AI assistant
DAOU DATA CORP. — Regulatory Filings 2018
May 8, 2019
16762_rns_2019-05-08_34b08273-c594-4dba-b0a7-f3e9c8c12ac7.html
Regulatory Filings
Open in viewerOpens in your device viewer
사업보고서 3.6 (주)다우데이타 C A 110111-0863484 ◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고)-대표이사등의확인.LCommon 정정신고(보고)-대표이사등의확인 정 정 신 고 (보고)
| 2019년 05월 08일 |
1. 정정대상 공시서류 : 제27기 사업보고서
2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2019.04.01
3. 정정사항
| 항 목 | 정정사유 | 정 정 전 | 정 정 후 |
|---|---|---|---|
| XI.그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항&cr4. 제재현황 등 그 밖의 사항&cr 마. 금융회사의 예금자 보호 등에 관한 사항&cr[종속회사에 관한 사항]&cr- 자산유동화 관련 우발채무 현황 | 종속회사의 자산유동화 관련 신용보강 제공 현황 기재정정 | 주1) 정정전 | 주2) 정정후 |
&cr 주1) 정정전&cr [종속회사에 관한 사항]&cr&cr - 자산유동화 관련 우발채무 현황
신용보강 제공 현황
| (단위 : 백만원 ) |
| 발행회사&cr(SPC) | 증권종류 | PF 사업장&cr구분 | 발행일자 | 발행금액 | 미상환&cr잔액 | 신용보강&cr유형 | 조기상환조항 |
| 엘디케이제일차 | AB전단채 | 주택 및 상업시설 | 2018-08-29 | 30,000 | 디에스네트웍스㈜ 연대보증 | 시공사의 신용등급이 BBB-으로 변경될 경우 채무불이행 사유를구성 &cr 조기상환조치 및 이율 인상 | |
| 유에스제육차 | AB전단채 | 지식산업센터 | 2018-10-17 | 16,000 | ㈜ 동원엔터프라이즈 연대보증 | 만기일시상환 (단, 이자지급일에 한해 [10]억원 단위 중도상환 가능)&cr 중도상환금액(잔여 한도대출금 포함)의 [1.0]% (단, 분양수입금으로 상환시 면제) | |
| 케이더블유에스더블유 | AB전단채 | 지식산업센터 | 2018-11-05 | 31,000 | 차주 대표이사 또는 최대주주 개인연대보증 | 매 이자지급일에 최소 1억원 이상 정수배 단위 조기상환 가능(조기상환된 금액은 재차입 불가)&cr 차주는 조기상환예정일로부터 7영업일전까지 대리금융기관에게 조기상환예정금액 등 통지하고 대리금융기관은 5영업일전까지 차주, &cr시공사 및 대주들에게 조기상환예정금액 등 통지 | |
| 와이파크㈜ | AB전단채 | 업무시설 | 2018-10-24 | 9,000 | 9,000 | 증권인수확약 | - |
| 디밸리제일차㈜ | AB전단채 | 도시형생활주택 | 2018-10-30 | 19,000 | 19,000 | 증권인수확약 | - |
| 와이디밸리제일차㈜ | AB전단채 | 체육시설 | 2018-11-08 | 30,000 | 30,000 | 증권인수확약 | - |
| 그레이스와이㈜ | AB전단채 | 업무시설 | 2018-10-26 | 20,000 | 20,000 | 증권인수확약 | - |
| 케이더블유스카이제일차㈜ | AB전단채 | 해당사항 없음 | 2018-10-07 | 25,400 | 25,400 | 증권인수확약 | - |
| 케이더블유에스지제일차㈜ | AB전단채 | 해당사항 없음 | 2018-10-23 | 30,400 | 30,400 | 증권인수확약 | - |
| 케이에스디아이㈜ | AB전단채 | 해당사항 없음 | 2018-12-21 | 30,300 | 30,300 | 증권인수확약 | 두산인프라코어 장기신용등급 BB0이하 하락시 |
| 케이더블유스카이제이차㈜ | AB전단채 | 해당사항 없음 | 2018-12-31 | 17,200 | 17,200 | 증권인수확약 | 대한항공 신용등급 BB+이하 하락시 |
| 케이더블유스카이제삼차㈜ | AB전단채 | 해당사항 없음 | 2018-11-30 | 18,300 | 18,300 | 증권인수확약 | 대한항공 신용등급 BB+이하 하락시 |
| 케이에스에이치씨제일차㈜ | AB전단채 | 해당사항 없음 | 2018-10-05 | 30,300 | 30,300 | 증권인수확약 | - |
| 케이더블유스카이제사차㈜ | AB전단채 | 해당사항 없음 | 2018-11--27 | 30,300 | 30,300 | 증권인수확약 | - |
| 디클러스터제삼차㈜ | AB전단채 | 업무시설 | 2018-08-03 | 250 | 250 | 매입확약 | - |
| 케이더블유평택㈜ | AB전단채 | 업무시설 | 2018-10-05 | 70 | 70 | 매입확약 | - |
| 케이더블유에스타워㈜ | AB전단채 | 업무시설 | 2018-12-03 | 100 | 100 | 매입확약 | - |
| 원비전용산제일차㈜주1) | AB전단채 | 주택 | 2018-10-29 | 47,500 | 47,500 | 증권인수확약 | 시공사 등급 3 notch 이하 하락시 시공사의 조건부 채무인수 |
| 와이디제일차㈜주2) | AB전단채 | 주택 | 2018-11-19 | 15,900 | 15,900 | 증권인수확약 | GS건설 신용등급 BBB0이하 하락시 후순위대출 원리금 조기상환 |
| 평리와이엠제일차㈜주3) | AB전단채 | 재개발 | 2018-11-30 | 30,000 | 30,000 | 매입보장약정 | 주택도시보증공사 BB+ 이하로 하락시 매입약정의무 소멸 |
| 계수범박제일차㈜주4) | AB전단채 | 재개발 | 2018-12-21 | 47,300 | 47,300 | 매입보장약정 | 주택도시보증공사 BB+ 이하로 하락시 매입약정의무 소멸 |
| 지인유동화제십삼차 주식회사 | ABSTB | - | 2018-07-13 | 14,100 | 14,100 | 매입확약 | - |
| 지인유동화제십사차 주식회사 | ABSTB | 공동주택&cr(아파트) | 2018-08-28 | 38,000 | 38,000 | 매입확약 | - |
| 지인유동화제십삼차 주식회사 | ABSTB | - | 2018-10-15 | 14,100 | 14,100 | 매입확약 | - |
| 지인유동화제십오차 주식회사 | ABSTB | 공동주택&cr(아파트) | 2018-10-26 | 22,000 | 22,000 | 매입확약 | - |
| 지인유동화제십오차 주식회사 | ABSTB | 공동주택&cr(아파트) | 2018-11-26 | 22,000 | 22,000 | 매입확약 | - |
| 지인유동화제십사차 주식회사 | ABSTB | 공동주택&cr(아파트) | 2018-11-28 | 38,000 | 38,000 | 매입확약 | - |
| 지인유동화제십오차 주식회사 | ABSTB | 공동주택&cr(아파트) | 2018-12-26 | 22,000 | 22,000 | 매입확약 | - |
| 지케이대구복현 주식회사 | ABSTB | 재건축 | 2018-12-11 | 12,400 | 12,400 | 증권인수확약 | - |
| 디브이덕은이차 주식회사 | ABSTB | 토지 | 2018-12-17 | 41,100 | 41,100 | 매입보장약정 | 한국토지주택공사 BBB- 이하로 하락시 |
| 디앤케이세종 주식회사 | ABSTB | 주상복합 | 2018-11-16 | 40,000 | 40,000 | 증권인수확약 | - |
| 키위두정제일차 주식회사 | ABSTB | 주택 | 2018-12-20 | 26,000 | 26,000 | 자금보충약정 | 자금보충제공자가 분할 전 발행하고 연대책임을 부담하는 무보증 회사채 BBB+이하 하락 시&cr 또는 자금보충제공자 중 가장 신용등급이 높은 회사의 선순위 무보증 회사채 또는 신용등급이 BBB+이하 &cr 또는 모든 자금보충제공자의 기업어음증권, 전자단기사채, 선순위 무보증 회사채유효신용등급이 모두 존재하지 않거나 소멸되는 경우 |
| 지케이수색 주식회사 | ABSTB | 주택재개발 | 2018-11-20 | 60,000 | 60,000 | 매입보장약정 | 주택도시보증공사 BB+ 이하로 하락시 |
| 지케이우산 주식회사 | ABSTB | 주택재개발 | 2018-11-27 | 67,700 | 67,700 | 매입보장약정 | 주택도시보증공사 BB+ 이하로 하락시 |
| 디케이용인신봉 주식회사 | ABSTB | 주상복합 | 2018-12-28 | 20,000 | 20,000 | 증권인수확약 | - |
| 유에이치에스제일차 주식회사 | ABCP | - | 2018-11-14 | 3,600 | 3,600 | 매입보장약정 | - |
| 유에이치에스제이차 주식회사 | ABCP | - | 2018-11-14 | 51,500 | 51,500 | 매입확약 | - |
| 넛지제일차㈜ | ABSTB | - | 2018-10-30 | 20,000 | 20,000 | 매입확약 | 아프로파이낸셜대부 유효신용등급이 회사채 BBB- 또는 기업어음 A3- 이하로 하락시 |
| 케이디아이씨제일차㈜ | ABSTB | 산업단지 | 2018-12-24 | 40,000 | 40,000 | 매입확약 | - |
| 엘티더블유제일차㈜ | ABSTB | 오피스텔 | 2018-12-17 | 11,000 | 11,000 | 매입확약 | - |
| 티케이파이낸스제일차㈜ | ABSTB | - | 2018-12-28 | 15,000 | 15,000 | 사모사채인수확약 | 태강대부 부도사유 발생 시 / 신탁비율 12개월까지 130% 12개월 이후 200% 미달시 / 기타등 |
주1) 원비전용산제일차(주): 시공사 등급(2016.07월말 기준) 3 notch 하락시 시공사의 조건부 채무인수&cr주2) 와이디제일차(주): 시공사의 등급이 BBB0 이하 또는 해당 전단채의 등급이 A30이하로 떨어지는 경우 대출채권에 대한 시공사의 채무인수 발생&cr주3) 평리와이엠제일차(주): 주택도시보증공사의 유효신용등급이 BB+ 이하로 하락하는 등의 사유가 발생할 경우 매입보장의무 소멸&cr주4) 계수범박제일차(주): 주택도시보증공사의 유효신용등급이 BB+ 이하로 하락하는 등의 사유가 발생할 경우 매입보장의무 소멸&cr
주2) 정정후 &cr [종속회사에 관한 사항]&cr&cr - 자산유동화 관련 우발채무 현황 &cr신용보강 제공 현황
| (단위 : 백만원) |
| 발행회사&cr(SPC) | 증권종류 | PF 사업장 구분 | 발행일자 | 발행금액 | 미상환&cr잔액 | 신용보강&cr유형 | 조기상환 조항 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 디브이덕은이차㈜ | ABSTB | - | 20161219 | 49,500 | 49,500 | 매입약정 | - |
| 지케이수색㈜ | ABSTB | 재개발 | 20171020 | 60,000 | 60,000 | 매입약정 | - |
| 키위두정제일차㈜ | ABSTB | - | 20180622 | 100,000 | 26,000 | 매입약정 | 효성 신용등급 BBB+이하 하락시 매입약정의무 취소 |
| 지케이우산㈜ | ABSTB | 재개발 | 20180727 | 159,100 | 70,000 | 매입약정 | - |
| 지케이대구복현㈜ | ABSTB | 재건축 | 20170911 | 28,900 | 12,600 | 매입확약 | - |
| 디앤케이세종㈜ | ABSTB | 주상복합 | 20180820 | 40,000 | 40,000 | 매입확약 | - |
| 디케이용인신봉㈜ | ABSTB | 주상복합 | 20181228 | 20,000 | 20,000 | 매입확약 | - |
| 유에이치에스제일차 주식회사 | ABCP | - | 20140829 | 23,500 | 3,600 | 매입약정 | - |
| 유에이치에스제이차 주식회사 | ABCP | - | 20140829 | 95,800 | 60,586 | 매입확약 | - |
| 넛지제일차㈜ | ABSTB | - | 20171030 | 20,000 | 20,000 | 매입확약 | 하자담보책임 미이행 및 A&P 신용등급 BBB- 하회시 조기상환 |
| 케이디아이씨제일차㈜ | ABSTB | 산업시설 | 20171222 | 40,000 | 40,000 | 매입확약 | - |
| 엘티더블유제일차㈜ | ABSTB | 오피스텔 | 20180316 | 25,000 | 25,000 | 매입확약 | - |
| 티케이파이낸스제일차㈜ | ABSTB | - | 20181228 | 15,000 | 15,000 | 매입확약 | 하자담보책임 미이행 및 태강대부 재무비율 Trigger 하회시 조기상환 |
| 원비전용산제일차㈜ | ABSTB | 오피스, 주상복합 | 20160728 | 47,500 | 47,500 | 매입확약 | - |
| 와이디제일차㈜ | ABSTB | 아파트 | 20160518 | 30,000 | 15,900 | 매입확약 | - |
| 계수범박제일차㈜ | ABSTB | 재개발 | 20180731 | 96,500 | 96,500 | 매입약정 | - |
| 평리와이엠제일차㈜ | ABSTB | 재개발 | 20180817 | 92,000 | 92,000 | 매입약정 | - |
| 케이더블유스카이제일차 | ABSTB | - | 20170406 | 25,800 | 25,800 | 매입확약 | 월 회수금액이 필요적립금액의 2.9배를 하회 시 ABS의 강제 조기상환 (3회 연속) |
| 케이더블유에스지제일차 | ABSTB | - | 20170518 | 33,000 | 33,000 | 매입확약 | - |
| 케이에스디아이㈜ | ABSTB | - | 20180321 | 30,300 | 30,300 | 매입확약 | 두산인프라코어의 신용등급 BB0이하 하락시 대출채권 원리금 즉시 상환 |
| 케이더블유스카이제이차㈜ | ABSTB | - | 20180330 | 20,200 | 17,200 | 매입확약 | 대한항공의 신용등급 BB+이하 하락시 도래하는 상환일에 대출채권 원리금 즉시 상환 |
| 케이더블유스카이제삼차㈜ | ABSTB | - | 20180530 | 20,200 | 18,300 | 매입확약 | 대한항공의 신용등급 BB+이하 하락시 도래하는 상환일에 대출채권 원리금 즉시 상환 |
| 케이에스에이치씨제일차㈜ | ABSTB | - | 20180705 | 30,300 | 30,300 | 매입확약 | - |
| 케이더블유스카이제사차㈜ | ABSTB | - | 20181127 | 30,300 | 30,300 | 매입확약 | - |
| 와이파크㈜ | ABSTB | 오피스텔 | 20160823 | 30,000 | 9,000 | 매입확약 | - |
| 디밸리제일차㈜ | ABSTB | 도시형생활주택/오피스텔 | 20171101 | 24,000 | 19,000 | 매입확약 | - |
| 와이디밸리제일차㈜ | ABSTB | 골프장 | 20171208 | 30,000 | 30,000 | 매입확약 | - |
| 그레이스와이㈜ | ABSTB | 오피스텔 | 20180426 | 35,000 | 35,000 | 매입확약 | - |
| 글로벌푸드파트너스제이차 유한회사 | ABCP | - | 20161028 | 20,000 | 16,000 | 매입확약 | CJ푸드빌 신용등급 BBB+이하 하락시 원금즉시상환 |
| 엘디케이제일차㈜ | ABSTB | 주상복합 | 20180827 | 30,000 | 30,000 | 매입확약 | SK건설의 신용등급을 BBB-로 변경한 경우 채무불이행사유를 구성하고 차주 겸 시행사인 디에스루원PFV의 지급채무 이행으로 유동화증권이 조기상환 |
| 멀티플렉스시리즈제일차(유) | ABSTB | 20180829 | 58,600 | 38,600 | 매입확약 | CJCGV 신용등급 BBB+이하 하락시 원금즉시상환 | |
| 유에스제육차㈜ | ABSTB | 지식산업센터 | 20181017 | 16,000 | 16,000 | 매입확약 | - |
| 케이더블유에스더블유㈜ | ABSTB | 지식산업센터 | 20181105 | 31,000 | 31,000 | 매입확약 | - |
| 케이브이엠제1㈜ | ABCP | - | 20181221 | 43,000 | 43,000 | 매입확약 | - |
| 케이브이엠제4차㈜ | ABSTB | - | 20181221 | 52,500 | 52,500 | 매입확약 | - |
| 케이브이엠제5차㈜ | ABSTB | - | 20181221 | 6,500 | 6,500 | 매입확약 | - |
| 제이디아트제일차㈜ | ABSTB | 도시형생활주택 | 20180620 | 44,000 | 44,000 | 매입확약 | - |
| 트리플세븐제일차㈜ | ABSTB | - | 20180912 | 23,900 | 23,900 | 매입확약 | - |
| 에스더블유제이제일차㈜ | ABSTB | 아파트 | 20181029 | 50,100 | 50,100 | 매입확약 | - |
| 지인유동화제십삼차㈜ | ABSTB | - | 20180713 | 14,100 | 14,100 | 매입확약 | - |
| 지인유동화제십사차㈜ | ABSTB | 아파트 | 20180828 | 38,000 | 38,000 | 매입확약 | - |
| 지인유동화제십오차㈜ | ABSTB | 아파트 | 20181026 | 22,000 | 22,000 | 매입확약 | - |
| 디클러스터제삼차㈜ | ABSTB | 지식산업센터 | 20180803 | 25,000 | 25,000 | 매입확약 | - |
| 케이더블유평택㈜ | ABSTB | 지식산업센터 | 20181005 | 30,000 | 30,000 | 매입확약 | - |
| 케이더블유에스타워㈜ | ABSTB | 지식산업센터 | 20181203 | 44,000 | 44,000 | 매입확약 | - |
※ 단, PF 사업장의 경우 대출및사업약정에 따라 분양수입금의 일정 비율로 조기상환이 가능함. &cr
【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 대표이사등의확인서명_정정보고-20190508.jpg 대표이사등의확인서명_정정보고-20190508
사 업 보 고 서
&cr&cr&cr
(제 27 기)
2018년 01월 01일2018년 12월 31일
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2019 년 04 월 01 일 |
주권상장법인해당사항 없음
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | 주식회사 다우데이타 |
| 대 표 이 사 : | 김 익 래, 이 인 복 |
| 본 점 소 재 지 : | 서울시 마포구 독막로 311 재화스퀘어 5층 & 11층 |
| (전 화) 02-3410-5110 | |
| (홈페이지) http://www.daoudata.co.kr | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 상 무 (성 명) 성 백 진 |
| (전 화) 02-3410-5113 | |
목 차
| 【 대표이사 등의 확인 】 | ----------------------- | |
| I. 회사의 개요 | ----------------------- | |
| 1. 회사의 개요 | ----------------------- | |
| 2. 회사의 연혁 | ----------------------- | |
| 3. 자본금 변동사항 | ----------------------- | |
| 4. 주식의 총수 등 | ----------------------- | |
| 5. 의결권 현황 | ----------------------- | |
| 6. 배당에 관한 사항 등 | ----------------------- | |
| II. 사업의 내용 | ----------------------- | |
| III. 재무에 관한 사항 | ----------------------- | |
| IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 | ----------------------- | |
| V. 감사인의 감사의견 등 | ----------------------- | |
| VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 | ----------------------- | |
| 1. 이사회에 관한 사항 | ----------------------- | |
| 2. 감사제도에 관한 사항 | ----------------------- | |
| 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 | ----------------------- | |
| VII. 주주에 관한 사항 | ----------------------- | |
| VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 | ----------------------- | |
| 1. 임원 및 직원의 현황 | ----------------------- | |
| 2. 임원의 보수 등 | ----------------------- | |
| IX. 계열회사 등에 관한 사항 | ----------------------- | |
| X. 이해관계자와의 거래내용 | ----------------------- | |
| XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 | ----------------------- | |
| 【 전문가의 확인 】 | ----------------------- | |
| 1. 전문가의 확인 | ----------------------- | |
| 2. 전문가와의 이해관계 | ----------------------- |
【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 대표이사등의확인.jpg 대표이사등의확인
I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 ◆click◆『연결재무제표를작성하는주권상장법인』 삽입 11011#*연결재무제표를작성하는주권상장법인.dsl 1_연결재무제표를작성하는주권상장법인
1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)
(단위 : 백만원) ㈜다우기술1986.01.09경기 용인 수지 디지털벨리로81 디지털스퀘어 6층IT 서비스 전문기업753,409사실상 지배력기준&cr(회계기준서 1110호)○(지배회사 자산총액의 &cr10% 이상인 종속회사)㈜키다리스튜디오&cr(구, ㈜다우인큐브)1987.07.29서울특별시 마포구 독막로 311, 12층컴퓨터 H/W의 개발,&cr제조외18,703상동Ｘ㈜사람인에이치알2005.10.07서울시 구로구 구로동187-10 코오롱싸이언스밸리1차201호인터넷을 통한 구인 구직사업100,030사실상 지배력기준&cr(회계기준서 1110호)○(지배회사 자산총액의 &cr10% 이상인 종속회사)㈜사람인에이치에스2016.05.02서울특별시 구로구 디지털로34길 27, 1106호&cr(구로동, 대륭포스트타워3차)인력파견 및 헤드헌팅5,762상동Ｘ㈜미래테크놀로지1997.06.25서울특별시 구로구 디지털로 27길 36 &cr(구로동, 이스페이스 813호)OTP&cr(One Time Password : &cr일회용 비밀번호)&cr제품 사업56,907상동○(지배회사 자산총액의 &cr10% 이상인 종속회사)㈜와이즈버즈2013.05.20서울특별시 강남구 테헤한로 317, 17층&cr(역삼동, 동훈타워)온라인광고대행34,633사실상 지배력기준&cr(회계기준서 1110호)○(지배회사 자산총액의 &cr10% 이상인 종속회사)㈜이매진스2004.07.02서울 마포구 월드컵북로 396, 12층&cr(상암동, 누리꿈스퀘어연구개발타워)이미지 콘텐츠 글로벌 판매6,568상동Ｘ키움코어랜드사모부동산투자신탁제1호2015.09.25(주3)기타금융144,632상동○(지배회사 자산총액의 &cr10% 이상인 종속회사)미래창조 다우키움 M&A/세컨더리 투자조합2014.01.03(주3)기타금융34,979상동○(지배회사 자산총액의 &cr10% 이상인 종속회사)키움증권2000.01.31서울 영등포구 여의나루로4길 18, &cr(여의도동,키움파이낸스스퀘어)온라인증권거래외15,005,739사실상 지배력기준&cr(회계기준서 1110호)○(자산총액 &cr750억이상)㈜키움이앤에스&cr(구, ㈜다우와키움)1999.06.25경기 용인 수지 디지털벨리로 81, 7층 &cr(죽전동, 디지털스퀘어)부동산개발 및 &cr컨설팅85,704상동○(지배회사자산총액의&cr10%이상)Daou Hongkong Ltd (주1)2007.12.11Room180, &cr818/f TowerⅡAdmiralty Centre Admiralty Hong Kong기타투자42,314기업 의결권 과반수 소유&cr(회계기준서 1110호)Ｘ다우재팬2008.04.02日本國東京都港區浜松町&cr2-12-11 中村ビル４階메일솔루션1,341상동Ｘ㈜키다리스타&cr(구, ㈜키다리스튜디오)2011.07.01경기 용인 수지 디지털벨리로 81, 6층&cr(죽전동, 디지털스퀘어)게임개발0상동Ｘ㈜키다리이엔티2016.01.01서울특별시 마포구 독막로 311&cr(염리동, 재화스퀘어)영화 투자 배급45,640상동Ｘ다우(대련)과기개발유한공사2008.04.08대련시 고신원구 화거로 3호 나미빌딩부동산개발 및 &cr컨설팅-상동Ｘ나미빌딩주차장관리유한공사2015.01.17중국 대련시 고신원구 &cr화거로 3호 나미빌딩건물관리-상동Ｘ키움인베스트먼트1999.03.05서울 영등포구 여의나루로4길 18 &cr키움파이낸스스퀘어빌딩 16층중소기업창업지원58,712상동Ｘ키움저축은행1983.02.18경기도 부천시 원미구 춘의동 212-3상호저축은행업1,139,959상동○(자산총액&cr 750억이상)키움YES저축은행1971.04.12서울시 강남구 논현로 422상호저축은행업924,969상동○(자산총액&cr 750억이상)키움투자자산운용1988.03.26서울 영등포구 여의나루로4길 18 키움파이낸스스퀘어빌딩 15층집합투자업143,534상동○(자산총액&cr 750억이상)PT Kiwoom sekuritas Indonesia1995.10.08Gedung Treasury Tower Lt 27A, District 8 Kawasan SCBD Lot 28, &crJl.Jend.Sudirman Kav 52-53,Jakarta Selatan 12190증권업38,473상동ＸPT Kiwoom Investment Management (주2)1999.12.30Gedung Treasury Tower Lt 27A, District 8 Kawasan SCBD Lot 28, &crJl.Jend.Sudirman Kav 52-53,Jakarta Selatan 12190집합투자업1,379상동Ｘ키움프라이빗에쿼티2017.04.26서울 영등포구 여의나루로4길 18집합투자업69,561상동Ｘ키움캐피탈주식회사2018.08.09서울 영등포구 여의나루로4길 18 키움파이낸스스퀘어빌딩 3층여신금융업279,590상동○(자산총액&cr 750억이상)KIWOOM HONG KONG LIMITED2018.07.11RMS1806-08,18/F TOWER Ⅱ ADMRALTY CRT 18 &crHARCOURT RD ADMRALTY HONG KONG기타금융16,343상동ＸKiwoom Singapore Pte. Ltd2018.07.261 Raffles Place, #13-01 One Raffles Place, Singapore 048616금융업10,795상동ＸKiwoom BVI One Limited2018.07.30P.O. Box 2208, Road Town, Tortola, British Virgin Island금융업5,143상동ＸKiwoom BVI Two Limited2018.07.30P.O. Box 2208, Road Town, Tortola, British Virgin Island금융업5,533상동ＸKiwoom BVI Three Limited2018.07.30P.O. Box 2208, Road Town, Tortola, British Virgin Island금융업9상동Ｘ키움성장12호일자리창출투자조합2012.01.30서울 영등포구 여의나루로4길 18 &cr키움파이낸스스퀘어빌딩 16층기타금융1,652사실상 지배력기준&cr(회계기준서 1110호)Ｘ키움문화벤처제2호투자조합2016.03.20서울 영등포구 여의나루로4길 18 &cr키움파이낸스스퀘어빌딩 16층기타금융13,237상동Ｘ가젤기업펀드2012.11.28서울 영등포구 여의나루로4길 18 &cr키움파이낸스스퀘어빌딩 16층기타금융25,670상동Ｘ키움성장15호세컨더리투자조합2016.02.04서울 영등포구 여의나루로4길 18 &cr키움파이낸스스퀘어빌딩 16층기타금융32,774상동Ｘ글로벌강소기업키움엠엔에이전략 &cr창업벤처전문 사모투자합자회사2018.05.15서울 영등포구 여의나루로4길 18&cr 키움파이낸스스퀘어빌딩 16층기타금융58,690상동Ｘ프렌드 신기술사업투자조합 1호2016.04.26서울 영등포구 여의나루로4길 18 &cr키움파이낸스스퀘어빌딩 16층기타금융2,662기업 의결권 과반수 소유Ｘ키움뉴마진글로벌파트너쉽 사모투자합자회사2017.06.28서울 영등포구 여의나루로4길 18 &cr키움파이낸스스퀘어빌딩 16층기타금융5,856상동Ｘ키움작은거인증권투자신탁1호2011.03.31주2)기타금융10,033상동Ｘ키움장기코어밸류2014.04.18주2)기타금융21,581상동Ｘ키움분리과세하이일드K-12014.10.29주2)기타금융5,190상동Ｘ키움글로벌코어밸류C-F2015.11.18주2)기타금융6,800상동Ｘ키움한당청중국본토RQFⅡ주식증권자투자신탁제1호2016.07.27주2)기타금융4,890상동Ｘ키움 글로벌 올에셋 투자신탁2016.08.07주2)기타금융13,396상동Ｘ키움달러표시우량채권증권자투자신탁채권2016.09.25주2)기타금융2,825상동Ｘ하이 보험연계증권 사모증권 투자신탁2017.07.19주2)기타금융2,365상동Ｘ메리츠 AI-G Return 전문투자자형사모증권투자신탁2017.11.08주2)기타금융53,325상동Ｘ메리츠 AI-Kbond전문투자형사모증권투자신탁2018.01.03주2)기타금융55,872상동Ｘ키움커버드콜플러스증권자투자신탁2017.11.23주2)기타금융207상동Ｘ키움글로벌하이일드명품셀렉션증권투자신탁2018.02.26주2)기타금융5,435상동Ｘ라이노스 K바이오메자닌 전문투자형 사모투자신탁2018.04.18주2)기타금융15,917상동Ｘ씨스퀘어 벤처투자 전문투자형 사모투자신탁 4호2018.04.16주2)기타금융14,188상동Ｘ지브이에이 코스닥 IPO-I 전문투자형 사모투자신탁2018.04.20주2)기타금융16,275상동Ｘ포커스K3 슈퍼리치 블루버드 코스닥벤처 &cr전문투자형 사모투자신탁2018.04.24주2)기타금융10,750상동Ｘ키움키워드림TDF2025 증권투자신탁제1호2018.06.14주2)기타금융4,988상동Ｘ키움키워드림TDF2030 증권투자신탁제1호2018.06.14주2)기타금융4,960상동Ｘ키움키워드림TDF2035 증권투자신탁제1호2018.06.14주2)기타금융4,955상동Ｘ키움키워드림TDF2040 증권투자신탁제1호2018.06.14주2)기타금융4,828상동Ｘ키움키워드림TDF2045 증권투자신탁제1호2018.06.14주2)기타금융4,926상동Ｘ키움K고래멀티전략전문사모투자신탁제1호C-S2018.04.19주2)기타금융155,487상동○(자산총액&cr 750억이상)키움K200인덱스증권투자신탁[주식-파생형]C-F2018.05.24주2)기타금융5,976상동Ｘ메리츠AI-EuroBond전문투자형사모증권투자신탁2018.07.19주2)기타금융81,370상동○(자산총액&cr 750억이상)키움아세안성장에이스(주식)C-F2018.07.16주2)기타금융9,833상동Ｘ키움글로벌금리와물가연동증권(H)C-F2018.09.21주2)기타금융5,729상동Ｘ키움인도네시아프런티어전문투자형사모투자신탁2018.10.31주2)기타금융7,252상동Ｘ키움마일스톤유럽사모부동산투자신탁 제6-A호2018.12.03주2)기타금융41,885상동Ｘ키움마일스톤유럽사모부동산투자신탁 제6-B호2018.08.18주2)기타금융41,885상동Ｘ마스턴전문투자형사모부동산투자신탁 제48호2018.03.02주2)기타금융38,952상동Ｘ넛지제일차㈜ *주3)2017.10.30주2)자산유동화 20,175상동Ｘ케이디아이씨제일차㈜ *주3)2017.12.22주2)자산유동화 41,076상동Ｘ엘티더블유제일차㈜ *주3)2018.03.16주2)자산유동화 11,283상동Ｘ티케이파이낸스제일차㈜*주3)2018.12.28주2)자산유동화 20,192상동Ｘ와이디제일차㈜*주3)2016.05.18주2)자산유동화 16,052상동Ｘ원비전용산제일차㈜*주3)2016.07.29주2)자산유동화 48,778상동Ｘ와이파크㈜*주3)2016.08.24주2)자산유동화 9,154상동Ｘ디밸리제일차㈜*주3)2017.10.30주2)자산유동화 19,318상동Ｘ와이디밸리제일차㈜*주3)2017.12.06주2)자산유동화 30,333상동Ｘ그레이스와이㈜*주3)2018.04.26주2)자산유동화 20,255상동Ｘ케이더블유스카이제일차㈜*주3)2017.04.06주2)자산유동화 25,723상동Ｘ케이더블유에스지제일차㈜*주3)2017.05.18주2)자산유동화 30,215상동Ｘ케이에스디아이㈜*주3)2018.03.21주2)자산유동화 30,349상동Ｘ케이더블유스카이제이차㈜*주3)2018.03.30주2)자산유동화 17,302상동Ｘ케이더블유스카이제삼차㈜*주3)2018.05.30주2)자산유동화 18,263상동Ｘ케이에스에이치씨제일차㈜*주3)2018.07.05주2)자산유동화 30,059상동Ｘ케이더블유스카이제사차㈜*주3)2018.11.27주2)자산유동화 30,173상동Ｘ디앤케이세종㈜*주3)2018.08.20주2)자산유동화 40,177상동Ｘ디케이용인신봉㈜*주3)2018.12.28주2)자산유동화 20,164상동Ｘ글로벌푸드파트너스제이차(유)*주3)2016.10.31주2)자산유동화 16,719상동Ｘ멀티플렉스시리즈제일차(유)*주3)2018.08.29주2)자산유동화 40,328상동Ｘ엘디케이제일차㈜*주3)2018.08.27주2)자산유동화 30,541상동Ｘ유에스제육차㈜*주3)2018.10.12주2)자산유동화 3,619상동Ｘ케이더블유에스더블유㈜*주3)2018.11.05주2)자산유동화 8,664상동Ｘ제이디아트제일차㈜*주3)2018.06.19주2)자산유동화 24,038상동Ｘ트리플세븐제일차㈜*주3)2018.09.12주2)자산유동화 23,652상동Ｘ에스더블유제이제일차㈜*주3)2018.10.29주2)자산유동화 50,100상동Ｘ지인유동화제십삼차㈜*주3)2018.07.12주2)자산유동화 14,411상동Ｘ지인유동화제십사차㈜*주3)2018.08.28주2)자산유동화 38,996상동Ｘ지인유동화제십오차㈜*주3)2018.10.25주2)자산유동화 21,931상동Ｘ디클러스터제삼차㈜*주3)2018.08.03주2)자산유동화 50,262상동Ｘ케이더블유평택㈜*주3)2018.10.05주2)자산유동화 7,226상동Ｘ케이더블유에스타워㈜*주3)2018.12.03주2)자산유동화 10,337상동Ｘ
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말&cr자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속&cr회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
(주1) 다우홍콩은 연결재무제표작성으로 다우(대련)과기개발유한공사와 나미빌딩주차장관리유한공사 자산총액이 반영되어 있음&cr(주2) 실질적인 영업활동을 수행하지 않는 종속회사(수익증권)에 대해서는 주소를 기재하지 않음.&cr (주3) 유가증권 등의 투자를 목적으로 하는 구조화기업으로 피투자 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 지배기업이 지배하고 있다고 판단하였음.&cr
1-1. 연결대상회사의 변동내용
키움캐피탈주식회사신규취득Kiwoom Hong Kong Limited신규취득Kiwoom Singapore Pte. Ltd신규취득Kiwoom BVI One Limited신규취득Kiwoom BVI Two Limited신규취득Kiwoom BVI Three Limited신규취득메리츠 AI-Kbond전문투자자형사모증권투자신탁신규취득키움글로벌하이일드명품셀렉션증권투자신탁신규취득라이노스 K바이오메자닌 전문투자형 사모투자신탁신규취득씨스퀘어 벤처투자 전문투자형 사모투자신탁 4호신규취득지브이에이 코스닥 IPO-I 전문투자형 사모투자신탁신규취득포커스K3 슈퍼리치 블루버드 코스닥벤처 전문투자형 사모투자신탁신규취득키움키워드림TDF2025 증권투자신탁제1호신규취득키움키워드림TDF2030 증권투자신탁제1호신규취득키움키워드림TDF2035 증권투자신탁제1호신규취득키움키워드림TDF2040 증권투자신탁제1호신규취득키움키워드림TDF2045 증권투자신탁제1호신규취득키움K고래멀티전략전문사모투자신탁1호C-S신규취득키움K200인덱스증권투자신탁[주식-파생형]C-F신규취득프렌드 신기술사업투자조합 1호신규취득키움뉴마진글로벌파트너쉽 사모투자합자회사신규취득글로벌강소기업키움엠엔에이전략 창업벤처전문 사모투자합자회사신규취득메리츠AI-EuroBond전문투자형사모증권투자신탁신규취득키움아세안성장에이스(주식)C-F신규취득키움글로벌금리와물가연동증권(H)C-F신규취득키움인도네시아프런티어전문투자형사모투자신탁신규취득키움마일스톤유럽사모부동산투자신탁 제6-A호신규취득키움마일스톤유럽사모부동산투자신탁 제6-B호신규취득마스턴전문투자형사모부동산투자신탁 제48호신규취득넛지제일차㈜주)케이디아이씨제일차㈜주)엘티더블유제일차㈜주)티케이파이낸스제일차㈜주)와이디제일차㈜주)원비전용산제일차㈜주)와이파크㈜주)디밸리제일차㈜주)와이디밸리제일차㈜주)그레이스와이㈜주)케이더블유스카이제일차㈜주)케이더블유에스지제일차㈜주)케이에스디아이㈜주)케이더블유스카이제이차㈜주)케이더블유스카이제삼차㈜주)케이에스에이치씨제일차㈜주)케이더블유스카이제사차㈜주)디앤케이세종㈜주)디케이용인신봉㈜주)글로벌푸드파트너스제이차(유)주)멀티플렉스시리즈제일차(유)주)엘디케이제일차㈜주)유에스제육차㈜주)케이더블유에스더블유㈜주)제이디아트제일차㈜주)트리플세븐제일차㈜주)에스더블유제이제일차㈜주)지인유동화제십삼차㈜주)지인유동화제십사차㈜주)지인유동화제십오차㈜주)디클러스터제삼차㈜주)케이더블유평택㈜주)한국에이에스피사업결합키움더드림단기채증권투자신탁보유지분의 감소브레인TG전문투자형사모투자신탁 7호보유지분의 처분키움ROKI1멀티에셋 로보어드바이저펀드보유지분의 처분이앤제네커 신기술투자조합보유지분의 처분키움작은거인 50보유지분의 처분KTB공모주하이일드사모증권 3호보유지분의 처분글로벌원사모공모주투자신탁제1호보유지분의 처분디에스 IPO Selection 전문투자형 사모증권투자신탁보유지분의 처분KS Asia Absolute Return Fund IC Class G보유지분의 처분KS Korea Credit Fund 1 IC Class B보유지분의 처분
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규&cr연결 | ||
| 연결&cr제외 |
주) 회사는 기업회계기준서 제1110호 “연결재무제표”에 따라서 종속기업에 대하여 보유하고 있는 힘, 변동이익에 대한 노출이나 권리, 힘과 이익의 연관을 고려하여 당기에 추가로 유동화 SPC를 연결범위에 포함하였습니다. &cr
2. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭&cr당사의 명칭은 주식회사 다우데이타라 칭하며, 약칭으로는 다우데이타, 영문으로는 Daou Data Corp.라고 표기합니다.&cr&cr
3. 설립일자 &cr당사는 1992년 6월 10일에 설립되었으며, 1999년 12월 21일자로 코스닥 시장에 상장되어 코스닥시장에서 매매가 개시되었습니다. &cr&cr
4. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소&cr- 본사의 주소 : 서울시 마포구 독막로 311 재화스퀘어 5층 & 11층&cr- 전화번호 : 02-3410-5100&cr- 홈페이지 : http://www.daoudata.co.kr&cr2017년 3월 31일 본점소재지 변경 이사회 결의를 통해 '경기도 용인시 수지구'에서 '서울시 마포구'로 본점을 이전하였습니다. &cr&cr
5. 중소기업 해당 여부&cr당사는 중소기업기본법 제2조에 의한 중소기업에 해당되지 않습니다.&cr&cr
6. 주요 사업의 내용 &cr지배회사인 주식회사 다우데이타는 프로그램미디어 제조,컴퓨터 조직 및 프로그램 개발, 컴퓨터 정보처리 관련 교육 및 자문, 전자기기 조립,판매 및 용역업등을 영위할 목적으로 1992년 6월 10일에 설립되었습니다. 또한 1999년 12월 21일자로 코스닥 시장에 상장되어 코스닥시장에서 매매가 개시되었습니다. &cr&cr☞ 사업 부문별 자세한 사항은 'Ⅱ. 사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다.&cr &cr
7. 계열회사의 총수, 주요계열회사의 명칭 및 상장여부 &cr당사는 공시서류작성기준일 현재 당사를 포함하여 상장 7개사, 비상장 91개사 등 총 98개의 계열회사가 있습니다. &cr
<계열회사의 명칭 및 상장여부>
| 구 분 | 회사수 | 구분 | 회 사 명 | 업 종 |
|---|---|---|---|---|
| 상 장 | 7 | 1 | ㈜다우데이타 | 소프트웨어개발, 유통 외 |
| 2 | ㈜다우기술 | 소프트웨어개발 외 | ||
| 3 | ㈜키다리스튜디오(구.다우인큐브)*주1) | 콘텐츠 제작 및 유통 | ||
| 4 | ㈜사람인HR | 인터넷을 통한 구인 구직사업 | ||
| 5 | 한국정보인증㈜ | 전자문서 및 전자상거래를 위한 전자인증 | ||
| 6 | ㈜미래테크놀로지 | 금융솔루션·인터넷 서비스 솔루션 연구/개발 | ||
| 7 | 키움증권㈜ | 온라인증권거래 외 | ||
| 비상장 | 91 | 8 | ㈜이머니 | 금융정보제공업 |
| 9 | ㈜키움이앤에스 | 부동산개발 및 컨설팅 | ||
| 10 | ㈜이매진스 | 디지털 콘텐츠 제작 및 공급 | ||
| 11 | 키움에셋플래너㈜ | 보험대리업 | ||
| 12 | ㈜키다리이엔티 | 영화콘텐츠 투자·배급 및 수입 등 | ||
| 13 | 키움인베스트먼트㈜ | 창업중소기업투자 | ||
| 14 | 키움투자자산운용㈜ | 집합투자업 | ||
| 15 | ㈜키움저축은행 | 상호저축은행업 | ||
| 16 | ㈜키움예스저축은행 | 상호저축은행업 | ||
| 17 | ㈜키다리스타(구.키다리스튜디오)*주2) | SNG 게임개발 및 판매 | ||
| 18 | 에스지서비스㈜ | 콜마케팅, 인증서 신청서 접수 등 | ||
| 19 | 키움프라이빗에쿼티㈜ | 전문사모집합투자업 | ||
| 20 | ㈜게티이미지코리아 | 디지털콘텐츠 제작 및 공급 | ||
| 21 | ㈜와이즈버즈 | 온라인광고대행 | ||
| 22 | 키움캐피탈㈜ *주5) | 여신금융업 | ||
| 23 | 한국전력우리스프랏글로벌해외자원개발사모투자전문회사 | 금융업 (사모투자전문업) | ||
| 24 | 한국전력우리스프랏글로벌사모투자전문회사 | 금융업 (사모투자전문업) | ||
| 25 | 포스코우리이아이지글로벌사모투자전문회사 | 금융업 (투자자산운용) | ||
| 26 | 키움뉴마진글로벌파트너쉽사모투자합자회사 | 금융업(경영참여형 사모집합투자기구) | ||
| 27 | 키움프라이빗에쿼티코리아와이드파트너스사모투자합자회사 | 금융업 (사모투자전문업) | ||
| 28 | 키움케이아이피헬스케어플랫폼사모투자합자회사 *주5) | 금융업(경영참여형 사모집합투자기구) | ||
| 29 | 키움아이온코스닥스케일업창업벤처전문사모투자합자회사 *주5) | 금융업(경영참여형 사모집합투자기구) | ||
| 30 | 키움히어로제2호사모투자합자회사 | 금융업(경영참여형 사모집합투자기구) | ||
| 31 | ㈜동부고속 *주4) | 여객자동차운송업 및 여객터미널 운영 | ||
| 32 | 글로벌강소기업키움엠앤에이전략창업벤처전문사모투자합자회사 | 금융업 (사모투자전문업) | ||
| 33 | WOSMU SAS | 웹툰 제작, 유통, 판매업 | ||
| 34 | 키움증권 인도네시아 | 증권업 | ||
| 35 | 키움자산운용 인도네시아 | 집합투자업 | ||
| 36 | 다우홍콩유한회사 | IT서비스ㆍ투자 등 | ||
| 37 | 다우(대련)과기개발유한공사 | SW 연구 및 개발, IT 아웃소싱, 부동산컨설팅 | ||
| 38 | 대련나미빌딩주차장관리유한공사 | 건물관리업 | ||
| 39 | 다우재팬 | 소프트웨어 개발 및 판매 | ||
| 40 | 다우베트남(유) *주3) | 투자 컨설팅, 소프트웨어 솔루션 컨설팅 | ||
| 41 | 사람인HS | 아웃소싱 서비스, 채용대행 | ||
| 42 | Kiwoom Hong Kong Limited *주5) | 투자 등 | ||
| 43 | Kiwoom Singapore Pte. Ltd.*주5) | 투자 등 | ||
| 44 | Kiwoom BVI One Limited *주5) | 투자 등 | ||
| 45 | Kiwoom BVI Two Limited *주5) | 투자 등 | ||
| 46 | Kiwoom BVI Three Limited *주5) | 투자 등 | ||
| 47 | DAOUSIGN VIETNAM COMPANY LIMITED(유) *주5) | 소프트웨어 개발 및 유통 | ||
| 48 | 코파칠레태양광유한회사 | 금융업 (투자목적회사) | ||
| 49 | 한국전력우리스프랏글로벌제1차유한회사 | 금융업 (투자목적회사) | ||
| 50 | 한국전력우리스프랏글로벌제2차유한회사 | 금융업 (투자목적회사) | ||
| 51 | 한국전력우리스프랏글로벌해외자원개발제3차유한회사 | 금융업 (투자목적회사) | ||
| 52 | (유)팝뮤직문화산업전문회사 | 창작, 예술 및 여가관련 서비스업 | ||
| 53 | (유)바넘문화산업전문회사 | 창작, 예술 및 여가관련 서비스업 | ||
| 54 | (유)스톤쉽문화산업전문회사 | 창작, 예술 및 여가관련 서비스업 | ||
| 55 | 시네마게임음악문화산업전문회사(유) | 창작, 예술 및 여가관련 서비스업 | ||
| 56 | COPA U.S. Inc. | 발전 | ||
| 57 | KEPCO Alamosa LLC | 발전 | ||
| 58 | KEPCO Solar of Alamosa LLC | 발전 | ||
| 59 | COPA US 2nd Inc. | 발전 | ||
| 60 | COPA US LLC | 발전 | ||
| 61 | RE Holiday Holdings LLC | 발전 | ||
| 62 | RE Patterson Holdings LLC | 발전 | ||
| 63 | RE Astoria Holdings LLC | 발전 | ||
| 64 | RE Astoria LLC | 발전 | ||
| 65 | RE Pioneer Holdings LLC | 발전 | ||
| 66 | RE Astoria 2 Holdings LLC | 발전 | ||
| 67 | RE Astoria 2 LLC | 발전 | ||
| 68 | RE Barren Ridge 1 Holdings LLC | 발전 | ||
| 69 | RE Barren Ridge 2 Holdings LLC | 발전 | ||
| 70 | RE Barren Ridge 3 Holdings LLC | 발전 | ||
| 71 | RE Barren Ridge 1 LLC | 발전 | ||
| 72 | RE Astoria 2 LandCo LLC | 부동산리스업 | ||
| 73 | RE Barren Ridge LandCo LLC | 부동산리스업 | ||
| 74 | COPA Chile Solar SpA | 발전 | ||
| 75 | Chile Solar JV SpA | 엔지니어링 및 기술자문업 | ||
| 76 | Fotovoltaica Ariztia SpA | 발전 | ||
| 77 | Fotovoltaica Sol del Norte SpA | 서비스업 | ||
| 78 | Luna Energy SpA | 발전 | ||
| 79 | COPA Eureka Inc. | 셰일가스 미드스트림 | ||
| 80 | Hudson Energy NY, LLC | 셰일가스 미드스트림 | ||
| 81 | PWEF Cooperatief U.A. | 광산개발 | ||
| 82 | 7623704 CANADA Inc. | 광산개발 | ||
| 83 | ㈜인포인트기술 | 컴퓨터 프로그래밍, 시스템 통합 및 관리업 | ||
| 84 | ㈜알트탭 | 정보서비스업 | ||
| 85 | ㈜큰나무기술 | 정보서비스업 | ||
| 86 | ㈜아이디어랩스 | 출판업 | ||
| 87 | ㈜리노시스템즈 | 컴퓨터 프로그래밍, 시스템 통합 및 관리업 | ||
| 88 | ㈜더트루메틱 | 화학물질 및 화학제품 제조업(의약품 제외) | ||
| 89 | ㈜리노미디어 | 전문서비스업 | ||
| 90 | ㈜엔비메디컬 | 도매 및 상품중개업 | ||
| 91 | ㈜지인21 | 전문서비스업 | ||
| 92 | ㈜스파드그레인 | 도매 및 상품중개업 | ||
| 93 | ㈜씨알디 | 비금속 광물제품 제조업 | ||
| 94 | ㈜인스엠앤알 | 금융 및 보험 관련 서비스업 | ||
| 95 | ㈜지비오 | 도매 및 상품중개업 | ||
| 96 | ㈜예서 | 기타제품제조업 | ||
| 97 | 은덕㈜ | 부동산업 | ||
| 98 | ㈜지비오에프에스 | 식료품 제조업 |
주1) 다우인큐브 → 키다리스튜디오 사명 변경 및 업종 변경 (18.02.23)&cr (업종 변경: 소프트웨어개발 외 → 콘텐츠 제작 및 유통)&cr주2) 키다리스튜디오 → 키다리스타 사명 변경 (18.02.22)&cr주3) 다우베트남(유) 청산 예정 &cr주4) 키움프라이빗에쿼티코리아와이드파트너스투자목적회사(소멸법인), &cr 동부고속(존속 법인) 합병 (18.08.02)&cr주5) Kiwoom Hong Kong Limited 법인 신설 (2018.07.11)&cr Kiwoom Singapore Pte. Ltd. 법인 신설 (2018.07.26)&cr Kiwoom BVI One Limited 법인 신설 (2018.07.30)&cr Kiwoom BVI Two Limited 법인 신설 (2018.07.30)&cr Kiwoom BVI Three Limited 법인 신설 (2018.07.30)&cr 키움캐피탈 법인 신설 (2018.08.09)&cr 키움케이아이피헬스케어플랫폼사모투자합자회사 신설 (2018.11.22)&cr DAOUSIGN VIETNAM COMPANY LIMITED(유) (2018.12.04)&cr 키움아이온코스닥케일업창업벤처전문사모투자합자회사 신설 (2018.12.13)&cr※ 당사는 2019년도 공시대상기업집단 지정과 관련하여 공정거래위원회 자료제출 과정에서 계열회사가 98 개사로 확대 되었으며, &cr 위 [88]번부터 [98]번의 회사는 친족이 독립하여 경영하는 회사로 새로 확인되어 추가되었고 향후 독립경영 심사신청을 통해 계열분리를 추진할 예정이고,&cr 위 [83]번부터 [87]번의 회사는 임원(사외이사 포함)이 주식을 소유하나 독자적으로 경영하는 회사로 새로 확인되었고, 독립경영 요건 검토 후 계열분리를 추진할 예정이며,&cr 위 [48]번부터 [55]번의 회사는 투자조합 또는 PEF가 투자목적으로 출자하여 설립된 SPC이고, 위 [56]번부터 [82]번의 회사는 상기 PEF 아래 SPC가 해외 투자를 위하여 직·간접적으로 출자하여 설립된 외국회사입니다.&cr
☞ 국내외 계열회사 관련 자세한 사항은 'IX. 계열회사 등에 관한 사항'을 &cr참조하시기 바랍니다.&cr&cr
8. 신용평가에 관한 사항
공시대상기간동안 신용평가전문기관으로부터 신용평가를 받지 않았습니다.
9. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
코스닥시장1999년 12월 21일해당사항 없음해당사항 없음
| 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)여부 | 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 등&cr여부 | 특례상장 등&cr적용법규 |
|---|---|---|---|
2. 회사의 연혁
[지배회사에 관한 사항]&cr■ 다우데이타&cr
가. 회사의 본점소재지 및 그 변경&cr2017년 3월 31일 본점소재지 변경 이사회 결의&cr- 변경 전 : 경기도 용인시 수지구 죽전동 디지털벨리로 81 (죽전동, 디지털스퀘어 7층)&cr- 변경 후 : 서울시 마포구 독막로 311 재화스퀘어 5층 & 11층&cr
나. 경영진의 중요한 변동(대표이사를 포함한 1/3이상 변동)&cr(1) 2013년 3월 23일 주주총회를 통해 상근감사 임기 만료에 따라 최영식 감사를 재선임하였습니다. &cr(2) 2014년 3월 28일 주주총회를 통해 상근감사 최영식의 개인 사정으로 인해 사임 후, 안형태 감사를 신규 선임하였습니다. 그리고 사내 이사 2인(최헌규, 양일홍) 임기 만료에 따라 사내이사 2인(이춘수, 김종환)을 신규 선임하였습니다. 또한 사외이사 강신찬의 임기 만료로 주총을 통해 재선임하였습니다. 정관에 따라 사외이사 강신찬의 임기는 1년입니다. &cr(3) 2015년 3월 27일 주주총회를 통해 사내이사 이춘수의 개인 사정으로 인해 사임 후, 김익래 사내이사를 신규 선임하였습니다. 그리고 사내이사 정동철 임기 만료(2015.06.29)에 따라 금번 정기주주총회에서 사임 후 재취임하였습니다. 또한 사외이사 강신찬의 임기 만료로 주총을 통해 재선임하였습니다. 정관에 따라 사외이사 강신찬의 임기는 1년입니다. &cr(4) 당사는 2015년 3월 27일 이사회를 통해 정동철 단독대표에서 김익래, 정동철 각자대표로 변경되었습니다. &cr(5) 당사는 2016년 3월 29일 주주총회를 통해 사외이사 임기 만료에 따라 김용대 사외이사를 신규 선임하였습니다. &cr(6) 당사는 2016년 9월 30일 정동철 대표이사의 일신상의 사유로 인한 사임에 따라 익래 단독대표로 변경되었습니다. &cr(7) 당사는 2017년 3월 31일 정기주주총회를 통해 사내이사 김종환 임기 만료에 따라 이인복 사내이사, 성백진 사내이사를 신규 선임하였습니다. 또한 안태형 감사의 임기 만료로 윤영규 감사를 신규 선임하였습니다. &cr(8) 당사는 2017년 3월 31일 이사회를 통해 김익래 단독대표에서 김익래, 이인복 각자대표로 변경되었습니다. &cr(9) 당사는 2018년 3월 30일 주주총회를 통해 사내이사 김익래, 사외이사 김용대의 임기 만료로 주총을 통해 재선임하였습니다. 정관에 따라 사외이사 김용대의 임기는 1년입니다.&cr(10) 당사는 2019년 3월 29일 주주총회를 통해 사외이사 김용대 임기 만료로 주총을 통해 신임 사외이사 고성학을 신규 선임하였습니다. &cr
다. 최대주주의 변동&cr공시대상기간(최근 5사업연도) 내 변동 사항 없습니다. &cr
라. 상호의 변경&cr공시대상기간(최근 5사업연도) 내 변동 사항 없습니다. &cr
마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과&cr해당 사항 없습니다. &cr
바. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용&cr1) 합병
| 일자 | 피합병회사 | 주요내용 | 목적 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 2013.11.30 | (주)스타밴코리아 | 합병회사((주)다우데이타)와 피합병회사((주)스타밴코리아)는 합병비율 1:0으로 흡수합병하며, 본 소규모합병으로 인하여 (주)다우데이타가 발행할 신주 및 합병교부금은 없음. | 경영효율성 증대 및 재무구조 개선 | - |
2) 영업양수도
| 일자 | 영업양수도회사 | 구분 | 주요내용 | 목적 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 2016.09.01 | 주식회사 다우기술 | 영업양수 | 전자지급결제대행사업(PG) 및 통신과금서비스 제공사업과 이에 속한 자산, 부채, 계약관계, 권리 및 의무, 거래처 및 해당 종업원, 솔루션 등 인적 물적 설비 일체 | 당사의 금융VAN사업 인프라 활용을 통한 사업효율화 및 경쟁력 제고, 관계회사간 중복업무 제거 및 경영효율성 제고 | - |
| 2018.08.14 | 주식회사 다우기술 | 영업양수 | Citrix, Nvidia, Vmware, Cloud Monitor등 제품군의 판매사업과 관련한 자산 및 부채, 계약관계, 계약관계에 따른 권리 및 의무, 거래처 및 해당 근로자 등 | 당사 솔루션사업의 역량 강화 및 경영효율성 제고 | - |
주) 상기 일자는 영업양수도 완료일 기준임.&cr
사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화&cr회사가 영위하는 목적사업은 아래와 같으며, 정관상 기재내용을 참조하여 기재하였습니다. &cr&cr1. 프로그램 미디어 제조업&cr2. 컴퓨터 조직 및 프로그램 개발업&cr3. 컴퓨터 정보처리관련 교육 및 자문업&cr4. 전자기기 판매 및 용역업&cr5. 기계류 판매 및 용역업&cr6. 전자기기 부품판매 및 용역업&cr7. 수출입업&cr8. 물품매도 확약업&cr9. 컴퓨터 하드웨어 및 소프트웨어의 개발, 제조, 판매, 임대, 서비스업&cr10.컴퓨터 주변기기 및 이에 관련된 제품의 개발, 제조, 판매, 임대, 서비스업&cr11.컴퓨터 프로그램 매체의 제조, 판매, 임대, 서비스업&cr12.부동산 임대업 및 관리업&cr13.네트워크관련 제품 개발, 제조, 판매, 임대, 서비스업&cr14.전자상거래 및 인터넷 관련사업&cr15.부동산 분양 및 개발업&cr16.통신 판매업&cr17.자회사의 지분 소유를 통해 자회사의 사업내용을 지배하는 지주사업&cr18.자회사 등(자회사 및 손자회사를 말함)에 대한 자금 및 업무지원 사업&cr19.자회사 등과 상품의 공동개발, 판매 및 설비, 전산시스템 등의 공동활용 등을 위한 사무 지원 사업&cr20.통신장비, 통신기기 및 부품 도소매업&cr21.모바일 소프트웨어 개발 및 공급업&cr22.별정통신사업&cr23.물류, 신용판매 등의 결제시스템에 대한 네트웍 구성 및 정보제공업무&cr24.전자적 수단에 의한 금융관련 업무&cr25.정보통신에 관련한 각종 기기의 유통업무&cr26.정보네트웍 대여 및 정보시스템 위탁가공 처리업무&cr27.각종 정보시스템 및 정보네트웍 구성에 관한 자문 및 용역 업무&cr28.통신기기 개발, 제조 및 판매 업무&cr29.소프트웨어 개발 및 판매 업무&cr30.인터넷 사업 및 관련 광고 업무&cr31.종합상품 위.수탁 판매 업무&cr32.전자화폐 지불결재 서비스업&cr33.자동송금처리 시스템 및 서비스 제공업&cr34.국가 기간망 사업&cr35.아이씨(IC)카드 및 카드 통합 서비스업&cr36.종합예약 및 티켓 밴(VAN) 서비스업&cr37.개인 신용정보 수집관리 및 제공업무&cr38.기업 신용조사 및 평가 용역 제공업&cr39.광고업&cr40.결제대금예치업&cr41.지불 게이트웨이, 수납 및 지불대행업&cr42.직불전자지급 수단 발행 및 관리업&cr43.40) ~ 42)호에 관련되는 수출입업 및 同대행업, 기술용역, 전기통신공사업, 전기공사업 등 제반사업&cr44.40) ~ 42)호에 부대되는 사업 및 투자(사업서비스업, 영화방송 및 공연산업, 보험대리 및 중개업 등 을 포함한 금융업 및 금융관련 서비스업 등 제반 사업포함)&cr45.각 호에 관련된 부대사업&cr
아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용
공시대상기간(최근 5사업연도) 내 해당 사항 없습니다. &cr&cr [종속회사에 관한 사항]&cr■ ㈜다우기술
가. 회사의 본점 소재지 및 그 변경
| 변경 일자 | 변 경 전 | 변 경 후 |
|---|---|---|
| 2010.03 | 서울시 강남구 대치동1002 | 경기도 용인시 수지구 디지털벨리로81 |
나. 경영진의 중요한 변동
1) 2010년 2월 26일 최헌규, 김영훈 각자대표 체제에서 최헌규 대표이사의 사임에 따라 김영훈 대표이사 단독대표 체제로 변경되었습니다.&cr2) 2016년 1월 4일 김영훈 대표이사의 사임에 따라 김윤덕 대표이사가 신규로 선임되었습니다.
&cr 다. 최대주주의 변경 &cr - 당사는 최근5년간 최대주주의 변동이 없습니다.&cr &cr라. 상호의 변경&cr - 해당사항 없음&cr&cr 마. 화의, 회사정리절차 여부&cr - 해당사항 없음 &cr &cr바. 합병 등&cr 1) 합병
| 일자 | 피합병회사 | 주요내용 | 목적 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 2016.04.01 | 델피넷(주) | 합병회사((주)다우기술)와 피합병회사(델피넷(주))는 합병비율 1:0으로 흡수합병하며, 본 합병으로 인하여 (주)다우기술이 발행할 신주가 없음. | O2O 전화주문사업 진출을 통한 배달365사업 경쟁력 강화 및 원가 비용 절감과 인적·물적자원의 효율적 사용으로 시너지 창출 및 재무안정성 확보 등 경영효율성 증대 | - |
| 2018.01.02 | (주)한국에이에스피 | 합병회사((주)다우기술)와 피합병회사((주)한국에이에스피)는 합병비율 1:0으로 흡수합병하며, 본 합병으로 인하여 (주)다우기술이 발행할 신주가 없음 | 커머스사업 강화 및 사업다각화를 통한 다양한 수익구조 기반을 창출하고, 인적·물적자원의 효율적 사용으로 시너지 창출 및 재무안정성 확보 등 경영효율성 증대 | - |
주) 상기 일자는 합병종료일 기준임.&cr &cr 2) 영업양수도
| 일자 | 영업양수도회사 | 구분 | 주요내용 | 목적 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 2014.07.14 | 인크로스 주식회사 | 영업양수 | 인크로스 주식회사가 운영하는 영업 중 배달맛집, TV맛집 사업 및 영업과 관련한 일체의 자산 | 지역광고 및 주문결제 플랫폼사업에 진출하고, 서비스부문의 PG사업과의 시너지효과를 통한 회사의 본질가치를 증대시키기 위함 | - |
| 2015.05.01 | 주식회사 라온엠씨 | 영업양수 | 엠토스트, 메시지카드, 카드톡 등의 사업 및 영업과 관련한 일체의 자산 | 포토메시지 활성화를 위한 시장선점 목적 | - |
| 2015.12.31 | SK네트웍스서비스 주식회사 | 영업양수 | B2B 메시징서비스 사업 및 해당 영업과 관련한 일체의 자산, 부채 및 종업원 | B2B 메시징서비스 시장 점유율 확대 및 서비스 경쟁력 확보 | - |
| 2015.12.31. | 주식회사 위드웹 | 영업양수 | 문자매니아 외 4개 B2C메시징 사업과 관련된 사이트의 운영권, 회원정보, 도메인 일체 및 대상사이트의 회원 포인트, 관련 유형자산 및 종업원 | B2C 메시징서비스 시장 점유율 확대 및 서비스 경쟁력 확보 | - |
| 2015.12.31 | 주식회사 소프트센 | 영업양도 | IBM 및 Jennifer 총판사업과 관련한 재고자산 및 유지보수 계약관계&cr양도인과 양수인이 합의한 IBM 파트너 거래처 | 양도대상 사업부문매각 후 DaouOffice등 자사솔루션사업의 전문성 제고 및 경영의 효율성 강화 | - |
| 2016.09.01 | 주식회사 다우데이타 | 영업양도 | 전자지급결제대행사업(PG) 및 통신과금서비스 제공사업과 이에 속한 자산, 부채, 계약관계, 권리 및 의무, 거래처 및 해당 종업원, 솔루션 등 인적 물적 설비 일체 | 지배회사의 금융VAN사업 인프라 활용을 통한 사업효율화 및 경쟁력 제고, 관계회사간 중복업무 제거 및 경영효율성 제고 | - |
| 2017.06.30 | 주식회사 비즈스프링 | 영업양수 | 대량 웹메일/문자메세지 발송서비스인 비즈메일러 사업, 관련 웹사이트 운영권, 자산, 계약관계, 거래처 및 해당 종업원 | 대량메일서비스 도입을 통한 신규 고객 인프라 확대 및 마케팅 경쟁력 확보. 문자와 결합서비스 통한 상호 시너지 기대 | - |
| 2018.08.14 | 주식회사 다우데이타 | 영업양도 | Citrix, Vmware, Nvidia, Cloud Monitor등 제품군의 판매사업과 관련한 자산 및 부채, 계약관계, 계약관계에 따른 권리 및 의무, 거래처 및 해당 근로자 등 | 솔루션사업 축소 및 자사의 기존 사업인 메시징서비스 사업과 커머스사업의 역량 강화 및 경영효율성 제고 | - |
주) 상기 일자는 영업양수도 완료일 기준임.&cr&cr3) 분할
| 일자 | 분할 설립회사 | 주요내용 | 목적 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 2016.01.01 | (주)키다리이엔티 | 회사가 영위하는 사업 중 콘텐츠 사업부문(영화콘텐츠 투자, 배급 및 수입, 만화, 소설 출판 등)을 분할하여 신설회사를 설립하고, 분할되는 회시가 신설회사의 발행주식총수를 배정받는 단순물적분할의 방법으로 분할. | 시장환경 및 제도변화에 신속히 대응할 수 있도록 콘텐츠사업 부문을 독립법인으로 분리 경영함으로써 경영효율성 및 전문성을 제고하고 책임경영체제의 토대를 마련하고자 함. | - |
주) 상기 일자는 분할 기일임.
&cr 사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화&cr - 해당사항 없음&cr&cr 아. 기타 경영활동과 관련된 중요한 사실의 발생
| 2005.11&cr2006.08&cr2006.11&cr2006.11&cr2006.11&cr2007.06&cr2007.09&cr2007.11&cr2007.12&cr2008.01&cr2008.02&cr2008.02&cr2008.04&cr2008.05&cr2008.06&cr2008.06&cr2008.07&cr2008.12&cr2009.01&cr2009.08&cr2010.01&cr2010.03&cr2010.09&cr2011.02&cr2011.07&cr2011.09&cr2012.08&cr2013.09&cr2014.03&cr2014.04&cr2014.07&cr2015.12&cr2015.12&cr2015.12&cr2016.01&cr2016.04&cr2016.09&cr2017.05&cr2018.01&cr2018.08 | 지앤지피플(현사람인 HR )계열사 추가&cr다우인터넷(주)이 (주)다우와키움으로 사명변경&cr(주)다반테크의 물적분할로 인한 (주)다우엑실리콘의 계열사 편입&cr(주)성보데이타시스템과 디지털아카이빙 사업 제휴&crRedHat과 오픈소스 솔루션 사업 제휴 체결&crSalesforce.com과 CRM 사업 제휴&cr백본 소프트웨어와 사업 제휴 체결&cr다오과기(대련)유한공사 계열사 추가&crDaou Hongkong Limited 계열사 추가&cr유니텔네트웍스(주) 계열사 제외(흡수합병)&cr(주)아키프로넷디자인 계열사 제외&cr(주)테라스테크놀로지와 사업제휴&cr다우(대련)과기개발유한공사 계열사 추가&cr건우투자자문(상해)유한공사 계열사 추가&cr(주)테라스테크놀로지 흡수합병&crEnterprise DB와 사업 제휴 체결&cr(주)테라스테크놀로지 계열사 추가&crMcAfee PNP Secure와 사업 제휴 체결&crPG사업 시작&cr매크로임팩트와 사업 제휴 체결&cr전자복권사업 시작&cr본점소재지 변경&cr'스마트 프로세스'출시&cr(주)알바인 설립&cr(주)키다리스튜디오 설립&cr웹-모바일 잇는 기업용 SNS '오피스톡'출시 &cr씨네이십일아이(주)의 영화부가판권사업등 영업양수&cr(주)지앤제이 소규모 합병&cr차세대그룹웨어 '다우오피스' 출시&cr다오과기(대련)유한공사 계열사 제외&cr인크로스 주식회사의 배달맛집 사업 등 영업양수&crSK네트웍스서비스(주)의 B2B 메시징서비스 영업양수&cr(주)위드웹의 B2C메시징 사업 영업양수&cr(주)소프트센으로 IBM 및 Jennifer 총판사업 영업양도&cr콘텐츠사업부문 분할로 (주)키다리이엔티 설립&cr델피넷(주) 흡수합병&cr(주)다우데이타로 PG사업 영업양도&cr(주)비즈스프링의 비즈메일러 영업양수&cr(주)한국에이에스피 흡수합병&cr(주)다우데이타로 Citrix등 솔루션사업 영업양도 |
&cr
■ ㈜사람인에이치알 &cr
가. 회사의 본점 소재지 및 그 변경 : 최근 본점 소재지 변경사항은 아래와 같습니다.
| 변경일자 | 변경전후 | 본 점 소 재 지 |
|---|---|---|
| 2010.03.19 | 변 경 전 | 서울시 구로구 디지털로34길 43, 208-211호 (구로동, 코오롱싸이언스밸리1차) |
| 변 경 후 | 서울시 구로구 디지털로34길 43, 201호 (구로동, 코오롱싸이언스밸리1차) |
주) 최근 5사업연도내 당사 본점 소재지는 변경되지 않았습니다.&cr&cr 나. 경영진의 중요한 변동&cr최근 5사업연도내 당사 경영진의 중요한 변동사항은 아래와 같습니다.
| 변동일 | 변동 내역 |
|---|---|
| 2014.03.21 | 기타비상무이사 김익래 취임 |
| 2014.11.18 | 사내이사 이경섭 사임 |
| 2015.03.20 | 사내이사 심영섭 취임 |
| 2017.03.17 | 사내이사 심영섭 사임 / 사내이사 박종필 취임 |
| 2017.03.24 | 사외이사 송평근 퇴임 / 사외이사 김수경 취임 |
| 2018.03.16 | 사내이사 이정근 사임 / 사내이사 김용환 취임 |
주) 보고서 제출일 현재 사외이사 김수경은 임기만료로 퇴임하였으며, 제14기 정기주주총회에서 선임된 사외이사 김인이 비상근으로 재직중입니다.&cr
다. 최대주주의 변동
보고서 작성기준일 현재 최대주주는 ㈜다우기술이며, 최근 5사업연도내 최대주주의 변동은 없었습니다. &cr
라. 상호변경 : 최근 상호변경사항은 아래와 같습니다.
| 변경일자 | 변경 전 | 변경 후 |
|---|---|---|
| 2008.06.02 | ㈜지앤지피플 | ㈜사람인에이치알 |
주) 최근 5사업연도내 당사의 상호는 변경되지 않았습니다.&cr
마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과
최근 5사업연도내 해당사항 없습니다.
바. 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용&cr1) 합병
| 일자 | 피합병회사 | 주요내용 | 목적 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 2015.12.29 | ㈜오투잡 | 당사의 자회사인 ㈜오투잡을&cr흡수합병(소규모합병)함.&cr당사와 ㈜오투잡의 합병비율은&cr1:0로 합병으로 인하여 당사가&cr발행한 신주는 없음. | 운영효율화 도모와&cr플랫폼 사업의 경쟁력 확보 | - |
주) 상기 일자는 합병등기일 기준임&cr&cr2) 자산양수 계약
| 일자 | 자산양수도 회사 | 주요내용 | 목적 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 2015.04.30 | ㈜알바인 | ㈜알바인의 사업부문 자산 일체 | 아르바이트사업 직접 운영 목적 | - |
주) 상기 일자는 영업양수일 기준임&cr&cr3) 분할&cr당사는 2016년 2월 26일 이사회 결의 및 2016년 3월 18일 정기주주총회 결의에 따라, 2016년 5월 2일에 지배기업의 아웃소싱 및 헤드헌팅 사업부문을 물적분할하여, 주식회사 사람인에이치에스를 설립하였습니다. 주요 내용 및 재무관련 사항은 「XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항」을 참고하시기 바랍니다.
&cr 사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화
최근 5사업연도 및 제출일 현재 해당사항 없습니다.&cr&cr 아. 기타 경영활동과 관련된 중요한 사실의 발생
| 일자 | 주 요 사 항 |
|---|---|
| 2014년 10월 | 2014 소비자의 선택 '취업포털 부문' 4년 연속 대상 |
| 2014년 10월 | '즐거운 직장, 행복한 기업' 인증 |
| 2014년 12월 | 2014 앱어워드코리아-스마트앱어워드 대상 수상 |
| 2014년 12월 | 2014년 일자리창출지원 국무총리상 수상 |
| 2014년 12월 | 2014 올해의 핫브랜드 취업포털사이트 부문 1위 |
| 2015년 03월 | 2015 행복더함 사회공헌대상 4년 연속 수상 |
| 2015년 04월 | 2015 국가브랜드대상 4년 연속 수상 |
| 2015년 06월 | 2015 한국서비스품질지수(KS-SQI) 7년간 1위 |
| 2015년 06월 | 기술연구소 설립인가 (기업부설연구소) |
| 2015년 10월 | 2015 한국대학신문대상 취업사이트 부문 3년 연속 1위 |
| 2015년 10월 | 2015 올해의 브랜드 대상 '취업포털부문' 대상 4년 연속 수상 |
| 2015년 10월 | 매칭기술연구소 설립인가 (기업부설연구소) |
| 2015년 11월 | 2015 올해의 앱 '취업정보부문' 대상 |
| 2015년 12월 | 2015 대한민국 세종대왕 나눔 봉사 대상 2년 연속 수상 |
| 2015년 12월 | 2015 웹어워드&스마트앱어워드 통합대상 수상 |
| 2015년 12월 | ㈜오투잡 흡수합병 |
| 2016년 01월 | 2016 대한민국 퍼스트브랜드 대상 5년 연속 수상 |
| 2016년 03월 | 2016 국가브랜드대상 5년 연속 수상 |
| 2016년 05월 | 오프라인 사업부 물적분할 (㈜사람인에이치에스 신설) |
| 2016년 07월 | 한국서비스품질지수(KS-SQI) 8년 연속 1위 |
| 2016년 07월 | 올해의 브랜드 대상 5년 연속 수상 |
| 2016년 10월 | 2016 한국대학신문대상 취업사이트 부문 4년 연속 1위 |
| 2016년 11월 | 2016 올해의 앱 '취업정보부문' 대상 2년 연속 수상 |
| 2016년 12월 | 2016 웹어워드&스마트앱어워드&모바일웹서비스 통합대상 수상 |
| 2017년 01월 | 2016 대한민국 퍼스트브랜드 대상 6년 연속 수상 |
| 2017년 04월 | 2017 국가브랜드대상 6년 연속 수상 |
| 2017년 04월 | 모바일 어워드 코리아 2017 대상 수상 |
| 2017년 07월 | 한국서비스품질지수(KS-SQI) 9년 연속 1위 |
| 2017년 09월 | 올해의 브랜드 대상 6년 연속 수상 |
| 2017년 10월 | 2017 한국대학신문 대상 5년 연속 수상 |
| 2018년 01월 | 한국소비자원 조사 취업정보 서비스 소비자 만족도 1위 |
| 2018년 01월 | 2017 웹어워드코리아ㆍ스마트앱어워드 3개 부문 수상 |
| 2018년 04월 | 2018 국가브랜드대상 7년 연속 수상 |
| 2018년 07월 | 올해의 브랜드 대상 7년 연속 수상 |
| 2018년 12월 | 2018 웹어워드코리아ㆍ스마트앱어워드 3개 부문 수상 |
| 2018년 12월 | 2018 여가친화기업 선정 |
■ ㈜키 다리스튜디오&cr 가. 회사의 본점 소재지 및 그 변경
| 일자 | 변 경 전 | 변 경 후 |
|---|---|---|
| 2016. 08 | 경기도 용인시 수지구 디지털벨리로 81, 2층 | 서울특별시 마포구 독막로 311(염리동, 재화스퀘어) |
&cr 나. 경영진의 중요한 변동
| 변동월 | 변동 내역 | |
|---|---|---|
| 취임 | 사임 | |
| --- | --- | --- |
| 2016. 03 | 대표이사 서근옥 | 대표이사 이예구 |
| 2016. 06 | 대표이사 박성찬&cr기타비상무이사 김영훈 | 대표이사 서근옥 |
| 2017. 03 | 사외이사 유상진&cr사외이사 채문식 | 사외이사 김홍수&cr사외이사 이정곤 |
| 2018. 02 | 대표이사 김영훈&cr사내이사 이선윤&cr기타비상무이사 성백진 | 대표이사 박성찬&cr사외이사 채문식 |
※ 2019년 3월 15일 개최한 제32기 정기주주총회에서 유상진 사외이사, 정영배 감사가 임기 만료로 퇴임하였고, 김광원 사외이사, 허준영 감사가 신규로 선임 되었습니다.&cr&cr 다. 최대주주의 변동&cr 보고서 작성 기준일 현재 ㈜키다리스튜디오 의 최대주주는 ㈜다우데이타이며, 최근 5년간 최대주주의 변동내역이 없습니다. 자세한 내용은 "VII. 주주에 관한 사항 2. 최대주주의 변동"을 참조하시기 바랍니다.&cr&cr 라 . 상호 의 변경
| 변경연월 | 변경 전 상호 | 변경 후 상호 |
|---|---|---|
| 2018년 2월 | ㈜다우인큐브 | ㈜키다리스튜디오 |
&cr 마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과&cr- 해당사항 없음&cr&cr 바. 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용
| 일자 | 피합병회사 | 주요내용 | 목적 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 2016. 04. 11 | ㈜바로북 | 합병회사인 ㈜다우인큐브가 피합병회사인 ㈜바로북을 합병비율 1:0으로 흡수합병(소규모합병)함.&cr본 합병으로 당사가 발행할 신주가 없음. | 시너지 효과의 극대화를 통해 경쟁력 강화 및 경영 효율성 제고 실현을 위함 | 관련공시&cr- 주요사항보고서&cr (회사합병결정, 2016년 02월 17일)&cr- 합병등종료보고서&cr (합병, 2016년 04월 11일) |
| 2018. 01. 01 | ㈜봄코믹스 | 합병회사인 ㈜다우인큐브가 피합병회사인 ㈜봄코믹스를 합병비율 1:0으로 흡수합병(소규모합병)함.&cr본 합병으로 당사가 발행할 신주가 없음. | 웹툰 플랫폼과 소설 콘텐츠의 융합으로 인한 사업 시너지 창출 및 사업 다각화로 인한 경쟁력 강화 | 관련공시&cr- 주요사항보고서&cr (회사합병결정, 2017년 10월 20일)&cr- 합병등종료보고서&cr (합병, 2018년 01월 12일) |
&cr 사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화&cr ㈜키다리스튜디오 는 1998년까지 애플제품의 한국 내 독점판매를 주된 사업으로 영위하여 왔으나 2000년 구조조정을 통하여 동 사업을 중단하였습니다. 2009년부터 전자책과 관련된 부대사업으로 업종을 다각화하였으며, 2016년 04월 11일 주식회사 바로북을 흡수합병하면서 웹소설 서비스사업으로 사업영역을 확장하였고, 2018년 01월 01일 자회사인 주식회사 봄코믹스를 흡수합병하여 웹툰서비스 사업에 진출하였습니다.&cr
■ ㈜미래테크놀로지
가. 회사의 본점소재지 및 그 변경&cr
| 일자 | 변동전 | 변경후 |
|---|---|---|
| 2018.08.01 | 서울특별시 구로구 디지털로27길 36 &cr이스페이스 813호 | 서울특별시 구로구 디지털로 26길 123 &cr지플러스코오롱디지털타워 907호 |
&cr나. 경영진의 주요한 변동
| 변동일 | 변동 내역 | |
|---|---|---|
| 취임 | 사임 | |
| --- | --- | --- |
| 2012.04.13 | 사내이사 지승용 기타비상무이사 어진선 감사 허흥범 |
이사 허원 감사 임수익 |
| 2015.07.07 | 사외이사 고윤홍 감사 정태언 |
감사 허흥범 |
| 2018.03.30 | 사외이사 신재균&cr기타비상무이사 황보순&cr감사 김영록 | 기타비상무이사 어진선&cr감사 정태언 |
주) 상기 변동일은 등기일 기준 입니다.&cr
다. 최대주주의 변동
| 일자 | 변동사항 |
|---|---|
| 2012.03.23 | ㈜다우데이타 |
라. 상호의 변경&cr &cr공시대상기간(최근 5사업연도)중 회사 상호의 변경 사항은 없습니다.&cr&cr 마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과&cr &cr사업보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.&cr&cr 바. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용&cr &cr사업보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.&cr&cr 사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화&cr &cr사업보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.&cr&cr 아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생 내용
| 연 월 | 내 용 |
|---|---|
| 2013.02 | NFC OTP (스마트 OTP) 개발 |
| 2014.07 | 시각장애인을 위한 Voice OTP 출시 |
| 2014.10 | 거래 연동형 H/W OTP 개발 |
| 2014.12 | 3회 유상증자 및 무상증자 (자본금 20억) |
| 2015.06 | 사외이사 고윤홍 / 감사 정태언 취임 |
| 2015.11 | 4회 유상증자 (자본금 27억5천) |
| 2015.12 | 코스닥 상장 |
| 2016.02 | 국민은행 토큰형OTP 연간단가 구매 |
| 2016.04 | 에쓰오일 OTP 보안인증시스템 구측 계약체결 |
| 2016.06 | 롯데마트 전사 통합보안 솔루션 구축 계약체결 |
| 2016.09 | 자기주식취득 신탁계약 체결 |
| 2016.12 | FIDO 서버, 클라이언트 및 보이스 인증장치 개발 |
| 2016.12 | UAF 표준 개발 FIDO 인증 획득 |
| 2017.01 | 국민은행 토큰형OTP 연간단가 구매 |
| 2017.07 | BIOTP 및 Secure AnyOTP 개발 |
| 2017.12 | 코스톤성장전략엠앤에이사모투자 합자회사 제3자배정 유상증자 (투자자금 70억) |
| 2017.12 | 주식회사 와이즈버스 인수 |
| 2018.08 | 본점소재지 변경 |
| 2018.10 | 자기주식취득 신탁계약 체결 |
| 2019.02 | 국민은행 카드형OTP 연간단가 구매 |
| 2019.02 | 우리은행 OTP발생기 연간납품단가계약 |
&cr
■ ㈜와이즈버즈
가. 회사의 본점소재지 및 그 변경&cr 사업보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.&cr&cr 나. 경영진의 주요한 변동
| 변동일 | 변동 내역 | |
|---|---|---|
| 취임 | 사임 | |
| --- | --- | --- |
| 2013.06.04 | 사내이사 김종원&cr사내이사 이상석 | - |
| 2015.12.29 | - | 사내이사 이상석 |
| 2017.01.02 | 대표이사 김종원&cr사내이사 이충열&cr사내이사 김희균&cr감사 부광득 | - |
| 2017.12.29 | 사내이사 이상훈&cr기타비상무이사 정균태&cr기타비상무이사 박건원&cr기타비상무이사 박용진 감사 김민재 |
사내이사 이충열 사내이사 김희균&cr감사 부광득 |
| 2018.12.31 | - | 사내이사 이상훈 |
&cr 다. 최대주주의 변동
| 일자 | 변동사항 |
|---|---|
| 2017.12.29 | ㈜미래테크놀로지 |
&cr 라. 상호의 변경&cr사업보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.&cr&cr 마. 합병 등에 관한 사항&cr사업보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.&cr&cr 바. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화&cr사업보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.&cr&cr 사. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생 내용
| 연 월 | 내 용 |
|---|---|
| 2013.05 | 회사 설립, FacebookPMD 인증 획득 |
| 2014.06 | 대만소프트월드 애드윗 공급계약 체결 |
| 2014.07 | 유상증자 30억 |
| 2014.12 | 유상증자 40억 |
| 2015.02 | Facebook FMP 선정 |
| 2015.09 | Instagram광고 API파트너 선정 |
| 2016.05 | 밴드 광고 파트너 선정 |
| 2016.05 | Tencent 공식 Reseller 선정 |
| 2016.06 | Unity 공식 Reseller 선정 |
| 2016.12 | 매출 500억 달성 |
| 2017.01 | 무상증자 10억 |
| 2017.04 | Google Premier Partner 배지 획득 |
| 2017.06 | Linked in 공식 Reseller 선정 |
| 2017.09 | DBM&DCM 플랫폼 대행 Agency 선정 |
| 2017.12 | 다우키움그룹 편입 |
| 2018.01 | Kakao 광고플랫폼 공식대행사 선정 |
| 2018.08 | Apple Search AD 파트너 선정 |
| 2019.01 | SMR 파트너 선정 |
| 2019.03 | 틱톡 파트너 선정 |
■키움증권&cr 가. 회사의 본점 소재지 및 그 변경
| 변경 일자 | 변 경 전 | 변 경 후 |
|---|---|---|
| 2014.09.01 | 서울 영등포구 국제금융로2길 36 | 서울 영등포구 여의나루로4길 18 |
&cr 나. 경영진의 중요한 변동&cr 2014. 03. 14 - 사외이사 중도퇴임 (신성환)&cr - 사외이사 선임 (정경득, 현우영)&cr - 사외이사 재선임 (이용희, 조성일)&cr 2014. 05. 31 - 사외이사 임기 만료 (오호수)&cr 2015. 03. 20 - 사외이사 임기 만료 (조성일, 이용희)&cr - 사외이사 선임 (조길연, 송종호, 길재욱)&cr - 이사 재선임 (김익래, 권용원)&cr2015. 05. 31 - 사외이사 임기 만료 (조태원)&cr2016. 03. 18 - 사외이사 임기 만료 (정경득)&cr - 사외이사 임기 만료 및 재선임 (현우영)&cr - 사외이사 선임 (김원식)&cr - 이사 선임 (윤수영)&cr - 이사 사임 (황현순)&cr - 상근 감사위원 퇴임 (김영록) &cr2017. 03. 24 - 사외이사 임기 만료 (현우영)&cr - 사외이사 임기 만료 및 재선임 (조길연, 송종호, 길재욱)&cr - 사외이사 선임(3/24) 및 임기 시작(4/1) (김재철)&cr 2018. 01. 31 - 이사 사임 (권용원)&cr2018. 03. 12 - 사외이사 사임 (길재욱)&cr2018. 03. 22 - 사외이사 임기 만료 (조길연, 송종호)&cr - 사외이사 임기 만료 및 재선임 (김원식)&cr - 사외이사 선임 (홍광헌, 박노경, 성효용)&cr - 이사 선임 (이 현)&cr - 이사 재선임 (김익래)&cr - 대표이사 선임(윤수영 → 이 현) &cr ※ 작성 기준일 이후 &cr 2019. 03. 26 - 사외이사 임기 만료 (김원식)&cr - 사외이사 임기 만료 및 재선임(김재철)&cr - 사외이사 선임 (김대식) &cr - 이사 재선임 (윤수영) &cr
다. 최대주주의 변동&cr : 해당사항 없음&cr&cr 라. 상호의 변경
: 해당사항 없음&cr&cr 마. 화의, 회사정리절차 여부&cr : 해당사항 없음
바. 합병에 관한 사항&cr : 해당사항 없음&cr&cr 사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화&cr : 해당사항 없음&cr
아. 그 밖에 경영활동과 관련한 중요한 사항의 발생내용
| 연 월 | 내 용 |
|---|---|
| 2000. 01. 31.&cr2000. 05. 04.&cr2004. 04. 23.&cr2004. 05. 27.&cr2006. 01. 31.&cr2007. 05. 18.&cr2007. 05. 25.&cr2007. 07. 19.&cr2008. 05. 06.&cr2008. 12. 16.&cr2009. 05. 29.&cr2009. 08. 03.&cr2009. 10. 30.&cr2009. 12. 18.&cr2010. 01. 09.&cr2010. 02. 01.&cr2010. 02. 22.&cr2010. 03. 03.&cr2010. 04. 23&cr2010. 07. 02.&cr2010. 07. 21.&cr2010. 08. 23.&cr2010. 08. 26.&cr2010. 09. 02.&cr2011. 01. 31.&cr2011. 03. 31.&cr2011. 06. 06.&cr2011. 07. 15.&cr2012. 03. 19.&cr2012. 05. 04.&cr2012. 06. 25.&cr2012. 12. 26.&cr2013. 01. 02.&cr2013. 03. 20.&cr2013. 04. 04.&cr2013. 05. 14.&cr2013. 07. 24.&cr2013. 09. 16.&cr2013. 12. 24.&cr2014. 04. 30.&cr2014. 05. 02.&cr2014. 12. 01.&cr2015. 03. 19.&cr2015. 07. 17.&cr2015. 09. 02.&cr2016. 02. 22.&cr2016. 03. 14.&cr2016. 04. 15.&cr2016. 06. 08.&cr2016. 06. 14.&cr2016. 06. 15.&cr2016. 06. 15.&cr2016. 10. 10.&cr2016. 11. 17.&cr2016. 12. 08.&cr2016. 12. 16.&cr2017. 02. 09.&cr2017. 02. 09.&cr2017. 04. 26.&cr2017. 06. 12.&cr2017. 07. 18.&cr2017. 10. 23.&cr2018. 01. 03.&cr2018. 01. 31.&cr2018. 02. 22.&cr2 018. 03. 22.&cr 2018. 05. 25 .&cr2018. 07. 11.&cr2018. 07. 26.&cr2018. 08. 09.&cr 2018. 11. 02.&cr2018. 11. 06. | 키움닷컴증권㈜ 법인설립 &cr온라인 위탁매매 개시&cr코스닥시장 등록 &cr투자자문업 및 투자일임업 인가 &cr창립 6주년 기념 새로운 CI선포 &cr홍콩주식 직접거래서비스 오픈 &cr키움증권㈜로 사명 변경&cr자본금 92억 증가(주주배정 유상증자 1,839,270주 발행)&cr건우투자자문 상해유한공사 설립&cr자본금 162억 증가(주주배정 유상증자 3,243,246주 발행)&cr권용원 신임 대표이사 선임&cr유가증권시장 이전상장&cr자본금 112억 증가(제3자배정 상환우선주 2,244,669주 발행)&cr장내파생상품의 투자매매업ㆍ투자중개업 인가 획득&cr자본금 132억 증가(주주배정 유상증자 2,640,264주)&cr국내 선물업 서비스 오픈&cr영웅문W 출시 및 FX마진 / 해외선물 / 미국주식 중개 서비스 오픈&cr납세자의 날, 모범납세자 대통령 표창 수상&cr헤럴드경제 주최, 자본시장대상 특별상 수상(채권브로커리지 부문)&crFX마진 모바일 거래 서비스 오픈&cr장외파생상품의 투자매매업 인가 획득&cr스마트폰 어플리케이션 "영웅문S" 출시&cr장외파생업 영업 개시&cr키움자산운용㈜ 출범&cr태블릿PC용 어플리케이션 "영웅문T" 출시&cr상환우선주(2,244,669주) 상환 및 소각&cr키움증권 인도네시아, 키움자산운용 인도네시아 출범&cr영웅문S WORLD 서비스 오픈&cr선물ㆍ옵션 전용 스마트폰 어플리케이션 "영웅문 SF(Futures)" 출시&cr미국주식 모바일 서비스 개시&cr온라인 자문형 랩 "키워드림 랩" 출시&cr삼신저축은행에 대한 출자 및 주식취득 승인 (금융위원회)&cr㈜키움저축은행(舊 삼신저축은행) 출범&cr금융상품전용 모바일앱 영웅문SA 출시&cr㈜키움저축은행 잔여지분 49.5% 인수 (지분 100% 보유)&cr온라인 서비스 "오픈스탁" 개시&cr키움증권 인도네시아 유상증자 참여(총 170억IDR 중 140억IDR 참여)&cr"차세대 시스템" 오픈&cr우리자산운용㈜ 매각 관련 우선협상대상자 선정&cr우리자산운용㈜에 대한 출자 및 대주주 변경 승인 (금융위원회)&cr우리자산운용㈜ 지분 100% 인수, 자회사 편입&cr우리자산운용㈜과 키움자산운용㈜ 합병, 키움투자자산운용으로 상호변경&cr영웅문4 오픈&cr영웅문S# 오픈&cr투자매매업 장외파생상품(조건부 인가 취소) 승인&cr비대면 계좌개설 오픈&cr개인종합자산관리계좌(ISA) 오픈&cr중기특화 금융투자회사 지정&cr신탁업 예비인가 승인&cr건우투자자문 상해유한공사 청산&cr온라인소액투자중개업자 등록&cr증권형 크라우드펀딩 서비스(키움크라우드) 오픈&cr(주)TS저축은행(키움YES저축은행) 지분 100% 인수&cr신탁업 본인가 승인&cr우리은행 과점주주 지분(4%) 인수&cr키움증권인도네시아 2대주주 지분 인수&cr키움증권인도네시아 유상증자 참여 결정(2,000억IDR)&cr키움PE(키움프라이빗에쿼티주식회사) 출자 결정&cr키움PE(키움프라이빗에쿼티주식회사) 설립 완료&cr키움증권인도네시아 증자 완료(키움증권 지분 99.0%)&cr사모 전환사채 발행 (1,470억원)&cr 제1회 무보증사채 발행 (1,500억원)&cr신기술사업금융업 등록 &cr권용원 대표이사 사임 (윤수영 대표이사로 변경)&cr상환전환우선주 발행 (3,293,173주)&cr이현 신임 대표이사 선임&cr 제2회 무보증사채발행(2,000억원) &crKiwoom Hong Kong Limited 설립&crKiwoom Singapore Limited 설립&cr키움캐피탈 법인 설립&cr 제3회 무보증사채발행(2,000억원)&cr (주)서울히어로즈 메인스폰서쉽 계약 체결 |
&cr
[키움증권의 종속회사에 관한 사항]
| 상호 | 경영진의 중요한 변동 | 최대주주의 변동 | 상호의 변경 | 합병에 관한 사항 | 회사의 업종 또는&cr주된 사업의 변화 | 그 밖에 경영활동과 관련한 주요한 사항의 발생내역 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 키움투자자산운용㈜ | 2013.08.30 ~ 2014.05.02&cr대표이사 박종규&cr&cr2014.05.02 ~ 2016.01.01&cr대표이사 윤수영&cr&cr2016.01.01 ~ 2017.12.31&cr대표이사 이현&cr&cr2018.01.01 ~&cr대표이사 김성훈 | 2014.05.02&cr우리금융지주 100%&cr→ 키움증권 100% | 2014.12.01&cr우리자산운용㈜&cr→ 키움투자자산운용㈜ | 2014.12.01&cr우리자산운용, 키움자산운용 &cr합병&cr·소멸회사 : 키움자산운용, &cr·존속회사 : 우리자산운용 &cr(상호변경: 우리자산운용→키움투자자산운용) | - | - |
| ㈜키움저축은행 | 2013.01.02 ~ 2015.12.31&cr대표이사 이현&cr&cr2016.01.01 ~&cr대표이사 허흥범&cr&cr2018.03.21&cr사외이사 이창근 (선임)&cr사외이사 박태욱 (선임)&cr이사 최병용 (선임) | 2012.12.26 &cr은산정보통신 49.5% &cr→ 키움증권 50.5%&cr&cr2013.04.05&cr키움증권 100% | 2013.01.02&cr삼신상호저축은행&cr→ ㈜키움저축은행 | - | 할부금융업&cr(사업목적추가) | 2014.05.30 인천지점 영업종료&cr&cr2014.06.02 분당지점 영업개시 |
| ㈜키움예스저축은행 | 2016.10.10 ~ 대표이사 임경호 |
2016.10.10. 대한제당(주) 100% → 키움증권(주) 100% |
2016.10.10. 주식회사 티에스저축은행 → 주식회사 키움예스저축은행 |
- | - | 2014.04.28여의도출장소 이전 &cr2014.08.23교대역출장소 폐쇄 2016.01.01(주)TS저축은행으로 상호변경 2016.10.10(주)키움YES저축은행으로 &cr상호변경, 대표이사 임경호 취임 |
| 키움캐피탈㈜ | 2018.08.09 ~&cr대표이사 최창민 | 2018.08.09&cr키움증권 98%,&cr다우기술 2% | - | - | - | 2018.08.09 법인설립 (납입자본금 200억)&cr&cr2018.10.05 여신전문금융업 등록&cr&cr2018.10.18 유상증자 (누적납입자본금 500억)&cr&cr2018.11.16 유상증자 (누적납입자본금 1,000억) |
주) 상기 회사는<화의, 회사 정리절차, 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우>에 관한 해당사항 없음
■ Daou Hongkong Ltd
| 연 월 | 내 용 |
|---|---|
| 2008.02&cr2008.02&cr2008.03&cr2008.05&cr2009.06 | Daou Hong Kong Limited 설립 자본금 US$3,800,000 &crDaou Tech(Dalian) Co. Ltd. 100% 취득&crUS$4,000,000 유상증자로 자본금이 US$7,800,000으로 증가함&crUS$15,000,000 유상증자로 자본금이 US$22,800,000으로 증가함&crUS$3,000,000 유상증자로 자본금이 US$25,800,000으로 증가함 |
&cr■ 키움이앤에스
| 연 월 | 내 용 |
|---|---|
| 1999&cr&cr&cr2000&cr&cr&cr2001&cr&cr&cr2002&cr&cr2003&cr&cr2005&cr&cr2006&cr&cr2007&cr2008&cr&cr2009&cr2010&cr2011&cr2013&cr2017 | 다우인터넷㈜ 설립 중소기업청 지정 벤처기업&cr병무청 지정 병역특례 지정업체&cr한국 Qrio서비스 오픈 부설 기술연구소 설립인가 (한국산업기술진흥협회) 음성게시판 출시 뿌리오 서비스 출시 자본감소(자본금 203억 → 40억) 비즈팩스 출시&cr엔팩스 출시 다우인터넷㈜ - ㈜이머니 흡수합병 (자본금 40억 → 63억)&cr금융사업부 물적분할 - ㈜이머니 분사 커뮤니케이션사업부 유디에스㈜에 영업양도&cr본점 주소 이전(서울 논현동→서울 서초동) 주40시간제도 조기 도입 시행(12.1)&cr상호변경(㈜다우인터넷→㈜다우와키움) 업종변경(부동산관련업)&cr유상증자(자본금 12억→29.5억)&cr본점이전 (서울 서초동→경기도 성남시) 부동산개발업 등록(경기080164호) 유상증자(자본금 29.5억→40억)&cr본점이전(경기 성남시 → 경기 용인시)&cr유상증자(자본금 40억→ 69.2억)&cr다우와키움건설 흡수합병 (2013년8월)&cr상호변경(㈜다우와키움→㈜키움이앤에스) |
■ 다우재팬
| 연 월 | 내 용 |
|---|---|
| 2008.04&cr2008.11&cr2009.09&cr2018.09 | 주식회사테라스테크놀로지 설립, 설립자본금 ￥9,000,000&cr회사명을 다우재팬주식회사로 변경&cr￥38,000,000 유상증자로 자본금이 ￥47,000,000으로 증가&cr￥51,000,000 유상증자로 자본금이 ￥98,000,000으로 증가 |
&cr■ 키다리스타(구.키다리스튜디오)
| 연 월 | 내 용 |
|---|---|
| 2011.07&cr2018.02 | 키다리스튜디오 설립(자본금 1,000백만원)&cr상호변경(㈜키다리스튜디오→㈜키다리스타) |
&cr■ 키다리이엔티&cr 가. 회사의 본점소재지 및 그 변경
| 연월 | 변경전 | 변경후 |
|---|---|---|
| 2016.07 | 서울특별시 영등포구 여의나루로4길 18, 12층(여의도동, 키움파이낸스스퀘어) | 서울특별시 마포구 독막로 311(염리동, 재화스퀘어) |
나. 경영진의 중요한 변동
2016.01.01 / 대표이사 김영훈 선임
사내이사 권미정 선임
사내이사 이병국 선임
감사 박건원 선임&cr 2018.03.21 / 기타비상무이사 이선윤 선임, 사내이사 권미정 사임&cr※ 작성 기준일 이후 :&cr 2019.03.20 / 대표이사 및 사내이사 김영훈 재선임&cr 사내이사 이병국 재선임&cr 감사 박건원 재선임&cr 기타비상무이사 박성웅 선임&cr
다. 최대주주의 변동
- 당사는 설립 이후 최대주주의 변동이 없습니다.
라. 상호의 변경
- 해당사항 없음
마. 화의, 회사정리절차 여부
- 해당사항 없음
바. 합병 등
- 해당사항 없음
사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화
- 해당사항 없음
아. 기타 경영활동과 관련된 중요한 사실의 발생
| 연월 | 내용 |
|---|---|
| 2016.01 | ㈜다우기술로부터 물적분할하여 키다리이엔티 설립(자본금 3,000백만원) |
| 2016.07 | 본점 소재지 이전 (서울시 영등포구 여의도동 → 서울시 마포구 염리동) |
| 2017.05 | 메인투자작품 극장개봉 (한국영화 “석조저택 살인사건”) |
| 2017.11 | 메인투자작품 극장개봉 (한국영화 “미옥”) |
| 2018.03 | 메인투자작품 극장개봉 (한국영화 “사라진밤”) |
| 2018.05 | 메인투자작품 극장개봉 (한국영화 "독전") |
&cr
3. 자본금 변동사항
증자(감자)현황
2018년 12월 31일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
2016년 12월 01일유상증자(제3자배정)보통주식2,600,00050010,700
| 주식발행&cr(감소)일자 | 발행(감소)&cr형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식의 종류 | 수량 | 주당&cr액면가액 | 주당발행&cr(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주3) |
| 주1) 주식발행일자는 주금납입일(2016년 11월 30일)의 다음 날입니다. |
| 주2) 공시대상기간인 최근 5사업연도 내 자본금 변동 현황입니다. |
| 주3) 제3자 배정에 따른 유상증자로 보호예수주식수 2,600,000주의 보호예수기간은 2016.12.13.~2017.12.12.(1년)로 보고서 작성기준일 현재 보호예수 해제 되었습니다. |
◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11011#*미상환전환사채발행현황.dsl
◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11011#*미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl
◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11011#*미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl
4. 주식의 총수 등
가. 주식의 총수 현황
2018년 12월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주종류주50,000,000-50,000,000-38,300,000-38,300,000---------------------38,300,000-38,300,000-----38,300,000-38,300,000-
| 구 분 | | 주식의 종류 | | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |
◆click◆ 『자기주식 취득 및 처분 현황』 삽입 11011#*자기주식취득및처분현황.dsl
◆click◆ 『종류주식(명칭) 발행현황』 삽입 11011#*종류주식발행현황.dsl
5. 의결권 현황
당사가 발행한 보통주는 38,300,000주이며 의결권을 행사할 수 있는 주식수는 발행주식총수와 동일한 38,300,000주 입니다.
2018년 12월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주38,300,000-종류주--보통주--종류주--보통주--종류주--보통주--종류주--보통주--종류주--보통주38,300,000-종류주--
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | |||
| 의결권없는 주식수(B) | |||
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | |||
| 기타 법률에 의하여&cr의결권 행사가 제한된 주식수(D) | |||
| 의결권이 부활된 주식수(E) | |||
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr(F = A - B - C - D + E) |
6. 배당에 관한 사항 등
가. 배당에 관한 사항 &cr 당사는 정관에 의거 이사회 결의 및 주주총회의 결의를 통하여 매년 배당을 실시하고 있으며 배당가능이익 범위 내에서 회사의 지속적 성장을 위한 투자 및 주주가치 제고, 경영환경 등을 고려하여 적정수준의 배당율을 결정하고 있습니다.&cr
당사는 정관에서 이익배당에 관하여 다음과 같이 규정하고 있습니다.
① 이익의 배당은 금전, 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다.
② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.
③ 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.
④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 제47조제6항에 따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우 이사회 결의로 이익배당을 정한다.&cr
나. 주요배당지표
50050050033,06135,80821,21610,5297,968-4,8998639356066,1284,9793,830---18.513.918.1보통주1.71.30.9종류주---보통주---종류주---보통주160130100종류주---보통주---종류주---
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제27기 | 제26기 | 제25기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주당액면가액(원) | ||||
| (연결)당기순이익(백만원) | ||||
| (별도)당기순이익(백만원) | ||||
| (연결)주당순이익(원) | ||||
| 현금배당금총액(백만원) | ||||
| 주식배당금총액(백만원) | ||||
| (연결)현금배당성향(%) | ||||
| 현금배당수익률(%) | ||||
| 주식배당수익률(%) | ||||
| 주당 현금배당금(원) | ||||
| 주당 주식배당(주) |
주1) (연결)당기순이익은 연결당기순이익의 지배기업 소유주지분 귀속분이며, 주당순이익은 연결당기순이익의 지배기업 소유주지분에 대한 보통주기본주당순이익입니다.&cr주2) (연결)현금배당성향은 연결당기순이익의 지배기업 소유주지분 귀속분에 대한 현금배당총액의 백분율입니다.&cr주3) 현금배당수익률은 당해 배당과 관련된 주주총회 소집을 위한 주주명부폐쇄일 2매매거래일 전부터 과거 1주일간의 거래소시장에서 형성된 최종가격의 산술평균가격에 대한 1주당 배당금의 백분율입니다.&cr
II. 사업의 내용
&cr 1. 사업의 개요 &cr
영업부문은 수익을 창출하고 비용을 발생시키는 사업활동을 영위하는 식별 가능한 구성단위로서 연결기업은 부문에 배분될 자원에 대한 의사결정과 성과평가를 위하여최고영업의사결정자가 주기적으로 검토하는 내부 보고자료에 기초하여 부문을 구분하고 있습니다. 연결기업의 부문은 다음의 부문으로 구성되어 있습니다.
| 구 분 | 주요재화 및 서비스의 내용 |
|---|---|
| 소프트웨어 및&cr하드웨어공급부문 | 컴퓨터 하드웨어 및 소프트웨어의 판매 및 서비스 제공 |
| 부가통신부문 및&cr결제대행업 | 물류 및 신용판매 등의 결제시스템에 대한 네트웍구성 및 정보제공 |
| 시스템구축부문 | 일반기업 및 공공기관을 대상으로 시스템 구축 용역제공&cr인터넷 포털 싸이트를 기반으로 인터넷 복권, PG 사업 등의 업무 제공 |
| 금융사업부문 | 국내외 기관들의 주식 및 파생상품 거래 서비스 및 시장 정보를 제공하는 법인영업, 채권중개를 하는 채권영업, ELS 및 ELW와 같은 장외파생상품을 중개하는 장외파생상품 영업, 회사의 수익성 향상 및 수익원 다각화를 위해 메자닌 투자, Private Equity, 선물/옵션 매매, 다양한 차익 거래 등의 업무, 상호저축은행업 |
| 인력공급부문 | 구인구직사업, 온라인 정보제공업, 근로자 파견업, 국내외 유료직업 소개 사업 |
| 건물관리부문 | 빌딩관리업,부동산컨설팅, 개발, 분양 |
| 기타부문 | 컴퓨터 및 주변기기 판매, 정보처리 및 컴퓨터운용, 반도체 설계, OTP (One Time Password)인증보안 및 HSM(Hardware Security Module)서비스, 광고대행 등의 기타사업 |
&cr
2. 주요 사업 부문별 현황
&cr 가. 사업부문별로 ㈜다우데이타와 그 종속회사가 속해있는 산업 전반의 현황&cr&cr■ 소프트웨어 및 하드웨어공급부문 : ㈜다우데이타
(1) 산업의 특성
1) 고부가가치사업
소프트웨어 산업은 대표적인 지식산업이면서 동시에 기업 및 정부에 이르는 각 경제주체의 지식창출과 활용 그리고 파급력이 있어서 핵심적 역할을 하는 21세기 지식정보화 시대의 기간산업으로 다른 산업과 비교할 때 연구개발 및 지적노동 투입이 월등히 높은 지식집약적인 고부가가치사업입니다.
2) 신 패러다임 주역으로 등장
상상력과 창의력 실현의 도구인 소프트웨어가 창조경제의 핵심방향으로 부상하는 가운데 소프트웨어는 창의력, 상상력 기반의 창조지식 창출도구인 동시에, 제품 고도화와 서비스 혁신의 핵심가치로 新패러다임 견인의 주역으로 등장하였습니다. 특히 C-P-N-D[콘텐츠(Content), 플랫폼(Platform), 네트워크(Network), 디바이스(Device)로연계되는 가치사슬]의 가치사슬 간 연계가 강화되면서 소프트웨어는 그 한가운데있으며, 소프트웨어 경쟁력을 갖춘 기업이 IT시장을 주도하는 추세로 변화하고 있습니다.
3) 지식정보화 사회
소프트웨어 산업은 지식정보화 사회의 핵심 플랫폼으로 선진국형 지식서비스 중심 경제구조로의 전환에 필수적인 핵심 산업으로 급부상하고 있습니다. 정보와 지식이 중요한 분야로 등장하게 되었으며 정보를 창출하는 지식산업이 주축을 이루면서 고도산업사회로 발전하게 되었습니다.&cr
(2) 산업의 성장성
국내 SW 시장은 제4차 산업혁명의 핵심 요소 기술인 인공지능(AI), Big Data, 사물인터넷(IoT) 등 신기술 융합에 대한 논의가 본격화되었으며, 산업 전반에서 디지털트랜스포메이션을 위한 SW&Solution 인프라 고도화가 집중적으로 추진되고 있습니다.&cr이에 따라 산업 전반에 걸쳐 Cloud, Big Data, 인공지능, 블록체인, IoT 등의 신기술 도입이 확산되고 있으며, 이를 실증하기 위한 프로젝트 추진이 활발하게 진행되고 있습니다.&cr&crKRG에 따르면, 2017년 SW 시장은 2016년 대비 6.7% 성장한 약 4조 4,500억원입니다. 산업 전반에 Cloud, 인공지능, Big Data, IoT 등 신SW의 수요가 빠르게 증가하고 활용도가 높아지면서, 이를 토대로 신규 서비스 개발 및 비즈니스를 적극적으로 추진하는 것이 SW&솔루션 시장 성장의 주요 원동력으로 작용하였습니다.&cr
[기업용 SW & 솔루션 시장규모]
krg(2018).jpg krg(2018)
&cr2018년에는 2017년 대비 7.4%가 성장한 4조 7,800억원 규모가 될 것으로 전망됩니다. 기업용 SW&솔루션 시장 성장 속도는 더욱 빨라져, 2017년부터 연평균 7.3%씩 성장하여 2022년에는 6조 3,290억 원 규모에 달할 것으로 예상됩니다.&cr산업 전반의 스마트화를 추진하기 위한 기반 SW&솔루션 인프라(DBMS, 정보보안,&crERP, CRM, SCM 등)의 고도화ㆍ지능화와 함께 인공지능, Big Data, Cloud, 블록체인,가상현실, IoT 관련 SW&솔루션의 도입과 활용이 늘어나고, 신규 서비스와 비즈니스 추진을 위한 수요가 더해지면서 기업용 SW&솔루션 시장의 성장은 지속될 전망입니다.
