탁 0 5. 담보부사채신탁 0 6. 기타신탁 0 7. 차입금 0 가. 고유계정차입금 0 나. 기타차입금 0 8. 차입유가증권 0 9. 파생상품 0 가. 장내파생상품 0 1) 매도옵션 0 2) 파생상품자산 0 가) 이자율 0 나) 통화 0 다) 주식 0 라) 신용 0 마) 일반상품 0 바) 기타 0 나. 장외파생상품 0 1) 매도옵션 0 2) 파생상품자산 0 가) 이자율 0 나) 통화 0 다) 주식 0 라) 신용 0 마) 일반상품 0 바) 기타 0 10. 기타부채 12,463,592,657 가. 가수금 0 나. 신용보증기금예수금 0 다. 예수법인세 0 라. 미지급금 37,186,970 1) 매수증권미지급금 37,186,970 가) 주식미지급금 37,186,970 나) 채권미지급금 0 다) 장내파생상품미지급금 0 라) 기타 0 2) 정산미지급금 0 3) 기타미지급금 0 마. 선수수익 5,753,470,481 바. 미지급신탁보수 73,454,740 사. 미지급신탁이익 6,599,480,466 아. 미지급비용 0 자. 제수입보증금 0 차. 대리점 0 카. 기타잡부채 0 타. 신탁본지점 0 11.특별유보금 0 12.손익 0 가. 이익금 0 <난외계정> 0 1. 대여유가증권 0 2. 상각채권 0 3. 환매권부 대출채권 매각 0 4. 집합투자재산수탁액 0 5. 파생상품거래내역 0 가．이자율관련거래 0 1) 이자율선도 0 2) 이자율선물 0 3) 이자율스왑 0 4) 이자율옵션 0 가) 매입이자율옵션 0 나) 매도이자율옵션 0 나．통화관련거래 0 1) 통화선도 0 2) 통화선물 0 3) 통화스왑 0 4) 통화옵션 0 가) 매입통화옵션 0 나) 매도통화옵션 0 다．주식관련거래 0 1) 주식선도 0 2) 주식선물 0 3) 주식스왑 0 4) 주식옵션 0 가) 매입주식옵션 0 나) 매도주식옵션 0 라．신용파생상품 0 1) 신용스왑(CDS) 0 2) 총수익스왑(TRS) 0 3) 신용연계채권(CLN) 0 4) 신용옵션(CO) 0 가) 매입신용옵션 0 나) 매도신용옵션 0 마．기타 0 1) 기타선도 0 2) 기타선물 0 3) 기타스왑 0 4) 기타옵션 0 가) 매입기타옵션 0 나) 매도기타옵션 0 &cr;2) 손익계산서(신탁계정) (단위: 원) 계정명 금액 Ⅰ. 신탁이익계 24,411,867,284 1. 예치금이자 9,256,387,203 가. 원화예치금이자 9,256,387,203 1) 파생상품거래예치금이자 0 2) 원화타점예치금이자 9,256,387,203 3) 원화자행예치금이자 0 4) 양도성예금증서이자 0 5) 기타예치금이자 0 나. 외화예치금이자 0 1) 외화타점예치금이자 0 2) 외화자행예치금이자 0 3) 외화기타예치금이자 0 2. 증권이자 8,062,484,455 가. 국채이자 0 나. 지방채이자 0 다. 특수채이자 0 라. 금융채이자 4,556,713 1) 통화안정증권이자 0 2) 기타금융채이자 4,556,713 마. 사채이자 22,017,807 바. 외화증권이자 0 사. 매입어음이자 8,035,909,935 1) 보증어음이자 0 2) 기업어음이자 8,035,909,935 3) 표지어음이자 0 4) 중개어음이자 0 5) 발행어음이자 0 아. 수익증권이자 0 1) 공사채형수익증권이자 0 2) 주식형수익증권이자 0 3) 기타수익증권이자 0 자. 파생결합증권이자 0 차. 기타증권이자 0 3. 금전채권이자 329,087,190 가. 대출금이자 0 1) 어음할인료 0 2) 유가증권담보대출이자 0 3) 동산담보대출이자 0 4) 부동산저당대출이자 0 5) 채권담보대출이자 0 6) 수익권담보대출이자 0 7) 보증대출이자 0 8) 증서대출이자 0 9) 어음대출이자 0 10) 기타대출이자 0 나. 사모사채이자 0 다. 콜론이자 0 1) 원화콜론이자 0 2) 외화콜론이자 0 라. 환매조건부채권이자 329,087,190 마. 추심금전채권이자 0 바. 기타수입이자 0 4. 배당금수익 0 5. 증권매매이익 652,575,595 가. 지분증권매매이익　　　　　　　　　 0 나. 채무증권매매이익 0 다. 외화증권매매이익　　　　　　　　　 0 라. 매입어음매매이익 652,575,595 1) 기업어음매매이익 652,575,595 2) 기타어음매매이익 0 마. 수익증권매매이익 0 바. 파생결합증권매매이익 0 사. 기타증권매매이익　　　　　　　 0 6. 증권평가이익 0 가. 지분증권평가이익　　　　　　　　　 0 나. 채무증권평가이익 0 다. 외화증권평가이익　　　　　　　　　 0 라. 매입어음평가이익 0 1) 기업어음평가이익 0 2) 기타어음평가이익 0 마. 수익증권평가이익 0 바. 파생결합증권평가이익 0 사. 기타증권평가이익　　　　　　　 0 7. 증권상환이익 1,069,314 8. 증권손상차손환입 0 9. 파생상품거래이익 0 가. 장내파생상품거래이익 0 1) 선물매매이익 0 2) 선물정산이익 0 3) 해외선물거래이익 0 4) 옵션매매이익 0 5) 옵션평가이익 0 6) 해외옵션거래이익 0 7) 기타장내파생거래이익 0 나. 장외파생상품거래이익 0 1) 장외파생상품매매이익 0 2) 장외파생상품평가이익 0 3) 기타 0 10. 수수료수익 0 가. 중도해지수수료 0 나. 부동산관계수수료 0 다. 유가증권관계수수료 0 라. 기타재산관리수수료 0 마. 잡수수료 0 11. 동산·부동산수익 0 가. 동산임대료 0 나. 부동산임대료 0 다. 동산매매익 0 라. 부동산매매익 0 12. 실물자산수익 0 13. 무체재산권수익 0 가. 지적재산권수익 0 나. 어업권수익 0 다. 광업권수익 0 라. 기타무체재산권수익 0 14. 유가증권대여료 0 가. 유가증권대여료 0 15. 기타수익 6,110,263,527 가. 외환매매익 414,000,002 나. 유입자산처분이익 0 다. 상각채권추심이익 0 라. 대출채권매각익 0 마. 수익조정금 0 바. 평가이익조정계정 0 사. 현재가치할인차금환입 0 아. 미지급신탁이익환입 4,310,352,390 자. 미지급비용환입 0 차. 선급비용환입 0 카. 미지급신탁보수환입 22,611,136 타. 보전금수입 0 파. 기타잡수익 1,363,299,999 1) 신탁이익조정계정 0 2) 기타잡수입 1,363,299,999 16. 고유계정대이자 0 17. 신탁본지점이자 0 18. 특별유보금환입 0 19. 채권평가충당금환입 0 20. 손익금 0 가. 손익금 0 Ⅱ. 신탁손실계 24,411,867,284 1. 금전신탁이익 18,698,396,304 가. 불특정금전신탁이익 0 나. 특정금전신탁이익 18,698,396,304 1) 수시입출금식신탁이익 0 2) 자문형신탁이익 0 3) 자사주신탁이익 4,124,872 4) 채권형신탁이익 9,415,799,729 5) 주식형(자문형, 자사주 제외)신탁이익 0 6) 주가연계신탁이익 0 7) 정기예금형신탁이익 9,278,471,703 8) 기타신탁이익 0 다. 퇴직연금신탁이익 0 1) 확정급여형신탁이익 0 2) 확정기여형신탁이익 0 3) 개인퇴직계좌신탁이익 0 2. 재산신탁이익 0 가. 유가증권신탁이익 0 1) 관리유가증권신탁이익 0 2) 운용유가증권신탁이익 0 3) 처분유가증권신탁이익 0 나. 금전채권신탁이익 0 다. 동산신탁이익 0 라. 부동산신탁이익 0 1) 차입형토지신탁이익 0 2) 관리형토지신탁이익 0 3) 갑종관리신탁이익 0 4) 을종관리신탁이익 0 5) 처분신탁이익 0 6) 담보신탁이익 0 7) 분양관리신탁이익 0 마. 지상권신탁이익 0 바. 전세권신탁이익 0 사. 부동산임차권신탁이익 0 아. 무체재산권신탁이익 0 3. 종합재산신탁이익 0 4. 공익신탁이익 0 가. 자선신탁이익 0 나. 육영신탁이익 0 다. 학술기예신탁이익 0 라. 체육진흥신탁이익 0 마. 기타의공익신탁이익 0 5. 담보부사채신탁이익 0 6. 기타신탁이익 0 7. 차입금이자 0 가. 고유계정차입금이자 0 나. 기타차입금이자 0 8. 기타지급이자 0 9. 증권매매손실 403,575,638 가. 지분증권매매손실　　　　　　　　　 0 나. 채무증권매매손실 0 다. 외화증권매매손실　　　　　　　　　 0 라. 매입어음매매손실 403,575,638 1) 기업어음매매손실 403,575,638 2) 기타어음매매손실 0 마. 수익증권매매손실 0 바. 파생결합증권매매손실 0 사. 기타증권매매손실　　　　　　　 0 10. 증권평가손실 0 가. 지분증권평가손실　　　　　　　　　　 0 나. 채무증권평가손실 0 다. 외화증권평가손실　　　　　　　　　 0 라. 매입어음평가손실 0 1) 기업어음평가손실 0 2) 기타어음평가손실 0 마. 수익증권평가손실 0 바. 파생결합증권평가손실 0 사. 기타증권평가손실　　　　　　　 0 11. 증권상환손실 0 12. 증권손상차손 0 13. 파생상품거래손실 0 가. 장내파생상품거래손실 0 1) 선물매매손실 0 2) 선물정산손실 0 3) 해외선물거래손실 0 4) 옵션매매손실 0 5) 옵션평가손실 0 6) 해외옵션거래손실 0 7) 기타장내파생거래손실 0 나. 장외파생상품거래손실 0 1) 장외파생상품매매손실 0 2) 장외파생상품평가손실 0 3) 기타 0 14. 제상각 0 가. 채권상각비 0 나. 부동산가액상각 0 다. 신탁설정비상각 0 라. 현재가치할인차금상각 0 15. 지급수수료 0 가. 파생금융상품관련지급수수료 0 나. 기타지급수수료 0 16. 동산·부동산처분손 0 가. 동산처분손 0 나. 부동산처분손 0 17. 유가증권차입료 0 18. 기금출연료 0 가. 신용보증기금출연료 0 나. 신탁보험료 0 19. 세금과공과 0 20. 신탁보수 519,611,750 21. 기타비용 4,790,283,592 가. 영선비 0 나. 관리제비 0 다. 특수채권추심비 0 라. 특수채권추심수수료 0 마. 대출채권매각손 0 바. 유입자산처분손 0 사. 외환매매손 1,141,300,001 아. 평가손실조정계정 0 자. 수익조정금 0 차. 미수수익환출 3,263,467,703 카. 선수수익환출 385,515,888 타. 기타잡비용 0 22. 특별유보금전입 0 23. 채권평가충당금전입 0 24. 신탁본지점이자 0 25. 손익금 0 가. 손익금 0 &cr;3) 수익현황(신탁계정) (단위: 원) 계정명 신탁보수 중도해지수수료 신탁보전금 계 금전신탁 불특정금전신탁 0 0 0 0 특정금전신탁 수시입출금 0 0 0 0 자문형 0 0 0 0 자사주 11,162,156 0 0 11,162,156 채권형 263,329,099 0 0 263,329,099 주식형(자문형, 자사주 제외) 0 0 0 0 주가연계신탁 0 0 0 0 정기예금형 23,120,495 0 0 23,120,495 퇴직연금 확정급여형 0 0 0 0 확정기여형 0 0 0 0 IRA형 0 0 0 0 소계 0 0 0 0 기타 0 0 0 0 금전신탁소계 297,611,750 0 0 297,611,750 재산신탁 증권 10,000,000 0 0 10,000,000 금전채권 212,000,000 0 0 212,000,000 동산 0 0 0 0 부동산신탁 토지신탁 차입형 0 0 0 0 관리형 0 0 0 0 소계 0 0 0 0 관리신탁 갑종 0 0 0 0 을종 0 0 0 0 소계 0 0 0 0 처분신탁 0 0 0 0 담보신탁 0 0 0 0 분양관리신탁 0 0 0 0 부동산신탁계 0 0 0 0 부동산관련권리 0 0 0 0 무체재산권 0 0 0 0 재산신탁소계 222,000,000 0 0 222,000,000 종합재산신탁 0 0 0 0 기타 0 0 0 0 합계 519,611,750 0 0 519,611,750 &cr;4) 신탁별 수탁 현황 (단위: 원) 구분 전기말 증가 감소 당기말 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 금전신탁 불특정금전신탁 0 0 0 0 0 0 0 0 특정금전신탁 수시입출금 0 0 0 0 0 0 0 0 자문형 0 0 0 0 0 0 0 0 자사주 2 7,000,000,000 0 0 0 0 2 7,000,000,000 채권형 62 1,222,100,000,000 49 980,032,000,741 54 977,100,000,000 57 1,225,032,000,741 주식형(자문형, 자사주 제외) 0 0 0 0 0 0 0 0 주가연계신탁 0 0 0 0 0 0 0 0 정기예금형 9 717,862,500,000 7 121,105,500,000 10 231,511,000,000 6 607,457,000,000 퇴직연금 확정급여형 0 0 0 0 0 0 0 0 확정기여형 0 0 0 0 0 0 0 0 IRA형 0 0 0 0 0 0 0 0 소계 0 0 0 0 0 0 0 0 기타 0 0 0 0 0 0 0 0 금전신탁소계 73 1,946,962,500,000 56 1,101,137,500,741 64 1,208,611,000,000 65 1,839,489,000,741 재산신탁 증권 0 0 1 12,087,300,000 0 0 1 12,087,300,000 금전채권 40 1,154,311,875,239 11 318,237,279,134 10 262,179,385,264 41 1,210,369,769,109 동산 0 0 0 0 0 0 0 0 부동산신탁 토지신탁 차입형 0 0 0 0 0 0 0 0 관리형 0 0 0 0 0 0 0 0 소계 0 0 0 0 0 0 0 0 관리신탁 갑종 0 0 0 0 0 0 0 0 을종 0 0 0 0 0 0 0 0 소계 0 0 0 0 0 0 0 0 처분신탁 0 0 0 0 0 0 0 0 담보신탁 0 0 0 0 0 0 0 0 분양관리신탁 0 0 0 0 0 0 0 0 부동산신탁계 0 0 0 0 0 0 0 0 부동산관련권리 0 0 0 0 0 0 0 0 무체재산권 0 0 0 0 0 0 0 0 재산신탁소계 40 1,154,311,875,239 12 330,324,579,134 10 262,179,385,264 42 1,222,457,069,109 종합재산신탁 0 0 0 0 0 0 0 0 기타 0 0 0 0 0 0 0 0 합계 113 3,101,274,375,239 68 1,431,462,079,875 74 1,470,790,385,264 107 3,061,946,069,850 &cr;5) 자금조달 및 운용현황&cr;① 금전신탁 자금조달 현황 (단위: 원) 계정명 수탁액 차입금 특별보유금 손익 기타 합계 금전신탁 불특정금전신탁 0 0 0 0 0 0 특정금전신탁 수시입출금 0 0 0 0 0 0 자문형 0 0 0 0 　 0 자사주 7,000,000,000 0 0 0 52,013,018 7,052,013,018 채권형 1,225,032,000,741 0 0 0 7,233,328,179 1,232,265,328,920 주식형(자문형, 자사주 제외) 0 0 0 0 0 0 주가연계신탁 0 0 0 0 0 0 정기예금형 607,457,000,000 0 0 0 5,178,251,459 612,635,251,459 퇴직연금 확정급여형 0 0 0 0 0 0 확정기여형 0 0 0 0 0 0 IRA형 0 0 0 0 0 0 소계 0 0 0 0 0 0 기타 0 0 0 0 0 0 금전신탁합계 1,839,489,000,741 0 0 0 12,463,592,656 1,851,952,593,397 &cr;② 금전신탁 자금운용 현황 (단위: 원) 구분 대출금 증권 콜론 예치금 고유&cr;계정대 RP&cr;매입 부동산 채권&cr;평가&cr;충당금 기타 손익 합계 회사채 주식 국채·&cr;지방채 금융채 기업어음 (직매입분) (ABCP) (기타) 수익&cr;증권 파생결합&cr;증권 (ELS) (기타) 발행&cr;어음 외화&cr;증권 기타 소계 금&cr;전&cr;신&cr;탁 불특정금전신탁 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 특정&cr;금전&cr;신탁 수시입출금 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 자문형 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 자사주 0 0 3,437 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 3,437 0 3,615 0 0 0 0 　 0 7,052 채권형 0 10,000 0 0 0 1,160,000 0 1,150,000 10,000 0 0 0 0 0 0 0 1,170,000 0 62,146 0 0 0 0 119 0 1,232,265 주식형&cr;(자문형, 자사주 제외) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 주가연계신탁 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 정기예금형 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 589,300 0 0 0 0 23,335 0 612,635 퇴직연금 확정급여형 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 　 0 0 확정기여형 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 IRA형 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 소계 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 기타 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 금전신탁합계 0 10,000 3,437 0 0 1,160,000 0 1,150,000 10,000 0 0 0 0 0 0 0 1,173,437 0 655,061 0 0 0 0 23,454 0 1,851,953 &cr;( 10) 환매조건부채권 매매업무 (단위 : 백만원) 구 분 2020.06.30 기준 2019.12.31 기준 2018.12.31 기준 잔고 조건부매도 4,954,707 4,610,020 2,360,838 (거액 RP) - - - 조건부매수 - - - 거래금액 조건부매도 176,125,011 254,010,106 202,555,361 (거액 RP) - - - 조건부매수 175,909,536 253,289,086 202,889,633 &cr; ( 11) 기 타 부수업무 (단위 : 백만원) 구분 2020.06.30 기준 2019.06.30 기준 2019.12.31 기준 자문수수료 28,950 14,224 36,614 부동산 임대 1,900 1,807 3,708 합 계 30,850 16,031 40,322 &cr;&cr; 바. 작성기준일 이후 발생한 주요 사항&cr;해당사항 없음.&cr; ■ 상호저축은행업 : (주)키움저축은행&cr; 가. 영업의 개황&cr; 당사는 1983년 3월 상호신용금고업 영업인가를 받아 영업을 개시하고 상호저축은행법에 따라 2002년 3월 상호신용금고에서 상호저축은행을 명칭변경을 하였으며 2002년3월 인천지점을 개설하였습니다. 2013년 1월2일 키움증권(주)가 50.5%의 주식을 취득함에 따라 경영권을 확보하였으며 상호를 ‘키움저축은행’으로 변경하였습니다. 또한, 2013년 4월 5일 잔여지분 49.5%를 인수함으로써 키움증권(주)가 지분 100%를 보유하게 되었습니다. 2014년 6월 인천지점(인천광역시 주안동 소재)을 분당지점(경기도 성남시 분당구)으로 이전 오픈하였습니다. 인수 후 리스크관리를 통한 질적, 양적성장을 동시에 이루어 당기순이익의 증가 및 고정이하여신 감소등의 성과를 달성하였습니다. 상호저축은행은 기준금리 상승에 따른 조달비용의 부담, 인터넷전문은행 등 타 업권과의 경쟁심화, 법정최고금리 인하, 건전성 규제강화(적립요율 상승) 등 험난한 경영환경속에서 경쟁하고 있습니다. 하지만 당사는 지속적인 영업전략과 채널을 발굴하고, 프로세스 간소화 등의 경영효율화를 통해 성장세를 유지하였으며, 내실을 다져 앞으로 건전한 서민전문은행을 구축할 계획입니다. 나.영업규모 (단위 : 백만원) 구 분 2020.06.30기준 2019.12.31 기준 2018.12.31 기준 현금 및 예치금 194,952 112,279 105,280 유가증권 57,003 66,912 38,529 파생상품자산 - - - 상각후원가측정 금융자산 1,079,309 946,875 937,819 유형자산 10,422 10,358 10,631 사용권자산 336 344 - 기타자산 12,556 10,181 47,700 총자산 1,354,578 1,146,949 1,139,959 &cr; 다.영업실적 (단위 : 백만원) 영 업 종 류 '20.01.01 ~ '20.06.30 '19.01.01 ~ '19.06.30 '19.01.01 ~ '19.12.31 수수료 손익 (539) (205) (188) 유가증권평가 및 처분손익 (6,809) 2,700 6,459 파생상품 관련 손익 - - - 이자 손익 28,970 27,312 54,618 기타 영업손익 8,178 (3,020) (3,498) 판매비와 관리비 11,319 10,082 21,446 영업이익 18,481 16,705 35,945 &cr; 라.자금조달 및 운용현황&cr; (1) 자금조달실적 (단위 : 백만원) 구분 조달항목 2020.06.30 기준 2019.12.31 기준 2018.12.31 기준 잔액 구성비 잔액 구성비 잔액 구성비 조 달 1. 자기자본 149,903 143,322 120,148 - 자본금 7,340 1% 7,340 1% 7,340 1% - 자본잉여금 17,990 1% 17,990 1% 17,990 2% - 기타포괄손익누계액 29 0% (80) 0% (76) 0% - 이익잉여금 124,544 9% 118,072 10% 94,895 8% 2. 부 채 1,204,675 1,003,627 1,019,811 - 예수부채 1,169,852 86% 968,371 84% 991,218 87% - 기타부채 34,823 3% 35,256 3% 28,594 3% 합 계 1,354,578 100% 1,146,949 100% 1,139,959 100% (2)자금운용실적 (단위 : 백만원) 구 분 운용항목 2020.06.30 기준 2019.12.31 기준 2018.12.31 기준 잔액 구성비 잔액 구성비 잔액 구성비 운용 현금및현금성자산 12,151 1% 10,513 1% 46,486 4% 예치금 182,801 13% 101,766 9% 58,794 5% 당기손익-&cr;공정가치측정 금융자산 47,055 3% 59,129 5% 30,987 3% 기타포괄손익-&cr;공정가치측정 금융자산 7,947 1% 7,783 1% 7,542 1% 기타유가증권 2,000 0% - 0% - 0% 파생상품자산 - 0% - 0% - 0% 상각후원가측정 금융자산 1,079,309 80% 946,875 83% 937,819 82% 유형자산 10,422 1% 10,358 1% 10,631 1% 사용권자산 336 0% 344 0% - 0% 기타자산 12,557 1% 10,180 1% 47,700 4% 합 계 1,354,578 100% 1,146,949 100% 1,139,959 100% &cr;마. 영업종류별 현황&cr; (1)예금업무 &cr; 1) 예금별 잔고 (단위 : 백만원) 구 분 2020.06.30기준 2019.12.31기준 평균잔액 기말잔액 평균잔액 기말잔액 원화예수금 보통예금 4,075 4,176 4,065 4,254 별단예금 343 305 306 384 수입부금 - - - - 자유적립예금 1,474 1,325 1,781 1,692 정기예금 1,000,560 1,125,286 926,958 931,990 저축예금 3,154 2,260 2,291 3,567 정기적금 30,980 36,385 22,370 26,378 장기주택마련저축 47 48 58 46 기업자유예금 74 67 5,694 59 합계 1,040,707 1,169,852 963,523 968,370 &cr; 2) 국내 1점포당 평균 예금실적 (단위 : 백만원) 구 분 2020.06.30기준 2019.12.31기준 비고 예수금 346,902 481,762 평균잔액/점포수 &cr; 3) 직원 1인당 평균 예금실적 (단위 : 백만원) 구 분 2020.06.30기준 2019.12.31기준 비고 예수금 7,709 7,898 평균잔액/ 평균직원수 &cr; (2)대출업무&cr;1) 종류별 대출금 잔액 (단위 : 백만원) 구 분 2020.06.30 기준 2019.12.31 기준 원화대출금 1,114,361 1,015,518 외화대출금 - - 합계 1,114,361 1,015,518 2) 대출금의 잔존기간별 잔액 (단위 : 백만원) 구 분 3개월 이하 6개월 이하 1년 이하 1년 초과 합계 원화대출금 160,214 186,595 318,659 448,893 1,114,361 3) 자금용도별 대출현황 (단위 : 백만원) 구 분 2020.06.30 기준 2019.12.31 기준 기업대출 690,753 584,885 가계대출 423,608 430,633 합계 1,114,361 1,015,518 4) 예대율 (단위 : 백만원) 구 분 2020.06.30 기준 2019.12.31 기준 대출금 1,114,361 1,015,518 예금등 1,169,852 968,370 비율 84% 105% &cr;바. 주요 상품서비스&cr; 분류 상품명 설명 예금상품 보통예금 입출금이 자유로운 예금으로 일시적 여유자금을 보관하거나 송금 받을 수 있는 요구불예금 자유적립예금 일정한 기간을 정하고 납입금액 및 횟수에 제한 없이 자율적으로 부금을 납입하는 상품 정기예금 가입시점에 약정하신 금리를 만기까지 확정금리로 드리는 저금리시기에 유리한 상품 정기적금 매월 일정한 금액을 불입하여 목돈을 마련하는 상품 저축예금 보통예금과 같이 입출금이 자유로우면서도 예치기간 또는 예치금액별로 이자율을 우대하여 주는 예금 기업자유예금 법인 또는 개인사업자에 일시적인 여유자금을 예치케하여 결제자금 등으로 사용토록 하고, 입출금이 자유로우면서도 보통예금에 비해 높은 금리를 적용받을 수 있는 예금 비과세종합저축 적립식 또는 거치식 예금가입자 중 조건 해당시 비과세 혜택을 제공하는 상품 여신상품 예적금담보대출 당행에 가입하신 예금과 적금을 담보로 하는 대출상품 일반자금대출 소유하고 계신 상가, 주택, 대지 등 부동산을 담보로 하는 대출 상품 종합통장대출 보통예금을 모계좌로 부동산 및 당사 예·적금, 거래실적, 기여도등을 고려하여 약정된 한도 내에서 자동으로 마이너스대출 해 주는 상품 스탁론 대출신청인 명의의 증권계좌를 금융기관에 담보(질권)로 제공하고, 고객 증권계좌 평가금액(담보가치: 예수금 +주식평가액)에 대해 최대 300%까지 온라인으로 대출해주는 상품 햇살론 저신용자 또는 저소득자에 대한 신용대출이 원활히 이루어질 수 있도록 저축은행 등 서민 금융기관과 정부의 출연재원 바탕으로 한 친서민 보증부 대출 상품 키움친구론 소액의 긴급자금(생계, 채무통합등)이 필요한 직장인, 프리랜서 등의 고객에게 대출해주는 리테일사업팀(신용) 대출 상품 사잇돌 2 고금리와 저금리 사이를 이어주는 서민지원 중금리 대출상품 &cr; 사 . 작성기준일 이후 발생한 주요사항&cr;해당사항 없음.&cr; ■ 상호저축은행업 : (주)키움예스저축은행&cr; 가. 영업의 개황 &cr;주식회사 키움예스저축은행(이하 "당사")은 1971년 4월에 광일교역(주)로 설립되어 1972년 12월 상호신용금고 업무를 인가 받았으며, 1982년 4월 상호를 (주)삼성상호신용금고로 변경하였습니다. 1996년 1월에는 대한제당(주)이 경영권을 인수하였고, 상호를 (주)삼성상호저축은행으로 변경하였으며, 2016년 1월 1일에는 (주)티에스저축은행으로 변경하였습니다. 한편, 2016년 10월 10일에는 키움증권(주)이 주식을 전액 인수하였으며, 동일자로 상호를 (주)키움예스저축은행으로 변경하였습니다. 당사는 현재 신용계 업무, 신용부금, 일반자금대출, 종합통장대출, 예적금담보대출, 어음할인 및 소액신용대출 등의 업무를 영위하고 있으며, 서울특별시 강남구 논현로422(역삼동)에 본점을, 서울특별시 영등포구 여의나루로 4길 18(여의도동)에 출장소를 각각 두고 있습니다.&cr; 나.영업규모 (단위 : 백만원) 구 분 2020.06.30 기준 2019.12.31 기준 2018.12.31 기준 현금 및 예치금 108,817 146,769 150,933 유가증권 48,598 44,825 44,988 파생상품자산 - - - 상각후원가측정 금융자산 824,311 769,077 656,865 유형자산 27,079 27,135 31,682 사용권자산 939 970 - 기타자산 32,136 41,349 40,501 총자산 1,041,880 1,030,125 924,969 &cr; 다.영업실적 (단위 : 백만원) 영 업 종 류 '20.01.01 ~ '20.06.30 '19.01.01 ~ '19.06.30 '19.01.01 ~ '19.12.31 수수료 손익 1,219 1,108 3,633 유가증권평가 및 처분손익 (92) 1,429 3,078 파생상품 관련 손익 - - - 이자 손익 16,387 15,148 31,662 기타 영업손익 2,294 (606) (971) 판매비와 관리비 7,694 6,863 14,894 영업이익 12,114 10,216 22,508 &cr; 라.자금조달 및 운용현황 &cr; (1) 자금조달실적 (단위 : 백만원) 구분 조달항목 2020.06.30 기준 2019.12.31 기준 2018.12.31 기준 잔액 구성비 잔액 구성비 잔액 구성비 조 달 1. 자기자본 123,024 119,603 101,804 - 자본금 20,000 2% 20,000 2% 20,000 2% - 자본잉여금 - 0% - 0% - 0% - 기타포괄손익누계액 (268) 0% (263) 0% (111) 0% - 이익잉여금 103,292 10% 99,866 10% 81,915 9% 2. 부 채 918,856 910,522 823,166 - 예수부채 883,609 85% 866,863 84% 778,603 84% - 기타부채 35,247 3% 43,659 4% 44,562 5% 합 계 1,041,880 100% 1,030,125 100% 924,969 100% &cr; (2)자금운용실적 (단위 : 백만원) 구 분 운용항목 2020.06.30 기준 2019.12.31 기준 2018.12.31 기준 잔액 구성비 잔액 구성비 잔액 구성비 운용&cr; 현금및현금성자산 71,517 7% 16,348 2% 28,701 3% 예치금 37,299 4% 130,420 13% 122,232 13% 당기손익인식-&cr;공정가치측정 금융자산 36,414 3% 36,678 4% 37,733 4% 기타포괄손익인식-&cr;공정가치측정 금융자산 - 0% - 0% - 0% 기타유가증권 12,184 1% 8,148 1% 7,254 1% 파생상품자산 - 0% - 0% - 0% 상각후원가측정 금융자산 824,311 79% 769,077 75% 656,865 71% 유형자산 27,079 3% 27,135 3% 31,682 3% 사용권자산 939 0% 970 0% - 0% 기타자산 32,137 3% 41,350 4% 40,502 4% 합 계 1,041,880 100% 1,030,125 100% 924,969 100% &cr;마. 영업종류별 현황&cr; (1) 예금업무&cr; 1) 예금별 잔고 (단위 : 백만원) 구 분 2020.06.30 기준 2019.12.31 기준 평균잔액 기말잔액 평균잔액 기말잔액 원화예수금 보통예금 6,575 6,215 11,519 8,734 별단예금 82 79 71 79 자유적립예금 436 517 486 293 정기예금 829,639 859,905 706,121 806,938 기업자유예금 39 55 197 43 정기적금 25,344 16,138 61,629 49,871 장기주택마련저축 174 172 1,039 197 재형저축 655 528 664 708 표지어음예수금 - - - - 합계 862,944 883,609 780,726 866,863 &cr; 2) 국내 1점포당 평균 예금실적 (단위 : 백만원) 구 분 2020.06.30 기준 2019.12.31 기준 비고 예수금 431,472 390,863 평균잔액/점포수 &cr; 3) 직원 1인당 평균 예금실적 (단위 : 백만원) 구 분 2020.06.30 기준 2019.12.31 기준 비고 예수금 8,629 8,590 평균잔액/ 평균직원수 &cr; (2) 대출업무&cr;1) 종류별 대출금 잔액 (단위 : 백만원) 구 분 2020.06.30 기준 2019.12.31 기준 원화대출금 841,659 810,177 외화대출금 - - 합계 841,659 810,177 2) 대출금의 잔존기간별 잔액 (단위 : 백만원) 구 분 3개월이하 6개월이하 1년이하 1년초과 합계 원화대출금 150,688 112,204 218,419 360,348 841,659 3) 자금용도별 대출현황 (단위 : 백만원) 구 분 2020.06.30 기준 2019.12.31 기준 기업대출 618,219 594,399 가계대출 223,440 215,778 합계 841,659 810,177 4) 예대율 (단위 : 백만원) 구 분 2020.06.30 기준 2019.12.31 기준 대출금 841,659 810,177 예금등 883,609 866,863 비율 95% 93% &cr;바. 주요 상품서비스&cr; 분류 상품명 설 명 예금상품 보통예금 입출금이 자유로운 요구불예금 정기예금 목돈을 일정기간동안 예치하여 안정적인 수익을 목적으로 하는 확정금리 예금상품 ISA정기예금 개인종합자산관리계좌(ISA)에 편입되는 금융상품 포트폴리오를 위한 전용 정기예금상품 정기적금 매월 일정금액을 납입하여 목돈을 마련하는 적립식 예금 자유적립예금 일정한 기간을 정하고 금액 및 회수에 제한없이 자유롭게 납입하는 예금 기업자유예금 법인 및 개인사업자를 대상으로 하는 입출금이 자유로운 요구불예금 재형저축 서민, 중산층의 재산형성 및 목돈마련을 위한 적립식 저축상품으로 이자소득에 대하여 소득세가 감면되는 세제해택상품(판매중지) 표지어음 당행이 할인하여 보유 중인 어음을 근거로 하여 그 금액을 분할 또는 통합하여 새로이 발행한 약속어음. 거치식상품 비대면전용상품 모바일 어플을 사용하여 가입할 수 있는 상품으로 무통장으로 개설되는 예적금상품(SB톡톡 정기예금, SB톡톡 키워드림 정기적금) 대출상품 할인어음 상거래에서 받은 어음을 지급기일전에 자금이 필요한 분에게 할인하여 드리는 대출상품 예적금담보대출 당행에 가입하신 예금이나 적금을 담보로 하는 대출상품 일반자금대출 소유하고 계신 주택, 아파트, 대지, 상가 등을 담보로 하는 대출상품 종합통장대출 보통예금을 모계좌로 부동산 및 당사 예적금, 거래실적, 기여도 등을 고려하여 약정된 한도내에서 자동으로 마이너스대출 해 주는 상품 주식담보대출Plus 대출신청인 명의의 증권계좌 주식을 담보로 하고, 증권계좌평가금액의 최대 70%까지 대출가능한 상품 키워드림론 주식매입자금이 필요한 분에게 증권계좌평가금액의 최대 300%까지 대출해주는 상품 임대보증금 담보대출 임대주택 입주예정자, 계약자, 거주자, 대상 임대보증금(계약금) 선순위 담보대출 및 후순위 담보대출 키움YES히어로즈론 소득증빙 가능한 직장인 및 개인사업자를 대상으로 하는 중금리 직장인 신용대출 상품 햇살론 대부업, 캐피탈 등 20%이상 고금리 채무를 부담해야하는 저신용, 저소득 서민을 위한 보증부대출상품 사잇돌2대출 고금리와 저금리 사이를 이어주는 서민지원 중금리 대출상품 &cr; 사 . 작성기준일 이후 발생한 주요사항&cr;해당사항 없음.&cr; ■ 집합투자업 : (주)키움투자자산운용&cr; 가. 영업의 개황 키움투자자산운용은 2014년 5월 2일자로 키움증권의 자회사로 편입되었습니다. 14년 12월 키움자산운용과 우리자산운용의 합병에 따른 경영권 변동에 따라 조직안정화를 통한 경영 효율성 극대화를 위해 노력하고 있습니다. 2020년의 성장 방향은 상품다각화를 통한 글로벌 투자자산 확대 및 레코드 확보와 TOP 5 운용사 진입을 중점 추진 방향으로 영업하고 있습니다. 이를 위해 우발채무 및 사고개연성부문에 대해 집중 관리하고, 기업문화 및 제도개혁을 완수할 것입니다. 또한 운용역량 및 운용 프로세스 확립으로 수익률 제고에 힘쓰고, 향후 나아갈 방향과 비젼을 수립하였습니다. 수탁고증대를 위해 시장 모니터링 체계를 구축하고 주력상품 판매 확대와 기존 수익자와의 Relationship 강화로 수탁고 증대를 위한 기반을 확보할 계획입니다. &cr; 나.영업규모 (단위 : 백만원) 구 분 2020.06.30 기준 2019.12.31 기준 2018.12.31 기준 증권투자신탁 주 식 형 5,113,204 4,565,285 3,878,284 채 권 형 16,805,939 14,099,078 14,066,911 혼 합 형 366,255 451,454 288,330 재 간 접 형 4,574,715 3,453,456 2,191,958 소 계 26,860,113 22,569,274 20,425,483 단기금융상품 7,884,437 8,019,678 7,359,732 파생상품 1,606,280 1,877,188 2,140,724 기타 7,897,382 7,113,452 5,688,906 합계 44,248,212 39,579,592 35,614,844 &cr; 다.영업실적 (단위 : 백만원) 영 업 종 류 '20.01.01 ~ '20.06.30 '19.01.01 ~ '19.06.30 '19.01.01 ~ '19.12.31 수수료 손익 26,738 23,139 50,402 유가증권평가 및 처분손익 2,045 362 3,788 파생상품 관련 손익 - - - 이자 손익 22 151 339 기타 영업손익 292 420 (303) 판매비와 관리비 15,634 14,193 31,625 영업이익 13,463 9,879 22,601 &cr; 라.자금조달 및 운용현황 &cr; (1) 자금조달실적 (단위 : 백만원) 구분 조달항목 2020.06.30 기준 2019.12.31 기준 2018.12.31 기준 잔액 구성비 잔액 구성비 잔액 구성비 조 달 1. 자기자본 150,546 146,201 133,520 - 자본금 41,017 25% 41,017 25% 41,017 29% - 자본잉여금 17,255 11% 17,255 11% 17,255 12% - 기타포괄손익누계액 - 0% 84 0% (288) 0% - 이익잉여금 92,274 57% 87,845 54% 75,536 53% 2. 부 채 12,403 15,762 10,015 - 예수부채 280 0% 264 0% 262 0% - 기타부채 12,123 7% 15,497 10% 9,753 7% 합 계 162,949 100% 161,963 100% 143,534 100% (2)자금운용실적 (단위 : 백만원) 구 분 운용항목 2020.06.30 기준 2019.12.31 기준 2018.12.31 기준 잔액 구성비 잔액 구성비 잔액 구성비 운용 현금및현금성자산 2,144 1% 7,560 5% 2,077 1% 예치금 - 0% - 0% 2,000 1% 당기손익인식-&cr;공정가치측정 금융자산 68,874 42% 79,392 49% 74,116 52% 기타포괄손익인식-&cr;공정가치측정 금융자산 - 0% - 0% - 0% 기타유가증권 66,523 41% 50,850 31% 48,748 34% 파생상품자산 - 0% 108 0% - 0% 상각후원가측정 금융자산 3,274 2% 2,948 2% 2,060 1% 유형자산 1,290 1% 1,446 1% 1,815 1% 사용권자산 5,876 4% 6,265 4% - 0% 기타자산 14,968 9% 13,394 8% 12,717 9% 합 계 162,949 100% 161,963 100% 143,534 100% &cr; &cr;마. 주요 상품서비스 &cr;▶ 주식형 (2020.6.30 기준, 단위 : 원) 펀드명 설정일자 원본액 순자산총액 기준가 수정기준가 키움투자대형주201705 2017-05-26 1,108,086,906,023 1,082,938,105,321 977 977 키움투자순수주식4호 2007-10-17 451,310,184,902 538,945,049,942 1,194 1,194 키움 KOSEF 200 상장지수증권투자신탁[주식] 2002-10-11 536,749,320,755 536,749,320,755 28,250 37,355 키움KOSEF200TotalReturn증권상장지수투자신탁[주식] 2018-04-20 395,054,053,985 395,054,053,985 32,649 32,649 키움스마트에이스전문투자형사모증권투자신탁제6호[주식] 2016-03-22 242,568,906,013 216,350,298,795 892 1,203 키움키워드림전문투자형사모증권투자신탁제3호[주식] 2016-09-22 175,430,540,922 166,575,703,047 950 1,189 키움 VA(2.0) 케이인덱스 주식형(주식) 2018-09-19 158,975,120,754 155,936,634,664 981 981 키움VUL종신K인덱스(주식) 2017-09-28 136,572,123,036 128,687,653,901 942 942 키움글로벌집중투자전문투자형사모증권투자신탁2호[주식] 2020-05-04 100,000,000,000 105,619,161,624 1,056 1,056 키움Guardcap글로벌집중투자전문투자형사모증권투자신탁1호[주식] 2019-12-27 100,000,000,000 102,285,692,896 1,023 1,023 키움예금KRX300 1호 2018-06-11 109,218,571,998 97,907,931,179 896 896 키움EverRich보험차익거래1호 2011-01-10 63,005,644,428 71,686,915,185 1,138 1,138 키움주식성장형펀드사모제2호 2005-01-27 90,553,420,967 68,375,407,732 755 4,139 키움예금ETF형2호 2019-11-12 64,139,575,373 64,348,550,744 1,003 1,003 키움인덱스업변액연금K인덱스30(주식) 2016-04-04 43,111,949,959 53,325,451,019 1,237 1,237 키움TOP클래스VUL종신 업종대표주식형(주식) 2017-12-21 56,982,807,327 51,066,266,803 896 896 키움예금ETF형3호 2020-02-24 49,144,171,093 48,532,312,919 988 988 키움예금ETF형1호 2018-03-30 50,000,000,000 44,884,326,792 898 898 연기금전문투자형사모증권투자신탁제36호[주식] 2018-02-02 52,198,762,140 44,041,397,806 844 844 키움KOSEFFn중소형증권상장지수투자신탁[주식] 2019-08-12 42,860,801,805 42,860,801,805 15,643 15,863 &cr; ▶ 채권형 (2020.6.30 기준, 단위 : 원) 펀드명 설정일자 원본액 순자산총액 기준가 수정기준가 키움투자채권상대가치2호 2011-05-17 2,034,271,093,708 2,906,552,918,003 1,429 1,429 키움투자채권크레딧3호 2012-05-07 1,167,531,774,454 1,566,526,065,119 1,342 1,342 키움투자채권일반1호 2010-04-13 871,735,337,787 1,319,868,339,771 1,514 1,514 ING생명(PI) 2007-01-15 590,040,359,958 1,199,319,913,257 2,033 2,033 키움키워드림전문투자형사모증권투자신탁제2호[채권] 2016-09-13 1,149,971,825,984 1,174,963,826,241 1,022 1,095 키움예스전문투자형사모증권투자신탁제1호[채권] 2014-11-14 837,337,953,353 854,818,167,230 1,021 1,137 키움뉴에이스전문투자형사모증권투자신탁제5호[채권] 2016-03-14 466,900,869,386 477,763,482,788 1,023 1,109 연기금전문투자형사모증권투자신탁제195-1호[채권] 2018-01-31 424,814,472,669 430,111,967,211 1,012 1,080 ING생명(PT) 2007-01-15 197,336,157,266 429,358,000,061 2,176 2,176 키움예스전문투자형사모증권투자신탁제2호[채권] 2014-07-02 418,273,361,426 427,712,590,918 1,023 1,163 키움프런티어전문투자형사모증권투자신탁제10호[채권] 2018-01-25 402,992,509,799 407,934,818,854 1,012 1,056 연기금전문투자형사모증권투자신탁제135-1호[국공채] 2014-08-26 370,050,173,102 378,355,206,388 1,022 1,148 키움EverRich보험채권2호(회사-단기형) 2017-05-25 302,262,057,877 331,181,343,225 1,096 1,096 키움리더스 VUL종신채권형(채권) 2017-12-20 292,711,724,829 318,743,454,451 1,089 1,089 키움뉴에이스전문투자형사모증권투자신탁제4호[채권] 2016-03-03 292,389,639,746 300,224,851,516 1,027 1,102 연기금전문투자형신성장동력사모증권투자신탁제6호[채권] 2012-10-04 281,288,013,442 287,032,102,408 1,020 1,153 연기금전문투자형신성장동력사모증권투자신탁제78-12호[채권] 2012-11-21 235,589,641,621 240,260,160,128 1,020 1,149 키움예스전문투자형사모증권투자신탁제3호[채권] 2019-07-11 233,435,504,989 239,162,490,875 1,025 1,025 키움KOSEF10년국고채증권상장지수투자신탁[채권] 2011-10-19 237,734,687,594 237,734,687,594 127,131 148,880 키움EverRich보험채권1호[일반] 2016-05-17 204,358,838,567 226,844,713,934 1,110 1,110 &cr; ▶ 혼합형 (2020.6.30 기준, 단위 : 원) 펀드명 설정일자 원본액 순자산총액 기준가 수정기준가 키움코리아에이스사모증권투자신탁제3호[채권혼합] 2019-06-24 100,000,000,000 99,898,464,856 999 1,005 키움코리아에이스사모증권투자신탁제1호[채권혼합] 2018-10-29 50,000,000,000 49,855,240,977 997 1,031 키움코리아에이스사모증권투자신탁제2호[채권혼합] 2019-03-05 30,006,092,918 29,570,278,267 985 1,012 키움장대트리플플러스증권투자신탁1호[채권혼합]Class C 2010-12-24 15,310,288,461 16,298,636,579 1,065 1,218 키움 퇴직연금40 증권 자투자신탁 제B-1호[채권혼합] C1 2006-01-03 13,466,801,779 13,958,989,730 1,037 2,023 키움퇴직연금코리아인덱스40증권자투자신탁제1호[채권혼합] 2008-09-17 13,018,447,712 13,654,493,493 1,049 1,749 키움 퇴직연금10 증권 자투자신탁 제B-1호[채권혼합] 2006-01-03 11,619,275,910 12,160,915,280 1,047 1,859 키움공모주스마트채움플러스증권투자신탁제1호[채권혼합]C1 2015-08-17 10,791,129,831 11,419,315,844 1,058 1,139 키움퇴직연금코어밸류40증권자투자신탁제1호[채권혼합] Class C 2015-04-10 9,619,294,227 10,658,112,208 1,108 1,136 키움 프런티어 장기주택마련 증권 투자신탁[채권혼합] 2003-02-17 10,433,283,938 10,642,388,306 1,020 1,948 키움장대트리플플러스증권투자신탁1호[채권혼합]Class C-F 2018-08-30 10,000,000,000 10,008,648,601 1,001 1,001 AIA무배당변액유니버셜성장혼합형1형 2007-02-21 5,017,299,556 8,052,803,221 1,605 1,605 키움장대트리플플러스사모증권투자신탁2호[주식혼합] Class C 2011-02-18 7,847,261,126 7,767,794,855 990 1,504 키움 단기국공채플러스공모주증권투자신탁제1호[채권혼합]A1 2015-02-23 6,709,705,052 7,258,363,302 1,082 1,156 키움 프런티어 배당주 증권 투자신탁 제1호[주식혼합] C1 2001-10-04 6,787,927,419 6,970,443,105 1,027 3,160 키움공모주스마트채움플러스증권투자신탁제1호[채권혼합]C-P 2015-08-17 5,106,674,802 5,413,165,658 1,060 1,150 키움분리과세하이일드사모증권투자신탁제K-1호[채권혼합] 2014-10-29 5,318,970,420 5,383,040,370 1,012 1,326 키움장대트리플플러스사모증권투자신탁6호[채권혼합] 2011-12-06 5,008,416,362 4,858,997,420 970 1,179 키움사모증권투자신탁3호[채권혼합] 2012-07-09 5,000,000,000 4,851,178,088 970 1,177 키움퇴직연금장대트리플플러스증권자투자신탁1호[채권혼합] Class C 2011-01-24 4,290,839,821 4,443,723,214 1,036 1,204 &cr; ▶ 재간접형 (2020.6.30 기준, 단위 : 원) 펀드명 설정일자 원본액 순자산총액 기준가 수정기준가 키움뉴에이스ETF전문투자형사모증권투자신탁제1호[주식-재간접형] 2016-10-25 577,433,012,654 587,340,360,041 1,017 1,410 사학연금키움글로벌주식ACTIVE성장1호 2018-04-26 198,686,928,461 295,935,405,008 1,489 1,489 키움 칼레그로 전문투자형 사모 증권투자신탁 제1호[재간접형] 2015-01-14 211,745,621,971 288,904,067,088 1,364 1,807 키움글로벌얼터너티브증권투자신탁[혼합-재간접형] A 2018-10-05 228,659,388,545 250,272,830,429 1,095 1,099 사학연금키움글로벌주식ACTIVE코어1호 2016-10-24 108,707,877,029 153,357,445,519 1,411 1,411 사학연금키움글로벌주식ACTIVE가치1호 2016-08-26 116,867,674,479 136,994,459,790 1,172 1,172 키움비바체전문투자형사모증권투자신탁[주식-재간접형] 2015-12-18 106,321,385,202 114,524,889,756 1,077 1,082 키움 칼레그로 전문투자형 사모 증권투자신탁 제2호[재간접형] 2018-06-27 98,405,959,098 107,997,262,134 1,097 1,111 키움라르고전문투자형사모증권투자신탁[재간접형] 2016-08-03 72,242,274,545 104,093,531,553 1,441 1,787 키움TUGF전문투자형사모증권투자신탁제1호[재간접형] 2020-02-27 105,475,386,593 100,837,924,985 956 956 &cr; ▶ 단기금융 (2020.6.30 기준, 단위 : 원) 펀드명 설정일자 원본액 순자산총액 기준가 수정기준가 키움법인MMF 1호 2012-12-12 1,814,800,554,082 1,829,673,990,094 1,008 1,154 연기금전문투자형MMF제17호 2014-02-10 1,719,994,739,365 1,728,700,346,859 1,005 1,089 키움 프런티어 개인용 MMF 제1호[국공채] C1 2001-08-03 1,381,977,128,896 1,391,936,240,629 1,007 1,645 키움 프런티어 신종 법인용 MMF 제1호 2003-08-28 1,346,601,344,318 1,365,774,488,989 1,014 1,679 키움 프런티어 법인용 MMF 제3호[국공채] C1 2003-11-14 637,606,433,035 641,767,251,332 1,007 1,568 키움 프런티어 법인용 MMF 제3호[국공채] Class C-I 2018-03-19 439,227,653,999 442,469,886,659 1,007 1,035 키움 프런티어 법인용 MMF 제1호[국공채] 2003-04-07 207,391,092,011 207,676,195,920 1,001 1,553 &cr; ▶ 파생형 (2020.6.30 기준, 단위 : 원) 펀드명 설정일자 원본액 순자산총액 기준가 수정기준가 키움키워드림전문투자형사모증권투자신탁제10호[채권-파생형] 2019-03-27 102,004,922,980 103,431,681,714 1,014 1,043 키움프런티어전문투자형사모증권투자신탁제13호[채권-파생형] 2018-12-07 100,054,967,745 100,809,037,141 1,008 1,050 키움프런티어전문투자형사모증권투자신탁제12호[채권-파생형] 2018-11-26 92,181,916,329 94,860,610,329 1,029 1,054 키움금리연계전문투자형사모증권투자신탁제11호[채권-파생형] 2016-08-12 72,000,000,000 80,466,084,100 1,118 1,118 키움키워드림전문투자형사모증권투자신탁제5호[채권-파생형] 2017-10-13 72,457,425,085 74,110,936,770 1,023 1,083 키움금리연계전문투자형사모증권투자신탁제9호[채권-파생형] 2016-05-24 63,867,169,269 70,929,898,802 1,111 1,111 키움금리연계전문투자형사모증권투자신탁제10호[채권-파생형] 2016-07-01 62,469,046,933 65,644,397,455 1,051 1,094 키움전문투자형금리연계사모증권투자신탁제8호[채권-파생형] 2015-11-27 54,577,292,263 57,320,903,043 1,050 1,146 키움금리연계사모증권투자신탁제5호[채권-파생형] 2015-10-14 54,467,120,736 56,928,736,261 1,045 1,139 키움금리연계사모증권투자신탁제6호[채권-파생형] 2015-10-19 53,753,230,917 56,551,904,745 1,052 1,131 &cr; ▶ 기타 (2020.6.30 기준, 단위 : 원) 펀드명 설정일자 설정액 순자산총액 기준가 수정기준가 한국BTL인프라투융자회사 2006-05-19 795,835,350,000 797,869,841,202 5,013 10,859 키움마일스톤US Debt전문투자형사모부동산투자신탁제2호 2017-01-31 703,640,043,041 677,158,335,907 962 1,102 키움마일스톤사모부동산투자신탁제12호 2007-12-04 400,716,804,235 597,665,921,889 1,491 3,044 키움하모니전문투자형사모투자신탁제2호 2019-10-17 337,623,632,269 337,623,632,269 1,000 1,055 키움글로벌파워A.I.전문투자형사모투자신탁제3호 2017-01-23 225,091,578,233 256,406,578,949 1,139 1,283 키움마일스톤사모부동산투자신탁제13호 2007-12-04 147,378,602,460 255,963,918,026 1,737 3,660 키움동북아인프라전문투자형사모특별자산투자신탁제2호[인프라사업] 2007-07-05 223,761,148,442 225,056,019,354 1,006 1,881 한국전력키움스프랏글로벌사모투자전문회사 2014-09-29 224,123,738,706 224,123,738,706 1,000 1,000 키움동북아인프라사모특별자산투자신탁제1호[금전채권] 2006-08-30 215,865,130,384 216,866,901,346 1,005 1,890 키움유럽인프라A.I.전문투자형사모투자신탁 제4호 2017-12-12 196,839,906,067 192,687,215,524 979 1,041 키움마일스톤US전문투자형사모부동산투자신탁제18호 2019-02-20 177,158,720,878 174,476,467,272 985 1,065 포스코키움이아이지글로벌사모투자전문회사 2012-03-09 169,545,000,000 169,545,000,000 1,000 1,018 키움하모니전문투자형사모투자신탁제1호 2019-05-29 157,239,675,506 157,239,675,506 1,000 1,075 키움인프라코어Debt전문투자형사모투자신탁제2호 2019-04-24 127,174,694,713 136,625,475,094 1,074 1,149 키움마일스톤유럽전문투자형사모부동산투자신탁제4호 2017-09-08 131,380,338,750 131,593,714,193 1,002 1,165 &cr; 바 . 작성기준일 이후 발생한 주요사항&cr;해당사항 없음.&cr; &cr; ■ 여신전문금융업 : 키움 캐 피탈 (주) &cr;가. 영업의 개황&cr; 당사는 키움금융네트워크의 7번째 금융회사로 2018년 8월 9일 설립, 동년 10월 5일에 여신전문금융업 등록 후 영업을 개시하였습니다. 당사의 지분은 키움증권이 98%,다우기술이 2%를 보유하고 있습니다. 설립 자본금은 200억원이며, 세 차례 증자를 통해 현재 납입 자본금은 1,500억원입니다. &cr;당사는 2018년 설립이후 급격한 자산 증가를 시현하고 있으며, 이 후에도 고른 사업 포트폴리오와 안정적인 자금운용 등을 바탕으로 성장성과 수익성, 안정성을 모두 충족하는 균형적인 발전을 이루고 있습니다. 앞으로도 키움금융네트워크 영업시너지와우수한 인적 역량을 바탕으로 기업 맞춤형 종합 금융서비스를 제공함으로써 '고객과 함께 성장하는 키움캐피탈'로 발돋움할 계획입니다.&cr; 나.영업규모 (단위 : 백만원) 구 분 2020.06.30 기준 2019.12.31 기준 2018.12.31 기준 현금 및 예치금 2,384 1,815 26,512 유가증권 266,533 135,031 30,615 파생상품자산 - - - 상각후원가측정 금융자산 796,477 730,928 219,412 유형자산 312 343 482 사용권자산 610 627 - 기타자산 7,649 5,670 2,568 총자산 1,073,965 874,413 279,590 &cr; 다.영업실적 (단위 : 백만원) 영 업 종 류 '20.01.01 ~ '20.06.30 '19.01.01 ~ '19.06.30 '19.01.01 ~ '19.12.31 수수료 손익 1,159 856 1,990 유가증권평가 및 처분손익 780 517 3,536 파생상품 관련 손익 - - - 이자 손익 8,085 4,252 11,793 기타 영업손익 3,735 (1,363) (3,267) 판매비와 관리비 3,184 2,588 6,107 영업이익 10,575 1,674 7,945 &cr; 라.자금조달 및 운용현황 &cr; (1) 자금조달실적 (단위 : 백만원) 구분 조달항목 2020.06.30 기준 2019.12.31 기준 2018.12.31 기준 잔액 구성비 잔액 구성비 잔액 구성비 조 달 1. 자기자본 162,686 154,463 97,892 - 자본금 50,000 5% 50,000 6% 45,000 4% - 자본잉여금 99,270 9% 99,270 11% 54,345 5% - 기타포괄손익누계액 (49) 0% (49) 0% - 0% - 이익잉여금 13,465 1% 5,241 1% (1,453) 0% 2. 부 채 911,279 719,951 181,698 - 예수부채 - 0% - 0% - 0% - 기타부채 911,279 85% 719,951 82% 181,698 16% 합 계 1,073,965 100% 874,413 100% 279,590 100% (2)자금운용실적 (단위 : 백만원) 구 분 운용항목 2020.06.30 기준 2019.12.31 기준 2018.12.31 기준 잔액 구성비 잔액 구성비 잔액 구성비 운용 현금및현금성자산 2,384 0% 1,815 0% 26,512 9% 예치금 - 0% - 0% - 0% 당기손익인식-&cr;공정가치측정 금융자산 261,806 24% 133,235 15% 30,615 11% 기타포괄손익인식-&cr;공정가치측정 금융자산 - 0% - 0% - 0% 기타유가증권 4,727 0% 1,796 0% - 0% 파생상품자산 - 0% - 0% - 0% 상각후원가측정 금융자산 796,477 75% 730,928 84% 219,412 78% 유형자산 312 0% 343 0% 482 0% 사용권자산 610 0% 627 0% - 0% 기타자산 7,649 1% 5,669 1% 2,569 1% 합 계 1,073,965 100% 874,413 100% 279,590 100% &cr;마. 주요 상품서비스&cr; 취급업무 설 명 신기술사업&cr;금융업 신기술사업자에 대한 투자, 융자, 경영 및 기술의 지도와 신기술투자조합의 설립과 자금의 관리, 운용 등을 영위하는 금융사업 시설대여업 이용자가 선정한 특정물건을 구입 후 임대(리스)하고 일정 기간에 걸쳐 사용료를 받는 임대차형식의 물건을 매개로 한 물적금융 간접투자 조합, 사모투자전문회사 및 기타 간접투자기구에 대한 출자 및 인수금융 일반대출 기업/개인을 상대로 한 대출업무 (운전자금, 주택자금, 가계자금 대출 및 부동산 PF 등) 스탁론 대출신청인 명의의 증권계좌를 금융기관에 담보(질권)로 제공하고, 고객 증권계좌에 주식매입자금을 제공하는 온라인 대출 상품 &cr; 바 . 작성기준일 이후 발생한 주요사항&cr;해당사항 없음.&cr; ■ 전문사모집합투자업: (주)키움 프라이빗에쿼티 &cr;가. 영업의 개황&cr; 키움프라이빗에쿼티 주식회사(이하 "당사")는 2017년 4월 26일에 설립되어 경영참여형 사모집합투자기구의 업무집행 및 기타 자본시장과 금융투자업에 관한 법령 및 관련 법령상 허용되는 경영참여형 사모집합투자기구의 재산운용 등을 사업목적으로 하고 있으며, 서울특별시 영등포구 여의나루로 4길 18에 위치하고 있습니다.&cr;당사의 자본금은 500억원으로 키움증권(주)가 40%, 키움투자자산운용(주), (주)미래테크놀로지, 한국정보인증(주)이 각각 20%를 보유하고 있습니다.&cr;당사는 설립 후 업계 최단기 블라인드펀드 운용사로 선정되는 등 빠른 성장을 지속하고 있으며, 키움금융네트워크 영업시너지와 우수한 인적 역량을 바탕으로 지속가능한 성장을 추진할 계획입니다.&cr; 나.영업규모 (단위 : 백만원) 구 분 2020.06.30 기준 2019.12.31 기준 2018.12.31 기준 현금 및 예치금 521 101 6,039 유가증권 69,749 78,451 50,105 파생상품자산 - - - 상각후원가측정 금융자산 - - - 유형자산 107 135 193 사용권자산 482 558 - 기타자산 3,608 2,212 13,224 총자산 74,467 81,457 69,561 &cr; 다.영업실적 (단위 : 백만원) 영 업 종 류 '20.01.01 ~ '20.06.30 '19.01.01 ~ '19.06.30 '19.01.01 ~ '19.12.31 수수료 손익 722 639 1,355 유가증권평가 및 처분손익 (5,476) (8,365) (5,739) 파생상품 관련 손익 - - - 이자 손익 (434) (215) (621) 기타 영업손익 1,725 1,904 2,284 판매비와 관리비 825 657 1,388 영업이익 (4,288) (6,694) (4,109) &cr;라.자금조달 및 운용현황&cr; (1) 자금조달실적 (단위 : 백만원) 구분 조달항목 2020.06.30 기준 2019.12.31 기준 2018.12.31 기준 잔액 구성비 잔액 구성비 잔액 구성비 조 달 1. 자기자본 46,385 49,404 52,042 - 자본금 50,000 67% 50,000 61% 50,000 72% - 자본잉여금 - 0% - 0% - 0% - 기타포괄손익누계액 (13) 0% (13) 0% - 0% - 이익잉여금 (3,602) -5% (584) -1% 2,042 3% 2. 부 채 28,082 32,054 17,519 - 예수부채 14 0% 13 0% 14 0% - 기타부채 28,068 38% 32,041 39% 17,505 25% 합 계 74,467 100% 81,457 100% 69,561 100% (2)자금운용실적 (단위 : 백만원) 구 분 운용항목 2020.06.30 기준 2019.12.31 기준 2018.12.31 기준 잔액 구성비 잔액 구성비 잔액 구성비 운용 현금및현금성자산 521 1% 101 0% 6,039 9% 예치금 - 0% - 0% - 0% 당기손익인식-&cr;공정가치측정 금융자산 42,544 57% 54,809 66% 41,135 59% 기타포괄손익인식-&cr;공정가치측정 금융자산 - 0% - 0% - 0% 기타유가증권 27,206 37% 23,642 29% 8,969 13% 파생상품자산 - 0% - 0% - 0% 상각후원가측정 금융자산 - 0% - 0% - 0% 유형자산 107 0% 135 0% 193 0% 사용권자산 482 1% 558 1% - 0% 기타자산 3,607 4% 2,212 3% 13,224 19% 합 계 74,467 100% 81,457 100% 69,561 100% &cr;마. 주요 상품서비스 &cr;현재 당사가 업무집행사원(GP)으로서 운영 중인 사모투자전문회사(PEF)는 경영권 참여, 사업구조 또는 지배구조의 개선 등에 투자ㆍ운용하는 투자합자회사로서 다음과 같은 성격을 가지고 있습니다. 구 분 경영참여형 사모펀드(PEF) 설립근거 자본시장과 금융투자업에 관한 법률(자본시장법) 주요 특징 - 집합투자증권을 사모로만 발행하며, 투자자 총수가 49인 이하&cr;- 투자기업에 대한 적극적인 경영권 참여 및 구조개선 등을 통해 기업 가치를 제고&cr;- 무한책임사원과 유한책임사원으로 구성되는 인적회사(partnership)&cr;- 상근 임원을 두거나 직원을 고용하지 아니하고, 본점 외 영업소를 설치하지 않는 서류상 회사(paper company) 주요 &cr;재산운용 방법 - 회사의 의결권 있는 발행주식총수 또는 출자총액의 10% 이상이 되도록 하는 투자&cr;- 10% 이상 투자하지 않더라도 임원의 임면 등 투자하는 회사의 주요 경영사항에 대하여 사실상의 지배력 행사가 가능하도록 하는 투자 등 &cr; 바 . 작성기준일 이후 발생한 주요사항&cr;해당사항 없음.&cr; &cr; ■ 집합투자업: 키움K고래멀티전략전문사모1호C-S &cr;가. 영업의 개황&cr; 국내 및 해외주식, 채권 장내외 파생상품, 메자닌, 수익증권 등 다양한 자산군에 투자하며, Equity hedge, Event-Driven, Mezzanine, Macro 전략 등을 혼합한 Multi 전략을 수행함으로써 변동성 낮은 성과를 추구합니다.