(3) 산업현황
국내 SW시장은 크게 패키지SW 시장과 IT서비스 시장으로 이루어지며, '17년 기준 전년 대비 4.7% 성장하면서 약 12조 9천억원 규모를 형성하였습니다. '18년은 3.5%의 성장률이 예상되는 가운데 장기적으로 '22년까지 평균 2.8%의 성장률을 기록하여 '22년 기준 14조 8천억원 규모로 발전할 것으로 전망되고 있습니다.&cr국내 패키지SW 시장은 '17년 기준 전년 대비 4.6% 성장한 4조 5천억원 규모로 '22년까지 연평균 4.1%씩 성장하여 '22년 기준 5조 5천억원 규모로 성장할 것으로 예상되며, IT서비스 시장은 '17년 기준 전년 대비 4.8% 성장한 8조 4천억원 규모로 '22년까지 연평균 2.6%씩 성장하여 '22년 기준 9조 4천억원 규모로 성장이 예상되고 있습니다. &cr국내 SW시장의 산업별 규모로는 '17년 국내 패키지SW 부분에서 금융시장이 19.6%를 차지하여 32.4%의 제조산업에 이어 두번째로 큰 시장을 형성하고 있습니다. 또한 IT서비스 부분에서는 금융시장이 25.4%로 가장 큰 부분을 차지하고 있습니다. 이와같이 국내 SW시장에서 금융부분은 중요한 비중을 차지하고 있습니다.&cr&cr(4) 경쟁요소&cr소프트웨어 산업에서는 솔루션의 기술적 차별성과 솔루션을 바탕으로 한 고객사 시스템 구축을 수행하는 기술 인력이 중요한 경쟁 요소로 작용하고 있습니다.
&cr ■ 부가통신 및 결제대행부문 : ㈜다우데이타&cr
(1) 산업의 특성 &cr금융VAN산업은 가맹점과 카드사간 네트워크망을 구축하여 카드사용 승인중계 및 카드전표 매입 업무를 하는 부가통신산업입니다. VAN사업자는 신용카드사를 대신하여 가맹점을 모집하고 신용카드단말기를 제공하고 있으며, 고객이 신용 및 체크카드를 이용하여 물품 등을 구입할 경우 카드사로부터 해당회원의 카드결제승인을 받을 수 있도록 단말기를 통해 승인중계업무를 하고 있습니다. 또한 카드결제 후 카드매출데이터를 정리하여 카드사에 제출하는 카드전표 매입 업무를 대행하고 있습니다.
금융VAN산업은 가맹점 인프라를 구축하여 그 활용 가능성에 대한 잠재력을 보유한다는 점에서 타 업종에서 진입하는 신규 경쟁자의 수가 늘어날 가능성은 상시 존재합니다. 그러나 신용카드단말기를 공급, 판매하여 가맹점 망을 구축하기 위해서는 유통망을 확보해야 하고 전문적인 전산시스템과 인력을 갖춰야 하기 때문에 현실적인 진입장벽이 있습니다.
&cr(2) 산업의 성장성&cr금융VAN산업은 신용카드조회건수의 증가가 시장의 성장으로 이어지기 때문에 신용카드 사용량과 직접적인 관계가 있습니다. 금융VAN시장의 경우 신용카드 사용액이 아닌 신용카드조회건수가 시장의 크기를 좌우하는 특성을 가지고 있기 때문에 전반적인 경기침체에도 불구하고 소비자 혜택이 확대됨에 따라 신용결제 문화가 정착되고 카드 사용 객단가가 낮아지면서 전체 사용 금액은 감소하였으나 신용결제 비중은 꾸준히 증가하고 있는 추세입니다. 또한 결제가 소액화되고 교통요금(택시, 지하철, 버스 등), 학원비, 공과금 등 생활요금에 대한 카드 결제가 가능해지면서 현금보다 카드 결제에 대한 선호현상이 한층 강화되고 있습니다.&cr&cr(3) 경기변동 특성&cr결제산업의 특성상 경기 변동에 따른 소비심리와 상관관계가 있습니다. 불황으로 소비심리가 위축될 경우 매출이 감소할 수 있으며, 반대로 경기가 회복되어 내수가 활성화될 경우에는 수익의 개선을 예상할 수 있습니다. 또한 월별의 일수 차이, 월별 특수(졸업 및 신학기, 어린이날, 어버이날, 휴가시즌, 연말, 기후 등)에 따라 영향을 받습니다. &cr오프라인 결제중계서비스라는 VAN사업의 특성상, 시민들의 대외 활동이 활발한 하절기에 매출 및 영업이익이 크게 증가하는 경향을 보입니다. &cr&cr(4) 경쟁요소&crVAN산업의 매출실적은 소비자가 주로 이용하는 가맹점을 많이 확보하는 것과 직접적인 관련성이 있습니다. 가맹점을 확대하기 위한 경쟁이 치열하고, 치열한 경쟁구도 속에서 기존사업자가 확보한 전국적 가맹점 네트워크는 신규사업자의 진출을 저지하는 실질적인 진입장벽으로 작동합니다.&cr VAN사업자는 가맹점의 유치와 관리를 위해 각각 가맹점이 요구하는 다양한 부가서비스를 추가하여 POS시스템과 결합을 통해 안정적인 운영할 수 있도록 심혈을 기울이고 있습니다. 또한 모바일결제 등 다양한 결제수단이 사용될 수 있는 환경을 신속하게 구축하고 적용하는 기술개발을 통하여 시장의 수요에 능동적으로 대응하고 있습니다.&cr
(5) 시장점유율
시장점유율은 일부 공시되지 않은 경쟁사들의 자료가 존재하지 않아 시장점유율 추이의 기재를 생략합니다.&cr
■시스템구축부문: (주)다우기술&cr
(1) 산업의 특성
IT서비스 산업은 사용자가 원하는 정보시스템에 관한 기획에서부터 구축, 실제적인 운용·관리, 교육·훈련까지 모든 과정상에서 필요한 서비스를 제공하는 산업으로 주문형 SW솔루션의 개발, 정보(컴퓨터)시스템 구축 및 통합, 개발 및 구축된 솔루션과 정보시스템의 운영·관리, 솔루션과 정보시스템에 대한 사용자 교육·훈련에 필요한 방법론, 기술 및 인프라, 인력 등을 제공하는 SW산업에 속합니다. SW는 HW를 제어하여 그 기능을 원활하게 만들어주는 역할을 뛰어넘어 창의력과 상상력을 발휘하여 새로운 서비스를 만들어 낼 수 있고, 제품을 고도화하고 서비스형태를 혁신시킴으로써 기존 산업의 패러다임을 변화시키는 핵심 요소입니다. 최근 스마트 디바이스 보급 확대와 ICBM(IoT, Cloud, Big Data, Mobile)환경 및 타산업과의 융합화가 가속화되면서 SW산업의 범위가 점점 확대되고 있으며, 기업의 IT 비즈니스가 고도화되고 지속적으로 복잡해지는 가운데 SW와 HW 그리고 SW산업과 타산업 간의 경계가 점차 모호해지고 있습니다. 또한 제4차 산업혁명으로 인해 모든 산업의 비즈니스 모형이 디지털 기반의 서비스 형태로 바뀌어 가고 있습니다.
&cr(2) 산업의 성장성&cr IT시장분석기관 KRG는 2018년 국내 IT서비스 시장은 전년대비 3.6% 성장한 12조9천억원 규모를 형성하였고, 2019년은 3.4%성장한 약 13조3천억원 규모가 될 것으로 전망하였습니다.국내 IT서비스 시장은 2006년 이후 3~4%의 정체상태를 벗어나지 못하고 있으며 이러한 저성장세는 유지될 것이라고 예측하였습니다. 이러한 저성장 기조를 벗어나기 위해 국내의 주요SW기업들은 클라우드 관련 전략을 지속적으로 확대해 나가고 있으며, AI, IoT, 빅데이터, AR/VR 등 다앙한 신기술을 접목한 제품 및 서비스 확장을 추진하고 있습니다.
&cr(3) 경기변동 특성&cr 일반적으로 기업들의 IT 투자는 시스템의 노후화에 따라 일정한 교체주기를 가지기도 하지만 IT서비스 산업도 국내/외 경기 변동 및 공공 정책의 영향을 받습니다. 일반적인 경우 기업은 설비 투자를 집행한 후 IT투자를 집행하기 때문에 IT 서비스 산업은 경기의 후행적인 성격을 가지게 됩니다. 공공 시장의 경우 경기 변동에 의한 영향 보다는 정부의 IT투자 계획이나 공공기관의 대형 프로젝트 발주 여부에 영향을 받기도 합니다. IT 서비스 산업은 타 산업에 비해 계절적 변동 요인에 따른 민감도가 매우 낮은 편입니다. 다만, 고객 예산의 집행 및 투자가 주로 하반기에 집중되는 경향이 있으며, 이런 경향이 업계에 미치는 영향은 미미합니다.&cr&cr(4) 경쟁요소&cr IT 서비스 사업은 진입 장벽이 높지 않고 고객들이 체감하는 서비스에 대한 차별화 정도가 타 산업에 비해 상대적으로 크지 않아 산업 자체의 경쟁강도가 비교적 높은 편입니다. 하지만 국내 시장의 경우 기술력, 수행경험, 높은 교섭력 등을 보유하고 있는 상위 IT서비스 업체가 대형 경쟁 사업의 대부분을 수주하고 있습니다. &cr향후에는 모바일 빅뱅, 클라우드 빅데이타시장의 등장, 다양한 산업과의 융합 등의 영향에 따라 향후 회사간 다양한 경쟁구도가 전개될 것으로 예상됩니다.&cr
&cr ■ 금융사업부문 : 키움증권㈜, ㈜키움저축은행, ㈜키움예스저축은행 외&cr
(1) 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성&cr1) 산업의 특성&cr금융투자업은 자본시장을 통하여 자금의 공급자인 가계와 자금의 수요자인 기업을 직접 연결시켜 기업으로 하여금 장기산업자금의 조달을 가능하게 하며, 개인에게는 주식과 채권을 포함한 금융자산에 대한 투자기회를 제공하고 사회적으로는 재산 및 소득의 재분배에 기여하는 것을 기본으로 하는 금융산업입니다. 또한 금융투자업은 자본주의 경제운용의 모태가 되며 경제규모가 커지고 발전할수록 증시를 통한 직접 금융의 비중이 커지게 되어 산업의 안정적인 성장을 뒷받침하고 국가경제 발전에 큰 상승효과를 가져오는 역할을 합니다.&cr금융투자업은 경제상황은 물론 정치, 사회, 문화 등 경제 외적 변수에도 많은 영향을 받고 국제금융시장 동향에도 민감하게 반응하는 종합적인 금융산업입니다.&cr
2) 산업의 성장성
(국내) (단위 : pt, 십억원, 천주)
| 구 분 | 2018년말 | 2017년말 | 2016년말 | 2015년말 | 2014년말 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 주가지수 | KOSPI | 2,041.04 | 2,467.49 | 2,026.46 | 1,961.3 | 1,915.6 |
| KOSDAQ | 675.65 | 798.42 | 631.44 | 682.4 | 542.9 | |
| 유가증권시장&cr(ETF등 제외) | 거래대금 | 1,597,864 | 1,294,160 | 1,112,669 | 1,327,230 | 975,977 |
| 거래량 | 97,105,193 | 82,731,042 | 92,686,041 | 112,903,398 | 68,130,089 | |
| 코스닥시장 | 거래대금 | 1,201,858 | 896,309 | 834,913 | 873,782 | 482,731 |
| 거래량 | 193,434,827 | 178,695,184 | 170,802,601 | 149,904,713 | 86,861,905 | |
| 시가총액 | KOSPI | 1,343,972 | 1,605,821 | 1,308,440 | 1,242,832 | 1,192,253 |
| KOSDAQ | 228,238 | 282,740 | 201,523 | 201,631 | 143,088 |
※ 거래대금, 거래량은 당해년도 누계금액입니다. [자료출처 : 한국거래소]
&cr3) 경기변동에 따른 특성&cr금융투자업은 경기 상승시 기업들의 실적 개선에 따른 종합주가지수 상승 등으로 수익 증대를 이룰 수 있는 반면 경기 하강시에는 수익 창출이 둔화되는 등 경기 변동에 영향을 받습니다.&cr&cr4) 계절성&cr1월 효과와 같은 이례적인 현상이 있다는 이론도 있지만 일반적으로 계절적인 변화에는 크게 영향을 받지 않습니다.&cr
(2) 국내외 시장여건&cr1) 시장의 안정성
| 내용 |
|---|
| 금융투자업은 국내 및 글로벌 경기에 민감하게 반응하기 때문에 일반적으로 시장의 안정성이 낮은 산업으로 분류됩니다. 다만 한국증시의 글로벌 위상 제고 및 개인자산의 자본시장 유입 등으로 인하여 국내 금융시장은 안정적인 성장 단계에 있다고 판단됩니다.&cr2018년 주식시장 일평 균 거래대금은 1 3.1조 원(유가증권, 코스닥, ETF, ETN, ELW 포함)으로 전년동기 대비 29.7% 증가하였으며 '14년 6.7조원, '15년 9.7조원, '16년 8.8조원, '17년 10.1조원을 감안할 때 긍정적인 수준으로 볼 수 있습니다. 또한 2018년 개인의 거래비중 평균은 60%를 상회하였고 고객예수금도 견조한 흐름을 보이고 있어 Brokerage 업황의 악화 가능성은 낮아 보입니다. &cr다만 Brokerage 부문 외 Trading, IPO, PEF, 구조화 금융, 각종 Advisor y 서비스 등의 금융 부문은 상대적으로 높은 변동성을 내재하기 때문에 시장 동향을 예의주시해야 할 것입니다. |
&cr2) 경쟁상황
| 내용 |
|---|
| ㄱ. 경쟁의 특성 : 완전경쟁시장&crㄴ. 진입의 난이도 : 금융투자회사의 영위 업무 중 취급 대상에 따라 진입요건 차등/세분화 신규사업자의 진입 보다는 업계 내 경쟁 심화&crㄷ. 경쟁요인 : 리스크 관리, 시스템 안정성/효율성, 고객서비스 만족도, 투자정보 및 금융상품의 경쟁력 등 |
&cr3) 시장 점유율
[키움증권㈜ 분기별 시장점유율 추이] (단위 : %)
| 구분 | 제20기 (2018.1~2018.12) | 제19기 (2017.1~2017.12) | 제18기 (2016.1~2016.12) | 제17기 (2015.1~2015.12) | 제16기 (2014.1~2014.12) | |||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1분기 | 2분기 | 3분기 | 4분기 | 1분기 | 2분기 | 3분기 | 4분기 | 1분기 | 2분기 | 3분기 | 4분기 | 1분기 | 2분기 | 3분기 | 4분기 | 1분기 | 2분기 | 3분기 | 4분기 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식 MS | 16.37 | 17.46 | 16.45 | 15.29 | 16.41 | 15.11 | 14.48 | 16.28 | 15.78 | 17.40 | 17.45 | 16.67 | 14.43 | 15.35 | 16.29 | 17.42 | 12.81 | 12.80 | 13.52 | 14.12 |
※ 상기 시장점유율은 당사 조사기준에 의한 것으로 타사자료와 다를 수 있습니다. [자료 : 키움증권]&cr※ 2017. 1. 25. 도이치증권의 삼성전자우선주 2.3조원 주문 실수로 인한 시장 거래대금 데이터의 왜곡을 2017년 4분기에 소급·정정하여 1분기 주식시장 &cr 점유율을 (기존) 16.34%에서 (정정 후) 16.41%로 정정하였습니다.
&cr&cr(3) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상 강점과 단점
| 상호 | 내용 |
|---|---|
| 키움증권㈜ | 국내 증권업계에서 Brokerage 부문에 대한 경쟁은 매우 심화되고 있으며 이에따른 수수료 인하 경쟁 등으로 인해 Brokerage 부문의 수익성은 약화되고 있습니다. 다만 당사의 경우 &cr2005년 이후 14년 연속 주식시장 점유율 업계 1위를 기록하는 등 온라인 위탁매매 부문에서선점효과를 시현하고 있으며 2016년에는 일 점유율 20%를 기록하였습니다. 당사는 고객ㆍ예탁자산을 기반으로 안정적인 수익을 창출하고, 이를 바탕으로 핀테크 등 디지털 금융을 위한 서비스 개발을 추진하는 등 Retail/Brokerage 부문의 경쟁력을 공고히하고 있습니다.&cr또한 당사는 각 부문에서 지속적으로 비즈니스 포트폴리오 다각화를 추진하고 있습니다. 중소/벤처기업에 특화된 IB 하우스, 높은 수익률을 기록하는 PI 하우스, 대형 홀세일 하우스 등의 구축을 추진하고 있으며 경쟁력을 지속적으로 강화하고 있습니다. |
&cr(4) 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요 수단
| 상호 | 내용 |
|---|---|
| 키움증권㈜ | 당사는 안정적인 HTS 시스템과 온라인 위탁매매 시장에서의 개인고객 선점으로 Brokerage 부문에서 핵심 경쟁력을 확보하였습니다. 업계 1위인 당사의 점유율은 지속 상승하는 추세에 있으며, 개인고객의 경우 20%를 상회하는 높은 점유율을 보이고 있습니다.&cr또한 비대면 계좌 개설을 허용토록 관련 법령이 개정되면서 계좌 개설부터 금융상품 거래까지 전 과정이 온라인화되어, 지점없이 온라인으로만 사업을 영위하는 당사의 경쟁력이 더욱 강화될 것으로 보입니다. 또한 업계 내에서 취급 업무 특화 등이 지속적으로 이루어지고 있기 때문에, 업계 수위의 경쟁력을 보이는 당사의 Brokerage 부문 경쟁력은 앞으로도 유지ㆍ강화될 것으로 보입니다.&cr당사는 강력한 플랫폼을 바탕으로하여 핀테크 서비스 개발, 해외 네트워크 구축 등을 지속 추진하고 있으며, 비즈니스 포트폴리오의 다각화에도 핵심 역량을 집중하고 있습니다.&crIB 부문에서는 중소/벤처기업의 IPO 및 자금조달에 특화하여 당사만의 경쟁력을 확보하였으며, PI 부문도 높은 수익률을 기록하고 있습니다. 홀세일 부문에서도 신규 조직 구성 및 조직 개편을 통해 대형 하우스로 도약하기 위한 기반을 마련하였습니다. |
&cr ■ 인력공급부문 : ㈜ 사람인에이치알, ㈜사람인에이치에스&cr
가. 산업의 특성 및 연혁&cr&cr(1) 인재파견 (outsourcing)&cr국내 아웃소싱 시장은 외환위기 이후 기업 구조조정과 새로운 정보기술의 수요대응 차원에서 저변이 급속하게 확산되었습니다. 이와 함께 1998년 7월부터 시행된 「파견근로자보호등에관한법률」(이하 "근로자파견법")은 채용시장에 아웃소싱 개념 도입의 법률적 근거와 관련 시장이 활성화 될 수 있는 터전을 제공해 주었습니다.&cr
아웃소싱의 도입으로 인해 기업은 고용의 유연성 확보와 업무효율성을 증대시켜 경영환경의 변화에 신속하게 대처할 수 있는 인력운용이 가능하게 되었습니다. 그리고 아웃소싱은 인적자원 활용방안의 대안을 제시하고 기업 경쟁력 강화에 도움을 주고 있습니다. 구직자의 입장에서는 취업기회의 확대 및 경력개발을 통한 개인역량을 강화해 나갈 수 있는 유용성이 있습니다.&cr
최근의 경영 트렌드는 글로벌화 및 효율화, 비용절감 입니다. 이를 위해 고용 유연성의 증대가 필연적으로 수반될 것으로 생각됩니다. 이를 통해 향후에도 아웃소싱 시장은 안정적인 성장을 지속할 것으로 전망하고 있습니다.&cr&cr(2) 고급인재 알선 (헤드헌팅)&cr국내에 헤드헌팅 사업이 본격적으로 시작된 것은 1980년대 후반으로 추정하고 있습니다. 1988년 서울 올림픽 이후 민주화가 진전되고, 외국인 투자가 증대되면서 다양한 업종의 외국계 회사가 한국에 진출하였습니다. 그로 인한 인력조달의 수요가 생기면서 외국계 회사에 인력공급을 원활히 할 수 있는 채용 서비스가 요구되었습니다.&cr&cr이 시기 국내 헤드헌팅 업체는 핵심인력 중심의 비즈니스가 아닌 주로 외국계 회사의국내진출에 필요로 하는 초창기 인력들과 외국인 지사장의 비서 등 비교적 손쉬운 포지션에 대한 채용대행을 주된 사업으로 삼았습니다. 하지만, 동시에 헤드헌팅은 '유료직업소개소'로 업종이 분류됨에 따라, 그 수수료에 엄격한 제한을 받아 시장의 성과와 수익창출에 어려움을 겪었습니다.&cr
1990년대 중반 이후 국내 헤드헌팅 사업은 본격적인 성장기를 맞이하게 됩니다. 1997년 9월 고용노동부가 기관장, 최고경영자, 고위관리자 등 12개 분야의 고급인력에 대하여 연봉 20% 이하의 수수료를 받고 합법적으로 영업할 수 있도록 관련 법령을 개정하면서 헤드헌팅 사업은 새로운 전기를 마련하게 되었습니다. 이후 IMF 금융위기를 지나 구조조정과 효율화가 기업 경영의 화두로 자리잡기 시작하면서, 본격적인 시장을 형성한 것으로 판단합니다. 또한, 한국 경제의 글로벌화로 인한 외국계 기업의 한국 진출이 촉진되고, 맞춤 인재에 대한 수요가 증대됨에 따라 시장은 폭발적인 성장을 하게 되었습니다.&cr&cr최근 헤드헌팅 시장의 트렌드는 외국계기업과 더불어 공기업, 국내기업까지 고객층을 확산해 나가고 있습니다. 더구나 초급 간부이상 경력자의 채용 및 개인 평판조회 서비스, 채용 컨설팅 등으로 사업영역을 확장해 나가고 있는 추세입니다. 향후에도 꾸준한 성장이 기대됩니다.&cr
나. 산업의 성장성&cr&cr(1) 인재파견 (outsourcing)
아래의 표와 같이 국내 파견근로자수는 2018년 6월 기준 약 108천명으로 집계되고 있습니다.
(단위 : 개소, 명)
| 연도별 | 파견사업체 | 사용&cr 업체수 | 파견&cr 근로자수 | 실적업체당 평균 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 허가&cr 업체수 | 실적&cr 업체수 | 파견&cr 근로자수 | 사용&cr 업체수 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2018.6 | 2,390 | 1,600 | 15,125 | 108,332 | 68 | 9.5 |
| 2017 | 2,468 | 1,642 | 15,846 | 112,774 | 69 | 9.7 7 |
| 2016 | 2,515 | 1,690 | 16,195 | 118,065 | 70 | 9.6 |
| 2015 | 2,492 | 1,754 | 14,421 | 117,348 | 67 | 8.2 |
| 2014 | 2,468 | 1,772 | 15,009 | 132,148 | 75 | 8.5 |
| 2013 | 2,314 | 1,663 | 15,587 | 132,108 | 79 | 9.4 |
| 2012 | 2,087 | 1,468 | 13,917 | 120,347 | 82 | 9.5 |
| 2011 | 1,813 | 1,298 | 12,811 | 106,601 | 82 | 9.9 |
| 2010 | 1,595 | 1,145 | 11,333 | 99,418 | 87 | 9.9 |
| 2009 | 1,419 | 1,065 | 11,018 | 83,775 | 79 | 10.3 |
| 2008 | 1,326 | 995 | 10,835 | 77,691 | 78 | 10.9 |
| 2007 | 1,208 | 915 | 10,670 | 75,020 | 81 | 11.7 |
| 2006 | 1,076 | 860 | 10,055 | 66,315 | 77 | 11.7 |
| 2005 | 1,153 | 890 | 9,056 | 57,384 | 64 | 10.2 |
| 2004 | 1,061 | 829 | 8,081 | 49,589 | 60 | 9.7 |
| 2003 | 1,114 | 859 | 8,512 | 53,369 | 62 | 9.9 |
| 2002 | 1,243 | 901 | 7,784 | 63,919 | 71 | 8.7 |
| 2001 | 1,257 | 868 | 7,187 | 57,763 | 67 | 8.3 |
| 2000 | 1,357 | 820 | 7,054 | 53,029 | 65 | 8.6 |
| 1999 | 1,244 | 832 | 6,488 | 53,218 | 64 | 7.8 |
* 출처 : 고용노동부 "2018년 상반기 「근로자파견사업」 현황"&cr&cr또한 국내시장규모는 관련 통계자료가 존재하지 않는 관계로, 정확한 수치를 파악할 수는 없으나, 연결종속회사 ㈜사람인에이치에스의 실적, 파견근로자수 및 경쟁업체 현황 등을 고려하였을 때, 국내의 파견관련 시장규모는 약 3.4조원으로 추정됩니다.&cr&cr1998년 근로자파견법 제정 이후 산업구조 및 노동시장의 여건변화에 따라 파견 근로가 빠르게 확산되고 있는 추세였으나, 정부정책의 영향으로 현재 다소 정체되고 있는 상황입니다. 단, 장기적인 관점에서 국내 기업의 경영효율화를 위한 고용 유연성 확보 요구 증가는 시장이 안정적인 성장세를 유지할 수 있는 요인으로 작용할 것입니다.&cr
(2) 고급인재 알선 (헤드헌팅)
국내 헤드헌팅 시장에 대한 공식적인 통계자료는 없으나, 2018년 말 기준 약 7,500명 정도의 컨설턴트(헤드헌터)들이 활동하고 있는 것으로 업계는 추정 하고 있습니다. 정확한 시장규모는 측정이 불가능합니다만, 컨설턴트 1인당 연간 평균 4천만원의 매출을 창출하는 것을 감안하면 약 3,000억원의 시장을 형성하고 있는 것으로 추정됩니다.&cr
[헤드헌팅 시장규모 추정]
| 헤드헌터 수 | 인당 평균 매출액 | 시장규모 (매출기준) |
|---|---|---|
| 7,500명 | 4,000만원 | 3,000억원 |
* 출처 : 당사 추정 자료&cr&cr헤드헌팅 시장은 향후에도 ITㆍ금융 산업의 발전에 따른 전문인력 수요의 증가 및 다국적 기업의 활발한 국내시장 진출, 그리고 맞춤형 고급인력에 대한 기업의 요구가 증가하는 추세에 따라 그 규모는 안정적이고 지속적으로 성장할 것으로 전망됩니다.&cr
헤드헌팅은 기업의 요구에 맞는 적절한 인력을 찾아 적절한 시점에 공급할 수 있는 것이 핵심역량인 까닭에 우수한 인재DB 보유 유무가 중요한 경쟁요소입니다.&cr&cr 다. 경쟁상황 및 시장점유율 추이&cr
(1) 인재파견 (outsourcing)
㈜제니엘, ㈜유니에스 등이 전문 파견업체로서 매출액 기준 업계 상위를 점하고 있습니다. 파견 사업은 초기투자비용이 적고 관련 규제가 엄격하지 않아 그 진입장벽이 낮습니다. 반면 파견 근로자의 급여 청구액에 기업의 일정 마진을 포함한다는 점에서 매출액 대비 이익률은 낮고 경쟁이 심한 특성을 가지고 있습니다. 아웃소싱이 보편화된 선진국과 다르게 국내 아웃소싱 시장은 소수의 상위 기업을 제외한 대다수의 기업이 체계화된 시스템이 없이 영세한 형태의 운영을 하고 있는 것이 현실입니다.&cr
당사의 연결종속회사인 주식회사 사람인에이치에스는 매출액 위주의 외형 성장은 철저히 지양하는 반면, 수익성을 중시하여 내실을 기하는 전략을 추구하고 있습니다. &cr
(2) 고급인재 알선 (헤드헌팅)&cr국내 헤드헌팅 시장은 마케팅 조사자료나 정확한 매출이 공개된 회사가 없는 관계로 그 순위를 산정하는데 어려움이 있습니다.&cr
헤드헌팅 사업은 별도의 초기투자를 수반하지 않고, 관련 규제가 엄격하지 않아 진입장벽이 낮은 반면 영업이익률이 일정하고 인건비 등의 변동비 비중이 큰 특성을 가지고 있습니다.&cr
헤드헌팅 시장의 경쟁력은 우수한 컨설턴트의 보유와 브랜드, 보유 이력서량입니다. &cr&cr 라. 경기ㆍ계절적 특성&cr오프라인 기반의 인재파견은 경기의 영향을 받을 수 있습니다. 다만, 경기가 변동하더라도, 기업들이 비용절감을 위해 생산인력의 외주나 파견을 시도한다면 오히려 시장이 확대될 수도 있는 부분이 있습니다.&cr
헤드헌팅 사업은 경기변동에 따라 기업체의 고급인력 채용 수요가 다소 감소할 수 있는 특성이 있습니다.&cr
◆click◆『수주상황』 삽입 11011#*_수주상황.dsl
■ 기타부문
가. 산업의 특성 &crOTP(일회용 비밀번호) 산업은 넓은 의미에서 지식정보보안산업 중 정보서비스 분야의 암호ㆍ인증산업으로 분류됩니다. 지식정보보안산업의 정의는 암호ㆍ인증ㆍ인식ㆍ감시 등의 보안기술이 적용된 제품을 제조 또는 판매하거나, 보안기술 및 보안제품을 활용하여 재난ㆍ재해ㆍ범죄 등에 대응하거나 관련 장비ㆍ시설을 안전하게 운영하기 위한 모든 서비스 제공과 관련되는 산업입니다.(정보통신산업진흥법 제32조)&cr&cr지식정보보호산업은 진화하는 보안위협에 대응하여 지속적인 R&D가 필요한 분야이며, 보안위협의 대응과 우수한 제품 개발을 위해서는 암호·인증·인식·감시 등의 보안 분야 학문 외에 인문학.공학 등 다학제적인 연구 및 인재가 필요한 분야입니다.&cr&cr또한 보안사고 발생시 개인.사회.국가 등 전 영역에 영향을 주는 등 파급력이 매우 크고 최근 전 산업의 IT화로 대부분의 산업에 보안기술 적용이 요구되고 있으며, 평상시에는 중요성을 인식 못하지만 사고 발생시에는 높은 수준의 품질을 요구하게 되는 특징을 가지고 있습니다.&cr&cr 나. 산업의 성장성
1) 정보보호산업의 성장성&cr2018년 전체 정보보호산업 매출액은 총 10,089,524백만원으로 2017년 대비 5.3% 증가한 것으로 조사되었습니다. 정보보안 매출액은 2017년 2,744,940백만원에서 2018년 3,003,044백만원으로 9.4% 증가하였으며, 물리보안 매출액은 2017년 6,840,822백만원에서 2018년 7,086,480백만원으로 3.6% 증가하였습니다.
정보보호산업 매출 현황.jpg [ 정보보호산업 매출 현황 ]
※ 출처 : 한국정보보호산업협회 2019.01 2018 국내 정보보호산업 실태조사 보고서&cr&cr정보보호산업 매출액은 2012년 6,239,628백만원에서 연평균 8.3%씩 지속적으로 성장하고 있다. 이 중에서 정보보안 매출액은 2012년 1,577,587백만원에서 연평균 11.3%씩 성장하고 있으며, 물리보안 매출액은 2012년 4,662,041백만원에서 연평균 7.2%씩 성장하고 있다. 정보보호산업 매출액이 성장을 지속하고 있는 것은 정부의 법제도 정비, 최근 보안사고 증가로 인한 경각심 고조, 정부 및 기업의 보안 투자 강화,해외 진출 노력 등이 주요 원인인 것으로 분석된다.
(단위: 백만원, %) 정보보호산업 매출 추이.jpg [ 정보보호산업 매출 추이 ]
※ 출처 : 한국정보보호산업협회 2019.01 2018 국내 정보보호산업 실태조사 보고서&cr
2) 보안 인증수단의 다양화&cr전자금융거래시 생체(지문, 홍채 등) 인증, NFC인증 등 다양한 인증방법이 출시 되고있으며, 금융감독원은 금융소비자 편의성 제고 차원에서 금융회사의 다양한 인증 대체수단 도입을 적극 독려하고 있습니다.&cr&cr또한 금융권의 비대면 채널 보급이 확대되고 있어 보안 인증수단으로 바이오 인증의 활용이 더욱 증가할 것으로 예상하고 있으며, 생체인증 표준화기구(FIDO) 얼라이언스)와 글로벌 카드사 연합체(EMV)가 서로 협력하여 모바일 결제 표준화를 진행 중에 있으므로 지급결제에서 바이오 인증보안의 활용이 본격화 될 전망입니다.
(단위: 억 달러, 억 원) [ 바이오인증 시장규모 ].jpg [ 바이오인증 시장규모 ]
※ 출처 : 한국과학기술정보연구원&cr&cr3) 사물인터넷 보안위협 증가&cr정보통신의 발달로 PC에서 모바일 사물인터넷으로 전환되면서 스마트홈, 스마트의료, 스마트카 등 IoT 서비스가 일상생활로 확산되면서 기존 사이버 세계의 위험이 현실로 전이 되어 보안취약점을 이용한 보안위협이 급속도록 확산 될 것으로 예상되고 있습니다.&cr&cr또한 금융서비스와 IoT 기기의 융합 확대로 보안과제가 증가하고 있습니다. 기존의 금융 서비스와 IoT기기의 융합이 본격화되고 있어, 기기 인증과 데이터 무결성 확보 등이 주요 보안과제로 대두될 것으로 전망하고 있습니다.&cr&cr사물인터넷 세계시장은 2013년 2천억불에서 2020년 1조불, 연평균 26.21% 성장을 국내시장은 2013년 2.3조원에서 2020년에는 17.1조원, 연평균 32.8% 성장을 전망하고 있습니다.&cr
[전세계 IoT 구성요소별 시장 전망]
(단위: 십억달러)
| 구분 | 2013년 | 2014년 | 2015년 | 2016년 | 2017년 | 2018년 | 2019년 | 2020년 | CAGR(%) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 제품기기 | 1,887.98 | 2,140.43 | 2,486.63 | 2,785.50 | 3,093.25 | 3,355.67 | 3,713.07 | 3,970.44 | 11.20 |
| 통신망 | 95.17 | 109.91 | 139.06 | 181.21 | 225.14 | 268.29 | 308.43 | 355.50 | 20.72 |
| 응용SW | 36.63 | 82.51 | 176.78 | 439.55 | 962.08 | 1,548.56 | 2,205.64 | 3,111.49 | 88.62 |
| 서비스 | 10.88 | 37.43 | 123.96 | 293.17 | 776.82 | 1,443.66 | 2,171.08 | 2,920.11 | 122.31 |
| 소계 | 2,030.66 | 2,370.28 | 2,926.43 | 3,699.43 | 5,057.29 | 6,616.18 | 8,398.22 | 10,357.54 | 26.21 |
※출처 : 미래창조과학부. 사물인터넷 정보보호 로드맵. 2014.10.31 Machina Research, Stracorp,2013
&cr 다. 경기변동의 특성
정보보안 산업인 OTP 제품은 일상적이고 지속적인 분야에 주로 사용됩니다. 당사의주요 OTP 제품 및 서비스는 경제활동과 금융거래가 활발해질수록 사용자의 필요에 의해 수요가 발생하므로, 당사 수익은 국내 및 세계 경기변동에 영향을 일부 받게 됩니다. 단, 경기의 변동이 발생하여도 금융거래 및 전자거래가 지속적으로 증가하는 추세에 따라 일정한 수요가 계속 발생하므로 경기변동에 크게 영향을 받지 않는 특징이 있습니다.
&cr 라. 계절성 &cr당사의 OTP 제품의 최근 3개년 분기별 매출현황을 보면 계절적인 변화에 큰 영향을 받지 않습니다.
&cr [당사의 연도별, 분기별 매출 현황]
(단위: 백만원) 분기별 매출 현황.jpg [ 분기별 매출 현황 ]
※ 제21기(전기) 및 제20기(전전기) 매출은 종전 기준서인 K-IFRS 1037호에 따라 작성되었습니다.
&cr 마. 국내외 시장 여건&cr &cr1) 시장의 안정성&cr&cr가) 보안사고에 대한 수요 증가&cr국내 정보보호 기술의 발전으로 국가차원의 정책동향과 금융·통신 등 다양한 분야에 걸쳐 개인정보유출공격, 국가기반시설을 상대로한 표적공격, 전자금융·결제서비스에서 고객 정보를 불법 획득하여 예금을 인출하는 등의 전자금융사기는 2014년 중에 발생하였으며, 공격방법과 경로가 날로 진화하고 있습니다. 이에 다양한 보안사고가 증가하고 보안사고의 형태가 다양화 됨에 따라 OTP에 대한 수요가 증가 하였습니다.&cr
[분기별 OTP 누적 거래/등록 건수]
(단위: 건) 분기별 otp 누적등록 건수.jpg [ 분기별 OTP 누적등록 건수 ]
※출처 :금융결제원 OTP통합인증센터 OTP업무실 2018년 4분기 OTP이용현황
&cr나) 인터넷전문은행 및 비대면금융거래 활성화&cr금융보안원이 발표한 2018년 금융 IT보안 10대 이슈 전망 보고서에 따르면, 금융업계빅데이터 사업과 클라우드서비스 수요 확대, 블록체인 기반 서비스 등 금융권 보안사업의 큰 변화가 일어나고 있으며, 인터넷전문은행 등 비대면금융거래 방식의 은행 등장으로 다양한 지급결제방식과 새로운 자금거래가 활발하게 이루어질 것으로 예상하고 있습니다.&cr&cr특히 최근 모바일을 이용한 전자금융서비스의 발전은 금융거래를 지속적으로 증가시키고 고객의 이용패턴을 변화시켜 금융회사의 역량을 집중시키게 하는 등 국내의 금융환경을 비약적으로 변화시키고 있습니다. 금융당국 또한 인터넷전문은행 등 비대면금융거래방식의 허용 등의 규제개혁으로 변화하는 전자금융 환경에 적극적으로 대응하고 있습니다.&cr&cr2) 경쟁상황&cr
가) 경쟁 형태
국내 경쟁 형태는 주로 금융권에 제공하는 Hardware OTP 와 기업의 보안을 위한 Software OTP로 구분할 수 있습니다. 금융권에 제공하는 Hardware OTP는 금융결제원 OTP통합인증센터에서 연도별로 총 발급수량을 관리하고 있어서 금융권시장의 점유율에 대해서 파악 할 수 있습니다. 경쟁업체의 기업보안 Software OTP는 수요기업의 보안을 목적으로 고객사내에 설치하므로 OTP에 대한 기업 점유율은 산출하기 어렵습니다.
(1) 금융권 OTP (토큰형, 카드형)
금융권에 제공하는 OTP는 금융결제원 OTP통합인증센터에서 금융보안적합성 시험에 통과하여야 금융권에 제공할 수 있습니다. 현재 OTP 통합인증센터에 등록된 업체는 8개 공급업체가 있습니다. OTP통합인증센터는 2007년 OTP 통합인증 서비스를 개시하여 금융권역에 보다 안전한 인증 수단인 OTP의 도입을 촉진하고 전자금융거래의 보안성과 편의성을 향상하고자 설립되었습니다. 특히 여러 금융회사에서 거래하는 전자금융 이용자의 경우 여러 개의 OTP토큰을 소지·관리해야 하는 불편함을 개선하기 위해 전자금융 이용자가 하나의 OTP토큰으로 여러 금융회사에서 OTP인증서비스를 받을 수 있도록 OTP 통합인증 서비스를 제공하고 있습니다.
&cr[OTP 통합인증센터 등록 업체]
| 공급업체 | 설립일 | 제조사 | OTP 제품 |
|---|---|---|---|
| ㈜미래테크놀로지 | 1997.06 | 미래테크놀로지(국내) | 토큰, 카드형 |
| ㈜코마스 | 1993.01 | RSA(국외) | 토큰형 |
| ㈜OTP멀티솔루션 | 2005.11 | Vasco(국외) | 토큰형 |
| ㈜스마트크리에이티브 | 2012.07 | FEITIAN(국외) | 카드형 |
| ㈜에이티솔루션즈 | 1999.11 | 에이티솔루션즈(국내) | IC칩형 |
| ㈜이트리즈시스템 | 2007.08 | 이트리즈시스템(국내) | 카드형 |
| 코나씨㈜ | 1978.09 | 코나씨(국내) | 카드형 |
| ㈜우남솔루션즈 | 2006.02 | Toppan Forms(국외) | 카드형 |
(2) 기업 보안 OTP (Software OTP)
기업(엔터프라이즈)권에 제공되는 OTP 솔루션은 OTP 인증서버인 GrippinTower와 OTP 발생기 (Hardware 형과 Software 형)로 구성되며, Software 형 OTP는 사용자 PC 또는 스마트폰에 설치하여 사용되는 프로그램 형태의 OTP 발생기로서, Hardware OTP에 비해 보안강도는 낮으나, 배포가 쉽고 가격이 저렴하다는 장점 때문에 기업시장에서 선호되고 있습니다. 발전사, 금융회사 등 높은 보안이 요구되는 기업에서는 Hardware OTP와 혼용하여 사용됩니다. 기업에서 OTP를 사용하는 용도는 기업 내부의 정보 자산을 보호하기 위한 추가 인증 수단으로 사용되며, 기 사용중인 아이디/고정패스워드 인증 방식에 OTP 인증을 추가하여 보안을 강화하는 2차 인증 수단으로 사용됩니다.&cr
주로 적용되는 서비스에는 외부 망에서 내부 망으로 접속 시 사용되는 VPN(Virtual Private Network) 등과 같은 네트워크 로그인, 정보 시스템 운영 서버 로그인, 데스크탑 가상화 접속, 이메일, 인트라넷, SSO (Single Sign On) 등의 기업 정보 자산 접근 시 보안을 강화하는 수단으로 사용됩니다.&cr&cr3) 시장 점유율 추이&cr&cr[금융권OTP 시장 점유율 추이]
| 구 분 | 2018년 | 2017년 | 2016년 |
|---|---|---|---|
| ㈜미래테크놀로지 | 78.60% | 67.11% | 74.96% |
주1) 상기 시장 점유율 추이는 금융결제원 OTP 통합인증센터에서 발행하는 분기별 OTP 이용현황 중 분기별 기기등록건수 대비 당사의 분기별 판매수량으로 산출하였습니다.&cr주2) 상기 시장점유율은 당사 조사기준에 의한 것으로 타사자료와 다를 수 있습니다.&cr &cr 바. 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점&cr
1) 기술경쟁력&cr&cr당사는 타사와 비교하여 다양한 종류의 OTP 제품 라인업을 갖추어 Hardware OTP 6종과 Software OTP 4종을 보유하고 있습니다. 특히, 당사에서 개발한 "시간 동기 방식의 OTP에 대한 인증서버”와 시간 동기 방식 OTP Token 개발을 시작으로 현재는스마트 OTP까지 다양한 제품에 적용하고 있으며, OTP의 핵심기술인 암호화 알고리즘에 대해 당사는 자체 개발한 알고리즘을 사용하고 있습니다.
&cr알고리즘에 관해서는 초기 인증에 강점이 있습니다. 초기 인증 시 허용범위를 자동 인식해주며, 오랫동안 사용하지 않았을 경우에도 오차 범위를 자동 인식하여 보정이 가능하기 때문에 사용자 입장에서 더 편리한 사용이 가능하게 됩니다.&cr&cr[보유기술의 제품 응용가능 분야]
| 보유기술 | 생산 가능 제품 |
|---|---|
| OTP 시간보정에 의한 인증 | ¤ 전자금융결제 서비스 본인인증 및 보안 ¤ 인터넷 전문은행 본인인증 및 보안 ¤ 스마트 OTP&cr¤ 바이오 OTP |
| OTP 발생기능을 갖는 IC카드 | |
| 휴대폰에서 OTP 발생장치 | |
| 다기능 OTP토큰 | |
| 휴대폰과 OTP 생성/인증 | |
| OTP 시간보정에 의한 인증 | |
| OTP 발생기능을 갖는 IC카드 |
※ 지적재산권 보유현황은 "11. 그밖에 투자의사 결정에 필요한 사항" 참조하시기 바랍니다.
&cr2) 생산방식의 경쟁력&cr&cr당사는 제품의 개발과 영업에 집중하여 최대한의 시너지 효과를 위하여 제조에서 발생될 수 있는 불량이나 인력관리, 장비관리를 전문 외주업체에 제공 함으로써 IT 환경변화에 빠르게 대응하기 위하여 당사에서는 기술개발에 전념하고 고객과의 접점활동에 주력하여 매출증진 및 기술개발에 최대한의 효과를 위하여 외주생산을 하고 있습니다.&cr
OTP제품의 핵심 사항은 OTP 비밀번호를 생성하는 암호화 프로그램으로 당사의 암호화 프로그램에서 생성한 비밀번호가 없을 경우 OTP를 조립하는 외주업체에서 Hardware의 상용화는 어렵습니다. 당사의 OTP비밀번호를 삽입하여야 제품으로서 기능을 동작할 수 있습니다.
외주 조립생산하는 주요 업체로는 ㈜다산테크놀로지가 있습니다. ㈜다산테크놀로지는 당사와 10년의 기간 동안 당사와 계약관계를 유지하고 있으며 신제품 출시에 앞서 각 사 담당자들의 회의를 통하여 제품에 대한 품평을 하고 미비점에 대하여 서로 보완하는 등 최상의 품질을 생산하는데 주력하고 있습니다.&cr&cr3) 비교우위 사항&cr&cr첫째, 현재 인터넷뱅킹에서 사용되고 있는 당사의 OTP는 사용상 불편함이 없고 안정된 제품으로 인정받아 사용되고 있습니다. 간편하고 보안성을 중요시 여기는 금융소비자의 인식 전환이 중요한 것으로 판단하고 있습니다.
&cr둘째, OTP는 암호 패스워드를 만드는 알고리즘이 중요합니다. 당사는 암호와 알고리즘을 자체 개발하여 제품에 적용하였고, 일회용 비밀번호가 OTP 발생기기와 금융권 인증서버 간 같은 시간에 같은 번호를 생성하여야 하는데 이에 대한 기술 특허를 보유하고 있습니다. 당사는 시간차이에 따른 시간보정을 할 수 있는 특허를 보유하고 있어 금융소비자들의 불편을 해소하여 금융권에서 금융사고 없이 다수의 금융소비자들이 제품을 이용하고 있습니다.&cr
셋째, 토큰형 OTP 와 카드형 OTP 단가는 사용수량이 많을 경우 경쟁업체에 비해 단가를 낮출 수 있는 장점이 있습니다. 당사의 OTP 수량은 금융권에 70% 이상 제공하므로 수량에 따라 단가의 변동을 경쟁업체에 비해 낮게 책정할 수 있습니다.
넷째, 당사는 OTP와 관련된 다수의 특허와 다양한 제품을 보유하고 있어 시장상황에 맞는 제품을 적시에 제공할 수 있습니다. 다수의 경쟁업체들은 제품라인업에 있어서 당사와 비교시 다양한 제품을 보유하고 있지 않습니다.
다섯째, 당사는 경쟁업체에 비해 재무구조가 우수하여 시장흐름에 맞는 제품화와 투자설비를 갖출 수 있는 건실한 재무구조를 보유하고 있습니다.
현재 크게 성장할 것으로 예상되는 생체인식 OTP, 핀테크 활성화 시에는 간편결제가 매우 중요한 요소로 꼽히며, 이에 따라 새로운 경쟁회사와 신기술이 증가할 것으로 예상하고 있습니다. 이에 발맞추어 당사도 사물인터넷(IoT) 보안기술 등 신제품 개발과 제품의 다양화, 소비자의 편리성에 대하여 선제적 투자로 시장의 영역을 넓혀갈 계획을 가지고 있습니다.
&cr 나. 신규사업 등의 내용 및 전망&cr■IT 부문&cr- 해당사항 없음&cr&cr■ 금융부문 &cr - 키움증권은 2018년 1월 여신전문금융업법 상 신기술사업금융업 등록을 승인 받았으며, 2018년 1월 영업을 개시하였습니다. 기존에도 중기특화 증권사로서 중소기업 및 벤처기업에 대한 자금조달 및 IPO 주관/자문 등 맞춤형 금융서비스를 제공하고 있었으며, 신기술사업금융업 등록을 통해 신기술사업투자조합, 중소기업창업투자조합, 한국벤처투자조합 등을 설립, 외부 투자자를 유치함으로써 신기술사업자에 대한 적시 자금공급 능력이 강화될 것으로 예상합니다. 향후 중소/벤처 생태계 조성에 기여함과 동시에 당사의 자본 운용 효율성을 제고하고 수익구조 다변화에 기여할 것으로 예상됩니다. &cr- 키움증권은 2018년 7월 역외금융회사 Kiwoom Hong Kong Limited를 자회사로 설립하였으며, 상기 회사는 특수목적회사로서 홍콩을 거점으로 동남아를 비롯한 해외 투자 집행에 있어 교두보 역할을 할 예정입니다.&cr- 키움증권은 2018년 8월 여신전문금융회사 키움캐피탈㈜을 자회사로 설립하였습니다. 키움캐피탈㈜은 신기술사업금융업과 시설대여업을 중심으로 중소, 중견기업에 대한 투자 및 여신업무를 통해 시장의 자금공급자로서 역할을 할 예정이며 금융 계열사간 시너지를 통해 금융전문그룹으로 도약을 꾀하고 있습니다.&cr&cr 다. 조직도 &cr
조직도_다우데이타.jpg 조직도_다우데이타
&cr2. 주요 제품, 서비스 등
가. 주요제품등의 현황&cr
| <당기> | (단위: 백만원) |
| 구분 | SW 및 HW 공급 | 결제사업 | 시스템 구축 | 금융사업 | 인력공급 | 건물관리 | 기타 | 조정 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 87,060 | 81,059 | 193,366 | 1,854,843 | 86,146 | 20,752 | 352,337 | (5,632) | 2,669,931 |
&cr&cr 3. 주요 원재료&cr&cr당사는 사업의 특성상 프로젝트의 규모 및 고객의 요구사항에 맞춰, 다양한 품목의 상품과 용역을 제공하고 있기에, 특정 원재료의 가격변동 추이를 산정하기 어렵습니다. &cr
4. 생산 및 설비&cr
가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 &cr회사의 주요 수익원이 물적 형태로 나타나지 않아 생산능력, 생산실적 및 가동률의 기재를 생략합니다. &cr
나. 생산설비의 현황 등(연결기준)&cr당반기 및 전반기 중 유형자산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr- 내역
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기말 | 당기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 상각누계액(주) | 장부금액 | 취득원가 | 상각누계액(주) | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 160,411,649 | - | 160,411,649 | 149,224,032 | - | 149,224,032 |
| 건물 | 69,582,275 | (11,013,197) | 58,569,078 | 73,205,420 | (10,987,298) | 62,218,122 |
| 기계장치 | 8,616,482 | (7,862,385) | 754,097 | 8,323,139 | (7,641,540) | 681,599 |
| 차량운반구 | 674,318 | (310,102) | 364,216 | 750,819 | (309,651) | 441,168 |
| 건설중인자산 | 22,053,542 | - | 22,053,542 | 926,831 | - | 926,831 |
| 기타 | 141,908,522 | (105,486,312) | 36,422,210 | 148,616,141 | (109,962,232) | 38,653,909 |
| 합 계 | 403,246,788 | (124,671,996) | 278,574,792 | 381,046,382 | (128,900,721) | 252,145,661 |
(주) 손상차손누계액 및 정부보조금을 포함한 금액입니다. &cr&cr- 변동 내역
| <당기> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기초 | 취득 | 처분 | 감가상각 | 기타/대체(주1) | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 149,224,032 | - | - | - | 11,187,617 | 160,411,649 |
| 건물 | 62,218,122 | 1,318,560 | 475,582 | (968,900) | (4,474,286) | 58,569,078 |
| 기계장치 | 681,599 | 410,965 | - | (334,338) | (4,129) | 754,097 |
| 차량운반구 | 441,168 | 47,102 | (5,297) | (115,566) | (3,191) | 364,216 |
| 건설중인자산 | 926,831 | 21,631,743 | - | - | (505,032) | 22,053,542 |
| 기타 | 38,653,909 | 17,023,324 | (1,395,027) | (17,668,518) | (191,478) | 36,422,210 |
| 합 계 | 252,145,661 | 40,431,694 | (924,742) | (19,087,322) | 6,009,501 | 278,574,792 |
(주1) 투자부동산과 유형자산간 대체 금액 및 재고자산으로의 대체 금액이 포함되었습니다.&cr
| <전기> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기초 | 취득 | 처분 | 감가상각 | 기타/대체(주2) | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 144,053,335 | - | (3,544,907) | - | 8,715,604 | 149,224,032 |
| 건물 | 76,186,978 | 154,901 | (12,911,616) | (1,484,904) | 272,763 | 62,218,122 |
| 기계장치 | 823,826 | 188,126 | - | (334,419) | 4,066 | 681,599 |
| 차량운반구 | 151,450 | 422,002 | (24,140) | (109,653) | 1,509 | 441,168 |
| 건설중인자산 | 576,861 | 602,343 | - | - | (252,373) | 926,831 |
| 기타 | 48,380,443 | 10,696,493 | (810,682) | (19,253,861) | (358,484) | 38,653,909 |
| 합 계 | 270,172,893 | 12,063,865 | (17,291,345) | (21,182,837) | 8,383,085 | 252,145,661 |
(주2) 사업결합으로 인한 대체분이 포함된 금액입니다. &cr&cr
5. 매출
가. 매출실적
| <당기> | (단위: 백만원) |
| 구분 | SW 및 HW 공급 | 결제사업 | 시스템 구축 | 금융사업 | 인력공급 | 건물관리 | 기타 | 조정 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 영업수익 | 87,060 | 81,059 | 193,366 | 1,854,843 | 86,146 | 20,752 | 352,337 | (5,632) | 2,669,931 |
| 영업비용 | 83,283 | 75,822 | 159,995 | 1,619,906 | 67,270 | 16,620 | 290,103 | (4,701) | 2,308,298 |
| 영업이익 | 3,777 | 5,237 | 33,371 | 234,937 | 18,876 | 4,132 | 62,234 | (931) | 361,633 |
&cr
| <전기> | (단위: 백만원) |
| 구분 | SW 및 HW 공급 | 결제사업 | 시스템 구축 | 금융사업 | 인력공급 | 건물관리 | 기타 | 조정 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 영업수익 | 75,590 | 75,545 | 198,497 | 998,863 | 79,318 | 36,330 | 245,869 | (55,736) | 1,654,276 |
| 영업비용 | 72,002 | 73,072 | 183,236 | 770,531 | 63,859 | 33,664 | 157,002 | (52,682) | 1,300,684 |
| 영업이익 | 3,588 | 2,473 | 15,261 | 228,332 | 15,459 | 2,666 | 88,867 | (3,054) | 353,592 |
&cr-당기와 전기 중 단일 외부 고객으로부터의 매출이 연결기업 총 매출의 10% 이상인 주요 고객은 없습니다.
&cr
6. 수주상황
(단위: 백만원)
| 부문 | 품목 | 수주일자 | 납기일자 | 수주총액 | 기납품액 | 수주잔고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 시스템구축&cr본부 | 조건검색 트레이딩 시스템 구축 | 2017-09-01 | 2019-03-31 | 88 | 762 | 85 | 719 | 3 | 43 |
| 사람인 상품 시스템 구축 | 2018-08-29 | 2019-06-30 | 129 | 1,271 | 49 | 611 | 80 | 660 | |
| ERP시스템구축 | 2018-09-01 | 2019-08-31 | 217 | 2,631 | 39 | 595 | 178 | 2,036 | |
| 인공지능 테마탐색 서비스 개발 | 2018-08-20 | 2019-02-19 | 35 | 380 | 26 | 288 | 9 | 92 | |
| CFD 거래시스템 구축 | 2017-05-22 | 2019-03-31 | 29 | 435 | 23 | 257 | 6 | 178 | |
| 태국FSS HERO | 2018-04-01 | 2020-01-07 | 125 | 1,250 | 40 | 499 | 85 | 751 | |
| 해외주식거래국가확대 개발 | 2018-03-12 | 2019-03-31 | 26 | 294 | 22 | 246 | 4 | 48 | |
| 차세대 접속서버 고도화 2차 | 2018-03-09 | 2019-03-08 | 47 | 403 | 23 | 230 | 24 | 173 | |
| 동부고속 시스템 분리구축 | 2018-10-01 | 2019-04-30 | 69 | 724 | 26 | 227 | 43 | 497 | |
| 영웅문LP시스템구축 | 2018-11-16 | 2019-08-16 | 25 | 313 | 0 | 4 | 25 | 309 | |
| 동부고속 DTG, LED 도입 | 2018-12-12 | 2019-04-15 | 645 | 120 | 0 | 0 | 645 | 120 | |
| 전자증권 시스템 구축 | 2018-12-01 | 2019-09-16 | 20 | 187 | 0 | 0 | 20 | 187 | |
| 키움캐피탈 IT 인프라 환경 및 기간계 시스템 구축 | 2018-11-19 | 2019-02-04 | 18 | 185 | 5 | 45 | 13 | 140 | |
| 해외상품 차세대 플랫폼 개발 | 2018-03-12 | 2019-03-11 | 918 | 7,817 | 425 | 3,232 | 493 | 4,585 | |
| 합계 | 2,391 | 16,772 | 763 | 6,953 | 1,627 | 9,819 |
&cr 7. 시장위험과 위험관리
&cr
7.1 금융사업부의 재무위험관리&cr 금융사업부는 금융상품을 보유함에 따라 신용위험, 유동성위험, 시장위험에 노출되어 있습니다. 위험관리의 목적은 영위사업이 수반하는 각종 리스크를 종합적으로 관리하는데 필요한 사항을 정함으로써 연결기업의 자본 적정성의 유지와 안정적인 수익기반의 확보 및 이를 통한 연결기업의 가치를 증대하는 것입니다.&cr&cr금융사업부의 위험관리에 대한 방침 및 전략은 다음과 같습니다.&cr&cr가. 금융사업부는 리스크관리가 경영의 핵심 요소임을 인식하고, 금융사업부의 영위사업이 수반하는 리스크 대비 기대 수익을 균형있게 관리 함으로서 금융사업부의 가치를 증대시킬 수 있도록 연결기업의 모든 리스크에 대한 적정한 관리전략을 수립하여 시행합니다.&cr&cr나. 금융사업부의 방침에 따라 견제와 균형의 원칙에 입각한 권한과 책임이 정의된 독립적인 리스크관리 조직을 설치 운영하고 금융사업부의 영위사업에 수반되는각종의 리스크를 적시에 인식ㆍ측정ㆍ감시ㆍ통제하며 효율적인 리스크관리를 위하여 필요한 기반 시스템 등의 구축을 통하여 효과적인 리스크관리 체계와 문화가 정착될 수있도록 합니다.&cr&cr다. 금융사업부의 영업활동이 정해진 위험허용한도 내에서 이루어지도록 정해진 절차를 준수합니다.&cr&cr라. 위험관리자는 효율적인 자원의 활용 및 자본의 배분이 이루어지도록 포트폴리오의 잠재적 경제가치의 변화에 따라 직면하게 되는 위험의 종류와 크기를 관찰하고 위험관리전략을 수립합니다.
&cr금융사업부의 위험관리에 대한 적용범위는 다음과 같습니다.&cr&cr가. 거래의 종류 및 대상의 명칭을 불문하고 리스크를 수반하는 모든 거래 및 대ㆍ내외 영위사업 전반에 걸쳐 적용합니다. &cr&cr나. 이사회에서 별도로 정하는 바가 있는 경우, 연결기업의 위험관리는 리스크의 총괄적인 감독, 통제환경을 조성하는 이사회의 권한을 위임받은 리스크관리위원회와 리스크관리 중장기 종합계획의 수립, 전사적 리스크측정방법의 승인 등을 심의 의결하는 리스크실무위원회를 중심으로 운영하고 있습니다. &cr&cr리스크관리위원회는 위험관리 관련 최고의사결정기구로서, 리스크실무위원회 위원의 선임, 리스크관리 관련 정책 및 전략에 대한 승인, 영업용순자본비율 유지승인 등의 사항을 심의하고 의결합니다. &cr&cr리스크관리실무위원회는 리스크관리에 대한 실무적사항을 심의하고 의결하는 기구로서 연결기업 위험자본의 배분 및 한도의 설정, 신상품(신규거래)의 위원회 부의안 등을 심의, 의결합니다. &cr&cr리스크관리주관 부서는 현업 및 후선 부서와 독립적으로 위원회 및 실무위원회에서 심의, 의결되는 각종 업무를 집행하며 실효성 있는 리스크관리 환경을 조성합니다.
&cr7.1.1 신용위험&cr
신용위험은 금융상품의 당사자 중 일방이 의무를 이행하지 않아 상대방에게 재무손실을 입힐 위험입니다. 신용위험의 범위는 대출채권, 유가증권 및 파생상품 등의 난내계정 및 난외계정이 포함되며, 신용위험을 관리하는 목적은 거래상대방의 채무불이행에 따라 일정기간 동안 발생할 수 있는 예상손실 및 미예상손실을 허용된 범위내에서 적절하게 관리하고자 함입니다.
&cr 7.1.1.1 신용위험의 최대 노출 정도&cr 보고기간종료일 현재 신용위험의 최대 노출 정도는 다음과 같습니다. 아래의 최대노출정도는 담보 및 기타 신용보강을 통한 위험경감효과가 반영되기 이전의 금액이며 손상차손 및 상계를 반영하고 있습니다. 또한, 당기손익-공정가치측정금융자산 및 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 경우 지분증권의 금액을 제외하고 있습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 난내항목: | ||
| 현금성자산 및 예치금 | 2,516,402,511 | 530,234,210 |
| 단기매매금융자산 | - | 1,981,468,462 |
| 당기손익인식지정금융자산 | - | 3,063,815,237 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 8,770,418,474 | - |
| 파생상품자산 | 51,619,152 | 31,083,367 |
| 매도가능금융자산 | - | 34,097,665 |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 59,121,925 | - |
| 만기보유금융자산 | - | 7,081,373 |
| 대출채권 | - | 3,298,893,910 |
| 상각후원가측정금융자산 | 4,331,395,854 | - |
| 기타금융자산 | 596,967,045 | 674,545,534 |
| 합 계 | 16,325,924,961 | 9,355,228,110 |
| 난외항목: | ||
| 약정 | 822,785,730 | 321,503,610 |
&cr7.1.1.2 상각후원가측정 대출채권과 기타금융자산의 구성내역
| <당기말> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 적격금융기관 | 기타 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 연체 및 손상되지 않은 &cr상각후원가측정대출채권 및 기타금융자산 | 55,762,370 | 4,820,080,667 | 4,875,843,037 |
| 연체되었으나 손상되지 않은&cr상각후원가측정대출채권 및 기타금융자산 | - | 21,726,940 | 21,726,940 |
| 손상된 상각후원가측정대출채권 및 &cr기타금융자산 | - | 86,576,912 | 86,576,912 |
| 소 계 | 55,762,370 | 4,928,384,519 | 4,984,146,889 |
| 이연대출부대손익 | - | 11,341,231 | 11,341,231 |
| 대손충당금 | - | (74,379,689) | (74,379,689) |
| 합 계 | 55,762,370 | 4,865,346,061 | 4,921,108,431 |
| <전기말> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 적격금융기관 | 기타 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 연체 및 손상되지 않은 &cr손상된 상각후원가측정대출채권 및 기타금융자산 | 197,387,842 | 3,713,210,901 | 3,910,598,743 |
| 연체되었으나 손상되지 않은&cr손상된 상각후원가측정대출채권 및 기타금융자산 | - | 12,690,694 | 12,690,694 |
| 손상된 손상된 상각후원가측정대출채권 및 &cr기타금융자산 | - | 97,101,083 | 97,101,083 |
| 소 계 | 197,387,842 | 3,823,002,678 | 4,020,390,520 |
| 이연대출부대손익 | - | 9,927,452 | 9,927,452 |
| 대손충당금 | - | (56,878,529) | (56,878,529) |
| 합 계 | 197,387,842 | 3,776,051,601 | 3,973,439,443 |
&cr7.1.1.3 대출채권 관련 연체 정보
손상된 상각후원가측정대출채권 관련 연체 정보
| <당기말> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 가계대출 | 기업대출 | 합 계 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 대기업 | 중소기업 | 공공기관&cr및 기타 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 연체 및 손상되지 않은 채권 | 3,336,165,779 | 50,658,574 | 906,095,651 | 7,993,286 | 4,300,913,290 |
| 연체되었으나 손상되지 않은 채권 | 20,222,714 | - | 1,486,674 | - | 21,709,388 |
| 손상채권 | 43,330,547 | - | 20,582,962 | 1,000,000 | 64,913,509 |
| 소 계 | 3,399,719,040 | 50,658,574 | 928,165,287 | 8,993,286 | 4,387,536,187 |
| 이연대출부대손익 | 10,013,863 | (7,460) | 1,316,102 | 18,726 | 11,341,231 |
| 현재가치할인차금 | - | - | - | (356,343) | (356,343) |
| 대손충당금 | (60,793,477) | (335,356) | (12,890,400) | (360,456) | (74,379,689) |
| 소 계 | (50,779,614) | (342,816) | (11,574,298) | (698,073) | (63,394,801) |
| 합 계 | 3,348,939,426 | 50,315,758 | 916,590,989 | 8,295,213 | 4,324,141,386 |
| <전기말> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 가계대출 | 기업대출 | 합 계 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 대기업 | 중소기업 | 공공기관&cr및 기타 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 연체 및 손상되지 않은 채권 | 2,395,681,775 | 36,950,000 | 506,556,227 | 28,521,192 | 2,967,709,194 |
| 연체되었으나 손상되지 않은 채권 | 11,914,198 | - | 776,496 | - | 12,690,694 |
| 손상채권 | 67,005,430 | - | 27,927,793 | 760,000 | 95,693,223 |
| 소 계 | 2,474,601,403 | 36,950,000 | 535,260,516 | 29,281,192 | 3,076,093,111 |
| 이연대출부대손익 | 9,939,707 | - | 41,215 | (53,470) | 9,927,452 |
| 현재가치할인차금 | - | - | (470,967) | - | (470,967) |
| 대손충당금 | (46,344,820) | (117,297) | (5,861,098) | (324,118) | (52,647,333) |
| 소 계 | (36,405,113) | (117,297) | (6,290,850) | (377,588) | (43,190,848) |
| 합 계 | 2,438,196,290 | 36,832,703 | 528,969,666 | 28,903,604 | 3,032,902,263 |
연체는 거래상대방이 계약상지급일에 원리금을 지급하지 못하는 상황을 의미합니다.손상은 손상사건이 발생한 결과 손상되었다는 객관적인 증거가 있으며 그 손상사건이 신뢰성 있게 추정할 수 있는 추정미래현금흐름에 영향을 미친 경우에 발생합니다.금융사업부가 정의한 손상의 객관적인 증거는 연체 90일 이상, 신용정보관리규약에 따른 불량신용정보, 채권채무조정, 불량 익스포져의 대환 등입니다.
&cr(1) 연체되었으나 손상되지 않은 상각후원가측정대출채권 및 대출채권
금융사업부는 손상을 인지할 수 있는 다른 신용정보가 없는 경우 90일 미만 연체된 대출채권은 손상되었다고 판단하지 않습니다. 보고기간종료일 현재 연체되었으나 손상되지 않은 상각후원가측정대출채권 및 대출채권의 유형별 연체 기간 분석은 다음과 같습니다.
| <당기말> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 가계대출 | 기업대출 | 합 계 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 대기업 | 중소기업 | 공공기관&cr및 기타 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 30일 미만 | 15,824,700 | - | 1,409,204 | - | 17,233,904 |
| 30일 이상 ~&cr 60일 미만 | 3,163,114 | - | - | - | 3,163,114 |
| 60일 이상 ~&cr 90일 미만 | 1,312,370 | - | - | - | 1,312,370 |
| 합 계 | 20,300,184 | - | 1,409,204 | - | 21,709,388 |
| <전기말> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 가계대출 | 기업대출 | 합 계 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 대기업 | 중소기업 | 공공기관&cr및 기타 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 30일 미만 | 8,181,509 | - | 166,497 | - | 8,348,006 |
| 30일 이상 ~&cr 60일 미만 | 3,252,320 | - | 610,000 | - | 3,862,320 |
| 60일 이상 ~&cr 90일 미만 | 477,077 | - | - | - | 477,077 |
| 기타 | 3,291 | - | - | - | 3,291 |
| 합 계 | 11,914,197 | - | 776,497 | - | 12,690,694 |
&cr(2) 손상된 상각후원가측정대출채권 및 대출채권
손상된 상각후원가측정대출채권 및 대출채권의 유형별 분류
| <당기말> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 가계대출 | 기업대출 | 합 계 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 대기업 | 중소기업 | 공공기관&cr및 기타 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 개별손상 | |||||
| 장부금액 | 21,882,619 | - | 17,693,244 | 755,000 | 40,330,863 |
| 대출부대수익이연부채 | 237 | - | 4,383 | - | 4,620 |
| 대손충당금 | (993,789) | - | 3,087,161 | 263,943 | 2,357,315 |
| 소 계 | 20,889,067 | - | 20,784,788 | 1,018,943 | 42,692,798 |
| 집합손상 | |||||
| 장부금액 | 37,121,420 | - | 2,889,719 | 245,000 | 40,256,139 |
| 대출부대수익이연자산 | 3,737,852 | - | 2,744,066 | 16,720 | 6,498,638 |
| 대손충당금 | (23,811,435) | - | (664,982) | (57,649) | (24,534,066) |
| 소 계 | 17,047,837 | - | 4,968,803 | 204,071 | 22,220,711 |
| 합 계 | 37,936,904 | - | 25,753,591 | 1,223,014 | 64,913,509 |
| <전기말> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 가계대출 | 기업대출 | 합 계 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 대기업 | 중소기업 | 공공기관&cr및 기타 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 개별손상 | |||||
| 장부금액 | 10,791,882 | - | 25,793,752 | 21,894,913 | 58,480,547 |
| 대출부대수익이연부채 | - | - | 787 | - | 787 |
| 대손충당금 | (2,237,259) | - | (2,961,506) | (189,742) | (5,388,507) |
| 소 계 | 8,554,623 | - | 22,833,033 | 21,705,171 | 53,092,827 |
| 집합손상 | |||||
| 장부금액 | 35,078,634 | - | 2,134,042 | - | 37,212,676 |
| 대출부대수익이연자산 | 628,949 | - | 232 | - | 629,181 |
| 대손충당금 | (12,461,371) | - | (510,482) | - | (12,971,853) |
| 소 계 | 23,246,212 | - | 1,623,792 | - | 24,870,004 |
| 합 계 | 31,800,835 | - | 24,456,825 | 21,705,171 | 77,962,831 |
&cr7.1.1.4 상각후원가측정대출채권 및 대출채권 및 기타금융자산의 국가별 구성내역
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기말 | 전기말 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 금액 | 비율(%) | 금액 | 비율(%) | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상각후원가측정대출채권 | 한국 | 4,307,241,386 | 87.53 | - | - |
| 기타 | 16,900,000 | 0.34 | - | - | |
| 소 계 | 4,324,141,386 | 87.87 | - | - | |
| 대출채권 | 한국 | - | - | 3,325,184,758 | 82.71 |
| 기타 | - | - | 16,900,000 | 0.42 | |
| 소계 | - | - | 3,342,084,758 | 83.13 | |
| 기타금융자산 | 한국 | 595,396,957 | 12.1 | 661,821,361 | 16.46 |
| 기타 | 1,570,088 | 0.03 | 16,503,443 | 0.41 | |
| 소계 | 596,967,045 | 12.13 | 678,324,804 | 16.87 | |
| 합 계 | 4,921,108,431 | 100 | 4,020,409,562 | 100 |
&cr 7.1.1.5 담보 및 기타신용보강에 의한 신용위험 경감효과
대출금 중 담보 및 기타신용보강에 의해서 완화되는 신용위험과 관련한 재무 효과
| <당기말> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 손상된 대출금 | 손상되지 않은 대출금 | 합 계 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 개별평가 | 집합평가 | 연체 | 무연체 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 보증서 | - | 2,435,693 | 12,321,267 | 101,802,192 | 116,559,152 |
| 예/부적금 | - | 234,950 | 617,150 | 3,064,014 | 3,916,114 |
| 동산 | - | - | - | 3,483,906 | 3,483,906 |
| 부동산 | 20,062,014 | 14,301,463 | 4,162,725 | 624,230,425 | 662,756,627 |
| 유가증권 | 4,591,473 | 2,181,193 | 2,204,406 | 679,302,455 | 688,279,527 |
| 기타신용담보 | 3,884 | 21,102,839 | 2,403,840 | 247,167,259 | 270,677,822 |
| 합 계 | 24,657,371 | 40,256,138 | 21,709,388 | 1,659,050,251 | 1,745,673,148 |
| <전기말> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 손상된 대출금 | 손상되지 않은 대출금 | 합 계 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 개별평가 | 집합평가 | 연체 | 무연체 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 보증서 | - | 3,356,478 | 5,595,481 | 112,721,382 | 121,673,341 |
| 예/부적금 | - | - | 225,100 | 2,978,071 | 3,203,171 |
| 동산 | - | 27,775 | - | 128,399 | 156,174 |
| 부동산 | 26,711,592 | 12,172,363 | 3,048,663 | 532,672,194 | 574,604,812 |
| 유가증권 | 5,363,522 | 795,516 | 1,420,486 | 622,019,353 | 629,598,877 |
| 기타신용담보 | 99,428 | 8,685,765 | 758,609 | 83,337,052 | 92,880,854 |
| 합 계 | 32,174,542 | 25,037,897 | 11,048,339 | 1,353,856,451 | 1,422,117,229 |
&cr 7.1.2 유동성위험&cr 유동성위험은 금융사업부가 금융부채와 관련된 의무를 충족하는데 어려움을 겪게 될위험을 의미합니다. 유동성위험 관리의 목적은 자금의 조달 및 운용과 관련한 유동성변경요인을 조기에 파악하고 체계적인 관리를 통하여 적정수준의 유동성을 확보하여안정적인 수익 기반을 확보하는 것으로서 관리대상은 재무상태표상의 모든 자산과 부채 및 난외거래입니다.&cr&cr 7.1.2.1 할인되지 않은 계약상 현금흐름에 근거한 금융부채의 만기구조
| <당기말> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 3개월 이내 | 3개월초과&cr 1년이내 | 1년초과&cr3년이내 | 3년초과 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치 측정 금융부채 | 475,446,026 | 2,111,275,209 | 833,664,582 | 307,146,727 | 3,727,532,544 |
| 파생상품부채 | 3,278,345 | 3,543,867 | 26,325,685 | 19,028,440 | 52,176,337 |
| 예수부채 | 3,969,030,912 | 1,183,457,369 | 83,544,621 | 1,266,872 | 5,237,299,774 |
| 차입부채 | 4,426,965,302 | 930,737,597 | 695,000,000 | 147,000,000 | 6,199,702,899 |
| 기타금융부채 | 567,457,199 | 11,673,855 | 1,925,927 | 464,309 | 603,951,062 |
| 합 계 | 9,442,177,784 | 4,240,687,897 | 1,640,460,815 | 474,906,348 | 15,820,662,616 |
| <전기말> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 3개월 이내 | 3개월초과&cr 1년이내 | 1년초과&cr3년이내 | 3년초과 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 단기매매금융부채 | 128,311,140 | - | - | - | 128,311,140 |
| 당기손익인식지정금융부채 | 125,147,168 | 94,356,397 | 418,732,804 | 139,083,727 | 777,320,096 |
| 파생상품부채 | - | 19,972 | 779,637 | 16,356,643 | 17,156,252 |
| 예수부채 | 3,857,078,567 | 1,041,183,391 | 101,610,945 | 6,885,424 | 5,006,758,327 |
| 차입부채 | 2,234,157,918 | 669,870,643 | 150,000,000 | 147,000,000 | 3,201,028,561 |
| 기타 금융부채(주1) | 670,189,893 | 12,476,457 | 2,630,425 | 376,771 | 685,673,546 |
| 합 계 | 7,014,884,686 | 1,817,906,860 | 673,753,811 | 309,702,565 | 9,816,247,922 |
(주1) 재무상태표상의 기타부채 계정에서 선수금 등 비금융상품 항목을 제외하였으며, 현재가치평가를 반영하기 전의 금액입니다.&cr
7.1.3 시장위험&cr 시장위험은 주가, 금리 및 환율 등과 같은 시장가격의 변동에 따라 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동될 수 있는 가능성을 의미합니다.&cr
비트레이딩 포지션의 이자율위험은 이자율이 금리민감 자산ㆍ부채 등에 불리하게 변동시에 발생하는 손실위험으로서, 금리부자산ㆍ부채의 만기구조와 금리개정주기의 불일치로 인해 발생합니다. 금융사업부는 가격변동 리스크 관리대상을 제외한 모든 금리부 자산, 부채 및 거래를 대상으로 이자율위험관리를 하고 있습니다.
트레이딩 포지션의 시장위험 노출 정도를 관리하고 측정하는 주된 방법은 위험기준가치평가(Value at Risk, 이하 "VaR")입니다. VaR는 보유기간 동안 시장의 불리한 변동이 현행 포트폴리오에 미치게 될 잠재적 손실을 통계기법으로 추정하는 방법입니다. 연결기업은 단측신뢰구간 99%, 보유기간 10일 기준 Monte Carlo Simulation Method를 적용하여 VaR를 산출하고 있습니다.
&cr7.1.3.1 금융사업부의 위험별 VaR
| <당기> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기초 | 평균 | 최고 | 최저 | 기말 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 분산효과 반영전 VaR | 이자율위험 | 31,794,988 | 47,909,410 | 64,708,144 | 30,551,702 | 57,278,639 |
| 주식가격위험 | 130,193,440 | 208,543,176 | 265,434,936 | 130,193,440 | 220,643,210 | |
| 회사전체위험 | 321,907,050 | 406,229,255 | 476,491,063 | 321,907,050 | 411,355,667 | |
| 분산효과 반영후 VaR | 이자율위험 | 1,953,211 | 4,183,879 | 7,310,592 | 1,646,673 | 3,809,447 |
| 주식가격위험 | 60,271,599 | 73,223,486 | 84,363,367 | 54,376,250 | 67,088,941 | |
| 회사전체위험 | 60,220,665 | 65,596,775 | 73,859,488 | 52,599,759 | 64,556,748 |
각 위험유형별 VaR의 합계는 위험요소간 상관관계 및 분산효과로 인하여 회사전체위험 VaR와 일치하지 않습니다.&cr
| <전기> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기초 | 평균 | 최고 | 최저 | 기말 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 분산효과 반영전 VaR | 이자율위험 | 21,328,951 | 25,943,215 | 34,701,002 | 17,136,841 | 31,794,988 |
| 주식가격위험 | 156,733,669 | 118,771,444 | 159,766,060 | 89,531,838 | 130,193,440 | |
| 회사전체위험 | 221,323,622 | 207,678,378 | 355,849,869 | 116,393,618 | 321,907,050 | |
| 분산효과 반영후 VaR | 이자율위험 | 1,584,971 | 1,400,044 | 2,043,398 | 718,961 | 1,953,211 |
| 주식가격위험 | 49,863,061 | 50,801,304 | 61,546,800 | 40,330,759 | 60,271,599 | |
| 회사전체위험 | 49,574,832 | 50,668,257 | 60,731,636 | 39,985,187 | 60,220,665 |
각 위험유형별 VaR의 합계는 위험요소간 상관관계 및 분산효과로 인하여 회사전체위험 VaR와 일치하지 않습니다.
&cr7.1.4 금융자산과 금융부채의 상계&cr7.1.4.1 금융사업부의 상계되는 금융자산, 실행가능한 일괄상계약정 및 이와 유사한 약정의 적용을 받는 금융자산의 내역
| <당기말> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 인식된&cr금융자산 총액 | 상계되는 인식된&cr금융부채 총액 | 재무제표에&cr표시되는&cr금융자산 순액 | 재무상태표에 상계되지 않은&cr관련 금액 | 순 액 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 금융상품 | 수취한&cr현금담보 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 파생상품 관련자산: | ||||||
| 옵션/미수금 등(주1) | 44,087,228 | - | 44,087,228 | (44,087,228) | - | - |
| 대출채권: | ||||||
| 환매조건부매수 | - | - | - | - | - | - |
| 기타자산: | ||||||
| 미수금(주2) | 35,272,185 | (35,272,185) | - | - | - | - |
| 기타(주3) | 74,397,922 | (71,572,274) | 2,825,648 | - | - | 2,825,648 |
| 합 계 | 153,757,335 | (106,844,459) | 46,912,876 | (44,087,228) | - | 2,825,648 |
(주1) 파생상품자산 및 파생상품 관련 미수금이 포함된 금액입니다.&cr (주2) 위탁매매 및 자기매매 거래와 관련한 한국거래소 미수금 등입니다.&cr (주3) 파생상품과 관련하여 거래상대방과 수수하는 금액입니다.&cr
| <전기말> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 인식된&cr금융자산 총액 | 상계되는 인식된&cr금융부채 총액 | 재무제표에&cr표시되는&cr금융자산 순액 | 재무상태표에 상계되지 않은&cr관련 금액 | 순 액 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 금융상품 | 수취한&cr현금담보 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 파생상품 관련자산: | ||||||
| 옵션/미수금 등(주1) | 29,612,472 | - | 29,612,472 | (29,612,472) | - | - |
| 대출채권: | ||||||
| 환매조건부매수 | 15,800,000 | - | 15,800,000 | (15,800,000) | - | - |
| 기타자산: | ||||||
| 미수금(주2) | 746,254,104 | (201,604,279) | 544,649,825 | - | - | 544,649,825 |
| 기타(주3) | 30,278,483 | (13,492,685) | 16,785,798 | - | - | 16,785,798 |
| 합 계 | 821,945,059 | (215,096,964) | 606,848,095 | (45,412,472) | - | 561,435,623 |
(주1) 파생상품자산 및 파생상품 관련 미수금이 포함된 금액입니다.&cr (주2) 위탁매매 및 자기매매 거래와 관련한 한국거래소 미수금 등입니다.&cr (주3) 파생상품과 관련하여 거래상대방과 수수하는 금액입니다.
&cr7.1.4.2 금융사업부의 상계되는 금융부채, 실행가능한 일괄상계약정 및 이와 유사한 약정의 적용을 받는 금융부채
| <당기말> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 인식된&cr금융부채 총액 | 상계되는 인식된&cr금융자산 총액 | 재무제표에&cr표시되는&cr금융부채 순액 | 재무상태표에 상계되지 않은&cr관련 금액 | 순 액 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 금융상품 | 제공한&cr현금담보 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익-공정가치 측정 금융부채: | ||||||
| 단기매매금융부채 | 138,143,995 | - | 138,143,995 | (138,143,995) | - | - |
| 파생상품 관련부채: | ||||||
| 옵션/미지급금 등(주1) | 846,477,178 | - | 846,477,178 | (846,477,178) | - | - |
| 차입부채: | ||||||
| 환매조건부매도 | 2,360,837,752 | - | 2,360,837,752 | (2,360,837,752) | - | - |
| 기타부채: | ||||||
| 미지급금(주2) | 35,272,185 | (35,272,185) | - | - | - | - |
| 기타(주3) | 71,572,274 | (71,572,274) | - | - | - | - |
| 합 계 | 3,452,303,384 | (106,844,459) | 3,345,458,925 | (3,345,458,925) | - | - |
(주1) 파생상품부채 및 파생상품 관련 미지급금이 포함된 금액입니다.&cr (주2) 위탁매매 및 자기매매 거래와 관련한 한국거래소 미지급금 등입니다.&cr (주3) 파생상품과 관련하여 거래상대방과 수수하는 금액입니다.&cr
| <전기말> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 인식된&cr금융부채 총액 | 상계되는 인식된&cr금융자산 총액 | 재무제표에&cr표시되는&cr금융부채 순액 | 재무상태표에 상계되지 않은&cr관련 금액 | 순 액 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 금융상품 | 제공한&cr현금담보 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익인식금융부채: | ||||||
| 단기매매금융부채 | 128,030,475 | - | 128,030,475 | (128,030,475) | - | - |
| 파생상품 관련부채: | ||||||
| 옵션/미지급금 등(주1) | 7,865,650 | - | 7,865,650 | (7,865,650) | - | - |
| 차입부채: | ||||||
| 환매조건부매도 | 1,411,610,216 | - | 1,411,610,216 | (1,411,610,216) | - | - |
| 기타부채: | ||||||
| 미지급금(주2) | 678,180,977 | (201,604,279) | 476,576,698 | - | - | 476,576,698 |
| 기타(주3) | 27,981,339 | (13,492,685) | 14,488,654 | - | - | 14,488,654 |
| 합 계 | 2,253,668,657 | (215,096,964) | 2,038,571,693 | (1,547,506,341) | - | 491,065,352 |
(주1) 파생상품부채 및 파생상품 관련 미지급금이 포함된 금액입니다.&cr (주2) 위탁매매 및 자기매매 거래와 관련한 한국거래소 미지급금 등입니다.&cr (주3) 파생상품과 관련하여 거래상대방과 수수하는 금액입니다.
&cr7.1.5 자본관리&cr 금융사업부는 자본의 적정성을 확보하고 관련 감독규정을 준수하기 위하여 금융투자업규정 및 동규정의 시행세칙에 따라 순자본비율을 산출하여 내부자본의 적정성을 평가하여 관리하고 있습니다.&cr
금융사업부가 관리하는 순자본비율
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 당기말 | 전기말 | |
|---|---|---|---|
| I. 영업용순자본 | B/S상 순재산액 | 1,994,180 | 1,489,616 |
| 차감항목 | 500,645 | 341,570 | |
| 가산항목 | 11,430 | 5,721 | |
| 소 계 | 1,504,965 | 1,153,767 | |
| II. 총위험액 | 시장위험액 | 641,667 | 371,460 |
| 신용위험액 | 200,918 | 96,793 | |
| 운영위험액 | 81,270 | 71,258 | |
| 소 계 | 923,855 | 539,511 | |
| III. 잉여자본(I-II) | 581,110 | 614,256 | |
| IV. 필요유지자기자본(주1) | 127,610 | 127,610 | |
| V. 순자본비율(III/IV) | 455.38% | 481.35% |
&cr7.2 비금융사업부의 재무위험관리&cr비금융사업부의 주요 금융부채는 차입금, 매입채무 및 기타금융부채 등으로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다. 또한 비금융사업부는 영업활동에서 발생하는 매출채권, 상각후원가측정 금융자산 및 현금및현금성자산 등과 같은 다양한 금융자산도 보유하고 있습니다.&cr
비금융사업부의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 비금융사업부의 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리절차를 검토하고 정책에 부합하는지 검토하고 있습니다. 또한 연결기업은 투기 목적의 파생상품거래를 실행하지 않는 것이 기본적인 정책입니다.&cr
7.2.1 시장위험 &cr시장위험은 시장가격의 변화로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가변동될 위험입니다. 시장위험은 환율위험, 이자율위험 및 기타 가격위험의 세 유형의위험으로 구성되어 있습니다. 시장위험에 영향을 받는 주요 금융상품은 차입금,예금 및 공정가치측정 금융자산입니다.&cr&cr다음의 민감도 분석은 보고기간종료일과 관련되어 있습니다. &cr&cr7.2.1.1 이자율위험&cr이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동할 위험입니다. 비금융사업부는 변동이자부 차입금이 없으므로 이자율위험에 노출되어 있지 않습니다.&cr
7.2.1.2 환율변동위험&cr보고기간종료일 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율변동이 비금융사업부의 연결재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않습니다.&cr
7.2.1.3 기타 가격위험 &cr기타 가격위험은 이자율위험이나 환위험 이외의 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험이며, 연결기업의 매도가능금융자산 중상장지분상품은 가격변동위험에 노출되어 있으나, 보고기간종료일 현재 주가지수 변동이 비금융사업부의 연결재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않습니다.
&cr7.2.2 신용위험&cr신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 않아 재무손실이 발생할 위험입니다. 비금융사업부는 영업활동(주로 매출채권)과 은행 및 금융기관 예금, 외환 거래 및 기타 금융상품을 포함한 금융활동으로부터 신용 위험에 노출되어 있습니다.&cr&cr7.2.2.1 매출채권 및 기타채권&cr비금융사업부는 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증절차의 수행을 원칙으로 하여 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있습니 다. 또한, 대손위험에 대한 비금융사업부의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권 및 기타채권 잔액에 대한지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다. 비금융사업부의 대손위험에 대한 최대 노출정도는 매출채권 및 기타채권의 당기말 잔액입니다. 비금융사업부는 상기 채권에 대해 매 보고기간말에 개별적 또는 집합적으로 손상여부를 검토하고 있습니다.&cr&cr7.2.2.2 기타의 자산&cr현금 및 단기예금 및 장ㆍ단기대여금 등으로 구성되는 비금융사업부의 기타의 자산으로부터 발생하는 신용위험은 거래상대방의 부도 등으로 발생합니다. 이러한 경우 비금융사업부의 신용위험 노출정도는 최대 해당 금융상품 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다. 한편, 비금융사업부는 금융기관에 현금및현금성자산 및 단기금융상품 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.&cr&cr당기말 현재 신용위험에 대한 최대노출금액은 금융상품 장부금액(현금 및 지분증권 제외)및 보증금액과 같습니다.&cr&cr7.2.3 유동성위험&cr유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다.&cr&cr비금융사업부는 특유의 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 비금융사업부는 금융상품 및 금융자산의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여 금융자산과 금융부채의 만기를 대응시키고 있습니다.&cr
7.2.3.1 금융부채별 상환계획으로서 할인되지 않은 계약상의 금액의 내역
| <당기말> | (단위:천원) |
| 구 분 | 3개월 이내 | 3개월~1년 | 1년~5년 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 매입채무 | 2,657,144 | - | - | 2,657,144 |
| 예수부채 | 177,519 | 5,421,436 | - | 5,598,955 |
| 차입금 | 1,357,768 | 59,219,005 | 160,422,982 | 220,999,755 |
| 기타금융부채 | 12,559,133 | 2,018,104 | 5,728,470 | 20,305,707 |
| 합 계 | 16,751,564 | 66,658,545 | 166,151,452 | 249,561,561 |
| <전기말> | (단위:천원) |
| 구 분 | 3개월 이내 | 3개월~1년 | 1년~5년 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 매입채무 | 4,869,252 | - | - | 4,869,252 |
| 예수부채 | 5,158,669 | - | - | 5,158,669 |
| 차입금 | - | 185,241,822 | 7,597,468 | 192,839,290 |
| 기타금융부채 | 17,573,693 | 42,508 | 6,988,728 | 24,604,929 |
| 합 계 | 27,601,614 | 185,284,330 | 14,586,196 | 227,472,140 |
7.2.3.2 자본관리&cr자본관리의 주 목적은 연결기업의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다.&cr
비금융사업부의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다.
비금융사업부는 부채비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 부채비율은 부채총계를 자본총계로 나누어 산출하고 있으며 부채 및 자본은 재무제표의 공시된 숫자로 계산합니다.
&cr
&cr&cr 8. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래현황 &cr&cr8.1 연결기업은 단기시세차익 및 재정이익 획득을 목적으로 주가지수옵션, 주가지수선물 및 주식선물을 매매하고 있으며 외화자산의 환위험 헷지를 목적으로 장내파생상품을 거래하고 있습니다.&cr
&cr8.2 연결기업이 체결하고 있는 미결제약정의 수량 및 금액
(단위: 천원)
| 구 분 | 상품 | 당기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 장내옵션 | 주가지수옵션(매수) | 3,650 | 357,914 | - | - |
| 주식옵션(매수) | 60,168 | 127,556 | 5 | 20 | |
| 주식옵션(매도) | - | - | 3 | 7,050 | |
| 소 계 | 63,818 | 485,470 | 8 | 7,070 | |
| 장외옵션 | 주가지수옵션(매수) | 68 | 56,390,780 | 75 | 65,292,170 |
| 주식옵션(매수) | 372,946 | 10,168,727 | 476,413 | 17,866,616 | |
| 기타옵션(매수) | 8 | 30,268,600 | - | - | |
| 기타옵션(매도) | 2 | 10,806,000 | - | - | |
| 소 계 | 373,024 | 107,634,107 | 476,488 | 83,158,786 | |
| 장외선도 | 통화선도(매수) | 43 | 140,224,517 | 1 | 669,379 |
| 통화선도(매도) | 9 | 163,071,189 | 44 | 162,793,765 | |
| 소 계 | 52 | 303,295,706 | 45 | 163,463,144 | |
| 국내선물 | 주가지수선물(매수) | 905 | 59,300,830 | 375 | 30,191,590 |
| 주가지수선물(매도) | 12,961 | 338,504,094 | 12,034 | 298,915,177 | |
| 주식선물(매수) | 70 | 4,269,110 | - | - | |
| 주식선물(매도) | 6,380 | 9,593,597 | 12,590 | 16,788,124 | |
| 통화선물(매수) | 542 | 6,095,475 | 1,945 | 21,163,865 | |
| 통화선물(매도) | 895 | 10,071,675 | 244 | 2,654,198 | |
| 금리선물(매수) | 731 | 80,626,737 | 17 | 1,837,530 | |
| 금리선물(매도) | 2,610 | 288,375,086 | 102 | 12,470,040 | |
| 소 계 | 25,094 | 796,836,604 | 27,307 | 384,020,524 | |
| 해외선물 | 해외선물(매수) | 3 | 535,745 | - | - |
| 해외선물(매도) | 365 | 40,403,215 | 84 | 1,268,054 | |
| 소 계 | 368 | 40,938,960 | 84 | 1,268,054 | |
| 국내스왑 | 금리스왑 | 529 | 8,808,095,000 | 341 | 4,157,859,000 |
| 통화스왑 | 22 | 219,282,800 | 16 | 107,620,590 | |
| 주식스왑 | 156 | 625,419,637 | 35 | 194,169,040 | |
| 기타스왑 | 26 | 120,015,887 | - | - | |
| 신용스왑 | 2 | 500,000,000 | - | - | |
| 소 계 | 735 | 10,272,813,324 | 392 | 4,459,648,630 | |
| 합 계 | 463,091 | 11,522,004,171 | 504,324 | 5,091,566,208 |
&cr8.3 연결기업은 향후에 발생할 것으로 예상되는 달러 표시 수익증권 취득으로부터 위험을 회피하기 위하여 위험회피수단으로 지정된 통화선도계약을 보유하고 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 파생상품자산 및 파생상품부채의 내용은 다음과 같습니다.