&cr; 나.영업규모 (단위 : 백만원) 구 분 2020.06.30 기준 2019.12.31 기준 2018.12.31 기준 현금 및 예치금 11,964 9,193 9,410 유가증권 127,125 144,048 143,890 파생상품자산 12 35 - 상각후원가측정 금융자산 - - - 유형자산 - - - 사용권자산 - - - 기타자산 3,280 5,146 2,187 총자산 142,381 158,423 155,487 &cr; 다.영업실적 (단위 : 백만원) 영 업 종 류 '20.01.01 ~ '20.06.30 '19.01.01 ~ '19.06.30 '19.01.01 ~ '19.12.31 수수료 손익 - - - 유가증권평가 및 처분손익 17,326 8,900 7,116 파생상품 관련 손익 (19,388) (698) 661 이자 손익 150 579 1,073 기타 영업손익 835 1,352 1,877 판매비와 관리비 322 168 500 영업이익 (1,399) 9,965 10,227 &cr; 라.자금조달 및 운용현황 &cr; (1) 자금조달실적 (단위 : 백만원) 구분 조달항목 2020.06.30 기준 2019.12.31 기준 2018.12.31 기준 잔액 구성비 잔액 구성비 잔액 구성비 조 달 1. 자기자본 114,439 129,257 113,731 - 자본금 112,442 79% 125,861 79% 120,562 78% - 자본잉여금 - 0% - 0% - 0% - 기타포괄손익누계액 - 0% - 0% - 0% - 이익잉여금 1,997 1% 3,396 2% (6,831) -4% 2. 부 채 27,942 29,166 41,755 - 예수부채 - 0% - 0% - 0% - 기타부채 27,942 20% 29,166 18% 41,755 27% 합 계 142,381 100% 158,423 100% 155,487 100% (2)자금운용실적 (단위 : 백만원) 구 분 운용항목 2020.06.30 기준 2019.12.31 기준 2018.12.31 기준 잔액 구성비 잔액 구성비 잔액 구성비 운용 현금및현금성자산 11,964 8% 353 0% 485 0% 예치금 - 0% 8,841 6% 8,925 6% 당기손익인식-&cr;공정가치측정 금융자산 - 0% 144,048 91% 143,890 93% 기타포괄손익인식-&cr;공정가치측정 금융자산 - 0% - 0% - 0% 기타유가증권 127,125 90% - 0% - 0% 파생상품자산 12 0% 35 0% - 0% 상각후원가측정 금융자산 - 0% - 0% - 0% 유형자산 - 0% - 0% - 0% 사용권자산 - 0% - 0% - 0% 기타자산 3,280 2% 5,146 3% 2,187 1% 합 계 142,381 100% 158,423 100% 155,487 100% &cr;마. 주요 상품서비스 해당사항 없음.&cr; &cr;바 . 작성기준일 이후 발생한 주요사항&cr;해당사항 없음.&cr; ■ 집합투자업: 메리츠 AI-EuroBond전문투자형사모투자신탁 &cr; 가. 영업의 개황 - 국내 및 해외 기업이 발행하는 Euro화 채권에 투자해 안정적인 수익을 추구하는 해외펀드 투자 - 투자대상 해외집합투자기구 : KS Asia Absolute Return Fund IC (Class K) 나.영업규모 (단위 : 백만원) 구 분 2020.06.30 기준 2019.12.31 기준 2018.12.31 기준 현금 및 예치금 4 4 - 유가증권 83,583 82,493 81,368 파생상품자산 - - - 상각후원가측정 금융자산 16 17 2 유형자산 - - - 사용권자산 - - - 기타자산 - - - 총자산 83,603 82,514 81,370 &cr; 다.영업실적 (단위 : 백만원) 영 업 종 류 '20.01.01 ~ '20.06.30 '19.01.01 ~ '19.06.30 '19.01.01 ~ '19.12.31 수수료 손익 - - - 유가증권평가 및 처분손익 1,089 2,357 1,125 파생상품 관련 손익 - - - 이자 손익 - - - 기타 영업손익 - (52) 2,420 판매비와 관리비 52 - - 영업이익 1,037 2,305 3,545 &cr; 라.자금조달 및 운용현황 &cr; (1) 자금조달실적 (단위 : 백만원) 구분 조달항목 2020.06.30 기준 2019.12.31 기준 2018.12.31 기준 잔액 구성비 잔액 구성비 잔액 구성비 조 달 1. 자기자본 83,504 82,467 81,324 - 자본금 80,300 96% 80,300 97% 80,300 99% - 자본잉여금 - 0% - 0% - 0% - 기타포괄손익누계액 - 0% - 0% - 0% - 이익잉여금 3,204 4% 2,167 3% 1,024 1% 2. 부 채 99 47 46 - 예수부채 - 0% - 0% - 0% - 기타부채 99 0% 47 0% 46 0% 합 계 83,603 100% 82,514 100% 81,370 100% (2)자금운용실적 (단위 : 백만원) 구 분 운용항목 2020.06.30 기준 2019.12.31 기준 2018.12.31 기준 잔액 구성비 잔액 구성비 잔액 구성비 운용 현금및현금성자산 4 0% 4 0% - 0% 예치금 - 0% - 0% - 0% 당기손익인식-&cr;공정가치측정 금융자산 - 0% 82,493 100% 81,368 100% 기타포괄손익인식-&cr;공정가치측정 금융자산 - 0% - 0% - 0% 기타유가증권 83,583 100% - 0% - 0% 파생상품자산 - 0% - 0% - 0% 상각후원가측정 금융자산 16 0% 17 0% 2 0% 유형자산 - 0% - 0% - 0% 사용권자산 - 0% - 0% - 0% 기타자산 - 0% - 0% - 0% 합 계 83,603 100% 82,514 100% 81,370 100% &cr;마. 주요 상품서비스 해외 펀드 운용전략 - 국내 및 해외기업이 발행하는 Euro화 채권에 신탁재산 대부분을 투자하는 해외펀드 투자 - 채권 등급 S&P, Fitch A-/ Moody's A3/ 국내 신용평가사 A 이상 - 신용 연계 파생상품 (CDS 등) 투자를 통해 수익 조건 상향 추구 &cr; 바 . 작성기준일 이후 발생한 주요사항&cr;해당사항 없음.&cr; &cr; ■ 집합투자업: 키움마일스톤US사모9호 &cr;가. 영업의 개황 2019년 12월 24일 본건 부동산이 매각되어 2019년 12월 26일 1차로 투자금 일부를 회수한 바 있습니다. 금번에 2020년 4월 28일 추가로 투자금 일부를 회수하였고 추후 2차례에 나누어 잔여 원금을 회수할 예정입니다. 나.영업규모 (단위 : 백만원) 구 분 2020.06.30 기준 2019.12.31 기준 2018.12.31 기준 현금 및 예치금 53 - - 유가증권 5,073 - - 파생상품자산 10 - - 상각후원가측정 금융자산 - - - 유형자산 - - - 사용권자산 - - - 기타자산 4,240 - - 총자산 9,376 - - &cr; 다.영업실적 (단위 : 백만원) 영 업 종 류 '20.01.01 ~ '20.06.30 '19.01.01 ~ '19.06.30 '19.01.01 ~ '19.12.31 수수료 손익 - - - 유가증권평가 및 처분손익 (8,877) - - 파생상품 관련 손익 (60) - - 이자 손익 4 - - 기타 영업손익 (219) - - 판매비와 관리비 60 - - 영업이익 (9,212) - - &cr;라.자금조달 및 운용현황&cr; (1) 자금조달실적 (단위 : 백만원) 구분 조달항목 2020.06.30 기준 2019.12.31 기준 2018.12.31 기준 잔액 구성비 잔액 구성비 잔액 구성비 조 달 1. 자기자본 9,054 - - - - - 자본금 13,736 147% - - - - - 자본잉여금 - 0% - - - - - 기타포괄손익누계액 - 0% - - - - - 이익잉여금 (4,682) -50% - - - - 2. 부 채 322 - - - - - 예수부채 - 0% - - - - - 기타부채 322 3% - - - - 합 계 9,376 100% - - - - (2)자금운용실적 (단위 : 백만원) 구 분 운용항목 2020.06.30 기준 2019.12.31 기준 2018.12.31 기준 잔액 구성비 잔액 구성비 잔액 구성비 운용 현금및현금성자산 53 1% - - - - 예치금 - 0% - - - - 당기손익인식-&cr;공정가치측정 금융자산 - 0% - - - - 기타포괄손익인식-&cr;공정가치측정 금융자산 - 0% - - - - 기타유가증권 5,074 54% - - - - 파생상품자산 10 0% - - - - 상각후원가측정 금융자산 - 0% - - - - 유형자산 - 0% - - - - 사용권자산 - 0% - - - - 기타자산 4,239 45% - - - - 합 계 9,376 100% - - - - &cr;마. 주요 상품서비스&cr; 본건 부동산이 매각됨에 따라 외국납부세액 환급 및 잔여 원금회수 업무를 진행 하고있습니다.&cr; &cr;바. 작성기준일 이후 발생한 주요사항&cr; 2020년 4월 28일 일부 원금을 회수 하였으며 8월말 분배 예정입니다. &cr; &cr;&cr; 13. 기타 투자의사결정에 필요한 사항&cr; ■ 금융사업부 : 키움증권과 그 종속기업&cr; 가. 자본적정성 관련 지표 &cr; (1) 순자본비율 (단위 : 백만원) 구 분 2020.06.30기준 2019.12.31기준 영업용순자본(A) 1,861,909 1,558,525 총 위 험 액(B) 992,586 951,649 잉여자본(A-B) 869,323 606,876 필요유지자기자본(C) 131,110 131,110 순자본비율[(A-B)/C] 663.05% 462.88% 주) 순자본비율 = {(영업용순자본 - 총위험액)/필요유지자기자본} X 100(%) ■ 키움증권㈜ 가. 자본적정성 관련 지표&cr; (1) 순자본비율 (단위 : 백만원, %) 구 분 2020.06.30기준 2019.12.31기준 2018.12.31기준 영업용순자본(A) 1,600,917 1,399,848 1,272,234 총 위 험 액(B) 911,192 888,682 809,800 잉여자본(A-B) 689,725 511,165 462,434 필요유지자기자본(C) 131,110 131,110 127,610 순자본비율[(A-B)/C] 526.07% 389.88% 362.38% 주) 순자본비율 = {(영업용순자본 - 총위험액)/필요유지자기자본} X 100(%) 나. 재무건전성 관련 지표 (1) 유동 성비율 (단위 : 백만원, %) 구 분 2020.06.30기준 2019.12.31기준 2018.12.31기준 잔존만기 3개월 이내 유동성 자산(A) 21,790,058 15,790,101 11,750,103 잔존만기 3개월 이내 유동성 부채(B) 19,146,258 11,476,626 9,284,283 유동성비율(A/B) 114% 138% 127% &cr; 다. 그 밖에 투자자의 투자판단에 중요한 사항 (1) 수수료 현황&cr;[키움증권 매매수수료 체계] 구분 HTS&cr;WTS&cr;홈페이지 영웅문S&cr;영웅문G&cr;영웅문T plus&cr;영웅문SF+&cr;모바일웹&cr;오픈웹 증권통&cr;키움T스톡 유팍스 파생통 ARS 키움금융센터&cr;반대매매&cr;청산거래 주식 거래소/코스닥/ETF 0.015% 0.015% 0.05% 0.1% - 0.15% 0.3% ETN 0.015% 0.015% - - - 0.15% 0.3% 코넥스 0.015%&cr;(WTS제외) 0.015% - - - - 0.3% ELW 0.015% 0.015% 0.05% - - - 0.3% K-OTC 0.2% 0.2% - - - 0.3% 0.5% K-OTCBB - - - - - - 0.5% 거래소 장외주식(KSM) - 0.5%&cr;(거래소앱) - - - - - 대주 0.1% 0.1% - - - 0.1% 0.3% 주가지수&cr;선물옵션 KOSPI200선물 0.003% 0.003% - - 0.006% - 0.03% 미니KOSPI200선물 0.003% 0.003% - - 0.006% - 0.03% 코스닥150선물 0.003% 0.003% - - 0.006%&cr;(예정) - 0.03% KRX300선물 0.003% 0.003% - - - - 0.03% Kospi200변동성지수선물 0.01% 0.01% - - - - 0.05% 유로스톡스50 0.006% 0.006% - - - - 0.03% 섹터지수선물 0.006% 0.006% - - - - 0.03% 배당지수선물 0.006% 0.006% - - - - 0.03% KOSPI200옵션/위클리옵션 구간별 차등 구간별 차등 - - 0.3% - 1.0% 코스닥150옵션 구간별 차등 구간별 차등 - - - - 1.0% 미니KOSPI200옵션 구간별 차등 구간별 차등 - - 0.3% - 1.0% 야간KOSPI200옵션 0.15% 0.15% - - - 1.0% 1.0% 야간미니KOSPI선물 0.003% 0.003% - - - &cr; 0.03% 개별주식선물&cr;개별주식옵션&cr;ETF선물 개별주식선물&cr;ETF선물 0.006% 0.006% - - - - 0.03% 개별주식옵션 구간별 차등 구간별 차등 - - - - 1.0% 채권금리선물 3년국채선물 0.0025% 0.0025% - - - - 0.0075% 5년국채선물 0.0025% 0.0025% - - - - 0.0075% 10년국채선물 0.0025% 0.0025% - - - - 0.0075% 통화선물옵션 미국달러선물&cr;(만기 청산거래 시) 0.005% 0.005% - - - - 0.015% 엔선물 0.0045% 0.0045% - - - - 0.0135% 유로선물 0.0035% 0.0035% - - - - 0.0105% 위안선물 0.005% 0.005% - - - - 0.015% 미국달러옵션 구간별 차등 구간별 차등 - - - - 1.5% 실물선물 금선물 0.007% 0.007% - - - - 0.02% 돈육선물 0.065% 0.065% - - - - 0.2% 일반채권&cr; * 유관기관수수료&cr;별도 부과 90일 미만 - - - - - - - 90일~120일 0.01% - - - - - 0.01% 120일~210일 0.02% - - - - - 0.02% 210일~300일 0.03% - - - - - 0.03% 300일~390일 0.05% - - - - - 0.05% 390일~540일 0.10% - - - - - 0.10% 540일 이상 0.15% - - - - - 0.15% 해외채권(장외) 브라질국채중개 온라인: 연0.1%&cr;오프라인: 연0.15% - - - - - 온라인: 연0.1%&cr;오프라인: 연0.15% 기타 중개외화채권 온라인: 연0.3%&cr;오프라인: 연0.4% 온라인: 연0.3%&cr;오프라인: 연0.4% 주식관련 채권&cr; * 유관기관수수료&cr;별도 부과 - 0.15% - - - - - 0.15% 소액채권&cr; * 유관기관수수료&cr;별도 부과 - 0.3% - - - - - 0.3% 금현물 금현물(99.99%) 0.3% 0.3% - - - - 0.5% 카카오증권 매체 : 주식 수수료율 0.015%&cr;번개3 매체 : 주식 수수료율 0.05% (ELW 포함)&cr;주1) 주가지수선물옵션거래는 영웅문SF/영웅문SN(야간거래)/모바일웹/오픈웹에서 제공됩니다.&cr;주2) 개별주식선물/채권금리선물/통화선물옵션/실물선물의 경우 기존잔고/미체결내역 보유시에만 모바일웹/오픈웹을 통한 매매가 가능합니다.(모바일웹/오픈웹을 통한 신규매매 불가) ※ 수수료 징수는 종목별 매수/매도를 기준으로 하며, 동일종목의 분할매매시는 매수별, 매도별 체결합계금액을 기준으로 산정합니다.&cr;※ 실물인수도 시 미국달러선물 0.017%, 엔선물 0.015%, 유로선물 0.012%, 위안선물 0.017%의 수수료율이 적용됩니다.&cr;※ 채권(일반채권, 주식관련채권, 소액채권)관련 유관기관 수수료율 : 0.00519496%&cr;※ 금현물 유관기관 수수료율 (단, 각 유관기관수수료는 금현물 위탁수수료율 0.3%에 포함)&cr;- KRX 거래수수료율 0.056%, 청산결제수수료율 0.014%&cr;- 한국예탁결제원 보관수수료 0.00022%(잔량기준), 결제수수료 0.014% &cr;[옵션상품 가격 구간별 수수료율] 적용매체 상품 수수료율 온라인 매체:&cr;HTS,MTS,홈페이지,&cr;모바일웹, 오픈웹 등 KOSPI200옵션&cr;(위클리옵션) 0.42pt 미만 0.42pt ~ 2.47pt 미만 2.47pt 이상 0.14%+13원 0.15% 0.147%+78원 미니KOSPI200옵션 0.48pt 미만 0.48pt ~ 2.53pt 미만 2.53pt 이상 0.14%+3원 0.15% 0.147%+16원 코스닥150옵션 3.2pt 미만 3.2pt ~24.5pt 미만 24.5pt 이상 0.14%+4원 0.15% 0.147%+31원 개별주식옵션 4,000원 미만 4,000원 ~ 16,000원 미만 16,000원 이상 0.2%+5원 0.2% 0.2%+20원 미국달러옵션 11.9원 미만 11.9원 이상 ~ 23.8원 미만 23.8원 이상 600원 0.5% 1,200원 ※ 상기 매체 외 타 매체에서 매매시, 상단 키움증권 매매수수료 체계에서 수수료율을 확인해주시기 바랍니다 &cr;[해외주식 수수료 및 세금 안내] 구분 수수료 세금 및 기타비용 HTS/홈페이지/모바일매체 오프라인 홍콩 0.3% 0.5% 인지세: 매수/매도시 각각 0.1% 중국 중국A : 0.3% 중국A : 0.5%&cr;상해B : 0.3%,최저수수료 USD 15&cr;심천B : 0.3%,최저수수료 HKD 120 인지세: 매도시 0.1% 일본 온라인(영웅문4): 0.23% 0.3% - 미국 매매대금 * 0.25% 매매대금 * 0.50% - SEC fee : 매도시, 매도금액 $0.0000221&cr; (SEC FEE가 $0.01미만인 경우는 $0.01로 적용) 독일 온라인(영웅문4) :&cr;독일,영국 매매대금0.24%&cr;최저수수료 : 독일(10EUR),영국(10GBP)&cr;최저주문금액 : 100EUR(100GBP) 매매대금 * 0.24%&cr;최저수수료 : 독일(10EUR), 프랑스&이탈리아&cr; (15EUR), 영국(10 GBP)&cr;최저주문금액 : 100EUR&cr;(단, 매도시 최저주문금액 없음) 기타거래비용없음 프랑스 이탈리아 영국 인지세(매수시) : 0.5% 인도네시아 온라인(영웅문4) 0.4%, &cr;최저수수료 IDR 400,000 0.4%, 최저수수료 IDR 400,000 Levy 0.043%(매도/매수)&cr;Transaction fee 0.1%(매도시) 싱가포르 온라인(영웅문G,영웅문SG) 0.25%, &cr;최소주문금액 100SGD 0.25%, 최소주문금액 100SGD Clearing Fee: 0.0325%&cr;SGX Access Fee: 0.0075% 주) OTC Market(구 OTCBB) 온라인 매매서비스중단(오프라인 가능)&cr;주) 미국주식 프랑스ADR 일부 종목 매수 거래세 0.3%부과(매도시는 부과하지 않음) ※ 상기수수료율 내역은 작성기준일 이후 금융투자협회에 변동보고한 수수료율을 반영한 수치이며, 상세내용 확인 및 상기 매체 외 타매체 매매 시 키움증권 홈페이지의 수수료 체계를 확인바랍니다. &cr;(2) 관련법률ㆍ규정 등에 의한 규제사항 구분 관련법령 발행 및 유통 상법, 민법, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률, 금융투자업규정, 금융산업의 구조개선에 관한 법률, 증권의 발행 및 공시에 관한 규정, 유가증권시장 공시 규정, 유가증권시장 상장 규정, 유가증권시장 업무 규정, 금융회사의 지배구조에 관한 법률 등 과세측면 소득세법, 법인세법, 조세특례제한법, 증권거래세법, 지방세법, 농어촌특별세법, 금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률 등 국제화 외국환거래법, 금융기관의 해외진출에 관한 규정 기타 주식회사의 외부감사에 관한 법률&cr;신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 &cr;전자금융거래법&cr;자산유동화에 관한 법률&cr;독점규제 및 공정거래에 관한 법률&cr;금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률&cr;개인정보보호법 &cr;특정금융거래정보의 보고 및 이용 등에 관한 법률 &cr;공중 등 협박목적을 위한 자금조달행위의 금지에 관한 법률&cr;전자서명법&cr;정보통신망 이용촉진 및 정보보호 등에 관한 법률 &cr;장애인차별금지 및 권리구제 등에 관한 법률 &cr;예금자보호법 &cr;전기통신금융사기 피해 방지 및 피해금 환급에 관한 특별법&cr;전자문서 및 전자거래기본법 &cr;정기 금융정보 교환을 위한 조세조약 이행규정 &cr;부정청탁 및 금품 등 수수의 금지에 관한 법률 등. &cr;&cr; (3) 예탁자산의 현황 및 보호에 관한 사항 1) 고객예탁재산 현황 ① 투자자예수금 (단위 : 백만원) 구 분 2020.06.30기준 2019.12.31기준 2018.12.31기준 위탁자예수금 7,488,320 3,569,940 2,906,838 장내파생상품거래예수금 605,939 415,629 268,559 청약자예수금 53 - - 저축자예수금 191 178 80 조건부예수금 - - - 수익자예수금 7,579 152,185 41,083 금현물투자자예수금 12,865 6,595 2,495 기 타 15 14 17 합 계 8,114,962 4,144,541 3,219,072 주) 외화예수금은 위탁자 예수금으로 분류&cr; &cr; ② 기타 고객예탁자산 (단위 : 백만원) 구 분 2020.06.30기준 2019.12.31기준 2018.12.31기준 위탁자유가증권 41,317,285 31,006,544 28,235,058 저축자유가증권 426 391 501 집합투자증권 9,726,488 8,846,963 12,368,282 합 계 51,044,199 39,853,898 40,603,841 2) 예탁재산의 보호현황 ① 고객예탁금 등 별도예치제도 (단위 : 백만원) 구 분 별도예치대상금액 별도예치금액 예치비율&cr;주) 비 고 증권금융 은행 기타 위탁자예수금 5,826,699 5,849,756 - - 100.4% 장내파생상품거래예수금 391,271 270,000 16,995 125,854 105.5% 집합투자증권예수금 2,484 31,000 - - 1248.0% 조건부예수금 - - - - 0% 청약자예수금 53 53 - - 100.0% 저축자예수금 191 191 - - 100.0% 기타 667,451 20,000 344,870 322,495 103.0% 합 계 6,888,149 6,171,000 361,865 448,349 101.4% 주) 예치비율은 별도예치금액 전체에 대한 비율을 의미&cr; (4) 위험관리에 관한 사항&cr;1. 리스크관리 조직 구분 구성 목적 리스크관리 위원회 사외이사 2인, 대표이사 1인 (총 3인으로 구성) 효과적인 리스크관리를 위하여 회사의 리스크를 합리적으로 인식, 측정, 감시, 통제하는데 필요한 정책 및 절차를 마련하고 리스크의 총괄적인 감독 및 효율적인 통제 환경을 조성 리스크관리 실무위원회 리스크관리본부장, 전략기획본부장, &cr;투자운용본부장,홀세일총괄본부장,&cr;프로젝트투자본부장, 구조화금융본부장,&cr;기업금융본부장, 내부통제부서 담당임원&cr;(총 8인으로 구성) 위원회의 원활한 리스크관리 업무 수행을 위하여 리스크관리에 대한 실무적 사항을 심의하고 의결 리스크관리팀 팀장 1명, 차장 3명, 대리 1명, 주임 1명, &cr;사원 3명(총 10인으로 구성) 위원회 및 실무위원회가 수립하고 시행하는 리스크관리 관련 제반 실무적 업무 수행 및 위원회와 실무위원회의 사무업무를 수행 투자심사팀 팀장 1명, 과장 1명, 대리 4명, 사원 1명&cr;(총 7인으로 구성) 기업금융(IB) 및 자기자본(PI) 투자 업무에 대한 투자심사 및 관리업무 수행 부동산투자심사팀 팀장 1명, 과장 2명(총 3인으로 구성) 부동산 관련 기업금융(IB) 및 자기자본(PI) 투자 업무에 대한 투자심사 및 관리업무 수행 부서별 리스크관리자 위원회가 지정하는 부서에 실무자급 이상으로 1인 이상 선임 리스크관리 관련사항에 대한 리스크관리부서와의 협조체제 구축 2. 리스크관리 정책의 개요 1) 리스크관리 원칙 ① 리스크관리는 회사의 경영전략 수행의 핵심요소로서 전사 경영전략과 연계 정렬된 관리 전략에 따라 수립된 절차와 통제 방식에 의하여 수행 ② 리스크관리는 회사의 경영활동에 존재하는 모든 리스크에 대하여 전사적이며 통합적으로 관리 ③ 리스크관리는 명문화되고 투명한 관리 절차에 따라 수행 ④ 리스크관리는 현업 및 후선 업무와 분리하여 독립적으로 수행되어야 하며 이를 위하여 종합적인 리스크 관리 및 통제기능을 담당하는 중앙의 리스크관리 조직을 구성하여 운영 ⑤ 리스크관리는 모범규준을 지향 하여야 하고 상시적이고 지속적으로 개선 2) 순자본비율 등의 관리 ① 위원회는 회사의 재무건전성 유지를 위하여 매 사업년도에 회사가 유지하여야 하는 순자본비율과 그에 따른 회사의 전체 위험자본 한도를 설정 ② 경영기획부서 및 재경업무부서는 위원회에서 설정한 순자본비율 및 자산부채비율이 유지될 수 있도록 매 사업년도 회사의 경영목표 및 사업계획 수립 시에 사업년도 전반에 걸쳐 적정 규모의 순자본 및 자산, 부채 규모가 유지될 수 있도록 하여야 하며, 부서별 예산 및 이익계획에 대한 목표관리를 통해 합리적으로 통제할 수 있는 방안을 수립하여 시행 ③ 리스크관리부서는 위원회에서 정한 순자본비율이 유지될 수 있도록 관리 체제를 구축하고 이를 시행 ④ 리스크관리부서는 정기적으로 순자본비율 및 자산부채비율의 관리현황을 보고 3) 한도관리 ① 한도관리는 회사의 제반 거래에 있어 수반되는 리스크의 편중을 예방하고 잠재적인 예상 최대손실의 제한을 통한 자산운용의 안정성 제고와 회사의 재무건전성 유지를 그 목적으로 함 ② 위험자본한도는 한도 배분 단위 별로 세분화되어 관리 ③ 시장리스크, 신용리스크, 운영리스크와 같이 한도 관리 대상 리스크는 가능한 한 최소 주기로 전사적으로 측정하여 관련 위험액을 산출 ④ 리스크관리부서는 사전에 위원회에 의하여 설정된 순자본비율에 의하여 산출된 전사 위험자본한도와 측정 시점의 실제 전사 위험액을 측정 비교하여 그 적정성을 평가하고 통제할 수 있는 체제를 갖추어야 함 ⑤ 위험자본한도의 준수 여부는 매일 모니터링 되어야 하고, 위험자본한도를 배정받은 현업 및 후선 업무 부서장은 위험자본한도를 준수하도록 함 4) 한도초과 시 조치 ① 한도를 배정받거나 한도가 설정된 업무를 수행하는 부서가 한도를 초과하여 거래하였을 때에는 해당부서장은 즉시 한도 이내 축소를 위한 조치를 취하고, 위반 내용과 발생 원인 등을 리스크관리부서에 보고하여야 하며 리스크관리부서는 그 위반내용 및 영향이 중대하다고 판단하는 경우 이를 실무 위원회 위원장에게 보고하여 사후 조치에 대하여 지시를 받아 수행 ② 한도 이내 축소를 위한 조치가 시장의 상황에 따라 즉시적으로 취해질 수 없는 경우 해당 부서장은 예상 처리 기간 등을 명시한 한도초과 해소 계획을 리스크관리부서에 제출하여야 하며, 리스크관리부서는 동 계획의 타당성을 검토하고 이에 따른 실행 여부를 모니터링 함 5) 측정 및 보고 ① 회사의 모든 리스크는 객관적이고 합리적인 기준에 의하여 측정되어야 하며 가능한 실시간 측정을 원칙으로 하나, 리스크의 종류 및 발생 빈도 등에 따라 측정 주기를 별도로 정하여 운영 ② 측정방법은 일관성이 유지되어야 하며 그 타당성이 검증되어야 함 ③ 위원회는 리스크 측정을 위한 시스템을 개발·운용하고, 지속적인 수정·보완을 통하여 그 유효성이 제고되도록 하여야 함 ④ 회사는 회사의 제반 리스크에 관한 사항을 보고함에 있어 거래에 관련된 의사결정 라인과 분리된 보고 체계를 구축하여야 하며 적시적인 보고가 될 수 있도록 보고 내용 및 주기 등을 정하여 보고를 시행 ⑤ 리스크관리부서는 경영환경 및 시장상황이 급변하거나 회사의 재무구조에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사안이 발생할 경우 그 내용을 수시로 보고 6) 위기상황 대응방안의 수립 ① 리스크관리부서는 급격한 시장상황의 변화(자산가치의 급격한 하락, 신용경색으로 인한 유동성 감소, 신인도 하락 등) 또는 예기치 못한 사건의 발생(전산시스템 장애 등)으로 인한 회사의 대량손실위험에 대비한 위기상황대응방안을 수립하여 위원회의 승인을 받아야 함 7) 리스크관리 전산시스템 ① 위원회는 리스크를 효율적으로 측정할 수 있는 리스크관리 전산시스템을 구축·운영하여야 하며, 정기적으로 시스템의 안정성 및 정확성을 감독 ② 리스크관리부서는 효율적인 리스크관리를 위하여 리스크관리 전산시스템을 적정하게 관리하고 유지·보수하여야 하며 리스크관리 전산시스템의 상호 유기적 설계 및 구축을 위하여 관련 부서간 협조체제를 마련 ③ 리스크관리부서는 리스크관리 전산시스템의 데이터베이스 관리, 보안성 확보, 백업 및 복구절차를 마련하여야 하고 리스크의 측정모형에 대한 적정성을 수시로 검증 8) 위험관리 주요 현황 ① 신용위험관리 신용위험이란 거래상대방의 경영상태 악화, 신용도 하락, 채무 불이행 등으로 인하여 발생할 수 있는 손실 가능성을 의미함. 회사는 신용위험관리를 위해 내부 및 외부 신용등급을 동시에 감안한 기준신용등급 체계를 활용하고 있으며, 신용위험노출규모가 특정부문에 편중되는 것을 방지하기 위하여 거래상대방별, 기업집단별, 국가별, 신용등급별 Exposure 산출 및 이에 대한 한도를 관리하고 있음 또한, 신용위험 측정을 위해 Credit VaR를 일별로 산출하여 전사 및 부서별 한도를 관리하고 있으며, 거래상대방 모니터링을 통하여 조기경보체제를 구축ㆍ운영함으로써 발생 가능한 손실을 미연에 방지하고 있음&cr; ② 시장위험관리 시장위험이란 금리, 환율, 주가 등 시장가격의 불리한 변동으로 발생할 수 있는 손실 가능성을 의미함. 회사는 시장위험관리를 위해 각 부서별 사업계획에 기반한 '포지션 한도’와 과거변동성에 기초한 '손실한도' 및 99% 신뢰구간, 10일 VaR 기준의 '시장위험자본한도' 등을 운영하고 있으며, 시장위험이 회사가 감내할 수 있는 위험 수준으로 관리되도록 노력하고 있음&cr; ③ 유동성위험관리 유동성위험은 수용하기 힘든 손실 없이는 만기가 도래하는 지급의무를 이행하지 못할 위험을 의미함. 회사는 유동성위험 관리를 위해 유동성비율을 활용하고 있으며, 통화별로 원화, 외화를 구분하여 유동성 비율 및 유동성갭을 측정ㆍ모니터링하고 있음. 또한, 유동성 상태 및 금융시장 안정성에 따라 각 단계별 세부 대응방안을 수립하여 위기상황 발생에 대비하고 있음 &cr; ④ 운영위험관리 운영위험이란 부적절하거나 잘못된 내부절차, 인력 및 시스템 혹은 외부사건 등으로 인해 직접 또는 간접적으로 손실이 발생할 가능성을 의미함. 회사는 운영위험 관리를 위한 조직 및 관리체계를 마련하여 운영하고 있으며, 위험통제자가진단(RCSA)을 실시하여 전사의 운영위험을 인식 및 평가하고, 인식한 운영위험에 대해 개선과제를 도출하고 수행함으로써 운영위험을 축소ㆍ회피하여 손실가능성을 최소화하고 있음 &cr; ■ 키 움저 축은행&cr;&cr; 가. 자본적정성 관련 지표&cr; (1) BIS 비율 (단위 : 백만원, %) 구 분 2020.06.30 기준 2019.12.31 기준 자기자본(A) 148,631 149,349 위험가중자산(B) 1,120,258 976,324 자기자본비율(A/B) 13.27% 15.30% 주) K-GAAP 재무제표기준&cr; &cr; 나. 재무건전성 관련 지표 (1) 대손충당금 (단위 : 백만원) 구 분 일반 2020.06.30 기준 2019.12.31 기준 대손충당금 국내분 일반 53,304 44,344 특별 - - 소계 53,304 44,344 국외분 일반 - - 특별 - - 소계 - - 합계 53,304 44,344 기중 대상상각액 3,084 11,132 주) K-GAAP 재무제표기준 &cr; (2) 수익성비율 구 분 2020.06.30 기준 2019.12.31 기준 2018.12.31 기준 ROA 1% 2% 2% ROE 11% 18% 17% 주) K-GAAP 재무제표기준 &cr; &cr; ■ 키 움YES저 축은행&cr; &cr;가. 자본적정성 관련 지표&cr; (1) BIS 비율 (단위 : 백만원) 구 분 2020.06.30 기준 2019.12.31 기준 자기자본(A) 112,208 113,726 위험가중자산(B) 885,039 826,770 자기자본비율(A/B) 12.88% 13.76% 주) K-GAAP 재무제표기준&cr; &cr; 나. 재무건전성 관련 지표 (1) 대손충당금 (단위 : 백만원) 구 분 일반 2020.06.30 기준 2019.12.31 기준 대손충당금 국내분 일반 28,702 22,771 특별 - - 소계 28,702 22,771 국외분 일반 - - 특별 - - 소계 - - 합계 28,702 22,771 주) K-GAAP 재무제표기준 &cr; (2) 수익성비율 구 분 2020.06.30 기준 2019.12.31 기준 2018.12.31 기준 ROA 1% 2% 2% ROE 14% 18% 17% 주) K-GAAP 재무제표기준 &cr; ■ 키움투자자산운용 &cr; &cr;가. 자본적정성 관련 지표&cr; (1) 최 소영업자본액 (단위 : 백만원) 구 분 2020.06.30 기준 2019.12.31 기준 2018.12.31 기준 최소영업자본액 28,370 27,413 26,331 &cr; 나. 재무건전성 관련 지표 (1) 유동성비율 (단위 : 백만원) 구 분 2020.06.30 기준 2019.12.31 기준 2018.12.31 기준 유동성 자산(A) 82,513 96,830 85,919 유동성 부채(B) 6,597 9,501 10,015 유동성비율(A/B) 1,251% 1,019% 858% (2) 수익성비율 구 분 2020.06.30 기준 2019.12.31 기준 2018.12.31 기준 ROA 12% 12% 11% ROE 13% 12% 12% &cr;&cr; ■ 키 움 캐 피탈&cr; 가. 자본적정성 관련 지표&cr; (1) 조정자기자본비율 (단위 : 백만원) 구 분 2020.06.30 기준 2019.12.31 기준 자기자본(A) 166,459 159,324 위험가중자산(B) 961,251 872,037 자기자본비율(A/B) 17.32% 18.27% 주)여신전문금융업 감독규정 내 조정자기자본비율을 기재함 &cr; &cr; 나. 재무건전성 관련 지표 (1) 대손충당금 (단위 : 백만원) 구 분 일반 2020.06.30 기준 2019.12.31 기준 대손충당금 국내분 일반 3,772 5,284 특별 - - 소계 3,772 5,284 국외분 일반 - - 특별 - - 소계 - - 합계 3,772 5,284 &cr;(2) 수익성비율 구 분 2020.06.30 기준 2019.12.31 기준 2018.12.31 기준 ROA 1.26% 1.00% -1.39% ROE 8.30% 4.97% -3.00% &cr; ■ 키 움프라이빗에쿼티&cr; 가. 재무건전성 관련 지표 (1) 유동성비율 (단위 : 백만원) 구 분 2020.06.30 기준 2019.12.31기준 2018.12.31 기준 유동성 자산(A) 46,581 57,030 60,305 유동성 부채(B) 27,537 31,457 17,505 유동성비율(A/B) 169% 181% 345% (2) 수익성비율 구 분 2020.06.30 기준 2019.12.31기준 2018.12.31 기준 ROA -3.9% -4.8% 0% ROE -6.3% -7.2% -0.1% &cr;&cr; ■ 키움K고래멀티전략전문사모1호C-S&cr; 가. 재무건전성 관련 지표 (1) 유동성비율 (단위 : 백만원) 구 분 2020.06.30 기준 2019.12.31 기준 2018.12.31 기준 유동성 자산(A) 142,230 158,423 155,487 유동성 부채(B) 20,942 29,166 41,755 유동성비율(A/B) 679% 543% 372% (2) 수익성비율 구 분 2020.06.30 기준 2019.12.31기준 2018.12.31 기준 ROA -0.9% 6.5% -4.4% ROE -1.1% 8.4% -6.0% &cr; ■ 메리츠 AI-EuroBond전문투자형사모투자신탁&cr; 가. 재무건전성 관련 지표 (1) 유동성비율 (단위 : 백만원) 구 분 2020.06.30 기준 2019.12.31기준 2018.12.31 기준 유동성 자산(A) 83,603 82,514 81,370 유동성 부채(B) 99 47 46 유동성비율(A/B) 84,812% 175,562% 176,891% (2) 수익성비율 구 분 2020.06.30 기준 2019.12.31기준 2018.12.31 기준 ROA 1.2% 4.3% 1.3% ROE 1.2% 4.3% 1.3% ■ 키 움마일스톤US사모9호 &cr;가. 재무건전성 관련 지표 (1) 유동성비율 (단위 : 백만원) 구 분 2020.06.30 기준 2019.12.31 기준 2018.12.31 기준 유동성 자산(A) 9,376 - - 유동성 부채(B) 322 - - 유동성비율(A/B) 2,914% - - (2) 수익성비율 구 분 2020.06.30 기준 2019.12.31 기준 2018.12.31 기준 ROA -98.2% - - ROE -101.7% - - &cr; Ⅲ. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 연결재무제표의 요약재무정보 (단위 : 원) 과 목 제35기 반기말 (2020.06.30) 제34기&cr;(2019.12.31) 제33기&cr;(2018.12.31) [유동자산] 28,698,454,302,485 19,960,507,853,983 15,905,914,275,444 ㆍ현금및현금성자산 1,118,817,058,751 276,059,372,555 485,713,971,505 ㆍ재고자산 65,296,435 66,822,083 822,740,456 ㆍ기타유동자산 27,579,571,947,299 19,684,381,659,345 15,419,377,563,483 [비유동자산] 3,965,165,078,044 4,210,931,689,678 3,015,076,905,702 ㆍ관계기업투자 419,136,283,956 504,421,780,424 443,723,526,394 ㆍ투자부동산 485,085,939,910 382,389,868,510 306,161,915,645 ㆍ유형자산 257,159,756,091 291,175,083,703 245,159,735,559 ㆍ무형자산 44,158,536,403 95,667,593,846 98,728,239,887 ㆍ기타비유동자산 2,759,624,561,684 2,937,277,363,195 1,921,303,488,217 자산총계 32,663,619,380,529 24,171,439,543,661 18,920,991,181,146 [유동부채] 27,254,855,098,153 18,757,680,189,007 15,123,508,596,402 [비유동부채] 2,633,592,998,481 2,749,533,585,477 1,356,909,743,484 부채총계 29,888,448,096,634 21,507,213,774,484 15,123,508,596,402 [지배기업 소유주지분] 1,405,217,166,271 1,336,245,382,070 1,199,864,533,904 ㆍ자본금 22,433,308,500 22,433,308,500 22,433,308,500 ㆍ자본잉여금 278,376,005,164 275,603,844,743 280,434,249,636 ㆍ자기주식 및 기타자본 -19,635,004,268 -19,635,004,268 -17,563,779,870 ㆍ기타포괄손익누계액 -19,311,717,018 -756,511,917 24,871,984,942 ㆍ이익잉여금 1,143,354,576,893 1,058,599,745,012 889,688,770,696 [비지배지분] 1,369,954,117,624 1,327,980,387,107 1,240,708,307,356 자본총계 2,775,171,283,895 2,664,225,769,177 2,440,572,841,260 과 목 제35기 반기 (2020.01.01~2020.06.30) 제34기&cr;(2019.01.01~2019.12.31) 제33기&cr;(2018.01.01~2018.12.31) 매출액 4,675,085,314,570 3,245,501,142,727 2,347,029,230,459 영업이익 347,835,688,700 507,538,852,790 324,051,877,189 법인세비용차감전 순이익 337,992,162,492 533,415,674,420 324,483,796,856 계속사업이익 233,381,524,970 395,545,907,351 222,398,937,314 중단사업이익 - 319,479,983 3,004,586,039 당기순이익 233,381,524,970 395,865,387,334 225,403,523,353 지배기업 소유주지분 102,553,860,025 185,320,075,859 110,367,845,650 비지배지분 130,827,664,945 210,545,311,475 115,035,677,703 기본주당순이익 2,370 4,283 2,551 연결에 포함된 회사수 129 121 91 &cr; &cr; 나. 별도재무제표의 요약재무정보 (단위 : 원) 과 목 제35기 반기말 (2020.06.30) 제34기&cr;(2019.12.31) 제33기&cr;(2018.12.31) [유동자산] 128,518,054,675 174,269,104,591 142,095,348,362 ㆍ당좌자산 128,479,431,835 174,229,826,381 141,306,954,708 ㆍ재고자산 38,622,840 39,278,210 788,393,654 [비유동자산] 671,729,941,062 610,620,161,045 611,313,923,330 ㆍ투자자산 323,887,626,990 312,847,818,577 306,703,917,631 ㆍ유형자산 261,674,836,762 261,537,144,552 261,641,598,589 ㆍ무형자산 26,677,359,762 26,965,652,267 33,864,518,655 ㆍ기타비유동자산 59,490,117,548 9,269,545,649 9,103,888,455 자산총계 800,247,995,737 784,889,265,636 753,409,271,692 [유동부채] 80,024,224,198 75,125,731,315 71,162,330,216 [비유동부채] 170,942,355,173 172,432,249,549 167,907,458,985 부채총계 250,966,579,371 247,557,980,864 239,069,789,201 ㆍ자본금 22,433,308,500 22,433,308,500 22,433,308,500 ㆍ자본잉여금 178,512,717,239 178,512,717,239 178,512,717,239 ㆍ자기주식 및 기타자본 -10,030,400,392 -10,030,400,392 -10,030,400,392 ㆍ기타포괄손익누계액 -8,784,098,089 -3,129,224,041 -4,688,570,013 ㆍ이익잉여금 367,149,889,108 349,544,883,466 328,112,427,157 자본총계 549,281,416,366 537,331,284,772 514,339,482,491 종속, 관계, 공동기업&cr;투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 과 목 제35기 반기 (2020.01.01~2020.06.30) 제34기&cr;(2019.01.01~2019.12.31) 제33기&cr;(2018.01.01~2018.12.31) 매출액 116,561,495,883 221,308,507,920 192,269,486,272 영업이익 22,909,355,403 40,013,006,364 33,274,549,278 법인세비용차감전 순이익 43,246,636,635 48,958,917,592 41,833,160,084 계속사업이익 35,339,651,733 37,261,552,113 30,304,863,307 중단사업이익 - - 3,109,626,810 당기순이익 35,339,651,733 37,261,552,113 33,414,490,117 기본 주당순이익 817 861 772 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 35 기 반기말 2020.06.30 현재 제 34 기말 2019.12.31 현재 (단위 : 원) 　 제 35 기 반기말 제 34 기말 자산 　　　유동자산 28,698,454,302,485 19,960,507,853,983 　　현금및현금성자산 1,118,817,058,751 276,059,372,555 　　매출채권 11,937,482,924 10,333,738,921 　　단기계약자산 131,502,806 　　　유동성금융리스채권 223,999,173 220,877,617 　　유동성상각후원가측정금융자산 8,902,962,341,829 5,877,762,335,506 　　유동성당기손익-공정가치 측정 금융자산 18,524,992,808,481 13,729,862,136,951 　　파생상품자산 14,017,855,151 5,708,209,739 　　기타유동자산 102,892,058,601 60,494,360,611 　　재고자산 65,296,435 66,822,083 　　매각예정자산 22,413,898,334 　　비유동자산 3,965,165,078,044 4,210,931,689,678 　　비유동성상각후원가측정금융자산 1,747,147,315,847 1,962,798,882,480 　　비유동성당기손익인식-공정가치측정금융자산 455,379,261,982 389,638,144,996 　　비유동성기타포괄손익인식-공정가치측정금융자산 341,596,515,930 448,396,869,464 　　비유동성파생상품자산 129,379,800,029 104,802,586,469 　　관계기업투자 419,136,283,956 504,421,780,424 　　투자부동산 485,085,939,910 382,389,868,510 　　비유동성금융리스채권 772,980,561 885,766,012 　　유형자산 257,159,756,091 291,175,083,703 　　영업권 55,210,909,359 55,210,909,359 　　영업권 이외의 무형자산 44,158,536,403 40,456,684,487 　　사용권자산 15,859,289,622 16,543,844,331 　　기타비유동자산 6,294,135,156 7,445,157,492 　　이연법인세자산 7,984,353,198 6,766,111,951 　자산총계 32,663,619,380,529 24,171,439,543,661 부채 　　　유동부채 27,254,855,098,153 18,757,680,189,007 　　매입채무 3,364,368,099 2,305,878,959 　　계약부채 21,865,549,729 19,291,631,408 　　예수부채 10,461,238,441,733 6,165,414,327,747 　　단기차입금 9,214,460,584,446 7,485,622,899,722 　　유동리스부채 4,785,931,368 4,841,572,118 　　기타유동금융부채 3,183,659,679,068 717,893,465,887 　　당기손익인식-공정가치측정금융부채 4,156,705,940,555 4,192,754,280,401 　　기타유동부채 98,237,616,029 65,042,507,177 　　유동충당부채 285,299,429 595,164,670 　　당기법인세부채 77,643,105,361 55,369,012,208 　　파생상품부채 32,608,582,336 48,549,448,710 　비유동부채 2,633,592,998,481 2,749,533,585,477 　　장기차입금 1,735,905,835,837 2,128,742,278,736 　　비유동성예수부채 261,572,580,065 218,829,223,421 　　비유동리스부채 11,634,860,937 12,283,898,692 　　기타비유동금융부채 15,016,094,596 17,319,635,069 　　기타비유동부채 310,231,559,605 187,331,721,065 　　비유동충당부채 2,046,063,005 2,206,584,259 　　비유동파생상품부채 169,534,856,566 63,199,956,519 　　순확정급여부채 4,869,125,379 304,582,621 　　이연법인세부채 122,782,022,491 119,315,705,095 　부채총계 29,888,448,096,634 21,507,213,774,484 자본 　　　지배기업소유주지분 1,405,217,166,271 1,336,245,382,070 　　자본금 22,433,308,500 22,433,308,500 　　자본잉여금 278,376,002,164 275,603,844,743 　　자기주식및기타자본 (19,635,004,268) (19,635,004,268) 　　기타포괄손익누계액 (19,311,717,018) (756,511,917) 　　이익잉여금 1,143,354,576,893 1,058,599,745,012 　비지배지분 1,369,954,117,624 1,327,980,387,107 　자본총계 2,775,171,283,895 2,664,225,769,177 자본과부채총계 32,663,619,380,529 24,171,439,543,661 연결 포괄손익계산서 제 35 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지 제 34 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지 (단위 : 원) 　 제 35 기 반기 제 34 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 2,127,679,630,715 4,675,085,314,570 748,985,041,049 1,526,613,480,552 매출원가 1,688,697,238,262 4,119,519,184,705 585,876,019,624 1,073,218,032,107 매출총이익 438,982,392,453 555,566,129,865 163,109,021,425 453,395,448,445 판매비와관리비 113,065,075,864 207,730,441,165 88,439,740,487 167,026,379,330 영업이익 325,917,316,589 347,835,688,700 74,669,280,938 286,369,069,115 기타수익 (45,110,192) 10,845,415,899 6,733,728,456 11,273,815,755 기타비용 15,374,685,427 22,633,908,711 4,429,013,244 9,085,662,189 금융수익 730,871,549 1,976,833,784 544,847,803 1,828,905,946 금융원가 1,825,316,684 3,928,100,341 1,203,121,990 2,893,292,629 지분법손익 6,234,340,217 3,896,233,161 10,202,790,766 21,446,375,165 법인세비용차감전순이익 315,637,416,052 337,992,162,492 86,518,512,729 308,939,211,163 계속영업법인세비용 96,091,245,021 104,610,637,522 25,992,224,758 87,932,682,504 계속영업이익 219,546,171,031 233,381,524,970 60,526,287,971 221,006,528,659 중단영업이익 　　 125,067,306 354,115,109 반기순이익 219,546,171,031 233,381,524,970 60,651,355,277 221,360,643,768 기타포괄손익 24,602,507,893 (43,140,214,207) 10,008,441,805 (25,899,224,615) 　당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) 　　　　　　해외사업장외화환산차이 2,144,659,179 1,552,882,855 727,757,609 3,005,790,158 　　지분법자본변동 165,484,546 865,930,205 9,593,631 64,089,801 　　현금흐름위험회피평가손익 6,817,730 (48,592,639) 133,050,284 285,727,248 　　기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익(채무상품) 122,576,589 (164,984,903) 156,596,281 392,440,908 　후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 　　　　　　기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익(지분상품) 20,968,355,640 (49,163,210,431) 6,555,518,992 (28,697,277,854) 　　당기손익-공정가치측정 금융부채 평가손익 341,026,136 4,241,991,339 2,440,456,616 (950,510,851) 　　확정급여제도의 재측정요소 853,588,073 (424,230,633) (14,531,608) 515,975 반기총포괄이익 244,148,678,924 190,241,310,763 70,659,797,082 195,461,419,153 반기순이익의 귀속 　　　　　지배기업의 소유주지분 91,886,777,320 102,553,860,025 30,456,558,892 97,531,467,327 　비지배지분 127,659,393,711 130,827,664,945 30,194,796,385 123,829,176,441 총 포괄손익의 귀속 　　　　　지배기업의 소유주 지분 100,689,384,591 83,506,273,580 34,443,999,418 88,867,312,684 　비지배지분 143,459,294,333 106,735,037,183 36,215,797,664 106,594,106,469 주당이익 　　　　　기본 및 희석 주당계속영업이익 (단위 : 원) 2,124 2,370 701 2,246 　기본 및 희석 주당이익 (단위 : 원) 2,124 2,370 704 2,254 연결 자본변동표 제 35 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지 제 34 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지 (단위 : 원) 　 자본 지배기업 소유주지분 비지배지분 자본 합계 자본금 자본잉여금 자기주식및기타자본 기타포괄손익누계액 이익잉여금 지배기업 소유주지분 합계 2019.01.01 (기초자본) 22,433,308,500 280,434,249,636 (17,563,779,870) 24,871,984,942 889,688,770,696 1,199,864,533,904 1,240,708,307,356 2,440,572,841,260 회계정책변경의 효과 　　　　 (54,408,627) (54,408,627) 　 (54,408,627) 반기순이익 　　　　 97,531,467,327 97,531,467,327 123,829,176,441 221,360,643,768 해외사업장외화환산차이 　　　 1,638,174,246 　 1,638,174,246 1,367,615,912 3,005,790,158 지분법자본변동 　　　 (185,476,131) 　 (185,476,131) 249,565,932 64,089,801 현금흐름위험회피평가손익 　　　 100,345,963 　 100,345,963 185,381,285 285,727,248 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 　　　 (9,883,565,329) 　 (9,883,565,329) (18,421,271,617) (28,304,836,946) 당기손익-공정가치측정금융부채 평가손익 　　　 (333,814,600) 　 (333,814,600) (616,696,251) (950,510,851) 확정급여제도의 재측정요소 　　　　 181,208 181,208 334,767 515,975 종속기업 취득 　 (210,992,237) 49,037,157 　 (764,375,737) (926,330,817) (9,522,024,191) (10,448,355,008) 종속기업 처분 　 (1,145,755,099) 435,294,430 　 579,670,650 (130,790,019) (239,383,550) (370,173,569) 지배력을 상실하지않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동 등 　 (3,460,074,207) (566,111,059) 　　 (4,026,185,266) (2,293,238,972) (6,319,424,238) 주식선택권의 부여 　　　　　　 920,172 920,172 배당 　　　　 (15,143,315,950) (15,143,315,950) (31,944,427,296) (47,087,743,246) 2019.06.30 (기말자본) 22,433,308,500 275,617,428,093 (17,645,559,342) 16,207,649,091 971,837,989,567 1,268,450,815,909 1,303,304,259,988 2,571,755,075,897 2020.01.01 (기초자본) 22,433,308,500 275,603,844,743 (19,635,004,268) (756,511,917) 1,058,599,745,012 1,336,245,382,070 1,327,980,387,107 2,664,225,769,177 회계정책변경의 효과 　　　　　　　　 반기순이익 　　　　 102,553,860,025 102,553,860,025 130,827,664,945 233,381,524,970 해외사업장외화환산차이 　　　 786,834,112 　 786,834,112 766,048,743 1,552,882,855 지분법자본변동 　　　 555,517,339 (66,669,976) 488,847,363 377,082,842 865,930,205 현금흐름위험회피평가손익 　　　 103,531 　 103,531 (48,696,170) (48,592,639) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 　　　 (21,416,692,886) 　 (21,416,692,886) (27,911,502,448) (49,328,195,334) 당기손익-공정가치측정금융부채 평가손익 　　　 1,519,032,803 　 1,519,032,803 2,722,958,536 4,241,991,339 확정급여제도의 재측정요소 　　　　 (425,711,368) (425,711,368) 1,480,735 (424,230,633) 종속기업 취득 　　　　　　　　 종속기업 처분 　　　　　　　　 지배력을 상실하지않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동 등 　 2,772,157,421 　　　 2,772,157,421 (27,994,416,855) (25,222,259,434) 주식선택권의 부여 　　　　　　 (43,594,000) (43,594,000) 배당 　　　　 (17,306,646,800) (17,306,646,800) (36,723,295,811) (54,029,942,611) 2020.06.30 (기말자본) 22,433,308,500 278,376,002,164 (19,635,004,268) (19,311,717,018) 1,143,354,576,893 1,405,217,166,271 1,369,954,117,624 2,775,171,283,895 연결 현금흐름표 제 35 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지 제 34 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지 (단위 : 원) 　 제 35 기 반기 제 34 기 반기 영업활동현금흐름 (464,502,608,864) (951,911,945,044) 　반기순이익 233,381,524,970 221,360,643,768 　비현금항목의 조정 (212,870,971,117) (115,515,372,706) 　　대손상각비 (6,618,839,012) 12,792,424,087 　　감가상각비 및 무형자산상각비 13,240,204,000 14,043,996,632 　　사용권자산 감가상각비 2,674,313,000 1,942,954,283 　　무형자산손상차손 　 26,400,000 　　퇴직급여 3,760,426,453 3,334,126,474 　　기타의 대손상각비 8,927,183,851 (40,808,397) 　　외화환산손익 (6,259,693,473) (4,177,925,334) 　　파생상품평가손익 108,345,300,305 (26,343,967,854) 　　당기손익-공정가치 측정 금융상품 평가손익 (185,578,131,390) 19,814,849,300 　　당기손익-공정가치 측정 금융상품 처분손익 (7,176,704,704) (445,571,620) 　　관계기업투자주식처분손익 1,497,208,070 (2,529,824,120) 　　종속기업투자지분관련손익 　 404,029,400 　　매각예정자산처분손익 　 1,739,718,418 　　유형자산처분손익 (16,896,006) 36,523,864 　　유형자산폐기손실 　 83,587,680 　　투자부동산처분이익 8,778,950 (1,314,713,156) 　　기타충당부채전입 17,704,412 3,588,463,930 　　기타충당부채환입 (490,812,346) (5,119,817,465) 　　이자수익 (295,655,195,537) (262,136,688,569) 　　이자비용 126,186,706,854 114,187,863,290 　　주식보상비용 39,128,000 920,172 　　배당금수익 (78,963,335,064) (51,482,571,617) 　　지분법손익 (3,896,233,161) (21,446,375,165) 　　법인세비용 104,610,637,522 87,932,682,504 　　금융보증수익 (94,026,684) (94,366,576) 　　기타 2,571,304,843 (311,282,867) 　운전자본 조정 (684,761,806,679) (1,186,820,313,115) 　　매출채권 (36,490,422) (19,921,913) 　　계약자산 1,564,958,367 299,138,020 　　당기손익-공정가치측정 금융자산 (4,648,828,497,072) (3,310,015,869,461) 　　당기손익-공정가치측정 금융부채 26,384,301,494 1,566,458,802,665 　　상각후원가측정 금융자산 (3,673,999,467) 719,709,613 　　예치금 (85,708,596,327) 879,171,142,569 　　파생상품자산 (141,343,594,344) 9,902,956,348 　　파생상품부채 90,282,598,606 31,300,673,559 　　대출채권 (395,940,128,630) (641,069,446,537) 　　기타자산 (2,462,848,882,812) (1,304,809,621,529) 　　재고자산 1,525,648 1,036,980,449 　　기여금 납입 (36,956,938) 　　　퇴직금 지급 (2,007,430) (397,347,737) 　　매입채무 3,528,324,118 (3,428,843,605) 　　계약부채 2,573,918,321 (1,917,390,698) 　　예수부채 4,338,530,595,522 443,637,793,221 　　기타금융부채 (4,609,141,733) (1,109,850,637) 　　기타부채 2,595,400,266,420 1,143,420,782,558 　이자의 수취 301,195,475,672 251,327,770,351 　배당금의 수취 82,267,162,944 59,809,426,524 　법인세의 납부 (60,382,672,411) (77,850,659,889) 　이자의 지급 (123,331,322,243) (104,223,439,977) 투자활동현금흐름 2,671,037,970 (128,247,399,571) 　상각후원가측정 금융자산의 취득 (897,791,724) (196,833,581,686) 　상각후원가측정 금융자산의 처분 7,079,256,909 177,663,667,731 　종속기업투자의 취득 　 (95,956,149,940) 　종속기업투자의 처분 　 11,293,148,276 　관계기업투자의 취득 (47,917,809,210) (44,428,606,894) 　관계기업투자의 처분 136,058,682,238 53,645,101,959 　당기손익-공정가치 측정 금융자산의 취득 (221,742,016,633) (105,281,548,547) 　당기손익-공정가치 측정 금융자산의 처분 250,885,307,357 40,070,895,595 　기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 처분 26,796,796,323 328,161,410 　투자부동산의 취득 (131,281,238,156) 　　투자부동산의 처분 150,000,000 41,645,621,719 　유형자산의 취득 (8,703,985,575) (9,423,768,428) 　유형자산의 처분 460,449,751 148,548,850 　무형자산의 취득 (3,080,705,190) (3,763,191,707) 　무형자산의 처분 551,880,000 　　리스채권의 증감 124,572,000 　　기타비유동자산의 증감 (1,303,135,763) (502,859,559) 　기타비유동부채의 증감 58,135,643 　　선급금(고정자산)의 취득 (4,567,360,000) 　　매각예정자산의 처분 　 3,147,161,650 재무활동현금흐름 1,304,715,253,244 896,393,062,474 　차입금의 순증감 513,745,839,187 (129,251,183,998) 　콜머니의 순증감 170,000,000,000 60,000,000,000 　환매조건부매도의 순증감 348,687,214,838 549,606,052,072 　전자단기사채의 순증감 330,952,122,358 497,329,066,404 　기타금융부채의 순증감 2,780,275,252 (1,945,367,128) 　리스부채의 상환 (2,693,261,983) (2,108,598,271) 　배당금지급 (54,029,898,701) (47,043,014,866) 　종속기업의 자기주식 취득 　 (7,283,514,600) 　지배력 변동없는 종속기업지분의 순증감 (4,727,037,707) (22,910,377,139) 현금및현금성자산의 증가(감소) 842,883,682,350 (183,766,282,141) 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과 (125,996,154) 2,365,897,392 기초현금및현금성자산 276,059,372,555 485,713,971,505 반기말현금및현금성자산 1,118,817,058,751 304,313,586,756 3. 