| <당기말> | (단위: 천원) |
| 과 목 | 계약금액(USD) | 현금흐름위험회피목적 | |
|---|---|---|---|
| 자 산 | 부 채 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 통화선도(주1) | 8,150,000 | - | 370,649 |
&cr
| <전기말> | (단위: 천원) |
| 과 목 | 계약금액(USD) | 현금흐름위험회피목적 | |
|---|---|---|---|
| 자 산 | 부 채 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 통화선도(주1) | 8,150,000 | - | 669,379 |
(주1) 상기 위험회피대상 예상거래로 인하여 현금흐름 변동위험에 노출되는 예상기간은 2020년1월입니다. 해당 선도계약과 관련하여 당기말 및 전기말 현재 각각 미실현손실 233,010천원 및 522,116천원이 기타포괄손익에 반영되었습니다.&cr&cr8.4 파생상품별 공정가액 평가내역 및 평가손익
| <당기말> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 평가이익 | 평가손실 | 자산 | 부채 |
|---|---|---|---|---|
| 이자율관련 파생상품 | 19,572,113 | (2,404,285) | 13,559,012 | 11,934,657 |
| 통화관련 파생상품 | 4,646,191 | (6,457,815) | 7,658,896 | 3,871,566 |
| 주식관련 파생상품 | 2,971,739 | (20,805,302) | 36,657,533 | 16,792,845 |
| 신용관련 파생상품 | 165,856 | (7,525,294) | 165,856 | 7,525,294 |
| 상품관련 파생상품 | 4,214 | (1,259,464) | 1,615,364 | 12,051,975 |
| 기타 파생상품 | 82,616 | (536,197) | - | - |
| 신용위험평가조정 | 378,161 | (795,516) | (811,309) | (334,224) |
| 거래일 손익조정 | - | - | (7,226,200) | (11,433,569) |
| 합 계 | 27,820,890 | (39,783,873) | 51,619,152 | 40,408,544 |
&cr
| <전기말> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 평가이익 | 평가손실 | 자산 | 부채 |
|---|---|---|---|---|
| 이자율관련 파생상품 | 3,967,111 | (3,759,779) | 768,902 | 6,322,997 |
| 통화관련 파생상품 | 4,626,025 | (382,886) | 8,035,855 | 669,379 |
| 주식관련 파생상품 | 2,862,362 | (15,980,187) | 22,278,610 | 35,012 |
| 기타파생상품 | 29,345 | (1,285,040) | - | - |
| 합 계 | 11,484,843 | (21,407,892) | 31,083,367 | 7,027,388 |
&cr&cr 9. 경영상의 주요계약 등&cr- 해당사항 없음&cr&cr&cr
10. 연구개발활동
- 당사의 연구개발활동은 해당사항이 없으며, 아래는 주요종속기업인 다우기술의 연구개발활동 입니다.&cr
가. 연구개발활동의 개요
(1) 연구개발 담당조직
시스템구축본부는 S/W 및 전산 환경에 대한 기초 연구 및 개발을 담당하는 S/W연구소가 있으며, 해당 연구소 및 전담부서 내에 총 50명으로 구성되어 있습니다.&cr
(2) 연구개발비용
(단위 : 천원)
| 과 목 | 제33기 연간 | 제32기 연간 | 제31기 연간 | 비 고 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 원 재 료 비 | 23,056 | 49,400 | - | ||
| 인 건 비 | 2,439,489 | 1,495,980 | 1,604,295 | - | |
| 감 가 상 각 비 | 32,696 | 24,747 | 24,892 | - | |
| 위 탁 용 역 비 | 138,999 | 0 | 312,299 | - | |
| 기 타 | 649,371 | 401,788 | 1,118,267 | - | |
| 연구개발비용 계 | 3,283,610 | 1,922,514 | 3,109,154 | - | |
| (정부보조금) | - | - | - | - | |
| 회계처리 | 판매비와 관리비 | 2,275,221 | 1,922,514 | 1,975,246 | - |
| 개발비(무형자산) | 908,447 | 0 | 1,133,908 | - | |
| 선급금 | 99,943 | 0 | 0 | 2019년 3월 개발 완료 예정 | |
| 연구개발비 / 매출액 비율&cr[연구개발비용계÷당기매출액×100] | 0.14% | 0.14% | 0.27% | - |
&cr 나. 연구개발 실적
| No | 기술개발내용 | 개발년도 | 개발방법 | 연투자실적 | 주요기능 및 기대효과 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 인력 | 투자금액 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 1 | TMW7 | '16 | 자체개발 | 17 | 1.5억 | 스팸 바이러스 탐지 기술 기반으로 고도화된 APT 탐지 기능 탑제와 발신 메일 보안 기능을 추가한 통합 이메일 보안 솔루션 제품 개발 |
| 2 | 차세대ASP | '16 | 자체개발 | 8 | 1억 | 뿌리오 ASP 관리 기능 고도화 및 대용량 데이터 효율적 관리을 위한 개발 |
| 3 | D-MIS | '16 | 자체개발 | 3 | 2.3억 | 분산된 데이터 중 의사결정에 필요한 데이터 선별, DB 구축 및 데이터 분석을 통한 합리적인 비즈니스 의사결정의 위한 개발 |
| 4 | 차세대그룹웨어&cr(그룹오피스) | '16 | 자체개발 | 25 | 3.9억 | 솔루션 컴포넌트를 탑재할 기반이 될 통합 인증 시스템으로서 OfficeTalk SNS 플랫폼을 확장, 발전시킴. |
| 5 | 다우오피스 파트너싸이트 | '16 | 외주개발 | 1 | 0.1억 | 다우오피스의 파트너/리셀로로부터 유입되는 리드/OI에 대한 관리 및 커뮤니케이션 개선, 영업촉진을 위한 개발 |
| 6 | 마포IDC | '16 | 자체개발 | 2 | 0.7억 | 마포IDC센터 구축을 위한 개발 |
| 7 | 다우클라우드 | '16 | 자체개발 | 6 | 1.3억 | 클라우드 홈페이지 구축 및 사용자, 관리자 화면 구축 |
| 8 | 카카오비즈메세지 | '16 | 자체개발 | 11 | 0.5억 | 카카오톡 비즈 메시지 발송을 위한 클라이언트 모듈 개발 |
| 9 | 다우오피스 &cr결제시스템 | '18 | 자체개발 | 107 | 4.4억 | 다우오피스 SaaS 서비스에 필요한 상품 가입, 주문 및 결제 시스템 개발 |
| 10 | 다우오피스 &cr제휴시스템 | '18 | 자체개발 | 74 | 3.1억 | 다우오피스 SaaS 서비스와 다른 업체 서비스를 연동 사용 가능한 서비스 기반 개발 |
| 11 | D-BI시스템 | '18 | 외주개발 | 53 | 1.6억 | 정산데이터 중 필요 데이터 선별 및 DB 구축, 데이터 분석 화면 개발함. 시스템을 통해 효율적인 의사결정 진행 가능 |
&cr&cr
[금융부문-키움증권과 그 종속기업]&cr 11. 영업의 현황
&cr ■ 금융부문 : 키움증권㈜ &cr 가. 영업의 개황
당사의 K-IFRS 연결기준 제20기 영업이익은 2,890억원을 시현하면서 K-IFRS 연결기준 전기 대비 8.51% 감소하였습니다.&cr
나. 영업규모
(단위 : 백만원)
| 주요과목 | 제20기(2018.12.31) | 제19기(2017.12.31) | 제18기(2016.12.31) |
|---|---|---|---|
| 현금 및 예치금 | 2,516,885 | 530,533 | 388,586 |
| 단기매매금융자산 | - | 2,987,666 | 2,122,711 |
| 당기손익인식금융자산 | - | 3,182,402 | 3,041,198 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 9,593,298 | - | - |
| 매도가능금융자산 | - | 752,194 | 540,765 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 522,082 | - | - |
| 만기보유금융자산 | - | 7,081 | 4,375 |
| 상각후원가측정 금융자산 | 4,331,396 | - | - |
| 관계기업투자 | 284,271 | 124,355 | 57,663 |
| 파생상품자산 | 51,619 | 31,083 | 11,529 |
| 대출채권 | - | 3,298,894 | 2,083,557 |
| 유형자산 | 109,441 | 94,728 | 85,460 |
| 투자부동산 | 87,663 | 64,185 | 85,047 |
| 무형자산 | 64,083 | 69,442 | 80,204 |
| 당기법인세자산 | 90 | 1,447 | - |
| 이연법인세자산 | 3,532 | 2,898 | 6,466 |
| 기타자산 | 675,322 | 709,674 | 349,518 |
| 총자산 | 18,239,682 | 11,856,582 | 8,857,079 |
&cr다. 영업실적
(단위 : 백만원)
| 영 업 종 류 | '18.01.01~'18.12.31 | '17.01.01~'17.12.31 | '16.01.01~'16.12.31 |
|---|---|---|---|
| 수수료 손익 | 322,849 | 235,302 | 215,108 |
| 유가증권평가 및 처분손익 | 42,800 | 202,747 | 120,830 |
| 파생상품 관련 손익 | (31,770) | (41,548) | (4,508) |
| 이자 손익 | 242,476 | 183,226 | 138,017 |
| 기타 영업손익 | 41,721 | 9,446 | 4,088 |
| 판매비와 관리비 | 329,094 | 273,325 | 242,843 |
| 영업이익 | 288,982 | 315,848 | 230,692 |
&cr라. 자금조달 및 운용실적
(1) 자금조달실적
(단위 : 백만원)
| 구 분 | 2018.12.31기준 | 2017.12.31기준 | 2016.12.31기준 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 잔액 | 구성비 | 잔액 | 구성비 | 잔액 | 구성비 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본 | 자본금 | 126,965 | 1% | 110,499 | 1% | 110,499 | 1% |
| 자본잉여금 | 529,832 | 3% | 191,120 | 2% | 189,994 | 2% | |
| 자본조정 | (22,696) | 0% | (24,795) | 0% | (30,775) | 0% | |
| 기타포괄손익누계액 | 64,961 | 0% | 46,873 | 0% | (5,249) | 0% | |
| 이익잉여금 | 1,342,460 | 7% | 1,200,924 | 10% | 979,268 | 11% | |
| 비지배주주지분 | 24,251 | 0% | 22,565 | 0% | 4,301 | 0% | |
| 예수부채 | 투자자예수금 | 4,950,435 | 27% | 4,823,589 | 41% | 3,953,320 | 45% |
| 수입담보금 | 352,602 | 2% | 211,666 | 2% | 238,683 | 3% | |
| 기타예수금 | 262 | 0% | 214 | 0% | 186 | 0% | |
| 차입부채 | 콜머니 | 50,000 | 0% | - | - | - | 0% |
| 사채 | 872,096 | 5% | 291,168 | 2% | - | 0% | |
| 차입금 | 1,517,663 | 8% | 1,232,418 | 10% | 984,893 | 11% | |
| 환매조건부채권매도 | 2,395,838 | 13% | 1,411,610 | 12% | 788,865 | 9% | |
| 전자단기사채 | 1,331,764 | 7% | 525,992 | 4% | 250,000 | 3% | |
| 기타 | 27,438 | 0% | - | 0% | - | 0% | |
| 기타부채 | 매도증권 | 140,704 | 1% | 128,030 | 1% | 173,902 | 2% |
| 매도파생결합증권 | 3,576,579 | 20% | 784,787 | 7% | 684,342 | 8% | |
| 파생상품부채 | 40,409 | 0% | 7,027 | 0% | 9,745 | 0% | |
| 퇴직급여충당금 | 321 | 0% | 1,314 | 0% | 1,393 | 0% | |
| 요구불상환지분 | 164,862 | 1% | 88,075 | 1% | 94,232 | 1% | |
| 미지급금 | 509,302 | 3% | 603,227 | 5% | 309,364 | 3% | |
| 기타 | 243,634 | 1% | 200,279 | 2% | 120,116 | 1% | |
| 합 계 | 18,239,682 | 100% | 11,856,582 | 100% | 8,857,079 | 100% |
(2) 자금운용실적
(단위 : 백만원)
| 구 분 | 2018.12.31기준 | 2017.12.31기준 | 2016.12.31기준 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 잔액 | 구성비 | 잔액 | 구성비 | 잔액 | 구성비 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 현·예금 | 현금 및 현금성 자산 | 456,612 | 3% | 157,045 | 1.3% | 138,802 | 2% |
| 예치금 | 2,060,273 | 11% | 373,488 | 3.2% | 249,784 | 3% | |
| 유가증권 | 단기매매금융자산 | - | 0% | 2,987,666 | 25.2% | 2,122,711 | 24% |
| 당기손익인식지정금융자산 | - | 0% | 3,182,402 | 26.8% | 3,041,198 | 34% | |
| 당기손익-&cr공정가치측정 금융자산 | 9,593,298 | 53% | - | 0.0% | - | 0% | |
| 매도가능금융자산 | - | 0% | 752,194 | 6.3% | 540,765 | 6% | |
| 기타포괄손익-&cr공정가치측정 금융자산 | 522,082 | 3% | - | 0.0% | - | 0% | |
| 만기보유금융자산 | - | 0% | 7,081 | 0.1% | 4,375 | 0% | |
| 상각후원가측정 금융자산&cr(유가증권) | 7,254 | 0% | - | 0.0% | - | 0% | |
| 관계기업투자지분 | 284,271 | 2% | 124,355 | 1.0% | 57,663 | 1% | |
| 파생상품 | 51,619 | 0% | 31,083 | 0.3% | 11,529 | 0% | |
| 상각후&cr원가측정 금융자산&cr(대출채권) | 콜론 | 95 | 0% | 142 | 0.0% | 2,902 | 0% |
| 신용공여금 | 1,807,950 | 10% | 1,559,614 | 13.2% | 1,067,846 | 12% | |
| 환매조건부매수 | 2,700 | 0% | 15,800 | 0.1% | 43,800 | 0% | |
| 대여금 | 3,066 | 0% | 2,486 | 0.0% | 2,247 | 0% | |
| 매입대출채권 | 228 | 0% | 228 | 0.0% | 228 | 0% | |
| 대출금 | 2,509,122 | 14% | 1,719,644 | 14.5% | 965,554 | 11% | |
| 사모사채 | 980 | 0% | 980 | 0.0% | 980 | 0% | |
| 유형자산 | 109,441 | 1% | 94,728 | 0.8% | 85,460 | 1% | |
| 투자부동산 | 87,663 | 0% | 64,185 | 0.5% | 85,047 | 1% | |
| 미수금 | 531,590 | 3% | 639,111 | 5.4% | 304,167 | 3% | |
| 기 타 | 211,438 | 1% | 144,350 | 1.2% | 132,021 | 1% | |
| 합 계 | 18,239,682 | 100.0% | 11,856,582 | 100.0% | 8,857,079 | 100% |
&cr
&cr 12. 영업부문별 현황 &cr
■ 금융투자업 : 키움증권(주)&cr&cr가. 영업의 개황&cr당사는 국내 최초의 온라인 종합증권사로 투자매매업, 투자중개업, 투자일임업, 투자자문업을 영위하고 있으며, 저비용 사업구조와 국내 최대의 온라인 고객을 기반으로 14년 연속 주식위탁매매 시장점유율 1위를 유지하고 있습니다. 최근 경기 호전에 대한 기대감 가운데 주식시장도 회복되는 양상을 보이고 있어 당사는 FY2018 (2018년 1~12월) 영업이익 2,321억원(전기 대비 +1.92%), 당기순이익 1,908억원(전기 대비 +5.17%)으로 증가하였습니다. 당사는 온라인 및 모바일 위탁매매부문에서 차별화된 경쟁력을 바탕으로 개인매매 점유율 시장을 선도하면서 제20기 주식 위탁매매 점유율 16.47%를 기록하였으며 2018년 현재 약 380만 활동계좌를 보유하는 등 안정적인 고객기반을 확보하고 있습니다.&cr
(1) 리테일부문
2018년 일평균 거래대금은 13.1조원으로 전년 동기 29.7% 증가하였으며, 개인 자금의 자본시장 참여 및 개인 비대면 계좌 개설은 꾸준하게 진행되고 있습니다. 당사는 온라인 브로커리지 지배력을 바탕으로한 거래대금기준 시장점유율 1위 업체로, 모바일 브로커리지에서의 시장점유율도 업종 내 최고 수준을 유지하고 있습니다. 제 20기 주식시장 점유율은 전기 15.59% 에서 0.88%p 증가한 16.47%을 기록하였으며, 2016년 2월부터 시행된 비대면채널 활성화 등이 영업기반 확대 및 수익성 개선에 긍정적인 영향을 미치고 있고, 신용공여 이자수익 등 금융부문 수익이 꾸준히 유지되고 있으며, 주식대여 등 신규사업 부문의 수수료 기반이 확대되면서 안정적인 이자이익 기반 또한 유지되고 있습니다.&cr키움증권은 온라인 전문 증권사로 향후에도 약정기준 위탁매매 점유율 1위 유지와 함께 높은 고객로열티, 비대면 계좌 개설을 통한 성장 등을 이어나갈 것입니다.&cr
[중개시장점유율(누적)]
| 구 분 | 2018년(제20기) | 2017년(제19기) | 2016년(제18기) |
|---|---|---|---|
| 주 식 | 16.47% | 15.59% | 16.84% |
| 선 물 | 3.41% | 2.62% | 2.78% |
| 옵 션 | 4.00% | 3.93% | 3.80% |
주) 상기 시장점유율은 당사 조사기준에 의한 것으로 타사 자료와 다를 수 있음.&cr
(2) 고객자산관리부문&cr고객자산관리부문은 고객자산을 운용, 관리하고, 금융상품 마케팅 역할을 수행하기 위해 2018년 신설되었습니다. 키움증권은 2007년 온라인 펀드 판매를 시작으로 2012년 리테일 Wrap Account 운용, 2014년 홀세일 Wrap Account 운용으로 금융상품의 영역을 확대하였으며, 2016년에는 신탁업 인가를 취득하여 금융상품 비즈니스 기반을 더욱 강화하였습니다. 2018년말 기준 Wrap 잔고 약 3조원, 신탁잔고 약 3조 원으로 규모의 성장도 이루어 가고 있습니다. 고객자산관리본부는 각 분야의 전문인력을 육성하여 고객자산 운용과 온라인 펀드 시장에서 최고가 될 수 있도록 더욱 정진해 나갈 것입니다.&cr &cr(3) 홀세일부문&cr법인영업파트는 국내외 유수기관을 대상으로 각종 리서치 정보와 국내외 시장 정보서비스를 제공하고 있고 국내외 기관들의 국내주식 및 파생상품 거래 서비스를 제공하며, 국내 정상의 법인영업 전문기관으로 성장해가고 있습니다.&cr채권 및 장외파생 파트는 국내외 이자율 상품 투자 운용 및 중개, ELS/DLS 등 상품 개발 및 판매 업무를 수행하고 있습니다. 향후 운용 및 중개, 판매 자산 커버리지를 점진적으로 확대하여 국내외 고객들의 다양한 FICC 상품 관련 수요에 효과적으로 대응할 수 있는 역량을 갖추어 나갈 계획입니다. &cr&cr(4) IB부문&crECM파트는 IPO업무와 유상증자, 주식연계채권(CB, BW)의 모집주선 및 총액/잔액인수 업무를 주로 담당하고, 우수 중소 벤처기업 및 대기업의 IPO업무를 전문적으로수행하고 있으며 성공적인 IPO를 위해 Pre-IPO 투자 컨설팅부터 IPO실무, 기업 IR에 이르기까지 IPO전반에서 기업의 Needs에 맞는 서비스를 제공하고 있습니다. 그 노력의 결과 코넥스 지정 자문인으로 선정이 되고 IPO 상장(코넥스 포함) 2016년 13건, 2017년 6건, 2018년 10건을 달성하였습니다. &crDCM파트는 회사채 인수 및 ABS 인수, 자산유동화 업무를 주로 담당하고 있으며 자산유동화 부문에서는 부동산금융을 비롯하여 대체투자, 선박금융, 녹색금융 등의 구조화 금융상품 관련 토탈 서비스를 제공하고 있습니다. 금융구조의 설계 업무부터 투자자 모집, 유동화 등의 자금 조달 업무까지 프로젝트 추진 주체에게 필요한 모든 서비스를 제공하고 있습니다.&cr
(5) 투자운용부문
회사의 수익성 향상 및 수익원의 다각화를 위해 투자운용부문을 강화하였으며, 투자기법과 투자대상을 선별하여 안정적인 고수익을 추구하는 것으로 인정 받고 있습니다. 메자닌 투자, Private Equity, 차익 거래 등 각 분야에서 최고의 인력을 보유하고 이들간의 시너지를 바탕으로 투자업계의 지평을 열어가고 있습니다.&cr&cr(6) 프로젝트투자부문 &cr프로젝트투자부문은 개발사업 Equity 투자, 본 PF 주관 및 실행 등을 통하여 수익 극대화를 모색하고 있습니다. 또한 부동산 중ㆍ후순위를 꾸준하게 진행하고 있으며, Value-add가 가능한 물건을 지속적으로 탐색하여 배당수익 및 매각가치를 극대화함으로써 성장을 이어나갈 것입니다. 이외에 임대주택사업 및 대체 투자 영역도 꾸준히 추진하고 있으며, 2018년에는 본부 신설에 따라 기존 추진 사업 외 Coverage 부문까지 영업 부문을 확대하였습니다. &cr&cr(7) 리서치센터&cr키움의 리서치센터는 기관 투자자에 대한 서비스를 강화하기 위해 2006년 6월 출범하였습니다. 짧은 연혁에도 시장에서 빠르게 인지도를 확보하여 최근 주요 경제지의 리서치센터 평가에서 10위 이내에 포함되는 등 꾸준히 신뢰도를 쌓아가고 있습니다. 투자전략부문은 경험 많은 이코노미스트와 시황 담당자가, 기업분석부문은 IT섹터를 중심으로 시장을 선도하고 있습니다. 최근에는 개인투자자 비중이 높은 키움의 특성과 위상에 맞춰 별도 팀으로 성장기업분석팀이 출범하여 중소/벤처기업 분석을 확대하고 있습니다. 또한 늘어나고 있는 국내 투자자의 해외주식 직접투자를 지원하기 위해 글로벌주식팀을 운영하고 있습니다. 키움 리서치센터는 해당 팀별로 주어진 미션을 수행하고, 경험 많은 애널리스트들이 협업함으로써, 투자자들에게 투자 아이디어 제공과 금융자산 확충에 도움이 되는 리서치센터의 역할을 충실히 해나갈 것입니다.&cr
나. 영업규모
(단위 : 백만원)
| 주요과목 | 2018.12.31기준 | 2017.12.31기준 | 2016.12.31기준 |
|---|---|---|---|
| 현금 및 예치금 | 2,098,933 | 282,837 | 172,755 |
| 단기매매금융자산 | - | 2,685,545 | 1,917,954 |
| 당기손익인식지정금융자산 | - | 3,149,492 | 2,869,226 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 8,595,017 | - | - |
| 매도가능금융자산 | - | 645,589 | 450,344 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 514,540 | - | - |
| 관계회사투자지분 | 1,254,054 | 660,470 | 551,719 |
| 파생상품자산 | 50,240 | 27,557 | 11,529 |
| 대출채권 | - | 1,566,152 | 1,074,309 |
| 상각후원가측정 금융자산 (주) | 1,809,845 | - | - |
| 유형자산 | 63,651 | 65,831 | 60,304 |
| 투자부동산 | 32,672 | 29,465 | 39,363 |
| 무형자산 | 22,502 | 28,816 | 38,053 |
| 이연법인세자산 | - | - | 5,297 |
| 기타자산 | 564,285 | 669,239 | 315,436 |
| 총 자산 | 15,005,739 | 9,810,993 | 7,506,289 |
주) 상각후원가측정 금융자산&cr ㅇ 신용공여: 신용거래융자금, 증권담보대출, 매도대금담보대출 &cr ㅇ 매입대출채권, 환매조건부매수, 대지급금, 사모사채&cr&cr 다. 영업실적
(단위 : 백만원)
| 영 업 종 류 | 18.01.01~18.12.31 | 17.01.01~17.12.31 | 16.01.01~16.12.31 |
|---|---|---|---|
| 수수료 손익 | 291,474 | 191,307 | 175,401 |
| 유가증권평가 및 처분손익 (주) | 35,852 | 172,477 | 105,074 |
| 파생상품 관련 손익 | (23,622) | (46,462) | (4,110) |
| 이자 손익 | 143,288 | 107,711 | 85,977 |
| 기타 영업손익 | 38,158 | 16,522 | 10,552 |
| 판매비와 관리비 | 253,041 | 213,826 | 197,069 |
| 영업이익 | 232,109 | 227,729 | 175,825 |
주) 유가증권: 당기손익-공정가치측정금융자산, 상각후원가측정 금융자산&cr&cr라.자금조달 및 운용현황
(1) 자금조달실적
(단위 : 백만원)
| 구 분 | 2018.12.31기준 | 2017.12.31기준 | 2016.12.31기준 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 평균잔액 | 이자율 | 구성비 | 평균잔액 | 이자율 | 구성비 | 평균잔액 | 이자율 | 구성비 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본 | 자본금 | 124,619 | 1% | 110,499 | 1% | 110,499 | 2% | |||
| 자본잉여금 | 478,296 | 4% | 187,894 | 2% | 187,655 | 3% | ||||
| 자본조정 | 4,807 | 0% | 4,719 | 0% | 1,080 | 0% | ||||
| 기타포괄손익누계액 | 60,112 | 0% | 62,574 | 1% | 5,119 | 0% | ||||
| 이익잉여금 | 1,142,364 | 9% | 946,850 | 11% | 812,245 | 12% | ||||
| 예수부채 | 투자자예수금 | 3,889,827 | 1% | 29% | 3,382,664 | 1% | 40% | 3,154,135 | 1% | 48% |
| 수입담보금 | 350,252 | 0% | 3% | 331,869 | 0% | 4% | 153,149 | 0% | 2% | |
| 차입부채 | 콜머니 | 22,619 | 2% | 0% | - | 0% | - | 0% | ||
| 전자단기사채 | 376,010 | 2% | 3% | 123,384 | 1% | 1% | 152,148 | 1% | 2% | |
| 차입금 | 1,350,688 | 2% | 10% | 1,034,229 | 2% | 12% | 496,944 | 2% | 8% | |
| 사채 | 445,633 | 3% | 3% | 90,569 | 3% | 1% | - | 0% | 0% | |
| 환매조건부채권매도 | 1,979,724 | 2% | 15% | 920,294 | 1% | 11% | 421,431 | 1% | 6% | |
| 기타부채 | 매도증권 | 458,877 | 3% | 211,186 | 2% | 122,646 | 2% | |||
| 매도파생결합증권 | 1,493,926 | 11% | 582,692 | 7% | 453,000 | 7% | ||||
| 파생상품부채 | 8,409 | 0% | 11,910 | 0% | 7,694 | 0% | ||||
| 퇴직급여충당금 | 1,506 | 0% | 1,399 | 0% | 8,562 | 0% | ||||
| 미지급금 | 718,171 | 5% | 378,859 | 5% | 320,132 | 5% | ||||
| 기타 | 479,934 | 4% | 157,613 | 2% | 128,280 | 2% | ||||
| 합 계 | 13,385,774 | 100% | 8,539,204 | 100% | 6,534,717 | 100% |
(2) 자금운용실적
(단위 : 백만원)
| 구 분 | 2018.12.31기준 | 2017.12.31기준 | 2016.12.31기준 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 평균잔액 | 이자율 | 구성비 | 평균잔액 | 이자율 | 구성비 | 평균잔액 | 이자율 | 구성비 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 현 ·예금 | 현금 및 현금성 자산 | 276,025 | 1% | 2% | 121,748 | 1% | 1% | 140,107 | 1% | 2% |
| 예치금 | 824,724 | 1% | 6% | 245,109 | 1% | 3% | 243,913 | 1% | 4% | |
| 유가증권 | 단기매매금융자산 | - | 0% | 1,935,417 | 23% | 1,285,764 | 20% | |||
| 당기손익인식지정금융자산 | - | 0% | 342,889 | 4% | 2,757,816 | 1% | 42% | |||
| 당기손익-&cr공정가치측정 금융자산 | 4,683,560 | 35% | - | 0% | - | 0% | ||||
| 투자자예탁금별도예치금 | 3,130,743 | 2% | 23% | 2,803,907 | 1% | 33% | - | 0% | ||
| 매도가능금융자산 | - | 0% | 599,280 | 7% | 86,893 | 1% | ||||
| 기타포괄손익-&cr공정가치측정 금융자산 | 459,636 | 3% | - | 0% | - | 0% | ||||
| 관계기업투자지분 | 909,976 | 7% | 579,674 | 7% | 431,464 | 7% | ||||
| 파생상품 | 30,347 | 0% | 23,377 | 0% | 14,181 | 0% | ||||
| 상각후&cr원가측정 금융자산&cr(대출채권) | 신용공여금 | 1,751,927 | 9% | 13% | 1,271,540 | 9% | 15% | 1,004,579 | 10% | 15% |
| 대여금 | 661 | 3% | 0% | 742 | 3% | 0% | 900 | 3% | 0% | |
| 대출금 | 2,351 | 0% | 9,121 | 0% | 5,805 | 0% | ||||
| 매입대출채권 | 228 | 0% | 227 | 0% | 141 | 0% | ||||
| 사모사채 | 980 | 0% | 1,106 | 0% | 375 | 0% | ||||
| 기타 | 55,204 | 0% | 4,191 | 0% | 10,031 | 0% | ||||
| 유형자산 | 68,560 | 1% | 63,942 | 1% | 63,341 | 1% | ||||
| 투자부동산 | 29,345 | 0% | 33,478 | 0% | 39,588 | 1% | ||||
| 미수금 | 743,048 | 6% | 364,444 | 4% | 310,742 | 5% | ||||
| 기 타 | 418,459 | 3% | 139,012 | 2% | 139,078 | 2% | ||||
| 합 계 | 13,385,774 | 100% | 8,539,204 | 100% | 6,534,717 | 100% |
&cr 마.영업 종류별 현황&cr (1) 증권거래현황
(단위 : 백만원)
| 구 분 | 매수 | 매도 | 합계 | 잔액 | 평가손익 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지분증권 | 주식 | 유가증권시장 | 1,493,476 | 993,154 | 2,486,630 | 790,324 | (39,722) |
| 코스닥시장 | 464,312 | 444,728 | 909,040 | 40,199 | (15,651) | ||
| 코넥스시장 | 146 | 246 | 392 | 6 | (2) | ||
| 기타 | 138,631 | 262 | 138,893 | 510,327 | (902) | ||
| 소계 | 2,096,565 | 1,438,390 | 3,534,955 | 1,340,856 | (56,277) | ||
| 신주인수권증서 | 유가증권시장 | - | - | - | - | - | |
| 코스닥시장 | - | - | - | - | - | ||
| 코넥스시장 | - | - | - | - | - | ||
| 기타 | - | - | - | - | - | ||
| 소계 | - | - | - | - | - | ||
| 기타&cr | 유가증권시장 | - | - | - | - | - | |
| 코스닥시장 | - | - | - | - | - | ||
| 코넥스시장 | - | - | - | - | - | ||
| 기타 | 19,698 | 14,100 | 33,798 | 208,967 | 4,060 | ||
| 소계 | 19,698 | 14,100 | 33,798 | 208,967 | 4,060 | ||
| 계 | 2,116,263 | 1,452,490 | 3,568,753 | 1,549,822 | (52,217) | ||
| 채무증권 | 국채,지방채 | 국고채 | 42,844,650 | 42,220,838 | 85,065,488 | 753,430 | 13,440 |
| 국민주택채권 | - | - | - | - | - | ||
| 기타 | 40,083 | 40,096 | 80,179 | 39 | - | ||
| 소계 | 42,884,733 | 42,260,934 | 85,145,667 | 753,470 | 13,440 | ||
| 특수채&cr | 통화안정증권 | 27,531,646 | 27,646,745 | 55,178,391 | - | - | |
| 예금보험공사채 | - | - | - | - | - | ||
| 토지개발채권 | - | - | - | - | - | ||
| 기타 | 17,961,359 | 17,762,496 | 35,723,855 | 1,303,095 | 991 | ||
| 소계 | 45,493,005 | 45,409,241 | 90,902,246 | 1,303,095 | 991 | ||
| 금융채&cr | 산금채 | - | - | - | - | - | |
| 중기채 | - | - | - | - | - | ||
| 은행채 | - | - | - | - | - | ||
| 여전채 | - | - | - | - | - | ||
| 종금채 | - | - | - | - | - | ||
| 기타 | 15,208,768 | 14,793,568 | 30,002,336 | - | - | ||
| 소계 | 15,208,768 | 14,793,568 | 30,002,336 | - | - | ||
| 회사채 | 4,314,606 | 3,955,236 | 8,269,842 | 1,517,657 | (6,965) | ||
| 기업어음증권 | 64,229,121 | 63,703,368 | 127,932,489 | 525,753 | 42 | ||
| 기타 | - | - | - | 1,000 | - | ||
| 계 | 172,130,233 | 170,122,347 | 342,252,580 | 4,100,975 | 7,508 | ||
| 집합투자증권 | ETF | 5,667,844 | 6,374,301 | 12,042,145 | 461,484 | (39,542) | |
| 기타 | 1,015,729 | 421,963 | 1,437,692 | 841,207 | 5,978 | ||
| 계 | 6,683,573 | 6,796,264 | 13,479,837 | 1,302,691 | (33,564) | ||
| 투자계약증권 | - | - | - | - | - | ||
| 외화증권 | 지분증권 | 47,396 | 17,289 | 64,685 | 71,251 | 75 | |
| 채무증권 | 국채,지방채 | - | - | - | - | - | |
| 특수채 | - | - | - | - | - | ||
| 금융채 | - | - | - | - | - | ||
| 회사채 | 38,500 | - | 38,500 | 38,705 | 205 | ||
| 기업어음증권 | - | - | - | - | - | ||
| 기타 | - | - | - | - | - | ||
| 소계 | 38,500 | - | 38,500 | 38,705 | 205 | ||
| 집합투자증권 | 313,924 | 55,926 | 369,850 | 257,998 | 5,263 | ||
| 투자계약증권 | - | - | - | - | - | ||
| 파생결합증권 | - | - | - | - | - | ||
| 기타 | - | - | - | - | - | ||
| 계 | 399,820 | 73,215 | 473,035 | 367,954 | 5,543 | ||
| 파생결합증권 | ELS | 32,472 | 2,484,684 | 2,517,156 | (2,272,409) | 2,620 | |
| ELW | - | - | - | - | - | ||
| 기타 | 23,055 | 1,161,100 | 1,184,155 | (1,212,444) | (21,023) | ||
| 계 | 55,527 | 3,645,784 | 3,701,311 | (3,484,853) | (18,403) | ||
| 기타증권 | - | - | - | 1,556 | - | ||
| 합계 | 181,385,416 | 182,090,100 | 363,475,516 | 3,838,145 | (91,133) |
&cr (2) 장내파생상품 거래현황
(단위 : 백만원)
| 구분 | | | | | 거래금액 | | | | 잔액 | | 평가손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 투기 | 헤지 | 기타 | 합계 | 자산 | 부채 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 선물 | 국내 | 상품선물 | 금 | | - | - | - | - | - | - | - |
| 돈육 | | - | - | - | - | - | - | - |
| 기타 | | - | - | - | - | - | - | - |
| 소계 | | - | - | - | - | - | - | - |
| 금융선물 | 금리선물 | 국채3년 | 23,448,554 | - | - | 23,448,554 | - | - | 177 |
| 국채5년 | - | - | - | - | - | - | - |
| 국채10년 | - | - | - | - | - | - | - |
| 통안증권 | - | - | - | - | - | - | - |
| 기타 | - | - | - | - | - | - | - |
| 소계 | 23,448,554 | - | - | 23,448,554 | - | - | 177 |
| 통화선물 | 미국달러 | 734,325 | - | - | 734,325 | - | - | 37 |
| 엔 | - | - | - | - | - | - | - |
| 유로 | - | - | - | - | - | - | - |
| 기타 | - | - | - | - | - | - | - |
| 소계 | 734,325 | - | - | 734,325 | - | - | 37 |
| 지수선물 | KOSPI200 | 52,560,191 | - | - | 52,560,191 | - | - | 224 |
| KOSTAR | - | - | - | - | - | - | - |
| 기타 | - | - | - | - | - | - | - |
| 소계 | 52,560,191 | - | - | 52,560,191 | - | - | 224 |
| 개별주식 | | 501,732 | - | - | 501,732 | - | - | (243) |
| 기타 | | - | - | - | - | - | - | - |
| 계 | | 77,244,802 | - | - | 77,244,802 | - | - | 195 |
| 기타 | | | - | - | - | - | - | - | - |
| 국내계 | | | 77,244,802 | - | - | 77,244,802 | - | - | 195 |
| 해외 | 상품선물 | 농산물 | | - | - | - | - | - | - | - |
| 비철금속,귀금속 | | - | - | - | - | - | - | - |
| 에너지 | | - | - | - | - | - | - | - |
| 기타 | | - | - | - | - | - | - | - |
| 소계 | | - | - | - | - | - | - | - |
| 금융선물 | 통화 | | - | - | - | - | - | - | - |
| 금리 | | - | - | - | - | - | - | - |
| 주가지수 | | 280,098 | - | - | 280,098 | - | - | (454) |
| 개별주식 | | - | - | - | - | - | - | - |
| 기타 | | - | - | - | - | - | - | - |
| 소계 | | 280,098 | - | - | 280,098 | - | - | (454) |
| 기타 | | | - | - | - | - | - | - | - |
| 해외계 | | | 280,098 | - | - | 280,098 | - | - | (454) |
| 선물계 | | | | 77,524,900 | - | - | 77,524,900 | - | - | (259) |
| 옵션 | 국내 | 지수옵션 | | KOSPI200 | 30,576 | - | - | 30,576 | 204 | - | (154) |
| 기타 | - | - | - | - | - | - | - |
| 소계 | 30,576 | - | - | 30,576 | 204 | - | (154) |
| 개별주식 | | | - | - | - | - | - | - | - |
| 통화 | | 미국달러 | - | - | - | - | - | - | - |
| 기타 | - | - | - | - | - | - | - |
| 소계 | - | - | - | - | - | - | - |
| 기타 | | | - | - | - | - | - | - | - |
| 국내계 | | | 30,576 | - | - | 30,576 | 204 | - | (154) |
| 해외 | 주가지수 | | | - | - | - | - | - | - | - |
| 개별주식 | | | - | - | - | - | - | - | - |
| 금리 | | | - | - | - | - | - | - | - |
| 통화 | | | - | - | - | - | - | - | - |
| 기타 | | | - | - | - | - | - | - | - |
| 해외계 | | | - | - | - | - | - | - | - |
| 옵션계 | | | | 30,576 | - | - | 30,576 | 204 | - | (154) |
| 기타 | 국내 | | | | - | - | - | - | - | - | - |
| 해외 | | | | - | - | - | - | - | - | - |
| 기타계 | | | | - | - | - | - | - | - | - |
| 합계 | | | | | 77,555,476 | - | - | 77,555,476 | 204 | - | (413) |
&cr (3) 장외파생상품 거래현황
(단위 : 백만원)
| 구분 | 거래금액 | 잔액 | 평가손익 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 투기 | 헤지 | 기타 | 계 | 자산 | 부채 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 선도 | 신용 | - | - | - | - | - | - | - |
| 주식 | - | - | - | - | - | - | - | |
| 일반상품 | - | - | - | - | - | - | - | |
| 금리 | - | - | - | - | - | - | - | |
| 통화 | - | 57,689 | - | 57,689 | 1,367 | 23 | 2,096 | |
| 기타 | - | - | - | - | - | - | - | |
| 계 | - | 57,689 | - | 57,689 | 1,367 | 23 | 2,096 | |
| 옵션 | 신용 | - | - | - | - | (166) | (65) | (7,460) |
| 주식 | 1,297 | 67,981 | - | 69,278 | 26,274 | (2,033) | (2,314) | |
| 일반상품 | - | - | - | - | 1,117 | 10,772 | (1,097) | |
| 금리 | - | - | - | - | - | - | - | |
| 통화 | - | - | - | - | - | - | - | |
| 기타 | - | 12,542 | - | 12,542 | - | - | - | |
| 계 | 1,297 | 80,523 | - | 81,820 | 27,225 | 8,674 | (10,871) | |
| 스왑 | 신용 | - | 540,000 | - | 540,000 | 166 | 7,525 | - |
| 주식 | - | 795,751 | - | 795,751 | 3,456 | 16,736 | (5,696) | |
| 일반상품 | - | 116,146 | - | 116,146 | - | 1,225 | - | |
| 금리 | - | 7,650,096 | - | 7,650,096 | 12,384 | 2,297 | 15,953 | |
| 통화 | - | 247,941 | - | 247,941 | 5,438 | 694 | 1,631 | |
| 기타 | - | - | - | - | - | - | - | |
| 계 | - | 9,349,934 | - | 9,349,934 | 21,444 | 28,477 | 11,888 | |
| 기타 | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | 1,297 | 9,488,146 | - | 9,489,443 | 50,036 | 37,174 | 3,113 |
&cr(4) 유가증권 운용내역&cr1) 주 식
(단위 : 백만원)
| 구 분 | 2018년 | 2017년 | 2016년 |
|---|---|---|---|
| 처분차익(차손) | 126,397 | 58,253 | 89,647 |
| 평가차익(차손) | (56,294) | (6,671) | (16,607) |
| 배당금수익 | 23,052 | 20,095 | 5,526 |
| 합 계 | 93,155 | 71,677 | 78,566 |
2) 출자금
(단위 : 백만원)
| 구 분 | 2018년 | 2017년 | 2016년 |
|---|---|---|---|
| 처분·상환차익(차손) | (476) | - | - |
| 평가차익(차손) | 4,060 | - | - |
| 합 계 | 3,584 | - | - |
3) 채 권
(단위 : 백만원)
| 구 분 | 2018년 | 2017년 | 2016년 |
|---|---|---|---|
| 처분·상환차익(차손) | 11,419 | 9,125 | 1,316 |
| 평가차익(차손) | 7,506 | 12,121 | (2,827) |
| 채권이자 | 66,370 | 32,517 | 18,436 |
| 합 계 | 85,295 | 53,763 | 16,925 |
&cr4) 집합투자증권
(단위 : 백만원)
| 구 분 | 2018년 | 2017년 | 2016년 |
|---|---|---|---|
| 처분차익(차손) | (41,059) | 56,073 | 6,558 |
| 평가차익(차손) | (33,564) | 15,650 | 3,883 |
| 분배금수익 | 21,513 | 6,583 | 2,362 |
| 합 계 | (53,110) | 78,306 | 12,803 |
&cr5) 외화증권
(단위 : 백만원)
| 구 분 | 2018년 | 2017년 | 2016년 |
|---|---|---|---|
| 처분차익(차손) | (752) | (187) | (540) |
| 평가차익(차손) | 5,543 | (261) | 2,708 |
| 배당금·이자수익 | 374 | 397 | 769 |
| 합 계 | 5,165 | (51) | 2,937 |
&cr6) 파생상품 운용수지
① 장내선물거래
(단위 : 백만원)
| 구 분 | 2018년 | 2017년 | 2016년 |
|---|---|---|---|
| 매매차익(차손) | (8,556) | (44,242) | (7,921) |
| 정산차익(차손) | (259) | (11,286) | (4,508) |
| 합 계 | (8,815) | (55,528) | (12,429) |
&cr② 장내옵션거래
(단위 : 백만원)
| 구 분 | 2018년 | 2017년 | 2016년 |
|---|---|---|---|
| 매매차익(차손) | (3,165) | 3,327 | (711) |
| 정산차익(차손) | (154) | 17 | 118 |
| 합 계 | (3,319) | 3,344 | (593) |
③ 파생결합증권거래
(단위 : 백만원)
| 구 분 | 2018년 | 2017년 | 2016년 |
|---|---|---|---|
| 평가차익(차손) | (14,303) | 1,603 | (9,445) |
| 상환차익(차손) | (27,111) | (16,939) | (8,386) |
| 합 계 | (41,414) | (15,336) | (17,831) |
주) 파생결합증권 거래손익과 매도파생결합증권 거래손익이 합산되어 있습니다 .&cr
④ 장외파생상품거래
(단위 : 백만원)
| 구 분 | 2018년 | 2017년 | 2016년 |
|---|---|---|---|
| 매매차익(차손) | (14,600) | 6,999 | 5,710 |
| 평가차익(차손) | 3,117 | (1,277) | 3,202 |
| 합 계 | (11,483) | 5,722 | 8,912 |
(5) 위탁매매업무
1) 예수금 및 매매거래 실적
(단위 : 백만원)
| 구분 | 매수 | 매도 | 합계 | 수수료 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 지분증권 | 주식 | 유가증권시장 | 201,353,498 | 198,244,690 | 399,598,188 | 72,018 |
| 코스닥시장 | 287,724,237 | 285,097,376 | 572,821,613 | 96,271 | ||
| 코넥스시장 | 83,606 | 79,207 | 162,813 | 42 | ||
| 기타 | - | - | - | - | ||
| 소계 | 489,161,341 | 483,421,273 | 972,582,614 | 168,331 | ||
| 신주인수권증서 | 유가증권시장 | - | - | - | - | |
| 코스닥시장 | - | - | - | - | ||
| 코넥스시장 | - | - | - | - | ||
| 기타 | - | - | - | - | ||
| 소계 | - | - | - | - | ||
| 기타 | 유가증권시장 | - | - | - | - | |
| 코스닥시장 | - | - | - | - | ||
| 코넥스시장 | - | - | - | - | ||
| 기타 | - | - | - | - | ||
| 소계 | - | - | - | - | ||
| 지분증권합계 | 489,161,341 | 483,421,273 | 972,582,614 | 168,331 | ||
| 채무증권 | 채권 | 장내 | 17,279 | 86,113 | 103,392 | 55 |
| 장외 | - | - | - | 102 | ||
| 소계 | 17,279 | 86,113 | 103,392 | 157 | ||
| 기업어음 | 장내 | - | - | - | - | |
| 장외 | - | - | - | - | ||
| 소계 | - | - | - | - | ||
| 기타 | 장내 | - | - | - | - | |
| 장외 | - | - | - | - | ||
| 소계 | - | - | - | - | ||
| 채무증권합계 | 17,279 | 86,113 | 103,392 | 157 | ||
| 집합투자증권 | 29,066,099 | 28,248,886 | 57,314,985 | 9,224 | ||
| 투자계약증권 | - | - | - | - | ||
| 파생결합증권 | ELS | - | - | - | - | |
| ELW | 4,085,650 | 4,002,541 | 8,088,191 | 1,313 | ||
| 기타 | - | - | - | - | ||
| 파생결합증권합계 | 4,085,650 | 4,002,541 | 8,088,191 | 1,313 | ||
| 외화증권 | 826,395 | 710,501 | 1,536,896 | 3,451 | ||
| 기타증권 | - | - | - | - | ||
| 증권계 | 523,156,764 | 516,469,314 | 1,039,626,078 | 182,476 | ||
| 선물 | 국내 | 199,914,928 | 199,793,249 | 399,708,177 | 12,394 | |
| 해외 | 296,319,966 | 296,130,365 | 592,450,331 | 27,312 | ||
| 소계 | 496,234,894 | 495,923,614 | 992,158,508 | 39,706 | ||
| 옵션 | 장내 | 국내 | 6,052,544 | 5,939,693 | 11,992,237 | 18,527 |
| 해외 | 46,792 | 45,566 | 92,358 | 929 | ||
| 소계 | 6,099,336 | 5,985,259 | 12,084,595 | 19,456 | ||
| 장외 | 국내 | - | - | - | - | |
| 해외 | - | - | - | - | ||
| 소계 | - | - | - | - | ||
| 옵션합계 | 6,099,336 | 5,985,259 | 12,084,595 | 19,456 | ||
| 선도 | 국내 | - | - | - | - | |
| 해외 | - | - | - | - | ||
| 소계 | - | - | - | - | ||
| 기타 파생상품 | - | - | - | - | ||
| 파생상품합계 | 502,334,230 | 501,908,873 | 1,004,243,103 | 59,162 | ||
| 합계 | 1,025,490,994 | 1,018,378,187 | 2,043,869,181 | 241,638 |
&cr2) 위탁매매 업무수지
(단위 : 백만원)
| 구 분 | 제20기 | 제19기 | 제18기 |
|---|---|---|---|
| 수탁수수료 | 241,638 | 176,512 | 172,334 |
| 매매수수료비용 | 59,677 | 41,175 | 40,438 |
| 수지차익 | 181,961 | 135,337 | 131,896 |
&cr(6) 투자일임업무&cr1) 투자운용인력 현황
| 성명 | 직위 | 담당업무 | 자격증종류 | 자격증취득일 | 주요경력 | 협회등록일자 | 상근여부 | 운용중인계약수 | 운용규모 &cr(백만원) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 이준석 | 과장 | 투자일임운용 | 투자자산운용사 | 20120914 | 2006.12 ~ 2010.03 대신증권 무역센터지점&cr 2010.04 ~ 2017.01 대신증권 신탁사업부&cr 2017.02 ~ 현재 키움증권 랩솔루션팀 | 20170208 | 상근 | 124 | 2,983,190 |
| 최윤경 | 과장 | 투자일임운용 | 투자자산운용사 | 20120227 | 2007.08 ~ 2014.12 키움증권 주식운용팀&cr 2015.01 ~ 2015.12 키움증권 글로벌영업팀 &cr 2016.01 ~ 2016.08 키움증권 결제업무팀&cr 2016.08 ~ 2016.12 키움증권 신탁팀&cr 2017.01 ~ 현재 키움증권 랩솔루션팀 | 20120227 | 상근 | 1,954 | 26,575 |
| 김봉주 | 대리 | 투자일임운용 | 투자자산운용사 | 20100520 | 2011.09 ~ 2014.12 키움증권 투자컨텐츠팀&cr 2015.01 ~ 2016.09 키움증권 투자솔루션팀&cr 2016.10 ~ 2016.11 키움증권 신탁팀&cr 2016.12 ~ 현재 키움증권 랩솔루션팀 | 20150108 | 상근 | - | - |
| 노수원 | 사원 | 투자일임운용 | 투자자산운용사 | 20160325 | 2013.11 ~ 2016.08 키움증권 글로벌영업팀&cr 2016.09 ~ 2016.12 키움증권 신탁팀&cr 2017.01 ~ 현재 키움증권 랩솔루션팀 | 20161018 | 상근 | - | - |
&cr2) 투자일임계약현황
(단위:명,건,백만원)
| 구분 | 18.12.31 기준 | 18.09.30 기준 | 17.12.31 기준 |
|---|---|---|---|
| 고객수 | 1,865 | 1,788 | 1,411 |
| 일임계약건수 | 2,078 | 2,017 | 1,557 |
| 일임계약자산총액(계약금액) | 3,004,551 | 2,562,327 | 1,458,913 |
| 일임계약자산총액(평가금액) | 3,009,766 | 2,569,723 | 1,460,543 |
&cr3) 일임수수료 수입현황
(누적, 단위 : 백만원)
| 구분 | FY2018 (4분기) | FY2018 (3분기) | FY2017 |
|---|---|---|---|
| 일임수수료 | 892 | 671 | 299 |
&cr4) 투자일임재산현황
(단위:건, 백만원)
| 구분 | 금융투자업자 | 은행 | 보험회사(고유계정) | 보험회사(특별계정) | 연기금 | 공제회 | 종금 | 개인 | 기타 | 계 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 건수 | 금액 | 건수 | 금액 | 건수 | 금액 | 건수 | 금액 | 건수 | 금액 | 건수 | 금액 | 건수 | 금액 | 건수 | 금액 | 건수 | 금액 | 건수 | 금액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 국내계약자산 | 일반투자자 | - | 0 | 0 | 0 | 1,941 | 18,719 | - | - | 1,941 | 18,719 | ||||||||||
| 전문투자자 | 2 | 10,020 | 0 | 0 | 31 | 790,000 | 7 | 120,000 | 2 | 20,000 | 7 | 190,000 | 27 | 720,000 | - | - | 61 | 1,135,812 | 137 | 2,985,832 | |
| 계 | 2 | 10,020 | 0 | 0 | 31 | 790,000 | 7 | 120,000 | 2 | 20,000 | 7 | 190,000 | 27 | 720,000 | 1,941 | 18,719 | 61 | 1,135,812 | 2,078 | 3,004,551 | |
| 해외계약자산 | 일반투자자 | - | 0 | 0 | 0 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |||||||
| 전문투자자 | - | 0 | 0 | 0 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | ||||||||
| 계 | - | 0 | 0 | 0 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | ||||||||
| 합계 | 일반투자자 | - | 0 | 0 | 0 | - | - | - | - | - | 1,941 | 18,719 | - | 1,941 | 18,719 | ||||||
| 전문투자자 | 2 | 10,020 | 0 | 0 | 31 | 790,000 | 7 | 120,000 | 2 | 20,000 | 7 | 190,000 | 27 | 720,000 | - | - | 61 | 1,135,812 | 137 | 2,985,832 | |
| 계 | 2 | 10,020 | 0 | 0 | 31 | 790,000 | 7 | 120,000 | 2 | 20,000 | 7 | 190,000 | 27 | 720,000 | 1,941 | 18,719 | 61 | 1,135,812 | 2,078 | 3,004,551 |
&cr5) 투자일임재산운용현황
(단위:백만원)
| 구분 | 국내 | 해외 | 합계 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 유동성자산 | 예치금(위탁증거금 등) | 58 | 0 | 58 | |
| 보통예금 | 0 | 0 | 0 | ||
| 정기예금 | 0 | 0 | 0 | ||
| 양도성예금증서(CD) | 0 | 0 | 0 | ||
| 콜론(Call Loan) | 0 | 0 | 0 | ||
| 환매조건부채권매수(RP) | 4,670 | 0 | 4,670 | ||
| 기업어음증권(CP) | 2,420,916 | 0 | 2,420,916 | ||
| 기타 | 120,933 | 0 | 120,933 | ||
| 소계 | 2,546,578 | 0 | 2,546,578 | ||
| 증권 | 채무증권 | 국채·지방채 | 0 | 0 | 0 |
| 특수채 | 0 | 0 | 0 | ||
| 금융채 | 0 | 0 | 0 | ||
| 회사채 | 0 | 0 | 0 | ||
| 기타 | 0 | 0 | 0 | ||
| 소계 | 0 | 0 | 0 | ||
| 지분증권 | 주식 | 1,084 | 0 | 1,084 | |
| 신주인수권증서 | 0 | 0 | 0 | ||
| 출자지분 | 0 | 0 | 0 | ||
| 기타 | 0 | 0 | 0 | ||
| 소계 | 1,084 | 0 | 1,084 | ||
| 수익증권 | 신탁 수익증권 | 0 | 0 | 0 | |
| 투자신탁 수익증권 | 0 | 0 | 0 | ||
| 기타 | 22,062 | 0 | 22,062 | ||
| 소계 | 22,062 | 0 | 22,062 | ||
| 투자계약증권 | 0 | 0 | 0 | ||
| 파생결합증권 | ELS | 0 | 0 | 0 | |
| ELW | 0 | 0 | 0 | ||
| 기타 | 0 | 0 | 0 | ||
| 소계 | 0 | 0 | 0 | ||
| 증권예탁증권 | 0 | 0 | 0 | ||
| 기타 | 0 | 0 | 0 | ||
| 소계 | 23,146 | 0 | 23,146 | ||
| 파생상품 | 장내파생상품 | 이자율관련거래 | 0 | 0 | 0 |
| 통화관련거래 | 0 | 0 | 0 | ||
| 주식관련거래 | 0 | 0 | 0 | ||
| 기타 | 0 | 0 | 0 | ||
| 소계 | 0 | 0 | 0 | ||
| 장외파생상품 | 이자율관련거래 | 0 | 0 | 0 | |
| 통화관련거래 | 0 | 0 | 0 | ||
| 주식관련거래 | 0 | 0 | 0 | ||
| 기타 | 0 | 0 | 0 | ||
| 소계 | 0 | 0 | 0 | ||
| 소계 | 0 | 0 | 0 | ||
| 기타 | 0 | 0 | 0 | ||
| 합계 | 2,569,723 | 0 | 2,569,723 |
&cr(7) 유가증권 인수업무
1) 유가증권 인수실적
(단위 : 백만원)
| 구분 | 주관사 실적 | 인수실적 | 인수주선&cr수수료 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 금액 | 금액 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지&cr분&cr증&cr권 | 기업&cr공개 | 유가증권시장 | - | - | - |
| 코스닥시장 | 198,927 | 4,628 | 8,111 | ||
| 유상&cr증자 | 유가증권시장 | - | - | - | |
| 코스닥시장 | - | - | - | ||
| 기타 | - | 92,251 | 2,717 | ||
| 소계 | 198,927 | 96,879 | 10,828 | ||
| 채&cr무&cr증&cr권 | 국채·지방채 | - | 600,268 | - | |
| 특수채 | - | 1,090,024 | 182 | ||
| 금융채 | - | 4,313,126 | 444 | ||
| 회&cr 사&cr 채 | 일반회사채 | 6,195,600 | 4,626,313 | 8,150 | |
| ABS | - | 82,500 | 2,277 | ||
| 소계 | 6,195,600 | 4,708,813 | 10,427 | ||
| 기업어음 | 155,700 | 429,800 | 519 | ||