연결재무제표 주석 제35(당)기 반기 2020년 6월 30일 현재 제34(전)기 반기 2019년 6월 30일 현재 주식회사 다우기술과 그 종속기업 1. 일반사항&cr;&cr;주식회사 다우기술(이하 "지배기업")은 1986년 1월 9일에 설립되어 소프트웨어와 시스템 관련 솔루션의 개발 및 판매, 인터넷 및 전자상거래 관련 솔루션의 개발 및 판매, 인터넷 관련 서비스, 부동산 분양 및 개발, 임대업 등을 주된 사업목적으로 하고 있습니다.&cr;&cr;지배기업은 1997년 8월 27일에 주식을 한국거래소에 상장하였으며, 수차의 유ㆍ무상증자, 신주인수권 행사 및 합병을 거쳐 당기말 현재 납입자본금은 22,433,309천원이며, 최대주주인 (주)다우데이타가 45.20%의 지분을 보유하고 있습니다.&cr; 1.2 종속기업의 현황&cr;&cr;1.2.1 당반기말 현재 연결대상 종속기업의 현황&cr; 종속기업 소재지 업종 지분율 (단순합산) 당반기말 전기말 키움증권(주1) 대한민국 금융업 50.00% 48.81% 키움이앤에스 대한민국 건물관리 79.96% 63.67% 다우홍콩 홍콩 기타투자 100.00% 100.00% 다우재팬 일본 IT 100.00% 100.00% 키다리이엔티 대한민국 IT 100.00% 100.00% 키다리스타 대한민국 IT 100.00% 100.00% 다우(대련)과기개발유한공사 중국 건물관리 100.00% 100.00% 나미빌딩주차장관리유한공사 중국 건물관리 100.00% 100.00% 키움로지스틱스전문투자형사모부동산투자신탁제1호 대한민국 금융업 100.00% 100.00% 키움저축은행 대한민국 금융업 100.00% 100.00% 키움YES저축은행 대한민국 금융업 100.00% 100.00% 키움투자자산운용 대한민국 금융업 100.00% 100.00% 키움인베스트먼트 대한민국 금융업 96.55% 96.55% 키움프라이빗에쿼티 대한민국 금융업 60.00% 60.00% PT Kiwoom sekuritas Indonesia(주4) 인도네시아 금융업 98.99% 98.99% PT Kiwoom Investment Management(주4) 인도네시아 금융업 99.80% 99.80% 키움캐피탈주식회사 대한민국 금융업 100.00% 100.00% Kiwoom Hong Kong Limited(주5) 홍콩 금융업 100.00% 100.00% Kiwoom Singapore Pte. Ltd(주5) 싱가폴 금융업 100.00% 100.00% Kiwoom BVI One Limited(주5) 버진아일랜드 금융업 100.00% 100.00% Kiwoom BVI Two Limited(주5) 버진아일랜드 금융업 100.00% 100.00% Kiwoom BVI Three Limited(주5) 버진아일랜드 금융업 100.00% 100.00% 키움문화벤처제2호투자조합(주1) 대한민국 금융업 22.58% 22.58% 키움아이온코스닥스케일업 창업벤처전문 사모투자합자회사(주1) 대한민국 금융업 49.88% 49.88% 가젤기업펀드(주1) 대한민국 금융업 48.33% 48.33% 키움성장15호세컨더리투자조합(주1) 대한민국 금융업 43.00% 43.00% 키움뉴마진글로벌파트너쉽 사모투자합자회사 대한민국 금융업 56.57% 53.95% 프렌드 신기술사업투자조합 1호 대한민국 금융업 96.77% 96.77% 글로벌강소기업키움엠엔에이전략 창업벤처전문 사모투자합자회사(주1) 대한민국 금융업 20.00% 20.00% 키움-유니콘 제1호 신기술사업투자조합(주1) 대한민국 금융업 50.00% 50.00% 키움-프렌드 4호 신기술사업투자조합(주1) 대한민국 금융업 47.62% 47.62% 프렌드신기술사업투자조합 16호(주2) 대한민국 금융업 - 80.00% 프렌드신기술사업투자조합 24호 대한민국 금융업 78.74% 78.74% 키움히어로 제2호 사모투자합자회사(주1) 대한민국 금융업 20.00% - 키움히어로 제3호 사모투자합자회사(주1,3) 대한민국 금융업 38.46% - 키움작은거인증권투자신탁1호 대한민국 금융업 100.00% 100.00% 키움올바른증권투자신탁제1호 대한민국 금융업 100.00% 100.00% 키움장기코어밸류 대한민국 금융업 73.32% 70.52% 키움분리과세하이일드K-1 대한민국 금융업 100.00% 100.00% 키움글로벌코어밸류 대한민국 금융업 88.85% 88.80% 키움 글로벌 올에셋 투자신탁(주1) 대한민국 금융업 34.53% 96.93% 키움달러표시우량채권증권자투자신탁채권 대한민국 금융업 100.00% 100.00% 키움글로벌하이일드명품셀렉션증권투자신탁 대한민국 금융업 88.95% 89.70% 라이노스 K바이오메자닌 전문투자형 사모투자신탁 대한민국 금융업 98.32% 98.32% 씨스퀘어 벤처투자 전문투자형 사모투자신탁 4호 대한민국 금융업 65.01% 67.71% 지브이에이 코스닥 IPO-I 전문투자형 사모투자신탁 대한민국 금융업 60.39% 61.56% 포커스K3 슈퍼리치 블루버드 코스닥벤처 전문투자형 사모투자신탁 대한민국 금융업 91.74% 91.74% 키움키워드림TDF2025 증권투자신탁제1호 대한민국 금융업 51.32% 66.19% 키움키워드림TDF2030 증권투자신탁제1호 대한민국 금융업 64.97% 73.56% 키움키워드림TDF2035 증권투자신탁제1호 대한민국 금융업 79.03% 86.07% 키움키워드림TDF2040 증권투자신탁제1호 대한민국 금융업 85.09% 90.08% 키움키워드림TDF2045 증권투자신탁제1호 대한민국 금융업 72.29% 87.04% 키움K고래멀티전략전문사모투자신탁1호 대한민국 금융업 88.93% 79.45% 메리츠AI-EuroBond전문투자형사모증권투자신탁 대한민국 금융업 99.63% 99.63% 키움아세안성장에이스 대한민국 금융업 99.88% 98.92% 키움글로벌금리와물가연동증권 대한민국 금융업 77.92% 78.75% 키움인도네시아프런티어전문투자형사모투자신탁 대한민국 금융업 99.68% 99.68% 키움마일스톤유럽사모부동산투자신탁 제6-A호 대한민국 금융업 61.13% 61.13% 키움마일스톤유럽사모부동산투자신탁 제6-B호 대한민국 금융업 61.13% 61.13% 키움베트남투모로우증권모투자신탁 대한민국 금융업 100.00% 100.00% 케이알전문투자형사모부동산투자신탁제14호 대한민국 금융업 51.92% 74.04% 파이브트리전문투자형사모투자신탁제8호 대한민국 금융업 100.00% 86.96% 베스타스전문투자형사모부동산투자신탁제58호(주2) 대한민국 금융업 - 84.38% 유진드림스퀘어전문투자형사모투자신탁33호 대한민국 금융업 86.62% 86.52% 파인밸류POST IPO 1호 전문투자형 사모투자신탁(주3) 대한민국 금융업 75.47% - 케이알전문투자형사모부동산투자신탁제18호(주3) 대한민국 금융업 78.80% - 키움글로벌구독경제증권자투자신탁(주3) 대한민국 금융업 50.51% - 키움글로벌파워A.I.전문투자형사모투자신탁제2호(주1) 대한민국 금융업 26.06% - 키움로지스틱스전문투자형사모부동산투자신탁제2호(주1,3) 대한민국 금융업 40.00% - 키움마일스톤US사모9호(주1) 대한민국 금융업 24.14% - 브레인코스닥벤처사모투자신탁1호(주3) 대한민국 금융업 57.70% - 미래창조다우키움시너지 M&A 세컨더리 투자조합(주1) 대한민국 금융업 40.00% - 케이더블유티피제일차(주) 외 58개 유동화 SPC(주6) 대한민국 금융업 - - (주1) 지분율은 50%이하이지만 지배기업 혹은 종속기업이 재무정책과 영업정책을 결정할 수 있는 능력이 있으므로 연결대상에 포함하였습니다. (주2) 당반기 중 연결대상에서 제외되었습니다. (주3) 당반기 중 신규로 연결대상에 포함되었습니다. (주4) PT Kiwoom Investment Management Indonesia의 투자회사는 PT Kiwoom sekuritas Indonesia 입니다. (주5) KiwoomBVI One Limited, KiwoomBVI Two Limited, KiwoomBVI Three Limited의 투자회사는 Kiwoom Singapore Pte. Ltd이며, Kiwoom Singapore Pte. Ltd의 투자회사는 KIWOOM HONGKONG LIMITED 입니다. (주6) 유가증권 등의 투자를 목적으로 하는 구조화기업으로 피투자자 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 지배기업이 지배하고 있다고 판단하였습니다. 1.2.2 주요 종속기업의 요약재무정보 <당반기 및 당반기말> (단위: 천원) 종속기업 자산 부채 자본 영업수익 (매출액) 당기순이익&cr;(손실) 키움증권 27,055,193,504 24,906,814,251 2,148,379,253 4,247,155,702 217,783,145 키움이앤에스 81,446,883 26,396,510 55,050,373 4,365,839 1,429,555 다우홍콩(주1) 43,457,978 9,191,862 34,266,116 3,004,726 847,390 키다리이엔티 52,247,035 24,695,878 27,551,157 6,402,609 120,158 키움로지스틱스전문투자형사모부동산투자신탁제1호 66,434,768 47,059,517 19,375,251 2,185,744 857,165 키움저축은행 1,354,577,881 1,204,674,079 149,903,802 52,119,078 13,812,613 키움YES저축은행 1,041,879,800 918,855,993 123,023,807 31,950,167 9,425,410 키움투자자산운용 162,948,735 12,403,074 150,545,661 32,076,798 10,991,856 키움인베스트먼트 56,842,146 7,694,160 49,147,986 3,104,055 (712,295) 키움프라이빗에쿼티 74,467,491 28,082,532 46,384,959 5,586,477 (3,018,646) PT Kiwoom sekuritas Indonesia 25,478,156 2,909,911 22,568,245 1,483,894 (5,271,207) 키움아이온코스닥스케일업 창업벤처전문 사모투자합자회사 83,242,838 430,143 82,812,695 9,458,036 8,336,455 글로벌강소기업키움엠엔에이전략 창업벤처전문 사모투자합자회사 54,238,004 714,137 53,523,867 7,953,279 3,883,750 키움캐피탈주식회사 1,073,964,531 911,277,993 162,686,538 30,494,518 8,223,731 유진드림스퀘어전문투자형사모투자신탁33호 113,727,811 96,565,760 17,162,051 30,710 (2,028,022) 케이알전문투자형사모부동산투자신탁제18호 85,899,062 58,129,627 27,769,435 2,274,760 (530,565) 키움글로벌파워A.I.전문투자형사모투자신탁제2호 39,134,841 5,531 39,129,310 5,028,086 3,236,325 키움 글로벌 올에셋 투자신탁 33,976,130 159,703 33,816,427 6,365,371 2,117,581 키움달러표시우량채권증권자투자신탁채권 30,426,524 322 30,426,202 2,558,948 1,234,045 키움K고래멀티전략전문사모투자신탁1호 142,381,073 27,941,991 114,439,082 76,807,920 (1,399,036) 메리츠AI-EuroBond전문투자형사모증권투자신탁 83,602,702 98,574 83,504,128 1,089,305 1,036,915 키움인도네시아프런티어전문투자형사모투자신탁 38,909,274 9,147 38,900,127 160,161 140,846 키움마일스톤유럽사모부동산투자신탁 제6-A호 42,246,539 209,375 42,037,164 2,317,421 831,052 키움마일스톤유럽사모부동산투자신탁 제6-B호 42,246,539 209,375 42,037,164 2,317,421 831,052 (주1) 다우홍콩은 연결재무제표의 요약재무정보입니다. <전반기말 및 전반기> (단위: 천원) 종속기업 자산 부채 자본 영업수익&cr;(매출액) 반기순이익&cr;(손실) 키움증권 18,707,170,316 16,698,930,982 2,008,239,334 1,222,794,974 175,561,163 키움이앤에스 86,441,892 32,418,348 54,023,544 5,330,713 1,699,513 다우홍콩(주1) 42,741,193 9,873,661 32,867,532 2,627,978 486,277 키다리이엔티 53,046,658 24,103,444 28,943,214 7,116,049 436,922 키움인베스트먼트 57,884,478 8,307,636 49,576,842 5,417,824 3,845,841 키움저축은행 1,106,447,943 977,862,197 128,585,746 44,271,633 14,129,057 키움YES저축은행 903,067,401 793,035,025 110,032,376 28,382,322 8,276,357 키움투자자산운용 142,171,815 6,197,779 135,974,036 27,575,277 7,059,233 PT Kiwoom sekuritas Indonesia 41,727,719 12,546,768 29,180,951 2,723,663 925,709 키움프라이빗에쿼티 64,097,736 16,412,602 47,685,134 2,761,947 (4,356,674) 키움캐피탈주식회사 606,331,711 506,689,350 99,642,361 11,569,106 1,811,157 글로벌강소기업키움엠엔에이전략 창업벤처전문 사모투자합자회사 54,617,114 774,860 53,842,254 1,040,313 (2,802,805) 키움아이온코스닥스케일업 창업벤처전문 사모투자합자회사 37,487,518 327,505 37,160,013 71,076 (2,939,987) 메리츠 AI-G Return 전문투자자형사모증권투자신탁 56,156,993 2,542,763 53,614,230 2,841,246 489,133 메리츠 AI-Kbond전문투자형사모증권투자신탁 58,771,380 5,224,743 53,546,637 2,961,895 415,792 키움K고래멀티전략전문사모투자신탁제1호C-S 150,863,460 24,255,781 126,607,679 28,061,267 9,964,623 메리츠AI-EuroBond전문투자형사모증권투자신탁 83,727,158 97,238 83,629,920 2,402,222 2,305,782 키움인도네시아프런티어전문투자형사모투자신탁 36,885,435 8,895 36,876,540 5,315,051 5,302,463 키움마일스톤유럽사모부동산투자신탁 제6-A호 42,735,519 1,042,880 41,692,639 6,585,092 650,022 키움마일스톤유럽사모부동산투자신탁 제6-B호 42,735,519 1,042,880 41,692,639 6,585,092 650,022 (주1) 다우홍콩은 연결재무제표의 요약재무정보입니다. 1.3 연결대상 종속기업의 변동&cr;&cr;1.3.1 당기 중 신규로 연결에 포함된 회사&cr; 종속기업명 사유 키움히어로 제3호 사모투자합자회사 신규취득 파인밸류POST IPO 1호 전문투자형 사모투자신탁 신규취득 케이알전문투자형사모부동산투자신탁제18호 신규취득 키움글로벌구독경제증권자투자신탁 신규취득 키움로지스틱스전문투자형사모부동산투자신탁제2호 신규취득 브레인코스닥벤처사모투자신탁1호 신규취득 카운티에이치제일차(주) 신규 매입확약 케이더블유디디제이차(주) 신규 매입확약 히어로즈브이원제이차(주) 신규 매입확약 케이더블유에이치(주) 신규 매입확약 죽전동공동주택제이차(주) 신규 매입확약 케이마스터제이차(주) 신규 매입확약 케이엠무비제일차(주) 신규 매입확약 에스에스케이제삼차(주) 신규 매입확약 에이치엠허브제일차(주) 신규 매입확약 제이더블비전제일차(주) 신규 매입확약 에이엠비히어로즈(주) 신규 매입확약 디지리플레이스(주) 신규 매입확약 케이더블유메트로뷰(주) 신규 매입확약 케이투중동(주) 신규 매입확약 카라베라제일차(주) 신규 매입확약 &cr;1.3.2. 당기 중 연결에서 제외된 회사 종속기업명 사유 프렌드신기술사업투자조합 16호 보유지분 처분 베스타스전문투자형사모부동산투자신탁제58호 보유지분 처분 케이와이에이치제삼차(주) 확약 의무 종결 케이와이에이치제이차(주) 확약 의무 종결 윈드스타제일차(주) 확약 의무 종결 위즈덤플러스제일차(주) 확약 의무 종결 케이타이거제이차(주) 확약 의무 종결 케이타이거제일차(주) 확약 의무 종결 케이더블유디디제일차(주) 확약 의무 종결 더블루제일차(주) 확약 의무 종결 케이더블유프랑크제일차(주) 확약 의무 종결 페퍼스템(주) 확약 의무 종결 제스터레드 확약 의무 종결 지인유동화제십사차(주) 확약 의무 종결 케이에스디아이(주) 확약 의무 종결 원비전용산제일차(주) 확약 의무 종결 케이원중동(주) 확약 의무 종결 케이더블유성성(주) 확약 의무 종결 2. 중요한 회계정책 및 재무제표 작성기준 &cr; 2.1 재무제표 작성기준 &cr; 주식회사 다우기술과 그 종속기업(이하 "연결기업")의 2020년 6월 30일로 종료하는 6개월 보고기간에 대한 요약반기연결재무제표 는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다.&cr;&cr;중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2019년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.&cr; &cr; 2.1.1 제ㆍ개정 기준서의 적용 &cr; 중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2020년 1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2019년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.&cr; 연결기업은 2020년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. &cr;&cr; (1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 중요성의 정의&cr;&cr;'중요성의 정의'를 명확히 하고 기준서 제1001호와 제1008호를 명확해진 정의에 따라 개정하였습니다. 중요성 판단 시 중요한 정보의 누락이나 왜곡표시뿐만 아니라 중요하지 않은 정보로 인한 영향과 연결기업이 공시할 정보를 결정할 때 정보이용자의 특성을 고려하도록 하였습니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr;&cr;(2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 사업의 정의&cr;&cr;개정된 사업의 정의에서는, 취득한 활동과 자산의 집합을 사업으로 판단하기 위해서는 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인과정을 반드시 포함하도록 하였고 원가 감소에 따른 경제적 효익은 제외하였습니다. 이와 함께 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 자산집합에 집중되어 있는 경우, 취득한 활동과 자산의 집합은 사업이 아닌, 자산 또는 자산의 집합으로 결정할 수 있는 선택적 집중테스트가 추가되었습니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (3) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 이자율지표 개혁 &cr; 개정 기준서에서는 이자율지표 개혁 움직임으로 인한 불확실성이 존재하는 동안 위험회피회계 적용과 관련하여 미래 전망 분석 시 예외규정을 적용토록 하고 있습니다.예외규정에서는 기존 이자율지표를 준거로 하는 예상현금흐름의 발생가능성이 매우 높은지, 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이의 경제적 관계가 있는지, 양자간에 높은 위험회피효과가 있는지를 평가할 때, 위험회피대상항목과 위험회피수단이 준거로 하고 있는 이자율지표는 이자율지표 개혁의 영향으로 바뀌지 않는다고 가정합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. &cr; 2.1.2 적용하지 않은 제ㆍ개정된 기준서의 적용 &cr; 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.&cr;&cr;(1) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 코로나19 (Covid-19) 관련 임차료 면제 ㆍ 할인 ㆍ 유예에 대한 실무적 간편법&cr;&cr;실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 동 개정사항은 2020년 6월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 연결기업은 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. 2.2 회계정책 &cr; 요약반기연결재무제표 의 작 성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법 은 주석 2.1.1 에서 설명하는 제 ㆍ 개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 2.2.1 법인세비용&cr;&cr; 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. &cr; &cr; 3. 중요한 회계추정 및 가정 &cr; 연결기업은 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다.&cr; &cr; 요약반기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법 을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성 에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. &cr;&cr; COVID-19(코로나)바이러스&cr;&cr;2020년도 중 COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이는 연결기업의 매출의 감소나 기존 채권의 회수 등에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 이로 인해 연결기업의 재무상태와 재무성과에도 부정적인 영향이 발생할 수 있으며, 이러한 영향은 2020년 연차재무제표에도 지속될 것으로 예상됩니다. 중간기간의 재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인하여 연결기업의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측할 수 없습니다.&cr;&cr;금융사업부문이 투자한 당기손익-공정가치 금융자산 중 젠투파트너스(GEN2 PARTNERS, 이하'젠투')가 운용하는 펀드는 3,209억원으로 최근 코로나19 사태의 영향으로 그 중 1,338억원의 환매가 일시중단되었습니다. 금융사업부문은 타 판매사 및 투자자들과 젠투 조사를 위해 공동대응 중이며, 향후 시장 상황에 따라 평가할 예정이나, 이로인해 금융사업부문의 재무상태와 재무성과에 부정적인 영향이 발생할 수 있으며, 이러한 불확실성으로 인한 영향은 당기 보고기간말 재무제표에도 지속될 것으로 예상됩니다. 4. 영업부문정보&cr; 4.1 보고부문의 식별&cr;&cr;연결기업은 제공하는 재화나 용역에 근거하여 영업부문을 구분하고 각 부문의 재무정보를 내부관리목적으로 활용하고 있는 바 보고영업부문은 다음과 같습니다.&cr; 구분 부문 영업의 성격 비금융사업부 시스템구축본부 일반기업 및 공공기관을 대상으로 시스템 구축 용역제공 콘텐츠본부 영화 콘텐츠의 투자, 제작 및 배급업무 건물관리본부 빌딩관리업, 부동산컨설팅, 개발, 분양 주된 사업목적, 임대 금융사업부 홀세일총괄본부 국내외 기관들의 주식 및 파생상품 거래 서비스 및 시장 정보를 제공하는 &cr;법인영업, 채권중개를 하는 채권영업업무 IB사업본부 전통적인 업무인 IPO외에도 회사채의 발행 및 주선, 부동산 PF, 대체투자, &cr;ABCP 및ABS의 발행과 주선, 기타 구조화금융 등 기업들이 필요로 하는 &cr;모든 자금조달 기능을 지원하는 업무 투자운용본부 회사의 수익성 향상 및 수익원 다각화를 위해 메자닌 투자, Private Equity, 선물/옵션 매매, 다양한 차익 거래 등의 업무, ELS 및 ELW와 같은 장외파생상품을 중개하는 장외파생상품 영업의 업무 리테일총괄본부 국내증권 브로커리지 서비스와 온라인 펀드 서비스, 해외주식 서비스,&cr;FX마진 트레이딩 등 고객 접점의 업무 기타 금융사업부 연결대상회사 4.2. 영업부문별 손익내역 <당반기> (단위: 백만원) 구 분 비금융 금융 조정 합계 시스템구축 콘텐츠 건물관리 홀세일총괄 IB 사업 투자운용 리테일총괄 기타 영업수익 117,160 6,403 7,371 1,769,726 98,215 120,564 2,258,651 358,765 (61,768) 4,675,087 영업비용 94,157 6,069 5,302 1,740,098 40,087 144,397 2,052,920 295,061 (50,842) 4,327,249 영업이익 23,003 334 2,069 29,628 58,128 (23,833) 205,731 63,704 (10,926) 347,838 <전반기> (단위: 백만원) 구 분 비금융 금융 조정 합계 시스템구축 콘텐츠 건물관리 홀세일총괄 IB 사업 투자운용 리테일총괄 기타 영업수익 107,385 11,812 7,959 639,172 72,564 134,885 376,174 215,636 (38,974) 1,526,613 영업비용 86,766 7,454 6,088 620,459 33,001 88,914 274,378 153,814 (30,630) 1,240,244 영업이익 20,619 4,358 1,871 18,713 39,563 45,971 101,796 61,822 (8,344) 286,369 () 중단영업과 관련된 수익과 비용은 제외함 4.3. 당반기말 및 전기말 현재 영업부문별 자산 및 부채 (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 자산 부채 자산 부채 시스템구축 801,857,712 251,166,149 786,317,338 247,755,315 콘텐츠 52,247,037 26,045,878 49,654,077 23,529,482 건물관리 124,904,860 35,588,371 128,411,390 42,059,664 홀세일총괄본부 10,345,979,740 10,484,357,942 7,956,628,985 8,989,429,522 IB사업본부 366,949,964 124,116,578 320,758,733 288,890,297 투자운용본부 1,499,205,225 45,380,855 1,528,829,379 54,389,923 리테일총괄본부 14,843,867,967 14,253,768,268 9,346,443,044 7,786,131,674 기타 5,691,356,696 4,528,009,364 5,228,412,464 4,178,946,171 조정(주1) (1,062,749,820) 140,014,692 (1,174,015,866) (103,918,274) 합 계 32,663,619,381 29,888,448,097 24,171,439,544 21,507,213,774 (주1) 연결기업의 내부거래 등에서 발생한 차이에 대한 조정입니다. 5. 현금및현금성자산 (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 현금 2,521,685 5,154,131 요구불예금 354,761,116 95,578,076 외화예금 20,009,990 19,514,960 기타 741,524,268 155,812,206 합 계 1,118,817,059 276,059,373 &cr;연결기업의 현금및현금성자산 중 일부는 차입금 등과 관련하여 담보제공 및 사용제한 되어 있습니다(주석 28 참조).&cr; &cr;6. 상각후원가측정 금융자산&cr;&cr;6.1 상각후원가측정 금융자산의 내역 (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 금융기관 예적금 등 10,276,871 101,058,132 예치금 1,782,624,407 1,696,915,811 대출채권 5,774,897,957 5,382,199,754 대손충당금(대출채권) (62,597,686) (70,547,449) 현재가치할인차금 (165,813) (179,005) 이연대출부대손익 10,879,994 9,339,661 미수금 3,070,601,633 649,914,404 대손충당금(미수금) (16,330,282) (7,265,402) 미수수익 73,769,214 74,050,887 대손충당금(미수수익) (676,082) (1,400,778) 대여금 4,594,422 3,832,453 대손충당금(대여금) (1,299,057) (1,299,057) 보증금 3,534,082 3,941,807 차감 : 유동자산 (8,902,962,342) (5,877,762,336) 합 계 1,747,147,318 1,962,798,882 6.2 대출채권&cr;&cr;6.2.1 상각후원가측정 금융자산에 포함된 대출채권의 내역 (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 대출채권 콜론 1,816,370 17,250 신용공여금 2,244,845,854 2,009,033,660 환매조건부매수 7,531,729 9,295,690 대여금 5,219,270 4,178,325 대출금 3,365,704,712 3,358,811,807 매입대출채권 325,801 325,801 대지급금 537,221 537,221 사모사채 148,917,000 - 소 계 5,774,897,957 5,382,199,754 대손충당금 (62,597,686) (70,547,449) 현재가치할인차금 (165,813) (179,005) 이연대출부대손익 10,879,994 9,339,661 합 계 5,723,014,452 5,320,812,961 &cr;6.2.2 신용공여금 중 신용거래융자금&cr;&cr;연결기업은 신용거래고객에게 주식매수자금을 융자하고 있습니다. 당반기말과 전기말 현재 동 융자금의 이자율은 연 7.5%~9.5%이고, 상환기간은 최장 270일입니다.&cr; 융자금에 대하여는 융자금의 140%에 상당하는 유가증권 또는 현금을 담보로 설정하도록 되어 있습니다. 한편, 동 담보가 동 융자금의 140%에 미달하는 경우에는 그 미달액 이상을 신용거래고객으로부터 현금 또는 유가증권으로 담보를 추가 제공받고 있으며, 담보부족이나 상환일 초과시 담보유가증권의 반대매매를 통해 동 융자금을 상환받고 있습니다.&cr; 6.2.3 신용공여금 중 증권담보대출금&cr;&cr;연결기업은 유가증권을 예탁하고 있는 고객에 대하여 고객예탁유가증권의 대출신청일 전일 종가의 70%와 종목군별 10억원, 5억원, 2억원 중 적은 금액의 한도 내에서 대출한 금액을 증권담보대출금으로 계상하고 있습니다. 동 대출금의 연 이자율은 종목군별로 7.65~9.25%로 상이하게 적용하고 있으며, 상환기간은 최장 270일입니다. 담보유지비율은 140%이고 동 담보가 동 대출금의 140%에 미달하는 경우에는 그 미달액 이상을 증권담보대출 고객으로부터 현금 또는 유가증권으로 담보를 추가 제공받고 있으며, 담보부족이나 상환일 초과시 담보유가증권의 반대매매를 통해 상기 대출금을 상환받고 있습니다.&cr;&cr;6.2.4 대출채권의 세부 대손충당금의 설정현황 (단위:천원) 구 분 당반기말 전기말 채권금액 대손충당금 채권금액 대손충당금 콜론 1,816,370 - 17,250 - 신용공여금 2,244,845,854 - 2,009,033,660 - 환매조건부매수 7,531,729 - 9,295,690 - 대여금 5,219,270 - 4,178,325 (872) 대출금 3,365,704,712 (60,326,529) 3,358,811,807 (69,911,616) 매입대출채권 325,801 (97,740) 325,801 (97,740) 대지급금 537,221 (537,221) 537,221 (537,221) 사모사채 148,917,000 (1,636,196) - - 소 계 5,774,897,957 (62,597,686) 5,382,199,754 (70,547,449) &cr;6.3 상각후원가측정금융자산의 총장부금액 변동내역 <당반기> (단위: 천원) 구 분 12개월&cr;기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 비손상 손상 기초 4,385,945,659 3,465,547,372 60,420,217 7,911,913,248 12개월 기대신용손실로 대체 41,750,481 (40,400,495) (1,349,986) - 전체기간 기대신용손실로 대체 (85,039,931) 88,064,951 (3,025,020) - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 (17,046,692) (10,718,865) 27,765,557 - 실행 및 회수 2,879,151,957 (51,907,299) (18,516,129) 2,808,728,529 외화환산과 그 밖의 변동 (343,191) - - (343,191) 보고기간종료일 7,204,418,283 3,450,585,664 65,294,639 10,720,298,586 <전반기> (단위: 천원) 구 분 12개월&cr;기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 비손상 손상 기초 4,594,953,584 370,090,089 85,220,978 5,050,264,651 12개월 기대신용손실로 대체 21,450,800 (20,601,459) (849,341) - 전체기간 기대신용손실로 대체 (39,056,522) 41,136,227 (2,079,705) - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 (12,005,121) (13,880,785) 25,885,906 - 실행 및 회수 2,026,857,827 (16,576,599) (12,910,331) 1,997,370,897 외화환산과 그 밖의 변동 (269,471) (1,815,475) (2,474,927) (4,559,873) 보고기간종료일 6,591,931,097 358,351,998 92,792,580 7,043,075,675 6.4 상각후원가측정금융자산의 손실충당금 변동 내역 <당반기> (단위: 천원) 구 분 12개월&cr;기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 비손상 손상 기초 23,641,860 15,125,061 41,745,765 80,512,686 12개월 기대신용손실로 대체 1,076,234 (774,880) (301,354) - 전체기간 기대신용손실로 대체 (613,745) 2,465,592 (1,851,847) - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 (97,918) (1,513,974) 1,611,892 - 실행 및 회수 (3,426,744) (4,491,602) 8,308,767 390,421 외화환산과 그 밖의 변동 - - - - 보고기간종료일 20,579,687 10,810,197 49,513,223 80,903,107 <전반기> (단위: 천원) 구 분 12개월&cr;기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 비손상 손상 기초 14,333,651 13,924,417 52,832,528 81,090,596 12개월 기대신용손실로 대체 (1,671,634) 1,245,196 426,438 - 전체기간 기대신용손실로 대체 51,002 (936,858) 885,856 - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 180,871 1,070,535 (1,251,406) - 실행 및 회수 8,008,366 (1,533,741) 5,881,662 12,356,287 외화환산과 그 밖의 변동 (1,033) (47,903) (5,716,468) (5,765,404) 보고기간종료일 20,901,223 13,721,646 53,058,610 87,681,479 7. 당기손익-공정가치측정 금융자산&cr;&cr;7.1 당기손익-공정가치측정 금융자산의 내역 (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 주식 1,136,474,689 745,856,729 출자금 362,583,097 303,662,914 신주인수권증서 - 93 채무증권 8,192,699,578 6,970,575,307 집합투자증권 2,758,259,530 2,595,011,178 손해배상공동기금 89,922,101 72,398,041 파생결합증권 68,427,944 74,222,879 투자자별도예치금 6,132,716,971 3,332,846,600 외화증권 5,193,872 23,756,111 기타 893,214 615,430 대출채권 233,201,074 555,000 차감 : 유동자산 (18,524,441,392) (13,729,862,137) 합 계 455,930,678 389,638,145 7.2 당기손익-공정가치 측정 금융자산 중 채무증권의 평가내역 (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 액면가액 취득원가 공정가치&cr;(장부금액) 액면가액 취득원가 공정가치&cr;(장부금액) 국채 3,049,158,513 3,097,719,317 3,104,359,812 1,873,144,930 1,891,208,189 1,897,920,344 지방채 4,982,308 4,883,305 4,895,972 1,548,764 1,692,001 1,550,480 특수채 2,565,077,424 2,573,888,463 2,576,625,701 2,191,278,522 2,191,519,932 2,191,176,826 회사채 2,392,482,599 2,197,014,692 2,209,272,321 2,376,176,791 2,373,562,556 2,323,755,451 기업어음증권 140,900,000 139,479,557 141,597,388 226,400,000 224,825,083 205,435,207 전자단기사채 72,600,000 72,304,007 72,664,997 308,500,000 307,773,185 308,552,730 외화채권 66,958,392 79,439,815 83,283,387 35,000,000 39,363,587 42,184,269 합 계 8,292,159,236 8,164,729,156 8,192,699,578 7,012,049,007 7,029,944,533 6,970,575,307 7.3 당기손익-공정가치 측정 금융자산 중 집합투자증권의 내역 (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 취득원가 장부금액 공정가치 취득원가 장부금액 공정가치 ETF 1,480,580,000 1,524,891,034 1,524,891,034 1,323,258,362 1,399,943,505 1,399,943,505 기타 604,576,681 616,373,139 616,373,138 613,725,320 619,420,213 619,420,213 외화집합투자증권 591,954,785 616,995,358 616,995,358 548,666,159 575,647,460 575,647,460 합 계 2,677,111,466 2,758,259,531 2,758,259,530 2,485,649,841 2,595,011,178 2,595,011,178 &cr;7.4 당기손익-공정가치측정 금융자산 중 파생결합증권의 내역 (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 파생결합증권: 주가연계증권 370,847 3,076,907 기타파생결합증권 64,533,225 67,238,815 소 계 64,904,072 70,315,722 신용위험평가조정액: 주가연계증권 (2,011) (8,513) 기타파생결합증권 (450,114) (221,885) 소 계 (452,125) (230,398) 이연최초거래일손익: 주가연계증권 (6,554) 8,155 기타파생결합증권 3,982,550 4,129,400 소 계 3,975,996 4,137,555 합 계 68,427,943 74,222,879 7.4.1 당기손익-공정가치측정 금융자산 중 파생결합증권의 세부내용 (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 명목금액 발행금액 평가금액 명목금액 발행금액 평가금액 주가연계증권 396,000 406,113 370,847 3,025,940 3,016,156 3,076,907 기타파생결합증권 70,300,000 64,882,652 64,533,225 70,300,000 64,882,652 67,238,815 합 계 70,696,000 65,288,765 64,904,072 73,325,940 67,898,808 70,315,722 &cr;7.4.2 이연최초거래일손익의 변동내역 (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 기초 미상각금액 4,137,555 4,562,738 신규 발생금액 - (10,114) 당기 손익계산서 반영금액 (161,559) (105,194) 반기말 미상각금액 3,975,996 4,447,430 &cr;8. 파생상품&cr; 8.1 연결기업은 단기시세차익 및 재정이익 획득을 목적으로 주가지수옵션, 주가지수선물 및 주식선물을 매매하고 있으며 외화자산의 환위험 헷지를 목적으로 장내파생상품을 거래하고 있습니다. &cr;8.2 연결기업이 체결하고 있는 미결제약정의 수량 및 금액 (단위: 천원) 구 분 상품 당반기말 전기말 수량 금액 수량 금액 장내옵션 주가지수옵션(매수) - - 1,002 367,761 주가지수옵션(매도) - - 660 314,388 주식옵션(매수) 446 16,769 - - 주식옵션(매도) 2,359 24,238 - - 소 계 2,805 41,007 1,662 682,149 장외옵션 주가지수옵션(매수) 98 57,792,500 150 48,683,260 주가지수옵션(매도) 42 35,298,163 35 36,743,610 주식옵션(매수) 435,320 4,404,568 394,937 8,088,893 주식옵션(매도) 2 600,000 3 600,000 기타옵션(매수) 3 17,408,540 12 17,408,540 기타옵션(매도) 6 13,338,600 15 36,729,925 소 계 435,471 128,842,371 395,152 148,254,228 해외옵션 해외옵션(매수) - - 402 81,912 해외옵션(매도) - - 407 63,282 소 계 - - 809 145,194 장외선도 이자율선도(매도) - - 4 20,000,000 통화선도(매수) 3 71,533,568 10 16,927,892 통화선도(매도) 43 91,462,304 22 133,730,789 소 계 46 162,995,872 36 170,658,681 국내선물 주가지수선물(매수) 16,181 677,350,094 283 19,828,886 주가지수선물(매도) 21,631 442,982,270 23,234 650,462,570 주식선물(매수) 3,743 3,867,940 6,679 5,318,073 주식선물(매도) 22,861 10,048,262 30,445 12,048,640 통화선물(매수) 250 2,999,752 7,653 90,654,329 통화선물(매도) 16,046 193,341,620 13,979 164,370,615 금리선물(매수) 3,460 390,636,725 4,766 530,374,834 금리선물(매도) 16,281 1,867,343,447 4,104 457,750,111 소 계 100,453 3,588,570,110 91,143 1,930,808,058 해외선물 해외선물(매수) 249 17,108,405 325 17,358,629 해외선물(매도) 829 90,709,565 701 52,545,384 소 계 1,078 107,817,970 1,026 69,904,013 국내스왑 금리스왑 586 12,887,961,805 583 11,349,149,793 통화스왑 24 238,036,055 37 336,780,301 주식스왑 335 1,374,501,266 286 1,424,730,844 기타스왑 21 72,547,690 29 87,287,100 신용스왑 3 1,000,000,000 3 1,000,000,000 소 계 969 15,573,046,816 938 14,197,948,038 합 계 540,822 19,561,314,146 490,766 16,518,400,361 &cr;8.3 연결기업은 향후에 발생할 것으로 예상되는 달러 표시 수익증권 취득으로부터 위험을 회피하기 위하여 위험회피수단으로 지정된 통화선도계약을 보유하고 있습니다.&cr; 8.4 파생상품별 공정가액 평가내역 및 평가손익 (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 평가이익 평가손실 자산 부채 평가이익 평가손실 자산 부채 이자율관련 파생상품 26,667,870 (3,512,271) 61,246,091 7,746,726 33,626,702 (3,852,340) 40,747,833 10,608,429 통화관련 파생상품 6,445,919 (5,288,119) 7,236,530 3,824,511 8,992,925 (12,162,740) 6,641,017 5,473,398 주식관련 파생상품 42,942,871 (157,332,160) 79,767,822 156,811,962 37,965,136 (45,521,526) 69,990,836 58,978,782 신용관련 파생상품 - (18,414,080) - 44,413,964 - (19,715,789) - 25,999,884 상품관련 파생상품 1,093,080 (725,303) 3,734,555 12,632,731 4,896,057 (2,273,293) 3,178,761 26,540,093 기타 파생상품 - (177,666) - - 253,499 (14,831) - - 신용위험평가조정 1,936,458 (1,981,899) (3,161,724) (1,857,725) 699,554 (1,481,026) (1,733,755) (475,197) 거래일 손익조정 - - (5,425,619) (21,428,730) - - (8,313,896) (15,375,984) 합 계 79,086,198 (187,431,498) 143,397,655 202,143,439 86,433,873 (85,021,545) 110,510,796 111,749,405 9. 기타포괄손익인식-공정가치측정 금융자산 9.1 기타포괄손익인식-공정가치측정 금융자산의 내역 (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 주식 282,377,301 362,169,549 국채 및 지방채 7,947,373 7,783,151 회사채 50,071,842 77,244,170 기타 1,200,000 1,200,000 합 계 341,596,516 448,396,870 9.2 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 중 주식의 내역 (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 취득원가 장부금액 취득원가 장부금액 시장성 있는 주식 381,080,991 244,139,782 377,086,209 331,536,375 시장성 없는 주식 28,560,282 38,237,519 32,955,089 30,633,174 합 계 409,641,273 282,377,301 410,041,298 362,169,549 9.3 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 중 채무증권의 내역 (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 액면가액 상각후원가 장부금액 액면가액 상각후원가 장부금액 국채 5,000,000 4,940,636 5,700,073 5,000,000 5,448,729 5,596,722 지방채 2,000,000 2,057,804 2,247,299 2,000,000 2,123,423 2,186,429 회사채 50,000,000 50,071,843 50,071,843 76,800,000 77,244,170 77,244,170 합 계 57,000,000 57,070,283 58,019,215 83,800,000 84,816,322 85,027,321 9.4 당반기 및 전반기 중 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산(채무증권)의 총장부금액의 변동내역 (단위: 천원) 구 분 12개월 기대신용손실 당반기 전반기 기초 85,027,321 57,921,925 실행 및 회수 (26,789,936) 518,972 외화환산과 그 밖의 변동 (218,170) - 보고기간종료일 58,019,215 58,440,897 9.5 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산(채무증권)의 손실충당금 변동내역 (단위: 천원) 구 분 12개월 기대신용손실 당반기 전반기 기초 기대신용손실누계액 20,271 16,636 기대신용손실(환입) 15,877 13,685 보고기간종료일 기대신용손실누계액 36,148 30,321 10. 관계기업투자 (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 기초 504,421,780 443,723,526 지분법손익 3,896,233 21,446,375 취득 62,344,942 44,428,607 처분 등 (146,514,981) (67,463,867) 자본변동 1,107,852 148,077 배당 (6,119,542) (8,055,646) 보고기간종료일 419,136,284 434,227,072 &cr; 11. 투자부동산 (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 기초 382,389,869 306,161,916 취득 131,281,237 - 처분 및 손상 (158,779) (40,330,908) 감가상각 (1,717,473) (1,416,410) 대체(주1) 39,351,225 4,145,881 기타(주2) (66,060,139) 1,404,889 보고기간종료일 485,085,940 269,965,367 (주1) 당반기 중 투자부동산 22,413백만원의 매각예정자산으로 계정재분류 및 유형자산 중 61,764백만원의 투자부동산으로 계정재분류한 내역 등으로 구성되어 있습니다. (주2) 기타에는 연결범위변동, 환율변동효과 등이 포함되어 있습니다. &cr; 12. 유형자산 (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 기초 291,175,084 245,159,736 취득 7,942,631 9,611,745 처분/폐기 (443,554) (268,662) 대체(주1) (35,220,067) (4,588,377) 감가상각 (6,329,657) (6,598,626) 환율변동효과 35,316 15,023 보고기간종료일 257,159,753 243,330,839 (주1) 당반기 중 연결기업이 토지와 건물 61,764백만원을 투자부동산으로 계정재분류한 내역과 투자부동산 26,544백만원을 토지와 건물로 계정재분류한 내역 등으로 구성되어 있습니다. &cr; 13. 무형자산 (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 기초 95,667,594 98,728,239 취득 9,102,505 3,540,173 처분/폐기 (551,880) - 대체 341,974 (1,015,479) 상각 (5,193,177) (6,028,959) 손상차손 - (26,400) 환율변동효과 2,430 3,654 보고기간종료일 99,369,446 95,201,228 &cr; 14. 예수부채 (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 투자자예수금 위탁자예수금 6,833,553,377 3,484,410,727 원화장내파생상품거래예수금 479,281,986 327,481,866 외화장내파생상품거래예수금 126,657,492 88,147,442 청약자예수금 53,000 - 저축자예수금 2,020,927,424 1,802,956,596 집합투자증권투자자예수금 7,579,425 152,185,442 금현물투자자예수금 12,865,304 6,594,610 기타고객예수금 27,721 26,955 외화예수금 654,466,886 84,424,473 소 계 10,135,412,615 5,946,228,111 수입담보금 신용대주담보금 18,358 93,279,494 기타수입담보금(주1) 585,299,207 344,235,207 소 계 585,317,565 437,514,701 기타 예수부채 기타예수부채 2,080,841 500,739 차감 : 유동부채 (10,461,238,442) (6,165,414,328) 합 계 261,572,579 218,829,223 (주1) 대차계약에 따른 담보권자로서 거래상대방으로부터 설정된 현금담보를 제공받고 있습니다. 15. 차입금&cr; 15.1 장ㆍ단기 차입금의 내역 (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 시설 및 운영자금 등 680,243,360 293,201,000 증금차입금 1,355,261,278 1,175,376,060 환매조건부매도 4,964,707,347 4,616,020,132 전자단기사채 2,462,812,383 2,081,860,261 회사채 및 전환사채 1,487,342,052 1,447,907,726 차감 : 유동부채 (9,214,460,584) (7,485,622,900) 합 계 1,735,905,836 2,128,742,279 &cr;15.2 시설 및 운영자금 등의 내역 (단위: 천원) 차입처 차입금의 종류 연이자율(%) 금 액 당반기말 전기말 한국산업은행 외 운영자금 1.68 ~ 5.23 635,152,056 64,287,177 신한은행 외 시설자금 3.50 ~ 5.00 45,091,304 228,913,823 합 계 680,243,360 293,201,000 15.3 증금차입금의 내역 (단위: 천원) 구 분 차입처 연이자율(%) 당반기말 전기말 유통금융차입금 한국증권금융 1.12 ~ 2.40 1,041,261,278 967,576,060 운영자금차입금 한국증권금융 1.4 100,000,000 - 기타증금차입금 한국증권금융 2.65 ~ 2.88 214,000,000 207,800,000 합 계 1,355,261,278 1,175,376,060 15.4 환매조건부매도의 내역 (단위: 천원) 구 분 차입처 연이자율(%) 당반기말 전기말 대고객 - 0.3 ~ 0.5 1,470,533,817 1,255,058,171 대기관 하나은행 외 0.61 3,494,173,530 3,360,961,961 합 계 4,964,707,347 4,616,020,132 &cr;15.5 전자단기사채의 내역 (단위: 천원) 구 분 연이자율(%)(주1) 당반기말 전기말 유진투자증권 외 1.45 ~ 3.68 2,462,812,383 2,081,860,261 (주1) 매 이자지급일 전 영업일 고시 이자율에 따른 연동금리 적용 &cr;15.6 회사채 및 전환사채의 발행 내용 (단위: 천원) 구 분 연이자율(%) 당반기말 전기말 공모사채 2.60 - 2.95 700,000,000 751,000,000 사모사채 2.90 - 3.79 591,700,000 552,700,000 전환사채 1.00 147,000,000 147,000,000 후순위사채 4.00 50,000,000 - 소 계 1,488,700,000 1,450,700,000 사채발행차금 (1,249,792) (1,596,436) 전환권조정 (108,156) (1,195,838) 합 계 1,487,342,052 1,447,907,726 16. 당기손익인식-공정가치측정 금융부채&cr; 16.1 당기손익인식-공정가치측정 금융부채의 내역 (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 매도유가증권: 주식 1,382,556,051 610,916,339 채권 - 91,670,280 기타 7,544,486 12,585,757 소 계 1,390,100,537 715,172,376 매도파생결합증권: 　 주가연계증권 1,871,665,202 2,010,547,963 기타파생결합증권 898,311,348 1,476,981,333 소 계 2,769,976,550 3,487,529,296 신용위험평가조정액: 　 주가연계증권 (11,299,993) (6,018,750) 기타파생결합증권 (5,236,254) (4,281,403) 소 계 (16,536,247) (10,300,153) 이연최초거래일손익: 　 주가연계증권 3,413,415 (8,884,615) 기타파생결합증권 9,751,685 9,237,376 소 계 13,165,100 352,761 합 계 4,156,705,940 4,192,754,280 &cr;16.2 매도파생결합증권의 내역 (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 명목금액 발행금액 평가금액 명목금액 발행금액 평가금액 주가연계증권 1,961,429,912 1,956,979,615 1,871,665,202 1,978,795,673 1,965,690,664 2,010,547,963 기타파생결합증권 862,861,990 871,309,823 898,311,348 1,448,635,714 1,455,699,624 1,476,981,333 합 계 2,824,291,902 2,828,289,438 2,769,976,550 3,427,431,387 3,421,390,288 3,487,529,296 16.3 당기손익-공정가치측정지정금융부채의 계약조건에 따른 원금에 대한 만기상환금액과 장부금액의 차이 (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 계약상&cr;만기상환금액 장부금액 차이금액 계약상&cr;만기상환금액 장부금액 차이금액 주가연계증권 1,961,429,912 1,871,665,202 89,764,710 1,978,795,673 2,010,547,963 (31,752,290) 기타파생결합증권 862,861,990 898,311,348 (35,449,358) 1,448,635,714 1,476,981,333 (28,345,619) 합 계 2,824,291,902 2,769,976,550 54,315,352 3,427,431,387 3,487,529,296 (60,097,909) &cr;16.4 이연최초거래일손익의 변동내역 (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 기초 미상각금액 352,761 (1,218,351) 신규 발생금액 8,639,117 (14,760,445) 당기 손익계산서 반영금액 4,173,223 9,742,448 보고기간종료일 미상각금액 13,165,101 (6,236,348) 16.5 신용위험의 변동내역 (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채 2,769,976,550 4,442,379,805 신용위험의 변화로 인한 공정가치 기중 변동분 6,236,094 (1,394,571) 신용위험으로 인한 공정가치의 변동 누계 16,536,247 9,498,733 &cr;당반기 중 당기손익-공정가치 측정항목으로 지정한 금융부채 1,414,850백만원을 처분하였으며, 해당 금융부채에서 발생한 누적기타포괄손실은 4,058백만원이며 이 중 자본내 기타포괄손익에서 이익잉여금으로 대체된 금액은 없습니다.&cr; 17. 기타금융부채 (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 미지급금 3,061,818,681 600,209,784 미지급비용 110,333,773 107,311,389 미지급배당금 4,035,506 76,533 기타금융부채 11,402,611 18,121,244 보증금 11,085,202 9,494,151 차감 : 유동부채 (3,183,659,678) (717,893,466) 합 계 15,016,095 17,319,635 18. 사용권자산 및 리스부채&cr; 18.1 사용권자산의 변동내역 (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 기초 16,543,844 6,224,719 신규 2,066,040 2,901,100 감가상각 (2,674,313) (1,942,954) 해지 및 기타 (76,281) (837,286) 보고기간종료일 15,859,290 6,345,579 &cr;18.2 리스부채의 변동내역 (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 기초 17,125,471 6,279,128 증가 2,346,955 3,075,107 감소 (3,051,634) (3,193,416) 보고기간종료일 16,420,792 6,160,819 &cr;18.3 리스와 관련해서 연결손익계산서에 인식된 금액 (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 사용권자산의 감가상각비 2,674,313 1,942,954 리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함) 226,796 174,007 단기리스 및 소액자산 관련 리스료 259,846 277,117 &cr;당반기 및 전반기 중 리스의 총 현금유출액은 각각 2,131,887천원 및 2,356,129천원입니다.&cr; 19. 충당부채&cr; 19-1. 충당부채의 구성 내역 (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 비금융보증충당부채 67,371 93,152 복구충당부채 976,416 975,819 기타충당부채 1,287,575 1,732,778 합 계 2,331,362 2,801,749 19-2. 금융보증계약 및 미사용 대출약정의 약정금액 잔액의 변동 내역 <당반기> (단위: 천원) 구분 12개월 기대신용&cr;손실 측정 대상 전체기간 기대신용손실 측정 대상 합계 비손상 손상 기초 총 약정금액 1,088,226,444 5,741,666 240,686 1,094,208,796 12개월 기대신용손실 측정자산으로 이동 56,556 (56,556) - - 전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동(손상 미인식) (28,689,554) 28,689,554 - - 전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동(손상 인식) (2,513,891) - 2,513,891 - 발행 또는 매입한 새로운 금융계약 255,259,447 8,851,758 - 264,111,205 제거된 금융자산 (75,801,028) (1,282,123) - (77,083,151) 기타변동 (28,361,794) (13,698,666) (1,324,435) (43,384,895) 당반기말 총 약정금액 1,208,176,180 28,245,633 1,430,142 1,237,851,955 <전반기> (단위: 천원) 구분 12개월 기대신용&cr;손실 측정 대상 전체기간 기대신용손실 측정 대상 합계 비손상 손상 기초 총 약정금액 1,193,294,130 3,658,117 32,487 1,196,984,734 12개월 기대신용손실 측정자산으로 이동 1,361,745 (1,361,745) - - 전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동(손상 미인식) (21,680,428) 21,680,428 - - 발행 또는 매입한 새로운 금융계약 163,971,915 31,404,772 - 195,376,687 제거된 금융자산 (6,953,638) - - (6,953,638) 기타변동 (32,667,671) (2,013,061) - (34,680,732) 전반기말 총 약정금액 1,297,326,053 53,368,511 32,487 1,350,727,051 19-3. 금융보증계약 및 미사용 대출약정의 기대신용손실 충당금 변동내역 <당반기> (단위: 천원) 구분 12개월 기대신용손실 측정 대상 전체기간 기대신용손실 측정 대상 합계 손상 미인식 손상 인식 기초 기대신용손실액 1,719,009 16,224 90,697 1,825,930 12개월 기대신용손실로 대체 183 (183) - - 전체기간 기대신용손실로 대체 (95,995) 95,995 - - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 (6,940) - 6,940 - 충당금 전입(환입) (401,403) 110,355 - (291,048) 기타변동 (98,785) (64,954) (16,197) (179,936) 당반기말 기대신용손실액 1,116,069 157,437 81,440 1,354,946 <전반기> (단위: 천원) 구분 12개월 기대신용손실 측정 대상 전체기간 기대신용손실 측정 대상 합계 손상 미인식 손상 인식 기초 기대신용손실액 3,876,643 20,358 12,930 3,909,931 12개월 기대신용손실로 대체 9 (9) - - 전체기간 기대신용손실로 대체 (79,242) 79,242 - - 충당금 전입(환입) (1,602,015) 111,259 - (1,490,756) 기타변동 (233,760) 11,236 - (222,524) 전반기말 기대신용손실액 1,961,635 222,086 12,930 2,196,651 20. 순확정급여부채(자산)&cr;&cr;연결기업은 종업원을 위하여 확정급여제도를 운영하고 있으며, 퇴직급여부채의 보험수리적평가는 예측단위적립방식을 사용하여 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의해서 수행되었습니다. 보고기간종료일 현재 퇴직급여부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 44,605,168 43,356,213 사외적립자산의 공정가치 (39,736,043) (43,098,997) 재무상태표상 순확정급여부채(자산) 4,869,125 257,216 퇴직급여부채 4,869,125 304,583 순확정급여자산(주1) - (47,367) (주1) 연결기업은 확정급여부채를 초과하는 사외적립자산을 기타비유동자산으로 분류하였습니다. &cr;21. 법인세&cr;&cr;법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간유효법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상 연간유효법인세율은 25.8%(전반기: 30.8%)입니다. &cr; 22. 자본&cr;&cr;22.1 자본금의 내역&cr; 구 분 당반기말 전기말 발행할 주식의 총수 100,000,000주 100,000,000주 보통주 발행주식수 44,866,617주 44,866,617주 1주당 액면가액 500원 500원 &cr; 22.2 지배기업의 배당금 지급내역&cr;&cr;2019년 12월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 배당금 17,307백만원은 2020년 4월에 지급되었습니다(전기 지급액: 15,143백만원).&cr;&cr;23. 금융사업부문의 매출 및 매출원가 &cr;23.1 금융사업부문 수익의 내역 (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 수수료수익 220,758,130 416,306,825 113,782,937 214,531,462 당기손익-공정가치측정금융상품 관련이익 31,701,560 996,980,052 195,310,939 455,302,692 파생상품 관련이익 382,187,670 971,279,882 145,906,936 280,999,336 기타포괄손익-공정가치측정금융상품 관련이익 1,116,871 23,103,217 3,358,354 23,397,126 상각후원가측정금융상품 관련이익 3,247,257 14,168,121 - - 이자수익 150,024,476 295,501,644 130,399,189 260,265,213 외환거래이익 1,281,858,731 1,848,479,988 107,762,893 188,406,579 기타의영업수익 8,615,622 13,077,563 7,114,772 15,513,535 합 계 2,079,510,317 4,578,897,292 703,636,020 1,438,415,943 &cr;23.2 금융사업부문 원가의 내역 (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 수수료비용 56,177,878 102,704,654 27,069,001 50,417,610 당기손익-공정가치측정 금융상품 관련손실 50,141,320 835,607,050 213,540,398 359,747,670 파생상품 관련손실 183,857,618 1,088,684,730 145,177,456 269,869,147 기타포괄손익-공정가치측정금융상품 관련손실 1,494 15,877 (3,079) 13,685 상각후원가측정금융상품 관련손실 4,017,568 4,132,318 923,245 12,750,534 이자비용 60,073,032 122,641,406 55,821,497 110,798,739 외환거래손실 1,275,016,124 1,835,669,720 102,458,751 177,651,604 기타의영업비용 13,239,368 39,295,946 (1,923,144) 8,036,877 합 계 1,642,524,402 4,028,751,701 543,064,125 989,285,866 &cr;24. 비금융사업부문의 매출 및 매출원가&cr;&cr;24.1 비금융사업부문 수익의 내역 (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 상품매출 586,735 1,244,767 4,498,393 5,033,963 제품매출 199,264 433,838 302,603 548,051 용역 및 서비스매출 44,184,108 91,113,838 41,373,713 84,142,458 기타매출 3,199,208 3,395,579 1,556,403 3,169,229 중단사업에 포함된 매출 - - (2,382,092) (4,696,165) 합 계 48,169,315 96,188,022 45,349,020 88,197,536 &cr;24.2 고객과의 계약에서 생기는 수익 (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 재화나 용역의 이전 시기 한 시점에 인식 37,834,358 74,650,511 39,428,153 73,236,327 기간에 걸쳐 인식 10,334,957 21,537,511 8,302,959 19,657,374 중단사업에 포함된 매출 - - (2,382,092) (4,696,165) 합 계 48,169,315 96,188,022 45,349,020 88,197,536 &cr;24.3 비금융사업부문 원가의 내역 (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 상품매출원가 432,491 1,000,041 3,857,544 4,247,206 제품매출원가 39,947 87,139 279,062 526,287 용역 및 서비스매출원가 44,153,152 88,053,483 39,272,093 80,443,334 기타매출원가 1,547,247 1,626,821 756,426 1,445,088 중단사업에 포함된 매출원가 - - (1,353,227) (2,729,748) 합 계 46,172,837 90,767,484 42,811,898 83,932,167 &cr;25. 영업이익&cr;&cr;25.1 비용의 성격별분류 (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 종업원급여 57,776,874 106,052,206 48,047,428 89,898,363 감가상각비 및 무형자산상각비 6,570,000 13,240,204 7,150,137 14,043,997 사용권자산상각비 1,350,288 2,674,313 984,444 1,942,954 비용으로 계상된 재고자산 1,629,198 2,633,046 3,225,010 4,278,910 금융사업부문원가 1,642,524,402 4,028,751,701 543,064,123 989,285,864 광고선전비 13,217,285 23,260,985 7,217,304 12,146,551 제수수료 27,466,877 53,536,100 25,447,774 46,705,227 통신비 24,326,955 48,717,967 20,863,459 41,376,496 전산운용비 6,036,594 11,368,884 5,823,958 10,467,420 콘텐츠비용 1,287,277 3,182,001 4,778,492 8,465,557 기타비용 19,576,564 33,832,219 9,970,657 25,975,123 중단사업에 포함된 비용 - - (2,257,025) (4,342,050) 합 계 1,801,762,314 4,327,249,626 674,315,761 1,240,244,412 &cr;25.2 종업원 급여 (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 급여 44,891,407 83,745,469 38,678,073 72,441,009 퇴직급여 2,326,820 4,756,063 2,065,727 4,233,792 복리후생비 10,558,647 17,550,674 7,303,628 13,223,562 중단사업에 포함된 비용 - - (503,931) (926,175) 합 계 57,776,874 106,052,206 47,543,497 88,972,188 &cr;25.3 판매비와관리비 (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 급여 36,820,898 67,837,423 31,588,394 57,692,974 퇴직급여 1,806,148 3,695,151 1,636,188 3,338,586 복리후생비 10,379,548 17,173,407 7,019,631 12,677,272 여비교통비 193,935 597,915 472,727 877,093 통신비 94,561 444,685 233,333 543,639 사무용품비 4,005 7,290 891 2,645 수도광열비 1,263,261 1,375,960 744,524 1,449,485 세금과공과 9,060,011 15,594,898 7,209,453 13,754,997 임차료 429,465 657,394 196,730 455,002 유형자산 감가상각비 2,493,021 4,841,464 2,520,444 4,935,907 사용권자산감가상각비 1,140,159 2,186,924 857,555 1,510,387 무형자산상각비 2,079,659 4,040,261 1,840,293 4,145,948 대손상각비(환입) (2,081) (34,239) 62,377 41,890 보험료 2,643,450 4,458,497 1,877,256 3,356,823 접대비 2,269,948 4,943,212 2,074,476 4,731,773 광고선전비 13,202,936 23,260,985 6,796,132 11,306,075 판매촉진비 11,480 29,244 12,984 28,195 도서인쇄비 106,418 218,635 147,988 300,021 소모품비 311,834 709,124 146,772 262,252 교육훈련비 50,328 137,095 212,323 381,396 차량유지비 225,061 427,740 240,777 448,051 지급수수료 21,648,635 42,035,856 15,780,004 32,754,551 전산운영비 6,036,594 11,368,884 5,823,958 10,467,420 기타 795,802 1,722,636 1,848,327 3,176,298 중단사업에 포함된 비용 - - (903,798) (1,612,302) 합 계 113,065,076 207,730,441 88,439,739 167,026,378 &cr;26. 공정가치 측정 26.1 금융상품의 공정가치&cr;연결기업의 금융상품 중 상각후원가로 측정하는 금융자산 및 금융부채는 장부금액과공정가치의 차이가 유의적이지 않으며, 기타 금융상품은 장부금액과 공정가치가 일치합니다. &cr;26.2 공정가치 서열체계 <당반기말> (단위: 천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 공정가치로 측정되는 자산: 당기손익-공정가치측정 금융자산 6,655,684,641 10,592,532,626 1,732,154,803 18,980,372,070 파생상품자산 4,552 61,979,449 81,413,654 143,397,655 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 249,839,855 52,319,141 39,437,520 341,596,516 합 계 6,905,529,048 10,706,831,216 1,853,005,977 19,465,366,241 공정가치로 측정되는 부채: 당기손익인식-공정가치측정 금융부채 1,390,100,535 - 2,766,605,406 4,156,705,941 파생상품부채 18,220 54,914,000 147,211,219 202,143,439 합 계 1,390,118,755 54,914,000 2,913,816,625 4,358,849,380 <전기말> (단위: 천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 공정가치로 측정되는 자산: 당기손익-공정가치 측정 금융자산 4,785,014,434 7,812,236,312 1,522,249,536 14,119,500,282 파생상품자산 105,712 38,397,139 72,007,945 110,510,796 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 337,133,096 79,430,599 31,833,174 448,396,869 합 계 5,122,253,242 7,930,064,050 1,626,090,655 14,678,407,947 공정가치로 측정되는 부채: 당기손익인식-공정가치측정금융부채 715,172,376 - 3,477,581,905 4,192,754,281 파생상품부채 48,000 39,912,355 71,789,050 111,749,405 합 계 715,220,376 39,912,355 3,549,370,955 4,304,503,686 26.3 당반기 중 공정가치 평가유형 수준3에 해당하는 공정가치로 측정되는 자산 및 부채의 변동내역 (단위: 천원) 구 분 기 초 손익 매입/발행 매도/결제 기타 반기말 공정가치로 측정되는 자산: 당기손익-공정가치측정 금융자산 1,522,249,536 63,137,001 375,163,559 (235,486,026) 7,090,733 1,732,154,803 파생상품자산 72,007,945 (15,330,164) 53,941,211 (29,205,338) - 81,413,654 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 31,833,174 - 12,270,327 - (4,665,981) 39,437,520 합 계 1,626,090,655 47,806,837 441,375,097 (264,691,364) 2,424,752 1,853,005,977 공정가치로 측정되는 부채: 당기손익-공정가치측정 금융부채 3,477,581,905 (253,338,488) 804,310,191 (1,261,948,202) - 2,766,605,406 파생상품부채 71,789,050 100,485,163 40,351,417 (65,414,411) - 147,211,219 합 계 3,549,370,955 (152,853,325) 844,661,608 (1,327,362,613) - 2,913,816,625 26.4. 연결기업은 수준간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에 수준간의 이동을 인식하고 있습니다.&cr; 26.5. 당반기 중요 관측 불가능 투입변수의 변동에 다른 민감도 분석 결과는 다음과 같습니다. 민감도 분석대상은 수준3으로 분류되는 금융자산 및 부채이며, 공정가치 변동이 당기손익 또는 기타포괄손익에 미치는 영향을 유리한 변동과 불리한 변동으로 나누어 산출하고 있습니다. <당반기> (단위: 천원) 구 분 장부금액 당기손익 기타포괄손익 유리한 변동 불리한 변동 유리한 변동 불리한 변동 금융자산: 당기손익-공정가치측정 금융자산(주2) 1,732,154,803 12,501,158 (11,638,693) - - 파생상품자산(주1) 81,413,654 2,947,971 (4,424,197) - - 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산(주2) 39,437,520 - - 3,973,119 (1,994,969) 합 계 1,853,005,977 15,449,129 (16,062,890) 3,973,119 (1,994,969) 금융부채: 당기손익-공정가치측정 금융부채(주1) 2,766,605,406 72,959,319 (82,592,915) - - 파생상품부채(주1) 147,211,219 77,987,858 (68,420,801) - - 합 계 2,913,816,625 150,947,177 (151,013,716) - - (주1) 투입변수인 상관관계(-10%~10%)와 변동성(-10%~10%) 사이의 상관관계를 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다. (주2) 주요 관측불가능한 투입변수인 성장률과 할인률 등을 각각 -1%p~+1%p 조정하여 공정가치 변동을 산출하고 있습니다. 26.6. 수준2로 분류된 항목의 평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다. 구 분 가치평가기법 투입변수 금융자산: 현금 및 예치금 DCF모형, NAV법, 블랙-숄즈 모형,&cr;순자산가치평가법 등 할인율, 금리, 변동성, 기초자산가격 당기손익-공정가치측정 금융자산 파생상품자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 금융부채: 파생상품부채 DCF모형, NAV법 등 할인율, 금리, 변동성, 기초자산가격 &cr; 26.7. 수준3으로 분류된 항목의 평가기법, 투입변수와 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수에 대한 양적정보는 다음과 같습니다. 구 분 가치평가기법 투입변수 범위&cr;(가중평균, %) 관측가능하지 않은 투입변수&cr;변동에 대한 공정가치 영향 금융자산: 당기손익-공정가치측정&cr; 금융자산 DCF모형, 이항모형&cr;NAV모형, DDM모형&cr;Closed Form, FDM,&cr;Monte Carlo Simulation 주가변동성 -10~10 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 청산가치 -1~1 청산가치 상승시 공정가치 상승 할인율 12.8 할인율 하락에 따라 공정가치 상승 파생상품자산 기초자산간&cr;상관관계 -10~10 상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가 기타포괄손익-공정가치&cr; 측정 금융자산 할인율 -1~10.4 할인율 하락에 따라 공정가치 상승 성장율 0~1 성장률이 클수록 공정가치 상승 금융부채: 당기손익-공정가치측정&cr; 금융부채 DCF모형, &cr;Closed Form, FDM,&cr;Monte Carlo Simulation 주가변동성 -10~10 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 역사적 변동성 0~100 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 기초자산간&cr;상관관계 -10~10 상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가 파생상품부채 27. 특수관계자와의 거래&cr;&cr;27.1 당반기말과 전기말 현재 회사의 지배기업은 주식회사 다우데이타(당반기말 지분율 45.20%, 전기말 지분율 42.48%)입니다&cr; &cr; 27.2 특수관계자간 주요 자금거래 <당반기> (단위: 천원) 구분 회사명 수익배분 및 &cr;출자금반환 주식매입 및&cr;유상증자 자금회수 배당금&cr;수령 배당금&cr;지급 리스부채&cr;상환 지배기업 다우데이타 - - - - 7,623,240 - 관계기업 미래테크놀로지 - - - 195,826 - - 사람인에이치알 - - - 2,213,430 - - 한국정보인증 - - - 1,086,456 - - 이머니(주1) - 9,651,151 - - - - 신탁 및 투자조합 9,630,000 59,001,653 - 147,021 - 71,157 기타 주요경영진 - - (1,000) - 8,800 - 이머니 - - - - 272,877 - 합 계 9,630,000 68,652,804 (1,000) 3,642,733 7,904,917 71,157 (주1) 당반기 중 이머니가 보유하고 있던 키움이엔에스 주식을 취득하였습니다. <전반기> (단위: 천원) 구 분 이자수익 수익배분 및&cr;출자금반환 주식매입 및&cr;유상증자 자금회수 배당금&cr;수령 배당금&cr;지급 주요 경영진 487 - - 81,017 - 6,514 지배기업 - - - - - 6,352,500 관계기업 - 2,172,000 - - 2,519,247 - 기타특수관계자 - 268,796 8,380,324 5,600,000 132,716 212,706 합 계 487 2,440,796 8,380,324 5,681,017 2,651,964 6,571,720 27.3 특수관계자와의 중요한 거래내역 및 채권ㆍ채무 잔액 (단위: 천원) 구 분 회사명 매출거래 등 매입거래 등 채권(대여금 등 포함) 채무(보증금 등 포함) 당반기 전반기 당반기 전반기 당반기말 전기말 당반기말 전기말 지배기업 다우데이타 417,811 407,578 662,233 1,127,662 1,977,632 2,250,695 412,604 343,844 관계기업 사람인에이치알 461,809 1,122,620 604,021 484,283 36,604 41,263 48,425,890 49,884,136 한국정보인증 889,849 919,097 528,248 441,610 1,104,189 1,179,456 41,307,648 38,348,198 미래테크놀로지 34,605 27,662 40 25,520 6,769 5,035 22,000 22,000 키움문화벤처제1호투자조합 - - 6,523 17,080 - - 7,712 - 로엠씨 - 91 408 439 - - 842 - 키움코어랜드사모부동산&cr;투자신탁제1호 134,185 798,890 799,057 801,422 - 167,261 - 9,641,428 와이즈버즈 42,062 36,262 696 824 1,875 - 90,168 - 기타&cr;특수관계자 이머니 115,920 286,614 552,486 961,640 15,935 19,388 841,471 1,049,934 키다리스튜디오 271,590 1,079,534 897 1,020,498 27,312 15,106 3,308 120,000 이매진스 18 572 9,702 47,660 - - 182,583 1,583,079 사람인에이치에스 2,319 2,651 287,643 243,613 715 743 1,492,992 1,800,418 게티이미지코리아 59,778 89,366 33,240 47,410 37,042 6,031 3,037,848 2,037,234 동부고속 115,600 686,237 45,920 48,950 23,375 - - - WOSMU - 1,188,225 - - - - - - 기타 84,444 76,107 - 47,554 - 29,713 - 135,468 합 계 2,629,990 6,721,506 3,531,114 5,316,165 3,231,448 3,714,691 95,825,066 104,965,739 &cr;27.4 주요 경영진에 대한 보상 (단위:천원) 구 분 당반기 전반기 단기급여 12,424,266 9,497,483 퇴직급여 725,665 584,424 합 계 13,149,931 10,081,907 28. 우발채무와 약정사항&cr;&cr;28.1. 금융사업부의 우발부채와 약정사항 28.1.1. 사용제한 예치금 등의 내역 (단위: 천원) 구 분 예치기관 담보제공금액 당반기말 전기말 예치금 투자자예탁금별도예치금(예금)(주1) 한국증권금융(주) 52,802,162 178,000,000 장내파생상품거래예치금(주2) (주)신한은행 외 166,242,129 105,418,403 장내파생상품매매증거금(주3) 한국거래소 113,000,000 　- 대차거래이행보증금(주4) 한국증권금융(주) 83,871,901 37,935,000 유통금융차주담보금(주5) 한국증권금융(주) 18,358 12,016,493 유통금융담보금(주6) (주)우리은행 외 86,600,000 - 장기성예금(주7) (주)신한은행 외 55,000,000 878,000,000 지급준비예치금 저축은행중앙회 81,100,360 66,634,261 기타예치금(주8) (주)신한은행 외 679,237,995 96,335,388 소 계 1,317,872,905 1,374,339,545 당기손익-공정가치&cr;측정 금융자산 투자자예탁금별도예치금(신탁)(주1) 한국증권금융(주) 6,132,716,971 3,332,846,600 손해배상공동기금 한국거래소 89,922,101 72,398,041 소 계 6,222,639,072 3,405,244,641 합 계 7,540,511,977 4,779,584,186 (주1) 연결기업은 자본시장과금융투자업에관한법률 제74조 및 금융투자업규정 제4-39조의 규정에 따라 투자자예탁금을 연결기업의 자산과 구분하여야하는 바, 위탁자예수금, 저축자예수금, 집합투자증권투자자예수금, 금현물투자자예수금, 장내파생상품거래예수금의 합계액에서 현금위탁증거금을 차감한 금액 이상의 금액을 매일 재계산하여 한국증권금융에별도 예치하여야 하며, 이를 양도하거나 담보로 제공할 수 없고 누구든지 이를 상계ㆍ압류할 수 없습니다. (주2) 연결기업은 금융투자업규정 제4-44조 및 제5-37조의 규정에 따라 한국증권금융에 별도 예치되지 아니하는 장내파생상품관련 투자자예탁금을 기타예치기관에 예치하고 있으며, 이를 양도하거나 담보로 제공할 수 없으며 누구든지 이를 상계ㆍ압류할 수 없습니다. (주3) 연결기업은 한국거래소 파생상품시장업무규정에 따라 금융사업부문의 주가지수 파생상품거래에 대하여 산출된 거래증거금을 한국거래소에 현금 또는 유가증권으로 납부하도록 되어 있습니다. (주4) 연결기업은 한국예탁결제원, 한국증권금융의 증권대차거래중개업무규정에 따라 대차거래에 대하여 담보설정대상가액의 100%이상 110%이내에서 유가증권 또는 현금을 한국예탁결제원, 한국증권금융에 담보로 제공하고 있습니다. (주5) 연결기업은 한국증권금융를 통하여 증권대주업무를 시행하고 있으며 증권대주거래에 따른 대주매각대금을 한국증권금융에 담보로 제공하고 있습니다. (주6) 연결기업은 고객의 신용거래 중 일부에 대하여 한국증권금융을 통해 유통금융차입을 실행하고 있으며, 시장의 급락 등으로 인하여 담보로 제공되는 유가증권의 평가가치가 필요설정가치(130%)에 미치지 못하는 경우 현금을 한국증권금융에 담보로 제공하고 있습니다. (주7) 연결기업은 장기성예금은 금융기관과의 대출한도약정 및 장외파생상품 햇지 목적으로 인하여 사용제한 되어 있습니다. (주8) 금융투자업규정 제4-44조에 따라 한국증권금융에 별도 예치되지 아니하는 투자자예탁금에 대해 기타 예치기관에 예치한 금액은 당반기말 667,365,076천원 및 전기말 96,308,888천원이며, 당좌개설보증금은 당반기말 26,500천원 및 전기말 26,500천원입니다. 28.1.2. 선물거래 등 영업활동과 관련하여 금융사업부문이 담보로 제공하고 있는 유가증권등의 내역 (단위: 천원) 구분 제공목적 제공처 당반기말 전기말 당기손익-공정가치측정&cr;금융자산&cr; (지분상품) 주가지수선물옵션매매증거금 한국거래소 116,800,469 104,503,976 증권대차 한국예탁결제원 등 1,584,834,974 1,521,911,031 환매조건부매도담보 - - 53,136,800 증권대차 농협은행 13,080,000 13,080,000 당기손익-공정가치측정&cr;금융자산&cr; (채무상품) 장외파생상품매매증거금(주1) 신한은행 등 126,461,294 33,578,799 대차거래중개 한국증권금융 등 473,363,854 689,068,645 증권대차 한국예탁결제원 등 510,279,315 410,273,510 장외파생증거금(주2) 한국거래소 12,982,451 12,525,028 장외파생공동기금(주3) 한국거래소 8,258,454 7,435,445 증권시장거래증거금 한국거래소 57,474,539 25,023,247 유통금융부담보 한국증권금융 257,152,180 309,793,830 환매조건부매도담보(주4) 한국예탁결제원 4,843,364,180 3,546,854,067 회사채발행 담보 한국증권금융 - 15,000,000 상각후원가측정금융자산 회사채발행 담보 한국증권금융 5,000,000 35,000,000 합 계 8,009,051,710 6,777,184,378 (주1) 금융사업부문은 이외에 차입한 유가증권 중 당반기말 현재 채권 507,340,000천원을 장외파생상품 매매증거금 목적 담보로 제공하고 있습니다. (주2) 금융사업부문은 이외에 차입한 유가증권 중 당반기말 현재 채권 3,500,000천원을 한국거래소 장외파생상품 증거금 목적 담보로 제공하고 있습니다. (주3) 금융사업부문은 이외에 차입한 유가증권 중 당반기말 현재 채권 800,000천원을 한국거래소 장외파생공동기금 목적 담보로 제공하고 있습니다. (주4) 금융사업부문은 이외에 차입한 유가증권 중 당반기말 현재 채권 108,600,000천원을 환매조건부매도 목적 담보로 제공하고 있습니다. 28.1. 3. 당반기말 현재 금융사업부문이 금융기관과 체결하고 있는 약정내역 (단위: 천원, IDR) 구 분 금융기관 약정한도금액 어음할인차입약정 일반자금재원 한국증권금융 348,795,342 청약증거금재원 한국증권금융 청약증거금 예탁금액 범위내 담보금융지원대출약정 한도대출 한국증권금융 541,496,799 건별대출 한국증권금융 200,000,000 미수금융지원대출약정 한국증권금융 140,000,000 증권유통금융약정 한국증권금융 1,500,000,000 기관운영자금대출약정 한국증권금융 300,000,000 채권인수금융약정 한국증권금융 97,000,000 일중거래자금대출약정 한국증권금융 200,000,000 일중대출한도약정 저축은행중앙회 4,000,000 기타대출약정(주1) 농협은행 외 97,900,000 일중당좌대출 Bank Woori Saudara Indonesia 외 IDR 100,000,000,000 일반대출 Bank Woori Saudara Indonesia IDR 65,000,000,000 당좌대출 KEB Hana Bank Indonesia IDR 70,000,000,000 (주1) 당반기말 현재 금융사업부문은 시설자금 대출과 관련하여 54,000백만원을 채권최고액으로 하여 하나은행 등에 투자부동산(장부금액: 61,871백만원)을 담보로 제공하고 있습니다. &cr; 28.1.4. 당반기말 현재 금융사업부문은 신한은행 외 1개 은행과 2,150 억원의 일중대출한도약정을 맺고 있으며, 우리은행에 50억원의 장기성예금 및 한국증권금융에 예치되어 있는 1,650 억원의 특정금전신탁 수익권이 담보로 제공되어 있습니다. 또한, 금융사업부문은 우리은행과 1,000 억원 신한은행과 500 억원의 차입한도약정을 체결하고 있습니다. &cr; &cr; 28.1.5. 당반기말 현재 금융사업부문은 미수채권 발생고객 부동산가압류에 대한 공탁 등 총 14건에 대하여 55,700천원의 보증을 위해 서울보증보험에 보험을 가입하고 있으며 총 보험가입금액은 55,700천원입니다.&cr; &cr; 28.1.6. 당반기말 현재 금융사업부문과 관련된 계류중인 소송사건은 연결기업이 원고인 170건(2,123백만원), 피고인 4건(236백만원)이며, 향후 소송 결과를 합리적으로 예측할수 없습니다.&cr; &cr; 28.1.7. 금융사업부문 은 당반기말 현재 매입대출 채권 (장부금액 325,801천원) 과 관련하여 서울시 종로구 창신동 소재 토지에 대하여 채권최고액 150억원의 근저당권을 공동담보로 설정하고 있습니다.&cr; 28.1.8. 당반기말 현재 금융사업부문이 제공한 약정 내역 (단위 : 천원) 구 분 제공받는 자 약정금액 약정잔액 매입보장약정(주1,2) 평리와이엠제일차(주) 외 10개사 754,500,000 671,200,000 증권인수확약(주3) 지케이대구복현(주) 외 3개사 105,600,000 55,400,000 합 계 860,100,000 726,600,000 (주1) 기업어음 중 일부 또는 전부가 시장 매출이 이루어 지지 않아 대금납입이 이루어지지 아니한 잔여 기업어음에 대해 기초자산 및 채무인수기관의 일정한 신용등급 유지 등을 조건으로 매입하는 유동성공여 약정입니다. (주2) 상기 기업어음증권 매입보장 약정에 따라 당반기말 현재 연결기업이 보유중인 기업어음증권의 잔액은 없습니다. (주3) 발행사가 채무 상환을 불이행할 경우 매입확약을 제공한 당 기관이 대출채권 등을 매입하여 이를 상환하는 신용보강의 방법으로, 현재 연결기업이 보유중인 대출채권 등의 잔액이 없습니다. 28.1.9. 당반기말 현재 금융사업부문이 제공한 미사용한도는 501,751,954천원 입니다.&cr; 28.1.10. 당반기말 현재 금융사업부문이 체결한 기타인수약정 내역 (단위: 천원) 구 분 거래상대방 약정금액 약정잔액 기타인수약정(주1) 삼척블루파워(주) 외 7건 800,000,000 770,000,000 (주1) 만기까지 발행되는 공모사채 등에 대하여 발행기관의 일정한 신용등급 유지 등을 조건으로 인수하는 약정입니다. 28.1.11. 당반기말 현재 금융사업부문의 지급준비자산 내역 (단위: 천원) 구 분 내용 금액 비고 지급준비예치금 예치금 68,360,360 상호저축은행중앙회 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 국공채 및 지방채 16,066,565 - 합 계 84,426,925 &cr;금융사업부문은 상호저축은행업 감독규정 24조에 따라, 수입부금 및 정기적금에 대한 직전월 평잔의 10% 해당금액과 자기자본을 초과하는 보통예금, 정기예금 및 복리정기예금 등에 대한 직전월 평잔의 5% 해당 금액을 지급준비자산으로 예치하여야 하는 바, 지급준비예치금과 유가증권을 지급준비자산으로 예치하고 있습니다. 한편, 국공채 등 보유 유가증권은 지급준비자산으로 예치하여야 할 가액의 20%이내에서 지급준비자산으로 인정됩니다.&cr; 28.1.12. 금융사업부문은 저축은행중앙회와 단기대출, 어음할인, 콜차입 등의 약정을 체결하고 있으며, 이는 지준예치금 및 저축은행중앙회예치금, 업무용자산 등 잔액의 95%를 한도로 하고 있으며, 당반기말 현재 담보제공액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 예치기관 이자율(%) 담보제공액 지급준비예치금 상호저축은행중앙회 1.77 - 1.83 23,500,000 중앙회예치금 상호저축은행중앙회 1.24 - 1.62 10,000,000 유형자산 상호저축은행중앙회 - 6,500,000 합 계 40,000,000 28.1.13. 금융사업부문은 상호저축은행중앙회와 자기앞수표발행을 위한 업무협약을 체결하고 있습니다. 당반기말 현재 자기앞수표 총발행한도는 13,000,000천원이며, 미발행금액은 9,852,700천원입니다. 또한, 내국환 업무협약을 27,000,000천원 한도로 체결하고 있습니다.&cr; 28.1.14. 당반기말 현재 금융사업부문은 대출채권 등의 회수를 위한 가압류 등과 관련하여서울보증보험(주)로부터 보증을 제공받고 있습니다. 28.2 비금융사업부의 우발채무와 약정사항&cr;&cr;28.2.1 금융기관과의 여신한도 약정사항 (단위: 천원) 금융기관 약정사항 당반기말 전기말 (주)신한은행 일반자금대출 5,000,000 5,000,000 한국산업은행 운용자금대출 17,000,000 17,000,000 한국증권금융(주) 일반자금대출 11,900,000 6,000,000 우리은행 일반자금대출 - 7,000,000 NH농협은행 시설자금대출 - 16,000,000 일반자금대출 9,900,000 4,900,000 &cr; 28.2.2 보증보험 가입현황 (단위: 백만원) 대상 보증보험금액 목적 당반기말 전기말 서울보증보험(주) 2,926 2,641 계약입찰보증 등 한국소프트웨어공제조합 15,997 11,360 28.2.3 제공한 담보내역 <당반기말> (단위: 천원) 담보제공자산 장부금액 담보설정금액 관련 계정과목 관련 금액 담보권자 토지 및 건물일부(주1) 95,026,727 3,723,000 기타비유동금융부채 2,617,806 유한킴벌리 토지 및 건물일부(주1) 91,972,518 56,000,000 차입금 10,000,000 한국산업은행 토지 및 건물 13,569,233 5,880,000 차입금 4,900,000 NH농협은행 정기예금 916,888 900,000 매입채무 - 에스피씨클라우드 출자금 678,281 410,000 - - 소프트웨어공제조합 당기손익인식-공정가치측정&cr; 금융자산 309,279 309,279 하자보수충당부채 50,063 건설공제조합 키움증권(주) 주식 - 17,120,000 차입금 11,900,000 한국증권금융 (주1) 각각의 건에 담보로 제공된 토지 및 건물 중 일부는 동일한 토지 및 건물이며 이에 대한 금액은 91,972,518천원 입니다. <전기말> (단위: 천원) 담보제공자산 장부금액 담보설정금액 관련 계정과목 관련 금액 담보권자 토지 및 건물일부(주1) 95,766,942 3,723,000 기타비유동금융부채 2,617,806 유한킴벌리 토지 및 건물일부(주1) 92,712,733 56,000,000 차입금 10,000,000 한국산업은행 토지및건물 13,593,571 5,880,000 차입금 4,900,000 NH농협은행 정기예금 916,888 916,888 매입채무 - 에스피씨클라우드 당기손익인식-공정가치측정&cr;금융자산 309,279 309,279 하자보수충당부채 60,063 건설공제조합 키움증권(주) 주식 - 8,904,000 차입금 6,000,000 한국증권금융 (주1) 각각의 건에 담보로 제공된 토지 및 건물 중 일부는 동일한 토지 및 건물이며 이에 대한 금액은 92,712,733천원 입니다. 28.2.4 당반기말 현재 비금융사업부가 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역 (단위: 천원) 제공자 보증한도 보증내용 디엔제이엔터테인먼트 30,000 지방배급대행기본계약에따른손해배상지급보증 대경영화 100,000 지방배급대행기본계약에따른손해배상지급보증 동보시네마 30,000 지방배급대행기본계약에따른손해배상지급보증(질권설정) 서울영배사 100,000 지방배급대행기본계약에따른손해배상지급보증 &cr; 28.2.5 비금융사업부가 피고인으로 계류중인 소송사건은 당반기말 및 전기말 각각 5건(666백만원) 및 6건(1,906백만원) 향후 소송 결과를 합리적으로 예측할 수 없습니다.&cr; 28.2.6 비금융사업부는 '판교제2테크노밸리 다우키움그룹 IT사옥 개발사업'과 관련하여 관계기업 및 기타특수관계자인 한국정보인증(주), (주)미래테크놀로지, (주)와이즈버즈와 공동약정을 체결하고 있으며, 본 공동약정의 존속기간은 2018년 10월 1일 부터 2022년 12월 31일 까지 입니다. 이에 대한 비금융사업부의 지분율은 65%입니다. 당반기말 현재 해당 공동약정 사항은 다음과 같습니다. 현재 확정되어 있는 계약에 대한 금액만 명기되어 있습니다. (단위:천원) 구분 거래처 지출 금액 잔여금액 총 약정금액 토지매입 경기도시공사 외 12,905,388 - 12,905,388 설계용역 A 건축사사무소 외 1,304,809 836,810 2,141,619 합계 14,210,197 836,810 15,047,007 29. 금융사업부의 대손준비금 &cr;금융사업부는 금융투자업규정 제3-8조에 근거하여 한국채택국제회계기준에 의한 대손충당금이 감독목적상 요구되는 충당금 적립액 합계금액에 미달하는 금액만큼을 대손준비금으로 적립하도록 요구받고 있습니다. 감독목적상 요구되는 충당금적립액은 금융투자업규정에서 규정하는 대출채권 등의 각호별로 금융투자업규정상의 최소적립율을 적용하여 결정한 금액으로 산출합니다.&cr;&cr;동 대손준비금은 이익잉여금에 대한 임의적립금 성격으로 기존의 대손준비금이 결산일 현재 적립하여야 하는 대손준비금을 초과하는 경우에는 그 초과금액을 환입처리할 수 있고, 미처리결손금이 있는 경우에는 미처리결손금이 처리된 때부터 대손준비금을 적립하도록 합니다.&cr; 29.1. 대손준비금 적립예정금액 (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 대손준비금 기적립액 31,123,759 21,492,309 대손준비금 적립예정금액 21,241,045 9,631,450 대손준비금 잔액 52,364,804 31,123,759 29.2. 대손준비금 전입액 및 대손준비금 반영후 조정이익 등 (단위: 천원, 주당이익: 원) 구 분 당반기 전반기 대손준비금 반영전 금융사업부 지배주주지분 순이익 229,343,866 213,430,532 대손준비금 전입액 (21,241,045) (3,489,863) 대손준비금 반영후 조정이익(주1) 208,102,821 209,940,669 대손준비금 반영후 기본주당조정이익 8,070 8,077 대손준비금 반영후 희석주당조정이익 6,957 6,983 (주1) 상기 대손준비금 반영후 조정이익은 한국채택국제회계기준에 의한 수치는 아니며, 법인세효과 고려전의 대손준비금 전입액을 지배지분순이익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 정보입니다. 30. 금융사업부의 예수유가증권 및 차입유가증권 (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 평가기준 예수유가증권: 위탁자유가증권 41,317,285,001 31,006,544,024 공정가액 집합투자증권투자자유가증권 9,726,487,956 8,846,962,764 매도기준가격 저축자유가증권 425,704 390,729 공정가액 예수유가증권 소계 51,044,198,661 39,853,897,517 차입유가증권: 주식 832,281,022 1,086,816,560 공정가액 채권 598,537,759 1,902,181,895 공정가액 차입유가증권 소계 1,430,818,781 2,988,998,455 합 계 52,475,017,442 42,842,895,972 31. 금융사업부의 대여유가증권 (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 자기분 904,018,655 376,854,591 예탁분(주1) 767,123,708 1,034,759,515 합 계 1,671,142,363 1,411,614,106 (주1) 대차계약에 따른 담보권자로서 거래상대방으로부터 설정된 585,299,207천원의 현금담보를 제공받고 있습니다. &cr; 32. 금융사업부의 전 체가 제거되지 않은 양도 금융자산 &cr; 당반기말 및 전기말 현재 존재하는, 전체가 제거되지 못한 (양도거래 후에도 해당 자산 전체가 재무상태표에 표시되는) 양도 금융자산과 관련 부채에 대한 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 채권(주1) 당반기말 전기말 양도한 자산의 장부금액 4,843,364,180 3,919,907,469 관련 부채의 장부금액 4,964,707,347 4,610,020,132 (주1) 금융사업부문은 보유중인 채권을 하나은행 등에 환매조건부로 매각하였습니다. 금융사업부문은 매각과 동시에, 계약종료일에 특정가격으로 증권을 재매입하기로 약정하였고, 그 환매약정기간에 하나은행 등은 매입한 채권을 매각하거나 다른 금융기관에 담보로 제공하는 것이 금지됩니다. 33. 중단사업&cr;&cr;33.1 웹툰제작스튜디오 사업부문의 양도&cr;&cr;연결기업은 2019년 6월 30일을 기준일로 하여 웹툰제작스튜디오 사업부문을 기타특수관계자인 (주)키다리스튜디오로 양도함에 따라 동 사업부문을 중단영업으로 분류하였습니다.&cr;&cr;33.2 중단영업의 기중 영업성과 (단위:천원) 구 분 당반기 전반기 매출액 - 4,696,165 매출원가 - 2,729,748 매출총이익 - 1,966,417 판매비와관리비 - 1,612,302 영업이익 - 354,115 법인세비용차감전중단영업이익 - 354,115 중단영업이익 - 354,115 &cr;33.3 중단영업으로부터 발생한 순현금흐름 (단위:천원) 구 분 당반기 전반기 영업활동 순현금흐름 - (271,378) 투자활동 순현금흐름 - (64,826) 순현금흐름 - (336,204) 4. 재무제표 재무상태표 제 35 기 반기말 2020.06.30 현재 제 34 기말 2019.12.31 현재 (단위 : 원) 　 제 35 기 반기말 제 34 기말 자산 　　　유동자산 128,518,054,675 174,269,104,591 　　현금및현금성자산 16,180,110,558 17,173,697,777 　　매출채권 18,130,016,952 12,924,656,080 　　계약자산 1,449,208,657 1,696,461,173 　　유동성상각후원가측정금융자산 58,357,790,786 140,508,330,227 　　유동성당기손익-공정가치 측정 금융자산 32,656,236,954 　　　기타유동자산 1,482,068,755 1,705,803,507 　　유동성리스채권 223,999,173 220,877,617 　　재고자산 38,622,840 39,278,210 　비유동자산 671,729,941,062 610,620,161,045 　　비유동성상각후원가측정금융자산 54,889,027,073 4,280,722,608 　　종속기업투자 240,293,666,031 212,861,819,776 　　관계기업투자 68,304,460,036 62,422,135,804 　　당기손익-공정가치 측정 금융자산 4,914,082,423 15,062,208,497 　　기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 10,375,418,500 22,501,654,500 　　투자부동산 167,594,973,112 168,270,038,921 　　유형자산 94,079,863,650 93,267,105,631 　　사용권자산 3,828,109,914 4,055,690,447 　　영업권 18,733,787,132 18,733,787,132 　　영업권 이외의 무형자산 7,943,572,630 8,231,865,135 　　비유동성리스채권 772,980,561 885,766,012 　　기타비유동자산 　 47,366,582 　자산총계 800,247,995,737 784,889,265,636 부채 　　　유동부채 80,024,224,198 75,125,731,315 　　매입채무 2,757,954,644 1,614,756,458 　　계약부채 24,286,989,516 19,784,844,955 　　예수부채 13,686,484 7,453,484 　　단기차입금 15,000,000,000 15,000,000,000 　　유동리스부채 1,019,937,314 1,050,697,605 　　기타유동금융부채 28,588,913,902 30,234,240,034 　　기타유동부채 466,150,431 480,312,738 　　당기법인세부채 7,890,591,907 6,953,426,041 　비유동부채 170,942,355,173 172,432,249,549 　　장기차입금 149,790,217,488 149,689,131,308 　　비유동리스부채 3,874,647,039 4,162,330,700 　　순확정급여부채 1,965,103,489 　　　이연법인세부채 12,061,461,052 14,249,024,853 　　기타비유동금융부채 3,250,926,105 4,331,762,688 　부채총계 250,966,579,371 247,557,980,864 자본 　　　자본금 22,433,308,500 22,433,308,500 　자본잉여금 178,512,717,239 178,512,717,239 　자본조정 (10,030,400,392) (10,030,400,392) 　기타포괄손익누계액 (8,784,098,089) (3,129,224,041) 　이익잉여금 367,149,889,108 349,544,883,466 　자본총계 549,281,416,366 537,331,284,772 자본과부채총계 800,247,995,737 784,889,265,636 포괄손익계산서 제 35 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지 제 34 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지 (단위 : 원) 　 제 35 기 반기 제 34 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 58,984,267,031 116,561,495,883 54,781,602,172 106,699,274,980 매출원가 43,798,592,510 86,478,549,204 40,256,496,902 78,864,815,768 매출총이익 15,185,674,521 30,082,946,679 14,525,105,270 27,834,459,212 판매비와관리비 3,562,295,124 7,173,591,276 3,492,652,556 7,360,850,759 영업이익 11,623,379,397 22,909,355,403 11,032,452,714 20,473,608,453 기타수익 836,787,873 1,465,938,806 802,461,773 2,655,126,068 기타비용 4,312,320,697 5,801,438,312 3,902,976,630 5,356,584,267 금융수익 978,464,692 27,250,785,657 1,073,706,414 21,297,611,347 금융원가 1,236,506,828 2,578,004,919 1,530,075,342 2,846,407,871 법인세비용차감전순이익 7,889,804,437 43,246,636,635 7,475,568,929 36,223,353,730 계속영업법인세비용 2,365,204,300 7,906,984,902 1,826,505,023 4,186,362,017 반기순이익 5,524,600,137 35,339,651,733 5,649,063,906 32,036,991,713 기타포괄손익 562,230,715 (6,082,873,339) 1,016,110,179 215,562,624 　후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 　　　　　　확정급여제도의 재측정요소 680,040,591 (427,999,291) 　　　　기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 (117,809,876) (5,654,874,048) 1,016,110,179 215,562,624 반기총포괄이익 6,086,830,852 29,256,778,394 6,665,174,085 32,252,554,337 주당이익 　　　　　기본 및 희석 주당이익 (단위 : 원) 128 817 131 740 자본변동표 제 35 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지 제 34 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지 (단위 : 원) 　 자본 자본금 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 2019.01.01 (기초자본) 22,433,308,500 178,512,717,239 (10,030,400,392) (4,688,570,013) 328,112,427,157 514,339,482,491 회계정책변경의 효과 　　　　 (54,408,627) (54,408,627) 반기순이익 　　　　 32,036,991,713 32,036,991,713 기타포괄손익 　　　　　　 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 　　　 215,562,624 　 215,562,624 확정급여제도의 재측정요소 　　　　　　 배당 　　　　 (15,143,315,950) (15,143,315,950) 2019.06.30 (기말자본) 22,433,308,500 178,512,717,239 (10,030,400,392) (4,473,007,389) 344,951,694,293 531,394,312,251 2020.01.01 (기초자본) 22,433,308,500 178,512,717,239 (10,030,400,392) (3,129,224,041) 349,544,883,466 537,331,284,772 회계정책변경의 효과 　　　　　　 반기순이익 　　　　 35,339,651,733 35,339,651,733 기타포괄손익 　　　　　　 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 　　　 (5,654,874,048) 　 (5,654,874,048) 확정급여제도의 재측정요소 　　　　 (427,999,291) (427,999,291) 배당 　　　　 (17,306,646,800) (17,306,646,800) 2020.06.30 (기말자본) 22,433,308,500 178,512,717,239 (10,030,400,392) (8,784,098,089) 367,149,889,108 549,281,416,366 현금흐름표 제 35 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지 제 34 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지 (단위 : 원) 　 제 35 기 반기 제 34 기 반기 영업활동현금흐름 40,076,166,878 27,961,319,111 　반기순이익 35,339,651,733 32,036,991,713 　비현금항목의 조정 (11,184,908,634) (10,365,228,462) 　　대손상각비 14,280,959 90,190,631 　　기타의 대손상각비 　 73,507,870 　　투자부동산상각비 675,067,288 675,067,287 　　유형자산감가상각비 1,726,682,100 1,452,582,632 　　사용권자산상각비 429,712,729 464,695,741 　　무형자산상각비 1,271,250,868 1,329,205,878 　　무형자산손상차손 　 26,400,000 　　퇴직급여 1,117,933,350 910,956,004 　　유형자산처분손실 51,577 83,730,814 　　종속기업/관계기업/공동기업투자처분이익 　 (200,281,836) 　　매각예정자산처분이익 　 (1,011,660,400) 　　외화환산이익 (45,967) (170,053,508) 　　외화환산손실 11,635,068 838,907 　　당기손익-공정가치 측정 금융상품 평가손익 (795,517,776) (50,440,000) 　　당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가손실 202,860,000 134,940,972 　　이자수익 (623,950,831) (1,787,012,316) 　　이자비용 2,275,738,339 2,629,469,231 　　리스이자비용 69,047,716 　　　배당금수익 (25,356,828,220) (19,109,361,810) 　　법인세비용 7,906,984,902 4,186,362,017 　　금융보증수익 (109,810,736) (94,366,576) 　운전자본 조정 (723,869,738) (5,070,900,878) 　　매출채권 (4,984,397,488) (4,454,965,093) 　　계약자산 247,252,516 259,338,991 　　상각후원가측정 금융자산 355,665,237 (1,333,503,573) 　　기타자산 (18,238,208) (427,752,447) 　　재고자산 655,370 648,053,702 　　퇴직금의 지급 (2,007,430) 　　　매입채무 1,143,244,153 (556,113,587) 　　계약부채 4,502,144,561 (1,184,876,814) 　　예수부채 6,233,000 (21,197,347) 　　기타금융부채 (1,960,259,142) 3,144,987,698 　　기타부채 (14,162,307) (1,144,872,408) 　이자의 수취 821,039,322 1,029,966,925 　배당금의 수취 25,356,828,220 19,109,361,810 　법인세의 납부 (7,352,000,885) (6,144,599,632) 　이자의 지급 (2,180,573,140) (2,634,272,365) 투자활동현금흐름 (23,174,527,343) (10,623,585,047) 　상각후원가측정 금융자산의 증가 (58,060,000,000) (183,355,078,869) 　상각후원가측정 금융자산의 감소 2,718,763,330 168,730,005,837 　종속기업투자의 취득 (25,680,501,562) (8,380,324,136) 　관계기업투자의 취득 (3,343,288,925) (449,464,040) 　관계기업투자의 처분 330,000,000 7,237,340,864 　당기손익-공정가치 측정 금융자산의 취득 (168,503,774,177) 　　당기손익-공정가치 측정 금융자산의 처분 232,968,488,578 5,000,000,000 　기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 처분 　 328,161,410 　유형자산의 취득 (2,988,028,457) (2,841,317,610) 　유형자산의 처분 227,273 (37,368,634) 　매각예정자산의 처분 　 3,147,161,650 　리스채권의감소 124,572,000 　　무형자산의 취득 (740,985,403) (2,701,519) 재무활동현금흐름 (17,895,226,754) (22,406,142,033) 　배당금지급 (17,306,602,890) (15,143,277,170) 　차입금의 감소 　 (6,900,000,000) 　기타비유동금융부채의 증가 1,000,000 126,223,230 　기타비유동금융부채의 감소 　 (62,720,300) 　리스부채의 상환 (589,623,864) (426,367,793) 현금및현금성자산의 증가(감소) (993,587,219) (5,068,407,969) 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과 　 3,528,589 기초현금및현금성자산 17,173,697,777 17,670,034,807 반기말현금및현금성자산 16,180,110,558 12,605,155,427 5. 재무제표 주석 제35(당)기 반기 2020년 06월 30일 현재 제34(전)기 반기 2019년 06월 30일 현재 회사명 : 주식회사 다우기술 1. 당사의 개요&cr; &cr; 주식회사 다우기술(이하, "당사")은 1986년 1월 9일에 설립되어 소프트웨어와 시스템관련 솔루션의 개발 및 판매, 인터넷 및 전자상거래 관련 솔루션의 개발 및 판매, 인터넷 관련 서비스, 부동산 분양 및 개발, 임대업 등을 주된 사업목적으로 하고 있습니다. &cr;&cr; 당사는 1997년 8월 27일에 주식을 한국거래 소에 상장하였으며, 수차의 유ㆍ무상증자, 신주인수권 행사 및 합병을 거쳐 당반기말 현재 납입자본금은 22,433,309천원 이며, 최대주주인 ㈜다우데이타가 45.20% 의 지분을 보유하고 있습니다. &cr;&cr;&cr; 2. 중요한 회계정책 및 재무제표 작성기준&cr; &cr;2.1 재무제표 작성기준 &cr;&cr;요약반기재무제표는 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다. 중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2019년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다. &cr;2.2.1 제ㆍ개정된 기준서의 적용&cr; &cr;중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2020년 1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2019년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.&cr; 당사는 2020년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. &cr;&cr; (1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 중요성의 정의&cr;&cr;'중요성의 정의'를 명확히 하고 기준서 제1001호와 제1008호를 명확해진 정의에 따라 개정하였습니다. 중요성 판단 시 중요한 정보의 누락이나 왜곡표시뿐만 아니라 중요하지 않은 정보로 인한 영향과 연결회사가 공시할 정보를 결정할 때 정보이용자의 특성을 고려하도록 하였습니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr;&cr;(2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 사업의 정의&cr;&cr;개정된 사업의 정의에서는, 취득한 활동과 자산의 집합을 사업으로 판단하기 위해서는 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인과정을 반드시 포함하도록 하였고 원가 감소에 따른 경제적 효익은 제외하였습니다. 이와 함께 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 자산집합에 집중되어 있는 경우, 취득한 활동과 자산의 집합은 사업이 아닌, 자산 또는 자산의 집합으로 결정할 수 있는 선택적 집중테스트가 추가되었습니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (3) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 이자율지표 개혁 &cr; 개정 기준서에서는 이자율지표 개혁 움직임으로 인한 불확실성이 존재하는 동안 위험회피회계 적용과 관련하여 미래 전망 분석 시 예외규정을 적용토록 하고 있습니다.예외규정에서는 기존 이자율지표를 준거로 하는 예상현금흐름의 발생가능성이 매우 높은지, 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이의 경제적 관계가 있는지, 양자간에 높은 위험회피효과가 있는지를 평가할 때, 위험회피대상항목과 위험회피수단이 준거로 하고 있는 이자율지표는 이자율지표 개혁의 영향으로 바뀌지 않는다고 가정합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. &cr; &cr;2.2.2 적용하지 않은 제ㆍ개정된 기준서의 적용&cr;&cr; 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.&cr;&cr;(1) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 코로나19 (Covid-19) 관련 임차료 면제 ㆍ 할인 ㆍ 유예에 대한 실무적 간편법&cr;&cr;실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 동 개정사항은 2020년 6월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. &cr; &cr; 2.3 회계정책 &cr; 요약반기재무제표 의 작 성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법 은 주석 2.2 에서 설명하는 제 ㆍ 개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.&cr; 2.3.1 법인세비용&cr;&cr; 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. &cr; 3. 중요한 회계추정 및 가정 당사의 경영자는 재무제표 작성시 수익, 비용, 자산 및 부채에 대한 보고금액과 우발부채에 대한 주석공시사항에 영향을 미칠 수 있는 판단, 추정 및 가정을 하여야 합니다. 그러나 이러한 추정 및 가정의 불확실성은 향후 영향을 받을 자산 및 부채의 장부금액에 중요한 조정을 유발할 수 있습니다.&cr;&cr;추정 및 가정 &cr;다음 회계연도내에 자산과 부채의 장부금액에 중요한 조정을 유발할 수 있는 중요한위험을 내포한 보고기간종료일 현재의 미래에 대한 중요한 가정 및 추정의 불확실성에 대한 기타 주요 원천은 다음과 같습니다. 가정 및 추정은 재무제표를 작성하는 시점에 입수가능한 변수에 근거하고 있습니다. 현재의 상황과 미래에 대한 가정은 시장의 변화나 당사의 통제에서 벗어난 상황으로 인해 변화할 수 있습니다. 그러한 변화가 발생시 이를 가정에 반영하고 있습니다. &cr; 금융상품의 공정가치&cr;활성시장에서 거래되지 않는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고있습니다. 당사는 보고기간 말 현재 주요한 시장 상황에 기초하여 다양한 평가기법의선택 및 가정에 대한 판단을 하고 있습니다.