| 기타 | - | - | - | ||
| 소계 | 6,351,300 | 11,142,031 | 11,572 | ||
| 외화증권 | - | - | - | ||
| 기타 | - | 136,283 | 7,897 | ||
| 합계 | 6,550,227 | 11,375,193 | 30,297 |
&cr 2) 인수업무수지
(단위 : 백만원)
| 구 분 | 2018년 | 2017년 | 2016년 |
|---|---|---|---|
| 인수수수료 | 32,988 | 13,032 | 9,560 |
| 수수료비용 | 2,691 | 20 | 1,192 |
| 수지차익 | 30,297 | 13,012 | 8,368 |
&cr&cr(8) 신용공여 업무&cr1) 신용공여 현황
| 구 분 | 예탁증권 담보대출 | 신용거래융자 | 신용거래대주 | 매도대금담보대출 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 한 도 | 고객별 10억원 | 계좌별 15억원 | 계좌별 1억원 | 계좌별 300억원 | - |
| (종목별 한도 별도) | (종목별 한도 별도) | - | |||
| 이자율 | 연 7.65%~9.25% | 연 7.50%~9.50% (소급방식적용) | 대주매각대금이용료&cr 연 0.5% | 연 9.5% | - |
| (연체이자 연 9.7%) | (연체이자 연 9.7%) |
2) 신용거래융자 및 신용대주 잔고
(단위 : 백만원)
| 구 분 | 2018년 | 2017년 | 2016년 |
|---|---|---|---|
| 신용거래융자금&cr(미상환융자금포함) | 1,358,502 | 1,131,305 | 781,672 |
| 신용대주잔고 | 8,367 | 231 | - |
| 증권담보대출금 | 249,509 | 209,130 | 191,662 |
| 매도대금담보대출금 등 | 199,939 | 219,178 | 94,512 |
| 합 계 | 1,816,317 | 1,559,844 | 1,067,846 |
(9) 신탁업무&cr1) 재무제표&cr① 재무상태표(신탁계정)
| 계정명 | 금액 (원) |
|---|---|
| Ⅰ.자산총계 | 2,991,340,123,691 |
| 1. 현금및예치금 | 1,632,725,936,929 |
| 가. 현금및현금성자산 | 0 |
| 나. 예치금 | 1,632,725,936,929 |
| 1) 원화예치금 | 1,632,725,936,929 |
| 가) 파생상품거래예치금 | 0 |
| 나) 원화타점예치금 | 1,632,725,936,929 |
| 다) 원화자행예치금 | 0 |
| 라) 양도성예금증서 | 0 |
| 마) 기타예치금 | 0 |
| 2) 외화예치금 | 0 |
| 가) 외화타점예치금 | 0 |
| 나) 외화자행예치금 | 0 |
| 다) 외화기타예치금 | 0 |
| 2. 증권 | 578,428,028,419 |
| 가. 지분증권 | 8,936,909,940 |
| 1) 주식 | 8,936,909,940 |
| 2) 출자금 | 0 |
| 3) 신주인수권 | 0 |
| 나. 채무증권 | 9,891,118,479 |
| 1) 국채 | 0 |
| 2) 지방채 | 0 |
| 3) 특수채 | 0 |
| 4) 금융채 | 0 |
| 가)통화안정증권 | 0 |
| 나)기타금융채 | 0 |
| 5) 사채 | 9,891,118,479 |
| 다. 외화증권 | 0 |
| 1) 외화주식 | 0 |
| 2) 외화채권 | 0 |
| 3) 기타 | 0 |
| 라. 매입어음 | 539,600,000,000 |
| 1) 보증어음 | 0 |
| 2) 기업어음 | 539,600,000,000 |
| 3) 표지어음 | 0 |
| 4) 중개어음 | 0 |
| 5) 발행어음 | 0 |
| 마. 수익증권 | 0 |
| 1) 공사채형수익증권 | 0 |
| 2) 주식형수익증권 | 0 |
| 3) 기타 수익증권 | 0 |
| 바. 파생결합증권 | 20,000,000,000 |
| 1) 주가연계증권 | 0 |
| 2) 주식워런트증권 | 0 |
| 3) 기타 | 20,000,000,000 |
| 사. 기타 증권 | 0 |
| 3. 금전채권 | 769,507,526,488 |
| 가. 대출금 | 0 |
| 1) 할인어음 | 0 |
| 가) 상업어음할인 | 0 |
| 나) 무역어음할인 | 0 |
| 2) 유가증권담보대출 | 0 |
| 3) 동산담보대출 | 0 |
| 4) 부동산저당대출 | 0 |
| 5) 채권담보대출 | 0 |
| 6) 수익권담보대출 | 0 |
| 7) 보증대출 | 0 |
| 8) 증서대출 | 0 |
| 9) 어음대출 | 0 |
| 10) 기타 | 0 |
| 나. 사모사채 | 0 |
| 다. 콜론 | 0 |
| 1) 원화콜론 | 0 |
| 2) 외화콜론 | 0 |
| 라. 환매조건부매수 | 0 |
| 마. 추심금전채권 | 769,507,526,488 |
| 바. 기타 | 0 |
| 4. 파생상품 | 0 |
| 가. 장내파생상품 | 0 |
| 1) 매수옵션 | 0 |
| 2) 파생상품자산 | 0 |
| 가) 이자율 | 0 |
| 나) 통화 | 0 |
| 다) 주식 | 0 |
| 라) 신용 | 0 |
| 마) 일반상품 | 0 |
| 바) 기타 | 0 |
| 나.장외파생상품 | 0 |
| 1) 매수옵션 | 0 |
| 2) 파생상품자산 | 0 |
| 가) 이자율 | 0 |
| 나) 통화 | 0 |
| 다) 주식 | 0 |
| 라) 신용 | 0 |
| 마) 일반상품 | 0 |
| 바) 기타 | 0 |
| 5. 동산·부동산 | 0 |
| 가. 동산 | 0 |
| 나. 수탁부동산 | 0 |
| 다. 일반투자부동산 | 0 |
| 라. 기타 | 0 |
| 6. 실물자산 | 0 |
| 7. 기타운용 자산 | 0 |
| 가. 부동산 관련 권리 | 0 |
| 1) 지상권 | 0 |
| 2) 전세권 | 0 |
| 3) 임차권 | 0 |
| 4) 기타부동산관련권리 | 0 |
| 나. 무체재산권 | 0 |
| 1) 지적재산권 | 0 |
| 2) 어업권 | 0 |
| 3) 광업권 | 0 |
| 4) 기타무체재산권 | 0 |
| 8. 기타자산 | 10,678,631,855 |
| 가. 가지급금 | 0 |
| 나. 선급법인세 | 0 |
| 다. 미수금 | 0 |
| 1) 매도증권미수금 | 0 |
| 가) 주식미수금 | 0 |
| 나) 채권미수금 | 0 |
| 다) 장내파생상품미수금 | 0 |
| 라) 기타 | 0 |
| 2) 정산미수금 | 0 |
| 3) 기타미수금 | 0 |
| 라. 미수수익 | 10,678,631,855 |
| 1) 미수이자 | 0 |
| 2) 미수배당금 | 0 |
| 3) 미수분배금 | 0 |
| 4) 기타 | 10,678,631,855 |
| 마. 선급금 | 0 |
| 1) 채권경과이자 | 0 |
| 2) 수익증권경과분배금 | 0 |
| 3) 양도성예금증서경과이자 | 0 |
| 4) 기타 | 0 |
| 바. 선급비용 | 0 |
| 사. 대리점 | 0 |
| 아. 고유계정대 | 0 |
| 자. 신탁본지점 | 0 |
| 차. 기타잡자산 | 0 |
| 9. 현재가치차금 | 0 |
| 가. 현재가치할인차금(-) | 0 |
| 나. 현재가치할증차금(+) | 0 |
| 10. 채권평가충당금(-) | 0 |
| 가. 대출채권평가충당금(-) | 0 |
| 나. 매입어음평가충당금(-) | 0 |
| 다. 사모사채평가충당금(-) | 0 |
| 라. 기타채권평가충당금(-) | 0 |
| 11. 손익 | 0 |
| 가. 손실금 | 0 |
| Ⅱ.부채총계 | 2,991,340,123,691 |
| 1. 금전신탁 | 2,201,367,000,000 |
| 가. 불특정금전신탁 | 0 |
| 나. 특정금전신탁 | 2,201,367,000,000 |
| 1) 수시입출금식 | 0 |
| 2) 자문형 | 0 |
| 3) 자사주 | 17,000,000,000 |
| 4) 채권형 | 549,910,000,000 |
| 5) 주식형(자문형, 자사주 제외) | 0 |
| 6) 주가연계신탁 | 0 |
| 7) 정기예금형 | 1,614,457,000,000 |
| 8) 기타 | 20,000,000,000 |
| 다. 퇴직연금신탁 | 0 |
| 1) 확정급여형 | 0 |
| 2) 확정기여형 | 0 |
| 3) 개인퇴직계좌 | 0 |
| 2. 재산신탁 | 769,507,526,488 |
| 가. 유가증권의신탁 | 0 |
| 1) 관리유가증권신탁 | 0 |
| 2) 운용유가증권신탁 | 0 |
| 3) 처분유가증권신탁 | 0 |
| 나. 금전채권의신탁 | 769,507,526,488 |
| 다. 동산의신탁 | 0 |
| 라. 부동산의신탁 | 0 |
| 1) 차입형토지신탁 | 0 |
| 2) 관리형토지신탁 | 0 |
| 3) 갑종관리신탁 | 0 |
| 4) 을종관리신탁 | 0 |
| 5) 처분신탁 | 0 |
| 6) 담보신탁 | 0 |
| 7) 분양관리신탁 | 0 |
| 마. 지상권의신탁 | 0 |
| 바. 전세권의신탁 | 0 |
| 사. 부동산임차권의신탁 | 0 |
| 아. 무체재산권의 신탁 | 0 |
| 3. 종합재산신탁 | 0 |
| 가. 금전수탁 | 0 |
| 나. 유가증권수탁 | 0 |
| 다. 금전채권수탁 | 0 |
| 라. 부동산수탁 | 0 |
| 마. 기타재산수탁 | 0 |
| 4. 공익신탁 | 0 |
| 가. 자선신탁 | 0 |
| 나. 육영신탁 | 0 |
| 다. 학술기예신탁 | 0 |
| 라. 체육진흥신탁 | 0 |
| 마. 기타의공익신탁 | 0 |
| 5. 담보부사채신탁 | 0 |
| 6. 기타신탁 | 0 |
| 7. 차입금 | 0 |
| 가. 고유계정차입금 | 0 |
| 나. 기타차입금 | 0 |
| 8. 차입유가증권 | 0 |
| 9. 파생상품 | 0 |
| 가. 장내파생상품 | 0 |
| 1) 매도옵션 | 0 |
| 2) 파생상품자산 | 0 |
| 가) 이자율 | 0 |
| 나) 통화 | 0 |
| 다) 주식 | 0 |
| 라) 신용 | 0 |
| 마) 일반상품 | 0 |
| 바) 기타 | 0 |
| 나. 장외파생상품 | 0 |
| 1) 매도옵션 | 0 |
| 2) 파생상품자산 | 0 |
| 가) 이자율 | 0 |
| 나) 통화 | 0 |
| 다) 주식 | 0 |
| 라) 신용 | 0 |
| 마) 일반상품 | 0 |
| 바) 기타 | 0 |
| 10. 기타부채 | 20,465,597,203 |
| 가. 가수금 | 0 |
| 나. 신용보증기금예수금 | 0 |
| 다. 예수법인세 | 0 |
| 라. 미지급금 | 1,815,033,200 |
| 1) 매수증권미지급금 | 1,815,033,200 |
| 가) 주식미지급금 | 1,815,033,200 |
| 나) 채권미지급금 | 0 |
| 다) 장내파생상품미지급금 | 0 |
| 라) 기타 | 0 |
| 2) 정산미지급금 | 0 |
| 3) 기타미지급금 | 0 |
| 마. 선수수익 | 7,331,550,662 |
| 바. 미지급신탁보수 | 20,728,434 |
| 사. 미지급신탁이익 | 11,298,284,907 |
| 아. 미지급비용 | 0 |
| 자. 제수입보증금 | 0 |
| 차. 대리점 | 0 |
| 카. 기타잡부채 | 0 |
| 타. 신탁본지점 | 0 |
| 11.특별유보금 | 0 |
| 12.손익 | 0 |
| 가. 이익금 | 0 |
| <난외계정> | 0 |
| 1. 대여유가증권 | 0 |
| 2. 상각채권 | 0 |
| 3. 환매권부 대출채권 매각 | 0 |
| 4. 집합투자재산수탁액 | 0 |
| 5. 파생상품거래내역 | 0 |
| 가．이자율관련거래 | 0 |
| 1) 이자율선도 | 0 |
| 2) 이자율선물 | 0 |
| 3) 이자율스왑 | 0 |
| 4) 이자율옵션 | 0 |
| 가) 매입이자율옵션 | 0 |
| 나) 매도이자율옵션 | 0 |
| 나．통화관련거래 | 0 |
| 1) 통화선도 | 0 |
| 2) 통화선물 | 0 |
| 3) 통화스왑 | 0 |
| 4) 통화옵션 | 0 |
| 가) 매입통화옵션 | 0 |
| 나) 매도통화옵션 | 0 |
| 다．주식관련거래 | 0 |
| 1) 주식선도 | 0 |
| 2) 주식선물 | 0 |
| 3) 주식스왑 | 0 |
| 4) 주식옵션 | 0 |
| 가) 매입주식옵션 | 0 |
| 나) 매도주식옵션 | 0 |
| 라．신용파생상품 | 0 |
| 1) 신용스왑(CDS) | 0 |
| 2) 총수익스왑(TRS) | 0 |
| 3) 신용연계채권(CLN) | 0 |
| 4) 신용옵션(CO) | 0 |
| 가) 매입신용옵션 | 0 |
| 나) 매도신용옵션 | 0 |
| 마．기타 | 0 |
| 1) 기타선도 | 0 |
| 2) 기타선물 | 0 |
| 3) 기타스왑 | 0 |
| 4) 기타옵션 | 0 |
| 가) 매입기타옵션 | 0 |
| 나) 매도기타옵션 | 0 |
② 손익계산서(신탁계정)
| 계정명 | 금액(원) |
|---|---|
| Ⅰ. 신탁이익계 | 76,123,741,267 |
| 1. 예치금이자 | 47,800,838,612 |
| 가. 원화예치금이자 | 47,558,078,857 |
| 1) 파생상품거래예치금이자 | 0 |
| 2) 원화타점예치금이자 | 47,558,078,857 |
| 3) 원화자행예치금이자 | 0 |
| 4) 양도성예금증서이자 | 0 |
| 5) 기타예치금이자 | 0 |
| 나. 외화예치금이자 | 242,759,755 |
| 1) 외화타점예치금이자 | 242,759,755 |
| 2) 외화자행예치금이자 | 0 |
| 3) 외화기타예치금이자 | 0 |
| 2. 증권이자 | 14,864,876,287 |
| 가. 국채이자 | 0 |
| 나. 지방채이자 | 0 |
| 다. 특수채이자 | 0 |
| 라. 금융채이자 | 3,336,329,426 |
| 1) 통화안정증권이자 | 214,732,607 |
| 2) 기타금융채이자 | 3,121,596,819 |
| 마. 사채이자 | 81,278,752 |
| 바. 외화증권이자 | 0 |
| 사. 매입어음이자 | 11,447,268,109 |
| 1) 보증어음이자 | 0 |
| 2) 기업어음이자 | 11,447,268,109 |
| 3) 표지어음이자 | 0 |
| 4) 중개어음이자 | 0 |
| 5) 발행어음이자 | 0 |
| 아. 수익증권이자 | 0 |
| 1) 공사채형수익증권이자 | 0 |
| 2) 주식형수익증권이자 | 0 |
| 3) 기타수익증권이자 | 0 |
| 자. 파생결합증권이자 | 0 |
| 차. 기타증권이자 | 0 |
| 3. 금전채권이자 | 400,160,470 |
| 가. 대출금이자 | 0 |
| 1) 어음할인료 | 0 |
| 2) 유가증권담보대출이자 | 0 |
| 3) 동산담보대출이자 | 0 |
| 4) 부동산저당대출이자 | 0 |
| 5) 채권담보대출이자 | 0 |
| 6) 수익권담보대출이자 | 0 |
| 7) 보증대출이자 | 0 |
| 8) 증서대출이자 | 0 |
| 9) 어음대출이자 | 0 |
| 10) 기타대출이자 | 0 |
| 나. 사모사채이자 | 0 |
| 다. 콜론이자 | 0 |
| 1) 원화콜론이자 | 0 |
| 2) 외화콜론이자 | 0 |
| 라. 환매조건부채권이자 | 400,160,470 |
| 마. 추심금전채권이자 | 0 |
| 바. 기타수입이자 | 0 |
| 4. 배당금수익 | 0 |
| 5. 증권매매이익 | 1,272,334,920 |
| 가. 지분증권매매이익 | 0 |
| 나. 채무증권매매이익 | 634,076,489 |
| 다. 외화증권매매이익 | 0 |
| 라. 매입어음매매이익 | 638,258,431 |
| 1) 기업어음매매이익 | 638,258,431 |
| 2) 기타어음매매이익 | 0 |
| 마. 수익증권매매이익 | 0 |
| 바. 파생결합증권매매이익 | 0 |
| 사. 기타증권매매이익 | 0 |
| 6. 증권평가이익 | 0 |
| 가. 지분증권평가이익 | 0 |
| 나. 채무증권평가이익 | 0 |
| 다. 외화증권평가이익 | 0 |
| 라. 매입어음평가이익 | 0 |
| 1) 기업어음평가이익 | 0 |
| 2) 기타어음평가이익 | 0 |
| 마. 수익증권평가이익 | 0 |
| 바. 파생결합증권평가이익 | 0 |
| 사. 기타증권평가이익 | 0 |
| 7. 증권상환이익 | 0 |
| 8. 증권손상차손환입 | 0 |
| 9. 파생상품거래이익 | 0 |
| 가. 장내파생상품거래이익 | 0 |
| 1) 선물매매이익 | 0 |
| 2) 선물정산이익 | 0 |
| 3) 해외선물거래이익 | 0 |
| 4) 옵션매매이익 | 0 |
| 5) 옵션평가이익 | 0 |
| 6) 해외옵션거래이익 | 0 |
| 7) 기타장내파생거래이익 | 0 |
| 나. 장외파생상품거래이익 | 0 |
| 1) 장외파생상품매매이익 | 0 |
| 2) 장외파생상품평가이익 | 0 |
| 3) 기타 | 0 |
| 10. 수수료수익 | 0 |
| 가. 중도해지수수료 | 0 |
| 나. 부동산관계수수료 | 0 |
| 다. 유가증권관계수수료 | 0 |
| 라. 기타재산관리수수료 | 0 |
| 마. 잡수수료 | 0 |
| 11. 동산·부동산수익 | 0 |
| 가. 동산임대료 | 0 |
| 나. 부동산임대료 | 0 |
| 다. 동산매매익 | 0 |
| 라. 부동산매매익 | 0 |
| 12. 실물자산수익 | 0 |
| 13. 무체재산권수익 | 0 |
| 가. 지적재산권수익 | 0 |
| 나. 어업권수익 | 0 |
| 다. 광업권수익 | 0 |
| 라. 기타무체재산권수익 | 0 |
| 14. 유가증권대여료 | 0 |
| 가. 유가증권대여료 | 0 |
| 15. 기타수익 | 11,785,530,978 |
| 가. 외환매매익 | 581,752,997 |
| 나. 유입자산처분이익 | 0 |
| 다. 상각채권추심이익 | 0 |
| 라. 대출채권매각익 | 0 |
| 마. 수익조정금 | 0 |
| 바. 평가이익조정계정 | 0 |
| 사. 현재가치할인차금환입 | 0 |
| 아. 미지급신탁이익환입 | 10,210,571,384 |
| 자. 미지급비용환입 | 0 |
| 차. 선급비용환입 | 0 |
| 카. 미지급신탁보수환입 | 14,370,936 |
| 타. 보전금수입 | 0 |
| 파. 기타잡수익 | 978,835,661 |
| 1) 신탁이익조정계정 | 0 |
| 2) 기타잡수입 | 978,835,661 |
| 16. 고유계정대이자 | 0 |
| 17. 신탁본지점이자 | 0 |
| 18. 특별유보금환입 | 0 |
| 19. 채권평가충당금환입 | 0 |
| 20. 손익금 | 0 |
| 가. 손익금 | 0 |
| Ⅱ. 신탁손실계 | 76,123,741,267 |
| 1. 금전신탁이익 | 64,189,124,646 |
| 가. 불특정금전신탁이익 | 0 |
| 나. 특정금전신탁이익 | 64,189,124,646 |
| 1) 수시입출금식신탁이익 | 0 |
| 2) 자문형신탁이익 | 0 |
| 3) 자사주신탁이익 | 13,994,298 |
| 4) 채권형신탁이익 | 16,438,811,164 |
| 5) 주식형(자문형, 자사주 제외)신탁이익 | 0 |
| 6) 주가연계신탁이익 | 0 |
| 7) 정기예금형신탁이익 | 47,736,319,184 |
| 8) 기타신탁이익 | 0 |
| 다. 퇴직연금신탁이익 | 0 |
| 1) 확정급여형신탁이익 | 0 |
| 2) 확정기여형신탁이익 | 0 |
| 3) 개인퇴직계좌신탁이익 | 0 |
| 2. 재산신탁이익 | 0 |
| 가. 유가증권신탁이익 | 0 |
| 1) 관리유가증권신탁이익 | 0 |
| 2) 운용유가증권신탁이익 | 0 |
| 3) 처분유가증권신탁이익 | 0 |
| 나. 금전채권신탁이익 | 0 |
| 다. 동산신탁이익 | 0 |
| 라. 부동산신탁이익 | 0 |
| 1) 차입형토지신탁이익 | 0 |
| 2) 관리형토지신탁이익 | 0 |
| 3) 갑종관리신탁이익 | 0 |
| 4) 을종관리신탁이익 | 0 |
| 5) 처분신탁이익 | 0 |
| 6) 담보신탁이익 | 0 |
| 7) 분양관리신탁이익 | 0 |
| 마. 지상권신탁이익 | 0 |
| 바. 전세권신탁이익 | 0 |
| 사. 부동산임차권신탁이익 | 0 |
| 아. 무체재산권신탁이익 | 0 |
| 3. 종합재산신탁이익 | 0 |
| 4. 공익신탁이익 | 0 |
| 가. 자선신탁이익 | 0 |
| 나. 육영신탁이익 | 0 |
| 다. 학술기예신탁이익 | 0 |
| 라. 체육진흥신탁이익 | 0 |
| 마. 기타의공익신탁이익 | 0 |
| 5. 담보부사채신탁이익 | 0 |
| 6. 기타신탁이익 | 0 |
| 7. 차입금이자 | 0 |
| 가. 고유계정차입금이자 | 0 |
| 나. 기타차입금이자 | 0 |
| 8. 기타지급이자 | 0 |
| 9. 증권매매손실 | 525,210,565 |
| 가. 지분증권매매손실 | 0 |
| 나. 채무증권매매손실 | 79,358,089 |
| 다. 외화증권매매손실 | 0 |
| 라. 매입어음매매손실 | 445,852,476 |
| 1) 기업어음매매손실 | 445,852,476 |
| 2) 기타어음매매손실 | 0 |
| 마. 수익증권매매손실 | 0 |
| 바. 파생결합증권매매손실 | 0 |
| 사. 기타증권매매손실 | 0 |
| 10. 증권평가손실 | 0 |
| 가. 지분증권평가손실 | 0 |
| 나. 채무증권평가손실 | 0 |
| 다. 외화증권평가손실 | 0 |
| 라. 매입어음평가손실 | 0 |
| 1) 기업어음평가손실 | 0 |
| 2) 기타어음평가손실 | 0 |
| 마. 수익증권평가손실 | 0 |
| 바. 파생결합증권평가손실 | 0 |
| 사. 기타증권평가손실 | 0 |
| 11. 증권상환손실 | 0 |
| 12. 증권손상차손 | 0 |
| 13. 파생상품거래손실 | 0 |
| 가. 장내파생상품거래손실 | 0 |
| 1) 선물매매손실 | 0 |
| 2) 선물정산손실 | 0 |
| 3) 해외선물거래손실 | 0 |
| 4) 옵션매매손실 | 0 |
| 5) 옵션평가손실 | 0 |
| 6) 해외옵션거래손실 | 0 |
| 7) 기타장내파생거래손실 | 0 |
| 나. 장외파생상품거래손실 | 0 |
| 1) 장외파생상품매매손실 | 0 |
| 2) 장외파생상품평가손실 | 0 |
| 3) 기타 | 0 |
| 14. 제상각 | 0 |
| 가. 채권상각비 | 0 |
| 나. 부동산가액상각 | 0 |
| 다. 신탁설정비상각 | 0 |
| 라. 현재가치할인차금상각 | 0 |
| 15. 지급수수료 | 0 |
| 가. 파생금융상품관련지급수수료 | 0 |
| 나. 기타지급수수료 | 0 |
| 16. 동산·부동산처분손 | 0 |
| 가. 동산처분손 | 0 |
| 나. 부동산처분손 | 0 |
| 17. 유가증권차입료 | 0 |
| 18. 기금출연료 | 0 |
| 가. 신용보증기금출연료 | 0 |
| 나. 신탁보험료 | 0 |
| 19. 세금과공과 | 0 |
| 20. 신탁보수 | 534,411,106 |
| 21. 기타비용 | 10,874,994,950 |
| 가. 영선비 | 0 |
| 나. 관리제비 | 0 |
| 다. 특수채권추심비 | 0 |
| 라. 특수채권추심수수료 | 0 |
| 마. 대출채권매각손 | 0 |
| 바. 유입자산처분손 | 0 |
| 사. 외환매매손 | 920,729,997 |
| 아. 평가손실조정계정 | 0 |
| 자. 수익조정금 | 0 |
| 차. 미수수익환출 | 9,582,013,356 |
| 카. 선수수익환출 | 372,251,597 |
| 타. 기타잡비용 | 0 |
| 22. 특별유보금전입 | 0 |
| 23. 채권평가충당금전입 | 0 |
| 24. 신탁본지점이자 | 0 |
| 25. 손익금 | 0 |
| 가. 손익금 | 0 |
2) 수익현황(신탁계정) &cr
(단위: 원)
| 계정명 | | | | 신탁보수 | 중도해지수수료 | 신탁보전금 | 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 금전신탁 | 불특정금전신탁 | | | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 특정금전신탁 | 수시입출금 | | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 자문형 | | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 자사주 | | 3,665,669 | 0 | 0 | 3,665,669 |
| 채권형 | | 299,849,119 | 0 | 0 | 299,849,119 |
| 주식형(자문형, 자사주 제외) | | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 주가연계신탁 | | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 정기예금형 | | 139,933,336 | 0 | 0 | 139,933,336 |
| 퇴직연금 | 확정급여형 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 확정기여형 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| IRA형 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 소계 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 기타 | | 1,462,982 | 0 | 0 | 1,462,982 |
| 금전신탁소계 | | | | 444,911,106 | 0 | 0 | 444,911,106 |
| 재산신탁 | 증권 | | | 24,000,000 | 0 | 0 | 24,000,000 |
| 금전채권 | | | 65,500,000 | 0 | 0 | 65,500,000 |
| 동산 | | | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 부동산신탁 | 토지신탁 | 차입형 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 관리형 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 소계 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 관리신탁 | 갑종 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 을종 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 소계 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 처분신탁 | | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 담보신탁 | | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 분양관리신탁 | | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 부동산신탁계 | | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 부동산관련권리 | | | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 무체재산권 | | | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 재산신탁소계 | | | 89,500,000 | 0 | 0 | 89,500,000 |
| 종합재산신탁 | | | | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 기타 | | | | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 합계 | | | | 534,411,106 | 0 | 0 | 534,411,106 |
&cr
3) 신탁별 수탁현황
| 구분 | | | | 당기말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 건수 | 금액 (원) |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금전신탁 | 불특정금전신탁 | | | 0 | 0 |
| 특정금전신탁 | 수시입출금 | | 0 | 0 |
| 자문형 | | 0 | 0 |
| 자사주 | | 3 | 17,000,000,000 |
| 채권형 | | 24 | 549,910,000,000 |
| 주식형(자문형, 자사주 제외) | | 0 | 0 |
| 주가연계신탁 | | 1 | 20,000,000,000 |
| 정기예금형 | | 34 | 1,614,457,000,000 |
| 퇴직연금 | 확정급여형 | 0 | 0 |
| 확정기여형 | 0 | 0 |
| IRA형 | 0 | 0 |
| 소계 | 0 | 0 |
| 기타 | | 0 | 0 |
| 금전신탁소계 | | | | 62 | 2,201,367,000,000 |
| 재산신탁 | 증권 | | | 0 | 0 |
| 금전채권 | | | 7 | 769,507,526,488 |
| 동산 | | | 0 | 0 |
| 부동산신탁 | 토지신탁 | 차입형 | 0 | 0 |
| 관리형 | 0 | 0 |
| 소계 | 0 | 0 |
| 관리신탁 | 갑종 | 0 | 0 |
| 을종 | 0 | 0 |
| 소계 | 0 | 0 |
| 처분신탁 | | 0 | 0 |
| 담보신탁 | | 0 | 0 |
| 분양관리신탁 | | 0 | 0 |
| 부동산신탁계 | | 0 | 0 |
| 부동산관련권리 | | | 0 | 0 |
| 무체재산권 | | | 0 | 0 |
| 재산신탁소계 | | | 6 | 769,507,526,488 |
| 종합재산신탁 | | | | 0 | 0 |
| 기타 | | | | 0 | 0 |
| 합계 | | | | 68 | 2,970,874,526,488 |
4) 자금조달 및 운용현황&cr① 금전신탁 자금조달현황
(단위: 원)
| 계정명 | | | | 수탁액 | 차입금 | 특별보유금 | 손익 | 기타 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 금전신탁 | 불특정금전신탁 | | | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 특정금전신탁 | 수시입출금 | | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 자문형 | | 0 | 0 | 0 | 0 | | 0 |
| 자사주 | | 17,000,000,000 | 0 | 0 | 0 | 1,830,598,897 | 18,830,598,897 |
| 채권형 | | 549,910,000,000 | 0 | 0 | 0 | 7,984,141,191 | 557,894,141,191 |
| 주식형(자문형, 자사주 제외) | | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 주가연계신탁 | | 20,000,000,000 | 0 | 0 | 0 | 1,462,982 | 20,001,462,982 |
| 정기예금형 | | 1,614,457,000,000 | 0 | 0 | 0 | 10,649,394,133 | 1,625,106,394,133 |
| 퇴직연금 | 확정급여형 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 확정기여형 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| IRA형 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 소계 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 기타 | | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 금전신탁합계 | | | | 2,201,367,000,000 | 0 | 0 | 0 | 20,465,597,203 | 2,221,832,597,203 |
&cr② 금전신탁 자금운용현황
(단위: 원)
| 구분 | | | | 대출금 | 증권 | | | | | | | | | | | | | | | | 콜론 | 예치금 | 고유&cr계정대 | RP&cr매입 | 부동산 | 채권&cr평가&cr충당금 | 기타 | 손&cr익 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 회사채 | 주식 | 국채·지방채 | 금융채 | 기업어음 | (직매입분) | (ABCP) | (기타) | 수익&cr증권 | 파생&cr결합&cr증권 | (ELS) | (기타) | 발행&cr어음 | 외화&cr증권 | 기타 | 소계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 금전&cr신탁 | 불특정금전신탁 | | | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 특정&cr금전&cr신탁 | 수시입출금 | | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 자문형 | | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 자사주 | | 0 | 0 | 8,936,909,940 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 8,936,909,940 | 0 | 9,893,206,496 | 0 | 0 | 0 | 0 | 482,461 | 0 | 18,830,598,897 |
| 채권형 | | 0 | 9,891,118,479 | 0 | 0 | 0 | 539,600,000,000 | 0 | 519,600,000,000 | 20,000,000,000 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 549,491,118,479 | 0 | 8,378,216,318 | 0 | 0 | 0 | 0 | 24,806,394 | 0 | 557,894,141,191 |
| 주식형&cr(자문형, &cr자사주 제외) | | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 주가연계신탁 | | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 20,000,000,000 | 20,000,000,000 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1,462,982 | 0 | 20,001,462,982 |
| 정기예금형 | | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1,614,454,514,115 | 0 | 0 | 0 | 0 | 10,651,880,018 | 0 | 1,625,106,394,133 |
| 퇴직연금 | 확정급여형 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | | 0 | 0 |
| 확정기여형 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| IRA형 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 소계 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 기타 | | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 금전신탁합계 | | | | 0 | 9,891,118,479 | 8,936,909,940 | 0 | 0 | 539,600,000,000 | 0 | 519,600,000,000 | 20,000,000,000 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 20,000,000,000 | 578,428,028,419 | 0 | 1,632,725,936,929 | 0 | 0 | 0 | 0 | 10,678,631,855 | 0 | 2,221,832,597,203 |
&cr (10) 환매조건부채권 매매업무
(단위 : 백만원)
| 구 분 | 2018년 | 2017년 | 2016년 | |
|---|---|---|---|---|
| 잔고 | 조건부매도 | 2,360,838 | 1,411,610 | 665,693 |
| (거액 RP) | - | - | - | |
| 조건부매수 | - | - | - | |
| 거래금액 | 조건부매도 | 202,555,361 | 154,743,493 | 274,428,384 |
| (거액 RP) | - | - | - | |
| 조건부매수 | 202,889,633 | 154,457,076 | 273,169,463 |
&cr ( 11) 기 타 부수업무
(단위 : 백만원)
| 구분 | 2018년 | 2017년 | 2016년 |
|---|---|---|---|
| 자문수수료 | 19,551 | 10,717 | 10,638 |
| 부동산 임대 | 3,436 | 3,115 | 3,448 |
| 합 계 | 22,987 | 13,832 | 14,086 |
&cr 바. 작성기준일 이후 발생한 주요사항&cr해당사항 없음.&cr
&cr■ 상호저축은행업 : (주)키움저축은행
&cr가. 영업의 개황
당사는 1983년 3월 상호신용금고업 영업인가를 받아 영업을 개시하고 상호저축은행법에 따라 2002년 3월 상호신용금고에서 상호저축은행을 명칭변경을 하였으며 2002년 3월 인천지점을 개설하였습니다. 2013년 1월 2일 키움증권(주)가 50.5%의 주식을 취득함에 따라 경영권을 확보하였으며 상호를 '키움저축은행'으로 변경하였습니다. 또한, 2013년 4월 5일 잔여지분 49.5%를 인수함으로써 키움증권(주)가 지분 100%를 보유하게 되었습니다. 2014년 6월 인천지점(인천광역시 주안동 소재)을 분당지점(경기도 성남시 분당구)으로 이전 오픈하였습니다. 당행은 저축은행법에 따라 12월을 결산기일로 하고 있으며 인수 후 리스크관리를 통한 질적, 양적성장을 동시에 이루어 당기순이익의 증가 및 고정이하여신 감소등의 성과를 달성하였습니다. 2018년은 기준금리 상승에 따른 조달비용의 부담, 인터넷전문은행 등 타 업권과의 경쟁심화, 법정최고금리 인하, 건전성 규제강화(적립요율 상승) 등 험난한 경영환경이었습니다. 하지만 당사는 지속적인 영업전략과 채널을 발굴하고, 프로세스 간소화 등의 경영효율화를 통해 성장세를 유지하였으며, 내실을 다져 앞으로 건전한 서민전문은행을 구축할 계획입니다.&cr
나. 영업규모
(단위 : 백만원)
| 구 분 | 2018.12.31기준 | 2017.12.31기준 | 2016.12.31기준 |
|---|---|---|---|
| 현금 및 예치금 | 105,280 | 104,296 | 64,838 |
| 유가증권 | 38,529 | 21,661 | 24,992 |
| 파생상품자산 | - | - | - |
| 대출채권 | - | 885,127 | 626,554 |
| 상각후원가측정 금융자산 | 937,819 | - | - |
| 유형자산 | 10,631 | 10,781 | 10,484 |
| 기타자산 | 47,700 | 21,845 | 17,285 |
| 총자산 | 1,139,959 | 1,043,710 | 744,153 |
&cr 다. 영업실적
(단위 : 백만원)
| 영 업 종 류 | '18.01.01 ~ '18.12.31 | '17.01.01 ~ '17.12.31 | '16.01.01 ~ '16.12.31 |
|---|---|---|---|
| 수수료 손익 | (445) | (50) | 27 |
| 유가증권평가 및 처분손익 | (2,397) | 4,014 | 2,968 |
| 파생상품 관련 손익 | - | - | - |
| 이자 손익 | 54,036 | 49,487 | 44,720 |
| 기타 영업손익 | (8,615) | (5,834) | (5,231) |
| 판매비와 관리비 | 19,142 | 18,138 | 15,153 |
| 영업이익 | 23,437 | 29,479 | 27,331 |
&cr 라. 자금조달 및 운용현황&cr (1) 자금조달실적
(단위 : 백만원)
| 구분 | 조달항목 | 2018.12.31기준 | 2017.12.31기준 | 2016.12.31기준 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 잔액 | 구성비 | 잔액 | 구성비 | 잔액 | 구성비 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 조 달 | 1. 자기자본 | 120,148 | 119,409 | 101,572 | |||
| - 자본금 | 7,340 | 1% | 7,340 | 1% | 7,340 | 1% | |
| - 자본잉여금 | 17,990 | 2% | 17,990 | 1% | 17,990 | 2% | |
| - 기타포괄손익누계액 | (76) | 0% | 434 | 0% | 263 | 0% | |
| - 이익잉여금 | 94,895 | 8% | 93,645 | 9% | 75,978 | 10% | |
| 2. 부 채 | 1,019,811 | 924,301 | 642,580 | ||||
| - 예수부채 | 991,218 | 87% | 895,202 | 86% | 624,238 | 84% | |
| - 기타부채 | 28,594 | 3% | 29,099 | 3% | 18,343 | 2% | |
| 합 계 | 1,139,959 | 100% | 1,043,710 | 100% | 744,153 | 100% |
(2) 자금운용실적
(단위 : 백만원)
| 구 분 | 운용항목 | 2018.12.31기준 | 2017.12.31기준 | 2016.12.31기준 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 잔액 | 구성비 | 잔액 | 구성비 | 잔액 | 구성비 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 운용 | 현금및현금성자산 | 46,486 | 4% | 9,062 | 1% | 7,735 | 1% |
| 예치금 | 58,794 | 5% | 95,234 | 9% | 57,103 | 8% | |
| 단기매매금융자산 | - | 0% | 12,337 | 1% | 16,131 | 2% | |
| 당기손익인식지정금융자산 | - | 0% | - | 0% | - | 0% | |
| 당기손익-&cr공정가치측정 금융자산 | 30,987 | 3% | - | 0% | - | 0% | |
| 매도가능금융자산 | - | 0% | 9,323 | 1% | 8,861 | 1% | |
| 기타포괄손익-&cr공정가치측정 금융자산 | 7,542 | 1% | - | 0% | - | 0% | |
| 기타유가증권 | - | 0% | - | 0% | - | 0% | |
| 파생상품자산 | - | 0% | - | 0% | - | 0% | |
| 대출채권 | - | 0% | 885,127 | 85% | 626,554 | 84% | |
| 상각후원가측정 금융자산 | 937,819 | 82% | - | 0% | - | 0% | |
| 유형자산 | 10,631 | 1% | 10,781 | 1% | 10,484 | 1% | |
| 기타자산 | 47,700 | 4% | 21,846 | 2% | 17,285 | 2% | |
| 합 계 | 1,139,959 | 100% | 1,043,710 | 100% | 744,153 | 100% |
&cr마. 영업종류별 현황&cr (1) 예금업무&cr 1) 예금별 잔고
(단위 : 백만원)
| 구 분 | 2018.12.31기준 | 2017.12.31기준 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 평균잔액 | 기말잔액 | 평균잔액 | 기말잔액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 원화예수금 | 보통예금 | 5,324 | 5,062 | 4,725 | 6,186 |
| 별단예금 | 247 | 235 | 250 | 156 | |
| 자유적립예금 | 2,089 | 1,903 | 1,913 | 2,116 | |
| 정기예금 | 874,310 | 933,772 | 723,142 | 859,005 | |
| 기업자유예금 | 211 | 26,063 | - | - | |
| 저축예금 | 1,089 | 2,239 | - | - | |
| 정기적금 | 33,796 | 21,862 | 16,890 | 27,607 | |
| 장기주택마련저축 | 113 | 82 | 199 | 132 | |
| 합계 | 917,179 | 991,218 | 747,119 | 895,202 |
&cr 2) 국내 1점포당 평균 예금실적
(단위 : 백만원)
| 구 분 | 2018.12.31기준 | 2017.12.31기준 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 예수금 | 458,589 | 373,559 | 평균잔액/점포수 |
&cr 3) 직원 1인당 평균 예금실적
(단위 : 백만원)
| 구 분 | 2018.12.31기준 | 2017.12.31기준 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 예수금 | 7,221 | 7,546 | 평균잔액/ 평균직원수 |
&cr (2) 대출업무&cr 1) 종류별 대출금 잔액
(단위 : 백만원)
| 구 분 | 2018.12.31기준 | 2017.12.31기준 |
|---|---|---|
| 원화대출금 | 978,131 | 908,175 |
| 외화대출금 | - | - |
| 합계 | 978,131 | 908,175 |
&cr 2) 대출금의 잔존기간별 잔액
(단위 : 백만원)
| 구 분 | 3개월 이하 | 6개월 이하 | 1년 이하 | 1년 초과 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 원화대출금 | 158,828 | 182,684 | 445,613 | 191,006 | 978,131 |
&cr 3) 자금용도별 대출현황
(단위 : 백만원)
| 구 분 | 2018.12.31기준 | 2017.12.31기준 |
|---|---|---|
| 기업대출 | 533,753 | 479,485 |
| 가계대출 | 444,378 | 428,690 |
| 합계 | 978,131 | 908,175 |
4) 예대율
(단위 : 백만원)
| 구 분 | 2018.12.31기준 | 2017.12.31기준 |
|---|---|---|
| 대출금 | 978,131 | 908,175 |
| 예금등 | 991,218 | 895,202 |
| 비율 | 99% | 101% |
바. 주요상품서비스
| 분류 | 상품명 | 설명 |
|---|---|---|
| 예금상품 | 보통예금 | 입출금이 자유로운 예금으로 일시적 여유자금을 보관하거나 송금 받을 수 있는 요구불예금 |
| 자유적립예금 | 일정한 기간을 정하고 납입금액 및 횟수에 제한 없이 자율적으로 부금을 납입하는 상품 | |
| 정기예금 | 가입시점에 약정하신 금리를 만기까지 확정금리로 드리는 저금리시기에 유리한 상품 | |
| 정기적금 | 매월 일정한 금액을 불입하여 목돈을 마련하는 상품 | |
| 비과세종합저축 | 적립식 또는 거치식 예금가입자 중 조건 해당시 비과세 혜택을 제공하는 상품 | |
| 여신상품 | 예적금담보대출 | 당행에 가입하신 예금과 적금을 담보로 하는 대출상품 |
| 일반자금대출 | 소유하고 계신 상가, 주택, 대지 등 부동산을 담보로 하는 대출 상품 | |
| 종합통장대출 | 보통예금을 모계좌로 부동산 및 당사 예·적금, 거래실적, 기여도등을 고려하여 약정된 한도 내에서 자동으로 마이너스대출 해 주는 상품 | |
| 스탁론 | 대출신청인 명의의 증권계좌를 금융기관에 담보(질권)로 제공하고, 고객 증권계좌 평가금액(담보가치: 예수금 +주식평가액)에 대해 최대 300%까지 온라인으로 대출해주는 상품 | |
| 햇살론 | 저신용자 또는 저소득자에 대한 신용대출이 원활히 이루어질 수 있도록 저축은행 등 서민 금융기관과 정부의 출연재원 바탕으로 한 친서민 보증부 대출 상품 | |
| 키움친구론 | 소액의 긴급자금(생계, 채무통합등)이 필요한 직장인, 프리랜서 등의 고객에게 대출해주는 리테일사업팀(신용) 대출 상품 | |
| 사잇돌 2 | 고금리와 저금리 사이를 이어주는 서민지원 중금리 대출상품 |
&cr 사. 작성기준일 이후 발생한 주요사항&cr해당사항 없음.
&cr ■상호저축은행업 : 키움YES저축은행&cr&cr가. 영업의 개황
주식회사 키움예스저축은행(이하 "당사")은 1971년 4월에 광일교역(주)로 설립되어 1972년 12월 상호신용금고 업무를 인가 받았으며, 1982년 4월 상호를 (주)삼성상호신용금고로 변경하였습니다. 1996년 1월에는 대한제당(주)이 경영권을 인수하였고, 상호를 (주)삼성상호저축은행으로 변경하였으며, 2016년 1월 1일에는 (주)티에스저축은행으로 변경하였습니다. 한편, 2016년 10월 10일에는 키움증권(주)이 주식을 전액 인수하였으며, 동일자로 상호를 (주)키움예스저축은행으로 변경하였습니다.
당사는 현재 신용계 업무, 신용부금, 일반자금대출, 종합통장대출, 예적금담보대출, 어음할인 및 소액신용대출 등의 업무를 영위하고 있으며, 서울특별시 강남구 논현로422(역삼동)에 본점을, 서울특별시 영등포구 여의나루로 4길 18(여의도동)에 출장소를 각각 두고 있습니다.
나. 영업규모
(단위 : 백만원)
| 구 분 | 2018.12.31기준 | 2017.12.31기준 | 2016.12.31기준 |
|---|---|---|---|
| 현금 및 예치금 | 150,933 | 50,339 | 62,831 |
| 유가증권 | 44,988 | 17,196 | 6,131 |
| 파생상품자산 | - | - | - |
| 대출채권 | - | 563,956 | 334,596 |
| 상각후원가측정 금융자산 | 656,865 | - | - |
| 유형자산 | 31,682 | 16,384 | 13,435 |
| 기타자산 | 40,501 | 35,193 | 47,437 |
| 총자산 | 924,969 | 683,068 | 464,430 |
&cr 다. 영업실적
(단위 : 백만원)
| 영 업 종 류 | '18.01.01 ~ '18.12.31 | '17.01.01 ~ '17.12.31 | '16.01.01 ~ '16.12.31 |
|---|---|---|---|
| 수수료 손익 | 2,009 | 807 | 94 |
| 유가증권평가 및 처분손익 | (352) | 597 | 15 |
| 파생상품 관련 손익 | - | - | - |
| 이자 손익 | 30,349 | 21,333 | 3,451 |
| 기타 영업손익 | (3,759) | 2,046 | (765) |
| 판매비와 관리비 | 12,590 | 10,327 | 2,187 |
| 영업이익 | 15,657 | 14,456 | 608 |
&cr 라. 자금조달 및 운용현황&cr (1) 자금조달실적
(단위 : 백만원)
| 구분 | 조달항목 | 2018.12.31기준 | 2017.12.31기준 | 2016.12.31기준 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 잔액 | 구성비 | 잔액 | 구성비 | 잔액 | 구성비 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 조 달 | 1. 자기자본 | 101,804 | 88,411 | 76,689 | |||
| - 자본금 | 20,000 | 2% | 20,000 | 3% | 20,000 | 4% | |
| - 자본잉여금 | - | 0% | - | 0% | - | 0% | |
| - 기타포괄손익누계액 | (111) | 0% | (78) | 0% | 2 | 0% | |
| - 이익잉여금 | 81,915 | 9% | 68,489 | 10% | 56,687 | 12% | |
| 2. 부 채 | 823,166 | 594,657 | 387,741 | ||||
| - 예수부채 | 778,603 | 84% | 570,241 | 83% | 364,354 | 78% | |
| - 기타부채 | 44,562 | 5% | 24,416 | 4% | 23,386 | 5% | |
| 합 계 | 924,969 | 100% | 683,068 | 100% | 464,430 | 100% |
&cr (2) 자금운용실적
(단위 : 백만원)
| 구 분 | 운용항목 | 2018.12.31기준 | 2017.12.31기준 | 2016.12.31기준 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 잔액 | 구성비 | 잔액 | 구성비 | 잔액 | 구성비 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 운용&cr | 현금및현금성자산 | 28,701 | 3% | 3,781 | 1% | 4,319 | 1% |
| 예치금 | 122,232 | 13% | 46,558 | 7% | 58,512 | 13% | |
| 단기매매금융자산 | - | 0% | 6,077 | 1% | 689 | 0% | |
| 당기손익인식지정금융자산 | - | 0% | 3,000 | 0% | - | 0% | |
| 당기손익인식-&cr공정가치측정 금융자산 | 37,733 | 4% | - | 0% | - | 0% | |
| 매도가능금융자산 | - | 0% | 1,037 | 0% | 1,067 | 0% | |
| 기타포괄손익인식-&cr공정가치측정 금융자산 | - | 0% | - | 0% | - | 0% | |
| 기타유가증권 | 7,255 | 1% | 7,081 | 1% | 4,375 | 1% | |
| 파생상품자산 | - | 0% | - | 0% | - | 0% | |
| 대출채권 | - | 0% | 563,956 | 83% | 334,596 | 72% | |
| 상각후원가측정 금융자산 | 656,865 | 71% | - | 0% | - | 0% | |
| 유형자산 | 31,682 | 3% | 16,384 | 2% | 13,435 | 3% | |
| 기타자산 | 40,502 | 4% | 35,194 | 5% | 47,436 | 10% | |
| 합 계 | 924,969 | 100% | 683,068 | 100% | 464,430 | 100% |
&cr&cr마. 영업종류별 현황&cr (1) 예금업무&cr 1) 예금별 잔고
(단위 : 백만원)
| 구 분 | 2018.12.31기준 | 2017.12.31기준 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 평균잔액 | 기말잔액 | 평균잔액 | 기말잔액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 원화예수금 | 보통예금 | 15,612 | 16,595 | 11,772 | 18,829 |
| 별단예금 | 94 | 162 | 34 | 59 | |
| 수입부금 | 1,034 | 491 | 660 | 1,228 | |
| 자유적립예금 | 576,339 | 670,723 | 402,183 | 512,746 | |
| 정기예금 | 170 | 319 | 1,686 | 209 | |
| 기업자유예금 | 51,733 | 88,119 | 34,836 | 34,692 | |
| 정기적금 | 1,658 | 1,568 | 1,986 | 1,836 | |
| 근로자우대저축 | 569 | 616 | 474 | 521 | |
| 장기주택마련저축 | 62 | 9 | 2,657 | 121 | |
| 합계 | 647,271 | 778,602 | 456,288 | 570,241 |
&cr 2) 국내 1점포당 평균 예금실적
(단위 : 백만원)
| 구 분 | 2018.12.31기준 | 2017.12.31기준 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 예수금 | 323,636 | 228,144 | 평균잔액/점포수 |
&cr 3) 직원 1인당 평균 예금실적
(단위 : 백만원)
| 구 분 | 2018.12.31기준 | 2017.12.31기준 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 예수금 | 7,798 | 6,251 | 평균잔액/ 평균직원수 |
&cr (2) 대출업무&cr1) 종류별 대출금 잔액
(단위 : 백만원)
| 구 분 | 2018.12.31기준 | 2017.12.31기준 |
|---|---|---|
| 원화대출금 | 693,416 | 569,312 |
| 외화대출금 | - | - |
| 합계 | 693,416 | 569,312 |
&cr 2) 대출금의 잔존기간별 잔액
(단위 : 백만원)
| 구 분 | 3개월 이하 | 6개월 이하 | 1년 이하 | 1년 초과 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 원화대출금 | 91,648 | 90,577 | 205,799 | 305,392 | 693,416 |
3) 자금용도별 대출현황
(단위 : 백만원)
| 구 분 | 2018.12.31기준 | 2017.12.31기준 |
|---|---|---|
| 기업대출 | 428,991 | 381,614 |
| 가계대출 | 264,425 | 187,698 |
| 합계 | 693,416 | 569,312 |
4) 예대율
(단위 : 백만원)
| 구 분 | 2018.12.31기준 | 2017.12.31기준 |
|---|---|---|
| 대출금 | 693,416 | 569,312 |
| 예금등 | 778,602 | 570,241 |
| 비율 | 89% | 100% |
바. 주요 상품 서비스
| 분 류 | 상품명 | 설 명 |
|---|---|---|
| 예금상품 | 보통예금 | 입출금이 자유로운 요구불예금 |
| 정기예금 | 목돈을 일정기간동안 예치하여 안정적인 수익을 목적으로 하는 확정금리 예금상품 | |
| ISA정기예금 | 개인종합자산관리계좌(ISA)에 편입되는 금융상품 포트폴리오를 위한 전용 정기예금상품 | |
| 퇴직연금 정기예금 | 퇴직연금 가입 기업 및 근로자를 대상으로 확정금리를 제공하는 예금상품 (퇴직연금 정기예금 DB형, DC형, IRP형) | |
| 정기적금 | 매월 일정금액을 납입하여 목돈을 마련하는 적립식 예금 | |
| 자유적립예금 | 일정한 기간을 정하고 금액 및 회수에 제한없이 자유롭게 납입하는 예금 | |
| 기업자유예금 | 법인 및 개인사업자를 대상으로 하는 입출금이 자유로운 요구불예금 | |
| 재형저축 | 서민, 중산층의 재산형성 및 목돈마련을 위한 적립식 저축상품으로 이자소득에 대하여 소득세가 감면되는 세제해택상품임. | |
| 표지어음 | 당행이 할인하여 보유 중인 어음을 근거로 하여 그 금액을 분할 또는 통합하여 새로이 발행한 약속어음. 거치식상품 | |
| 비대면전용상품 | 모바일 어플을 사용하여 가입할 수 있는 상품으로 무통장으로 개설되는 예적금상품(SB톡톡 정기예금, SB톡톡 키워드림 정기적금) | |
| 대출상품 | 할인어음 | 상거래에서 받은 어음을 지급기일전에 자금이 필요한 분에게 할인하여 드리는 대출상품 |
| 예적금담보대출 | 당행에 가입하신 예금이나 적금을 담보로 하는 대출상품 | |
| 일반자금대출 | 소유하고 계신 주택, 아파트, 대지, 상가 등을 담보로 하는 대출상품 | |
| 종합통장대출 | 보통예금을 모계좌로 부동산 및 당사 예적금, 거래실적, 기여도 등을 고려하여 약정된 한도내에서 자동으로 마이너스대출 해 주는 상품 | |
| 주식담보대출Plus | 대출신청인 명의의 증권계좌 주식을 담보로 하고, 증권계좌평가금액의 최대 70%까지 대출가능한 상품 | |
| 키워드림론 | 주식매입자금이 필요한 분에게 증권계좌평가금액의 최대 300%까지 대출해주는 상품 | |
| 임대보증금 담보대출 | 임대주택 입주예정자, 계약자, 거주자, 대상 임대보증금(계약금) 선순위 담보대출 및 후순위 담보대출 | |
| 중금리대출 | 소득증빙 가능한 직장인 대상 중금리 신용대출 상품으로 최대 5천만원까지 가능한 대출상품 | |
| 직장인 신용대출 | 햇살론 또는 사잇돌 신청자 및 사용중인 자를 대상으로 하는 정책금융상품 연계 직장인 신용대출(직장인 플러스론), 6개월 이상 당행 우량기거래자 직장인 대상의 추가신용대출(예스론) | |
| 햇살론 | 대부업, 캐피탈 등 20%이상 고금리 채무를 부담해야하는 저신용, 저소득 서민을 위한 보증부대출상품 | |
| 사잇돌2대출 | 고금리와 저금리 사이를 이어주는 서민지원 중금리 대출상품 |
사. 작성기준일 이후 발생한 주요사항&cr해당사항 없음. &cr
■ 집합투자업 : 키움투자자산운용(주) &cr&cr가. 영업의 개황&cr 키움투자자산운용은 2014년 5월 2일자로 키움증권의 자회사로 편입되었습니다. 2014년 12월 키움자산운용과 우리자산운용의 합병에 따른 경영권 변동에 따라 조직안정화를 통한 경영 효율성 극대화를 위해 노력하고 있습니다. 2019년의 성장 방향은 상품다각화를 통한 글로벌 투자자산 확대 및 레코드 확보와 TOP 5 운용사 진입을 중점 추진 방향으로 영업하고 있습니다 . 이를 위해 우발채무 및 사고개연성부문에 대해 집중 관리하고, 기업문화 및 제도개혁을 완수할 것입니다. 또한 운용역량 및 운용 프로세스 확립으로 수익률 제고에 힘쓰고, 향후 나아갈 방향과 비젼을 수립하였습니다. 2018년 12월말 현재 키움투자자산운용의 영업규모는 35.6조원(펀드 26조원, 일임 9.5조원)으로 연초이후 약 0.1조원 감소하였습니다. 수탁고증대를 위해 시장 모니터링 체계를 구축하고 주력상품 판매 확대와 기존 수익자와의 Relationship 강화로 수탁고 증대를 위한 기반을 확보할 계획입니다.&cr
[시장 점유율]
[단위 : 억원]
| 구 분 | FY 2018 4분기 | FY 2018 3분기 | FY 2018 2분기 | FY 2018 1분기 | FY 2017 4분기 | FY 2017 3분기 | FY 2017 2분기 | FY 2017 1분기 | FY 2016 4분기 | FY 2016 3분기 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 회사 수탁고 | 356,148 | 348,284 | 360,445 | 358,896 | 355,566 | 364,408 | 356,880 | 356,837 | 334,844 | 318,340 |
| - 펀드 | 261,470 | 253,382 | 260,965 | 259,839 | 255,289 | 266,309 | 267,921 | 270,410 | 247,352 | 232,156 |
| - 일임 | 95,363 | 94,902 | 99,480 | 99,057 | 100,277 | 98,099 | 88,958 | 86,427 | 87,492 | 86,184 |
| 시장전체 수탁고 | 10,215,918 | 10,120,639 | 10,129,429 | 9,839,108 | 9,518,969 | 9,430,861 | 9,431,215 | 9,290,891 | 9,097,401 | 9,097,401 |
| 시장점유율 | 3.5% | 3.4% | 3.6% | 3.6% | 3.7% | 3.9% | 3.8% | 3.8% | 3.7% | 3.5% |
* 자료출처 : 금융투자협회
나. 영업규모
(단위 : 백만원)
| 구 분 | 2018.12.31기준 | 2017.12.31기준 | 2016.12.31기준 | |
|---|---|---|---|---|
| 증권투자신탁 | 주 식 형 | 3,878,284 | 3,715,396 | 3,141,024 |
| 채 권 형 | 14,066,911 | 15,735,532 | 14,340,907 | |
| 혼 합 형 | 288,330 | 286,940 | 473,529 | |
| 재 간 접 형 | 2,191,958 | 1,501,937 | 864,837 | |
| 소 계 | 20,425,483 | 21,239,805 | 18,820,297 | |
| 단기금융상품 | 7,359,732 | 7,428,126 | 9,838,136 | |
| 파생상품 | 2,140,724 | 1,939,613 | 1,095,696 | |
| 기타 | 5,688,906 | 4,949,044 | 3,730,309 | |
| 합계 | 35,614,844 | 35,556,588 | 33,484,438 |
&cr 다. 영업실적
(단위 : 백만원)
| 영 업 종 류 | '18.01.01 ~ '18.12.31 | '17.01.01 ~ '17.12.31 | '16.01.01 ~ '16.12.31 |
|---|---|---|---|
| 수수료 손익 | 45,927 | 42,325 | 36,866 |
| 유가증권평가 및 처분손익 | 55 | 484 | 864 |
| 파생상품 관련 손익 | - | 3 | - |
| 이자 손익 | 214 | 337 | 398 |
| 기타 영업손익 | 1,360 | 1,927 | 1,464 |
| 판매비와 관리비 | 28,405 | 24,968 | 24,556 |
| 영업이익 | 19,151 | 20,108 | 15,036 |
&cr라.자금조달 및 운용현황&cr (1) 자금조달실적
(단위 : 백만원)
| 구분 | 조달항목 | 2018.12.31기준 | 2017.12.31기준 | 2016.12.31기준 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 잔액 | 구성비 | 잔액 | 구성비 | 잔액 | 구성비 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 조 달 | 1. 자기자본 | 133,519 | 122,250 | 111,055 | |||