&cr;&cr;비금융자산의 손상&cr;당사는 매 보고일에 모든 비금융자산에 대하여 손상징후의 존재 여부를 평가합니다.영업권과 비한정 내용연수의 무형자산에 대해서는 매년 또는 손상징후가 있는 경우에 손상검사를 수행합니다. 기타 비금융자산에 대해서는 장부금액이 회수가능하지 않을 것이라는 징후가 있을 때 손상검사를 수행합니다. &cr;사용가치를 계산하기 위하여 경영자는 해당 자산이나 현금창출단위로부터 발생하는 미래기대현금흐름을 추정하고 동 미래기대현금흐름의 현재가치를 계산하기 위한 적절한 할인율을 선택하고 있습니다. &cr; 법인세&cr;당사는 영업활동으로 창출된 과세소득에 대한 최종 세 효과를 산정하는 데에는 불확실성이 존재합니다. 당사는 보고기간 말 현재까지의 영업활동의 결과로 미래에 부담할 것으로 예상되는 법인세 효과를 추정하여 당기 법인세 및 이연법인세로 인식하고 있습니다. 그러나, 미래 실제 법인세 부담액은 인식한 관련 자산, 부채와 일치하지 않을 수 있으며, 이러한 차이는 예상한 법인세 효과가 확정된 시점의 당기 법인세 및 이연법인세 자산, 부채에 영향을 줄 수 있습니다. COVID-19(코로나)바이러스&cr;2020년도 중 COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이는 당사의 매출의 감소나 기존 채권의 회수 등에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 이로 인해 회사의 재무상태와 재무성과에도 부정적인 영향이 발생할 수 있으며, 이러한 영향은 2020년 연차재무제표에도 지속될 것으로 예상됩니다. 중간기간의 재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인하여 회사의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측할 수 없습니다. 4. 상각후원가측정 금융자산 (단위:천원) 구 분 당반기말 전기말 금융기관 예ㆍ적금(주1) 32,918,388 119,298,556 미수금 17,026,155 17,362,408 차감: 대손충당금 (23,369) (79,673) 대여금 12,684,038 7,346,760 차감: 대손충당금 (1,609,873) (1,609,873) 미수수익 668,609 880,605 보증금 1,582,870 1,590,270 후순위 회사채 50,000,000 - 차감: 유동자산 (58,357,791) (140,508,330) 합 계 54,889,027 4,280,723 (주1) 금융기관 예ㆍ적금 중 일부는 당사의 매입채무의 지급을 위한 질권설정이 되어있습니다(주석 22 참조).&cr;&cr; 상각후원가측정 금융자산은 모두 신용위험이 낮은 것으로 판단되며, 따라서 손실충당금은 12개월 기대신용손실로 인식하였습니다. 당반기말 현재 12개월 기대신용손실충당금은 유의적인 수준이 아니므로 대손이 확정되어 전액 대손을 설정한 금융자산을 제외한 금융자산은 손실충당금을 인식하지 않았습니다.&cr; 5. 종속기업 및 관계기업&cr;5.1 종속기업 및 관계기업 투자내역 (단위:천원) 회사명 소재지 당반기말 전기말 지분율 취득원가 장부금액 지분율 취득원가 장부금액 종속기업: 키움증권㈜(주1,4) 대한민국 50 133,791,840 133,791,840 48.81 117,819,459 117,819,459 다우홍콩 홍콩 56.58 14,985,882 14,985,882 56.58 14,985,882 14,985,882 ㈜키움이앤에스 대한민국 79.96 54,035,041 49,035,041 63.67 44,326,920 39,326,920 다우재팬㈜ 일본 99.99 1,564,800 1,027,367 99.99 1,564,800 1,027,367 ㈜키다리이엔티 대한민국 100.00 29,056,586 29,056,586 100.00 29,056,586 29,056,586 ㈜키다리스타 대한민국 100.00 1,000,000 - 100.00 1,000,000 - 키움캐피탈(주2) 대한민국 2.00 3,000,006 3,000,006 2.00 3,000,006 3,000,006 키움 인도네시아 사모투자신탁(주2) 대한민국 0.32 100,000 100,000 0.32 100,000 100,000 키움로지스틱스전문투자형사모부동산투자신탁제1호(주2) 대한민국 37.5 7,500,000 7,500,000 37.5 7,500,000 7,500,000 미래창조다우키움시너지M&A 세컨더리투자조합(주5) 대한민국 30.00 2,051,774 1,796,945 - - - 지급보증 - - 　 - 45,600 소 계 247,085,929 240,293,667 　 219,353,653 212,861,820 관계기업: 한국정보인증㈜ 대한민국 37.47 28,468,514 28,468,514 34.86 25,925,225 25,925,225 ㈜NSHC 대한민국 25.05 500,004 500,004 25.05 500,004 500,004 ㈜사람인에이치알 대한민국 34.53 15,110,791 15,110,791 34.60 15,110,791 15,110,791 ㈜로엠씨 대한민국 20.00 20,000 20,000 20.00 20,000 20,000 키움문화벤처제1호투자조합(주3) 대한민국 15.00 555,000 340,768 15.00 885,000 670,768 키움-신한이노베이션제1호 투자조합(주3) 대한민국 10.00 1,500,000 1,500,000 10.00 1,500,000 1,500,000 미래창조다우키움시너지M&A 세컨더리투자조합(주5) 대한민국 - - - 30.00 2,051,774 1,796,945 키움뉴히어로1호펀드(주3) 대한민국 13.33 800,000 800,000 - - - 와이즈버즈(주6) 대한민국 4.83 3,994,782 4,665,980 - - - ㈜미래테크놀로지 대한민국 28.21 16,898,403 16,898,403 28.21 16,898,403 16,898,403 소 계 　 67,847,493 68,304,460 　 62,891,197 62,422,136 합 계 　 314,933,422 308,598,126 　 282,244,850 275,283,956 (주1) 지분율이 50%를 초과하지 아니하나 의결권의 상대적 규모와 다른 의결권 보유자의 주식분산 정도를 고려하여 지배력이 있는 것으로 판단하였습니다.&cr;(주2) 종속기업을 통하여 지배력을 보유하고 있어 종속기업으로 분류하였습니다.&cr;(주3) 지분율이 20%미만이나 당사가 유의적인 영향력을 보유하고 있으므로 관계기업으로 분류하였습니다.&cr;(주4) 키움증권㈜의 주식 중 250,000주(전기말: 140,000주)는 특수관계자의 차입금을 위한 담보로 제공되어 있습니다(주석 21 참조).&cr;(주5) 지분율은 50%이하이지만 당사 혹은 종속기업이 재무정책과 영업정책을 결정할 수 있는 능력이 있으므로 연결대상에 포함하였습니다.&cr;(주6) 지분율이 20%미만이나 당사의 직접 보유 지분과 종속기업을 통해 간접적 보유 지분으로 유의적인 영향력을 보유하고 있으므로 관계기업으로 분류하였습니다.&cr; 5.2 종속기업 및 관계기업투자의 변동내역 (단위:천원) 구 분 당반기 전반기 종속기업 관계기업 종속기업 관계기업 기초 212,861,820 62,422,136 196,011,893 73,783,759 취득 25,680,502 3,343,289 8,380,324 449,464 처분 및 감자 - (330,000) - (7,172,000) 대체 1,751,345 2,869,035 (30,400) (5,000,000) 보고기간종료일 240,293,667 68,304,460 204,361,817 62,061,223 &cr; 6. 당기손익인식-공정가치측정 금융자산 (단위:천원) 구 분 유동/&cr;비유동 당반기말 전기말 취득가액 장부금액 취득가액 장부금액 소프트웨어공제조합 비유동 410,000 678,281 410,000 678,281 정보통신공제조합 비유동 15,763 27,985 15,763 27,985 CL애니드림투자조합 비유동 - - 1,000,000 551,416 은행권청년창업재단 문화콘텐츠투자조합 비유동 600,000 463,337 600,000 463,337 에스엠씨아이6호제작초기펀드 비유동 500,000 319,656 500,000 319,656 다담인베스트먼트 주식회사 비유동 500,000 318,999 500,000 318,999 ISU-위풍당당콘텐츠코리아펀드 비유동 1,500,000 952,151 1,500,000 952,151 에스엠씨아이7호위풍당당콘텐츠코리아펀드 비유동 2,000,000 1,547,523 2,000,000 1,547,523 정보통신중소기업협회 비유동 2,000 - 2,000 - Strong Seed Fund Ⅲ 비유동 606,150 606,150 - - 대한항공 무기명식 무보증사채 비유동 - - 10,000,000 10,202,860 CL애니드림투자조합 유동 1,000,000 551,416 - - 현대 클린 법인 MMF 1호 유동 10,519,411 10,551,965 - - 한화골드법인 MMF-KM3호 유동 10,801,200 10,926,453 - - KTB 법인 MMF 제 1호(국공채) 유동 10,557,437 10,626,403 - - 합 계 39,011,961 37,570,319 16,527,763 15,062,208 &cr;&cr; 7. 기타포괄손익인식-공정가치측정 금융자산 (단위:천원) 구 분 당반기말 전기말 취득가액 장부금액 취득가액 장부금액 한라홀딩스 23,309,893 10,374,419 23,309,893 17,834,675 유원미디어㈜ 307,500 - 307,500 - ㈜호미인터랙티브 195,000 - 195,000 - 일신레저 1,000 1,000 1,000 1,000 ㈜와이즈버즈 - - 3,994,782 4,665,980 합 계 23,813,393 10,375,419 27,808,174 22,501,655 &cr; 8. 투자부동산 &cr; 8.1 투자부동산의 변동내역 (단위 : 천원) 구 분 당반기 전반기 기초 168,270,039 169,620,171 감가상각 (675,067) (675,067) 대체 1 2 보고기간종료일 167,594,973 168,945,106 &cr;8.2 당사의 일부 투자부동산은 차입금과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다(주석22참조). &cr;9. 유형자산&cr;9.1 유형자산의 변동내역 (단위 : 천원) 구 분 당반기 전반기 기초 93,267,106 92,021,428 취득 2,539,720 2,040,247 처분/폐기 (279) (46,362) 감가상각 (1,726,682) (1,452,583) 대체 (1) (2) 보고기간종료일 94,079,864 92,562,728 &cr;9.2 당사의 일부 유형자산은 차입금과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다(주석 22 참조). &cr; 10. 리스 &cr;당사가 리스이용자인 경우의 리스에 대한 정보는 다음과 같습니다.&cr;(1) 재무상태표에 인식된 금액 리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 사용권자산 부동산 3,411,554 3,680,360 시설장치 416,556 375,330 합계 3,828,110 4,055,690 리스채권() 유동 223,999 220,878 비유동 772,981 885,766 합계 996,980 1,106,644 () 당사가 이용중인 건물을 전대리스함에 따라 발생한 리스채권입니다.&cr; (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 리스부채 유동 1,019,937 1,050,698 비유동 3,874,647 4,162,331 합계 4,894,584 5,213,028 당기 중 증가된 사용권자산은 290백만원입니다. &cr; (2) 손익계산서에 인식된 금액 리스와 관련해서 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 사용권자산의 감가상각비 부동산 326,687 161,740 차량운반구 103,026 80,902 합계 429,713 242,642 리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함) 69,048 - 리스채권에 대한 이자수익(금융수익에 포함) 14,908 17,943 단기리스료 3,930 - 단기리스가 아닌 소액자산 리스료(판매비와관리비에 포함) 21,790 20,943 당기 중 리스의 총 현금유출은 615백만원입니다. &cr;11. 무형자산 (단위 : 천원) 구 분 당반기 전반기 기초 26,965,652 33,864,519 취득 640,985 2,702 감가상각 (1,271,251) (1,329,206) 손상 - - 대체(1)(2) 341,973 (1,200,000) 보고기간종료일 26,677,359 31,338,015 (1) 당반기 기타유동자산에서 건설중인 무형자산으로 대체되었습니다.&cr; (2) 전반기 골프회원권에서 비유동성상각후원가측정 금융자산으로 대체되었습니다&cr;&cr; 12. 장ㆍ단기 차입금&cr;12.1 장ㆍ단기 차입금의 내역 (단위:천원) 구 분 당반기말 전기말 시설 및 운영자금 등 15,000,000 15,000,000 회사채 149,790,217 149,689,131 차감: 유동부채 (15,000,000) (15,000,000) 합 계 149,790,217 149,689,131 12.2 시설 및 운영자금의 상세내역 (단위:천원) 차입처 차입금의 종류 당반기말 현재&cr;연이자율(%) 만기일 금 액 당반기말 전기말 ㈜신한은행 시설 및 운영자금 2.12 2021.05.21 5,000,000 5,000,000 한국산업은행 운용자금 1.73 2021.04.16 10,000,000 10,000,000 합 계 15,000,000 15,000,000 12.3 회사채의 상세내역 (단위:천원) 종 류 발생일 상환일 이자율(%) 당반기말 전기말 제2회 무보증사채 2018.07.05 2021.07.05 2.95 150,000,000 150,000,000 차감: 사채할인발행차금 (209,783) (310,869) 합 계 149,790,217 149,689,131 13. 순확정급여부채(자산) (단위 : 천원) 구 분 당반기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 19,853,417 18,965,499 사외적립자산의 공정가치 (17,888,313) (19,012,866) 재무상태표상 순확정급여부채(자산)(1) 1,965,104 (47,367) (1) 당사는 전기말 확정급여부채를 초과하는 사외적립자산을 기타비유동자산으로 분류하였습니다.&cr;&cr; 14. 기타금융부채 (단위:천원) 구 분 당반기말 전기말 미지급금 14,903,431 15,505,718 미지급비용 6,149,189 3,562,126 미지급배당금 3,946 3,902 기타금융부채 6,802,611 11,590,957 보증금 3,980,663 3,903,300 차감 : 유동부채 (28,588,914) (30,234,240) 합 계 3,250,926 4,331,763 &cr; 15. 법인세비용 &cr; &cr;법인세비용은 당반기중 발생한 수입배당금 익금불산입 세무조정 12,292백만원 등을 제외하였을 때 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간유효법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도의예 상 연간유효법인세율은 25.89% ( 전반기:2 4.32% )입니다.&cr; 16. 자본 &cr; 구 분 당반기말 전기말 발행할 주식의 총수 100,000,000주 100,000,000주 보통주 발행주식수 44,866,617주 44,866,617주 1주당 액면가액 500원 500원 &cr; 17. 고객과의 계약에서 생기는 수익 <당반기> (단위:천원) 구 분 Service부문 ITS부문 Biz Application본부 합 계 재화 또는 용역의 유형 상품매출 - 2,592,617 83,698 2,676,315 용역매출 77,441,877 30,791,234 5,475,427 113,708,538 제품매출 - - 176,643 176,643 고객과의 계약에서 생기는 수익 합계 77,441,877 33,383,851 5,735,768 116,561,496 지리적 시장 한국 77,441,877 33,046,839 5,649,170 116,137,886 아시아 - 337,012 86,598 423,610 고객과의 계약에서 생기는 수익 합계 77,441,877 33,383,851 5,735,768 116,561,496 재화나 용역의 이전 시기 한 시점에 이전 66,735,777 2,592,617 293,648 69,622,042 기간에 걸쳐 이전 10,706,100 30,791,234 5,442,120 46,939,454 고객과의 계약에서 생기는 수익 합계 77,441,877 33,383,851 5,735,768 116,561,496 <당반기(3개월)> (단위:천원) 구 분 Service부문 ITS부문 Biz Application본부 합 계 재화 또는 용역의 유형 상품매출 - 1,912,556 31,878 1,944,434 용역매출 38,741,399 15,503,614 2,753,773 56,998,786 제품매출 - - 41,048 41,048 고객과의 계약에서 생기는 수익 합계 38,741,399 17,416,170 2,826,699 58,984,268 지리적 시장 한국 38,741,399 17,376,453 2,825,436 58,943,288 아시아 - 39,717 1,263 40,980 고객과의 계약에서 생기는 수익 합계 38,741,399 17,416,170 2,826,699 58,984,268 재화나 용역의 이전 시기 한 시점에 이전 33,304,811 1,912,556 93,833 35,311,200 기간에 걸쳐 이전 5,436,587 15,503,614 2,732,865 23,673,066 고객과의 계약에서 생기는 수익 합계 38,741,398 17,416,170 2,826,698 58,984,266 <전반기> (단위:천원) 구 분 Service부문 ITS부문 Biz Application본부 합 계 재화 또는 용역의 유형 상품매출 - 4,568,401 83,382 4,651,784 용역매출 67,196,175 30,418,718 3,692,538 101,307,431 제품매출 - - 740,060 740,060 고객과의 계약에서 생기는 수익 합계 67,196,175 34,987,119 4,515,981 106,699,275 지리적 시장 한국 67,195,949 34,081,468 4,346,422 105,623,839 아시아 226 905,651 169,559 1,075,436 고객과의 계약에서 생기는 수익 합계 67,196,175 34,987,119 4,515,981 106,699,275 재화나 용역의 이전 시기 한 시점에 이전 57,756,668 4,568,401 473,090 62,798,160 기간에 걸쳐 이전 9,439,507 30,418,718 4,042,891 43,901,115 고객과의 계약에서 생기는 수익 합계 67,196,175 34,987,119 4,515,981 106,699,275 <전반기(3개월)> (단위:천원) 구 분 Service부문 ITS부문 Biz Application본부 합 계 재화 또는 용역의 유형 상품매출 - 3,396,571 35,710 3,432,281 용역매출 33,883,598 15,134,385 1,938,415 50,956,398 제품매출 - - 392,923 392,923 고객과의 계약에서 생기는 수익 합계 33,883,598 18,530,956 2,367,048 54,781,602 지리적 시장 한국 33,883,372 18,200,171 2,297,156 54,380,699 아시아 226 330,785 69,891 400,903 고객과의 계약에서 생기는 수익 합계 33,883,598 18,530,956 2,367,048 54,781,602 재화나 용역의 이전 시기 한 시점에 이전 29,046,435 3,396,571 250,045 32,693,051 기간에 걸쳐 이전 4,837,163 15,134,385 2,117,003 22,088,551 고객과의 계약에서 생기는 수익 합계 33,883,598 18,530,956 2,367,048 54,781,602 18. 영업이익&cr;&cr; 18.1 비용의 성격별 분류 (단위:천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 종업원급여 10,746,582 20,949,174 9,493,211 19,549,450 유형자산감가상각비 873,039 1,726,682 732,433 1,452,583 무형자산상각비 628,644 1,271,251 663,729 1,329,206 사용권자산상각비 210,044 429,713 222,054 464,696 비용으로 계상된 재고자산 1,633,859 2,258,597 2,851,217 3,905,117 통신비 24,255,186 48,321,183 20,863,459 41,376,496 지급수수료 3,798,658 11,442,757 4,893,920 9,892,199 기타비용 5,214,875 7,252,784 4,029,127 8,255,920 합 계 47,360,888 93,652,140 43,749,150 86,225,667 18.2 종업원급여 (단위:천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 급여 8,654,158 17,073,083 7,666,113 16,053,528 퇴직급여 558,967 1,117,933 463,617 910,956 복리후생비 1,533,458 2,758,157 1,363,481 2,584,966 합 계 10,746,582 20,949,174 9,493,211 19,549,450 18.3 판매비와관리비 (단위:천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 급여 718,808 1,479,121 742,685 1,633,473 퇴직급여 47,049 88,531 43,919 48,431 복리후생비 1,374,058 2,440,766 1,109,239 2,101,529 여비교통비 1,579 16,180 4,345 15,065 통신비 25,380 51,037 24,151 55,835 세금과공과 10,240 26,071 10,276 26,200 관리비 17,730 37,078 19,185 42,089 유형자산 감가상각비 44,287 89,001 37,168 78,641 무형자산상각비 55,977 118,335 67,371 142,221 리스 감가상각비 11,474 25,070 14,060 32,128 대손상각비 3,732 14,281 65,357 90,191 경상개발비 507,039 1,068,379 550,969 1,391,840 접대비 12,158 27,696 18,296 32,730 광고선전비 15,666 29,522 140,977 209,227 판매촉진비 11,480 29,244 12,984 28,195 교육훈련비 5,445 43,905 42,929 92,392 지급수수료 668,920 1,469,708 556,547 1,271,920 기타 31,272 119,666 32,196 68,742 합 계 3,562,295 7,173,591 3,492,654 7,360,849 &cr; 19. 배당금 <당반기> (단위 : 천원) 구 분 총발행주식수 자기주식수 배당주식수 주당 배당금 총 배당액 보통주 44,866,617주 1,600,000주 43,266,617주 400원 17,306,647 <전반기> (단위 : 천원) 구 분 총발행주식수 자기주식수 배당주식수 주당 배당금 총 배당액 보통주 44,866,617주 1,600,000주 43,266,617주 350원 15,143,316 20. 공정가치 측정&cr; 20.1 금융상품의 공정가치&cr;당사의 금융상품 중 상각후원가로 측정하는 금융자산 및 금융부채는 장부금액과 공정가치의 차이가 유의적이지 않으며, 기타 금융상품은 장부금액과 공정가치가 일치합니다.&cr; 20.2 공정가치 측정 서열체계 <당반기말> (단위:천원) 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 출자금 - - 5,465,498 5,465,498 MMF - 32,104,821 - 32,104,821 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 국내 상장 지분증권 10,374,419 - - 10,374,419 국내 비상장 지분증권 - - 1,000 1,000 합 계 10,374,419 32,104,821 5,466,498 47,945,738 <전기말> (단위:천원) 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 공정가치로 측정되는 자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 - 706,266 14,355,942 15,062,208 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 17,834,675 - 4,666,980 22,501,655 합 계 17,834,675 706,266 19,022,922 37,563,863 &cr;당사는 계속적으로 공정가치로 인식하는 금융상품에 대해 매 보고기간종료일 분류를재평가(측정치 전체에 유의적인 투입변수 중 가장 낮은 수준에 근거함)하여 수준간의이동이 있는지를 판단하고 있습니다.&cr; 20.3 공정가치 평가유형 수준3에 해당하는 공정가치로 측정되는 자산의 변동내역 (단위:천원) 구 분 당반기 전반기 당기손익 - &cr;공정가치측정 기타포괄손익 -&cr;공정가치측정 당기손익 - &cr;공정가치측정 기타포괄손익 -&cr;공정가치측정 기초 금액 14,355,942 4,666,980 15,443,200 3,773,350 수준 2로부터의 이동 706,266 - - - 취득 606,150 - - - 대체 - (4,665,980) - - 처분 (10,000,000) - - - 328,161 당기손익인식액 (202,860) - 50,440 - 기타포괄손익인식액 - - - 128,961 반기말 금액 5,465,498 1,000 15,493,640 3,574,150 &cr;20.4 수준 2, 3으로 분류된 금융상품의 공정가치 측정에 사용된 유의적이고 관측할 수 없는 투입변수의 양적 정보는 다음과 같습니다. (단위:천원) 공정가치 수준 가치평가기법 투입변수 투입변수 범위 당기손익-공정가치 측정 금융자산 출자금 5,465,498 3 순자산가치평가법&cr; 현금흐름할인법 할인율 12.80% MMF 32,104,821 2 현금흐름할인법 순자산가치 - 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 국내 비상장 지분증권 1,000 3 현금흐름할인법 할인율 - 합 계 37,571,319 21. 특수관계자와의 거래&cr; 21.1 주요 특수관계자의 내역 회사명 국가 당사와의 관계 다우데이타 대한민국 지배기업 키움증권 대한민국 종속기업 키다리스타 대한민국 종속기업 키다리이엔티 대한민국 종속기업 다우재팬 일본 종속기업 키움이앤에스 대한민국 종속기업 다우홍콩유한공사 홍콩 종속기업 키움 인도네시아 프런티어 전문투자형 사모투자신탁 대한민국 종속기업 키움캐피탈 대한민국 종속기업 키움로지스틱스전문투자형사모부동산투자신탁제1호 대한민국 종속기업 미래창조다우키움시너지M&A 세컨더리투자조합 대한민국 종속기업 다우(대련)과기개발유한공사 중국 종속기업 대련나미빌딩주차장관리유한공사 중국 종속기업 메리츠AI-EuroBond전문투자형사모증권투자신탁 대한민국 종속기업 Kiwoom BVI One Limited 버진아일랜드 종속기업 Kiwoom BVI Two Limited 버진아일랜드 종속기업 Kiwoom BVI Three Limited 버진아일랜드 종속기업 KIWOOM HONG KONG LIMITED 홍콩 종속기업 Kiwoom Singapore Pte. Ltd 싱가포르 종속기업 PT Kiwoom Investment Management 인도네시아 종속기업 PT Kiwoom sekuritas Indonesia 인도네시아 종속기업 가젤기업펀드 대한민국 종속기업 글로벌강소기업키움엠앤에이전략창업벤처전문사모투자합자회사 대한민국 종속기업 라이노스 K바이오메자닌 전문투자형 사모투자신탁 대한민국 종속기업 씨스퀘어 벤처투자 전문투자형 사모투자신탁 4호 대한민국 종속기업 지브이에이 코스닥 IPO-I 전문투자형 사모투자신탁 대한민국 종속기업 케이더블유티피제일차㈜ 외 54개 유동화 SPC 대한민국 종속기업 키움K고래멀티전략전문사모투자신탁1호C-S 대한민국 종속기업 키움YES저축은행 대한민국 종속기업 키움글로벌금리와물가연동증권(H)_C-F 대한민국 종속기업 키움글로벌코어밸류C-F 대한민국 종속기업 키움 글로벌 올에셋 투자신탁 대한민국 종속기업 키움글로벌하이일드명품셀렉션증권투자신탁 대한민국 종속기업 키움뉴마진글로벌파트너쉽 사모투자합자회사 대한민국 종속기업 키움달러표시우량채권증권자투자신탁채권 대한민국 종속기업 키움문화벤처제2호투자조합 대한민국 종속기업 키움분리과세하이일드K-1 대한민국 종속기업 키움성장15호세컨더리투자조합 대한민국 종속기업 키움아세안성장에이스(주식)C-F 대한민국 종속기업 키움인베스트먼트 대한민국 종속기업 키움작은거인증권투자신탁1호 대한민국 종속기업 키움장기코어밸류 대한민국 종속기업 키움저축은행 대한민국 종속기업 키움키워드림TDF2025 증권투자신탁제1호 대한민국 종속기업 키움키워드림TDF2030 증권투자신탁제1호 대한민국 종속기업 키움키워드림TDF2035 증권투자신탁제1호 대한민국 종속기업 키움키워드림TDF2040 증권투자신탁제1호 대한민국 종속기업 키움키워드림TDF2045 증권투자신탁제1호 대한민국 종속기업 키움투자자산운용 대한민국 종속기업 키움프라이빗에쿼티 대한민국 종속기업 포커스K3 슈퍼리치 블루버드 코스닥벤처 전문투자신탁 대한민국 종속기업 프렌드 신기술사업투자조합 1호 대한민국 종속기업 키움마일스톤유럽사모부동산투자신탁 제6-A호 대한민국 종속기업 키움마일스톤유럽사모부동산투자신탁 제6-B호 대한민국 종속기업 키움아이온코스닥스케일업 창업벤처전문 사모투자합자회사 대한민국 종속기업 키움올바른증권투자신탁제1호 대한민국 종속기업 키움-유니콘 제1호 신기술사업투자조합 대한민국 종속기업 키움-프렌드 4호 신기술사업투자조합 대한민국 종속기업 유진드림스퀘어전문투자형사모투자신탁33호 대한민국 종속기업 케이알전문투자형사모부동산투자신탁제14호 대한민국 종속기업 키움베트남투모로우증권모투자신탁UH[주식]C-F 대한민국 종속기업 파이브트리전문투자형사모투자신탁제8호 대한민국 종속기업 프렌드신기술사업투자조합 24호 대한민국 종속기업 파인밸류POST IPO 1호 전문투자형 사모투자신탁 대한민국 종속기업 케이알전문투자형사모부동산투자신탁제18호 대한민국 종속기업 키움글로벌구독경제증권자투자신탁 대한민국 종속기업 키움글로벌파워A.I.전문투자형사모투자신탁제2호 대한민국 종속기업 키움히어로 제3호 사모투자합자회사 대한민국 종속기업 키움로지스틱스전문투자형사모부동산투자신탁제2호 대한민국 종속기업 브레인코스닥벤처사모투자신탁1호 대한민국 종속기업 한국정보인증 대한민국 관계기업 ㈜사람인에이치알 대한민국 관계기업 ㈜미래테크놀로지 대한민국 관계기업 키움문화벤처1호 투자조합 대한민국 관계기업 키움 뉴히어로1호 펀드 대한민국 관계기업 NSHC 대한민국 관계기업 로엠씨 대한민국 관계기업 키움-신한이노베이션제1호 투자조합 대한민국 관계기업 ㈜와이즈버즈 대한민국 관계기업 ㈜게티이미지코리아 대한민국 기타특수관계자 ㈜동부고속 대한민국 기타특수관계자 ㈜사람인에이치에스 대한민국 기타특수관계자 ㈜이매진스 대한민국 기타특수관계자 ㈜이머니 대한민국 기타특수관계자 키움에셋플래너㈜ 대한민국 기타특수관계자 키움코어랜드사모부동산투자신탁제1호 대한민국 기타 특수관계자 키다리스튜디오 대한민국 기타 특수관계자 에스지서비스㈜ 대한민국 기타 특수관계자 ()당사와 매출 등 거래 또는 채권·채무 잔액이 있는 관계기업 및 기타 특수관계자입니다. &cr;&cr; 21.2 주요 경영진에 대한 보상&cr;&cr;당반기 및 전반기 중 당사의 기업활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지고 있는 주요 경영진에 대한 보상내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당반기 전반기 단기급여 1,668,858 1,449,610 퇴직급여 336,546 230,052 합 계 2,005,404 1,679,662 21.3 특수관계자간 자금거래 <당반기> (단위:천원) 구 분 이자수익 주식(채권)매입 수익배분 및&cr;출자금반환 자금&cr;대여거래 자금&cr;회수거래 배당금&cr;수령 배당금&cr;지급 주요 경영진 2 - - - (1,000) - 8,800 지배기업 - - - - - - 7,623,240 종속기업 811,586 50,000,000 - 7,000,000 (2,372,925) 21,084,006 - 관계기업 - - 330,000 - - 3,495,712 - 기타특수관계자 - 9,651,151 - - - - 272,877 합 계 811,588 59,651,151 330,000 7,000,000 (2,373,925) 24,579,718 7,904,917 &cr; <전반기> (단위:천원) 구 분 이자수익 주식매입 수익배분 및&cr;출자금반환 자금&cr;회수거래 배당금&cr;수령 배당금&cr;지급 주요 경영진 348 - - (81,017) - 6,514 지배기업 - - - - - 6,352,500 종속기업 990,246 - - - 15,813,005 - 관계기업 - - 2,172,000 - 2,519,247 - 기타특수관계자 - 8,380,324 - - - 212,708 합 계 990,594 8,380,324 2,172,000 (81,017) 18,332,252 6,571,722 21.4 특수관계자와의 중요한 거래내역 및 채권ㆍ채무 잔액 (단위:천원) 회사명 매출거래 등 매입거래 등 채권(예ㆍ적금 등 포함) 대손충당금 채무(보증금 등 포함) 당반기 전반기 당반기 전반기 당반기말 전기말 당반기말 전기말 당반기말 전기말 지배기업 348,057 302,232 656,938 765,584 1,935,743 2,245,800 122,321 12,657 133,017 117,712 종속기업() 31,742,024 29,330,007 1,994,684 2,174,296 104,779,885 45,517,496 1,350,000 1,350,000 3,385,873 622,711 관계기업 914,705 1,728,744 35,449 25,507 1,113,773 1,210,767 - - 13,503 18,356 기타 특수관계자 433,967 1,166,828 782,206 1,367,714 110,423 63,425 - - 3,006,615 3,237,005 합 계 33,438,753 32,527,811 3,469,277 4,333,101 107,939,824 49,037,488 1,472,321 1,362,657 6,539,008 3,995,784 () 종속기업에 대한 채권에는 대여금(당반기말 9,170,023천원 및 전기말 4,554,306천원)이 포함되어 있으며, 관련 대손충당금은 당반기말 1,350,000천원 및 전기말 1,350,000천원으로 구성되어 있습니다. 당반기 중 대여금의 증감은 자금회수 및 자금 신규 대여, 외화환산 등으로 구성되어 있습니다.&cr;&cr;21.5 특수관계자를 위하여 제공한 지급보증의 내역 (단위:천원) 특수관계자 여신제공 실행금액 보증금액 보증기간 당반기말 전기말 당반기말 전기말 종속기업 : 　　　　　　㈜키다리이엔티 한국증권금융 5,600,000 6,000,000 5,600,000 6,000,000 2020.04.30 - 2021.04.30 6,300,000 - 6,300,000 - 2020.06.12 - 2021.06.12 다우(대련)과기개발유한공사 국민은행 4,750,480 3,287,177 5,225,528 5,104,792 2019.11.29 - 2020.11.27 50,898 - 1,306,382 1,276,198 2020.04.22 - 2025.04.18 키움캐피탈 회사채인수자 30,000,000 30,000,000 30,000,000 30,000,000 2018.10.29 - 2021.10.29 60,000,000 60,000,000 60,000,000 60,000,000 2018.10.29 - 2021.10.29 20,000,000 20,000,000 20,000,000 20,000,000 2018.11.26 - 2021.11.26 10,000,000 10,000,000 10,000,000 10,000,000 2018.12.18 - 2020.12.18 10,000,000 10,000,000 10,000,000 10,000,000 2018.12.18 - 2021.12.18 10,000,000 10,000,000 10,000,000 10,000,000 2019.01.03 - 2022.01.03 10,000,000 10,000,000 10,000,000 10,000,000 2019.01.07 - 2022.01.07 30,000,000 30,000,000 30,000,000 30,000,000 2019.01.17 - 2022.01.17 10,000,000 10,000,000 10,000,000 10,000,000 2019.01.18 - 2022.01.18 &cr;21.6 특수관계자를 위하여 제공한 담보 내역 <당반기말> (단위:천원) 제공받는자 담보제공자산 장부금액 담보설정금액 관련 차입액 담보권자 ㈜키다리이엔티 키움증권㈜ 주식 3,097,250 17,120,000 11,900,000 한국증권금융 <전기말> (단위:천원) 제공받는자 담보제공자산 장부금액 담보설정금액 관련 차입액 담보권자 ㈜키다리이엔티 키움증권㈜ 주식 1,564,640 8,904,000 6,000,000 한국증권금융 &cr; 22. 우발채무와 약정사항 &cr; 22.1 금융기관과의 여신한도 약정사항 (단위:천원) 금융기관 약정사항 당반기말 전기말 ㈜신한은행 일반자금대출 5,000,000 5,000,000 한국산업은행 운용자금대출 10,000,000 10,000,000 &cr;22.2 보증보험 가입현황 (단위:천원) 대상 보증보험금액 목적 당반기말 전기말 서울보증보험㈜ 607,180 110,180 계약입찰보증 등 한국소프트웨어공제조합 15,996,748 11,360,122 22.3 제공한 담보내역 <당반기말> (단위:천원) 담보제공자산 장부금액 담보설정금액 관련 계정과목 관련 금액 담보권자 토지 및 건물 일부(1) 95,026,727 3,723,000 기타유동금융부채 2,617,806 ㈜유한킴벌리 토지 및 건물 일부(1) 91,972,518 56,000,000 차입금 10,000,000 한국산업은행 정기예금 916,888 900,000 매입채무 - 에스피씨클라우드 출자금 678,281 410,000 - - 소프트웨어공제조합 (1) 각각의 건에 담보로 제공된 토지 및 건물 중 일부는 동일한 토지 및 건물이며 이에 대한 금액은 91,972,518천원 입니다.&cr; <전기말> (단위:천원) 담보제공자산 장부금액 담보설정금액 관련 계정과목 관련 금액 담보권자 토지 및 건물 일부(1) 95,766,942 3,723,000 기타비유동금융부채 2,617,806 ㈜유한킴벌리 토지 및 건물 일부(1) 92,712,733 56,000,000 차입금 10,000,000 한국산업은행 정기예금 916,888 916,888 매입채무 - 에스피씨클라우드 (1) 각각의 건에 담보로 제공된 토지 및 건물 중 일부는 동일한 토지 및 건물이며 이에 대한 금액은 92,712,733천원 입니다.&cr; 22.4 당사가 피고인으로 계류중인 소송사건은 당반기말 존재하지 않습니다. 또한 전기말 현재 당사가 계류중인 소송사건은 1건(440,000천원) 입니다.&cr;&cr;22.5 특수관계자와 관련한 중요한 우발 및 약정사항은 주석 21에 기술되어 있습니다.&cr; &cr;22.6 당사는 '판교제2테크노밸리 다우키움그룹 IT사옥 개발사업'과 관련하여 관계기업 및 기타특수관계자인 한국정보인증㈜, ㈜미래테크놀로지, ㈜와이즈버즈와 공동약정을 체결하고 있으며, 본 공동약정의 존속기간은 2018년 10월 1일 부터 2022년 12월 31일 까지 입니다. 이에 대한 회사의 지분율은 65%입니다. &cr;당반기말 현재 해당 공동약정 사항은 다음과 같습니다. 현재 확정되어 있는 계약에 대한 금액만 명기되어 있습니다. (단위:천원) 구분 거래처 지출 금액 잔여금액 총 약정금액 토지매입 경기도시공사 외 12,905,388 - 12,905,388 설계용역 A 건축사사무소 외 1,304,809 836,810 2,141,619 PM용역_토지 키움이엔에스() 688,029 - 688,029 PM용역_설계 188,924 862,187 1,051,111 합계 15,087,150 1,698,997 16,786,147 () 특수관계자에 해당합니다(주석 21 참조).&cr; 6. 기타 재무에 관한 사항 가 . 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도&cr;본 사항은 'XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항' 4. 합병 등의 사후정보를 참고하시기 바랍니다.&cr;&cr; 나. 대손충당금 설정현황&cr;1) 최근 3사업연도의 대손충당금 설정내역 (단위: 백만원) 구분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금 &cr;설정률 제35기&cr;반기 매출채권 13,704 1,767 12.9% 상각후원가측정&cr;금융자산 금융기관 예적금 등 10,277 - 0.0% 대출채권 5,785,612 62,598 1.1% 상각후원가측정 유가증권 - - - 미수금 3,070,602 16,330 0.5% 미수수익 73,769 676 0.9% 대여금 4,594 1,299 28.3% 보증금 3,534 0.0% 합계 8,962,092 82,670 제34기 매출채권 12,096 1,762 14.6% 상각후원가측정&cr;금융자산 금융기관 예적금 등 101,058 - 0.0% 대출채권 5,391,360 70,547 1.3% 상각후원가측정 유가증권 - - 0.0% 미수금 649,914 7,265 1.1% 미수수익 74,051 1,401 1.9% 대여금 3,833 1,299 33.9% 보증금 3,942 - 0.0% 합계 6,236,254 82,274 제33기 매출채권 10,864 1,662 15.30% 상각후원가측정&cr; 금융자산 금융기관 예적금 등 35,941 0.00% 대출채권 4,398,521 74,380 1.70% 상각후원가측정 유가증권 7,754 - 0.00% 미수금 548,592 4,479 0.80% 미수수익 63,176 932 1.50% 대여금 2,787 1,299 46.60% 보증금 4,479 - 0.00% 합계 5,072,114 82,752 &cr;2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황&cr;&cr;[당반기말, 전기말 매출채권 대손충당금 변동현황] (단위: 백만원) 구분 제35기 반기 제34기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 1,762 1,662 2. 순대손처리액(①－②±③) 　- - ① 대손처리액(상각채권액) 　- - ② 상각채권회수액 　- - ③ 기타증감액 　- - 3. 대손상각비 계상(환입)액 4 101 4. 기말 대손충당금 잔액합계 1,767 1,762 &cr;&cr;[당반기말, 전기말 상각후원가측정금융자산 대손충당금 변동현황] <당반기말> (단위 : 백만원) 구 분 12개월&cr;기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 비손상 손상 기초 23,642 15,125 41,745 80,512 12개월 기대신용손실로 대체 1,076 -775 -301 - 전체기간 기대신용손실로 대체 -614 2,467 -1,852 - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 -98 -1,513 1,612 - 실행 및 회수 -3,427 -4,492 8,309 390 외화환산과 그 밖의 변동 - - - - 보고기간종료일 20,579 10,812 49,514 80,903 <전기말> (단위 : 백만원) 구 분 12개월&cr;기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 비손상 손상 기초 14,334 13,924 52,833 81,091 12개월 기대신용손실로 대체 2,577 -2,307 -270 - 전체기간 기대신용손실로 대체 -442 1,356 -914 - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 -889 -2,618 3,507 - 실행 및 회수 8,062 4,769 11,693 24,525 외화환산과 그 밖의 변동 - - -25,104 -25,104 보고기간종료일 23,642 15,125 41,745 80,512 &cr;[전전기말 대손충당금 변동현황] <전전기말> (단위 : 백만원) 구분 제33기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 63,581 2. 순대손처리액(①－②±③) 17,829 ① 대손처리액(상각채권액) - ② 상각채권회수액 - ③ 기타증감액 17,829 3. 대손상각비 계상(환입)액 1,342 4. 기말 대손충당금 잔액합계 82,752 &cr;3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침&cr;연결기업은 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다.&cr; 4) 경과기간별 매출채권 잔액 현황 (단위:천원) 구 분 3개월 이내 정상 6개월 이하 1년 이하 1년 초과 합 계 총 장부금액 12,268,471 43,699 4,030 1,387,949 13,704,150 기대손실률(%) 3.06% 0.00% 84.79% 100.00% 대손충당금 375,301 0 3,417 1,387,949 1,766,667 다. 재고자산 현황 등&cr;1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위: 백만원) 사업부문 계정과목 제35기 반기 제34기 연간 제33기 연간 시스템구축본부 상품 등 65 67 823 합계 65 67 823 총자산대비 재고자산 구성비율(%)&cr;[재고자산÷기말자산총계×100] 0.00% 0.00% 0.00% 재고자산회전율(회수)&cr;[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 124,721.9회 5,264.8회 2,704.2회 2) 재고자산의 실사내역 등 ① 실사일자 : 2020년 07월 01일&cr;② 감사인 입회여부 : 여&cr;③ 장기체화재고등 현황 : 해당사항 없음&cr; &cr; 라. 공정가치평가 내역&cr; 금융상품은 거래당사자 어느 한쪽에게는 금융자산이 생기게 하고 거래상대방에게 금융부채나 지분상품이 생기게 하는 모든 계약입니다.&cr;&cr;(1) 금융자산&cr;최초 인식과 측정&cr;금융자산은 최초 인식 시점에 후속적으로 상각후원가로 측정되는 금융자산, 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산, 그리고 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류됩니다.&cr;&cr; 최초 인식 시점에 금융자산의 분류는 금융자산의 계약상 현금흐름 특성과 금융자산을 관리하기 위한 연결기업의 사업모형에 따라 달라집니다. 유의적인 금융요소가 포함되지 않거나 실무적 간편법을 적용하는 매출채권을 제외하고는, 연결기업은 금융자산을 최초에 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 경우가 아니라면 거래원가를 가감합니다. 유의적인 금융요소가 포함되지 않거나 실무적 간편법을 적용하는 매출채권은 기업회계기준서 제1115호에 따라 결정된 거래가격으로 측정합니다. &cr; 금융자산을 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하기 위해서는 현금흐름이 원리금만으로 구성(SPPI)되어야 합니다. 이 평가는 SPPI 테스트라고 하며, 개별 상품 수준에서 수행됩니다. &cr; 금융자산의 관리를 위한 연결기업의 사업모형은 현금흐름을 발생시키기 위해 금융자산을 관리하는 방법과 관련됩니다. 사업모형은 현금흐름의 원천이 금융자산의 계약상 현금흐름의 수취인지, 매도인지 또는 둘 다 인지를 결정합니다. &cr; 시장의 합의나 규제에 의해 설정된 기간 프레임 내에서 금융자산을 이전하는 것이 요구되는 금융자산의 매입 또는 매도(정형화된 거래)는 거래일에 인식됩니다. 즉, 연결기업이 금융자산을 매입하거나 매도하기로 약정한 날을 의미합니다.&cr;&cr;후속측정 후속 측정을 위해 금융자산은 아래 네 가지의 범주로 분류됩니다.&cr;&cr; - 상각후원가 측정 금융자산 (채무상품) - 누적 손익을 당기손익으로 재순환하는 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 (채무상품) - 제거시 누적 손익을 당기손익으로 재순환하지 않는 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 (지분상품) - 당기손익-공정가치 측정 금융자산 &cr;상각후원가 측정 금융자산 (채무상품) 연결기업은 아래 조건을 모두 만족하는 경우에 금융자산을 상각후원가로 측정합니다&cr;&cr; - 계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, - 금융자산의 계약 조건에 따라 특정일에 원금과 원금잔액에 대한 이자 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름이 발생합니다. &cr;상각후원가 측정 금융자산은 후속적으로 유효이자율(EIR)법을 사용하여 측정되며, 손상을 인식합니다. 자산의 제거, 변경 또는 손상에서 발생하는 이익과 손실은 당기손익으로 인식됩니다. &cr; 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 (채무상품) 연결기업은 아래의 조건을 모두 충족하는 채무상품을 기타포괄손익-공정가치 금융자산으로 측정합니다.&cr;&cr; - 계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, - 금융자산의 계약 조건에 따라 특정일에 원리금 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름이 발생한다. &cr;기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품에서, 이자수익, 외화환산손익, 그리고 손상 또는 환입은 상각후원가 측정 금융자산과 동일한 방법으로 계산되어 당기손익으로 인식됩니다. 나머지 공정가치 변동부분은 기타포괄손익으로 인식됩니다. 금융자산의제거 시, 기타포괄손익으로 인식한 공정가치 누적 변동분은 당기손익으로 재순환됩니다.&cr;&cr;연결기업의 기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품은 비유동자산으로 분류되는 채무상품에 포함됩니다. &cr; 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 (지분상품) 최초 인식 시점에, 연결기업은 기업회계기준서 제1032호 '금융상품 표시'에서의 지분의 정의를 충족하고 투자 목적으로 보유하고 있지 않은 지분상품을 기타포괄손익-공정가치로 측정하도록 하는 취소 불가능한 선택을 할 수 있습니다.&cr;&cr; 이러한 금융자산에서 발생하는 손익은 당기손익으로 재순환되지 않습니다. 배당은 연결기업이 금융자산의 원가 중 일부를 회수하여 이익을 얻는 경우에는 기타포괄손익으로 처리되며, 이를 제외하고는 받을 권리가 확정되었을 때 손익계산서상 기타수익으로 인식됩니다. 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품은 손상을 인식하지 않습니다. &cr; 연결기업은 비상장지분상품에 대해서도 취소불가능한 선택을 할 수 있습니다. &cr; 당기손익-공정가치 측정 금융자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산은 단기매매항목, 최초 인식 시에 당기손익-공정가치로 측정하도록 지정된 금융자산 또는 공정가치로 측정하도록 요구되는 금융자산을 포함합니다. 단기간 내에 매도하거나 재구매할 목적으로 취득한 금융자산은 단기매매항목으로 분류됩니다. 분리된 내재파생상품을 포함한 파생상품은 효과적인 위험회피수단으로 지정되지 않았다면 단기매매항목으로 분류됩니다. 현금흐름이 원리금 지급만으로 구성되지 않은 금융자산은 사업모형에 관계없이 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류 및 측정됩니다. 상기 문단에서 서술된 것과 같이 채무상품이 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류됨에도 불구하고 회계 불일치를 제거하거나 유의적으로 감소시킬 수 있습니다면 채무상품을 당기손익-공정가치로 측정하도록 지정할 수 있습니다.&cr;&cr; 당기손익-공정가치 측정 금융자산은 재무상태표에 공정가치로 표시되며, 공정가치의 순변동은 손익계산서에서 당기손익으로 인식됩니다.&cr;&cr; 이 범주는 파생상품과 공정가치의 변동을 기타포괄손익으로 처리하는 취소불가능한 선택을 하지않은 상장지분상품을 포함합니다. 상장지분상품에 대한 배당은 권리가 확정된 시점에 당기손익으로 인식합니다. &cr; 복합계약에 내재된 파생상품은 경제적인 특성과 위험이 주계약에 밀접하게 관련되지않고, 내재파생상품과 동일한 조건인 별도의 상품이 파생상품의 정의를 충족하며, 복합계약이 당기손익-공정가치로 측정되지 않는다면 주계약으로부터 분리하여 별도의파생상품으로 회계처리합니다. 내재파생상품은 공정가치로 측정하고 공정가치의 변동을 당기손익으로 인식합니다. 현금흐름을 유의적으로 변경시키는 계약 조건의 변경이 있거나 당기손익-공정가치 측정 범주에 해당하지 않게 되는 경우에만 재평가가발생합니다. &cr; 주계약이 금융자산인 복합계약에서 내재파생상품은 분리하여 회계처리하지 않습니다. 주계약인 금융자산과 내재파생상품은 상품 전체를 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류합니다. &cr;(2) 금융부채&cr;최초인식 및 측정 금융부채는 최초 인식 시점에 당기손익-공정가치 측정 금융부채, 대출과 차입, 미지급금 또는 효과적인 위험회피 수단으로 지정된 파생상품으로 적절하게 분류됩니다. &cr; 모든 금융부채는 최초에 공정가치로 인식되고, 대여금, 차입금 및 미지급금의 경우에는 직접 관련된 거래원가를 차감합니다. &cr;후속측정&cr;금융부채의 측정은 아래에서 언급된 분류에 따릅니다. &cr;당기손익-공정가치 측적 금융부채 당기손익-공정가치 측정 금융부채는 단기매매금융부채와 최초 인식 시점에 당기손익-공정가치로 측정하도록 지정된 금융부채를 포함합니다. &cr; 금융부채가 단기간 내에 재매입되는 경우에는 단기매매항목으로 분류됩니다. 이 범주는 또한 기업회계기준서 제1109호에서 정의된 위험회피관계에 있는 위험회피수단으로 지정되지 않은 파생상품을 포함합니다. 또한 분리된 내재파생상품은 위험회피에 효과적인 수단으로 지정되지 않았다면 단기매매항목으로 분류됩니다. &cr; 단기매매항목인 금융부채에서 발생하는 손익은 당기손익으로 인식됩니다.&cr;&cr;당기손익-공정가치 항목으로 지정된 금융부채는 기업회계기준서 제1109호의 기준을 충족하는 경우에 최초 인식 시점에만 지정됩니다.&cr;&cr; 대여금 및 차입금&cr;최초 인식 이후에, 이자부 대여금과 차입금은 후속적으로 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정됩니다. 부채가 제거되거나 유효이자율 상각 절차에 따라 발생하는 손익은 당기손익으로 인식됩니다. &cr; 상각후원가는 유효이자율의 필수적인 부분인 수수료나 원가에 대한 할인이나 할증액을 고려하여 계산됩니다. &cr;(3) 금융상품의 공정가치&cr;연결기업의 금융상품 중 상각후원가로 측정하는 금융자산 및 금융부채는 장부금액과공정가치의 차이가 유의적이지 않으며, 기타 금융상품은 장부금액과 공정가치가 일치합니다. &cr;(4) 공정가치 서열체계 연결기업은 상각후원가측정 금융자산을 제외한 금융상품을 보고기간말 현재의 공정가치로 평가하고 있습니다. &cr;공정가치는 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도하면서 수취하거나 부채를 이전하면서 지급하게 될 가격입니다. 공정가치 측정은 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 거래가 다음 중 어느 하나의 시장에서 이루어지는 것으로 가정하고 있습니다.&cr;- 자산이나 부채의 주된 시장&cr;- 자산이나 부채의 주된 시장이 없는 경우에는 가장 유리한 시장&cr;&cr;연결기업은 주된 (또는 가장 유리한) 시장에 접근할 수 있어야 합니다. &cr;&cr;자산이나 부채의 공정가치는 시장참여자가 경제적으로 최선의 행동을 한다는 가정하에 시장참여자가 자산이나 부채의 가격을 결정할 때 사용하는 가정에 근거하여 측정하고 있습니다.&cr;&cr; 비금융자산의 공정가치를 측정하는 경우에는 시장참여자가 경제적 효익을 창출하기 위하여 그 자산을 최고 최선으로 사용하거나 혹은 최고 최선으로 사용할 다른 시장참여자에게 그 자산을 매도하는 시장참여자의 능력을 고려하고 있습니다.&cr;&cr; 연결기업은 상황에 적합하며 관련된 관측가능한 투입변수의 사용을 최대화하고 관측가능하지 않은 투입변수의 사용을 최소화하면서 공정가치를 측정하는 데 충분한 자료가 이용가능한 가치평가기법을 사용하고 있습니다. &cr;&cr; 재무제표에서 공정가치로 측정되거나 공시되는 모든 자산과 부채는 공정가치 측정에유의적인 가장 낮은 수준의 투입변수에 근거하여 다음과 같은 공정가치 서열체계로 구분됩니다. - 수준 1 : 동일한 자산이나 부채에 대한 접근가능한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격&cr;- 수준 2 : 공정가치측정에 유의적인 가장 낮은 수준의 투입변수가 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수를 이용한 공정가치&cr;- 수준 3 : 공정가치측정에 유의적인 가장 낮은 수준의 투입변수가 관측가능하지 않은 투입변수를 이용한 공정가치&cr;&cr;재무제표에 반복적으로 공정가치로 측정되는 자산과 부채에 대하여 연결기업은 매 보고기간말 공정가치측정에 유의적인 가장 낮은 수준의 투입변수에 기초한 분류에 대한 재평가를 통해 서열체계의 수준 간의 이동이 있는지 판단합니다.&cr;&cr;공정가치 공시 목적상 연결기업은 성격과 특성 및 위험에 근거하여 자산과 부채의 분류를 결정하고 공정가치 서열체계의 수준을 결정하고 있습니다. <당반기> (단위 : 천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 공정가치로 측정되는 자산: 　　　　 당기손익-공정가치측정 금융자산 6,655,684,641 10,592,532,626 1,732,154,803 18,980,372,070 파생상품자산 4,552 61,979,449 81,413,654 143,397,655 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 249,839,855 52,319,141 39,437,520 341,596,516 합 계 6,905,529,048 10,706,831,216 1,853,005,977 19,465,366,241 공정가치로 측정되는 부채: 　　　　 당기손익인식-공정가치측정 금융부채 1,390,100,535 - 2,766,605,406 4,156,705,941 파생상품부채 18,220 54,914,000 147,211,219 202,143,439 합 계 1,390,118,755 54,914,000 2,913,816,625 4,358,849,380 &cr; <전기말> (단위 : 천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 공정가치로 측정되는 자산: 　　　　 당기손익-공정가치 측정 금융자산 4,785,014,434 7,812,236,312 1,522,249,536 14,119,500,282 파생상품자산 105,712 38,397,139 72,007,945 110,510,796 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 337,133,096 79,430,599 31,833,174 448,396,869 합 계 5,122,253,242 7,930,064,050 1,626,090,655 14,678,407,947 공정가치로 측정되는 부채: 　　　　 당기손익인식-공정가치측정금융부채 715,172,376 - 3,477,581,905 4,192,754,281 파생상품부채 48,000 39,912,355 71,789,050 111,749,405 합 계 715,220,376 39,912,355 3,549,370,955 4,304,503,686 (5) 공정가치 평가유형 수준3에 해당하는 공정가치로 측정되는 자산 및 부채의 변동내역 <당반기> (단위 : 천원) 구 분 기 초 손익 매입/발행 매도/결제 기타 당반기말 공정가치로 측정되는 자산: 당기손익-공정가치측정 금융자산 1,522,249,536 63,137,001 375,163,559 -235,486,026 7,090,733 1,732,154,803 파생상품자산 72,007,945 -15,330,164 53,941,211 -29,205,338 - 81,413,654 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 31,833,174 - 12,270,327 - -4,665,981 39,437,520 합 계 1,626,090,655 47,806,837 441,375,097 -264,691,364 2,424,752 1,853,005,977 공정가치로 측정되는 부채: 당기손익-공정가치측정 금융부채 3,477,581,905 -253,338,488 804,310,191 -1,261,948,202 - 2,766,605,406 파생상품부채 71,789,050 100,485,163 40,351,417 -65,414,411 - 147,211,219 합 계 3,549,370,955 -152,853,325 844,661,608 -1,327,362,613 - 2,913,816,625 &cr; <전기말> (단위 : 천원) 구 분 기 초 손익 매입/발행 매도/결제 기타(주) 기말 공정가치로 측정되는 자산: 당기손익-공정가치측정 금융자산 1,013,975,776 -5,695,854 1,233,916,714 -701,343,475 -18,603,625 1,522,249,536 파생상품자산 31,570,077 34,605,090 60,641,463 -54,808,685 - 72,007,945 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 41,054,435 1,221,791 - -10,443,052 - 31,833,174 합 계 1,086,600,288 30,131,027 1,294,558,177 -766,595,212 -18,603,625 1,626,090,655 공정가치로 측정되는 부채: 당기손익-공정가치 측정금융부채 3,576,578,818 235,078,293 4,413,534,084 -4,747,609,290 - 3,477,581,905 파생상품부채 27,789,476 1,538,897 90,991,809 -48,531,132 - 71,789,050 합 계 3,604,368,294 236,617,190 4,504,525,893 -4,796,140,422 - 3,549,370,955 (주) 공정가치 수준3로 분류되는 비상장주식의 상장으로 인한 수준 변동내역 입니다. &cr; &cr;마. 채무증권 발행실적 채무증권 발행실적 (기준일 : 2020년 06월 30일 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급&cr;(평가기관) 만기일 상환&cr;여부 주관회사 키움증권 전자단기사채 사모 2020.01.02 110,000 1.51 A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가) 2020.01.13 Y 　 키움증권 전자단기사채 사모 2020.01.02 100,000 1.51 A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가) 2020.01.13 Y 　 키움증권 전자단기사채 사모 2020.01.02 50,000 1.68 A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가) 2020.02.03 Y 　 키움증권 전자단기사채 사모 2020.01.02 20,000 1.51 A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가) 2020.01.13 Y 　 키움증권 전자단기사채 사모 2020.01.02 10,000 1.51 A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가) 2020.01.13 Y 　 키움증권 전자단기사채 사모 2020.01.02 10,000 1.51 A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가) 2020.01.13 Y 　 키움증권 전자단기사채 사모 2020.01.03 100,000 1.68 A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가) 2020.03.30 Y 　 키움증권 전자단기사채 사모 2020.01.03 100,000 1.50 A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가) 2020.01.14 Y 　 키움증권 전자단기사채 사모 2020.01.03 90,000 1.68 A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가) 2020.03.27 Y 　 키움증권 전자단기사채 사모 2020.01.03 50,000 1.68 A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가) 2020.02.14 Y 　 키움증권 전자단기사채 사모 2020.01.03 50,000 1.68 A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가) 2020.03.30 Y 　 키움증권 전자단기사채 사모 2020.01.03 30,000 1.50 A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가) 2020.01.14 Y 　 키움증권 전자단기사채 사모 2020.01.03 30,000 1.68 A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가) 2020.02.03 Y 　 키움증권 전자단기사채 사모 2020.01.03 20,000 1.68 A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가) 2020.03.30 Y 　 키움증권 전자단기사채 사모 2020.01.03 20,000 1.68 A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가) 2020.02.03 Y 　 키움증권 전자단기사채 사모 2020.01.03 20,000 1.61 A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가) 2020.01.23 Y 　 키움증권 전자단기사채 사모 2020.01.03 10,000 1.68 A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가) 2020.01.28 Y 　 키움증권 전자단기사채 사모 2020.01.03 10,000 1.68 A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가) 2020.03.30 Y 　 키움증권 전자단기사채 사모 2020.01.03 10,000 1.68 A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가) 2020.03.31 Y 　 키움증권 전자단기사채 사모 2020.01.06 100,000 1.68 A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가) 2020.03.31 Y 　 키움증권 전자단기사채 사모 2020.01.06 50,000 1.68 A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가) 2020.03.27 Y 　 키움증권 전자단기사채 사모 2020.01.07 50,000 1.61 A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가) 2020.04.06 Y 　 키움증권 전자단기사채 사모 2020.01.14 80,000 1.53 A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가) 2020.01.23 Y 　 키움증권 전자단기사채 사모 2020.01.14 30,000 1.53 A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가) 2020.01.20 Y 　 키움증권 전자단기사채 사모 2020.01.14 30,000 1.53 A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가) 2020.01.20 Y 　 키움증권 전자단기사채 사모 2020.01.14 20,000 1.53 A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가) 2020.01.20 Y 　 키움증권 전자단기사채 사모 2020.01.14 10,000 1.53 A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가) 2020.01.20 Y 　 키움증권 전자단기사채 사모 2020.01.14 10,000 1.53 A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가) 2020.01.20 Y 　 키움증권 전자단기사채 사모 2020.01.14 10,000 1.53 A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가) 2020.01.20 Y 　 키움증권 전자단기사채 사모 2020.01.14 10,000 1.53 A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가) 2020.01.20 Y 　 키움증권 전자단기사채 사모 2020.01.15 50,000 1.57 A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가) 2020.01.23 Y 　 키움증권 전자단기사채 사모 2020.01.15 50,000 1.57 A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가) 2020.01.23 Y 　 키움증권 전자단기사채 사모 2020.01.15 50,000 1.57 A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가) 2020.01.23 Y 　 키움증권 전자단기사채 사모 2020.01.15 10,000 1.57 A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가) 2020.01.23 Y 　 키움증권 전자단기사채 사모 2020.01.17 40,000 1.51 A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가) 2020.01.22 Y 　 키움증권 전자단기사채 사모 2020.01.20 20,000 1.61 A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가) 2020.01.28 Y 　 키움증권 전자단기사채 사모 2020.01.21 37,000 1.64 A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가) 2020.02.20 Y 　 키움증권 전자단기사채 사모 2020.01.22 12,000 1.66 A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가) 2020.04.21 Y 　 키움증권 전자단기사채 사모 2020.01.23 12,000 1.66 A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가) 2020.04.21 Y 　 키움증권 전자단기사채 사모 2020.01.28 100,000 1.55 A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가) 2020.02.06 Y 　 키움증권 전자단기사채 사모 2020.01.28 70,000 1.55 A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가) 2020.02.06 Y 　 키움증권 전자단기사채 사모 2020.01.28 40,000 1.55 A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가) 2020.02.06 Y 　 키움증권 전자단기사채 사모 2020.01.28 25,000 1.55 A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가) 2020.02.06 Y 　 키움증권 전자단기사채 사모 2020.01.28 25,000 1.55 A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가) 2020.02.06 Y 　 키움증권 전자단기사채 사모 2020.01.28 10,000 1.55 A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가) 2020.02.06 Y 　 키움증권 전자단기사채 사모 2020.01.28 10,000 1.35 A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가) 2020.01.29 Y 　 키움증권 전자단기사채 사모 2020.01.28 5,000 1.35 A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가) 2020.01.29 Y 　 키움증권 전자단기사채 사모 2020.01.30 30,000 1.37 A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가) 2020.02.07 Y 　 키움증권 전자단기사채 사모 2020.01.30 30,000 1.37 A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가) 2020.02.10 Y 　 키움증권 전자단기사채 사모 2020.01.30 10,000 1.36 A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가) 2020.02.10 Y 　 키움증권 전자단기사채 사모 2020.01.31 50,000 1.61 A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가) 2020.04.28 Y 　 키움증권 전자단기사채 사모 2020.01.31 50,000 1.46 A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가) 2020.02.11 Y 　 키움증권 전자단기사채 사모 2020.01.31 22,000 1.51 A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가) 2020.02.27 Y 　 키움증권 전자단기사채 사모 2020.01.31 20,000 1.46 A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가) 2020.02.10 Y 　 키움증권 전자단기사채 사모 2020.01.31 10,000 1.46 A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가) 2020.02.11 Y 　 키움증권 전자단기사채 사모 2020.01.31 10,000 1.46 A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가) 2020.02.11 Y 　 키움증권 전자단기사채 사모 2020.01.31 10,000 1.46 A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가) 2020.02.10 Y 　 키움증권 전자단기사채 사모 2020.02.03 100,000 1.61 A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가) 2020.04.27 Y 　 키움증권 전자단기사채 사모 2020.02.03 100,000 1.61 A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가) 2020.04.24 Y 　 키움증권 전자단기사채 사모 2020.02.03 50,000 1.29 A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가) 2020.02.12 Y 　 키움증권 전자단기사채 사모 2020.02.04 10,000 1.52 A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가) 2020.03.27 Y 　 키움증권 전자단기사채 사모 2020.02.06 18,000 1.46 A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가) 2020.04.01 Y 　 키움증권 전자단기사채 사모 2020.02.07 20,000 1.51 A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가) 2020.05.06 Y 　 키움증권 전자단기사채 사모 2020.02.10 50,000 1.51 A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가) 2020.05.08 Y 　 키움증권 전자단기사채 사모 2020.02.14 50,000 1.45 A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가) 2020.05.13 Y 　 키움증권 전자단기사채 사모 2020.02.17 80,000 1.45 A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가) 2020.05.15 Y 　 키움증권 전자단기사채 사모 2020.02.17 10,000 1.45 A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가) 2020.05.15 Y 　 키움증권 전자단기사채 사모 2020.02.17 10,000 1.45 A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가) 2020.05.15 Y 　 키움증권 전자단기사채 사모 2020.02.24 100,000 1.26 A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가) 2020.02.27 Y 　 키움증권 전자단기사채 사모 2020.02.24 74,000 1.26 A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가) 2020.03.04 Y 　 키움증권 전자단기사채 사모 2020.02.24 22,000 1.26 A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가) 2020.03.04 Y 　 키움증권 전자단기사채 사모 2020.02.24 4,000 1.26 A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가) 2020.03.04 Y 　 키움증권 전자단기사채 사모 2020.02.27 130,000 1.28 A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가) 2020.03.09 Y 　 키움증권 전자단기사채 사모 2020.02.27 20,000 1.28 A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가) 2020.03.04 Y 　 키움증권 전자단기사채 사모 2020.02.27 20,000 1.37 A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가) 2020.05.26 Y 　 키움증권 전자단기사채 사모 2020.03.13 30,000 1.55 A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가) 2020.06.12 Y 　 키움증권 전자단기사채 사모 2020.03.16 60,000 1.61 A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가) 2020.04.16 Y 　 키움증권 전자단기사채 사모 2020.03.16 30,000 1.57 A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가) 2020.06.15 Y 　 키움증권 전자단기사채 사모 2020.03.16 20,000 1.61 A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가) 2020.05.20 Y 　 키움증권 전자단기사채 사모 2020.03.16 15,000 1.61 A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가) 2020.05.15 Y 　 키움증권 전자단기사채 사모 2020.03.16 15,000 1.61 A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가) 2020.05.20 Y 　 키움증권 전자단기사채 사모 2020.03.16 5,000 1.61 A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가) 2020.05.15 Y 　 키움증권 전자단기사채 사모 2020.03.16 5,000 1.61 A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가) 2020.05.20 Y 　 키움증권 전자단기사채 사모 2020.03.16 5,000 1.56 A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가) 2020.06.15 Y 　 키움증권 전자단기사채 사모 2020.03.17 100,000 1.71 A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가) 2020.05.18 Y 　 키움증권 전자단기사채 사모 2020.03.17 10,000 1.66 A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가) 2020.06.16 Y 　 키움증권 전자단기사채 사모 2020.03.17 10,000 1.65 A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가) 2020.06.16 Y 　 키움증권 전자단기사채 사모 2020.03.18 10,000 1.71 A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가) 2020.06.17 Y 　 키움증권 전자단기사채 사모 2020.03.18 5,000 1.71 A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가) 2020.05.18 Y 　 키움증권 전자단기사채 사모 2020.03.24 30,000 2.51 A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가) 2020.06.24 Y 　 키움증권 전자단기사채 사모 2020.03.26 10,000 2.60 A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가) 2020.06.26 Y 　 키움증권 전자단기사채 사모 2020.03.27 20,000 2.65 A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가) 2020.06.26 Y 　 키움증권 전자단기사채 사모 2020.03.27 20,000 2.65 A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가) 2020.06.26 Y 　 키움증권 전자단기사채 사모 2020.03.27 20,000 2.65 A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가) 2020.06.26 Y 　 키움증권 전자단기사채 사모 2020.03.27 10,000 2.62 A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가) 2020.05.27 Y 　 키움증권 전자단기사채 사모 2020.03.27 10,000 2.65 A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가) 2020.06.26 Y 　 키움증권 전자단기사채 사모 2020.04.06 50,000 2.10 A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가) 2020.07.06 N 　 키움증권 전자단기사채 사모 2020.04.06 30,000 1.91 A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가) 2020.05.07 Y 　 키움증권 전자단기사채 사모 2020.04.06 20,000 2.10 A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가) 2020.07.06 N 　 키움증권 전자단기사채 사모 2020.04.06 10,000 2.10 A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가) 2020.07.06 N 　 키움증권 전자단기사채 사모 2020.04.06 10,000 2.10 A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가) 2020.07.06 N 　 키움증권 전자단기사채 사모 2020.04.09 30,000 2.11 A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가) 2020.07.09 N 　 키움증권 전자단기사채 사모 2020.04.09 10,000 1.90 A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가) 2020.05.11 Y 　 키움증권 전자단기사채 사모 2020.04.09 10,000 2.11 A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가) 2020.07.09 N 　 키움증권 전자단기사채 사모 2020.04.09 5,000 2.10 A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가) 2020.07.09 N 　 키움증권 전자단기사채 사모 2020.04.10 32,000 1.90 A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가) 2020.05.12 Y 　 키움증권 전자단기사채 사모 2020.04.10 11,000 2.10 A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가) 2020.07.10 N 　 키움증권 전자단기사채 사모 2020.04.13 10,000 2.10 A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가) 2020.07.13 N 　 키움증권 전자단기사채 사모 2020.04.14 20,000 2.10 A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가) 2020.07.14 N 　 키움증권 전자단기사채 사모 2020.04.16 100,000 1.00 A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가) 2020.04.27 Y 　 키움증권 전자단기사채 사모 2020.04.16 80,000 1.90 A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가) 2020.05.18 Y 　 키움증권 전자단기사채 사모 2020.04.16 30,000 1.00 A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가) 2020.04.24 Y 　 키움증권 전자단기사채 사모 2020.04.16 30,000 1.90 A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가) 2020.05.07 Y 　 키움증권 전자단기사채 사모 2020.04.16 10,000 1.00 A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가) 2020.04.27 Y 　 키움증권 전자단기사채 사모 2020.04.17 50,000 1.90 A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가) 2020.05.04 Y 　 키움증권 전자단기사채 사모 2020.04.17 50,000 2.10 A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가) 2020.07.17 N 　 키움증권 전자단기사채 사모 2020.04.17 10,000 1.90 A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가) 2020.05.19 Y 　 키움증권 전자단기사채 사모 2020.04.17 10,000 1.90 A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가) 2020.05.18 Y 　 키움증권 전자단기사채 사모 2020.04.17 10,000 2.10 A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가) 2020.07.15 N 　 키움증권 전자단기사채 사모 2020.04.17 5,000 2.10 A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가) 2020.04.20 Y 　 키움증권 전자단기사채 사모 2020.04.17 5,000 2.00 A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가) 2020.06.17 Y 　 키움증권 전자단기사채 사모 2020.04.20 50,000 2.11 A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가) 2020.07.20 N 　 키움증권 전자단기사채 사모 2020.04.20 30,000 1.90 A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가) 2020.05.20 Y 　 키움증권 전자단기사채 사모 2020.04.20 30,000 1.90 A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가) 2020.05.20 Y 　 키움증권 전자단기사채 사모 2020.04.20 20,000 1.90 A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가) 2020.05.20 Y 　 키움증권 전자단기사채 사모 2020.04.20 10,000 2.10 A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가) 2020.07.17 N 　 키움증권 전자단기사채 사모 2020.04.20 5,000 2.10 A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가) 2020.07.20 N 　 키움증권 전자단기사채 사모 2020.04.22 10,000 1.90 A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가) 2020.05.22 Y 　 키움증권 전자단기사채 사모 2020.04.23 20,000 2.10 A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가) 2020.07.23 N 　 키움증권 전자단기사채 사모 2020.04.24 100,000 1.90 A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가) 2020.05.25 Y 　 키움증권 전자단기사채 사모 2020.04.24 100,000 1.90 A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가) 2020.05.25 Y 　 키움증권 전자단기사채 사모 2020.04.24 100,000 2.00 A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가) 2020.06.24 Y 　 키움증권 전자단기사채 사모 2020.04.24 100,000 2.00 A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가) 2020.06.24 Y 　 키움증권 전자단기사채 사모 2020.04.24 5,000 2.10 A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가) 2020.07.22 N 　 키움증권 전자단기사채 사모 2020.05.06 20,000 1.80 A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가) 2020.06.05 Y 　 키움증권 전자단기사채 사모 2020.05.06 20,000 1.80 A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가) 2020.06.05 Y 　 키움증권 전자단기사채 사모 2020.05.06 10,000 1.80 A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가) 2020.06.05 Y 　 키움증권 전자단기사채 사모 2020.05.07 50,000 2.01 A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가) 2020.08.07 N 　 키움증권 전자단기사채 사모 2020.05.07 50,000 1.86 A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가) 2020.06.23 Y 　 키움증권 전자단기사채 사모 2020.05.07 30,000 2.01 A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가) 2020.08.07 N 　 키움증권 전자단기사채 사모 2020.05.07 20,000 0.74 A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가) 2020.05.18 Y 　 키움증권 전자단기사채 사모 2020.05.07 20,000 0.74 A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가) 2020.05.18 Y 　 키움증권 전자단기사채 사모 2020.05.07 20,000 1.80 A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가) 2020.06.25 Y 　 키움증권 전자단기사채 사모 2020.05.07 20,000 1.80 A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가) 2020.06.22 Y 　 키움증권 전자단기사채 사모 2020.05.07 20,000 1.86 A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가) 2020.06.23 Y 　 키움증권 전자단기사채 사모 2020.05.07 10,000 1.80 A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가) 2020.06.22 Y 　 키움증권 전자단기사채 사모 2020.05.08 50,000 2.00 A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가) 2020.08.07 N 　 키움증권 전자단기사채 사모 2020.05.08 40,000 1.80 A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가) 2020.06.23 Y 　 키움증권 전자단기사채 사모 2020.05.11 20,000 1.90 A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가) 2020.07.13 N 　 키움증권 전자단기사채 사모 2020.05.12 20,000 1.90 A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가) 2020.08.12 N 　 키움증권 전자단기사채 사모 2020.05.13 50,000 1.90 A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가) 2020.08.13 N 　 키움증권 전자단기사채 사모 2020.05.13 20,000 1.90 A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가) 2020.08.13 N 　 키움증권 전자단기사채 사모 2020.05.14 20,000 1.80 A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가) 2020.08.13 N 　 키움증권 전자단기사채 사모 2020.05.14 10,000 1.90 A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가) 2020.08.13 N 　 키움증권 전자단기사채 사모 2020.05.15 80,000 1.80 A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가) 2020.08.14 N 　 키움증권 전자단기사채 사모 2020.05.18 50,000 1.70 A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가) 2020.08.18 N 　 키움증권 전자단기사채 사모 2020.05.18 30,000 1.70 A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가) 2020.08.18 N 　 키움증권 전자단기사채 사모 2020.05.18 30,000 1.70 A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가) 2020.08.18 N 　 키움증권 전자단기사채 사모 2020.05.18 20,000 1.70 A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가) 2020.08.18 N 　 키움증권 전자단기사채 사모 2020.05.18 20,000 1.70 A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가) 2020.08.18 N 　 키움증권 전자단기사채 사모 2020.05.19 70,000 1.60 A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가) 2020.08.19 N 　 키움증권 전자단기사채 사모 2020.05.19 50,000 1.60 A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가) 2020.08.19 N 　 키움증권 전자단기사채 사모 2020.05.19 20,000 1.60 A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가) 2020.08.19 N 　 키움증권 전자단기사채 사모 2020.05.19 20,000 1.50 A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가) 2020.07.20 N 　 키움증권 전자단기사채 사모 2020.05.20 100,000 1.51 A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가) 2020.08.20 N 　 키움증권 전자단기사채 사모 2020.05.20 30,000 1.51 A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가) 2020.08.20 N 　 키움증권 전자단기사채 사모 2020.05.20 20,000 1.51 A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가) 2020.08.20 N 　 키움증권 전자단기사채 사모 2020.05.21 30,000 1.46 A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가) 2020.08.21 N 　 키움증권 전자단기사채 사모 2020.05.21 10,000 1.46 A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가) 2020.08.21 N 　 키움증권 전자단기사채 사모 2020.05.22 50,000 1.41 A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가) 2020.08.21 N 　 키움증권 전자단기사채 사모 2020.05.27 10,000 1.31 A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가) 2020.08.27 N 　 키움증권 회사채 공모 2020.06.29 100,000 4.00 A+ (한국신용평가, NICE신용평가) 2027.06.29 N 　 키움캐피탈 회사채 공모 2020.01.17 54,000 2.94 BBB+(NICE신용평가,한국기업평가) 2021.01.15 N KB증권 키움캐피탈 회사채 공모 2020.01.17 5,000 3.38 BBB+(NICE신용평가,한국기업평가) 2022.01.17 N KB증권 키움캐피탈 기업어음증권 사모 2020.01.28 5,000 2.74 A3+(NICE신용평가,한국기업평가) 2020.07.28 N KB증권 키움캐피탈 회사채 사모 2020.01.31 2,000 3.38 - 2022.01.28 N 케이프투자증권 키움캐피탈 회사채 사모 2020.02.03 5,000 3.38 - 2022.02.03 N 한양증권 키움캐피탈 기업어음증권 사모 2020.02.07 30,000 2.70 A3+(NICE신용평가,한국기업평가) 2020.05.07 Y 한양증권 키움캐피탈 기업어음증권 사모 2020.02.07 20,000 2.74 A3+(NICE신용평가,한국기업평가) 2020.08.06 N 신영증권 키움캐피탈 회사채 사모 2020.02.24 10,000 2.94 - 2021.02.24 N 한국투자증권 키움캐피탈 기업어음증권 사모 2020.02.27 30,000 3.15 A3+(NICE신용평가,한국기업평가) 2021.08.26 N 케이프투자증권 키움캐피탈 회사채 사모 2020.03.02 5,000 3.10 - 2021.09.02 N 한국투자증권 키움캐피탈 기업어음증권 사모 2020.03.10 30,000 2.80 A3+(NICE신용평가,한국기업평가) 2020.09.09 N 한국투자증권 키움캐피탈 기업어음증권 사모 2020.03.17 40,000 3.15 A3+(NICE신용평가,한국기업평가) 2021.09.16 N 우리종합금융 키움캐피탈 기업어음증권 사모 2020.03.19 20,000 2.60 A3+(NICE신용평가,한국기업평가) 2020.09.18 N KB증권 키움캐피탈 기업어음증권 사모 2020.03.20 20,000 3.00 A3+(NICE신용평가,한국기업평가) 2020.09.18 N 　 키움캐피탈 회사채 공모 2020.03.20 17,000 2.98 BBB+(NICE신용평가,한국기업평가) 2021.03.19 N KB증권 키움캐피탈 회사채 공모 2020.03.20 13,000 3.46 BBB+(NICE신용평가,한국기업평가) 2022.03.18 N KB증권 키움캐피탈 회사채 사모 2020.04.29 10,000 3.30 - 2020.10.29 N 한국투자증권 키움캐피탈 전자단기사채 사모 2020.04.29 3,000 3.40 A3+(NICE신용평가,한국기업평가) 2021.01.29 N BNK투자증권 키움캐피탈 기업어음증권 사모 2020.05.07 10,000 3.52 A3+(NICE신용평가,한국기업평가) 2020.08.07 N 한양증권 키움캐피탈 전자단기사채 사모 2020.05.14 15,000 3.50 A3+(NICE신용평가,한국기업평가) 2020.08.14 N IBK투자증권 키움캐피탈 전자단기사채 사모 2020.05.26 10,000 3.50 A3+(NICE신용평가,한국기업평가) 2020.08.26 N IBK투자증권 키움캐피탈 회사채 사모 2020.05.26 4,000 3.30 - 2020.11.26 N 교보증권 키움캐피탈 전자단기사채 사모 2020.05.27 9,500 3.30 A3+(NICE신용평가,한국기업평가) 2020.11.27 N 유진투자증권 키움캐피탈 회사채 사모 2020.06.04 10,000 3.20 - 2020.12.04 N 한국투자증권 키움캐피탈 기업어음증권 사모 2020.06.08 4,000 3.50 A3+(NICE신용평가,한국기업평가) 2020.12.08 N IBK투자증권 키움캐피탈 기업어음증권 사모 2020.06.08 2,000 3.20 A3+(NICE신용평가,한국기업평가) 2020.12.08 N BNK투자증권 키움캐피탈 전자단기사채 사모 2020.06.11 20,000 3.15 A3+(NICE신용평가,한국기업평가) 2021.01.11 N 한양증권 키움캐피탈 기업어음증권 사모 2020.06.11 11,000 3.50 A3+(NICE신용평가,한국기업평가) 2020.12.11 N IBK투자증권 키움캐피탈 전자단기사채 사모 2020.06.11 2,500 3.10 A3+(NICE신용평가,한국기업평가) 2020.09.11 N IBK투자증권 키움캐피탈 전자단기사채 사모 2020.06.12 2,000 2.98 A3+(NICE신용평가,한국기업평가) 2021.01.12 N 한양증권 키움캐피탈 전자단기사채 사모 2020.06.15 5,000 2.65 A3+(NICE신용평가,한국기업평가) 2021.01.12 N 하이투자증권 키움캐피탈 전자단기사채 사모 2020.06.15 5,000 2.60 A3+(NICE신용평가,한국기업평가) 2021.01.15 N KB증권 키움캐피탈 전자단기사채 사모 2020.06.15 1,000 2.40 A3+(NICE신용평가,한국기업평가) 2021.01.15 N KB증권 키움캐피탈 전자단기사채 사모 2020.06.16 10,000 2.40 A3+(NICE신용평가,한국기업평가) 2021.01.15 N 유진투자증권 키움캐피탈 전자단기사채 사모 2020.06.29 5,000 2.62 A3+(NICE신용평가,한국기업평가) 2021.03.29 N 　 케이엠로앤㈜ 전자단기사채 사모 2020.03.02 7,600 1.85 A1(NICE신용평가, 한국기업평가) 2020.05.29 Y 　 케이엠로앤㈜ 전자단기사채 사모 2020.05.29 7,800 2.50 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2020.08.29 N 　 지유코어㈜ 전자단기사채 사모 2020.02.04 24,800 2.09 A1(한국신용평가,NICE신용평가) 2020.04.06 Y 　 지유코어㈜ 전자단기사채 사모 2020.04.06 24,800 3.05 A1(한국신용평가,NICE신용평가) 2020.05.21 Y 　 지유코어㈜ 전자단기사채 사모 2020.05.21 24,800 2.85 A1(한국신용평가,NICE신용평가) 2020.07.06 N 　 케이더블유퍼스트㈜ 전자단기사채 사모 2020.02.04 34,600 2.09 A1(한국신용평가,NICE신용평가) 2020.04.06 Y 　 케이더블유퍼스트㈜ 전자단기사채 사모 2020.04.06 34,600 3.05 A1(한국신용평가,NICE신용평가) 2020.05.21 Y 　 케이더블유퍼스트㈜ 전자단기사채 사모 2020.05.21 34,600 2.85 A1(한국신용평가,NICE신용평가) 2020.07.06 N 　 케이더블유베스트㈜ 전자단기사채 사모 2020.02.19 35,700 1.90 A1(한국신용평가,NICE신용평가) 2020.03.02 Y 　 케이더블유베스트㈜ 전자단기사채 사모 2020.03.02 35,800 1.70 A1(한국신용평가,NICE신용평가) 2020.03.17 Y 　 케이더블유베스트㈜ 전자단기사채 사모 2020.03.17 25,600 1.89 A1(한국신용평가,NICE신용평가) 2020.05.18 Y 　 케이더블유베스트㈜ 전자단기사채 사모 2020.05.18 25,800 3.20 A1(한국신용평가,NICE신용평가) 2020.07.07 N 　 케이타이거제삼차㈜ 전자단기사채 사모 2020.01.28 17,200 2.15 A1(한국신용평가,한국기업평가) 2020.04.24 Y 　 케이타이거제삼차㈜ 전자단기사채 사모 2020.04.24 11,600 3.30 A1(한국신용평가,한국기업평가) 2020.05.25 Y 　 케이타이거제삼차㈜ 전자단기사채 사모 2020.05.25 13,200 2.60 A1(한국신용평가,한국기업평가) 2020.07.24 N 　 케이타이거제삼차㈜ 전자단기사채 사모 2020.05.25 5,000 2.60 A1(한국신용평가,한국기업평가) 2020.07.24 N 　 케이지산제일차㈜ 전자단기사채 사모 2020.01.16 150 2.10 A1(한국신용평가,한국기업평가) 2020.02.18 Y 　 케이지산제일차㈜ 전자단기사채 사모 2020.01.17 16,870 2.10 A1(한국신용평가,한국기업평가) 2020.02.18 Y 　 케이지산제일차㈜ 전자단기사채 사모 2020.02.18 17,020 1.85 A1(한국신용평가,한국기업평가) 2020.03.17 Y 　 케이지산제일차㈜ 전자단기사채 사모 2020.03.17 17,020 1.89 A1(한국신용평가,한국기업평가) 2020.04.17 Y 　 케이지산제일차㈜ 전자단기사채 사모 2020.04.17 17,020 3.50 A1(한국신용평가,한국기업평가) 2020.05.19 Y 　 케이지산제일차㈜ 전자단기사채 사모 2020.05.19 17,020 3.20 A1(한국신용평가,한국기업평가) 2020.06.17 Y 　 케이지산제일차㈜ 전자단기사채 사모 2020.06.16 19,980 1.70 A1(한국신용평가, 한국기업평가) 2020.07.17 N 　 케이지산제일차㈜ 전자단기사채 사모 2020.06.17 17,020 1.70 A1(한국신용평가, 한국기업평가) 2020.07.17 N 　 케이마스터제이차㈜ 전자단기사채 사모 2020.03.06 27,000 1.84 A1(한국신용평가,한국기업평가) 2020.06.06 Y 　 케이마스터제이차㈜ 전자단기사채 사모 2020.06.08 27,000 2.04 A1(한국신용평가,한국기업평가) 2020.09.07 N 　 블루로젤㈜ 전자단기사채 사모 2020.01.17 29,200 2.14 A1(한국신용평가,NICE신용평가) 2020.04.17 Y 　 블루로젤㈜ 전자단기사채 사모 2020.04.17 29,200 3.33 A1(한국신용평가,NICE신용평가) 2020.07.17 N 　 에이블네임㈜ 전자단기사채 사모 2020.02.11 8,200 2.00 A1(한국신용평가,NICE신용평가) 2020.04.13 Y 　 에이블네임㈜ 전자단기사채 사모 2020.04.13 8,200 3.05 A1(한국신용평가,NICE신용평가) 2020.06.11 Y 　 에이블네임㈜ 전자단기사채 사모 2020.06.11 8,200 1.95 A1(한국신용평가,NICE신용평가) 2020.08.11 N 　 사우스솔릭㈜ 전자단기사채 사모 2020.01.17 25,200 2.14 A1(한국신용평가,NICE신용평가) 2020.04.17 Y 　 사우스솔릭㈜ 전자단기사채 사모 2020.04.17 25,200 3.33 A1(한국신용평가,NICE신용평가) 2020.07.17 N 　 라오스베이㈜ 전자단기사채 사모 2020.01.16 5,000 2.10 A1(한국신용평가,NICE신용평가) 2020.02.17 Y 　 라오스베이㈜ 전자단기사채 사모 2020.02.17 23,000 1.90 A1(한국신용평가,NICE신용평가) 2020.03.16 Y 　 라오스베이㈜ 전자단기사채 사모 2020.03.16 23,000 1.79 A1(한국신용평가,NICE신용평가) 2020.04.16 Y 　 라오스베이㈜ 전자단기사채 사모 2020.04.16 23,000 3.05 A1(한국신용평가,NICE신용평가) 2020.05.18 Y 　 라오스베이㈜ 전자단기사채 사모 2020.05.18 22,100 2.90 A1(한국신용평가,NICE신용평가) 2020.06.16 Y 　 라오스베이㈜ 전자단기사채 사모 2020.06.16 22,100 1.85 A1(한국신용평가,NICE신용평가) 2020.07.16 N 　 케이더블유티피제일차㈜ 전자단기사채 사모 2020.02.27 36,400 1.85 A1(NICE신용평가,한국기업평가) 2020.05.27 Y 　 케이더블유티피제일차㈜ 전자단기사채 사모 2020.05.27 36,400 3.24 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2020.08.27 N 　 케이에스엘피㈜ 전자단기사채 사모 2020.03.13 20,300 1.75 A1(한국신용평가,NICE신용평가) 2020.06.13 Y 　 케이에스엘피㈜ 전자단기사채 사모 2020.06.15 20,300 3.32 A1(한국신용평가,NICE신용평가) 2020.09.13 N 　 케이더블유스카이제오차㈜ 전자단기사채 사모 2020.01.30 30,500 2.20 A1(한국신용평가,NICE신용평가) 2020.04.30 Y 　 케이더블유스카이제오차㈜ 전자단기사채 사모 2020.05.04 30,500 3.55 A1(한국신용평가,NICE신용평가) 2020.07.30 N 　 케이더블유디디제이차㈜ 전자단기사채 사모 2020.01.30 30,300 2.87 A1(NICE신용평가,한국기업평가) 2020.04.30 Y 　 케이더블유디디제이차㈜ 전자단기사채 사모 2020.05.04 30,300 3.68 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2020.07.30 N 　 디클러스터제삼차㈜ 전자단기사채 사모 2020.01.30 25,000 2.20 A1(한국신용평가,NICE신용평가) 2020.04.29 Y 　 디클러스터제삼차㈜ 전자단기사채 사모 2020.04.29 25,000 3.25 A1(한국신용평가,NICE신용평가) 2020.07.29 N 　 케이더블유평택㈜ 전자단기사채 사모 2020.01.03 7,000 2.30 A1(한국신용평가,한국기업평가) 2020.04.03 Y 　 케이더블유평택㈜ 전자단기사채 사모 2020.04.03 7,000 3.35 A1(한국신용평가,한국기업평가) 2020.07.03 N 　 케이더블유에스타워㈜ 전자단기사채 사모 2020.02.28 8,000 1.90 A1(한국신용평가,한국기업평가) 2020.05.28 Y 　 케이더블유에스타워㈜ 전자단기사채 사모 2020.02.28 2,900 1.90 A1(한국신용평가,한국기업평가) 2020.05.28 Y 　 케이더블유에스타워㈜ 전자단기사채 사모 2020.05.28 8,000 2.55 A1(한국신용평가,한국기업평가) 2020.08.28 N 　 케이더블유에스타워㈜ 전자단기사채 사모 2020.05.28 3,600 2.55 A1(한국신용평가,한국기업평가) 2020.08.28 N 　 케이더블유페스타㈜ 전자단기사채 사모 2020.01.10 14,000 2.00 A1(한국신용평가,NICE신용평가) 2020.02.10 Y 　 케이더블유페스타㈜ 전자단기사채 사모 2020.02.10 14,000 1.90 A1(한국신용평가,NICE신용평가) 2020.03.10 Y 　 케이더블유페스타㈜ 전자단기사채 사모 2020.03.10 14,000 1.80 A1(한국신용평가,NICE신용평가) 2020.04.10 Y 　 케이더블유페스타㈜ 전자단기사채 사모 2020.04.10 16,000 3.20 A1(한국신용평가,NICE신용평가) 2020.06.08 Y 　 케이더블유페스타㈜ 전자단기사채 사모 2020.06.08 10,000 2.25 A1(한국신용평가,NICE신용평가) 2020.09.08 N 　 파주센트럴제사차㈜ 전자단기사채 사모 2020.04.27 5,900 3.50 A1(한국신용평가,한국기업평가) 2020.06.02 Y 　 파주센트럴제사차㈜ 전자단기사채 사모 2020.06.02 5,900 2.50 A1(한국신용평가,한국기업평가) 2020.09.02 N 　 파주센트럴제육차㈜ 전자단기사채 사모 2020.03.02 5,000 1.90 A1(한국신용평가,한국기업평가) 2020.06.02 Y 　 파주센트럴제육차㈜ 전자단기사채 사모 2020.06.02 5,000 2.50 A1(한국신용평가,한국기업평가) 2020.09.02 N 　 케이더블유메트로뷰㈜ 전자단기사채 사모 2020.06.08 10,000 2.10 A1(한국신용평가,NICE신용평가) 2020.09.08 N 　 제이티아트제이차㈜ 전자단기사채 사모 2020.01.20 18,000 2.07 A1(한국신용평가,한국기업평가) 2020.03.20 Y 　 제이티아트제이차㈜ 전자단기사채 사모 2020.03.20 18,000 2.05 A1(한국신용평가,한국기업평가) 2020.04.20 Y 　 제이티아트제이차㈜ 전자단기사채 사모 2020.04.20 18,000 3.00 A1(한국신용평가,한국기업평가) 2020.07.20 N 　 트리플세븐제일차㈜ 전자단기사채 사모 2020.03.23 25,800 3.00 A1(NICE신용평가,한국기업평가) 2020.06.21 Y 　 트리플세븐제일차㈜ 전자단기사채 사모 2020.06.22 25,800 2.00 A1(한국기업평가, NICE신용평가) 2020.09.21 N 　 에이티디제일차㈜ 전자단기사채 사모 2020.01.20 11,400 2.10 A1(한국신용평가,한국기업평가) 2020.04.20 Y 　 에이티디제일차㈜ 전자단기사채 사모 2020.04.20 15,000 3.20 A1(한국신용평가,한국기업평가) 2020.07.20 N 　 에이티디제일차㈜ 전자단기사채 사모 2020.04.20 2,500 3.20 A1(한국신용평가,한국기업평가) 2020.07.20 N 　 이엘케이제일차㈜ 전자단기사채 사모 2020.03.26 24,600 3.60 A1(NICE신용평가,한국기업평가) 2020.06.26 Y 　 이엘케이제일차㈜ 전자단기사채 사모 2020.06.26 19,000 1.89 A1(한국기업평가, NICE신용평가) 2020.09.26 N 　 케이더블유에스피제일차㈜ 전자단기사채 사모 2020.01.30 20,500 1.80 A1(NICE신용평가,한국기업평가) 2020.04.30 Y 　 케이더블유에스피제일차㈜ 전자단기사채 사모 2020.05.04 20,500 3.30 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2020.07.30 N 　 케이더블유에이치㈜ 전자단기사채 사모 2020.02.20 62,700 1.93 A1(NICE신용평가,한국기업평가) 2020.03.20 Y 　 케이더블유에이치㈜ 전자단기사채 사모 2020.03.20 32,900 1.90 A1(NICE신용평가,한국기업평가) 2020.04.20 Y 　 케이더블유에이치㈜ 전자단기사채 사모 2020.03.20 30,000 2.10 A1(NICE신용평가,한국기업평가) 2020.06.20 Y 　 케이더블유에이치㈜ 전자단기사채 사모 2020.04.20 33,000 2.16 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2020.05.20 Y 　 케이더블유에이치㈜ 전자단기사채 사모 2020.05.20 33,100 3.50 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2020.06.22 Y 　 케이더블유에이치㈜ 전자단기사채 사모 2020.06.22 63,100 1.95 A1(한국기업평가, NICE신용평가) 2020.07.20 N 　 케이더블유에이치㈜ 전자단기사채 사모 2020.06.22 100 1.95 A1(한국기업평가, NICE신용평가) 2020.07.06 N 　 멀티플렉스시리즈제일차(유) 기업어음증권 사모 2020.02.28 10,000 1.80 A1(한국신용평가,NICE신용평가) 2020.05.28 Y 　 멀티플렉스시리즈제일차(유) 기업어음증권 사모 2020.02.28 10,000 1.80 A1(한국신용평가,NICE신용평가) 2020.05.28 Y 　 멀티플렉스시리즈제일차(유) 기업어음증권 사모 2020.02.28 8,600 1.80 A1(한국신용평가,NICE신용평가) 2020.05.28 Y 　 멀티플렉스시리즈제일차(유) 기업어음증권 사모 2020.05.28 5,000 2.30 A1(한국신용평가,NICE신용평가) 2020.08.28 N 　 멀티플렉스시리즈제일차(유) 기업어음증권 사모 2020.05.28 5,000 2.30 A1(한국신용평가,NICE신용평가) 2020.08.28 N 　 멀티플렉스시리즈제일차(유) 기업어음증권 사모 2020.05.28 5,000 2.30 A1(한국신용평가,NICE신용평가) 2020.08.28 N 　 멀티플렉스시리즈제일차(유) 기업어음증권 사모 2020.05.28 5,000 2.30 A1(한국신용평가,NICE신용평가) 2020.08.28 N 　 멀티플렉스시리즈제일차(유) 기업어음증권 사모 2020.05.28 5,000 2.30 A1(한국신용평가,NICE신용평가) 2020.08.28 N 　 멀티플렉스시리즈제일차(유) 기업어음증권 사모 2020.05.28 3,600 2.30 A1(한국신용평가,NICE신용평가) 2020.08.28 N 　 케이더블유에스더블유㈜ 전자단기사채 사모 2020.01.30 14,100 2.10 A1(한국신용평가,NICE신용평가) 2020.04.29 Y 　 케이더블유에스더블유㈜ 전자단기사채 사모 2020.04.29 14,100 3.25 A1(한국신용평가,NICE신용평가) 2020.07.29 N 　 에스케이에스에이치제일차㈜ 전자단기사채 사모 2020.02.07 15,000 2.05 A1(NICE신용평가, 한국기업평가) 2020.05.07 Y 　 에스케이에스에이치제일차㈜ 전자단기사채 사모 2020.05.07 15,000 2.05 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2020.08.07 N 　 와이디피피제삼차㈜ 전자단기사채 사모 2020.03.20 24,500 2.40 A1(NICE신용평가,한국기업평가) 2020.06.19 Y 　 와이디피피제삼차㈜ 전자단기사채 사모 2020.06.19 9,500 1.90 A1(한국기업평가, NICE신용평가) 2020.09.18 N 　 와이디피피제삼차㈜ 회사채 사모 2020.06.19 15,000 4.11 - 2022.12.20 N 　 에스에스케이제삼차㈜ 전자단기사채 사모 2020.04.17 5,850 3.25 A1(한국신용평가,NICE신용평가) 2020.06.24 Y 　 에스에스케이제삼차㈜ 전자단기사채 사모 2020.06.24 5,850 1.90 A1(한국신용평가, NICE신용평가) 2020.07.22 N 　 케이더블유에스지제일차㈜ 전자단기사채 사모 2020.01.21 30,400 2.12 A1(NICE신용평가,한국기업평가) 2020.04.21 Y 　 케이더블유에스지제일차㈜ 전자단기사채 사모 2020.04.21 30,400 2.75 A1(한국신용평가,NICE신용평가) 2020.05.08 Y 　 케이더블유에스지제일차㈜ 전자단기사채 사모 2020.05.08 30,400 2.85 A1(한국신용평가,NICE신용평가) 2020.05.26 Y 　 케이더블유에스지제일차㈜ 전자단기사채 사모 2020.05.26 30,400 2.65 A1(한국신용평가,NICE신용평가) 2020.07.21 N 　 케이더블유스카이제이차㈜ 전자단기사채 사모 2020.03.30 12,200 2.00 A1(한국신용평가,NICE신용평가) 2020.04.27 Y 　 케이더블유스카이제이차㈜ 전자단기사채 사모 2020.04.27 12,200 2.00 A1(한국신용평가,NICE신용평가) 2020.06.30 Y 　 케이더블유스카이제이차㈜ 전자단기사채 사모 2020.06.30 11,100 1.96 A1(한국신용평가, NICE신용평가) 2020.09.30 N 　 케이더블유스카이제삼차㈜ 전자단기사채 사모 2020.03.02 13,200 1.85 A1(한국신용평가,NICE신용평가) 2020.06.01 Y 　 케이더블유스카이제삼차㈜ 전자단기사채 사모 2020.06.01 12,200 2.22 A1(한국신용평가,NICE신용평가) 2020.08.30 N 　 케이에스에이치씨제일차㈜ 전자단기사채 사모 2020.01.06 30,300 2.28 A1(NICE신용평가,한국기업평가) 2020.04.05 Y 　 케이에스에이치씨제일차㈜ 전자단기사채 사모 2020.04.06 30,300 2.85 A1(한국신용평가,NICE신용평가) 2020.05.06 Y 　 케이에스에이치씨제일차㈜ 전자단기사채 사모 2020.05.06 30,300 2.85 A1(한국신용평가,NICE신용평가) 2020.07.21 N 　 케이더블유스카이제사차㈜ 전자단기사채 사모 2020.02.27 30,300 1.85 A1(NICE신용평가,한국기업평가) 2020.05.27 Y 　 케이더블유스카이제사차㈜ 전자단기사채 사모 2020.05.27 30,300 3.30 A1(한국신용평가,NICE신용평가) 2020.07.06 N 　 그레이스엔㈜ 전자단기사채 사모 2020.02.04 16,000 5.12 A1(한국신용평가,NICE신용평가) 2020.05.04 Y 　 그레이스엔㈜ 전자단기사채 사모 2020.05.04 16,000 3.15 A1(한국신용평가,NICE신용평가) 2020.08.04 N 　 디지센트럴로드㈜ 전자단기사채 사모 2020.02.05 16,000 5.72 A1(NICE신용평가, 서울신용정보) 2020.04.07 Y 　 디지센트럴로드㈜ 전자단기사채 사모 2020.04.07 16,000 3.05 A1(한국신용평가,NICE신용평가) 2020.07.07 N 　 와이드코스트㈜ 전자단기사채 사모 2020.03.05 16,000 5.64 A1(NICE신용평가,한국기업평가) 2020.06.05 Y 　 와이드코스트㈜ 전자단기사채 사모 2020.06.05 16,000 2.05 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2020.09.04 N 　 카운티에이치제일차㈜ 전자단기사채 사모 2020.01.06 10,000 5.50 A1(한국신용평가,NICE신용평가) 2020.04.06 Y 　 카운티에이치제일차㈜ 전자단기사채 사모 2020.04.06 10,000 3.08 A1(한국신용평가,NICE신용평가) 2020.07.06 N 　 에이엠비히어로즈㈜ 전자단기사채 사모 2020.05.21 35,650 2.85 A1(한국신용평가,NICE신용평가) 2020.06.19 Y 　 에이엠비히어로즈㈜ 전자단기사채 사모 2020.06.19 35,700 1.85 A1(한국신용평가, NICE신용평가) 2020.07.20 N 　 디지리플레이스㈜ 전자단기사채 사모 2020.05.28 6,300 2.58 A1(한국신용평가,NICE신용평가) 2020.08.28 N 　 디케이송도㈜ 전자단기사채 사모 2020.02.14 14,000 7.25 A1(한국신용평가,한국기업평가) 2020.04.14 Y 　 디케이송도㈜ 전자단기사채 사모 2020.04.14 14,200 7.76 A1(한국신용평가,한국기업평가) 2020.06.15 Y 　 디케이송도㈜ 전자단기사채 사모 2020.06.15 14,400 7.15 A1(한국신용평가,한국기업평가) 2020.08.17 N 　 디케이거북섬㈜ 전자단기사채 사모 2020.01.20 20,000 5.97 A1(한국신용평가,한국기업평가) 2020.04.20 Y 　 디케이거북섬㈜ 전자단기사채 사모 2020.04.20 20,000 5.61 A1(한국신용평가,한국기업평가) 2020.06.22 Y 　 디케이거북섬㈜ 전자단기사채 사모 2020.06.22 20,000 5.30 A1(한국신용평가, 한국기업평가) 2020.08.20 N 　 케이에스디가산㈜ 전자단기사채 사모 2020.03.27 19,200 4.42 A1(NICE신용평가,한국기업평가) 2020.06.26 Y 　 케이에스디가산㈜ 전자단기사채 사모 2020.06.26 19,200 1.85 A1(한국기업평가, NICE신용평가) 2020.07.27 N 　 케이투중동㈜ 전자단기사채 사모 2020.06.30 40,000 1.85 A1(한국기업평가, NICE신용평가) 2020.07.30 N 　 카라베라제일차㈜ 전자단기사채 사모 2020.06.30 2,000 1.85 A1(한국기업평가, NICE신용평가) 2020.07.30 N 　 시애틀㈜ 전자단기사채 사모 2020.03.09 54,800 1.80 A1(한국신용평가,NICE신용평가) 2020.06.09 Y 　 시애틀㈜ 전자단기사채 사모 2020.06.09 54,800 2.15 A1(한국신용평가,NICE신용평가) 2020.08.10 N 　 지인유동화제십삼차㈜ 전자단기사채 사모 2020.01.13 14,500 2.15 A1(한국신용평가,NICE신용평가) 2020.02.13 Y 　 지인유동화제십삼차㈜ 전자단기사채 사모 2020.02.13 14,500 2.00 A1(한국신용평가,NICE신용평가) 2020.04.13 Y 　 지인유동화제십삼차㈜ 전자단기사채 사모 2020.04.13 15,000 3.65 A1(한국신용평가,NICE신용평가) 2020.07.13 N 　 히어로즈브이원제일차㈜ 전자단기사채 사모 2020.03.06 4,700 1.80 A1(NICE신용평가,한국기업평가) 2020.06.06 Y 　 히어로즈브이원제일차㈜ 전자단기사채 사모 2020.06.08 7,200 2.00 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2020.09.06 N 　 히어로즈브이원제이차㈜ 전자단기사채 사모 2020.02.05 12,000 2.04 A1(한국신용평가,한국기업평가) 2020.05.04 Y 　 히어로즈브이원제이차㈜ 전자단기사채 사모 2020.05.04 13,500 3.25 A1(한국신용평가,한국기업평가) 2020.06.05 Y 　 히어로즈브이원제이차㈜ 전자단기사채 사모 2020.05.27 1,700 3.25 A1(한국신용평가,한국기업평가) 2020.06.05 Y 　 히어로즈브이원제이차㈜ 전자단기사채 사모 2020.06.05 15,200 2.25 A1(한국신용평가,한국기업평가) 2020.08.05 N 　 케이디아이씨제일차㈜ 전자단기사채 사모 2020.03.23 39,556 2.43 A1(NICE신용평가, 한국기업평가) 2020.04.22 Y 　 케이디아이씨제일차㈜ 전자단기사채 사모 2020.04.22 39,556 3.25 A1(한국신용평가,NICE신용평가) 2020.06.22 Y 　 케이디아이씨제일차㈜ 전자단기사채 사모 2020.06.22 39,556 1.90 A1(한국기업평가, NICE신용평가) 2020.09.22 N 　 케이엠무비제일차㈜ 전자단기사채 사모 2020.03.13 4,500 1.87 A1(한국신용평가,NICE신용평가) 2020.06.13 Y 　 케이엠무비제일차㈜ 전자단기사채 사모 2020.06.15 2,500 2.05 A1(한국신용평가,NICE신용평가) 2020.09.13 N 　 광명가치키움유동화제일차㈜ 전자단기사채 사모 2020.01.31 2,000 2.05 A1(한국신용평가,NICE신용평가) 2020.02.28 Y 　 광명가치키움유동화제일차㈜ 전자단기사채 사모 2020.02.28 2,000 1.85 A1(한국신용평가,NICE신용평가) 2020.03.30 Y 　 광명가치키움유동화제일차㈜ 전자단기사채 사모 2020.03.30 2,000 2.00 A1(한국신용평가,NICE신용평가) 2020.04.29 Y 　 광명가치키움유동화제일차㈜ 전자단기사채 사모 2020.04.29 2,000 3.35 A1(한국신용평가,NICE신용평가) 2020.05.29 Y 　 광명가치키움유동화제일차㈜ 전자단기사채 사모 2020.05.29 2,000 2.25 A1(한국신용평가,NICE신용평가) 2020.07.29 N 　 죽전동공동주택제이차㈜ 전자단기사채 사모 2020.02.24 2,000 4.15 A1(한국신용평가,NICE신용평가) 2020.05.22 Y 　 죽전동공동주택제이차㈜ 전자단기사채 사모 2020.05.22 2,000 2.60 A1(한국신용평가,NICE신용평가) 2020.08.21 N 　 에이치엠허브제일차 전자단기사채 사모 2020.05.06 22,800 3.00 A1(한국신용평가,NICE신용평가) 2020.05.20 Y 　 에이치엠허브제일차 전자단기사채 사모 2020.05.20 22,800 2.80 A1(한국신용평가,NICE신용평가) 2020.06.03 Y 　 에이치엠허브제일차 전자단기사채 사모 2020.06.03 20,300 2.20 A1(한국신용평가,NICE신용평가) 2020.06.17 Y 　 에이치엠허브제일차 전자단기사채 사모 2020.06.17 15,300 1.85 A1(한국신용평가, NICE신용평가) 2020.07.01 N 　 제이더블비전제일차 전자단기사채 사모 2020.05.06 22,800 3.00 A1(한국신용평가,NICE신용평가) 2020.05.20 Y 　 제이더블비전제일차 전자단기사채 사모 2020.05.20 22,800 2.80 A1(한국신용평가,NICE신용평가) 2020.06.03 Y 　 제이더블비전제일차 전자단기사채 사모 2020.06.03 20,300 2.20 A1(한국신용평가,NICE신용평가) 2020.06.17 Y 　 제이더블비전제일차 전자단기사채 사모 2020.06.17 15,300 1.85 A1(한국신용평가, NICE신용평가) 2020.07.01 N 　 합 계 - - - 9,362,218 - - - - 　 주) 최근 사업연도 개시일부터 보고서작성기준일 현재까지의 기간중에 발행된 연결기준 채무증권 내역입니다. &cr;&cr; 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등 (작성기준일 : 2020년 06월 30일 ) (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리&cr;계약체결일 사채관리회사 제2회 무보증사채 2018.07.05 2021.07.05 150,000 2018.06.20 한국증권금융(주)&cr;회사채관리팀&cr;02-3770-8629 (이행현황기준일 : 2020년 06월 30일 ) 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율 300% 이하 유지(별도재무제표 기준) 이행현황 이행(45.69%) 담보권설정 제한현황 계약내용 담보권 설정 채무 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 200% 이하 유지(별도재무제표 기준) 이행현황 이행(52.17%) 자산처분 제한현황 계약내용 자산총계의 70% 이상의 자산 매매, 양도, 임대 기타 처분 금지(별도재무제표 기준) 이행현황 이행(8.10%) 지배구조변경 제한현황 계약내용 최대주주의 변경 제한 이행현황 이행(변경없음) 이행상황보고서 제출현황 이행현황 2020.04.09 제출 * 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임. &cr; 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - 5,000 128,600 29,000 - 70,000 - - 232,600 합계 - 5,000 128,600 29,000 - 70,000 - - 232,600 전자단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 325,200 751,150 1,315,156 20,600 51,000 2,463,106 4,552,320 2,089,214 합계 325,200 751,150 1,315,156 20,600 51,000 2,463,106 4,552,320 2,089,214 주1) 상기 발행 한도 금액은 공모와 사모금액의 합계금액입니다.