| - 자본금 | 41,017 | 29% | 41,017 | 31% | 41,017 | 34% | |
| - 자본잉여금 | 17,255 | 12% | 17,255 | 13% | 17,255 | 14% | |
| - 기타포괄손익누계액 | (289) | 0% | (760) | -1% | (287) | 0% | |
| - 이익잉여금 | 75,536 | 53% | 64,738 | 49% | 53,070 | 44% | |
| 2. 부 채 | 10,015 | 11,094 | 8,245 | ||||
| - 예수부채 | 262 | 0% | 214 | 0% | 186 | 0% | |
| - 기타부채 | 9,753 | 7% | 10,880 | 8% | 8,059 | 7% | |
| 합 계 | 143,534 | 100% | 133,344 | 100% | 119,300 | 100% |
(2)자금운용실적
(단위 : 백만원)
| 구 분 | 운용항목 | 2018.12.31기준 | 2017.12.31기준 | 2016.12.31기준 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 잔액 | 구성비 | 잔액 | 구성비 | 잔액 | 구성비 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 운용 | 현금및현금성자산 | 2,077 | 1% | 1,252 | 1% | 792 | 1% |
| 예치금 | 2,000 | 1% | 2,000 | 1% | - | 0% | |
| 단기매매금융자산 | - | 0% | 30,771 | 23% | 10,978 | 9% | |
| 당기손익인식-&cr공정가치측정 금융자산 | 74,116 | 52% | - | 0% | - | 0% | |
| 매도가능금융자산 | - | 0% | 30,119 | 23% | 23,838 | 20% | |
| 기타포괄손익인식-&cr공정가치측정 금융자산 | - | 0% | - | 0% | - | 0% | |
| 기타유가증권 | 48,748 | 34% | 46,083 | 34% | 30,253 | 25% | |
| 파생상품자산 | - | 0% | - | 0% | - | 0% | |
| 대출채권 | - | 0% | 10,586 | 8% | 42,288 | 35% | |
| 상각후원가측정 금융자산 | 2,060 | 1% | - | 0% | - | 0% | |
| 유형자산 | 1,815 | 1% | 1,011 | 1% | 625 | 1% | |
| 기타자산 | 12,718 | 9% | 11,522 | 9% | 10,526 | 9% | |
| 합 계 | 143,534 | 100% | 133,344 | 100% | 119,300 | 100% |
&cr 마. 주요 상품 서비스
| ▶ 주식형 | (2018.12.31 기준, 단위 : 백만원) | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 펀드명 | 설정일자 | 원본액 | 순자산총액 | 기준가(원) | 기준가(원) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 키움 KOSEF 200 상장지수증권투자신탁[주식] | 2002-10-11 | 595,687 | 595,687 | 26,954 | 34,071 |
| 키움투자순수주식4호 | 2007-10-17 | 317,887 | 338,350 | 1,064 | 1,064 |
| 키움투자대형주201705 | 2017-05-26 | 229,035 | 201,203 | 878 | 878 |
| 키움스마트에이스전문투자형사모증권투자신탁제6호[주식] | 2016-03-22 | 225,683 | 190,553 | 844 | 1,138 |
| 키움투자액티브퀀트201612 | 2016-12-06 | 168,350 | 176,788 | 1,050 | 1,050 |
| 키움투자배당주7호 | 2015-04-27 | 124,607 | 121,502 | 975 | 975 |
| 키움KOSEF200TotalReturn증권상장지수투자신탁[주식] | 2018-04-20 | 121,854 | 121,854 | 29,721 | 29,721 |
| 키움EverRich보험차익거래1호 | 2011-01-10 | 116,677 | 126,040 | 1,080 | 1,080 |
| 키움키워드림전문투자형사모증권투자신탁제3호[주식] | 2016-09-22 | 114,600 | 98,968 | 864 | 1,081 |
| 키움VUL종신K인덱스(주식) | 2017-09-28 | 105,244 | 90,791 | 863 | 863 |
| 키움주식성장형펀드사모제2호 | 2005-01-27 | 94,016 | 87,864 | 935 | 5,122 |
| 키움EverRich보험장기배당1호 | 2012-06-05 | 88,694 | 110,885 | 1,250 | 1,250 |
| 키움인덱스업변액연금K인덱스30(주식) | 2016-04-04 | 65,288 | 74,047 | 1,134 | 1,134 |
| 키움 VA(2.0) 케이인덱스 주식형(주식) | 2018-09-19 | 65,032 | 58,602 | 901 | 901 |
| 키움 러시아 익스플로러 증권 투자신탁 제1호[주식] A1 | 2007-05-21 | 56,891 | 30,508 | 536 | 768 |
| 키움예금ETF형1호 | 2018-03-30 | 50,000 | 42,026 | 841 | 841 |
| 연기금전문투자형사모증권투자신탁제36호[주식] | 2018-02-02 | 45,232 | 36,784 | 813 | 813 |
| 키움쥬니어적립식증권자투자신탁제1호C1[주식] | 2005-08-17 | 45,217 | 38,451 | 850 | 1,511 |
| 키움코리아에이스증권자투자신탁제1호[주식]C-F | 2013-09-25 | 40,662 | 43,887 | 1,079 | 1,121 |
| 연기금전문투자형신성장동력사모증권투자신탁제78-10호[주식] | 2012-02-10 | 39,805 | 35,898 | 902 | 915 |
| ▶ 채권형 | (2018.12.31 기준, 단위 : 백만원) | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 펀드명 | 설정일자 | 원본액 | 순자산총액 | 기준가(원) | 기준가(원) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 키움투자채권상대가치2호 | 2011-05-17 | 2,034,271 | 2,754,400 | 1,354 | 1,354 |
| 키움투자채권크레딧3호 | 2012-05-07 | 1,167,532 | 1,489,121 | 1,275 | 1,275 |
| 키움키워드림전문투자형사모증권투자신탁제2호[채권] | 2016-09-13 | 989,684 | 996,065 | 1,006 | 1,046 |
| 키움투자채권일반1호 | 2010-04-13 | 871,735 | 1,249,701 | 1,434 | 1,434 |
| ING생명(PI) | 2007-01-15 | 865,060 | 1,655,141 | 1,913 | 1,913 |
| 키움NHUF전문투자형사모증권투자신탁제1호[채권] | 2014-11-14 | 850,995 | 855,511 | 1,005 | 1,087 |
| 키움NHUF전문투자형사모증권투자신탁제2호[채권] | 2014-07-02 | 787,285 | 801,202 | 1,018 | 1,115 |
| 키움뉴에이스전문투자형사모증권투자신탁제4호[채권] | 2016-03-03 | 379,473 | 390,791 | 1,030 | 1,055 |
| Par ISP-HTM (ING) | 2009-06-23 | 366,557 | 735,198 | 2,006 | 2,006 |
| 연기금전문투자형신성장동력사모증권투자신탁제6호[채권] | 2012-10-04 | 339,109 | 341,885 | 1,008 | 1,102 |
| 연기금전문투자형신성장동력사모증권투자신탁제78-12호[채권] | 2012-11-21 | 312,083 | 313,616 | 1,005 | 1,097 |
| ING생명(PT) | 2007-01-15 | 302,898 | 616,263 | 2,035 | 2,035 |
| 연기금전문투자형사모증권투자신탁제135-1호[국공채] | 2014-08-26 | 281,620 | 283,587 | 1,007 | 1,097 |
| 키움뉴에이스전문투자형사모증권투자신탁제5호[채권] | 2016-03-14 | 266,548 | 273,953 | 1,028 | 1,054 |
| 연기금전문투자형사모증권투자신탁제195-1호[채권] | 2018-01-31 | 252,145 | 260,246 | 1,032 | 1,032 |
| Par Trad-HTM (ING) | 2009-06-23 | 243,541 | 485,123 | 1,992 | 1,992 |
| 키움일임채권형1호(신보) | 2018-01-02 | 200,000 | 207,059 | 1,035 | 1,035 |
| 키움프런티어전문투자형사모증권투자신탁제10호[채권] | 2018-01-25 | 199,973 | 204,522 | 1,023 | 1,023 |
| 현대해상장기무키움자산LT채권형1호 | 2013-05-13 | 190,919 | 232,076 | 1,216 | 1,216 |
| 키움리더스 VUL종신채권형(채권) | 2017-12-20 | 149,264 | 154,916 | 1,038 | 1,038 |
| ▶ 혼합형 | (2018.12.31 기준, 단위 : 백만원) | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 펀드명 | 설정일자 | 원본액 | 순자산총액 | 기준가(원) | 기준가(원) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 키움코리아에이스사모증권투자신탁제1호[채권혼합] | 2018-10-29 | 50,000 | 50,096 | 1,001.92 | 1,001.92 |
| 키움장대트리플플러스증권투자신탁1호[채권혼합]Class C | 2010-12-24 | 32,206 | 34,134 | 1,060 | 1,209 |
| 키움장대트리플플러스증권투자신탁1호[채권혼합]Class C-F | 2018-08-30 | 25,076 | 25,119 | 1,002 | 1,005 |
| 키움 프런티어 장기주택마련 증권 투자신탁[채권혼합] | 2003-02-17 | 13,243 | 13,354 | 1,008 | 1,900 |
| 키움 퇴직연금40 증권 자투자신탁 제B-1호[채권혼합] C1 | 2006-01-03 | 13,238 | 13,528 | 1,022 | 1,073 |
| 키움퇴직연금코어밸류40증권자투자신탁제1호[채권혼합] Class C | 2015-04-10 | 12,935 | 13,332 | 1,031 | 1,057 |
| 키움퇴직연금코리아인덱스40증권자투자신탁제1호[채권혼합] | 2008-09-17 | 12,058 | 12,240 | 1,015 | 1,654 |
| 키움공모주스마트채움플러스증권투자신탁제1호[채권혼합]C1 | 2015-08-17 | 10,698 | 11,147 | 1,042 | 1,109 |
| 키움 퇴직연금10 증권 자투자신탁 제B-1호[채권혼합] | 2006-01-03 | 9,610 | 9,812 | 1,021 | 1,770 |
| 키움장대트리플플러스사모증권투자신탁2호[주식혼합] Class C | 2011-02-18 | 8,496 | 8,375 | 986 | 1,498 |
| 키움 프런티어 배당주 증권 투자신탁 제1호[주식혼합] C1 | 2001-10-04 | 7,541 | 7,727 | 1,025 | 3,112 |
| 키움 단기국공채플러스공모주증권투자신탁제1호[채권혼합]A1 | 2015-02-23 | 6,892 | 7,375 | 1,070 | 1,124 |
| AIA무배당변액유니버셜성장혼합형1형 | 2007-02-21 | 6,523 | 10,217 | 1,566 | 1,566 |
| 키움퇴직연금장대트리플플러스증권자투자신탁1호[채권혼합] Class C | 2011-01-24 | 6,430 | 6,777 | 1,054 | 1,054 |
| 키움 퇴직연금40 증권 자투자신탁 제B-1호[채권혼합] C-F | 2018-12-05 | 6,226 | 6,196 | 995 | 995 |
| 키움공모주스마트채움플러스증권투자신탁제1호[채권혼합]C-P | 2015-08-17 | 5,390 | 5,621 | 1,043 | 1,117 |
| 키움장대트리플플러스사모증권투자신탁6호[채권혼합] | 2011-12-06 | 5,008 | 4,804 | 959 | 1,153 |
| 키움분리과세하이일드사모증권투자신탁제K-1호[채권혼합] | 2014-10-29 | 5,000 | 5,000 | 1,000 | 1,277 |
| 키움사모증권투자신탁3호[채권혼합] | 2012-07-09 | 5,000 | 4,796 | 959 | 1,151 |
| 키움장대사모증권투자신탁4호[주식혼합] Class C | 2011-04-11 | 4,680 | 4,573 | 977 | 1,445 |
| ▶ 재간접형 | (2018.12.31 기준, 단위 : 백만원) | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 펀드명 | 설정일자 | 원본액 | 순자산총액 | 기준가(원) | 기준가(원) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 키움뉴에이스ETF전문투자형사모증권투자신탁제1호[주식-재간접형] | 2016-10-25 | 285,445 | 262,234 | 919 | 1,112 |
| 키움 칼레그로 전문투자형 사모 증권투자신탁 제1호[재간접형] | 2015-01-14 | 216,210 | 290,755 | 1,345 | 1,552 |
| 키움뉴에이스ETF전문투자형사모증권투자신탁제2호[주식-재간접형] | 2016-10-12 | 127,982 | 113,694 | 888 | 918 |
| 키움프레스토전문투자형사모증권투자신탁[재간접형] | 2015-12-28 | 92,851 | 99,738 | 1,074 | 1,074 |
| 키움비바체전문투자형사모증권투자신탁[주식-재간접형] | 2015-12-18 | 86,406 | 75,576 | 875 | 875 |
| 사학연금키움글로벌주식ACTIVE코어1호 | 2016-10-24 | 72,759 | 78,792 | 1,083 | 1,083 |
| 키움코스닥SmartInvestor목표전환증권투자신탁제1호[혼합-재간접형] Class A | 2018-01-31 | 71,569 | 54,882 | 767 | 767 |
| 키움라르고전문투자형사모증권투자신탁[재간접형] | 2016-08-03 | 62,745 | 77,539 | 1,236 | 1,433 |
| 키움 글로벌 프레스티지 A.I. 사모 증권투자신탁 제1호[주식-재간접형] | 2014-09-29 | 58,184 | 44,032 | 757 | 841 |
| 사학연금키움글로벌주식ACTIVE가치1호 | 2016-08-26 | 50,000 | 53,403 | 1,068 | 1,068 |
| ▶ 단기금융 | (2018.12.31 기준, 단위 : 백만원) | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 펀드명 | 설정일자 | 원본액 | 순자산총액 | 기준가(원) | 기준가(원) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 키움법인MMF 1호 | 2012-12-12 | 1,899,761 | 1,901,907 | 1,001 | 1,126 |
| 연기금전문투자형MMF제17호 | 2014-02-10 | 1,623,643 | 1,649,003 | 1,016 | 1,063 |
| 키움 프런티어 개인용 MMF 제1호[국공채] C1 | 2001-08-03 | 1,420,236 | 1,427,186 | 1,005 | 1,621 |
| 키움 프런티어 신종 법인용 MMF 제1호 | 2003-08-28 | 848,425 | 854,056 | 1,007 | 1,634 |
| 키움 프런티어 법인용 MMF 제3호[국공채] Class C-I | 2018-03-19 | 635,741 | 637,196 | 1,002 | 1,013 |
| 키움 프런티어 법인용 MMF 제3호[국공채] C1 | 2003-11-14 | 437,567 | 438,491 | 1,002 | 1,537 |
| 키움 프런티어 법인용 MMF 제1호[국공채] | 2003-04-07 | 314,784 | 317,782 | 1,010 | 1,528 |
| ▶ 파생형 | (2018.12.31 기준, 단위 : 백만원) | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 펀드명 | 설정일자 | 원본액 | 순자산총액 | 기준가(원) | 기준가(원) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 키움프런티어전문투자형사모증권투자신탁제13호[채권-파생형] | 2018-12-07 | 112,182 | 112,383 | 1,002 | 1,002 |
| 키움키워드림전문투자형사모증권투자신탁제4호[채권-파생형] | 2017-04-27 | 102,147 | 103,885 | 1,017 | 1,043 |
| 키움프런티어전문투자형사모증권투자신탁제12호[채권-파생형] | 2018-11-26 | 100,200 | 100,625 | 1,004 | 1,004 |
| 키움금리연계전문투자형사모증권투자신탁제11호[채권-파생형] | 2016-08-12 | 72,000 | 68,630 | 953 | 953 |
| 키움키워드림전문투자형사모증권투자신탁제5호[채권-파생형] | 2017-10-13 | 70,300 | 70,885 | 1,008 | 1,030 |
| 키움금리연계전문투자형사모증권투자신탁제9호[채권-파생형] | 2016-05-24 | 62,443 | 61,712 | 988 | 988 |
| 키움KOSEF미국달러선물레버리지특별자산상장지수투자신탁[미국달러-파생형](합성) | 2015-08-05 | 61,431 | 61,431 | 8,568 | 8,568 |
| 키움금리연계전문투자형사모증권투자신탁제10호[채권-파생형] | 2016-07-01 | 60,000 | 57,870 | 965 | 965 |
| 키움KOSEF미국달러선물특별자산상장지수투자신탁[미국달러-파생형] | 2011-02-23 | 52,295 | 52,295 | 11,595 | 12,934 |
| 키움금리연계사모증권투자신탁제5호[채권-파생형] | 2015-10-14 | 51,626 | 52,088 | 1,009 | 1,042 |
| ▶ 기타 | (2018.12.31 기준, 단위 : 백만원) | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 펀드명 | 설정일자 | 설정액 | 순자산총액 | 기준가(원) | 기준가(원) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 한국BTL인프라투융자회사 | 2006-05-19 | 775,528 | 777,807 | 5,015 | 10,354 |
| 키움마일스톤US Debt전문투자형사모부동산투자신탁제2호 | 2017-01-31 | 639,926 | 634,922 | 992 | 1,068 |
| 키움마일스톤사모부동산투자신탁제12호 | 2007-12-04 | 400,717 | 569,546 | 1,421 | 2,640 |
| 키움동북아인프라전문투자형사모특별자산투자신탁제2호[인프라사업] | 2007-07-05 | 235,998 | 237,486 | 1,006 | 1,782 |
| 키움동북아인프라사모특별자산투자신탁제1호[금전채권] | 2006-08-30 | 232,944 | 234,164 | 1,005 | 1,816 |
| 한국전력키움스프랏글로벌사모투자전문회사 | 2014-09-29 | 225,909 | 225,909 | 1,000 | 1,000 |
| 키움글로벌파워A.I.전문투자형사모투자신탁제3호 | 2017-01-23 | 214,022 | 229,742 | 1,073 | 1,151 |
| 키움유럽인프라A.I.전문투자형사모투자신탁 제4호 | 2017-12-12 | 196,840 | 189,980 | 965 | 995 |
| 포스코키움이아이지글로벌사모투자전문회사 | 2012-03-09 | 169,545 | 169,545 | 1,000 | 1,018 |
| 키움마일스톤사모부동산투자신탁제13호 | 2007-12-04 | 147,379 | 234,370 | 1,590 | 3,182 |
| 키움동북아인프라사모특별자산투자신탁제3호[금전채권] | 2008-04-18 | 136,512 | 137,414 | 1,007 | 1,764 |
| 키움마일스톤유럽전문투자형사모부동산투자신탁제4호 | 2017-09-08 | 131,380 | 127,721 | 972 | 1,032 |
| 키움 K고래 멀티전략 전문투자형 사모투자신탁 제1호 C-S | 2018-04-19 | 121,874 | 113,671 | 933 | 933 |
| 키움매리어트마이애미캠퍼스전문투자형사모부동산투자신탁[대출채권] | 2016-04-25 | 111,005 | 113,115 | 1,019 | 1,127 |
| 키움JAPAN마일스톤전문투자형사모부동산투자신탁제1호 | 2018-09-18 | 110,300 | 107,805 | 977 | 977 |
바. 작성기준일 이후 발생한 주요사항&cr해당사항 없음. &cr
■ 여신전문업 : 키움캐피탈(주) &cr&cr 가. 영업의 개황&cr 키움캐피 탈은 키움금융네트워크의 7번째 금융회사로 2018년 8월 9일 설립, 동년 10월 5일에 여신전문금융업 등록 후 영업을 개시하였습니다. 동사의 지분은 키움증권이 98%, 다우기술이 2%를 보유하고 있습니다. 설립 자본금은 200억원이며, 두차례 증자를 통해 현재 납입 자본금은 1,000억원입니다. 동사는 2018년 설립이후 월평균 800%의 급격한 자산성장을 경험했으며, 2019년에도 고른 사업 포트폴리오와 안정적인 자금운용 등을 바탕으로 성장성과 수익성, 안정성을 모두 충족하는 균형적인 발전을 이룰 것입니다. 앞으로 키움금융네트워크 영업시너지와 우수한 인적 역량을 바탕으로 기업 맞춤형 종합 금융서비스를 제공함으로써 '고객과 함께 성장하는 키움캐피탈'로 발돋움할 계획입니다&cr
나. 영업규모
(단위 : 백만원)
| 구 분 | 2018.12.31기준 | 2017.12.31기준 | 2016.12.31기준 |
|---|---|---|---|
| 현금 및 예치금 | 26,512 | - | - |
| 유가증권 | 30,615 | - | - |
| 파생상품자산 | - | - | - |
| 대출채권 | - | - | - |
| 상각후원가측정 금융자산 | 219,412 | - | - |
| 유형자산 | 482 | - | - |
| 기타자산 | 2,569 | - | - |
| 총자산 | 279,590 | - | - |
&cr 다. 영업실적
(단위 : 백만원)
| 영 업 종 류 | '18.01.01 ~ '18.12.31 | '17.01.01 ~ '17.12.31 | '16.01.01 ~ '16.12.31 |
|---|---|---|---|
| 수수료 손익 | 496 | - | - |
| 유가증권평가 및 처분손익 | 105 | - | - |
| 파생상품 관련 손익 | - | - | - |
| 이자 손익 | 856 | - | - |
| 기타 영업손익 | (1,767) | - | - |
| 판매비와 관리비 | 907 | - | - |
| 영업이익 | (1,217) | - | - |
&cr라. 자금조달 및 운용현황&cr (1) 자금조달실적
(단위 : 백만원)
| 구분 | 조달항목 | 2018.12.31기준 | 2017.12.31기준 | 2016.12.31기준 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 잔액 | 구성비 | 잔액 | 구성비 | 잔액 | 구성비 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 조 달 | 1. 자기자본 | 97,892 | - | - | - | - | |
| - 자본금 | 45,000 | 16% | - | - | - | - | |
| - 자본잉여금 | 54,345 | 19% | - | - | - | - | |
| - 기타포괄손익누계액 | - | 0% | - | - | - | - | |
| - 이익잉여금 | (1,453) | -1% | - | - | - | - | |
| 2. 부 채 | 181,698 | - | - | - | - | ||
| - 예수부채 | - | 0% | - | - | - | - | |
| - 기타부채 | 181,698 | 65% | - | - | - | - | |
| 합 계 | 279,590 | 100% | - | - | - | - |
(2) 자금운용실적
(단위 : 백만원)
| 구 분 | 운용항목 | 2018.12.31기준 | 2017.12.31기준 | 2016.12.31기준 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 잔액 | 구성비 | 잔액 | 구성비 | 잔액 | 구성비 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 운용 | 현금및현금성자산 | 26,512 | 9% | - | - | - | - |
| 예치금 | - | 0% | - | - | - | - | |
| 단기매매금융자산 | - | 0% | - | - | - | - | |
| 당기손익인식-&cr공정가치측정 금융자산 | 30,615 | 11% | - | - | - | - | |
| 매도가능금융자산 | - | 0% | - | - | - | - | |
| 기타포괄손익인식-&cr공정가치측정 금융자산 | - | 0% | - | - | - | - | |
| 기타유가증권 | - | 0% | - | - | - | - | |
| 파생상품자산 | - | 0% | - | - | - | - | |
| 대출채권 | - | 0% | - | - | - | - | |
| 상각후원가측정 금융자산 | 219,412 | 78% | - | - | - | - | |
| 유형자산 | 482 | 0% | - | - | - | - | |
| 기타자산 | 2,568 | 1% | - | - | - | - | |
| 합 계 | 279,590 | 100% | - | - | - | - |
&cr마. 주요 상품 서비스
| 취급업무 | 설 명 |
|---|---|
| 신기술사업금융 | 신기술사업자에 대한 투자, 융자, 경영 및 기술의 지도와 신기술투자조합의 설립과 자금의 관리, 운용 등을 영위하는 금융사업 |
| 시설대여업 | 이용자가 선정한 특정물건을 구입 후 임대(리스)하고 일정 기간에 걸쳐 사용료를 받는 임대차형식의 물건을 매개로 한 물적금융 |
| 팩토링 | 기업이 물품 및 용역의 제공에 의하여 취득한 매출채권의 양수, 또는 그것을 관리하고 회수하는 업무 |
| 간접투자 | 조합, 사모투자전문회사 및 기타 간접투자기구에 대한 출자 및 인수금융 |
| 일반대출 | 기업/개인을 상대로 운전자금, 주택자금, 가계자금 대출 및 부동산 PF 등 |
| 스탁론 | 대출신청인 명의의 증권계좌를 금융기관에 담보(질권)로 제공하고, 고객 증권계좌 평가금액에 대한 온라인 대출 상품 |
&cr 바. 작성기준일 이후 주요사항&cr 해당사항 없음.&cr
13. 기타 투자의사결정에 필요한 사항&cr &cr■ 키움증권㈜ 및 종속회사에 관한 사항 &cr 가. 자본적정성 관련 지표&cr (1) 순자본비율
(단위 : 백만원)
| 구 분 | 2018년 | 2017년 |
|---|---|---|
| 영업용순자본(A) | 1,680,939 | 1,153,767 |
| 총 위 험 액(B) | 874,443 | 539,511 |
| 잉여자본(A-B) | 806,496 | 614,256 |
| 필요유지자기자본(C) | 127,610 | 127,610 |
| 순자본비율[(A-B)/C] | 632.00% | 481.35% |
주) 순자본비율 = {(영업용순자본 - 총위험액)/필요유지자기자본} X 100(%)
&cr ■ 키움증권(주)
가. 자본적정성 관련 지표&cr (1) 순자본비율
(단위 : 백만원, %)
| 구 분 | 2018년 | 2017년 | 2016년 |
|---|---|---|---|
| 영업용순자본(A) | 1,394,545 | 916,732 | 705,309 |
| 총 위 험 액(B) | 803,881 | 488,834 | 338,928 |
| 잉여자본(A-B) | 590,664 | 427,898 | 366,381 |
| 필요유지자기자본(C) | 127,610 | 127,610 | 127,610 |
| 순자본비율[(A-B)/C] | 462.87% | 335.32% | 287.11% |
주) 순자본비율 = {(영업용순자본 - 총위험액)/필요유지자기자본} X 100(%)
&cr 나. 재무건전성 관련 지표&cr (1) 유동성비율
(단위 : 백만원, %)
| 구 분 | 2018년 | 2017년 | 2016년 |
|---|---|---|---|
| 잔존만기 3개월 이내 유동성 자산(A) | 11,750,103 | 7,992,274 | 5,316,977 |
| 잔존만기 3개월 이내 유동성 부채(B) | 9,284,283 | 7,168,154 | 4,838,394 |
| 유동성비율(A/B) | 127% | 111% | 110% |
&cr 다. 그 밖에 투자자의 투자판단에 중요한 사항&cr (1) 수수료 현황&cr[키움증권 매매수수료 체계]
| 구 분 | HTS&crWTS&cr홈페이지 | 영웅문S&cr영웅문T plus&cr영웅문SF&cr영웅문SN&cr모바일웹&cr오픈웹 | 증권통&cr키움T스톡 | 유팍스 | 파생통 | ARS | 키움금융센터 &cr반대매매 &cr청산거래 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 주식 | 거래소/코스닥/ETF | 0.015% | 0.015% | 0.05% | 0.1% | - | 0.15% | 0.3% |
| ETN | 0.015% | 0.015% | - | - | - | 0.15% | 0.3% | |
| 코넥스 | 0.015%&cr(WTS제외) | - | - | - | - | - | 0.3% | |
| ELW | 0.015% | 0.015% | 0.05% | - | - | - | 0.3% | |
| K-OTC | 0.2% | - | - | - | - | 0.3% | 0.5% | |
| K-OTCBB | - | - | - | - | - | - | 0.5% | |
| 거래소 장외주식(KSM) | - | 0.5%&cr(거래소앱) | - | - | - | - | - | |
| 대주 | 0.1% | 0.1% | - | - | - | 0.1% | 0.3% | |
| 주가지수&cr선물옵션 | KOSPI200선물 | 0.003% | 0.003% | - | - | 0.006% | - | 0.03% |
| 미니KOSPI200선물 | 0.003% | 0.003% | - | - | 0.006% | - | 0.03% | |
| 코스닥150선물 | 0.003% | 0.003% | - | - | 0.006%&cr(예정) | - | 0.03% | |
| KRX300선물 | 0.003% | 0.003% | - | - | - | - | 0.03% | |
| Kospi200변동성지수선물 | 0.01% | 0.01% | - | - | - | - | 0.05% | |
| 유로스톡스50 | 0.006% | 0.006% | - | - | - | - | 0.03% | |
| 섹터지수선물 | 0.006% | 0.006% | - | - | - | - | 0.03% | |
| 배당지수선물 | 0.006% | 0.006% | - | - | - | - | 0.03% | |
| KOSPI200옵션 | 구간별 차등 | 구간별 차등 | - | - | 0.3% | - | 1.0% | |
| 코스닥150옵션 | 구간별 차등 | 구간별 차등 | - | - | - | - | 1.0% | |
| 미니KOSPI200옵션 | 구간별 차등 | 구간별 차등 | - | - | 0.3% | - | 1.0% | |
| 야간KOSPI200옵션 | 0.15% | 0.15% | - | - | - | 1.0% | 1.0% | |
| 야간미니KOSPI선물 | 0.15% | 0.15% | - | - | - | 1.0% | 1.0% | |
| 개별주식선물&cr개별주식옵션&crETF선물 | 개별주식선물&crETF선물 | 0.006% | 0.006% | - | - | - | - | 0.03% |
| 개별주식옵션 | 구간별 차등 | 구간별 차등 | - | - | - | - | 1.0% | |
| 채권금리선물 | 3년국채선물 | 0.0025% | 0.0025% | - | - | - | - | 0.0075% |
| 5년국채선물 | 0.0025% | 0.0025% | - | - | - | - | 0.0075% | |
| 10년국채선물 | 0.0025% | 0.0025% | - | - | - | - | 0.0075% | |
| 통화선물옵션 | 미국달러선물&cr(만기 청산거래 시) | 0.005% | 0.005% | - | - | - | - | 0.015% |
| 엔선물 | 0.0045% | 0.0045% | - | - | - | - | 0.0135% | |
| 유로선물 | 0.0035% | 0.0035% | - | - | - | - | 0.0105% | |
| 위안선물 | 0.005% | 0.005% | - | - | - | - | 0.015% | |
| 미국달러옵션 | 구간별 차등 | 구간별 차등 | - | - | - | - | 1.5% | |
| 실물선물 | 금선물 | 0.007% | 0.007% | - | - | - | - | 0.02% |
| 돈육선물 | 0.065% | 0.065% | - | - | - | - | 0.2% | |
| 일반채권&cr* 유관기관수수료&cr별도 부과 | 90일 미만 | - | - | - | - | - | - | - |
| 90일~120일 | 0.01% | - | - | - | - | - | 0.01% | |
| 120일~210일 | 0.02% | - | - | - | - | - | 0.02% | |
| 210일~300일 | 0.03% | - | - | - | - | - | 0.03% | |
| 300일~390일 | 0.05% | - | - | - | - | - | 0.05% | |
| 390일~540일 | 0.10% | - | - | - | - | - | 0.10% | |
| 540일 이상 | 0.15% | - | - | - | - | - | 0.15% | |
| 주식관련 채권&cr* 유관기관수수료&cr별도 부과 | - | 0.15% | - | - | - | - | - | 0.15% |
| 소액채권&cr* 유관기관수수료&cr별도 부과 | - | 0.3% | - | - | - | - | - | 0.3% |
| 금현물 | 금현물(99.99%) | 0.3% | 0.3% | - | - | - | - | 0.5% |
*카카오증권 매체 : 주식 수수료율 0.015%&cr*미스리번개 매체 : 주식 수수료율 0.05%(ELW 포함) / 선물옵션 수수료율 번개3(HTS)와 동일&cr주1) 주가지수선물옵션거래는 영웅문SF/영웅문SN(야간거래)/모바일웹/오픈웹에서 제공됩니다. &cr주2) 개별주식선물/채권금리선물/통화선물옵션/실물선물의 경우 기존잔고/미체결내역 보유시에만 모바일웹/오픈웹을 통한 매매가 가능합니다.(모바일웹/오픈웹을 통한신규매매 불가) &cr※ 수수료 징수는 종목별 매수/매도를 기준으로 하며, 동일종목의 분할매매시는 매수별, 매도별 체결합계금액을 기준으로 산정합니다.&cr※ 실물인수도 시 미국달러선물 0.017%, 엔선물 0.015%, 유로선물 0.012%,위안선물 0.017%의 수수료율이 적용됩니다.&cr※ 채권(일반채권, 주식관련채권, 소액채권)관련 유관기관 수수료율 : 0.00519496%※ 금현물 유관기관 수수료율(단, 각 유관기관수수료 및 10% 부가가치세는 금현물 위탁수수료율 0.3%에 포함)&cr- KRX 거래수수료율 0.056%, 청산결제수수료율 0.014%&cr- 한국예탁결제원 보관수수료 0.00022%(잔량기준), 결제수수료 0.014%&cr&cr[옵션상품 가격 구간별 수수료율]
| 적용매체 | 상품 | 수수료율 | ||
|---|---|---|---|---|
| HTS,WTS,홈페이지,영웅문S, 영웅문T plus,영웅문SF, 영웅문SN,모바일웹, 오픈웹 | KOSPI200옵션 | 0.42pt 미만 | 0.42pt~ 2.47pt 미만 | 2.47pt 이상 |
| 0.14%+13원 | 0.15% | 0.147%+78원 | ||
| 미니KOSPI200옵션 | 0.48pt 미만 | 0.48pt~ 2.53pt 미만 | 2.53pt 이상 | |
| 0.14%+3원 | 0.15% | 0.147%+16원 | ||
| 코스닥150옵션 | 3.2pt 미만 | 3.2pt~24.5pt 미만 | 24.5pt 이상 | |
| 0.14%+4원 | 0.15% | 0.147%+30원 | ||
| 개별주식옵션 | 4,000원 미만 | 4,000원 ~ 16,000원 미만 | 16,000원 이상 | |
| 0.2%+5원 | 0.2% | 0.2%+20원 | ||
| 미국달러옵션 | 11.9원 미만 | 11.9원 이상 ~ 23.8원 미만 | 23.8원 이상 | |
| 600원 | 0.5% | 1,200원 |
&cr[해외주식 수수료 및 세금 안내]
| 구분 | 수수료 | 세금 및 기타비용 | |
|---|---|---|---|
| HTS/홈페이지/모바일매체 | 오프라인 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 홍콩 | 0.3% | 0.5% | 인지세: 매수/매도시 각각 0.1% |
| 중국 | 중국A : 0.3% | 중국A : 0.5%&cr상해B : 0.3%,최저수수료 USD 15&cr심천B : 0.3%,최저수수료 HKD 120 | 인지세: 매도시 0.1% |
| 일본 | 온라인(영웅문4) : 0.23% | 0.3% | - |
| 미국 | 매매대금 * 0.25% | 매매대금 * 0.50% | ECN fee: 매수/매도시 각각 주당 $0.003 SEC Fee: 매도시, 매도금액 * $0.0000231&cr(SEC Fee가 $0.01미만인 경우는 $0.01로 적용) |
| 독일 | - | 매매대금*0.24%&cr최저수수료 : 독일(10EUR),프랑스 & 이탈리아(15EUR), 영국(10 GBP)&cr최저주문금액 : 100EUR&cr(단, 매도시 최저주문금액 없음) | 기타거래비용없음 |
| 프랑스 | |||
| 이탈리아 | |||
| 영국 | 인지세(매수시) 0.5% | ||
| 인도네시아 | - | 0.4%, 최저수수료 IDR 400,000 | Levy 0.043%(매도/매수)&crTransaction fee 0.1%(매도시) |
주) OTC Market(구 OTCBB) 온라인 매매서비스중단(오프라인 가능)&cr주) 미국주식 프랑스ADR 일부 종목 매수 거래세 0.2%부과(매도시는 부과하지 않음)&cr&cr※ 상기수수료율 내역은 작성기준일 이후 금융투자협회에 변동보고한 수수료율을 반영한 수치이며, 상세내용 확인 및 상기 매체 외 타매체 매매 시 키움증권 홈페이지의 수수료 체계를 확인바랍니다.&cr
(2) 관련법률ㆍ규정 등에 의한 규제사항
| 구분 | 관련법령 |
|---|---|
| 발행 및 유통 | 상법, 민법, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률, 금융투자업규정, 금융산업의 구조개선에 관한 법률, 증권의 발행 및 공시에 관한 규정, 유가증권시장 공시 규정, 유가증권시장 상장 규정, 유가증권시장 업무 규정, 금융회사의 지배구조에 관한 법률 등 |
| 과세측면 | 소득세법, 법인세법, 조세특례제한법, 증권거래세법, 지방세법, 농어촌특별세법, 금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률 등 |
| 국제화 | 외국환거래법, 금융기관의 해외진출에 관한 규정 |
| 기타 | 주식회사의 외부감사에 관한 법률&cr신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 &cr전자금융거래법&cr자산유동화에 관한 법률&cr독점규제 및 공정거래에 관한 법률&cr금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률&cr개인정보보호법 &cr특정금융거래정보의 보고 및 이용 등에 관한 법률 &cr공중 등 협박목적을 위한 자금조달행위의 금지에 관한 법률 &cr전자서명법 &cr정보통신망 이용촉진 및 정보보호 등에 관한 법률 &cr장애인차별금지 및 권리구제 등에 관한 법률 &cr예금자보호법 &cr전기통신금융사기 피해 방지 및 피해금 환급에 관한 특별법 &cr전자문서 및 전자거래기본법 &cr정기 금융정보 교환을 위한 조세조약 이행규정 &cr부정청탁 및 금품 등 수수의 금지에 관한 법률 등. |
(3) 예탁자산의 현황 및 보호에 관한 사항
1) 고객예탁재산 현황
① 투자자예수금
(단위 : 백만원)
| 구 분 | 제20기 | 제19기 | 제18기 |
|---|---|---|---|
| 위탁자예수금 | 2,906,838 | 3,017,644 | 2,695,533 |
| 장내파생상품거래예수금 | 268,559 | 244,654 | 243,349 |
| 청약자예수금 | - | - | - |
| 저축자예수금 | 80 | 147 | 185 |
| 조건부예수금 | - | - | - |
| 수익자예수금 | 41,083 | 103,173 | 25,987 |
| 금현물투자자예수금 | 2,495 | 2,127 | 3,227 |
| 기 타 | 17 | 15 | 16 |
| 합 계 | 3,219,072 | 3,367,760 | 2,968,297 |
주) 외화예수금은 위탁자 예수금으로 분류&cr &cr ② 기타 고객예탁자산
(단위 : 백만원)
| 구 분 | 제20기 | 제19기 | 제18기 |
|---|---|---|---|
| 위탁자유가증권 | 28,235,058 | 27,534,756 | 21,985,473 |
| 저축자유가증권 | 501 | 477 | 917 |
| 집합투자증권 | 12,368,282 | 13,362,384 | 12,544,740 |
| 합 계 | 40,603,841 | 40,897,617 | 34,531,130 |
&cr2) 예탁재산의 보호현황
① 고객예탁금 등 별도예치제도
(단위 : 백만원)
| 구 분 | 별도예치대상금액 | 별도예치금액 | 예치비율&cr주) | 비 고 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 증권금융 | 은행 | 기타 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 위탁자예수금 | 2,579,720 | 2,585,820 | - | - | 100.2% | |
| 장내파생상품거래예수금 | 194,171 | 148,300 | 17,944 | 32,363 | 102.3% | |
| 집합투자증권예수금 | 34,993 | 35,000 | - | - | 100.0% | |
| 조건부예수금 | - | - | - | - | 0% | |
| 청약자예수금 | - | - | - | - | 0% | |
| 저축자예수금 | 80 | 80 | - | - | 100.0% | |
| 기타 | 59,050 | 2,500 | 30,234 | 30,405 | 106.9% | |
| 합 계 | 2,868,014 | 2,771,700 | 48,178 | 62,768 | 100.5% |
주) 예치비율은 별도예치금액 전체에 대한 비율을 의미&cr &cr(4) 위험관리에 관한 사항
1. 리스크관리 조직
| 구분 | 구성 | 목적 |
|---|---|---|
| 리스크관리 위원회 |
사외이사 2인, 대표이사 1인 (총 3인으로 구성) |
효과적인 리스크관리를 위하여 회사의 리스크를 합리적으로 인식·측정·감시·통제하는데 필요한 정책 및 절차를 마련하고 리스크의 총괄적인 감독 및 효율적인 통제 환경을 조성 |
| 리스크관리 실무위원회 |
리스크관리본부장, 전략기획본부장, 투자운용본부장, 홀세일총괄본부장, 프로젝트투자본부장, 구조화금융본부장, 기업금융본부장, 내부통제부서 담당임원 (총 8인으로 구성) |
위원회의 원활한 리스크관리 업무 수행을 위하여 리스크관리에 대한 실무적 사항을 심의하고 의결 |
| 리스크관리팀 | 팀장 1명, 차장 1명, 과장 2명, 대리 2명, 사원 2명 (총 8인으로 구성) |
위원회 및 실무위원회가 수립하고 시행하는 리스크관리 관련 제반 실무적 업무 수행 및 위원회와 실무위원회의 사무업무를 수행 |
| 투자심사팀 | 팀장 1명, 과장 4명, 대리 3명, 주임 1명 (총 9인으로 구성) |
기업금융(IB) 및 자기자본(PI) 투자 업무에 대한 투자심사 및 관리업무 수행 |
| 부서별 리스크관리자 |
위원회가 지정하는 부서에 실무자급 이상으로 1인 이상 선임 |
리스크관리 관련사항에 대한 리스크관리부서와의 협조체제 구축 |
2. 리스크관리 정책의 개요
1) 리스크관리 원칙
① 리스크관리는 회사의 경영전략 수행의 핵심요소로서 전사 경영전략과 연계 정렬된 관리 전략에 따라 수립된 절차와 통제 방식에 의하여 수행
② 리스크관리는 회사의 경영활동에 존재하는 모든 리스크에 대하여 전사적이며 통합적으로 관리
③ 리스크관리는 명문화되고 투명한 관리 절차에 따라 수행
④ 리스크관리는 현업 및 후선 업무와 분리하여 독립적으로 수행되어야 하며 이를 위하여 종합적인 리스크 관리 및 통제기능을 담당하는 중앙의 리스크관리 조직을 구성하여 운영
⑤ 리스크관리는 모범규준을 지향 하여야 하고 상시적이고 지속적으로 개선
2) 순자본비율 등의 관리
① 위원회는 회사의 재무건전성 유지를 위하여 매 사업년도에 회사가 유지하여야 하는 순자본비율과 그에 따른 회사의 전체 위험자본 한도를 설정
② 경영기획부서 및 재경업무부서는 위원회에서 설정한 순자본비율 및 자산부채비율이 유지될 수 있도록 매 사업년도 회사의 경영목표 및 사업계획 수립 시에 사업년도 전반에 걸쳐 적정 규모의 순자본 및 자산, 부채 규모가 유지될 수 있도록 하여야 하며, 부서별 예산 및 이익계획에 대한 목표관리를 통해 합리적으로 통제할 수 있는 방안을 수립하여 시행
③ 리스크관리부서는 위원회에서 정한 순자본비율이 유지될 수 있도록 관리 체제를 구축하고 이를 시행
④ 리스크관리부서는 정기적으로 순자본비율 및 자산부채비율의 관리현황을 보고
3) 한도관리
① 한도관리는 회사의 제반 거래에 있어 수반되는 리스크의 편중을 예방하고 잠재적인 예상 최대손실의 제한을 통한 자산운용의 안정성 제고와 회사의 재무건전성 유지를 그 목적으로 함
② 위험자본한도는 한도 배분 단위 별로 세분화되어 관리
③ 시장리스크, 신용리스크, 운영리스크와 같이 한도 관리 대상 리스크는 가능한 한 최소 주기로 전사적으로 측정하여 관련 위험액을 산출
④ 리스크관리부서는 사전에 위원회에 의하여 설정된 순자본비율에 의하여 산출된 전사 위험자본한도와 측정 시점의 실제 전사 위험액을 측정 비교하여 그 적정성을 평가하고 통제할 수 있는 체제를 갖추어야 함
⑤ 위험자본한도의 준수 여부는 매일 모니터링 되어야 하고, 위험자본한도를 배정받은 현업 및 후선 업무 부서장은 위험자본한도를 준수하도록 함
4) 한도초과 시 조치
① 한도를 배정받거나 한도가 설정된 업무를 수행하는 부서가 한도를 초과하여 거래하였을 때에는 해당부서장은 즉시 한도 이내 축소를 위한 조치를 취하고, 위반 내용과 발생 원인 등을 리스크관리부서에 보고하여야 하며 리스크관리부서는 그 위반내용 및 영향이 중대하다고 판단하는 경우 이를 실무 위원회 위원장에게 보고하여 사후 조치에 대하여 지시를 받아 수행
② 한도 이내 축소를 위한 조치가 시장의 상황에 따라 즉시적으로 취해질 수 없는 경우 해당 부서장은 예상 처리 기간 등을 명시한 한도초과 해소 계획을 리스크관리부서에 제출하여야 하며, 리스크관리부서는 동 계획의 타당성을 검토하고 이에 따른 실행 여부를 모니터링 함
5) 측정 및 보고
① 회사의 모든 리스크는 객관적이고 합리적인 기준에 의하여 측정되어야 하며 가능한 실시간 측정을 원칙으로 하나, 리스크의 종류 및 발생 빈도 등에 따라 측정 주기를 별도로 정하여 운영
② 측정방법은 일관성이 유지되어야 하며 그 타당성이 검증되어야 함
③ 위원회는 리스크 측정을 위한 시스템을 개발·운용하고, 지속적인 수정·보완을 통하여 그 유효성이 제고되도록 하여야 함
④ 회사는 회사의 제반 리스크에 관한 사항을 보고함에 있어 거래에 관련된 의사결정 라인과 분리된 보고 체계를 구축하여야 하며 적시적인 보고가 될 수 있도록 보고 내용 및 주기 등을 정하여 보고를 시행
⑤ 리스크관리부서는 경영환경 및 시장상황이 급변하거나 회사의 재무구조에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사안이 발생할 경우 그 내용을 수시로 보고
6) 위기상황 대응방안의 수립
① 리스크관리부서는 급격한 시장상황의 변화(자산가치의 급격한 하락, 신용경색으로 인한 유동성 감소, 신인도 하락 등) 또는 예기치 못한 사건의 발생(전산시스템 장애 등)으로 인한 회사의 대량손실위험에 대비한 위기상황대응방안을 수립하여 위원회의 승인을 받아야 함
7) 리스크관리 전산시스템
① 위원회는 리스크를 효율적으로 측정할 수 있는 리스크관리 전산시스템을 구축·운영하여야 하며, 정기적으로 시스템의 안정성 및 정확성을 감독
② 리스크관리부서는 효율적인 리스크관리를 위하여 리스크관리 전산시스템을 적정하게 관리하고 유지·보수하여야 하며 리스크관리 전산시스템의 상호 유기적 설계 및 구축을 위하여 관련 부서간 협조체제를 마련
③ 리스크관리부서는 리스크관리 전산시스템의 데이터베이스 관리, 보안성 확보, 백업 및 복구절차를 마련하여야 하고 리스크의 측정모형에 대한 적정성을 수시로 검증
8) 위험관리 주요 현황
① 신용위험관리
신용위험이란 거래상대방의 경영상태 악화, 신용도 하락, 채무 불이행 등으로 인하여 발생할 수 있는 손실 가능성을 의미함. 회사는 신용위험관리를 위해 내부 및 외부 신용등급을 동시에 감안한 기준신용등급 체계를 활용하고 있으며, 신용위험노출규모가 특정부문에 편중되는 것을 방지하기 위하여 거래상대방별, 기업집단별, 국가별, 신용등급별 Exposure 산출 및 이에 대한 한도를 관리하고 있음
또한, 신용위험 측정을 위해 Credit VaR를 일별로 산출하여 전사 및 부서별 한도를 관리하고 있으며, 거래상대방 모니터링을 통하여 조기경보체제를 구축ㆍ운영함으로써 발생 가능한 손실을 미연에 방지하고 있음
② 시장위험관리
시장위험이란 금리, 환율, 주가 등 시장가격의 불리한 변동으로 발생할 수 있는 손실 가능성을 의미함. 회사는 시장위험관리를 위해 각 부서별 사업계획에 기반한 '포지션 한도"와 과거변동성에 기초한 '손실한도' 및 99% 신뢰구간, 10일 VaR 기준의 '시장위험자본한도' 등을 운영하고 있으며, 시장위험이 회사가 감내할 수 있는 위험 수준으로 관리되도록 노력하고 있음
③ 유동성위험관리
유동성위험은 수용하기 힘든 손실 없이는 만기가 도래하는 지급의무를 이행하지 못할 위험을 의미함. 회사는 유동성위험 관리를 위해 유동성비율을 활용하고 있으며, 통화별로 원화, 외화를 구분하여 유동성 비율 및 유동성갭을 측정ㆍ모니터링하고 있음. 또한, 유동성 상태 및 금융시장 안정성에 따라 각 단계별 세부 대응방안을 수립하여 위기상황 발생에 대비하고 있음
④ 운영위험관리
운영위험이란 부적절하거나 잘못된 내부절차, 인력 및 시스템 혹은 외부사건 등으로 인해 직접 또는 간접적으로 손실이 발생할 가능성을 의미함. 회사는 운영위험 관리를 위한 조직 및 관리체계를 마련하여 운영하고 있으며, 위험통제자가진단(RCSA)을 실시하여 전사의 운영위험을 인식 및 평가하고, 인식한 운영위험에 대해 개선과제를 도출하고 수행함으로써 운영위험을 축소ㆍ회피하여 손실가능성을 최소화하고 있음
[종속회사에 관한 사항]
&cr■ 키 움저 축은행&cr&cr 가. 자본적정성 관련 지표&cr (1) BIS 비율
(단위 : 백만원, %)
| 구 분 | 2018.12.31 기준 | 2017.12.31 기준 |
|---|---|---|
| 자기자본(A) | 127,188 | 114,950 |
| 위험가중자산(B) | 943,274 | 866,008 |
| 자기자본비율(A/B) | 13.48% | 13.27% |
주) K-GAAP 재무제표기준&cr &cr 나. 재무건전성 관련 지표
(1) 대손충당금
(단위 : 백만원)
| 구 분 | 일반 | 2018.12.31 기준 | 2017.12.31 기준 | |
|---|---|---|---|---|
| 대손충당금 | 국내분 | 일반 | 41,478 | 38,319 |
| 특별 | - | - | ||
| 소계 | 41,478 | 38,319 | ||
| 국외분 | 일반 | - | - | |
| 특별 | - | - | ||
| 소계 | - | - | ||
| 합계 | 41,478 | 38,319 | ||
| 기중 대상상각액 | 10,004 | 9,043 |
주) K-GAAP 재무제표기준 &cr
(2) 수익성비율
| 구 분 | 2018.12.31 기준 | 2017.12.31 기준 | 2016.12.31 기준 |
|---|---|---|---|
| ROA | 2% | 2% | 3% |
| ROE | 17% | 20% | 24% |
주) K-GAAP 재무제표기준 &cr
■ 키 움YES저 축은행&cr &cr가. 자본적정성 관련 지표&cr (1) BIS 비율
(단위 : 백만원)
| 구 분 | 2018.12.31 기준 | 2017.12.31 기준 |
|---|---|---|
| 자기자본(A) | 96,333 | 82,001 |
| 위험가중자산(B) | 736,650 | 609,989 |
| 자기자본비율(A/B) | 13.08% | 13.44% |
주) K-GAAP 재무제표기준&cr &cr 나. 재무건전성 관련 지표
(1) 대손충당금
(단위 : 백만원)
| 구 분 | 일반 | 2018.12.31 기준 | 2017.12.31 기준 | |
|---|---|---|---|---|
| 대손충당금 | 국내분 | 일반 | 18,802 | 13,051 |
| 특별 | - | - | ||
| 소계 | 18,802 | 13,051 | ||
| 국외분 | 일반 | - | - | |
| 특별 | - | - | ||
| 소계 | - | - | ||
| 합계 | 18,802 | 13,051 |
주) K-GAAP 재무제표기준 &cr
(2) 수익성비율
| 구 분 | 2018.12.31 기준 | 2017.12.31 기준 | 2016.12.31 기준 |
|---|---|---|---|
| ROA | 2% | 2% | 2% |
| ROE | 17% | 13% | 13% |
주) K-GAAP 재무제표기준 &cr
■ 키움투자자산운용 &cr &cr가. 자본적정성 관련 지표&cr (1) 최 소영업자본액
(단위 : 백만원)
| 구 분 | 2018.12.31 기준 | 2017.12.31 기준 | 2016.12.31 기준 |
|---|---|---|---|
| 최소영업자본액 | 26,331 | 27,853 | 27,393 |
&cr 나. 재무건전성 관련 지표
(1) 유동성비율
(단위 : 백만원)
| 구 분 | 2018.12.31 기준 | 2017.12.31 기준 | 2016.12.31 기준 |
|---|---|---|---|
| 유동성 자산(A) | 85,919 | 48,992 | 60,556 |
| 유동성 부채(B) | 10,015 | 11,094 | 8,245 |
| 유동성비율(A/B) | 858% | 442% | 734% |
(2) 수익성비율
| 구 분 | 2018.12.31 기준 | 2017.12.31 기준 | 2016.12.31 기준 |
|---|---|---|---|
| ROA | 11% | 12% | 10% |
| ROE | 12% | 13% | 11% |
&cr ■ 키 움 캐 피탈&cr
가. 자본적정성 관련 지표&cr (1) 조정자기자본비율
(단위 : 백만원)
| 구 분 | 2018.12.31 기준 | 2017.12.31 기준 |
|---|---|---|
| 자기자본(A) | 99,101 | - |
| 위험가중자산(B) | 253,078 | - |
| 자기자본비율(A/B) | 39.16% | - |
주)여신전문금융업 감독규정 내 조정자기자본비율을 기재함&cr &cr 나. 재무건전성 관련 지표
(1) 대손충당금
(단위 : 백만원)
| 구 분 | 일반 | 2018.12.31 기준 | 2017.12.31 기준 | |
|---|---|---|---|---|
| 대손충당금 | 국내분 | 일반 | 1,209 | - |
| 특별 | - | - | ||
| 소계 | 1,209 | - | ||
| 국외분 | 일반 | - | - | |
| 특별 | - | - | ||
| 소계 | - | - | ||
| 합계 | 1,209 | - |
(2) 수익성비율
| 구 분 | 2018.12.31 기준 | 2017.12.31 기준 | 2016.12.31 기준 |
|---|---|---|---|
| ROA | -1.39% | - | - |
| ROE | -3.00% | - | - |
&cr
III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보
(1) 요약연결재무정보
(단위 : 백만원)
| 구 분 | 제27기 | 제26기 | 제25기 |
|---|---|---|---|
| 2018년 12월말 | 2017년 12월말 | 2016년 12월말 | |
| --- | --- | --- | --- |
| [유동자산] | 16,091,488 | 10,834,013 | 8,294,258 |
| ㆍ현금 및 현금성자산 | 546138 | 261,304 | 221,132 |
| ㆍ단기금융상품 | - | 434,288 | 337,998 |
| ㆍ대출채권 | - | 3,033,502 | 2,088,357 |
| ㆍ매출채권 | 56,626 | 69,411 | 47,420 |
| ㆍ재고자산 | 7,880 | 9,331 | 5,306 |
| ㆍ기타 | 15,480,844 | 7,026,177 | 5,594,045 |
| [비유동자산] | 3,254,558 | 1,899,452 | 1,606,948 |
| ㆍ매도가능금융자산 | - | 783,469 | 564,508 |
| ㆍ공정가치측정금융자산 | 607,265 | - | - |
| ㆍ관계기업투자 | 392,491 | 199,837 | 164,688 |
| ㆍ유형자산 | 278,574 | 252,145 | 270,173 |
| ㆍ무형자산 | 182,067 | 200,471 | 124,216 |
| ㆍ투자부동산 | 448,888 | 412,504 | 442,778 |
| ㆍ기타 | 1,345,273 | 51,024 | 40,585 |
| 자산총계 | 19,346,047 | 12,733,466 | 9,901,206 |
| [유동부채] | 15,256,971 | 9,973,631 | 7,736,736 |
| ㆍ매입채무 | 25,186 | 29,045 | 18,098 |
| ㆍ공정가치측정금융부채 | 3,717,282 | - | - |
| ㆍ단기차입금 | 5,434,167 | 3,063,487 | 2,189,689 |
| ㆍ기타 | 6,080,336 | 6,881,099 | 5,528,949 |
| [비유동부채] | 1,511,956 | 684,478 | 448,437 |
| ㆍ장기차입금 | 1,122,744 | 460,490 | 269,535 |
| ㆍ퇴직급여부채 | 2,041 | 2,818 | 2,551 |
| ㆍ이연법인세부채 | 205,235 | 206,360 | 148,948 |
| ㆍ기타 | 181,936 | 14,810 | 27,403 |
| 부채총계 | 16,768,928 | 10,658,109 | 8,185,173 |
| [지배기업 소유주지분] | 435,381 | 472,881 | 434,026 |
| ㆍ자본금 | 19,150 | 19,150 | 19,150 |
| ㆍ자본잉여금 | 145,405 | 121,777 | 121,119 |
| ㆍ이익잉여금 | 352,813 | 332,424 | 300,498 |
| ㆍ기타포괄손익누계액 | 10,740 | 2,571 | (3,067) |
| ㆍ기타자본항목 | (92,728) | (3,041) | (3,674) |
| [비지배지분] | 2,141,738 | 1,602,474 | 1,282,007 |
| 자본총계 | 2,577,119 | 2,075,356 | 1,716,033 |
| 2018.01~2018.12 | 2017.01~2017.12 | 2016.01~2016.12 | |
| 매출액 | 2,669,931 | 1,654,276 | 1,378,368 |
| 영업이익 | 361,633 | 353,592 | 264,166 |
| 연결총당기순이익 | 232,911 | 235,838 | 174,060 |
| 지배기업 소유주지분 | 33,061 | 35,808 | 21,216 |
| 비지배지분 | 199,850 | 200,030 | 152,843 |
| 기본주당순이익(원) | 864원 | 935원 | 606원 |
| 연결에 포함된 회사수 | 100개 | 58개 | 44개 |
| 관계기업 평가방법 | 지분법 | 지분법 | 지분법 |
※ 제26기(전기) 및 제25기(전전기)는 종전기준서인 K-IFRS 제1018호 및 K-IFRS 제1039호에 따라 작성되었습니다.&cr&cr&cr(2) 요약재무정보
(단위 : 백만원)
| 구 분 | 제27기 | 제26기 | 제25기 |
|---|---|---|---|
| 2018년 12월말 | 2017년 12월말 | 2016년 12월말 | |
| --- | --- | --- | --- |
| [유동자산] | 115,473 | 109,219 | 94,459 |
| ㆍ현금 및 현금성자산 | 35,459 | 46,859 | 39,437 |
| ㆍ단기금융상품 | - | 1,550 | 2,300 |
| ㆍ매출채권 | 21,655 | 19,307 | 15,344 |
| ㆍ재고자산 | 5,835 | 7,728 | 4,256 |
| ㆍ기타 | 52,524 | 33,775 | 33,122 |
| [비유동자산] | 194,918 | 167,144 | 177,217 |
| ㆍ매도가능금융자산 | - | 125 | 137 |
| ㆍ공정가치측정금융자산 | 125 | - | - |
| ㆍ종속기업투자 | 148,908 | 121,579 | 118,895 |
| ㆍ유형자산 | 1,961 | 6,523 | 14,901 |
| ㆍ무형자산 | 5,606 | 5,948 | 6,503 |
| ㆍ투자부동산 | 19,932 | 19,980 | 20,029 |
| ㆍ기타 | 18,386 | 12,989 | 16,752 |
| 자산총계 | 310,392 | 276,363 | 271,676 |
| [유동부채] | 140,489 | 106,881 | 104,992 |
| ㆍ매입채무 | 9,328 | 8,866 | 8,771 |
| ㆍ단기차입금 | 85,000 | 69,983 | 75,000 |
| ㆍ계약부채 | 7,931 | - | - |
| ㆍ기타유동부채 | 38,230 | 28,032 | 21,221 |
| [비유동부채] | 9,683 | 13,232 | 14,299 |
| ㆍ장기차입금 | - | 5,000 | 5,000 |
| ㆍ퇴직급여부채 | 398 | 448 | 770 |
| ㆍ이연법인세부채 | 8,053 | 7,582 | 7,992 |
| ㆍ기타비유동부채 | 1,232 | 202 | 537 |
| 부채총계 | 150,173 | 120,113 | 119,291 |
| ㆍ자본금 | 19,150 | 19,150 | 19,150 |
| ㆍ자본잉여금 | 80,876 | 80,876 | 80,876 |
| ㆍ이익잉여금 | 60,193 | 56,224 | 52,359 |
| ㆍ기타포괄손익누계액 | - | - | - |
| ㆍ기타자본항목 | - | - | - |
| 자본총계 | 160,219 | 156,250 | 152,385 |
| 2018.01~2018.12 | 2017.01~2017.12 | 2016.01~2016.12 | |
| 매출액 | 168,144 | 151,156 | 107,492 |
| 영업이익 | 9,039 | 6,083 | 2,178 |
| 당기순이익 | 10,528 | 7,967 | (4,899) |
| 기본주당순이익(원) | 273원 | 208원 | △ 140원 |
| 종속, 관계, 공동기업 투자주식의 평가방법 | 원가법 | 원가법 | 원가법 |
※ 제26기(전기) 및 제25기(전전기)는 종전기준서인 K-IFRS 제1018호 및 K-IFRS 제1039호에 따라 작성되었습니다.&cr
※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면,&cr 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11011#*재무제표_*.* 2018_4_사업보고서_00238782_다우데이타.ixd 2. 연결재무제표