&cr;주2) 상기 미상환 잔액은 연결기준으로 작성된 것이며, 다우기술에서 발행한 전자단기사채는 없습니다.&cr; 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 10월 16일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 150,000 - - - - - - 150,000 사모 - - - - - - - - 합계 150,000 - - - - - - 150,000 주) 상기 금액은 별도 기준입니다.&cr;&cr;연결기준 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 462,000 378,000 0 0 0 100,000 0 940,000 사모 189,500 247,200 162,000 0 0 0 0 598,700 합계 651,500 625,200 162,000 0 0 100,000 0 1,538,700 주) 상기 금액은 연결기준입니다.&cr; 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과&cr;15년이하 15년초과&cr;20년이하 20년초과&cr;30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과&cr;20년이하 20년초과&cr;30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - &cr;&cr; Ⅳ. 감사인의 감사의견 등 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함)&cr;&cr;[연결재무제표에 대한 감사의견] 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제35기 반기 삼일회계법인 주1) 주2) 해당사항 없음 제34기 연간 한영회계법인 적정 해당사항 없음 금융사업부의 당기손익-공정가치측정금융상품&cr;및 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 중 공정가치수준 3으로 분류되는 주식&cr;(이하 "비시장성 주식")에 대한 공정가치 평가 제33기 연간 한영회계법인 적정 연결범위 추가에 따른 &cr;전기 연결재무제표 재분류 해당사항 없음 주1) 한국채택국제회계기준 제1034호(중간재무보고)에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 아니하였음.&cr;주2)&cr;1. COVID-19(코로나)바이러스로 인해 영업환경의 불확실성이 있음.&cr;2. 연결회사가 투자한 당기손익-공정가치 금융자산 중 젠투파트너스가 운용한 수익증권의 평가 및 회수에 미칠 수 있는 영향과 관련한 불확실성이 있음&cr;&cr;&cr;&cr;[별도재무제표에 대한 감사의견] 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제35기 반기 삼일회계법인 주1) 주2) 해당사항 없음 제34기 연간 한영회계법인 적정 해당사항 없음 영업권 손상평가 제33기 연간 한영회계법인 적정 해당사항 없음 해당사항 없음 주1) 한국채택국제회계기준 제1034호(중간재무보고)에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 아니하였음.&cr;주2) COVID-19(코로나)바이러스로 인해 영업환경의 불확실성이 있음.&cr;&cr; 2. 감사용역 체결현황 (단위 :천원) 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제35기(당기) 삼일회계법인 분·반기 재무제표 검토&cr;별도 및 연결 재무제표에 대한 감사 351,000 3,506 175,500 1,580 제34기(전기) 한영회계법인 분·반기 재무제표 검토&cr;별도 및 연결 재무제표에 대한 감사 224,000 3,067 224,000 3,067 제33기(전전기) 한영회계법인 분·반기 재무제표 검토&cr;별도 및 연결 재무제표에 대한 감사 180,000 2, 999 180,000 2, 999 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제35기(당기) - - - - - - - - - - 제34기(전기) - - - - - - - - - - 제33기(전전기) - - - - - - - - - - 4. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 1 2020년 05월 14일 회사측 : 감사 1인&cr;감사인측 : 업무수행이사 외 1인 서면보고 - 2020년 연간 회계감사 수행계획&cr;- 중간재무제표에 대한 검토 진행경과 &cr;4.1 종속회사 중 공시대상기간중 회계감사인으로부터 적정의견&cr;공시대상기간 중 종속회사가 회계감사인으로부터 적정의견 이외의 감사의견을 받은 사실은 없습니다. &cr;&cr;5. 회계감사인의 변경&cr;제22기 ~ 제34기는 한영회계법인에서 외부감사를 시행하였습니다. 당사는 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제11조 제1항 제1호 및 동법 시행령 제17조에 의거하여 증권선물위원회에 감사인 지정을 요청하였으며, '외부감사 및 회계등에 관한 규정' 제15조 제5항 제5호에 따라 연결 지배·종속회사간 동일 감사인으로 지정받아 제35기 감사인을 삼일회계법인으로 선임하였습니다. &cr; 2. 내부통제에 관한 사항&cr; 가. 내부통제 당사는 현재 상법과 정관 및 당사의 규정에서 정한 바에 따라 종합감사, 특별감사, 수시감사, 내부통제사항 및 주요경영사항에 대한 일상감사를 실시하고 있으며, 회사의 전반적인 내부통제시스템의 운영 및 준수여부를 점검하여 평가결과를 연1회 이사회에 보고하는 등의 내부감시제도를 운영하고 있습니다.&cr;&cr; 나. 내부회계관리제도&cr; 1) 내부회계관리제도의 문제점 또는 개선방안 등&cr;- 해당사항 없음&cr;&cr;2) 회계감사인의 내부회계관리제도에 대한 검토의견 사업연도 회계감사인 검토의견 제35기 삼일회계법인 - 제34기 한영회계법인 경영자의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영자의운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. 제33기 한영회계법인 경영자의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영자의운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. &cr; Ⅴ. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요&cr; (1) 이사의 수 : 공시서류작성기준일 기준 당사의 이사회는 사내이사 2인(김윤덕,신상범)과 사외이사 3인(이문세, 김광원, 김성한), 총 5인의 이사로 구성되어있습니다. 이사회 내에는 경영위원회와 내부거래위원회가 설치되어 운영중입니다. &cr;&cr;(2) 이사회 의장 : 당사의 이사회규정에 의거하여 이사회 의장은 대표이사 또는 이사회에서 선임한자로 정하며, 의장이 사고로 인하여 직무를 수행할 수 없을 때에는 의장이 지명한 이사 또는 부사장, 전무, 상무의 순으로 그 직무를 대행합니다. 공시서류작성일 현재 당사 이사회 의장은 김윤덕 대표이사가 겸직하고 있습니다. &cr; 나. 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 5 3 3 - - * 2020년3월25일 개최된 정기주주총회 결과 &cr;&cr; 다. 주요의결사항 회차 개최일자 의안내용 가결여부 사내이사 사외이사 김윤덕&cr;(100%) 신상범&cr;(100%) 김성욱&cr;(100%) 김용대&cr;(100%) 김광원&cr;(100%) 이문세&cr;(100%) 김성한&cr;(100%) 찬반여부 1 2020.01.31 내부회계관리제도 운영실태 보고 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 (신규&cr;선임) (신규&cr;선임) (신규&cr;선임) 2 2020.02.24 1) 제34기 결산 재무제표 승인의 건&cr;2) 제34기 현금 배당의 건&cr;3) 전자투표제도 채택의 건 가결&cr;가결&cr;가결 찬성&cr;찬성&cr;찬성 찬성&cr;찬성&cr;찬성 찬성&cr;찬성&cr;찬성 찬성&cr;찬성&cr;찬성 3 2020.03.09 내부회계관리제도 운영실태 평가 보고 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 4 2020.03.09 제34기 정기주주총회 소집의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 5 2020.03.09 1) 기업지배구조 내부규범 제정의 건&cr;2) 이사회규정 개정의 건 가결&cr;가결 찬성&cr;찬성 찬성&cr;찬성 찬성&cr;찬성 찬성&cr;찬성 6 2020.03.25 1) 경영위원회 위원 선임의 건&cr;2) 내부거래위원회 위원 선임의 건 가결&cr;가결 찬성&cr;찬성 찬성&cr;찬성 (사임) (임기만료) 찬성&cr;찬성 찬성&cr;찬성 찬성&cr;찬성 7 2020.03.26 1) 키움이앤에스 금전 대여의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 8 2020.04.14 주식매매 계약 체결의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 9 2020.04.27 키다리이엔티 차입에 대한 담보 제공의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 10 2020.06.11 키다리이엔티 차입에 대한 담보 제공의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 11 2020.06.25 1) 키움증권 후순위 사채 청약의 건&cr;2) 판교 사옥 건설 계약 체결의 건 가결&cr;가결 찬성&cr;찬성 찬성&cr;찬성 찬성&cr;찬성 찬성&cr;찬성 찬성&cr;찬성 12 2020.08.24 키움증권 후순위 사채 매각의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 13 2020.09.24 1) 기업지배구조헌장 제정의 건&cr;2) (가칭)키움에프앤아이(주)에 대한 지분 출자의 건 가결&cr;가결 찬성&cr;찬성 찬성&cr;찬성 찬성&cr;찬성 찬성&cr;찬성 찬성&cr;찬성 14 2020.10.13 제3회 무보증사채 발행의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 주) 2020년3월25일 개최된 주주총회에서 김용대 사외이사 임기 만료 및 김성욱 사내이사가 사임하였으며, 3인의 사외이사 (이문세, 김광원, 김성한)가 신규 선임되었습니다.&cr; 라. 이사회내 위원회&cr; (1) 이사회내 의 위원회 구성 현황 위&cr;원회명 구성 소속 이사명 설치목적 및 권한사항 비고 경영위원회 사외이사 2명, 사내이사 1명 이문세(위원장), &cr;김윤덕, 김성한 하단 기재내용 참조 - 내부거래위원회 사외이사 2명, 사내이사 1명 김광원(위원장), &cr;신상범, 김성한 하단 기재내용 참조 - &cr;□ 경영위원회&cr;경영위원회는 회사의 주요 의사결정 사항에 대한 투명한 검토를 통해 공정성을 확보하고 업무수행의 효율성을 높이기 위하여 설치하였으며, 이사회에서 위임한 사항 및 기타 일상적인 경영사항에 관하여 심의하고 의결합니다. &cr; 1) 경영에 관한 사항 ① 회사경영의 기본방침의 결정 및 변경 ② 신규사업 또는 신제품의 개발 ③ 연간 자금계획 및 예산운용 ④ 경영계획의 결정 및 변경, 경영성과의 평가 ⑤ 직원의 채용계획 및 훈련의 기본방침 ⑥ 급여체계, 상여 및 후생제도 ⑦ 본조직의 제정 및 개폐 ⑧ 지점, 사무소, 사업장의 설치·이전 또는 폐지 2) 재무에 관한 사항 ① 자기자본 5% 이상의 투자와 자산의 취득 및 처분 ② 자기자본 5% 이상의 차입과 보증/담보제공 ③ 중요한 재산에 대한 저당권, 질권의 설정 3) 기타 이사회에서 위임한 사항 또는 이사회의 권한에 속하는 사항 중 이사회 규정에 따라 이사회에 부의할 사항으로 명시된 사항과 다른 위원회에 위임한 사항을 제외한 일체의 사항&cr;&cr;□ 내부거래위원회 &cr;공정거래 자율준수 체제 구축을 통해 공정성 제고하기 위해 설치하였으며, 위원회에서 심사 및 승인할 사항은 다음과 같습니다. &cr;① 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제11조의2에 의한 대규모 내부거래 (단, 관련법령 및 내부규정 등에 따라 이사회 결의를 필요로 하는 사항 제외) ② 회사의 이사회규정에서 정하는 특수관계인과의 대규모 거래 ③ 기타 내부거래 운영과 관련하여 필요한 일체 사항 &cr;&cr;(2) 이사회내 위원회 활동내역&cr;□ 경영위원회 위원회명 개최일자 의안내용 가결&cr;여부 이사의 성명 이문세&cr;(출석률:100%) 김윤덕&cr;(출석률:100%) 김성한&cr;(출석률:100%) 찬반여부 경영위원회 2020.03.25 1) 경영위원회 위원장 선임의 건 가결 찬성 찬성 찬성 2020.04.14 산업은행 차입에 관한 건 가결 찬성 찬성 찬성 &cr;□ 내부거래위원회 위원회명 개최일자 의안내용 가결&cr;여부 이사의 성명 김용대&cr;(출석률:100%) 김윤덕&cr;(출석률:100%) 신상범&cr;(출석률:100%) 김광원&cr;(출석률:100%) 김성한&cr;(출석률:100%) 찬반여부 내부거래&cr;위원회 2020.02.06 1) 다우데이타와의 계약 체결의 건&cr;2) 키움증권과의 계약 체결의 건 가결&cr;가결 찬성&cr;찬성 찬성&cr;찬성 찬성&cr;찬성 - - 2020.03.25 1) 내부거래위원회 위원장 선임의 건&cr;2) 2020년 2분기 계열회사와의 상품, 용역거래 승인의 건 가결&cr;가결 - 찬성&cr;찬성 찬성&cr;찬성 찬성&cr;찬성 2020.04.27 1) 다우데이타와의 거래 승인의 건 가결 - 찬성 찬성 찬성 2020.05.13 1) 'DAOU' 및 'DAOU DATA' 상표권 &cr;사용료 수취의 건&cr;2) 키움이앤에스 주식매매계약 체결의 건 가결&cr;&cr;가결 - 찬성&cr;&cr;찬성 찬성&cr;&cr;찬성 찬성&cr;&cr;찬성 2020.05.18 1) 키움증권 IT 아웃소싱 계약 체결의 건&cr;2) 키움투자자산운용 IT 아웃소싱 계약 체결의 건&cr;3) 키움증권 물품공급 계약 체결의 건&cr;4) 키움증권 IDC 이용 계약 체결의 건&cr;5) 키움저축은행 계약 체결의 건 가결&cr;가결&cr;가결&cr;가결&cr;가결 - 찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성 찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성 찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성 2020.06.25 1) 2020년 3분기 계열회사와의 상품,용역거래 승인의 건 가결 - 찬성 찬성 찬성 2020.08.10 다우데이타와의 계약 체결의 건 가결 - 찬성 찬성 찬성 2020.09.24 1) 다우데이타와의 계약 체결의 건&cr;2) 2020년 4분기 계열회사와의 상품,용역거래 승인의 건&cr;3) 다우대련 차입 지급보증 기간 연장의 건 가결&cr;가결&cr;&cr;가결 - 찬성&cr;찬성&cr;&cr;찬성 찬성&cr;찬성&cr;&cr;찬성 찬성&cr;찬성&cr;&cr;찬성 주) 2020년 3월 25일부터 내부거래위원회 구성원이 변경되었습니다.&cr; 마. 이사의 독립성&cr;당사의 이사는 주주총회에서 선임하며, 출석한 주주의 의결권의 과반수 의결로 하되 발행주식총수의 4분의 1이상의 수로 하여야 합니다. 사내이사의 임기는 3년으로 하고, 사외이사의 임기는 2년으로 하되 연임시 임기는 1년이내로 하며 연속하여 5년을 초과 재임할 수 없습니다. 그러나 그 임기가 최종의 결산기 종료 후 당해 결산기에 관한 정기주주총회 전에 만료될 경우에는 그 총회의 종결시까지 임기를 연장합니다. &cr;선출된 이사의 내역은 아래와 같으며, 사외이사를 선출하기 위한 별도의 사외이사후보추천위원회는 설치되어있지 않습니다. &cr; 구분 성명 임기 연임여부&cr;(연임횟수) 추천인 활동분야 회사와의&cr;거래 최대주주등&cr;과의 관계 사내이사 김윤덕 3년 3 이사회 경영전반에 대한 업무&cr;이사회의장 해당사항 없음 해당사항 없음 신상범 3년 X 이사회 경영전반에 대한 업무&cr;내부거래위원회 위원 해당사항 없음 해당사항 없음 사외이사 김광원 2년 X 이사회 경영활동 자문&cr;내부거래위원회장 해당사항 없음 해당사항 없음 이문세 2년 X 이사회 경영활동 자문&cr;경영위원회장 해당사항 없음 해당사항 없음 김성한 2년 X 이사회 경영활동 자문 해당사항 없음 해당사항 없음 &cr;※ 선임배경 성명 선임배경 김윤덕&cr;(대표이사) 김윤덕 사내이사는 IT전문성과 우수한 영업전략으로 회사의 솔루션부문을 안정적으로 이끌었습니다. 회사의 내부사정에 정통하면서 내부 구성원들의 신뢰를 바탕으로 회사를 이끌 수 있는 리더십과 추진력을 겸비하여 회사의 성장과 주주가치 제고에 기여할 것으로 판단되어 이사회에서 추천하였고, 주주총회를 통해 이사로 선임되었습니다. 신상범&cr;(사내이사) 당사에서 키움증권의 전산시스템 운용 및 유지보수를 담당하는 ITS부문장으로 근무하면서 그룹내 금융부문 시스템 개발 및 운영업무를 안정적으로 수행하였고, 금융IT 전문성과 역량을 바탕으로 회사의 발전에 기여할 것으로 판단되어 이사회에서 후보자로 추천하였고, 주주총회를 통해 이사로 선임되었습니다. 김광원&cr;(사외이사) 김광원 사외이사는 관계법령에서 정하는 요건을 충족하고, 타회사에서 사외이사로서 재직한 경력으로 사외이사의 직무를 충분히 이해하고 있으며, 대주주 등과의 독립된 지위에서 회사의 주요 의사결정에 참여함으로써 주주 이익을 극대화 할 것으로 판단되어 이사회에서 후보자로 추천하였고, 주주총회를 통해 이사로 선임되었습니다. 이문세&cr;(사외이사) 이문세 사외이사는 한국공인회계사 및 세무사 자격을 취득한 재무 회계 전문가로서, 삼정회계법인, 한국공인회계사회, 한국조세연구포럼 등 다양한 기관에서 활동해 온 경험을 바탕으로 회사의 경영 및 재무 의사결정에 유용한 조언을 해줄 수 있을 것으로 판단되어 이사회에서 후보자로 추천하였고, 주주총회를 통해 이사로 선임되었습니다. 김성한&cr;(사외이사) 김성한 사외이사는 세종대학교 소프트웨어융합대학 기능기전공학부 조교수로서 미래 신시장 창출과 산업 경쟁력 강화를 위하여 창조적이고 혁신적인 기술 연구개발에 참여하고 있습니다. 회사의 사업경쟁력 제고와 미래 신사업 발굴을 통한 회사의 성장과 발전에 기여할 것으로 기대하고 이사회에서 후보자로 추천하였고, 주주총회를 통해 이사로 선임되었습니다. &cr; 바. 사외이사의 전문성&cr; (1) 이사회 지원조직 현황&cr;당사는 경영지원본부 기획팀 내에 이사회의 사무를 담당하는 직원을 두고 있으며, 이사회 및 위원회 운영과 사외이사의 직무수행에 필요한 업무를 지원하고 있습니다. 조직명 직원수 직위 및 근속연수 지원업무 담당기간 주요 업무 수행내역 기획팀 2명 부장 (8년)&cr;과장 (15년) 1년 6개월 - 주주총회, 이사회, 위원회 운영 지원&cr;- 사외이사에 대한 경영정보 제공&cr;- 회의록 작성 및 각 이사에게 위원회 결과 통보 &cr; (2) 사외이사 교육실시 현황 사외이사 교육 실시 현황 교육일자 교육실시주체 참석 사외이사 불참시 사유 주요 교육내용 2020.09.24 한국거래소 김광원, 이문세, 김성한 - 불공정거래예방교육 &cr; 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사의 인적사항&cr; 당사는 보고서 작성기준일 현재 상근감사 1명을 두고 있습니다. 성 명 주 요 경 력 비 고 이승훈 서울대 물리학과&cr;연세대학교 최고경영자과정&cr;89.01~08.12 한국IBM 및 IBM World Wide&cr;09.01~11.12 한국아이시스 대표이사&cr;12.09~15.09 일근인프라 및 소프트센 부사장 - &cr; 나. 감사의 독립성&cr;당사의 감사는 주주총회에서 선임하며, 출석한 주주의 의결권의 과반수의 의결로 하되, 발행주식총수의 4분의 1이상의 수로 하여야 합니다. 그러나 의결권 있는 발행주식총수의 100분의3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못합니다. 다만, 소유주식수의 산정에 있어 최대주주와 그 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권있는 주식의 수는 합산합니다. &cr; 다. 감사의 주요활동내역 회의명 개최일자 의 안 내 용 가결여부 비 고 이사회 2020.01.31 내부회계관리제도 운영실태 보고 가결 - 이사회 2020.02.24 1) 제34기 결산 재무제표 승인의 건&cr;2) 제34기 현금 배당의 건&cr;3) 전자투표제도 채택의 건 가결 - 이사회 2020.03.09 내부회계관리제도 운영실태 평가 보고 가결 - 이사회 2020.03.09 제34기 정기주주총회 소집의 건 가결 - 이사회 2020.03.09 1) 기업지배구조 내부규범 제정의 건&cr;2) 이사회규정 개정의 건 가결 - 이사회 2020.03.26 키움이앤에스 금전 대여의 건 가결 - 이사회 2020.04.14 주식매매 계약 체결의 건 가결 이사회 2020.04.27 키다리이엔티 차입에 대한 담보 제공의 건 가결 이사회 2020.06.11 키다리이엔티 차입에 대한 담보 제공의 건 가결 이사회 2020.06.25 1) 키움증권 후순위 사채 청약의 건&cr;2) 판교 사옥 건설 계약 체결의 건 가결&cr;가결 이사회 2020.08.24 키움증권 후순위 사채 매각의 건 가결 - 이사회 2020.09.24 1) 기업지배구조헌장 제정의 건&cr;2) (가칭)키움에프앤아이(주)에 대한 지분 출자의 건 가결&cr;가결 - 이사회 2020.10.13 제3회 무보증사채 발행의 건 가결 - 감사 교육실시 현황 교육일자 교육실시주체 주요 교육내용 2019.06.18 한영회계법인 2019 회계투명성 제고 방안 세미나 2019.06.28 상장회사협의회 상장회사 감사위원(감사) 직무 설명회 2020.09.24 한국거래소 불공정거래예방교육 감사 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 기획팀 2 부장 (8년)&cr;과장 (15년) - 주주총회, 이사회 등 감사의 업무활동 지원&cr;- 내부회계관리제도 운영 지원 &cr; 바. 준법지원인에 관한 사항 &cr;(1) 준법지원인의 인적사항 성 명 주 요 경 력 선임일 비 고 서병열 08.10 ~ 12.05 한빛소프트 법무팀 근무 12.05 ~ 13.12 다우기술 경영기획팀 법무담당 14.01 ~ 현재 다우기술 법무팀장 2018.12.31 - &cr; (2) 준법지원인의 주요 활동내역 및 그 처리결과 일시 주요 내용 처리결과 2020.01 ~ 2020.06 준법통제기준 준수 여부에 대한 정기 또는 수시 점검 특이사항 없음 준법지원인 등 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 법무팀 4 대리 2명(평균 5년 3개월) 사원 2명(평균 1년 8개월) 준법지원을 위한 상시적 법률자문 업무, 계약서 사전심사 업무 수행 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 &cr; 가. 투표제도&cr;당사 이사회는 2020년 2월 24일 의결권 행사에 있어 주주 편의를 제고하기 위해 전자투표제를 채택하였고, 당사는 2020년 3월 25일에 개최한 제34기 정기주주총회에서 전자투표제를 시행하였습니다. 한편, 당사는 집중투표제 및 서면투표제를 채택하고 있지 않습니다.&cr;&cr;나. 소수주주권, 경영권 경쟁&cr;공시대상기간 중 소수주주권의 행사나 경영권 분쟁과 같은 사항은 발생하지 않았습니다. &cr; Ⅵ. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2020년 10월 16일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의&cr;종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 (주)다우데이타 본인 보통주 18,664,000 41.60 20,278,000 45.20 장내 매수 (주)이머니 계열사 보통주 162,400 0.36 162,400 0.36 - 김익래 계열사 임원 보통주 449,379 1.00 449,379 1.00 - 김영훈 계열사 임원 보통주 413 0.00 0 0.00 장내매도 김형주 기타 보통주 40,000 0.09 40,000 0.09 - 김윤덕 계열사 임원 보통주 17,000 0.04 17,000 0.04 - 정래현 계열사 임원 보통주 10,000 0.02 10,000 0.02 - 김재철 계열사 임원 보통주 20,000 0.04 0 0.00 특수관계자 제외 신상범 계열사 임원 보통주 5,000 0.01 5,000 0.01 - 계 보통주 19,368,192 43.17 20,961,779 46.72 - - - - - - - 주) 2020년 10월 16일 기준 당사의 최대주주는 (주)다우데이타이며, 그 지분율은 20,278,000주(45.20%)로서 특수관계인을 포함하여 20,961,779주(46.72%)입니다.&cr; 최대주주의 주요경력 및 개요 (1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 명 칭 출자자수&cr;(명) 대표이사&cr;(대표조합원) 업무집행자&cr;(업무집행조합원) 최대주주&cr;(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) (주)다우데이타 6,462 김익래 34.79 - - 김익래 34.79 이인복 0.00 - - - - 출자자수는 2019년 12월 31일 기준&cr; 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역 변동일 대표이사&cr;(대표조합원) 업무집행자&cr;(업무집행조합원) 최대주주&cr;(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 2016.09.30 김익래 43.60 - - 김익래 43.60 2016.12.01 김익래 40.64 - - 김익래 40.64 2017.03.31 김익래&cr;이인복 40.64&cr; - - 김익래 40.64 2020.03.25 김익래&cr;이인복 38.19&cr; - - 김익래 38.19 2020.04.22 김익래&cr;이인복 34.79&cr; - - 김익래 34.79 주1) 2016년 12월 1일 유상증자로 인해 최대주주의 지분율이 43.6%에서 40.64%로 변동되었습니다. (보유주식수는 변동 없음)&cr;주2) 2017년 3월 31일 김익래 단독대표에서 김익래, 이인복 각자대표로 변경되었습니다. (2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) 구 분 법인 또는 단체의 명칭 (주)다우데이타 자산총계 385,585 부채총계 220,513 자본총계 165,072 매출액 193,233 영업이익 9,764 당기순이익 11,599 주) 상기 재무현황은 2019년 별도 재무제표 기준입니다.&cr; (3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용 당사 최대주주인 (주)다우데이타는 1992년 6월 10일 설립되었으며, 1999.12. 코스닥시장에 상장되었습니다. 보고서 작성 기준일 현재 영위하고 있는 주요 사업은 IT솔루션사업과 종합지불결제(VAN)사업 등입니다.&cr;&cr;- 최대주주의 변동을 초래할 수 있는 특정 거래 성명&cr;(명칭) 계약의 종류 주식등의 종류 주식수 계약 &cr;상대방 계약체결&cr;(변경)일 비고 (주)다우데이타 담보계약 의결권있는 주식 700,000 엔씨소프트 2016년 09월 12일 사업제휴 담보제공 (주)다우데이타 담보계약 의결권있는 주식 3,500,000 NH농협은행 2019년 07월 01일 주식담보대출 (주)다우데이타 담보계약 의결권있는 주식 900,000 국민은행 2019년 07월 16일 주식담보대출 (주)다우데이타 담보계약 의결권있는 주식 1,900,000 국민은행 2019년 07월 16일 주식담보대출 (주)다우데이타 담보계약 의결권있는 주식 5,000,000 한국증권금융 2020년 05월 19일 주식담보대출 (주)다우데이타 담보계약 의결권있는 주식 1,000,000 우리은행 2020년 06월 18일 주식담보대출 합 계 13,000,000 주) 최대주주 보유주식 20,278,000주의 약 64.11%인 13,000,000주가 담보계약 체결되어 있습니다.&cr; 2. 최대주주 변동현황 최대주주 변동내역 (기준일 : 2020년 10월 16일 ) (단위 : 주, %) 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고 2018.01.03 (주)다우데이타 17,586,897 39.19 장내매수 - 2018.01.04 (주)다우데이타 17,639,913 39.31 장내매수 - 2018.01.05 (주)다우데이타 17,653,762 39.34 장내매수 - 2018.02.02 (주)다우데이타 17,652,589 39.34 특수관계자 변동 - 2018.02.27 (주)다우데이타 17,650,589 39.33 특수관계자 변동 - 2018.03.22 (주)다우데이타 17,612,545 39.25 특수관계자 변동 - 2018.03.26 (주)다우데이타 17,617,545 39.26 특수관계자 변동 - 2018.06.29 (주)다우데이타 17,637,696 39.30 장내매수 - 2018.07.02 (주)다우데이타 17,645,984 39.32 장내매수 - 2018.07.03 (주)다우데이타 17,667,839 39.37 장내매수 - 2018.07.04 (주)다우데이타 17,672,896 39.38 장내매수 - 2018.07.05 (주)다우데이타 17,682,896 39.40 장내매수 - 2018.07.06 (주)다우데이타 17,685,696 39.41 장내매수 - 2018.07.20 (주)다우데이타 17,688,696 39.42 장내매수 - 2018.07.23 (주)다우데이타 17,710,396 39.47 장내매수 - 2018.07.24 (주)다우데이타 17,716,396 39.48 장내매수 - 2018.09.11 (주)다우데이타 17,731,496 39.51 장내매수 - 2018.09.14 (주)다우데이타 17,743,796 39.54 장내매수 - 2018.09.18 (주)다우데이타 17,750,997 39.56 장내매수 - 2018.09.19 (주)다우데이타 17,761,394 39.58 장내매수 - 2018.09.20 (주)다우데이타 17,786,575 39.63 장내매수 - 2018.09.21 (주)다우데이타 17,809,187 39.69 장내매수 - 2018.09.27 (주)다우데이타 17,816,187 39.70 장내매수 - 2018.09.28 (주)다우데이타 17,819,239 39.71 장내매수 - 2018.10.01 (주)다우데이타 17,821,676 39.71 장내매수 - 2018.10.02 (주)다우데이타 17,831,676 39.74 장내매수 - 2018.10.04 (주)다우데이타 17,852,676 39.78 장내매수 - 2018.10.05 (주)다우데이타 17,868,176 39.82 장내매수 - 2018.10.10 (주)다우데이타 17,950,451 40.00 장내매수 - 2018.10.11 (주)다우데이타 18,065,451 40.26 장내매수 - 2018.10.12 (주)다우데이타 18,124,020 40.40 장내매수 - 2018.10.15 (주)다우데이타 18,158,596 40.47 장내매수 - 2018.10.16 (주)다우데이타 18,183,096 40.53 장내매수 - 2018.10.17 (주)다우데이타 18,206,096 40.58 장내매수 - 2018.10.19 (주)다우데이타 18,266,096 40.71 장내매수 - 2018.10.22 (주)다우데이타 18,276,096 40.73 장내매수 - 2018.10.23 (주)다우데이타 18,289,096 40.76 장내매수 - 2018.10.24 (주)다우데이타 18,319,096 40.83 장내매수 - 2018.10.25 (주)다우데이타 18,360,096 40.92 장내매수 - 2018.10.26 (주)다우데이타 18,392,096 40.99 장내매수 - 2018.10.29 (주)다우데이타 18,437,096 41.09 장내매수 - 2018.10.30 (주)다우데이타 18,491,426 41.21 장내매수 - 2018.10.31 (주)다우데이타 18,496,326 41.22 장내매수 - 2018.11.01 (주)다우데이타 18,515,124 41.27 장내매수 - 2018.11.02 (주)다우데이타 18,558,628 41.36 장내매수 - 2018.11.07 (주)다우데이타 18,581,096 41.41 장내매수 - 2018.11.09 (주)다우데이타 18,601,096 41.46 장내매수 - 2018.11.12 (주)다우데이타 18,601,926 41.46 장내매수 - 2018.11.13 (주)다우데이타 18,606,226 41.47 장내매수 - 2018.11.14 (주)다우데이타 18,631,226 41.52 장내매수 - 2018.11.20 (주)다우데이타 18,655,096 41.58 장내매수 - 2018.11.21 (주)다우데이타 18,682,296 41.64 장내매수 - 2018.11.23 (주)다우데이타 18,690,807 41.66 장내매수 - 2018.11.26 (주)다우데이타 18,699,194 41.68 장내매수 - 2018.11.27 (주)다우데이타 18,701,096 41.68 장내매수 - 2018.11.28 (주)다우데이타 18,709,096 41.70 장내매수 - 2018.11.30 (주)다우데이타 18,708,396 41.70 장내매수&cr;특수관계자 변동 - 2018.12.05 (주)다우데이타 18,718,796 41.72 장내매수 - 2018.12.06 (주)다우데이타 18,738,796 41.77 장내매수 - 2018.12.07 (주)다우데이타 18,743,796 41.78 장내매수 - 2018.12.10 (주)다우데이타 18,759,296 41.81 장내매수 - 2018.12.12 (주)다우데이타 18,777,296 41.85 장내매수 - 2018.12.14 (주)다우데이타 18,787,796 41.87 장내매수 - 2018.12.19 (주)다우데이타 18,807,296 41.92 장내매수 - 2018.12.20 (주)다우데이타 18,817,296 41.94 장내매수 - 2018.12.21 (주)다우데이타 18,822,296 41.95 장내매수 - 2018.12.26 (주)다우데이타 18,843,796 42.00 장내매수 - 2019.01.03 (주)다우데이타 18,868,796 42.06 장내매수 - 2019.01.07 (주)다우데이타 18,879,542 42.08 장내매수 - 2019.01.09 (주)다우데이타 18,891,796 42.11 장내매수 - 2019.01.10 (주)다우데이타 18,908,796 42.14 장내매수 - 2019.01.11 (주)다우데이타 18,922,796 42.18 장내매수 - 2019.01.16 (주)다우데이타 18,937,796 42.21 장내매수 - 2019.01.18 (주)다우데이타 18,953,796 42.24 장내매수 - 2019.01.21 (주)다우데이타 18,994,796 42.34 장내매수 - 2019.01.24 (주)다우데이타 19,006,796 42.36 장내매수 - 2019.03.25 (주)다우데이타 19,000,192 42.35 특수관계자 변동 - 2019.04.01 (주)다우데이타 19,003,692 42.35 장내매수 - 2019.04.03 (주)다우데이타 19,020,692 42.39 기타 - 2019.05.29 (주)다우데이타 19,034,262 42.42 장내매수 - 2019.06.03 (주)다우데이타 19,041,192 42.44 장내매수 - 2019.06.11 (주)다우데이타 19,058,192 42.48 장내매수 - 2019.06.14 (주)다우데이타 19,091,192 42.55 장내매수 - 2019.06.24 (주)다우데이타 19,114,192 42.60 장내매수 - 2019.06.27 (주)다우데이타 19,128,192 42.63 장내매수 - 2019.07.03 (주)다우데이타 19,133,192 42.64 장내매수 - 2019.07.08 (주)다우데이타 19,156,192 42.70 장내매수 - 2019.07.11 (주)다우데이타 19,166,192 42.72 장내매수 - 2019.07.16 (주)다우데이타 19,199,192 42.79 장내매수 - 2019.07.19 (주)다우데이타 19,205,192 42.80 장내매수 - 2019.07.24 (주)다우데이타 19,220,192 42.84 장내매수 - 2019.07.29 (주)다우데이타 19,235,192 42.87 장내매수 - 2019.08.01 (주)다우데이타 19,241,192 42.89 장내매수 - 2019.08.06 (주)다우데이타 19,272,192 42.95 장내매수 - 2019.08.09 (주)다우데이타 19,292,192 43.00 장내매수 - 2019.08.14 (주)다우데이타 19,306,192 43.03 장내매수 - 2019.08.20 (주)다우데이타 19,319,192 43.06 장내매수 - 2019.08.23 (주)다우데이타 19,324,192 43.07 장내매수 - 2019.08.28 (주)다우데이타 19,336,692 43.10 장내매수 - 2019.09.02 (주)다우데이타 19,344,192 43.12 장내매수 - 2019.09.05 (주)다우데이타 19,351,192 43.13 장내매수 - 2019.09.10 (주)다우데이타 19,357,192 43.14 장내매수 - 2019.09.17 (주)다우데이타 19,361,192 43.15 장내매수 - 2019.09.25 (주)다우데이타 19,366,192 43.16 장내매수 - 2019.09.30 (주)다우데이타 19,368,192 43.17 장내매수 - 2019.10.04 (주)다우데이타 19,381,192 43.20 장내매수 - 2019.10.10 (주)다우데이타 19,384,692 43.21 장내매수 - 2019.10.15 (주)다우데이타 19,395,192 43.23 장내매수 - 2019.10.18 (주)다우데이타 19,418,192 43.28 장내매수 - 2019.10.23 (주)다우데이타 19,438,192 43.32 장내매수 - 2019.10.28 (주)다우데이타 19,479,192 43.42 장내매수 - 2019.10.31 (주)다우데이타 19,526,192 43.52 장내매수 - 2019.11.05 (주)다우데이타 19,549,692 43.57 장내매수 - 2019.11.08 (주)다우데이타 19,597,692 43.68 장내매수 - 2019.11.13 (주)다우데이타 19,628,692 43.75 장내매수 - 2019.11.18 (주)다우데이타 19,665,192 43.83 장내매수 - 2019.11.21 (주)다우데이타 19,680,472 43.86 장내매수 - 2019.11.26 (주)다우데이타 19,703,192 43.92 장내매수 - 2019.11.29 (주)다우데이타 19,716,192 43.94 장내매수 - 2019.12.03 (주)다우데이타 19,728,192 43.97 장내매수 - 2019.12.05 (주)다우데이타 19,744,192 44.01 장내매수 - 2019.12.10 (주)다우데이타 19,751,192 44.02 장내매수 - 2019.12.12 (주)다우데이타 19,762,192 44.05 장내매수 - 2019.12.27 (주)다우데이타 19,762,292 44.05 장내매수 - 2020.01.08 (주)다우데이타 19,787,192 44.10 장내매수 - 2020.01.13 (주)다우데이타 19,798,692 44.13 장내매수 - 2020.01.20 (주)다우데이타 19,798,279 44.13 특수관계자 장내매도 - 2020.01.29 (주)다우데이타 19,844,775 44.23 장내매수 - 2020.02.03 (주)다우데이타 19,861,779 44.27 장내매수 - 2020.02.06 (주)다우데이타 19,873,779 44.30 장내매수 - 2020.02.12 (주)다우데이타 19,887,279 44.33 장내매수 - 2020.02.17 (주)다우데이타 19,967,779 44.51 장내매수 - 2020.02.20 (주)다우데이타 20,063,779 44.72 장내매수 - 2020.02.25 (주)다우데이타 20,120,779 44.85 장내매수 - 2020.02.28 (주)다우데이타 20,237,170 45.11 장내매수 - 2020.03.04 (주)다우데이타 20,284,779 45.21 장내매수 - 2020.03.10 (주)다우데이타 20,306,779 45.26 장내매수 - 2020.03.13 (주)다우데이타 20,378,779 45.42 장내매수 - 2020.03.18 (주)다우데이타 20,624,779 45.97 장내매수 - 2020.03.23 (주)다우데이타 20,733,779 46.21 장내매수 - 2020.03.26 (주)다우데이타 20,801,779 46.36 장내매수 - 2020.03.31 (주)다우데이타 20,825,779 46.42 장내매수 - 2020.04.03 (주)다우데이타 20,857,779 46.49 장내매수 - 2020.04.08 (주)다우데이타 20,889,879 46.56 장내매수 - 2020.04.13 (주)다우데이타 20,907,779 46.60 장내매수 - 2020.04.16 (주)다우데이타 20,933,779 46.66 장내매수 - 2020.04.23 (주)다우데이타 20,965,779 46.73 장내매수 - 2020.04.29 (주)다우데이타 20,981,279 46.76 장내매수 - 2020.05.07 (주)다우데이타 20,981,779 46.76 장내매수 - 2020.05.19 (주)다우데이타 20,961,779 46.72 특수관계자 변동 - 주) 소유주식수 및 지분율은 최대주주와 특수관계인이 소유하고 있는 주식을 합산하였습니다.&cr; 3. 주식의 분포&cr;- 주식 소유현황 및 소액주주현황은 사업연도 중 중요한 변동사항이 없으므로 분ㆍ반기 보고서에는 기재를 생략합니다. &cr; 4. 주식사무 정관상 신주인수권의 내용 제10조 (주식의 발행 및 배정) &cr;① 당 회사가 이사회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음 각 호의 방식에 의한다. 1. 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 2. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 특정한 자(이 회사의 주식을 소유한 자를 포함한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(이 회사의 주식을 소유한 자를 포함한다)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식 ② 제1항 제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의결의로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한다. 1. 관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 2. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 7의 규정에 의하여 우리사주조합원에게 신주를 우선배정하는 경우 3. 상법 제340조의2 및 제542조의3의 규정에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 4. 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식 5. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 신주를모집하거나 모집을 위하여 인수인에게 인수하게 하는 경우 6. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 경영상 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인 투자를 위하여 신주를 발행하는 경우 7. 근로복지기본법 제39조의 규정에 의하여 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 8. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계 법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식 9. 재무구조 개선 등 긴급한 경영상 목적을 달성하기 위하여 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제2조 제4호에서 정하는 자에게 발행하는 경우 10. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식 ③ 제1항 제2호 및 제3호에 따라 신주를 배정하는 경우 상법 제416조 제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다. ④ 회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식이 발생하는 경우에 그 처리방법은 발행가액의 적정성등 관련법령에서 정하는 바에 따라 이사회 결의로 정한다. 또한 회사가 신주를 배정하면서 발생하는 단주에 대한 처리방법도 이사회의 결의로 정한다. ⑤ 제1항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회 결의로 정한다. 다만 이 경우 신주의 발행가격은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제176조의8의 규정에 정하는 가격 이상으로 하여야 한다. ⑥ 회사는 제1항 제1호에 따라 신주를 배정하는 경우에는 주주에게 신주인수권증서를 발행하여야 한다. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 매결산기 종료후 3월이내 주주명부폐쇄시기 해당사항 없음 주권의 종류 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 에 따라 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 주권의 종류를 기재하지 않음 공고매체 홈페이지 공고. 단, 전산장애시 매일경제신문 주식업무대행기관 대리인의명칭 국민은행 증권대행부 사무취급장소 서울시 영등포구 여의도동36-3 주주의 특전 해당사항없음 &cr; 5. 주가 및 주식거래실적 [유가증권시장] (단위 : 원, 천주) 종 류 4월 5월 6월 7월 8월 9월 보통주 주가 최고 16,400 20,950 21,450 23,750 21,600 25,200 최저 14,600 16,150 17,500 19,700 18,900 19,550 평균 15,475 19,100 19,664 21,402 20,438 22,181 거래량 최고(일) 616 8,024 1,703 4,140 499 5,576 최저(일) 85 137 207 153 129 145 월간 4,112 28,191 10,398 11,659 4,548 21,393 Ⅶ. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 임원 현황 (기준일 : 2020년 10월 16일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원&cr;여부 상근&cr;여부 담당&cr;업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의&cr;관계 재직기간 임기&cr;만료일 의결권&cr;있는 주식 의결권&cr;없는 주식 김익래 남 1950.12 회장 미등기임원 비상근 대외협력총괄 한국외국어대학교 영어과&cr;한국외국어대학교 명예 경영학 박사&cr;86.01~00.03 ㈜다우기술 대표이사&cr;92.06~95.12 ㈜다우데이타 대표이사&cr;97.01~02.12 ㈜다반테크 대표이사&cr;00.03~02.03 ㈜국민은행 사외이사&cr;07.07~08.07 국세청 세정자문위원회 위원&cr;00.07~現 키움증권㈜ 이사회 의장(겸직) 449,379 0 최대주주 임원 2009.07.01~ - 김윤덕 남 1961.04 사장 등기임원 상근 대표이사 중앙대학교 대학원 컴퓨터공학&cr;95.04~01.02 한국 Informix&cr;01.03~02.12 다우데이타 System사업본부&cr;03.01~15.12 ㈜다우기술 솔루션부문장&cr;16.01~現㈜다우기술 대표이사&cr;다우(대련)과기개발유한공사 법인장(겸직)&cr;다우재팬(주)등기임원(겸직) 17,000 0 계열회사 임원 2009.03.20~ 2021.03.23 신상범 남 1964.09 부사장 등기임원 상근 ITS부문장 경기대학교 전산학&cr;90.12~95.03 메리츠증권 전산실 차장&cr;95.06~04.03 동양시스템즈 SI사업본부 부장&cr;04.04~ 現㈜다우기술 ITS부문장 5,000 0 계열회사 임원 2004.04.01~ 2021.03.23 이승훈 남 1961.04 감사 등기임원 상근 감사 서울대 물리학과&cr;연세대학교 최고경영자과정&cr;89.07~08.12 한국IBM 및 IBM World Wide&cr;09.01~11.12 한국아이시스 대표이사&cr;12.09~15.09 일근인프라 및 소프트센 부사장 0 0 계열회사 임원 2018.03.23~ 2021.03.23 김광원 남 1955.05 사외이사 등기임원 비상근 사외이사 부산대학교 전기기계과&cr;한국인포믹스 지사장, 대표이사&cr;한국신용평가(주) 부사장&cr;13.03~17.02 한국정보인증(주) 사외이사&cr;19.03~20.03 (주)키다리스튜디오 사외이사 0 0 계열회사 임원 2020.03.25~ 2022.03.25 이문세 남 1957.01 사외이사 등기임원 비상근 사외이사 고려대학교 경영학&cr;서울대학교 최고경영자과정&cr;삼정회계법인 부대표&cr;2014.04~現 대주회계법인&cr;2020.02~06 스포츠토토코리아 감사 0 0 계열회사 임원 2020.03.25~ 2022.03.25 김성한 남 1980.01 사외이사 등기임원 비상근 사외이사 서울대학교 기계공학부 학사.박사&cr;14.07~16.02 University of California, &cr;Berkeley, USA postdoctoral associate&cr;16.03~19.08 동아대학교 기계공학과 조교수&cr;19.09~現 세종대학교 지능기전공학부 조교수 0 0 계열회사 임원 2020.03.25~ 2022.03.25 김성욱 남 1969.09 상무 미등기임원 상근 경영지원본부장 성균관대학교 경영전문대학원 경영학&cr;95.08~00.04 에넥스&cr;00.04~現 다우기술 경영지원본부 &cr;17.12~現 다우재팬 대표이사(겸직) 0 0 - 2014.01.01~ - 정종철 남 1964.08 전무 미등기임원 상근 Biz Application&cr;사업본부장 한국외국어대학원 전자계산학&cr;(주)다우데이타&cr;96.01~現 다우기술 0 0 - 2006.01.01~ - 황보순 남 1965.05 전무 미등기임원 상근 Service부문장 한양대학교대학원 마케팅학&cr;유니텔네트웍스&cr;08.02~現 다우기술 0 0 - 2008.02.04~ - 하태홍 남 1967.12 전무 미등기임원 상근 S/W연구소장 서울대 계산통계학&cr;(주)젤로소프트&cr;08.11~現 다우기술 1 0 - 2008.11.10~ - 김유성 남 1964.03 상무 미등기임원 상근 IDC사업부장 명지대 전자계산학&cr;동양시스템즈(주)&cr;04.06~現 다우기술 0 0 - 2010.01.01~ - 허원 남 1964.01 상무 미등기임원 상근 고객지원실장 부천공업대학 전자공학&cr;97.06~19.01 미래테크놀로지 0 0 - 2019.02.01~ - 권순진 여 1970.11 상무 미등기임원 상근 서비스개발본부장 성신여대 전자공학&cr;삼성SDS&cr;유니텔네트웍스&cr;08.02~現 다우기술 6,915 0 - 2012.01.01~ - 홍재흥 남 1966.08 상무보 미등기임원 상근 커머스사업본부장 육군사관학교 전산학&cr;국방부&cr;LG전자&cr;03.01~現 다우기술 0 0 - 2013.01.01~ - 이용훈 남 1967.04 상무보 미등기임원 상근 증권Application&cr;운영본부장 한양대학교 물리학&cr;동양시스템즈(주)&cr;04.05~現 다우기술 0 0 - 2014.01.01~ - 김성기 남 1971.07 이사 미등기임원 상근 웹서비스사업부장 성균관대학교 산업공학&cr;동양시스템즈(주)&cr;04.04~現 다우기술 0 0 - 2017.01.01~ - 윤재영 남 1971.09 이사 미등기임원 상근 비즈메세징사업&cr;본부장 전주공업대학 전자계산&cr;유니텔네트웍스&cr;08.02~現 다우기술 0 0 - 2017.01.01~ - 이홍수 남 1970.08 이사 미등기임원 상근 전략기획실장 고려대학교 경영대학원 경영학&cr;96.01~現 다우기술 0 0 - 2018.01.01~ - 최형준 남 1966.04 이사대우 미등기임원 상근 BA기술부장 국민대학교 건축공학&cr;마이크로씨엔씨&cr;이공일커뮤니케이션&cr;유니텔네트웍스&cr;2010.01~現 다우기술 0 0 - 2019.01.01~ - 전영태 남 1969.02 이사대우 미등기임원 상근 증권Infra운영&cr;본부장 금오공과대학교 컴퓨터공학&cr;동양시스템즈&cr;동양증권&cr;2004.06~現 다우기술 0 0 - 2019.01.01~ - 박상희 여 1973.02 이사대우 미등기임원 상근 시스템개발부장 덕성여자대학교 전산학&cr;대우통신&cr;제너시스템즈&cr;2012.12~現 다우기술 0 0 - 2020.01.01~ - 유종열 남 1976.10 이사대우 미등기임원 상근 경영지원실장 부산대학교 경영학&cr;고려대학교 노동대학원 인력관리학&cr;2000.01~現 다우기술 0 0 - 2020.01.01~ - 정원식 남 1975.03 이사대우 미등기임원 상근 비즈마케팅사업본부장 한양대학교 경영전문대학원 경영학&cr;모모웹&cr;유니텔네트웍스&cr;2008.02~現 다우기술 0 0 - 2020.01.01~ - 주) 재직기간은 임원 선임일부터 기재함&cr; 직원 현황 (기준일 : 2020년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 직원 소속 외&cr;근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균&cr;근속연수 연간급여&cr;총 액 1인평균&cr;급여액 남 여 계 기간의 정함이&cr;없는 근로자 기간제&cr;근로자 합 계 전체 (단시간&cr;근로자) 전체 (단시간&cr;근로자) 관리사무직 남 27 - - - 27 8.25 1,025 38 - - - - 관리사무직 여 15 - 3 - 18 6.53 403 22 - 기술연구개발 남 261 - 1 - 262 6.60 8,984 34 - 기술연구개발 여 85 - 1 - 86 5.70 2,238 26 - 영업마케팅 남 69 - 1 - 70 6.97 2,419 35 - 영업마케팅 여 64 - 10 - 74 4.42 1,601 22 - 합 계 521 - 16 - 537 6.29 16,669 31 - 미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2020년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 18 1,278 71 - 2. 임원의 보수 등 <이사ㆍ감사 전체의 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 이사 5 1,800 - 감사 1 100 - 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 백만원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 8 359 45 - 2-2. 유형별 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 보수총액 1인당&cr;평균보수액 비고 등기이사&cr;(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 3 323 108 김성욱 등기이사 3/25 사임 사외이사&cr;(감사위원회 위원 제외) 4 24 6 김용대 사외외사 3/25 퇴임 감사위원회 위원 - - - - 감사 1 12 12 - &cr;&cr;&cr;&cr; <보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - - - - - * 공시서류작성일 기준 현재 해당사항 없음&cr; 2. 산정기준 및 방법 (단위 : ) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 근로소득 급여 상여 주식매수선택권&cr; 행사이익 기타 근로소득 퇴직소득 기타소득 <보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - - - - - * 공시서류작성일 기준 현재 해당사항 없음&cr;&cr; 2. 산정기준 및 방법 (단위 : ) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 근로소득 급여 상여 주식매수선택권&cr; 행사이익 기타 근로소득 퇴직소득 기타소득 Ⅷ. 계열회사 등에 관한 사항 가. 기업집단 및 소속 회사의 명칭 (1) 기업집단의 명칭 : 다우키움&cr; (2) 기업집단에 소속된 회사 (기준일 : 2020년08월31일)&cr; 구분 회사수 구분 회 사 명 사업자등록번호 업 종 상 장 8 1 ㈜다우데이타 220-81-01733 소프트웨어개발, 유통 외 2 ㈜다우기술 220-81-02810 소프트웨어개발 외 3 ㈜키다리스튜디오(구.다우인큐브) 106-81-49784 콘텐츠 제작 및 유통 4 ㈜사람인에이치알 113-86-00917 인터넷을 통한 구인 구직사업 5 한국정보인증㈜ 110-81-41568 전자문서 및 전자상거래를 위한 전자인증 6 ㈜미래테크놀로지 120-81-74315 금융솔루션·인터넷 서비스 솔루션 연구/개발 7 키움증권㈜ 107-81-76756 온라인증권거래 외 8 ㈜와이즈버즈 703-86-00909 온라인광고대행 비 상 장 87 9 ㈜이머니 107-86-35691 금융정보제공업 10 ㈜키움이앤에스 120-81-90407 부동산개발 및 컨설팅 11 ㈜이매진스 201-81-87900 디지털 콘텐츠 제작 및 공급 12 키움에셋플래너㈜ 211-87-33738 보험대리업 13 ㈜키다리이엔티 254-81-00227 영화콘텐츠 투자·배급 및 수입 등 14 키움인베스트먼트㈜ 120-81-87033 창업중소기업투자 15 키움투자자산운용㈜ 116-81-22045 집합투자업 16 ㈜키움저축은행 130-81-09655 상호저축은행업 17 ㈜키움예스저축은행 220-81-14989 상호저축은행업 18 ㈜키다리스타(구.키다리스튜디오) 113-86-50023 SNG 게임개발 및 판매 19 에스지서비스㈜ 105-87-26494 콜마케팅, 인증서 신청서 접수 등 20 키움프라이빗에쿼티㈜ 805-81-00836 전문사모집합투자업 21 ㈜게티이미지코리아 160-87-00623 디지털콘텐츠 제작 및 공급 22 키움캐피탈㈜ 857-87-01099 여신금융업 23 한국전력우리스프랏글로벌해외자원개발사모투자전문회사 107-88-11387 금융업 (사모투자전문업) 24 한국전력우리스프랏글로벌사모투자전문회사 107-88-11373 금융업 (사모투자전문업) 25 포스코우리이아이지글로벌사모투자전문회사 107-87-65886 금융업 (투자자산운용) 26 키움뉴마진글로벌파트너쉽사모투자합자회사 523-86-00768 금융업(경영참여형 사모집합투자기구) 27 키움프라이빗에쿼티코리아와이드파트너스사모투자합자회사 772-81-01011 금융업 (사모투자전문업) 28 키움케이아이피헬스케어플랫폼사모투자합자회사 844-87-01337 금융업(경영참여형 사모집합투자기구) 29 키움아이온코스닥스케일업창업벤처전문사모투자합자회사 275-86-01209 금융업(경영참여형 사모집합투자기구) 30 키움프라이빗에쿼티자이언트사모투자합자회사 896-81-01578 금융업(경영참여형 사모집합투자기구) 31 키움히어로제2호사모투자합자회사 387-86-01399 금융업(경영참여형 사모집합투자기구) 32 키움히어로제3호사모투자합자회사 138-88-01544 금융업(경영참여형 사모집합투자기구) 33 에스케이에스키움파이오니어사모투자합자회사 778-87-01587 금융업(경영참여형 사모집합투자기구) 34 ㈜동부고속 353-87-00773 여객자동차운송업 및 여객터미널 운영 35 글로벌강소기업키움엠앤에이전략창업벤처전문사모투자합자회사 819-88-00800 금융업 (사모투자전문업) 36 DELITOON SAS 812-871-598 웹툰 제작, 유통, 판매업 37 키움증권 인도네시아 09-031-66-24132 증권업 38 키움자산운용 인도네시아 09-031-66-38203 집합투자업 39 다우홍콩유한회사 120-101094 IT서비스ㆍ투자 등 40 다우(대련)과기개발유한공사 912102317730304000 SW 연구 및 개발, IT 아웃소싱, 부동산컨설팅 41 대련나미빌딩주차장관리유한공사 91210231311530834P 건물관리업 42 다우재팬 130-101706 소프트웨어 개발 및 판매 43 다우베트남(유) 185-100044 투자 컨설팅, 소프트웨어 솔루션 컨설팅 44 ㈜사람인에이치에스 462-87-00378 아웃소싱 서비스, 채용대행 45 Kiwoom Hong Kong Limited 69622861-000-07-18-6 투자 등 46 Kiwoom Singapore Pte. Ltd. 201825578Z 투자 등 47 Kiwoom BVI One Limited 1987854 투자 등 48 Kiwoom BVI Two Limited 1987856 투자 등 49 Kiwoom BVI Three Limited 1987848 투자 등 50 DAOUSIGN VIETNAM COMPANY LIMITED(유) 0315421202 소프트웨어 개발 및 유통 51 코파칠레태양광유한회사 335-87-00998 금융업 (투자목적회사) 52 한국전력우리스프랏글로벌제1차유한회사 874-87-00488 금융업 (투자목적회사) 53 한국전력우리스프랏글로벌제2차유한회사 660-87-00889 금융업 (투자목적회사) 54 한국전력우리스프랏글로벌해외자원개발제3차유한회사 783-86-00792 금융업 (투자목적회사) 55 (유)팝뮤직문화산업전문회사 550-81-01051 창작, 예술 및 여가관련 서비스업 56 (유)스톤쉽문화산업전문회사 642-88-00476 창작, 예술 및 여가관련 서비스업 57 시네마게임음악문화산업전문회사(유) 873-81-00799 창작, 예술 및 여가관련 서비스업 58 COPA U.S. Inc. 37-1849159 발전 59 KEPCO Alamosa LLC 81-4429145 발전 60 KEPCO Solar of Alamosa LLC 27-1787633 발전 61 COPA US 2nd Inc. 82-2865549 발전 62 COPA US LLC 82-2865646 발전 63 RE Holiday Holdings LLC 83-1160709 발전 64 RE Patterson Holdings LLC 30-0872808 발전 65 RE Astoria Holdings LLC 30-0876271 발전 66 RE Astoria LLC 32-0466397 발전 67 RE Pioneer Holdings LLC 47-3436996 발전 68 RE Astoria 2 Holdings LLC 47-3462575 발전 69 RE Astoria 2 LLC 47-3449655 발전 70 RE Barren Ridge 1 Holdings LLC 83-1175490 발전 71 RE Barren Ridge 2 Holdings LLC 5827201 발전 72 RE Barren Ridge 3 Holdings LLC 61-1772740 발전 73 RE Barren Ridge 1 LLC 27-1126857 발전 74 RE Astoria 2 LandCo LLC 30-1118886 부동산리스업 75 RE Barren Ridge LandCo LLC 35-2636740 부동산리스업 76 COPA Chile Solar SpA 76.839.714-7 발전 77 Chile Solar JV SpA 76.844.882-5 엔지니어링 및 기술자문업 78 Fotovoltaica Ariztia SpA 76.727.409-2 발전 79 Fotovoltaica Sol del Norte SpA 76.098.234-2 서비스업 80 Luna Energy SpA 76.522.004-1 발전 81 COPA Eureka Inc. 82-2841753 셰일가스 미드스트림 82 Hudson Energy NY, LLC 82-2758161 셰일가스 미드스트림 83 PWEF Cooperatief U.A. 57348553 광산개발 84 9404-5515 QUEBEC INC.(구.7623704 CANADA Inc.) 762370-4 광산개발 85 Fotovoltaica Acacia SpA 76.810.311-9 엔지니어링 및 기술자문업 86 Fotovoltaica de Los Andes SpA 76.106.987-K 서비스업 87 Las Chacras Energy SpA(구.Fotovoltaica Araucaria SpA) 76.863.481-5 발전업 88 Don Mariano Energy SpA(구.Fotovoltaica Zeta SpA ) 76.807.996-K 서비스업 89 Fotovoltaica Del Desierto SpA 76.741.285-1 발전업 90 Fotovoltaica Manzano SpA(구.Desarrollo de Proyectos Energeticos Puentes SpA) 76.404.001-5 서비스업 91 Fotovoltaica La Ligua SpA 76.758.664-7 엔지니어링 및 기술자문업 92 ㈜알트탭 233-81-09430 정보서비스업 93 ㈜큰나무기술 534-86-00244 정보서비스업 94 KSAAR Fund IC Class H 106476 투자 등 95 Applancer Joint Stock Company 0313032338 인터넷을 통한 구인 구직사업 주1) 현지법인은 현지 고유번호 기재&cr;주2) 다우베트남(유) 청산 예정&cr; &cr; ※ 당사는「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」에 따른 공시대상기업집단에 해당하며 그에 관한 규제 내용 등은 아래와 같습니다.&cr;(1) 지정시기 : 2020년 5월 1일&cr;(2) 규제내용 요약&cr;- 대규모 내부거래의 이사회 의결 및 공시&cr;- 비상장사 중요사항 공시&cr;- 기업집단 현황 등에 관한 공시&cr; 나. 계열회사의 지분현황&cr; <국내법인> (기준일 : 2020년 08월 31일 ) (단위 : %) 　 출자회사&cr;&cr; 피출자회사 이머니 다우데이타 다우기술 키다리스튜디오 키움이앤에스 사람인HR 한국정보인증 미래테크놀로지 이매진스 와이즈버즈 키움증권 키움인베스트먼트 키움투자자산운용 키움PE 키움캐피탈 키움PE코리아와이드 파트너스사모투자합자회사 한국전력우리스프랏글로벌 사모투자전문회사 한국전력우리스프랏글로벌 해외자원개발사모투자전문회사 이머니 54.82 - - - - - - - - - - - - - - - - - 다우데이타 28.55 - - - - - - - - - - - - - - - - - 다우기술 0.36 45.20 3.57 - - - - - - - - - - - - - - - 키다리스튜디오 4.44 54.73 - 0.00 - - - - - - - - - - - - - - 키움이앤에스 - - 79.19 - 0.96 - - - - - - - - - - - - - 사람인HR 2.57 6.27 32.73 - - 5.21 - - - - 2.92 - - - - - - - 사람인HS - - - - - 100.00 - - - - - - - - - - - - 한국정보인증 - - 37.47 - - - - - - - - - - - - - - - 미래테크놀로지 - 30.45 26.66 - - - - 3.65 - - - - - - - - - - 이매진스 33.33 25.00 - 41.67 - - - - - - - - - - - - - - 게티이미지코리아 - - - - - - - - 50.00 - - - - - - - - - 키움에셋플래너 100.00 - - - - - - - - - - - - - - - - - 키다리이엔티 - - 100.00 - - - - - - - - - - - - - - - 와이즈버즈 - - 4.06 - - - 4.06 28.43 - - 4.06 - - - - - - - 키움증권 - - 48.83 - - - - - - - 2.26 - - - - - - - 키움인베스트먼트 - - - - - - - - - - 96.55 0.95 - - - - - - 키움투자자산운용 - - - - - - - - - - 100.00 - - - - - - - 키움저축은행 - - - - - - - - - - 100.00 - - - - - - - 키움예스저축은행 - - - - - - - - - - 100.00 - - - - - - - 키움PE - - - - - - 20.00 20.00 - - 40.00 - 20.00 - - - - - 키움캐피탈 - - 2.00 - - - - - - - 98.00 - - - - - - - 키다리스타 - - 100.00 - - - - - - - - - - - - - - - 에스지서비스 - - - - - 100.00 - - - - - - - - - - - 한국전력우리스프랏글로벌해외자원개발사모투자전문회사 - - - - - - - - - - - - 1.50 - - - - - 한국전력우리스프랏글로벌사모투자전문회사 - - - - - - - - - - - - 1.50 - - - - - 포스코우리이아이지글로벌사모투자전문회사 - - - - - - - - - - - - 0.50 - - - - - 키움프라이빗에쿼티코리아와이드파트너스사모투자합자회사 - - - - - - - - - - - - - 20.00 - - - - 동부고속 - - - - - - - - - - - - - - - 100.00 - - 키움케이아이피헬스케어플랫폼사모투자합자회사 - - - - - - - - - - - - - 6.96 - - - - 키움아이온코스닥스케일업창업벤처전문사모투자합자회사 - - - - - - - - - - 29.93 - - 19.95 - - - - 키움프라이빗에쿼티자이언트사모투자합자회사 - - - - - - - - - - - - - 7.41 4.63 - - - 키움뉴마진글로벌파트너쉽사모투자합자회사 - - - - - - - - - - 48.25 8.32 - - - - - - 키움히어로제2호사모투자합자회사 - - - - - - - - - - 15.00 5.00 - - - - - - 키움히어로제3호사모투자합자회사 30.77 7.69 - 에스케이에스키움파이오니어사모투자합자회사 - - - - - - - - - - - 2.87 - - 1.91 - - - 글로벌강소기업키움엠앤에이전략창업벤처전문사모투자합자회사 - - - - - - - - - - 20.00 - - - - - - - 코파칠레태양광유한회사 - - - - - - - - - - - - - - - - 100.00 - 한국전력우리스프랏글로벌제1차유한회사 - - - - - - - - - - - - - - - - 100.00 - 한국전력우리스프랏글로벌제2차유한회사 - - - - - - - - - - - - - - - - 100.00 - 한국전력우리스프랏글로벌해외자원개발제3차유한회사 - - - - - - - - - - - - - - - - - 100.00 &cr; <해외법인> (기준일 : 2020년 08월 31일 ) (단위 : %) 　 출자회사&cr;&cr; 피출자회사 다우데이타 다우기술 키다리스튜디오 사람인HR 한국정보인증 키움증권 KEPCO Alamosa LLC RE Astoria Holdings LLC RE Astoria 2 Holdings LLC RE Barren Ridge 3 Holdings LLC Chile Solar JV SpA COPA Eureka Inc. PWEF Cooperatief U.A 키움증권인도네시아 다우홍콩 다우대련 키움홍콩 키움싱가포르 키움증권 인도네시아 - - - - - 98.99 - - - - - - - - - - - - 키움자산운용 인도네시아 - - - - - - - - - - - - - 99.92 - - - - 다우홍콩유한회사 - 56.58 - - - 43.42 - - - - - - - - - - - - 다우(대련)과기개발유한공사 - - - - - - - - - - - - - - 100.00 - - - 나미빌딩주차장관리유한공사 - - - - - - - - - - - - - - - 100.00 - - 다우재팬 - 99.99 - - - - - - - - - - - - - - - - DELITOON SAS - - 98.82 - - - - - - - - - - - - - - - 다우베트남(유) 100.00 - - - - - - - - - - - - - - - - - Kiwoom Hong Kong Limited - - - - - 100.00 - - - - - - - - - - - - Kiwoom Singapore Pte. Ltd. - - - - - - - - - - - - - - - - 100.00 - Kiwoom BVI One Limited - - - - - - - - - - - - - - - - - 100.00 Kiwoom BVI Two Limited - - - - - - - - - - - - - - - - - 100.00 Kiwoom BVI Three Limited - - - - - - - - - - - - - - - - - 100.00 DAOUSIGN VIETNAM COMPANY LIMITED(유) - - - - 100.00 - - - - - - - - - - - - - KEPCO Solar of Alamosa LLC - - - - - - 100.00 - - - - - - - - - - - RE Astoria LLC - - - - - - - 100.00 - - - - - - - - - - RE Astoria 2 LLC - - - - - - - - 100.00 - - - - - - - - - RE Barren Ridge 1 LLC - - - - - - - - - 100.00 - - - - - - - - Fotovoltaica Ariztia SpA - - - - - - - - - - 100.00 - - - - - - - Fotovoltaica Soldel Norte SpA - - - - - - - - - - 100.00 - - - - - - - Luna Energy SpA - - - - - - - - - - 100.00 - - - - - - - Fotovoltaica Acacia SpA - - - - - - - - - - 100.00 - - - - - - - Fotovoltaica de Los Andes SpA - - - - - - - - - - 100.00 - - - - - - - Las Chacras Energy SpA - - - - - - - - - - 100.00 - - - - - - - Don Mariano Energy SpA - - - - - - - - - - 100.00 - - - - - - - Fotovoltaica Del Desierto SpA - - - - - - - - - - 100.00 - - - - - - - Fotovoltaica Manzano SpA - - - - - - - - - - 100.00 - - - - - - - Fotovoltaica La Ligua SpA - - - - - - - - - - 100.00 - - - - - - - Hudson Energy NY, LLC - - - - - - - - - - - 18.40 - - - - - - 9404-5515 QUEBEC INC. - - - - - - - - - - - - 13.20 - - - - - Swenson Wancheng Quant Fund - - - - - - - - - - - - - - - - - - KSAAR Fund IC Class H - - - - - 100.00 - - - - - - - - - - - - Applancer Joint Stock Company - - - 72.85 - - - - - - - - - - - - - - &cr; 다. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황 (기준일 : 2020년 10월 16일 ) 성명 직위 약력 담당업무 겸직업무 김윤덕 사장 중앙대학교 대학원 컴퓨터공학&cr;한국 Informix 대표이사&cr;(상근) Daou Hongkong Limited 대표이사(상근)&cr;다우(대련)과기개발유한공사 법인장(상근)&cr;다우재팬(주) 등기임원(비상근) 김익래 회장 한국외국어대학교 영어과&cr;한국외국어대학교 명예경영학박사&cr;㈜다우기술 대표이사&cr; ㈜다우데이타 대표이사&cr;㈜다우엑실리콘 대표이사&cr;㈜국민은행 사외이사&cr;국세청 세정자문위원회 위원 대외협력총괄&cr;(비상근) 키움증권(주) 이사회 의장 (비상근)&cr;(주)사람인에이치알 기타비상무이사(비상근)&cr;(주)다우데이타 대표이사(상근) 김성욱 상무 성균관대학교 경영전문대학원 경영학&cr;(주)에넥스 경영지원총괄&cr;(상근) 다우재팬(주) 대표이사(상근)&cr; 키 움에셋플래너 (주) 감사(비상근)&cr;(주)이머니 감사(비상근)&cr;다우(대련)과기개발유한공사 감사(비상근)&cr; 대련나미빌딩주차장관리유한공사 감사(비상근) 황보순 전무 한양대학교대학원 마케팅학&cr;데이콤&cr;유니텔네트웍스 Service부문장&cr;(상근) (주)미래테크놀로지 기타비상무이사(비상근) 주) 겸직업무는 등기임원 기준으로 기재함&cr;&cr; 라. 타법인출자 현황 타법인출자 현황 (기준일 : 2020년 08월 31일 ) (단위 : 백만원, 천주, %) 법인명 최초취득일자 출자&cr;목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도&cr;재무현황 수량 지분율 장부&cr;가액 취득(처분) 평가&cr;손익 수량 지분율 장부&cr;가액 총자산 당기&cr;순손익 수량 금액 ㈜키움이앤에스(비상장) 1996.06.02 경영참여 14,874 3,333 63.06 39,327 853 9,708 - 4,186 79.19 49,035 86,125 1,314 키움증권㈜ (상장) 2000.01.31 경영참여 34,485 10,542 47.70 117,819 258 15,973 - 10,800 48.83 133,792 19,152,660 286,002 ㈜사람인에이치알(상장) 2005.11.24 경영참여 167 3,816 32.73 15,111 - - - 3,816 32.73 15,111 130,668 25,461 한국정보인증㈜(상장) 1999.06.24 경영참여 2,000 10,865 34.86 25,925 814 2,544 - 11,679 37.47 28,469 109,192 7,012 미래테크놀로지(상장) 2017.06.28 경영참여 16,898 1,632 26.66 16,898 - - - 1,632 26.66 16,898 108,891 3,235 다우홍콩(유)(비상장) 주1) 2008.02.11 경영참여 3,605 15 56.58 14,986 - - - 15 56.58 14,986 42,255 819 다우재팬㈜(비상장) 2008.06.30 경영참여 88 10 99.99 1,027 - - - 10 99.99 1,027 1,343 124 ㈜키다리스타(비상장) 2011.07.01 경영참여 1,000 200 100.00 - - - - 200 100.00 - - - ㈜키다리이엔티(비상장) 2016.01.01 경영참여 29,057 6,000 100.00 29,057 - - - 6,000 100.00 29,057 45,640 1,279 와이즈버즈(비상장) 2017.12.29 경영참여 3,995 105 4.65 4,666 1,814 - - 1,919 4.06 4,666 32,515 2,004 키움캐피탈(비상장) 2018.08.09 경영참여 2,000 200 2.00 3,000 - - - 200 2.00 3,000 279,590 - 1,453 키움 인도네시아 사모투자신탁(비상장) 주1) 2018.10.30 단순투자 100 99 0.32 100 - - - 99 0.32 100 7,252 352 키움로지스틱스전문투자형사모부동산투자신탁제1호(비상장)주1) 2019.09.26 단순투자 7,500 7,500 37.50 7,500 - - - 7,500 37.50 7,500 7,500 - 412 키움뉴히어로1호펀드(비상장) 주2) 2020.05.20 단순투자 800 - - - 8 800 - 8 13.33 800 - - ㈜NSHC(비상장) 2010.09.17 단순투자 500 21 25.05 500 - - - 21 25.05 500 7,331 970 ㈜한라홀딩스(상장) 2015.04.16 단순투자 27,121 389 3.71 17,835 - - - 7,286 389 3.71 10,549 1,404,592 8,369 로엠씨(비상장) 2016.04.01 단순투자 20 4 20.00 20 - - - 4 20.00 20 420 152 소프트웨어공제조합(비상장)주2) 1998.01.05 단순투자 50 984 0.22 678 - - - 984 0.22 678 411,570 7,955 CL애니드림투자조합 (비상장)주2) 2013.08.28 단순투자 1,000 10 4.76 551 - - - 10 4.76 551 11,780 611 은행권청년창업재단문화콘텐츠투자조합(비상장)주2) 2013.08.29 단순투자 1,000 6 3.77 463 - - - 6 3.77 463 12,416 14 미래창조다우키움시너지M&A세컨더리투자조합(비상장) 2014.01.03 단순투자 1,500 2 30.00 1,797 - - - 2 30.00 1,797 16,128 6,325 키움문화벤처제1호투자조합(비상장)주2) 2013.11.28 단순투자 750 89 15.00 671 - 44 - 435 - 45 15.00 236 4,504 538 키움-신한이노베이션제1호 투자조합 (비상장)주2) 2019.06.13 단순투자 300 1,500 10.00 1,500 700 700 - 2,200 10.00 2,200 14,841 - 310 에스엠씨아이6호제작기초펀드(비상장)주2) 2014.01.03 단순투자 500 5 2.29 320 - - - 5 2.29 320 14,079 - 1,368 다담인베스트먼트 (비상장)주2) 2014.12.30 단순투자 25 500 1.90 319 - - - 500 1.90 319 16,821 1,644 ISU-위풍당당콘텐츠코리아펀드(비상장)주2) 2015.06.25 단순투자 1,500 150 9.38 952 - - - 150 9.38 952 11,213 - 1,358 에스엠씨아이7호위풍당당콘텐츠코리아펀드(비상장)*주2) 2015.09.30 단순투자 2,000 20 7.91 1,548 - - - 20 7.91 1,548 22,717 - 1,374 Strong Seed Fund Ⅲ(비상장) 2020.04.13 단순투자 606 - - - 750 902 - 750 1.50 902 - - 합 계 - - 302,570 5,153 30,192 - 7,286 - - 325,476 - - 주1) 수량은 출자좌수로 "백만" 단위임&cr;주2) 주식수 등 수량은 "주" 단위임 Ⅸ. 이해관계자와의 거래내용 1. 대주주등에 대한 신용공여등 기준일 : 2020년 09월 30일 (단위 : 백만원) 성명(법인명) 관계 채권자 신용공여&cr;종류 거래일자 신용공여&cr;목적 신용공여 금액(잔액) 보증&cr;한도 이자율 수수료율 보증기간 기초 증가 감소 기말 키다리이엔티 계열회사 한국증권금융 담보제공 2017-06-16 운영자금 6,000 - 400 5,600 100% - 0.69% 2020.04.30 - 2021.04.30 2020-06-12 운영자금 - 6,300 - 6,300 100% - 0.65% 2020.06.12 - 2021.06.12 키움이앤에스 계열회사 다우기술 대여 2020-03-26 운영자금 - 7,000 7,000 - - 2.92% - 2020.03.26 - 2021.03.25 다우(대련)과기개발유한공사 계열회사 다우기술 대여 2018-08-30 운영자금 3,559 - 3,559 - - 4.60% - 2018.08.30 - 2020.08.30 국민은행&cr;하얼빈지점 지급보증 2019-11-29 운영자금 5,105 190 - 5,295 110% - 0.30% 2019.11.29 - 2020.11.28 지급보증 2019-11-29 시설자금 1,276 47 - 1,324 110% - 0.30% 2019.11.29 - 2020.11.28 키움캐피탈 계열회사 회사채인수자 지급보증 2018-10-29 회사채&cr;발행 30,000 - - 30,000 - - 0.10% 2018.10.29 - 2021.10.29 2018-10-29 60,000 - - 60,000 - - 0.10% 2018.10.29 - 2021.10.29 2018-11-26 20,000 - - 20,000 - - 0.10% 2018.11.26 - 2021.11.26 2018-12-18 10,000 - - 10,000 - - 0.10% 2018.12.18 - 2021.12.18 2018-12-18 10,000 - - 10,000 - - 0.09% 2018.12.18 - 2020.12.18 2019-01-03 10,000 - - 10,000 - - 0.10% 2019.01.03 - 2022.01.03 2019-01-07 10,000 - - 10,000 - - 0.10% 2019.01.07 - 2022.01.07 2019-01-17 30,000 - - 30,000 - - 0.10% 2019.01.17 - 2022.01.17 2019-01-18 10,000 - - 10,000 - - 0.10% 2019.01.18 - 2022.01.18 합계 205,940 13,537 10,959 208,519 　　　　 &cr; 2. 대주주와의 자산양수도 등 - 해당사항 없음&cr;&cr; 3. 대주주와의 영업거래 (단위 : 백만원) 법인명 관계 거래종류 거래기간 거래내용 거래금액 키움증권 종속기업 매출 등 2020.01~2020.06 IT 아웃소싱 등 28,812 매입 등 2020.01~2020.06 주식매매수수료 등 28 합 계 28,840 주) 최근사업연도 매출액(2019년 K-IFRS 별도기준 매출액: 221,309백만원)의 5/100(11,065백만원) 이상에 해당하는 거래내역입니다.&cr;&cr; 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래&cr; - 해당사항 없음 Ⅹ. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용의 진행진행ㆍ변경상황 및 주주총회 현황 &cr; 가. 공시사항의 진행ㆍ변경상황&cr;- 해당사항 없음&cr; 나. 주주총회의 의사록 요약 주총일자 안 건 결 의 내 용 비 고 제34기&cr;주주총회&cr;(2020.03.25) ■ 재무제표 승인의 건&cr; - 현금배당: 주당 400원&cr;■ 정관 일부 변경의 건&cr;■ 이사 선임의 건&cr;&cr;■ 이사보수한도액 승인의 건&cr;■ 감사보수한도액 승인의 건 - 원안대로 승인&cr;&cr;- 원안대로 승인&cr;- 이문세 신규선임, 김광원 신규선임, 김성한 신규선임&cr;- 18억원 한도 승인&cr;- 1억원 한도 승인 - 제33기&cr;주주총회&cr;(2019.03.26) ■ 재무제표 승인의 건&cr; - 현금배당: 주당 350원&cr;■ 정관 일부 변경의 건&cr;■ 이사 선임의 건&cr;■ 이사보수한도액 승인의 건&cr;■ 감사보수한도액 승인의 건 - 원안대로 승인&cr;&cr;- 원안대로 승인&cr;- 김성욱 신규선임, 김용대 재선임&cr;- 18억원 한도 승인&cr;- 1억원 한도 승인 - 제32기&cr;주주총회&cr;(2018.03.23) ■ 재무제표 승인의 건&cr; - 현금배당: 주당 300원&cr;■ 이사 선임의 건&cr;■ 감사 선임의 건&cr;■ 이사보수한도액 승인의 건&cr;■ 감사보수한도액 승인의 건 - 원안대로 승인&cr;&cr;- 김윤덕 재선임, 신상범 신규선임&cr;- 이승훈 신규선임&cr;- 18억원 한도 승인&cr;- 1억원 한도 승인 - &cr; 2. 우발채무 등&cr;&cr; 가. 중요한 소송사건&cr; [지배회사에 관한 사항] 구분 내용 소제기일 2018년 4월 4일 소송 당사자 원고 : (주)아이티센 피고 : (주)다우기술 소송의 내용 원고와 회사간 소프트웨어 공급계약을 체결하고, 당해 공급계약에 따라 회사가&cr; 소프트웨어 공급 후 원고로부터 대금을 지급 받음 이후 원고는 상기 소프트웨어에 OOOOOOO를 최종사용자로 하는 라이선스가 &cr;부여되어 있지 않음을 사유로 대금 반환을 청구하는 사안 소송가액 440,000,000원 진행상황 2020년 6월 25일 상고기각 판결(당사 패소 확정) 향후 소송일정 - 향후 소송 결과에 따라 &cr; 회사에 미치는 영향 1심 판결에 따른 이자가산 및 가집행 방지를 위하여 소가 440,000,000원 및 &cr;이자 36,887,671원을 임의 지급하였으며(2018년 영업외 비용으로 처리), 상고기각 판결에 따라 당해 임의 지급 확정 주) 상기 소송사건은 2020년 반기말 기준이며, 2020년 10월 16일 현재 당사와 관련하여 계류 중인 소송사건(소가 10억원 이상)은 없습니다. &cr; [종속회사에 관한 사항] &cr; ■ 키움증권㈜ &cr; 2020년 06월 30일 현재 당사와 관련하여 계류 중인 소송사건(소가 10억원 이상)은 없습니다.&cr; ■ ㈜키움저축은행 사건명(사건번호) 소제기일 소송 당사자 소송의 내용 소가(원) 진행상황 향후 소송일정 및 대응방안 향후 소송결과에 따라&cr;회사에 미치는 영향 원고 피고 1심 2심 3심 법인세경정처분 취소 청구&cr;(2018구합54327) 2019.05.08 키움저축은행 부천OOOO 2011사업연도 귀속 법인세 경정청구 거부처분에 대한 취소 청구 197,931,120 진행 중 - - ◆2020.05.07 변론예정 당행 승소 시 2011사업연도 납부 법인세(594百)환급예정 추심금 청구의 소&cr;(서울중앙지법 2019가단5142391)&cr;(서울중앙지법2020나36719) 2019.06.21&cr;2020.06.22 키움저축은행 한국○○○○주식회사 추심명령에 의한 추심권에 기하여 피고에 대하여 부당이득금 내지 손해배상금의 지급을 구할 권리가 있으므로 청구취지 상당의 금원을 지급 청구 130,626,262 당행&cr;패소 진행중 - ◆2019.06.21. 소장접수&cr;◆2019.09.04. 판결선고기일 무변론 판결취소&cr;◆2019.10.14. 조정회부결정 불성립&cr;◆2019.12.10.. 기일변경명령&cr;◆2020.01.07. 기일변경&cr;◆2020.03.03. 변론기일변경&cr;◆2020.03.31. 변론기일(속행)&cr;◆2020.04.28. 변론기일예정&cr;◆2020.06.09. 판결선고기일(원고패)&cr;◆2020.06.19. 원고 항소 　 양수금&cr;(부천지원 2019가단102842) 2019.10.08 키움저축은행 엄○주 외 1 임차보증금대출 피고1 채무자 엄영주는 장기연체에 따라 원고가 양수한 임차보증금 반환을 위하여 피고2 임대인 부영주택에게 부동산을 인도하고 피고2 부영주역은 부동산을 인도받음과 동시에 임차보증금을 반환할 것을 청구함 165,000,000 당행&cr;승소 - - ◆2020.06.25 판결선고 승소종결 퇴거유도 예정이나 피고의 명도불이행으로 인한 강제집행 시 집행비용 발생 가능성 있음&cr; 주1) 상기 소송현황은 소가 1억원 이상의 중요한 소송사건임.&cr; &cr;&cr;■ ㈜키움YES저축 은행 사건명(사건번호) 소제기일 소송당사자 소송의 내용 소가(원) 진행상황 향후 소송일정 및 대응방안 향후 소송결과에 따라 &cr;회사에 미치는 영향 원고 피고 1심 2심 3심 양수금&cr;(서울고등법원 &cr;2019나204429) 2015.12.01 ㈜키움예스&cr;저축은행&cr;外 14 (재)지○사 담보 소유권관련 피고의 소송제기&cr;에 따른 손해배상 20,000,000,000원&cr;(당행 625,043,864원) 패소 패소 - 2019.10.11. 2심 사건접수&cr;2020.05.20. 판결선고기일 - 손해배상&cr;(서울중앙지방법원&cr;2019가합539430) 2019.06.13 국제○○○○㈜ (재)지○사 피고의 부동산처분금지가처분&cr;집행으로 원고가 받은 피해를&cr;배상하여야할 의무가 있음 1,560,000,000원&cr; (당행 48,750,000원) 진행중 - - 2020.08.26. 변론기일 승소 시 판결문에 따른&cr; 금원 수령(집행)으로&cr; 이익 발생 채무부존재확인&cr;(서울중앙지방법원 &cr;2019가합549031) 2019.02.21 포○○○○ 국제○○○○㈜ 매매계약서 상 추가지연손해금의&cr;발생 유무에 대한 이견 25,671,096,985원&cr; (당행 802,278,083원) 진행중 - - 2020.08.14. 변론기일 승소 시 판결문에 따른&cr; 금원 수령(집행)으로 이익 발생 부당이득금&cr;(청주지방법원&cr;2018가합6324) 2018.11.29 (학)○○학원 국제○○○○㈜ &cr;우선수익권자&cr;보조참가 담보신탁 부동산(건물)에 대한&cr;토지 소유자의 지료 청구 200,000,100원&cr; (당행 66,666,700원) 진행중 - - 2020.09.09. 변론기일 패소 시 담보처분&cr; 대금 감소로&cr; 인한 채권 회수액 감소 소유권이전등기&cr; 서울중앙지방법원&cr; 2020가합529224 2020.03.31 ㈜가○ 아○○○탁㈜ 매매계약을 원인으로 한 소유권&cr; 이전등기절차 이행청구 3,741,772,315원&cr; (당행 668,173,627원) 진행중 - - 2020.03.31. 사건접수 패소 시 매매대금&cr; 수령하여 채권회수 주1) 상기 소송현황은 소가 1억원 이상의 중요한 소송사건임.&cr;&cr; ■ 키움투자자산운용㈜ : 해당 사항 없음&cr;&cr; ■ 키움캐 피탈&cr; : 해당 사항 없음&cr;&cr; ■ 키움이앤에스 &cr; : 해 당 사항 없음 &cr;&cr; ■ 키다리이엔티 &cr; - 1억원 이상 소송사건 사건명(사건번호) 최초&cr; 소제기일 소송당사자 소송의내용 소가(원) 진행상황 향후 일정 및 대응방안 향후 소송결과에 따라&cr; 회사에 미치는 영향 원고 피고 정산금등&cr;(서울고등법원 2019나2055348) 2019.12.10 (주)키다리이엔티 ㈜OO서비스 2013.12.30. 소외 ㈜나이너스엔터테인먼트와 원고는 영화 두편에 대해 총 9억원 부분 투자하였으나, 극장 개봉 시점에 소외 나이너스가 피고와 채권양수도계약을 체결하여, 소외 나이너스가 원고에게 지급하여야 할 극장부금을 피고에게 지급(사해행위)하여, 원고는 피고를 상대로 이 사건 채권자대위권의 피대위채권을 청구함 426,735,569원 1심 일부 승소 후 피고측 항소장 접수 2020. 8. 27 변론기일&cr;(결심재판) 소송결과 예측하기 어려우나,&cr;승소 시 판결문에 따른&cr;금원 수령(집행)으로 이익 발생 가압류이의&cr; (서울서부지법 2020라2088 2020. 05. 07. (주)키다리이엔티 ㈜OOO엔터테인먼트 항고인은 상대방이 법인 회생으로 인해 10년간 항고인에게 지급하여야 할 회생분할채권 금액 113.436.037원을 지급하여야 하나 현재 상대방은 법인을 정상적으로 운영하고 있지 않고 있음에 따라 장래에 항고인에게 정상적으로 회생분할채권 변제가 어렵기 때문에 항고인은 과거 상대방과 영상저작물 저작권양도계약을 체결하여,영화 OOO, OOOO, OOOOOOO 등의 작품에 대한 정산금이 발생하고 있고 해당 정산금액 중 상대방이 회생분할채권 변제 금액만큼 한도를 설정하여, 11,436,037원을 가압류하였음.&cr; 다만, 상대방이 가압류 이의신청을 하였으며 이의신청 결과 가압류 취소 기각(2020. 04. 22.)이 결정됐고 항고인은 즉시항고를 하였음 소가없음 2020. 5. 12. 항고인 항고이유소 제출 -> 상대방 2020. 07. 13. 준비서면 제출&cr; -> 변론기일 미정 미정 소송결과 예측하기 어려우나, 승소 시 판결문에 따라 본래 가압류 사건 기각 결정이 원복됨에 따라 기존 항고인이 진행했던 채권가압류 원복 효과 발생 선지급금반환&cr;(서울중앙지방법원 2019가단5240639) 2019.10.11 (주)키다리이엔티 ㈜OOOOOOOOO컴퍼니 및 연대보증인 1명 영화 'OOO', 'OO', 'OOOOOOOOOO' 총 3편을 공급 받는 조건으로 선지급금 2.25억을 지급하였으나, 매출 저조로 원고가 지급한 선지급금 상계가 미비하여, 피고는 선지급금반환채무가 발생하게된 사건으로 반환을 하지 않음에 따라 선지급금반환소송을 제기 134,052,149원 1심 진행 중 2020.08.31 변론기일 소송결과 예측하기 어려우나,&cr; 승소 시 판결문에 따른&cr; 금원 수령(집행)으로 이익 발생 명의개서절차이행 청구의 소&cr;(서울동부지방법원 2018가합115212) 2019.10.23&cr;(소송보조참가신청) 재단법인 OOOO협회 (주)OOOOO엔터테인먼트&cr;&cr;피고의 보조참가:&cr;키다리이엔티 당사는 ㈜OOOOOOO에 영화 1편의 부가판권 선지급금으로 금 1.2억(부가세별도)을 지급한 바 있으나 상대방의 계약불이행으로 선지급금을 반환하여야 하나 재정 상황을 고려하여 금 5억원 한도로 채권양도담보계약서(2019. 06. 21.)을 체결&cr;&cr;원인채권 충당 : (주)OOOOOOO는 현재 피고 OOOOO의 소송보조참가를 통해 서울동부지법 2018가합115212 사건을 승소할 경우 상기 양도채권의 표시 금액 금 5억원 중 미반환선지급금 104,869,376원을 충당예정임. 104,869,376원 1심 진행 중 2020. 08. 19. 변론기일 소송결과 예측하기 어려우나,&cr; 승소 시 판결문에 따른&cr; 금원 수령(집행)으로 이익 발생 &cr;&cr; 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황&cr;[지배회사에 관한 사항]&cr;- 해당사항 없음 &cr;[종속회사에 관한 사항]&cr; ■ 키움증권㈜ (기준일 : 2020년 06월 30일) (단위 : 백만원 ) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 금융기관(은행제외) 1 70,000 한국투자신탁운용 법 인 기타(개인) 다. 채무보증현황&cr;[지배회사에 관한 사항] (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 채무자 회사와의&cr;관계 채권자 채무금액 보증금액 보증기간 기초 증감 당기말 비 고 건수 금액 건수 금액 건수 금액 ㈜키다리이엔티 종속회사 한국증권금융 5,600 5,600 2020.04.30 - 2021.04.30 1 6,000 - -400 1 5,600 - 6,300 6,300 2020.06.12 - 2021.06.12 - - 1 6,300 1 6,300 다우(대련)과기개발유한공사 종속회사 다우기술 4,750 5,226 2019.11.29 - 2020.11.28 1 5,105 - 121 1 5,226 - 51 1,306 2019.11.29 - 2020.11.28 1 1,276 - 30 1 1,306 키움캐피탈(주) 종속회사 회사채인수자 30,000 30,000 2018.10.29 - 2021.10.29 1 30,000 - - 1 30,000 당사와 키움증권이 지분 100% 소유 60,000 60,000 2018.10.29 - 2021.10.29 1 60,000 - - 1 60,000 20,000 20,000 2018.11.26 - 2021.11.26 1 20,000 - - 1 20,000 10,000 10,000 2018.12.18 - 2021.12.18 1 10,000 - - 1 10,000 10,000 10,000 2018.12.18 - 2020.12.18 1 10,000 - - 1 10,000 10,000 10,000 2019.01.03 - 2022.01.03 1 10,000 - - 1 10,000 10,000 10,000 2019.01.07 - 2022.01.07 1 10,000 - - 1 10,000 30,000 30,000 2019.01.17 - 2022.01.17 1 30,000 - - 1 30,000 10,000 10,000 2019.01.18 - 2022.01.18 1 10,000 - - 1 10,000 합 계 206,701 208,432 - 12 202,381 1 6,051 13 208,432 &cr; [종속회사에 관한 사항]&cr; ■ 키움증권㈜ (기준일 : 2020년 06월 30일 ) (단위 : 건, 백만원) 구분 당반기말 전기말 증감 건수 74 75 (1) 약정잔액 1,976,756 2,176,776 (200,020) 라. 자산유동화 관련 우발채무 현황 &cr; [종속회사에 관한 사항]&cr; ■ 키움증권㈜&cr;(1) 신용보강 제공 현황 (기준일 : 2020년 06월 30일) (단위 : 백만원) 구분 발행회사&cr;(SPC) 약정잔액 발행금액 약정기간 시작일 종료일 매입확약 케이더블유에스지제일차㈜ 33,000 30,400 2017-05-19 2022-10-20 매입확약 케이더블유스카이제이차㈜ 11,100 11,100 2018-03-30 2023-03-30 매입확약 케이더블유스카이제삼차㈜ 12,200 12,200 2018-05-30 2023-05-30 매입확약 케이에스에이치씨제일차㈜ 30,300 30,300 2018-07-05 2023-07-05 매입확약 케이더블유스카이제사차㈜ 30,300 30,300 2018-11-27 2021-05-27 매입확약 케이더블유디디제이차㈜ 30,300 30,300 2020-01-29 2023-07-30 매입확약 케이더블유티피제일차㈜ 36,500 36,400 2019-05-24 2022-05-27 매입확약 케이에스엘피㈜ 21,000 20,300 2019-06-13 2024-12-13 매입확약 케이더블유스카이제오차㈜ 30,500 30,500 2019-09-30 2022-03-30 매입약정 계수범박제일차㈜ 96,500 66,400 2018-07-31 2022-11-04 매입확약 광명가치키움유동화제일차㈜ 2,000 2,000 2019-05-31 2021-05-28 매입확약 죽전동공동주택제이차㈜ 2,000 2,000 2020-02-21 2021-02-24 매입확약 에이치엠허브제일차 11,800 15,300 2020-04-28 2020-11-06 매입확약 제이더블비전제일차 11,800 15,300 2020-04-28 2020-11-06 매입확약 지유코어㈜ 24,800 24,800 2019-10-01 2022-09-30 매입약정 평리와이엠제일차㈜ 82,500 74,900 2018-08-01 2022-09-30 매입확약 케이더블유퍼스트㈜ 34,600 34,600 2019-10-01 2022-09-30 매입확약 케이더블유베스트㈜ 26,000 25,800 2019-12-19 2021-10-02 매입확약 케이디아이씨제일차㈜ 39,556 39,556 2017-11-02 2021-06-22 매입약정 케이신월사 60,100 60,100 2019-06-10 2022-08-30 매입약정 케이가양신도 8,000 8,000 2019-10-16 2022-08-31 매입약정 케이홍도경성 15,000 10,490 2019-11-28 2021-11-29 매입약정 케이모아제일차 50,000 50,000 2019-12-09 2023-04-10 매입확약 케이엠무비제일차 2,700 2,500 2020-03-13 2020-09-13 매입확약 블루로젤㈜ 29,200 29,200 2019-01-17 2021-01-17 매입확약 에이블네임㈜ 8,200 8,200 2019-04-11 2021-08-11 매입확약 사우스솔릭㈜ 25,200 25,200 2019-10-16 2021-01-17 매입확약 라오스베이㈜ 22,100 22,100 2019-12-13 2020-12-16 매입약정 지케이수색㈜ 60,000 60,000 2017-10-19 2021-05-20 매입약정 지케이우산㈜ 105,700 103,900 2018-07-12 2022-05-30 매입약정 지케이원대삼㈜ 24,800 24,400 2018-12-21 2023-01-30 매입확약 지케이대구복현㈜ 28,900 25,000 2017-09-07 2020-09-11 매입약정 블루빈제일차㈜ 53,600 46,300 2019-01-25 2023-10-02 매입확약 디케이송도㈜ 15,000 14,400 2019-06-13 2021-06-14 매입확약 디케이거북섬㈜ 20,000 20,000 2019-08-14 2022-08-22 매입확약 케이에스디가산㈜ 20,000 19,200 2019-12-19 2020-12-28 매입확약 케이투중동㈜ 40,000 40,000 2020-06-04 2024-01-02 매입확약 카라베라제일차㈜ 2,000 2,000 2020-06-29 2021-06-30 매입확약 그레이스엔㈜ 25,700 16,000 2018-12-31 2022-01-04 매입확약 디지센트럴로드㈜ 22,000 16,000 2019-02-28 2022-01-07 매입확약 와이드코스트㈜ 26,400 16,000 2019-06-03 2021-12-06 매입확약 카운티에이치제일차㈜ 10,000 10,000 2020-01-03 2022-06-03 매입확약 에이엠비히어로즈㈜ 35,750 35,700 2020-05-20 2021-05-21 매입확약 디지리플레이스㈜ 6,300 6,300 2020-05-26 2024-01-26 매입확약 시애틀㈜ 54,800 54,800 2019-08-09 2020-08-10 매입확약 지인유동화제십삼차㈜ 15,000 15,000 2018-07-12 2023-05-30 매입확약 히어로즈브이원제일차㈜ 15,000 7,200 2019-08-14 2024-03-06 매입확약 히어로즈브이원제이차㈜ 26,000 15,200 2020-02-04 2022-10-05 매입확약 멀티플렉스시리즈제일차 28,600 28,600 2018-08-29 2021-08-30 매입확약 케이더블유에스더블유 18,100 14,100 2018-11-05 2021-09-06 매입확약 케이브이엠제사차 8,000 8,000 2018-12-21 2023-12-20 매입확약 케이브이엠제오차 1,000 1,000 2018-12-21 2023-12-20 매입확약 에스케이에스에이치제일차 15,000 15,000 2019-11-07 2022-11-07 매입확약 와이디피피제이차 17,500 17,500 2019-12-20 2022-12-20 매입확약 와이디피피제삼차 9,500 9,500 2019-12-20 2022-12-20 매입확약 에스에스케이제삼차 5,850 5,850 2020-04-17 2023-03-24 매입확약 제이티아트제이차㈜ 18,000 18,000 2019-09-20 2021-04-20 매입확약 트리플세븐제일차㈜ 25,800 25,800 2018-09-12 2022-05-31 매입확약 에이티디제일차㈜ 21,400 17,500 2019-04-18 2021-06-18 매입확약 이엘케이제일차㈜ 19,000 19,000 2019-06-26 2022-06-26 매입확약 케이더블유에스피제일차㈜ 20,500 20,500 2019-07-30 2021-12-30 매입확약 케이더블유에이치㈜ 63,200 63,200 2020-02-20 2020-07-20 매입확약 디클러스터제삼차㈜ 25,000 25,000 2018-08-02 2022-02-03 매입확약 케이더블유평택㈜ 15,000 7,000 2018-09-28 2021-05-04 매입확약 케이더블유에스타워㈜ 12,100 11,600 2018-11-30 2021-07-02 매입확약 파주센트럴제사차㈜ 9,600 5,900 2019-07-30 2023-02-28 매입확약 파주센트럴제육차㈜ 5,000 5,000 2019-07-30 2023-02-28 매입확약 케이더블유페스타㈜ 17,800 10,000 2020-06-05 2021-06-08 매입확약 케이더블유메트로뷰㈜ 10,000 10,000 2020-06-03 2023-07-07 매입확약 케이타이거제삼차㈜ 28,600 18,200 2019-07-24 2022-09-24 매입확약 케이지산제일차㈜ 37,000 37,000 2019-09-16 2023-09-16 매입약정 케이마스터제사차㈜ 115,000 115,000 2020-05-07 2023-07-07 매입확약 케이마스터제이차㈜ 27,000 27,000 2020-03-06 2024-03-06 매입확약 케이엠로앤 9,000 7,800 2019-08-29 2022-08-29 &cr;(2) 장래매출채권 유동화 현황 (단위 : 백만원) 발행회사&cr;(SPC) 기초자산 증권종류 발행일자 발행금액 미상환잔액 - - - - - - (3) 장래매출채권 유동화채무 비중 (단위 : 백만원) 당기말 전기말 증감 금액(A) (비중,%) 금액(B) (비중,%) (A-B) 유동화채무 - - - - - 총차입금 - - - - - 매출액 - - - - - 매출채권 - - - - - 마. 기타 인수약정 현황&cr;[종속회사에 관한 사항]&cr; ■ 키움증권㈜ (기준일 : 2020년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 거래상대방 약정금액 약정잔액 약정기간 시작일 종료일 삼척블루파워㈜ 250,000 220,000 - 2024-12-31 신한카드㈜ 50,000 50,000 2019-01-25 2023-01-13 신한카드㈜ 50,000 50,000 2019-03-12 2023-03-10 신한카드㈜ 100,000 100,000 2019-09-06 2024-09-06 롯데카드㈜ 150,000 150,000 2019-12-13 2024-12-13 현대커머셜㈜ 50,000 50,000 2020-03-27 2025-03-27 현대캐피탈㈜ 100,000 100,000 2020-04-24 2025-04-24 홈플러스㈜ 50,000 50,000 2020-04-22 2020-10-23 &cr;&cr; 바. 그밖의 우발채무 및 약정현황 &cr;그밖의 우발채무 등은 Ⅲ.재무에 관한 사항 - 3.연결재무제표 주석 28.우발채무와 약정사항을 참조하시기 바랍니다.&cr;&cr; 3. 제재현황 등 그 밖의 사항&cr; 가. 제재현황&cr;[지배회사에 관한 사항] - 해당사항 없음 &cr;&cr;[종속회사에 관한 사항] ■ 키움증권㈜&cr; (1) 기관 제재현황 제재 조치일 조치기관 조치 대상사 조치 내용 사유 및 근거법령 조치에 대한 이행 현황 재발방지를 위한 회사의 대책 2017.02.13 금융감독원 키움증권 과태료부과 (37.5백만원) 부당한 재산상 이익의 제공금지위반 (자본시장법 제71조 제7호 및 시행령 제68조 제5항 제3호) 과태료납부 (37.5백만원) - 해당 직원에 대한 조치(퇴직자 위법사실통지)완료 - 내부통제 절차를 마련하여 주기적 자율점검 실시 2019.01.08 금융감독원 키움증권 과태료부과 (1.5백만원) 증권발행실적보고서 제출의무 위반 (자본시장법 제449조 제 2항 제7호, 시행령 제390조 및 별표22) 과태료납부 (1.5백만원) - 내부통제 강화 및 관련 규정 준수 - 해당 행위 발생방지를 위한 업무지도 &cr; (2) 임ㆍ직원 제재현황 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음&cr;&cr; ■ 키움저축은행 일자 처벌 또는&cr;조치대상자 처벌 또는 조치내용 사유 및&cr;근거법령 처벌 또는 조치에 &cr;대한 회사의 이행현황 재발방지를 위한 &cr;회사의 대책 2020.05.07 키움저축은행 행정처분 주택담보대출 취급요건 미준수&cr; (상호저축은행법 제22조의 2, &cr; 상호저축은행법시행령 제11조의 6,&cr; 상호저축은행감독규정 제39조의 2) 임직원에 대한 제재조치 관련 규정 준수 &cr;&cr; ■ (주)키움예스저축은행 일자 처벌 또는 조치 대상 처벌 또는 조치내용 사유 및 근거 법령 처벌 또는 조치에 대한&cr;회사의 이행현황 재발방지를 위한 회사의 대책 2018.09.20 키움예스저축은행 담보인정비율(LTV) 초과및 대출취급 소홀에 대한 현지주의 - 담보인정비율(LTV) 초과 주택담보대출 취급 「상호저축은행업감독규정」 제 39조의 2 제1항에 의해 투기지역 및 투기과열지구에 소재한 주택 담보대출 취급시담보인정비율(LTV) 미준수(일부금액 초과)&cr;-「대출규정」 제4조 등에 의해 최종원리금 연체한 &cr;대출건 연장시 대표이사 미승인 담보인정비율(LTV) 초과금액에 대해 상환 완료 및 부적격 대출 연장 건 &cr;대표이사 승인 완료 대출 규정 준수 및 여신 심사 강화,내부통제 철저 &cr; ■ 키움투자자산운용(주) 일자 처벌 또는 조치 대상 처벌 또는 조치내용 사유 및 근거 법령 처벌 또는 조치에 대한&cr;회사의 이행현황 재발방지를 위한 회사의 대책 2016.01.15. 키움투자자산운용 경영유의 대체투자펀드 업무처리지침 보완 필요 등 조치완료 부동산, 특별자산펀드 운용 프로레스 개선 및 관련 내부통제 강화 2017.12.21. 키움투자자산운용 과태료 700만원 임원결합으로 인한 기업결합신고 위반(공정거래법 제12조 제1항 및 제6항) 과태료 납부 임원겸임 기업결합신고 대상 펀드 신고 확인절차 강화 2017.12.27. 키움투자자산운용 과태료 600만원 공정거래법 제12조 제1항 및 제6항, 같은법 제69조의2 타 기업과 임원겸직에 따른 &cr;기업결합 미신고로 과태료 부과 　 2018.01.16. 키움투자자산운용 경영유의 이해관계인과의 거래 내부절차 마련 필요 등 부동산펀드 관련 부문검사 이해관계인과 거래시 내부절차 강화 및 펀드재산평가, 위험관리 강화 2018.01.23. 키움투자자산운용 과태료 1,200만원&cr;(600만원 2건) 임원결합으로 인한 기업결합신고 위반(공정거래법 제12조 제1항 및 제6항) 과태료납부 임원겸임 기업결합신고 대상 펀드 신고 확인절차 강화 2018.09.17. 키움투자자산운용 과태료 372만원 외국환거래법 제18조 등 역외금융회사 해외직접투자 외국환 미신고로 과태료 부과 　 2020.01.22. 키움투자자산운용 과태료 2,000만 원 집합투자규약을 위반한 집합투자재산 운용 &cr; (자본시장법 제85조 제8호 및 시행령 제87조 제4항 제1호) 과태료 납부 관련 내부통제강화 2020.01.22. 임원&cr; 상무 (현직, 13년) 조치의뢰 집합투자규약을 위반한 집합투자재산 운용 &cr; (자본시장법 제85조 제8호 및 시행령 제87조 제4항 제1호) 주의&cr; 인사조치 관련 내부통제강화 2020.02.25. 키움투자자산운용 경영유의 집합투자재산 평가규정 보완 및 해외 재간접펀드 집합투자증권 평가절차 강화 필요 조치완료 평가규정 및 해외 재간접 펀드 관련 내규 개정 완료 2020.07.28. 키움투자자산운용 과태료 840만원 외국환거래법 제20조, 금융기관의 해외진출에 관한 규정 제3조 등 금융감독원장에 대한 보고사항에 대하여 신고기한을 도과하여 자진신고, 과태료 자진납부 　 &cr; 나. 작성기준일 이후 발생한 주요사항&cr;- 해당사항 없음&cr; 다. 공모자금의 사용내역 (기준일 : 2020년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 증권신고서 등의&cr; 자금사용 계획 실제 자금사용&cr; 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 회사채 2 2018년 07월 05일 운영자금 10,000 모바일서비스 통신비 결제 11,704 문자사용료 증가 회사채 2 2018년 07월 05일 운영자금 8,000 상품대금, 모바일서비스 등 12,611 모바일쿠폰 거래대금 증가 회사채 2 2018년 07월 05일 운영자금 4,000 S/W사용료 등 해외송금 3,112 다우데이타 총판사업 영업양수에 따른 자금사용 감소 회사채 2 2018년 07월 05일 채무상환자금 28,000 차입금 상환 23,000 신한은행 50억 차입금 재연장 회사채 2 2018년 07월 05일 채무상환자금 100,000 1회 회사채 상환 100,000 - &cr; 라. 기타 고객 보호 현황&cr;&cr; ■ 키움증권㈜ &cr; (보호금융상품등록부) (1) 위탁자 예수금 위탁매매거래계좌, 해외증권거래계좌, 위탁종합계좌, 비과세종합저축(구 생계형), 해외주식투자전용 집합투자증권저축, 신탁계좌의 예탁금 중 유가증권의 매수에 사용되지 않고 고객계좌에 현금으로 남아있는 금액&cr; (2) 저축자 예수금 일반증권저축거래계좌, 비과세근로자주식저축거래계좌의 예탁금 중 유가증권의 매수에 사용되지 않고 고객계좌에 현금으로 남아있는 금액&cr; (3) 집합투자증권투자자예수금 집합투자증권거래계좌의 예탁금 중 유가증권의 매수에 사용되지 않고 고객계좌에 현금으로 남아있는 금액&cr; (4) 기타예수금, 신용공여담보금, 자기신용대주담보금 등의 현금 잔액 ※ 위의 예수금 중 유가증권의 매수에 사용되지 않고, 고객계좌에 현금으로 남아 있는 금액은 예금자보호법에 따라 예금보험공사가 보호하되, 보호 한도는 키움증권㈜에 있는 고객의 모든 예금보호 대상 금융상품의 원금과 소정의 이자를 합하여 1인당 "최고 5천만원"이며, 5천만원을 초과하는 나머지 금액은 보호하지 않습니다.&cr;※ 정부, 지방자치단체, 한국은행, 금융감독원, 예금보험공사, 부보금융기관이 가입한 금융상품은 보호되지 않습니다. &cr;※ 보험상품은 보험계약자 및 보험료납부자가 법인이면 보호되지 않습니다. 그러나 확정기여형 퇴직보험계약은 그러하지 않습니다.&cr; &cr; ■ 키움저축은행, 키움예스저축은행&cr; 1) 보호상품등록부 &cr;취급하는 금융상품 중 예금보험공사가 예금자보호법에 의하여 보호하는 금융상품의 종류는 다음과 같습니다.&cr;- 보통예금, 정기예금(퇴직연금 정기예금 DC 및 IRP 포함), 정기적금, 자유적립예금,기업 자유예금, 장기주택마련저축, 별단예금, 신용부금, 표지어음예수금, 상호저축은행중앙회 발행 자기앞수표 등&cr;※ 단, 정부, 지방자치단체, 한국은행, 금융감독원, 예금보험공사, 부보금융회사가 가입한 금융상품은 보호되지 않습니다.&cr;※ 보험상품은 보험계약자 및 보험료납부자가 법인이면 보호되지 않습니다. 그러나, 확정기여형퇴직연금보험은 그러하지 않습니다.&cr; &cr;(2) 예금보호안내&cr;- 보호금융상품 : 저축은행의 예금 등은 예금자보호법에 따라 예금보험공사가 보호하되, 보호 한도는 본 상호저축은행에 있는 고객의 모든 예금보호 대상 금융상품의 원금과 소정의 이자를 합하여 1인당 "최고 5천만원"이며, 5천만원을 초과하는 나머지금액은 보호하지 않습니다.&cr;- 비보호금융상품 : 저축은행이 발행한 채권(후순위채권 후순위예금 등)은 예금자보호법에 따라 예금보험공사가 보호하지 않습니다.&cr; &cr; &cr; 4. 합병 등의 사후정보&cr; (1) 분할(키다리이엔티)&cr;1) 분할 기일 : 2016년 1월 1일&cr;&cr;2) 분할 목적 : 콘텐츠사업 부문을 독립법인으로 분리 경영함으로써 경영 효율성 및 전문성을 제고하고 책임경영체제의 토대를 마련하고자 함. &cr;&cr;3) 분할 방법 : 상법 제530조의2 내지 제530조의12의 규정이 정하는 바에 따라 회사가 영위하는 사업 중 콘텐츠 사업부문을 분할하여 신설회사를 설립하고, 분할되는 회사가 신설회사의 발행주식총수를 배정받는 단순ㆍ물적분할의 방법으로 분할하였습니다.&cr;&cr;4) 분할 설립회사 회사명 주식회사 키다리이엔티 설립시 재무내용(백만원) 자산총계 32,808 부채총계 3,752 자본총계 29,056 자본금 3,000 2015-12-31 기준 신설사업부문 최근 사업연도 매출액(백만원) 22,567 주요사업 영화콘텐츠 투자, 배급 및 수입, &cr;만화 및 소설 출판 등 상장여부 비상장 법인 &cr;5) 분할 주요 일정 구 분 일 자 이사회결의일 2015.11.06 주요사항보고서 제출일 2015.11.06 분할 주주총회를 위한 주주확정일 2015.11.23 분할계획서 승인을 위한 주주총회일 2015.12.21 분할기일 2016.01.01 분할보고총회일 및 창립총회일 2016.01.02 분할등기일 2016.01.08 주주확정기준일 공고 주주명부 폐쇄 기간 주주총회 소집통지서 발송 및 소집공고 2015.11.06 2015.11.24~2015.11.27 2015.12.04 &cr;6) 분할 전 후의 요약 재무정보 (단위: 백만원) 구분 분할전 분할후 (주)다우기술 (주)다우기술 (주)키다리이엔티 (분할되는 회사) (분할신설회사) 자산 745,863 742,111 32,809 (1)유동자산 220,301 192,020 28,281 (2)비유동자산 525,563 550,091 4,528 부채 275,162 271,410 3,752 (1)유동부채 155,299 150,592 4,707 (2)비유동부채 119,863 120,818 -955 자본 470,702 470,702 29,057 부채와자본총계 745,863 742,111 32,809 주) 2015년12월31일 기준 &cr; (2) 소규모합병(델피넷)&cr;1) 합병 당사회사 합병 후 존속회사 명칭 (주)다우기술 소재지 경기도 용인시 수지구 디지털벨리로81 대표이사 김 윤 덕 상장 여부 유가증권시장 주권상장법인 합병 후 소멸회사 명칭 델피넷(주) 소재지 서울시 금천구 디지털로9길 32, 비동 1504호 대표이사 황 보 순 상장 여부 주권비상장법인 &cr;2) 합병의 배경&cr;당사는 2015년 12월 비상장기업으로서 050전화서비스를 이용한 O2O지역정보서비스를 영위하고 있는 델피넷주식회사의 지분 100%를 취득하였습니다. 합병회사인 (주)다우기술은 피합병회사 델피넷(주)과의 합병으로 배달365 사업경쟁력 강화 및 원가 비용이 절감되고, 인적·물적자원의 효율적 사용으로 경영효율성 증대 및 시너지 창출을 기대하며 합병을 결정하였습니다. &cr;&cr;3) 합병 비율&cr;합병회사와 피합병회사는 합병비율 1:0으로 흡수합병하여 본 합병으로 인하여 (주)다우기술이 발행할 신주는 없습니다.&cr; 4) 합병 일정 구분 합병회사&cr;((주)다우기술) 피합병회사&cr;(델피넷(주) 이사회 결의일 2016.01.06 2016.01.06 합병 계약일 2016.01.06 2016.01.06 권리주주확정 기준일 2016.02.11 - 소규모합병(간이합병) 공고일 2016.02.11 2016.02.11 주주명부 폐쇄기간 2016.02.12~2016.02.18 - 합병반대의사 통지 접수기간 2016.02.12~2016.02.25 - 합병승인 주총갈음 이사회 결의일 2016.02.26 2016.02.26 채권자 이의제출 공고일 2016.02.29 2016.02.29 채권자 이의제출 기간 2016.02.29~2016.03.31 2016.02.29~2016.03.31 합병기일 2016.04.01 2016.04.01 합병보고 총회일(이사회 결의일) 2016.04.01 - 합병종료보고 공고일 2016.04.01 - 합병(소멸)등기완료일 2016.04.14 2016.04.14 &cr;&cr; 합병등 전후의 재무사항 비교표 * 합병등(합병, 중요한 영업ㆍ자산양수도, 주식의 포괄적교환ㆍ이전, 분할) (단위 : 백만원) 대상회사 계정과목 예측 실적 비고 1차연도 2차연도 1차연도 2차연도 실적 괴리율 실적 괴리율 델피넷&cr;주식회사 매출액 717 1,032 711 -0.8% 827 -19.8% - 영업이익 79 122 78 -1.0% 92 -24.6% - 당기순이익 59 92 59 -1.0% 71 -23.8% - 주) 1차연도는 2016년, 2차연도는 2017년임. 2차연도 예측대비 성장률 둔화&cr; (3) 소규모합병(한국에이에스피)&cr;1) 합병 당사회사 합병 후 존속회사 명칭 (주)다우기술 소재지 경기도 용인시 수지구 디지털벨리로81 대표이사 김 윤 덕 상장 여부 유가증권시장 주권상장법인 합병 후 소멸회사 명칭 (주)한국에이에스피 소재지 서울시 서초구 반포대로 81 대표이사 김 윤 덕 상장 여부 주권비상장법인 &cr;2) 합병의 배경&cr;당사는 2017년 8월 14일자로 비상장기업으로서 쇼핑몰통합관리 솔루션 사업을 주 영업활동으로 하는 ㈜한국에이에스피의 지분 100%를 26,305,675천원에 취득하였습니다. 또한 당사는 커머스사업 강화 및 기존 사업과 시너지 창출을 위하여 동 종속기업을 2018년 1월 1일 자로 흡수합병하였습니다.&cr;&cr;3) 합병의 방법&cr;상법 제527조의3 규정에 의한 소규모합병에 해당하여 주식매수청권이 인정되지 않으며, 합병비율이 1:0인 무증자 흡수합병 방식이기 때문에 본 합병으로 인하여 발행할 신주는 없습니다.&cr; 4) 합병 주요일정 구분 합병회사&cr;((주)다우기술) 피합병회사&cr;((주)한국에이에스피) 이사회 결의일 2017.10.23 - 합병 계약일 2017.10.26 2017.10.26 권리주주확정 기준일 2017.11.08 - 소규모합병 공고일 2017.11.09 - 주주명부 폐쇄기간 2017.11.09~2017.11.15 - 합병반대의사 통지 접수기간 2017.11.09~2017.11.23 - 합병승인 주총갈음 이사회 결의일 2017.11.24 2017.11.24 채권자 이의제출 공고일 2017.11.27 2017.11.27 채권자 이의제출 기간 2017.11.27~2017.12.31 2017.11.27~2017.12.31 합병기일 2018.01.01 2018.01.01 합병보고 총회일(이사회 결의일) 2018.01.02 - 합병종료보고 공고일 2018.01.02 - 합병(소멸)등기완료일 2018.01.04 2018.01.04 &cr;&cr; 합병등 전후의 재무사항 비교표 * 합병등(합병, 중요한 영업ㆍ자산양수도, 주식의 포괄적교환ㆍ이전, 분할) (단위 : 백만원) 대상회사 계정과목 예측 실적 비고 1차연도 2차연도 1차연도 2차연도 실적 괴리율 실적 괴리율 주식회사&cr;한국에이에스피 매출액 8,629 10,036 8,937 3.57% 12,123 20.80% - 영업이익 3,235 3,675 3,118 -3.62% 4,684 27.46% - 당기순이익 2,588 2,940 2,259 -12.71% 3,618 23.07% - 주) 1차연도는 2018년, 2차연도는 2019년임 &cr;온라인 거래 활성화로 인한 쇼핑몰통합관리 솔루션 사용 고객 증가로 매출 및 이익 향상&cr;&cr; 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 - 해당사항 없습니다. 2. 전문가와의 이해관계 - 해당사항 없습니다.

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