| 연결 재무상태표 |
| 제 27 기 2018.12.31 현재 |
| 제 26 기 2017.12.31 현재 |
| 제 25 기 2016.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 27 기 | 제 26 기 | 제 25 기 | |
|---|---|---|---|
| 자산 | |||
| Ⅰ.유동자산 | 16,091,488,899,691 | 11,100,005,308,545 | 8,294,258,338,699 |
| (1)현금및현금성자산 | 546,138,982,049 | 261,304,117,896 | 221,132,178,054 |
| (2)단기금융상품 | 0 | 0 | 337,998,437,739 |
| (3)예치금 | 2,060,272,849,424 | 377,120,213,194 | 0 |
| (4)매출채권 및 기타유동채권 | 56,626,262,735 | 3,368,905,463,891 | 2,135,776,911,562 |
| (5)유동계약자산 | 1,659,190,896 | 0 | 0 |
| (6)기타유동금융자산 | 0 | 763,254,587,464 | 357,934,785,763 |
| (7)유동 상각후원가 측정 금융자산 | 3,709,898,050,275 | 0 | 0 |
| (8)유동단기매매금융자산 | 0 | 3,017,128,914,008 | 2,122,711,435,883 |
| (9)유동당기손익인식지정금융자산 | 0 | 3,182,401,947,327 | 3,041,198,423,617 |
| (10)유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산 | 9,537,053,473,781 | 0 | 0 |
| (11)유동파생상품자산 | 51,619,151,725 | 31,083,367,438 | 11,528,815,640 |
| (12)기타유동자산 | 115,297,167,069 | 87,845,132,611 | 59,888,520,660 |
| (13)재고자산 | 7,880,251,497 | 9,331,123,911 | 5,306,459,022 |
| (14)매각예정 또는 소유주에 대한 분배예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단 | 5,030,082,770 | 0 | 506,895,099 |
| (15)당기법인세자산 | 13,437,470 | 1,630,440,805 | 275,475,660 |
| Ⅱ.비유동자산 | 3,254,558,368,036 | 1,899,452,738,121 | 1,606,947,615,437 |
| (1)장기금융상품 | 0 | 0 | 166,575,500 |
| (2)기타비유동금융자산 | 0 | 15,165,272,402 | 9,323,781,239 |
| (3)비유동만기보유금융자산 | 0 | 7,081,372,990 | 4,375,215,305 |
| (4)비유동 상각후원가 측정 금융자산 | 1,315,372,354,342 | 0 | 0 |
| (5)비유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산 | 64,116,947,025 | 0 | 0 |
| (6)비유동매도가능금융자산 | 0 | 783,469,301,981 | 564,507,573,883 |
| (7)비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 543,148,651,034 | 0 | 0 |
| (8)종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산 | 392,491,408,884 | 199,837,314,099 | 164,687,575,930 |
| (9)투자부동산 | 448,888,292,285 | 412,504,748,758 | 442,777,857,236 |
| (10)유형자산 | 278,574,793,708 | 252,145,660,589 | 270,172,893,696 |
| (11)영업권 | 108,641,562,490 | 119,830,747,372 | 50,240,989,843 |
| (12)영업권 이외의 무형자산 | 73,425,758,000 | 80,640,537,723 | 73,975,302,129 |
| (13)기타비유동자산 | 22,520,647,160 | 19,552,115,911 | 15,423,087,442 |
| (14)이연법인세자산 | 7,377,953,108 | 9,225,666,296 | 11,296,763,234 |
| 자산총계 | 19,346,047,267,727 | 12,999,458,046,666 | 9,901,205,954,136 |
| 부채 | |||
| Ⅰ.유동부채 | 15,256,971,755,097 | 9,973,631,199,850 | 7,736,735,599,074 |
| (1)매입채무 및 기타유동채무 | 25,186,046,209 | 29,045,410,429 | 18,097,536,673 |
| (2)유동계약부채 | 28,353,707,517 | 0 | 0 |
| (3)단기차입금 | 5,434,167,842,331 | 3,163,404,329,600 | 2,189,689,235,789 |
| (4)기타유동금융부채 | 656,882,146,061 | 739,893,603,604 | 394,643,647,825 |
| (5)유동단기매매금융부채 | 0 | 128,030,475,463 | 173,901,963,291 |
| (6)유동당기손익인식지정금융부채 | 0 | 784,787,480,414 | 684,342,244,552 |
| (7)유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채 | 3,717,282,819,041 | 0 | |
| (8)당기법인세부채 | 79,642,061,029 | 56,989,609,137 | 37,864,440,923 |
| (9)단기예수금 | 5,222,572,372,328 | 4,989,895,967,549 | 4,178,408,276,865 |
| (10)유동파생상품부채 | 40,408,544,225 | 7,027,388,587 | 9,745,302,678 |
| (11)유동충당부채 | 948,823,140 | 13,077,769,792 | 1,592,503,320 |
| (12)기타유동부채 | 51,527,393,216 | 61,479,165,275 | 48,450,447,158 |
| Ⅱ.비유동부채 | 1,511,956,279,277 | 950,470,413,884 | 448,437,344,751 |
| (1)장기차입금 | 1,287,606,695,880 | 726,481,732,853 | 269,535,480,801 |
| (2)퇴직급여부채 | 2,041,501,726 | 2,818,923,107 | 2,550,547,820 |
| (3)비유동계약부채 | 864,749,078 | 0 | 0 |
| (4)기타비유동금융부채 | 11,826,498,822 | 14,554,035,195 | 26,871,876,896 |
| (5)비유동충당부채 | 4,235,684,450 | 255,413,985 | 0 |
| (6)기타비유동부채 | 145,731,475 | 0 | 531,492,620 |
| (7)이연법인세부채 | 205,235,417,846 | 206,360,308,744 | 148,947,946,614 |
| 부채총계 | 16,768,928,034,374 | 10,924,101,613,734 | 8,185,172,943,825 |
| 자본 | |||
| Ⅰ.지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 435,380,823,700 | 472,881,913,416 | 434,025,895,734 |
| (1)자본금 | 19,150,000,000 | 19,150,000,000 | 19,150,000,000 |
| (2)자본잉여금 | 145,405,018,810 | 121,777,112,405 | 121,118,931,092 |
| (3)기타자본구성요소 | (92,728,041,019) | (3,041,351,162) | (3,673,542,534) |
| (4)기타포괄손익누계액 | 10,740,803,497 | 2,571,476,887 | (3,067,229,035) |
| (5)이익잉여금(결손금) | 352,813,042,412 | 332,424,675,286 | 300,497,736,211 |
| Ⅱ.비지배지분 | 2,141,738,409,653 | 1,602,474,519,516 | 1,282,007,114,577 |
| 자본총계 | 2,577,119,233,353 | 2,075,356,432,932 | 1,716,033,010,311 |
| 자본과부채총계 | 19,346,047,267,727 | 12,999,458,046,666 | 9,901,205,954,136 |
| 연결 포괄손익계산서 |
| 제 27 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지 |
| 제 26 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지 |
| 제 25 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 27 기 | 제 26 기 | 제 25 기 | |
|---|---|---|---|
| Ⅰ.수익(매출액) | 2,669,931,350,749 | 1,654,276,067,615 | 1,378,367,700,537 |
| Ⅱ.매출원가 | 1,891,268,925,365 | 974,158,653,226 | 826,622,499,501 |
| Ⅲ.매출총이익 | 778,662,425,384 | 680,117,414,389 | 551,745,201,036 |
| Ⅳ.판매비와관리비 | 417,029,183,959 | 326,525,041,246 | 287,579,588,585 |
| Ⅴ.영업이익(손실) | 361,633,241,425 | 353,592,373,143 | 264,165,612,451 |
| Ⅵ.기타이익 | 15,553,682,999 | 16,919,893,488 | 13,647,615,290 |
| Ⅶ.기타손실 | 15,226,484,642 | 26,892,435,682 | 16,384,108,111 |
| Ⅷ.금융수익 | 5,394,422,679 | 5,873,390,267 | 2,356,816,772 |
| Ⅸ.금융원가 | 13,813,905,650 | 9,029,939,115 | 7,945,670,955 |
| Ⅹ.관계기업투자이익(손실) | (3,926,438,703) | 6,563,214,063 | 8,277,226,791 |
| XI.법인세비용차감전순이익(손실) | 349,614,518,108 | 347,026,496,164 | 264,117,492,238 |
| XⅡ.법인세비용 | 116,682,731,440 | 110,390,911,885 | 78,092,220,838 |
| XⅢ.계속영업이익(손실) | 232,931,786,668 | 236,635,584,279 | 186,025,271,400 |
| XIV.중단영업이익(손실) | (20,165,345) | (797,261,375) | (11,965,478,331) |
| XV.당기순이익(손실) | 232,911,621,323 | 235,838,322,904 | 174,059,793,069 |
| XVI.기타포괄손익 | 4,809,293,285 | 42,506,837,065 | (15,250,191,666) |
| (1)당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) | 977,609,279 | 49,116,313,255 | (15,839,543,896) |
| 1.해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익) | (102,632,317) | (1,492,453,686) | 45,659,667 |
| 2.매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익) | 0 | 51,028,443,794 | (15,836,597,637) |
| 3.지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익) | 847,231,823 | 25,856,120 | (48,605,926) |
| 4.현금흐름위험회피손익(세후기타포괄손익) | 233,009,773 | (445,532,973) | 0 |
| (2)당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) | 3,831,684,006 | (6,609,476,190) | 589,352,230 |
| 1.확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) | (1,938,256,860) | (562,085,267) | (527,928,881) |
| 2.기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익(세후기타포괄손익) | (795,224,920) | 0 | 0 |
| 3.지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익) | 0 | 12,336,428 | 0 |
| 4.당기손익-공정가치측정금융부채 평가손익 | 6,752,129,514 | 0 | 0 |
| 5.해외사업장 외화환산차이(비지배지분) | (186,963,728) | (6,059,727,351) | 1,117,281,111 |
| XVII.총포괄손익 | 237,720,914,608 | 278,345,159,969 | 158,809,601,403 |
| XVIII.당기순이익(손실)의 귀속 | |||
| (1)지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) | 33,061,177,284 | 35,808,144,951 | 21,216,464,891 |
| (2)비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) | 199,850,444,039 | 200,030,177,953 | 152,843,328,178 |
| XIX.총 포괄손익의 귀속 | |||
| (1)총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 | 32,098,899,806 | 40,974,815,721 | 19,008,152,368 |
| (2)총 포괄손익, 비지배지분 | 205,622,014,802 | 237,370,344,248 | 139,801,449,035 |
| 연결 자본변동표 |
| 제 27 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지 |
| 제 26 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지 |
| 제 25 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 비지배지분 | 자본 합계 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본구성요소 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 | 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2016.01.01 (Ⅰ.기초자본) | 17,850,000,000 | 91,793,392,219 | (3,534,448,985) | (897,173,438) | 282,865,752,423 | 388,077,522,219 | 1,153,119,039,079 | 1,541,196,561,298 |
| Ⅱ.회계정책변경에 따른 증가(감소) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Ⅲ.당기순이익(손실) | 0 | 0 | 0 | 0 | 21,216,464,891 | 21,216,464,891 | 152,843,328,178 | 174,059,793,069 |
| Ⅳ.기타포괄손익 | 0 | 0 | 0 | (2,170,055,597) | (38,256,926) | (2,208,312,523) | (13,041,879,143) | (15,250,191,666) |
| Ⅴ.지분의 발행 | 1,300,000,000 | 26,508,501,000 | 0 | 0 | 0 | 27,808,501,000 | 0 | 27,808,501,000 |
| Ⅵ.배당금지급 | 0 | 0 | 0 | 0 | (3,570,000,000) | (3,570,000,000) | (12,608,125,190) | (16,178,125,190) |
| Ⅶ.자기주식 거래로 인한 증감 | 0 | 357,444,811 | (371,621,190) | 0 | 0 | (14,176,379) | (2,058,719,138) | (2,072,895,517) |
| Ⅷ.이익잉여금 처분으로 인한 증감 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Ⅸ.지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)/비지배지분의 변동 | 0 | 3,328,887,765 | (646,008,478) | 0 | 0 | 2,682,879,287 | 5,167,108,396 | 7,849,987,683 |
| Ⅹ.연결대상범위의 변동 | 0 | (869,294,703) | 878,536,119 | 0 | 23,775,823 | 33,017,239 | (1,413,637,605) | (1,380,620,366) |
| XI.관계기업 및 공동기업 주식 취득 및 처분 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2016.12.31 (XⅡ.기말자본) | 19,150,000,000 | 121,118,931,092 | (3,673,542,534) | (3,067,229,035) | 300,497,736,211 | 434,025,895,734 | 1,282,007,114,577 | 1,716,033,010,311 |
| 2017.01.01 (Ⅰ.기초자본) | 19,150,000,000 | 121,118,931,092 | (3,673,542,534) | (3,067,229,035) | 300,497,736,211 | 434,025,895,734 | 1,282,007,114,577 | 1,716,033,010,311 |
| Ⅱ.회계정책변경에 따른 증가(감소) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Ⅲ.당기순이익(손실) | 0 | 0 | 0 | 0 | 35,808,144,951 | 35,808,144,951 | 200,030,177,953 | 235,838,322,904 |
| Ⅳ.기타포괄손익 | 0 | 0 | (379,400,639) | 5,638,705,922 | (92,634,513) | 5,166,670,770 | 37,340,166,295 | 42,506,837,065 |
| Ⅴ.지분의 발행 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Ⅵ.배당금지급 | 0 | 0 | 0 | 0 | (3,830,000,000) | (3,830,000,000) | (16,994,628,730) | (20,824,628,730) |
| Ⅶ.자기주식 거래로 인한 증감 | 0 | 0 | 1,067,747,466 | 0 | 0 | 1,067,747,466 | 4,104,188,185 | 5,171,935,651 |
| Ⅷ.이익잉여금 처분으로 인한 증감 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Ⅸ.지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)/비지배지분의 변동 | 0 | 311,408,973 | (1,514,343,240) | 0 | 0 | (1,202,934,267) | 1,376,442,005 | 173,507,738 |
| Ⅹ.연결대상범위의 변동 | 0 | 346,772,340 | 1,458,187,785 | 0 | 41,428,637 | 1,846,388,762 | 94,611,059,231 | 96,457,447,993 |
| XI.관계기업 및 공동기업 주식 취득 및 처분 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2017.12.31 (XⅡ.기말자본) | 19,150,000,000 | 121,777,112,405 | (3,041,351,162) | 2,571,476,887 | 332,424,675,286 | 472,881,913,416 | 1,602,474,519,516 | 2,075,356,432,932 |
| 2018.01.01 (Ⅰ.기초자본) | 19,150,000,000 | 121,777,112,405 | (3,041,351,162) | 2,571,476,887 | 332,424,675,286 | 472,881,913,416 | 1,602,474,519,516 | 2,075,356,432,932 |
| Ⅱ.회계정책변경에 따른 증가(감소) | 0 | 0 | 0 | 1,700,299,040 | (6,001,811,642) | (4,301,512,602) | (13,503,619,108) | (17,805,131,710) |
| Ⅲ.당기순이익(손실) | 0 | 0 | 0 | 0 | 33,061,177,284 | 33,061,177,284 | 199,850,444,039 | 232,911,621,323 |
| Ⅳ.기타포괄손익 | 0 | 0 | 0 | 21,841,383 | (984,118,861) | (962,277,478) | 5,771,570,763 | 4,809,293,285 |
| Ⅴ.지분의 발행 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Ⅵ.배당금지급 | 0 | 0 | 0 | 0 | (4,979,000,000) | (4,979,000,000) | (25,129,339,937) | (30,108,339,937) |
| Ⅶ.자기주식 거래로 인한 증감 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 255,277,449 | 255,277,449 |
| Ⅷ.이익잉여금 처분으로 인한 증감 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Ⅸ.지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)/비지배지분의 변동 | 0 | 333,252,079 | 212,526,641 | 0 | 0 | 545,778,720 | 4,298,603,826 | 4,844,382,546 |
| Ⅹ.연결대상범위의 변동 | 0 | 23,294,654,326 | (89,899,216,498) | 6,447,186,187 | (707,879,655) | (60,865,255,640) | 367,720,953,105 | 306,855,697,465 |
| XI.관계기업 및 공동기업 주식 취득 및 처분 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2018.12.31 (XⅡ.기말자본) | 19,150,000,000 | 145,405,018,810 | (92,728,041,019) | 10,740,803,497 | 352,813,042,412 | 435,380,823,700 | 2,141,738,409,653 | 2,577,119,233,353 |
| 연결 현금흐름표 |
| 제 27 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지 |
| 제 26 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지 |
| 제 25 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 27 기 | 제 26 기 | 제 25 기 | |
|---|---|---|---|
| Ⅰ.영업활동현금흐름 | (1,417,708,585,008) | (840,138,684,255) | (345,284,691,840) |
| (1)당기순이익(손실) | 232,911,621,323 | 235,838,322,904 | 174,059,793,069 |
| (2)당기순이익조정을 위한 가감 | (28,726,659,412) | (37,819,251,050) | (32,908,017,258) |
| (3)영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 | (1,809,054,545,715) | (1,181,100,741,367) | (558,717,896,359) |
| (4)이자수취(영업) | 378,770,104,473 | 261,883,777,618 | 205,047,380,578 |
| (5)이자지급(영업) | (143,150,305,612) | (80,754,694,225) | (59,262,397,989) |
| (6)배당금수취(영업) | 47,845,079,978 | 27,886,701,284 | 10,814,520,738 |
| (7)현금의기타유입(유출) | 0 | 0 | (1,409,260,904) |
| (8)법인세납부(환급) | (96,303,880,043) | (66,072,799,419) | (82,908,813,715) |
| Ⅱ.투자활동현금흐름 | (811,987,115,545) | (289,227,695,620) | (687,100,398,940) |
| (1)단기금융상품의 취득 | 0 | 49,348,126,158 | (55,683,821,790) |
| (2)기타금융자산의 처분 | 0 | (54,196,882) | 3,069,153,910 |
| (3)비유동매도가능금융자산의 처분 | 0 | 147,485,030,960 | 154,718,900,832 |
| (4)비유동매도가능금융자산의 취득 | 0 | (296,520,151,576) | (507,488,971,350) |
| (5)장기금융상품의증감 | 0 | (2,474,708,331) | (367,570,000) |
| (6)상각후원가측정 금융자산의 처분 | 108,932,507,029 | 0 | 0 |
| (7)상각후원가측정 금융자산의 취득 | (138,912,192,857) | 0 | 0 |
| (8)기타비유동금융자산의 취득 | 0 | (498,300,000) | (5,397,833,692) |
| (9)기타비유동금융자산의 처분 | 0 | 746,222,182 | 17,982,720,277 |
| (10)기타비유동자산의감소 | 920,200,000 | 951,002,618 | 1,513,979,669 |
| (11)기타비유동자산의증가 | (132,900,000) | (3,185,491,420) | (2,341,993,897) |
| (12)기타비유동부채의증가 | 0 | 0 | 2,186,031,009 |
| (13)기타비유동부채의감소 | 0 | (12,891,789,102) | 0 |
| (14)당기손익-공정가치측정 금융자산 처분 | 8,413,248,620 | 0 | 0 |
| (15)당기손익-공정가치측정 금융자산 취득 | (123,316,723,067) | 0 | 0 |
| (16)기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 처분 | 16,235,977,082 | 0 | 0 |
| (17)기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 취득 | (78,966,827,903) | 0 | 0 |
| (18)종속기업에 대한 투자자산의 처분 | 77,663,890,200 | 25,896,749,302 | 18,311,156,100 |
| (19)종속기업에 대한 투자자산의 취득 | (415,831,748,017) | (91,300,714,679) | (17,501,066,795) |
| (20)관계기업에 대한 투자자산의 처분 | 31,044,447,637 | 2,461,027,110 | 45,733,675,969 |
| (21)관계기업에 대한 투자자산의 취득 | (205,703,535,354) | (56,549,278,904) | (69,638,399,078) |
| (22)유형자산의 처분 | 1,529,513,961 | 18,015,136,944 | 2,790,907,721 |
| (23)유형자산의 취득 | (32,818,244,924) | (13,096,194,414) | (23,094,078,050) |
| (24)무형자산의 처분 | 865,874,045 | 32,700,000 | 3,190,763,822 |
| (25)무형자산의 취득 | (13,470,414,725) | (9,434,078,059) | (14,577,517,296) |
| (26)투자부동산의 처분 | 10,197,000,000 | 25,587,732,447 | 2,306,738,366 |
| (27)투자부동산의 취득 | (58,637,187,272) | (4,662,052,597) | (60,909,496,633) |
| (28)매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단의 처분 | 0 | 0 | 0 |
| (29)당기손익인식금융자산의 취득 | 0 | (115,336,466,050) | (138,195,310,918) |
| (30)당기손익인식금융자산의 처분 | 0 | 91,388,150,629 | 43,151,022,884 |
| (31)종속기업과 기타 사업의 지배력 획득에 따른 현금흐름 | 0 | (45,136,151,956) | (86,859,390,000) |
| Ⅲ.재무활동현금흐름 | 2,514,429,909,854 | 1,175,496,360,047 | 1,037,609,820,871 |
| (1)상환우선주 발행 | 355,111,387,987 | 0 | 0 |
| (2)단기차입금의 증감 | 920,226,319,170 | 550,832,221,572 | 512,526,633,365 |
| (3)장기차입금의 증가 | 0 | 0 | 120,033,048,000 |
| (4)장기차입금의 상환 | 0 | 0 | (500,000,000) |
| (5)기타비유동부채의 순증감 | (2,919,727,622) | 0 | (2,063,679,200) |
| (6)콜머니의 순증감 | 50,000,000,000 | 0 | 0 |
| (7)환매조건부매도의 증감 | 983,794,353,416 | 622,745,705,103 | 404,925,557,765 |
| (8)사채의 증감 | 247,753,387,166 | 0 | |
| (9)주식의 발행 | 0 | 26,995,935,102 | 27,808,501,000 |
| (10)배당금지급 | (44,380,192,809) | (21,236,265,198) | (16,178,087,110) |
| (11)비지배지분의증감 | 4,844,382,546 | (3,841,236,532) | 72,963,717 |
| (12)비지배투자자부채의순증감 | 0 | 0 | (13,300,457,397) |
| (13)연결자본거래로 인한 현금유입 | 0 | 0 | 4,285,340,731 |
| Ⅳ.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) | 284,734,209,301 | 46,129,980,172 | 5,224,730,091 |
| Ⅴ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | 100,654,852 | (5,958,040,330) | 1,931,673,648 |
| Ⅵ.현금및현금성자산의순증가(감소) | 284,834,864,153 | 40,171,939,842 | 7,156,403,739 |
| Ⅶ.기초현금및현금성자산 | 261,304,117,896 | 221,132,178,054 | 213,975,774,315 |
| Ⅷ.기말현금및현금성자산 | 546,138,982,049 | 261,304,117,896 | 221,132,178,054 |
3. 연결재무제표 주석
&cr
| 제 27(당) 기 2018년 01월 01일부터 2018년 12월 31일까지 |
| 제 26(전) 기 2017년 01월 01일부터 2017년 12월 31일까지 |
| 주식회사 다우데이타와 그 종속기업 |
1. 일반사항 &cr&cr 1.1 지배기업의 개요 &cr 주식회사 다우데이타(이하, "지배기업")은 1992년 6월에 설립되어, 컴퓨터 하드웨어 및 소프트웨어의 판매, 임대 및 서비스업 등을 주 영업목적으로 하고 있습니다. &cr&cr지배기업은 당기말 현재 서울시 마포구 독막로 311에 위치하고 있으며, 자본금은 19,150백만원입니다. 지배기업의 주요 주주현황은 다음과 같습니다.
| 주주명 | 주식수 | 지분율(%) |
|---|---|---|
| 김익래 | 15,566,105 | 40.64% |
| (주)이머니 | 8,406,328 | 21.95% |
| 김동준 | 1,300,000 | 3.39% |
| 김덕래 | 350,000 | 0.91% |
| 김용래 | 141,900 | 0.37% |
| 김형주 | 48,120 | 0.13% |
| 김동섭 | 11,000 | 0.03% |
| 김경욱 | 3,000 | 0.01% |
| 기타소액주주 | 12,473,547 | 32.57% |
| 합 계 | 38,300,000 | 100.00% |
&cr지배기업의 정관에서는 보통주식으로 전환할 수 있는 전환사채와 신주인수권부사채를 각각 액면총액이 50,000백만원을 초과하지 아니하는 범위 내에서 주주이외의 자에게 발행할 수 있도록 하고 있는 바, 당기말 현재 이러한 조건으로 발행된 전환사채 및 신주인수권부사채는 없습니다.&cr&cr지배기업은 지배기업의 설립과 경영ㆍ기술혁신 등에 기여하였거나 기여할 능력을 갖춘 임직원을 대상으로 주식선택권을 발행주식총수 100분의 15의 범위 내에서 주주총회의 특별결의에 의하여 부여할 수 있습니다. 당기말 현재 지배기업의 임직원에게 부여된 주식선택권은 없습니다.&cr
1.2 종속기업의 현황 &cr1.2.1 연결재무제표 작성대상에 포함된 종속기업에 대한 투자현황
| 종속기업 | 지분율(%) | 소재지 | 업종 | |
|---|---|---|---|---|
| 당기말 | 전기말 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| ㈜다우기술(주1) | 40.5 | 37.9 | 대한민국 | IT |
| ㈜키다리스튜디오(구, ㈜다우인큐브) | 55.2 | 55.2 | 대한민국 | IT |
| ㈜사람인에이치알 (주1) | 41.9 | 43.8 | 대한민국 | 인력공급 |
| ㈜미래테크놀로지 | 57.1 | 57.1 | 대한민국 | IT |
| ㈜사람인에이치에스 | 100.0 | 100.0 | 대한민국 | 인력공급 |
| ㈜봄코믹스 | - | 100.0 | 대한민국 | 웹툰서비스 |
| ㈜와이즈버즈(주1) | 46.5 | 59.0 | 대한민국 | 광고대행 |
| ㈜이매진스 | 66.7 | 66.6 | 대한민국 | IT |
| 키움코어랜드사모부동산투자신탁제1호 | 100.0 | 100.0 | 대한민국 | 부동산투자 |
| 키움증권(주1) | 47.7 | 47.7 | 대한민국 | 금융업 |
| 키움이앤에스(주1) | 49.0 | 49.0 | 대한민국 | 건물관리 |
| 다우홍콩 | 100.0 | 100.0 | 홍콩 | 기타투자 |
| 다우재팬 | 100.0 | 100.0 | 일본 | IT |
| 키다리이엔티 | 100.0 | 100.0 | 대한민국 | IT |
| 키다리스타(구, 키다리스튜디오) | 100.0 | 100.0 | 대한민국 | IT |
| 다우(대련)과기개발유한공사 | 100.0 | 100.0 | 중국 | 건물관리 |
| 나미빌딩주차장관리유한공사 | 100.0 | 100.0 | 중국 | 건물관리 |
| 키움인베스트먼트 | 96.6 | 96.0 | 대한민국 | 금융업 |
| 키움저축은행 | 100.0 | 100.0 | 대한민국 | 금융업 |
| 키움YES저축은행 | 100.0 | 100.0 | 대한민국 | 금융업 |
| 키움투자자산운용 | 100.0 | 100.0 | 대한민국 | 금융업 |
| PT Kiwoom sekuritas Indonesia | 99.0 | 99.0 | 인도네시아 | 금융업 |
| PT Kiwoom Investment Management | 99.8 | 99.8 | 인도네시아 | 금융업 |
| 키움프라이빗에쿼티 | 60.0 | 60.0 | 대한민국 | 금융업 |
| 키움캐피탈주식회사 | 100.0 | - | 대한민국 | 금융업 |
| KIWOOM HONG KONG LIMITED | 100.0 | - | 홍콩 | 금융업 |
| Kiwoom Singapore Pte. Ltd | 100.0 | - | 싱가포르 | 금융업 |
| Kiwoom BVI One Limited | 100.0 | - | 버진아일랜드 | 금융업 |
| Kiwoom BVI Two Limited | 100.0 | - | 버진아일랜드 | 금융업 |
| Kiwoom BVI Three Limited | 100.0 | - | 버진아일랜드 | 금융업 |
| 키움성장12호일자리창출투자조합(주1) | 33.3 | 33.3 | 대한민국 | 금융업 |
| 키움문화벤처제2호투자조합(주1) | 22.6 | 22.6 | 대한민국 | 금융업 |
| 가젤기업펀드(주1) | 48.3 | 48.3 | 대한민국 | 금융업 |
| 키움성장15호세컨더리투자조합(주1) | 43.0 | 43.0 | 대한민국 | 금융업 |
| 프렌드 신기술사업투자조합 1호 | 96.8 | - | 대한민국 | 금융업 |
| 키움뉴마진글로벌파트너쉽 사모투자합자회사 | 52.5 | - | 대한민국 | 금융업 |
| 글로벌강소기업키움엠엔에이전략 창업벤처전문 사모투자합자회사(주1) | 20.0 | - | 대한민국 | 금융업 |
| 키움작은거인증권투자신탁1호 | 93.9 | 89.7 | 대한민국 | 금융업 |
| 키움장기코어밸류 | 71.6 | 70.6 | 대한민국 | 금융업 |
| 키움분리과세하이일드K-1 | 100.0 | 100.0 | 대한민국 | 금융업 |
| 키움글로벌코어밸류C-F | 92.9 | 92.6 | 대한민국 | 금융업 |
| 키움한당청중국본토RQFⅡ주식증권자투자신탁제1호 | 100.0 | 100.0 | 대한민국 | 금융업 |
| 키움 글로벌 올에셋 투자신탁 | 100.0 | 100.0 | 대한민국 | 금융업 |
| 키움달러표시우량채권증권자투자신탁채권 | 100.0 | 100.0 | 대한민국 | 금융업 |
| 하이 보험연계증권 사모증권 투자신탁 | 68.0 | 68.0 | 대한민국 | 금융업 |
| 메리츠 AI-G Return 전문투자자형사모증권투자신탁 | 99.7 | 99.7 | 대한민국 | 금융업 |
| 메리츠 AI-Kbond전문투자형사모증권투자신탁 | 99.7 | - | 대한민국 | 금융업 |
| 키움커버드콜플러스증권자투자신탁 | 99.1 | 60.9 | 대한민국 | 금융업 |
| 키움글로벌하이일드명품셀렉션증권투자신탁 | 98.5 | - | 대한민국 | 금융업 |
| 라이노스 K바이오메자닌 전문투자형 사모투자신탁 | 98.4 | - | 대한민국 | 금융업 |
| 씨스퀘어 벤처투자 전문투자형 사모투자신탁 4호 | 67.1 | - | 대한민국 | 금융업 |
| 지브이에이 코스닥 IPO-I 전문투자형 사모투자신탁 | 61.7 | - | 대한민국 | 금융업 |
| 포커스K3 슈퍼리치 블루버드 코스닥벤처 전문투자형 사모투자신탁 | 91.7 | - | 대한민국 | 금융업 |
| 키움키워드림TDF2025 증권투자신탁제1호 | 98.0 | - | 대한민국 | 금융업 |
| 키움키워드림TDF2030 증권투자신탁제1호 | 96.0 | - | 대한민국 | 금융업 |
| 키움키워드림TDF2035 증권투자신탁제1호 | 95.9 | - | 대한민국 | 금융업 |
| 키움키워드림TDF2040 증권투자신탁제1호 | 98.2 | - | 대한민국 | 금융업 |
| 키움키워드림TDF2045 증권투자신탁제1호 | 96.2 | - | 대한민국 | 금융업 |
| 키움K고래멀티전략전문사모투자신탁제1호C-S | 82.9 | - | 대한민국 | 금융업 |
| 키움K200인덱스증권투자신탁[주식-파생형]C-F | 100.0 | - | 대한민국 | 금융업 |
| 메리츠AI-EuroBond전문투자형사모증권투자신탁 | 99.6 | - | 대한민국 | 금융업 |
| 키움아세안성장에이스(주식)C-F | 98.7 | - | 대한민국 | 금융업 |
| 키움글로벌금리와물가연동증권(H)C-F | 67.3 | - | 대한민국 | 금융업 |
| 키움인도네시아프런티어전문투자형사모투자신탁 | 98.6 | - | 대한민국 | 금융업 |
| 키움마일스톤유럽사모부동산투자신탁 제6-A호 | 63.6 | - | 대한민국 | 금융업 |
| 키움마일스톤유럽사모부동산투자신탁 제6-B호 | 66.7 | - | 대한민국 | 금융업 |
| 마스턴전문투자형사모부동산투자신탁 제48호 | 66.7 | - | 대한민국 | 금융업 |
| 넛지제일차㈜ 외 32개 유동화 SPC(주2) | - | - | 대한민국 | 금융업 |
&cr (주1) 지분율은 50%이하이지만 지배기업 혹은 종속기업이 재무정책과 영업정책을 결정할 수 있는 능력이 있으므로 연결대상에 포함하였습니다.&cr &cr (주2) 유가증권 등의 투자를 목적으로 하는 구조화기업으로 피투자자 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 지배기업이 지배하고 있다고 판단하였습니다.&cr &cr1.2.2 연결대상 투자조합&cr
연결대상 투자조합의 내역은 다음과 같습니다.
| 투자조합 | 근거법령 | 설립일 |
|---|---|---|
| 미래창조 다우키움 M&A/세컨더리 투자조합 | 벤처기업육성에관한 특별조치법 | 2014년 01월 03일 |
| 키움성장12호일자리창출투자조합 | 중소기업창업지원법 | 2012년 01월 30일 |
| 키움문화벤처제2호투자조합 | 중소기업창업지원법 | 2016년 03월 20일 |
| 가젤기업펀드 | 벤처기업육성에관한 특별조치법 | 2012년 11월 28일 |
| 키움성장15호세컨더리투자조합 | 중소기업창업지원법 | 2016년 02월 04일 |
| 프렌드 신기술사업투자조합 1호 | 중소기업창업지원법 | 2016년 04월 26일 |
| 키움뉴마진글로벌파트너쉽 사모투자합자회사 | 중소기업창업지원법 | 2017년 06월 28일 |
| 글로벌강소기업키움엠엔에이전략 창업벤처전문 사모투자합자회사 | 중소기업창업지원법 | 2018년 05월 15일 |
&cr1.2.3 연결대상 수익증권&cr
연결대상 수익증권의 내역은 다음과 같습니다.
| 수익증권 | 근거법령 | 설립일 |
|---|---|---|
| 키움코어랜드사모부동산투자신탁제1호 | 자본시장과금융투자업에 관한 법률 | 2015년 03월 24일 |
| 키움작은거인증권투자신탁1호 | 자본시장과금융투자업에 관한 법률 | 2011년 03월 31일 |
| 키움장기코어밸류 | 자본시장과금융투자업에 관한 법률 | 2014년 04월 18일 |
| 키움분리과세하이일드K-1 | 자본시장과금융투자업에 관한 법률 | 2014년 10월 29일 |
| 키움글로벌코어밸류C-F | 자본시장과금융투자업에 관한 법률 | 2015년 11월 18일 |
| 키움한당청중국본토RQFⅡ주식증권자투자신탁제1호 | 자본시장과금융투자업에 관한 법률 | 2016년 07월 27일 |
| 키움 글로벌 올에셋 투자신탁 | 자본시장과금융투자업에 관한 법률 | 2016년 08월 07일 |
| 키움달러표시우량채권증권자투자신탁채권 | 자본시장과금융투자업에 관한 법률 | 2016년 09월 25일 |
| 하이 보험연계증권 사모증권 투자신탁 | 자본시장과금융투자업에 관한 법률 | 2017년 07월 19일 |
| 메리츠 AI-G Return 전문투자자형사모증권투자신탁 | 자본시장과금융투자업에 관한 법률 | 2017년 11월 08일 |
| 메리츠 AI-Kbond전문투자형사모증권투자신탁 | 자본시장과금융투자업에 관한 법률 | 2018년 01월 03일 |
| 키움커버드콜플러스증권자투자신탁 | 자본시장과금융투자업에 관한 법률 | 2017년 11월 23일 |
| 키움글로벌하이일드명품셀렉션증권투자신탁 | 자본시장과금융투자업에 관한 법률 | 2018년 02월 26일 |
| 라이노스 K바이오메자닌 전문투자형 사모투자신탁 | 자본시장과금융투자업에 관한 법률 | 2018년 04월 18일 |
| 씨스퀘어 벤처투자 전문투자형 사모투자신탁 4호 | 자본시장과금융투자업에 관한 법률 | 2018년 04월 16일 |
| 지브이에이 코스닥 IPO-I 전문투자형 사모투자신탁 | 자본시장과금융투자업에 관한 법률 | 2018년 04월 20일 |
| 포커스K3 슈퍼리치 블루버드 코스닥벤처 전문투자형 사모투자신탁 | 자본시장과금융투자업에 관한 법률 | 2018년 04월 24일 |
| 키움키워드림TDF2025 증권투자신탁제1호 | 자본시장과금융투자업에 관한 법률 | 2018년 06월 14일 |
| 키움키워드림TDF2030 증권투자신탁제1호 | 자본시장과금융투자업에 관한 법률 | 2018년 06월 14일 |
| 키움키워드림TDF2035 증권투자신탁제1호 | 자본시장과금융투자업에 관한 법률 | 2018년 06월 14일 |
| 키움키워드림TDF2040 증권투자신탁제1호 | 자본시장과금융투자업에 관한 법률 | 2018년 06월 14일 |
| 키움키워드림TDF2045 증권투자신탁제1호 | 자본시장과금융투자업에 관한 법률 | 2018년 06월 14일 |
| 키움K고래멀티전략전문사모투자신탁1호C-S | 자본시장과금융투자업에 관한 법률 | 2018년 04월 19일 |
| 키움K200인덱스증권투자신탁[주식-파생형]C-F | 자본시장과금융투자업에 관한 법률 | 2018년 05월 24일 |
| 메리츠AI-EuroBond전문투자형사모증권투자신탁 | 자본시장과금융투자업에 관한 법률 | 2018년 07월 19일 |
| 키움아세안성장에이스(주식)C-F | 자본시장과금융투자업에 관한 법률 | 2018년 07월 16일 |
| 키움글로벌금리와물가연동증권(H)_C-F | 자본시장과금융투자업에 관한 법률 | 2018년 09월 21일 |
| 키움인도네시아프런티어전문투자형사모투자신탁 | 자본시장과금융투자업에 관한 법률 | 2018년 10월 31일 |
| 키움마일스톤유럽사모부동산투자신탁 제6-A호 | 자본시장과금융투자업에 관한 법률 | 2018년 12월 03일 |
| 키움마일스톤유럽사모부동산투자신탁 제6-B호 | 자본시장과금융투자업에 관한 법률 | 2018년 08월 18일 |
| 마스턴전문투자형사모부동산투자신탁 제48호 | 자본시장과금융투자업에 관한 법률 | 2018년 03월 02일 |
&cr1.2.4 연결대상 자산유동화 SPC&cr
연결대상 구조화기업의 내역은 다음과 같습니다.
| 수익증권 | 근거법령 | 설립일 |
|---|---|---|
| 넛지제일차㈜ | 자산유동화에 관한 법률 | 2017년 10월 30일 |
| 케이디아이씨제일차㈜ | 자산유동화에 관한 법률 | 2017년 12월 22일 |
| 엘티더블유제일차㈜ | 자산유동화에 관한 법률 | 2018년 03월 16일 |
| 티케이파이낸스제일차㈜ | 자산유동화에 관한 법률 | 2018년 12월 28일 |
| 와이디제일차㈜ | 자산유동화에 관한 법률 | 2016년 05월 18일 |
| 원비전용산제일차㈜ | 자산유동화에 관한 법률 | 2016년 07월 29일 |
| 와이파크㈜ | 자산유동화에 관한 법률 | 2016년 08월 24일 |
| 디밸리제일차㈜ | 자산유동화에 관한 법률 | 2017년 10월 30일 |
| 와이디밸리제일차㈜ | 자산유동화에 관한 법률 | 2017년 12월 06일 |
| 그레이스와이㈜ | 자산유동화에 관한 법률 | 2018년 04월 26일 |
| 케이더블유스카이제일차㈜ | 자산유동화에 관한 법률 | 2017년 04월 06일 |
| 케이더블유에스지제일차㈜ | 자산유동화에 관한 법률 | 2017년 05월 18일 |
| 케이에스디아이㈜ | 자산유동화에 관한 법률 | 2018년 03월 21일 |
| 케이더블유스카이제이차㈜ | 자산유동화에 관한 법률 | 2018년 03월 30일 |
| 케이더블유스카이제삼차㈜ | 자산유동화에 관한 법률 | 2018년 05월 30일 |
| 케이에스에이치씨제일차㈜ | 자산유동화에 관한 법률 | 2018년 07월 05일 |
| 케이더블유스카이제사차㈜ | 자산유동화에 관한 법률 | 2018년 11월 27일 |
| 디앤케이세종㈜ | 자산유동화에 관한 법률 | 2018년 08월 20일 |
| 디케이용인신봉㈜ | 자산유동화에 관한 법률 | 2018년 12월 28일 |
| 글로벌푸드파트너스제이차(유) | 자산유동화에 관한 법률 | 2016년 10월 31일 |
| 멀티플렉스시리즈제일차(유) | 자산유동화에 관한 법률 | 2018년 08월 29일 |
| 엘디케이제일차㈜ | 자산유동화에 관한 법률 | 2018년 08월 27일 |
| 유에스제육차㈜ | 자산유동화에 관한 법률 | 2018년 10월 12일 |
| 케이더블유에스더블유㈜ | 자산유동화에 관한 법률 | 2018년 11월 05일 |
| 제이디아트제일차㈜ | 자산유동화에 관한 법률 | 2018년 06월 19일 |
| 트리플세븐제일차㈜ | 자산유동화에 관한 법률 | 2018년 09월 12일 |
| 에스더블유제이제일차㈜ | 자산유동화에 관한 법률 | 2018년 10월 29일 |
| 지인유동화제십삼차㈜ | 자산유동화에 관한 법률 | 2018년 07월 12일 |
| 지인유동화제십사차㈜ | 자산유동화에 관한 법률 | 2018년 08월 28일 |
| 지인유동화제십오차㈜ | 자산유동화에 관한 법률 | 2018년 10월 25일 |
| 디클러스터제삼차㈜ | 자산유동화에 관한 법률 | 2018년 08월 03일 |
| 케이더블유평택㈜ | 자산유동화에 관한 법률 | 2018년 10월 05일 |
| 케이더블유에스타워㈜ | 자산유동화에 관한 법률 | 2018년 12월 03일 |
&cr 1.2.5 주요종속기업의 요약재무정보
<당기 및 당기말>
| (단위: 천원) |
| 종속기업 | 자산 | 부채 | 영업수익&cr(매출액) | 당기순이익&cr(손실) |
|---|---|---|---|---|
| 다우기술 | 753,409,272 | 239,069,789 | 192,269,486 | 33,414,490 |
| 사람인에이치알 | 100,030,493 | 12,585,510 | 57,494,328 | 15,654,420 |
| 미래테크놀로지 | 56,907,119 | 1,717,589 | 23,256,463 | 231,833 |
| 와이즈버즈 | 32,514,883 | 16,261,394 | 9,160,165 | 2,004,180 |
| 키움코어랜드사모부동산투자신탁제1호 | 145,585,054 | 75,784,684 | 9,330,660 | 3,148,468 |
| 키움증권 | 15,005,738,546 | 13,083,118,548 | 1,851,506,351 | 190,800,960 |
| 키움이앤에스 | 85,704,353 | 33,060,354 | 15,417,370 | 4,049,009 |
| 다우홍콩(주1) | 42,314,437 | 11,059,650 | 5,334,997 | 769,054 |
| 키다리이엔티 | 45,639,967 | 17,086,719 | 54,870,114 | 1,279,267 |
| 키움인베스트먼트 | 58,712,411 | 11,144,691 | 7,848,573 | 65,211 |
| 키움저축은행 | 1,139,959,060 | 1,019,811,245 | 82,546,461 | 18,510,669 |
| 키움YES저축은행 | 924,968,523 | 823,164,521 | 50,044,130 | 14,226,303 |
| 키움투자자산운용 | 143,534,048 | 10,014,964 | 52,966,424 | 15,548,522 |
| PT Kiwoom sekuritas Indonesia | 38,472,917 | 11,208,078 | 1,945,859 | 1,679,695 |
| 키움프라이빗에쿼티 | 69,560,568 | 17,518,759 | 5,093,181 | (27,763) |
| 키움캐피탈주식회사 | 279,589,717 | 181,697,868 | 2,755,728 | (1,453,438) |
| 키움성장15호세컨더리투자조합 | 32,773,518 | 482,185 | 7,338,661 | 6,729,414 |
| 글로벌강소기업키움엠엔에이전략 창업벤처전문 사모투자합자회사 | 58,689,775 | 583,716 | 215,559 | (5,886,191) |
| 메리츠 AI-G Return 전문투자자형사모증권투자신탁 | 53,325,422 | 200,324 | 3,578,421 | 1,462,815 |
| 메리츠 AI-Kbond전문투자형사모증권투자신탁 | 55,872,181 | 2,741,337 | 5,810,354 | 2,980,844 |
| 키움K고래멀티전략전문사모투자신탁제1호C-S | 155,486,555 | 41,755,404 | 24,711,979 | (6,831,178) |
| 메리츠AI-EuroBond전문투자형사모증권투자신탁 | 81,370,152 | 46,015 | 1,068,853 | 1,024,138 |
| 마스턴전문투자형사모부동산투자신탁 제48호 | 38,952,062 | 27,738,402 | 879 | (586,340) |
| 키움마일스톤유럽사모부동산투자신탁 제6-A호 | 41,884,857 | 12,478 | 114,835 | (2,188,130) |
| 키움마일스톤유럽사모부동산투자신탁 제6-B호 | 41,884,857 | 12,478 | 114,835 | (2,188,130) |
| 넛지제일차㈜ 외 32개 유동화 SPC | 819,863,264 | 820,315,768 | 30,142,707 | (460,721) |
&cr (주1) 다우홍콩은 연결재무제표의 요약재무정보입니다.
&cr<전기 및 전기말>
| (단위: 천원) |
| 종속기업 | 자산 | 부채 | 영업수익&cr(매출액) | 당기순이익&cr(손실) |
|---|---|---|---|---|
| 다우기술 | 705,654,329 | 205,801,613 | 181,903,766 | 21,994,321 |
| 사람인에이치알 | 94,038,028 | 19,430,970 | 52,529,118 | 1,987,159 |
| 미래테크놀로지 | 58,597,366 | 1,876,937 | 22,362,965 | 4,410,777 |
| 와이즈버즈 | 34,633,343 | 20,469,838 | 12,233,650 | 4,296,103 |
| 키움코어랜드사모부동산투자신탁제1호 | 144,632,251 | 76,354,210 | 8,903,551 | 3,070,675 |
| 미래창조 다우키움시너지 M&A 세컨더리 투자조합 | 34,979,677 | 407,073 | 1,518,081 | 602,788 |
| 키움증권 | 9,810,993,482 | 8,412,886,166 | 997,970,943 | 183,324,248 |
| 키움이앤에스(구, 다우와키움) | 70,928,533 | 22,274,165 | 24,896,663 | 2,152,867 |
| 다우홍콩(주1) | 43,857,410 | 12,962,278 | 5,050,684 | 925,314 |
| 키다리이엔티 | 73,308,253 | 46,263,095 | 18,732,893 | (3,604,517) |
| 키움인베스트먼트 | 53,123,003 | 5,689,264 | 5,867,821 | 2,519,392 |
| 키움저축은행 | 1,043,710,346 | 924,301,229 | 75,890,597 | 23,538,810 |
| 키움예스저축은행 | 683,068,107 | 594,656,895 | 37,032,969 | 11,802,719 |
| 키움투자자산운용 | 133,343,877 | 11,094,450 | 49,763,741 | 15,633,024 |
| PT Kiwoom securities Indonesia | 36,000,712 | 9,598,322 | 1,849,433 | 1,135,721 |
| 키움프라이빗에쿼티 | 52,970,654 | 901,081 | 5,653,241 | 2,922,912 |
| 키움장기코어밸류 | 43,260,037 | 86,012 | 9,790,184 | 9,122,856 |
| 키움달러표시우량채권증권자투자신탁채권 | 30,031,708 | 1,375 | 2,858,323 | 233,702 |
| 메리츠 AI-G Return 전문투자자형사모증권투자신탁 | 51,671,476 | 9,194 | 2,715,202 | 1,512,282 |
&cr1.3 연결대상 종속기업의 변동
1.3.1 당기 중 신규로 연결에 포함된 회사
| 종속기업명 | 사유 |
|---|---|
| 키움캐피탈주식회사 | 신규취득 |
| Kiwoom Hong Kong Limited | 신규취득 |
| Kiwoom Singapore Pte. Ltd | 신규취득 |
| Kiwoom BVI One Limited | 신규취득 |
| Kiwoom BVI Two Limited | 신규취득 |
| Kiwoom BVI Three Limited | 신규취득 |
| 메리츠 AI-Kbond전문투자자형사모증권투자신탁 | 신규취득 |
| 키움글로벌하이일드명품셀렉션증권투자신탁 | 신규취득 |
| 라이노스 K바이오메자닌 전문투자형 사모투자신탁 | 신규취득 |
| 씨스퀘어 벤처투자 전문투자형 사모투자신탁 4호 | 신규취득 |
| 지브이에이 코스닥 IPO-I 전문투자형 사모투자신탁 | 신규취득 |
| 포커스K3 슈퍼리치 블루버드 코스닥벤처 전문투자형 사모투자신탁 | 신규취득 |
| 키움키워드림TDF2025 증권투자신탁제1호 | 신규취득 |
| 키움키워드림TDF2030 증권투자신탁제1호 | 신규취득 |
| 키움키워드림TDF2035 증권투자신탁제1호 | 신규취득 |
| 키움키워드림TDF2040 증권투자신탁제1호 | 신규취득 |
| 키움키워드림TDF2045 증권투자신탁제1호 | 신규취득 |
| 키움K고래멀티전략전문사모투자신탁1호C-S | 신규취득 |
| 키움K200인덱스증권투자신탁[주식-파생형]C-F | 신규취득 |
| 프렌드 신기술사업투자조합 1호 | 신규취득 |
| 키움뉴마진글로벌파트너쉽 사모투자합자회사 | 신규취득 |
| 글로벌강소기업키움엠엔에이전략 창업벤처전문 사모투자합자회사 | 신규취득 |
| 메리츠AI-EuroBond전문투자형사모증권투자신탁 | 신규취득 |
| 키움아세안성장에이스(주식)C-F | 신규취득 |
| 키움글로벌금리와물가연동증권(H)C-F | 신규취득 |
| 키움인도네시아프런티어전문투자형사모투자신탁 | 신규취득 |
| 키움마일스톤유럽사모부동산투자신탁 제6-A호 | 신규취득 |
| 키움마일스톤유럽사모부동산투자신탁 제6-B호 | 신규취득 |
| 마스턴전문투자형사모부동산투자신탁 제48호 | 신규취득 |
| 엘티더블유제일차㈜ 외 22개 유동화 SPC | (주1) |
&cr(주1) 연결기업은 기업회계기준서 제1110호 "연결재무제표"에 따라 종속기업에 대하여 보유하고 있는 힘, 변동이익에 대한 노출이나 권리, 힘과 이익의 연관을 고려하여 당기에 추가로 엘티더블유제일차(주) 외 22개 유동화 SPC를 연결범위에 포함하였습니다. 이와 관련하여 전기 연결재무제표를 재분류한 결과 자산 및 부채가 각각 265,992백만원씩 증가하였습니다.&cr&cr1.3.2 당기 중 연결에서 제외된 회사
| 종속기업명 | 사유 |
|---|---|
| 한국에이에스피 | 사업결합 |
| 키움더드림단기채증권투자신탁 | 보유지분의 감소 |
| 브레인TG전문투자형사모투자신탁 7호 | 보유지분의 처분 |
| 키움ROKI1멀티에셋 로보어드바이저펀드 | 보유지분의 처분 |
| 이앤제네커 신기술투자조합 | 보유지분의 처분 |
| 키움작은거인 50 | 보유지분의 처분 |
| KTB공모주하이일드사모증권 3호 | 보유지분의 처분 |
| 글로벌원사모공모주투자신탁제1호 | 보유지분의 처분 |
| 디에스 IPO Selection 전문투자형 사모증권투자신탁 | 보유지분의 처분 |
| KS Asia Absolute Return Fund IC Class G | 보유지분의 처분 |
| KS Korea Credit Fund 1 IC Class B | 보유지분의 처분 |
&cr1.4 비연결구조화기업&cr1.4.1 연결기업이 지분을 보유하고 있는 구조화기업의 형태
(단위: 천원)
| 유형 | 목적 | 주요 자본조달 방법 |
|---|---|---|
| 자산유동화 SPC | 기초자산의 유동화 | ABL, ABCP 발행 등 |
| 부동산금융 | 부동산개발 및 사회간접시설 투자, 부동산 투자 | 출자 및 차입 |
| 선박금융 및 인수금융 | 선박건조 또는 매입, NPL매입, 기업인수 | 출자 및 차입 |
| 투자펀드 | 투자재산의 운용 및 관리 | 수익증권 발행 등 |
&cr 1.4.2 비연결구조화기업에 대한 위험
(단위: 천원)
| 구 분 | 자산유동화 SPC | 부동산금융 | 선박금융 및 인수금융 | 투자펀드 |
|---|---|---|---|---|
| 자산: | ||||
| 유가증권 | 26,711,880 | 1,250,000 | 450,000 | 1,402,935,413 |
| 최대손실노출금액: | ||||
| 금융자산 | 26,711,880 | 1,250,000 | 450,000 | 1,402,935,413 |
| 신용공여 및 기타약정 | 572,785,730 | - | - | - |
&cr
2. 중요한 회계정책 및 재무제표 작성기준 &cr
2.1 재무제표 작성기준&cr연결기업의 연결재무제표는 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.&cr&cr연결재무제표는 아래 회계정책에서 별도로 언급하는 사항을 제외하고는 역사적원가를 기준으로 작성되었습니다. 본 연결재무제표는 원화로 표시되어 있으며, 다른 언급이 있는 경우를 제외하고는 천원 단위로 표시되어 있습니다.&cr &cr 2.2 연결기준&cr연결재무제표는 매 회계연도 12월 31일 현재 지배기업 및 종속기업의 재무제표로 구성되어 있습니다. 지배력은 피투자자에 대한 관여로 변동이익에 노출되거나 변동이익에 대한 권리가 있고 피투자자에 대하여 자신의 힘으로 그러한 이익에 영향을 미치는 능력이 있을 때 획득됩니다. 구체적으로 연결기업이 다음을 모두 갖는 경우에만 피투자자를 지배합니다.&cr- 피투자자에 대한 힘(즉 피투자자의 관련활동을 지시하는 현재의 능력을 갖게 하는 현존 권리) &cr- 피투자자에 대한 관여로 인한 변동이익에 대한 노출 또는 권리 &cr- 투자자의 이익금액에 영향을 미치기 위하여 피투자자에 대하여 자신의 힘을 사용하는 능력 &cr
피투자자의 의결권의 과반수 미만을 보유하고 있는 경우 연결기업은 피투자자에 대한 힘을 갖고 있는지를 평가할 때 다음을 포함한 모든 사실과 상황을 고려하고 있습니다. &cr- 투자자와 다른 의결권 보유자간의 계약상 약정 &cr- 그 밖의 계약상 약정에서 발생하는 권리 &cr- 연결기업의 의결권 및 잠재적 의결권 &cr &cr연결기업은 지배력의 세 가지 요소 중 하나 이상에 변화가 있음을 나타내는 사실과 상황이 있는 경우 피투자자를 지배하는지 재평가합니다. 종속기업에 대한 연결은 연결기업이 종속기업에 대한 지배력을 획득하는 시점부터 지배력을 상실하기 전까지이루어집니다. 기중 취득하거나 처분한 종속기업의 자산, 부채, 수익 및 비용은 연결기업이 지배력을 획득한 날부터 연결기업이 종속기업을 더 이상 지배하지 않게 된 날까지 포괄손익계산서에 포함하고 있습니다. &cr &cr당기순손익과 기타포괄손익의 각 구성요소는 비지배지분이 부(-)의 잔액이 되더라도지배기업의 소유주와 비지배지분에 귀속시키고 있습니다. 필요한 경우 종속기업의 회계정책을 연결기업과 일치시키기 위하여 종속기업의 재무제표를 수정하여 사용하고 있습니다. 연결기업간의 거래로 인해 발생한 모든 연결기업의 자산, 부채, 자본,수익, 비용 및 현금흐름은 전액 제거하고 있습니다. &cr &cr지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 지배기업의 소유지분 변동은 자본거래로 회계처리하고 있습니다. &cr&cr지배기업이 종속기업에 대한 지배력을 상실한 경우 지배력을 상실한 날에 종속기업의 자산(영업권 포함), 부채, 비지배지분 및 자본의 기타 항목을 제거하고 그에 따른 손익을 당기손익으로 인식하고 있습니다. 이전의 종속기업에 대한 잔여 투자는 공정가치로 인식하고 있습니다. &cr
2.3 중요한 회계정책&cr&cr2.3.1 사업결합 및 영업권 &cr사업결합은 취득법을 적용하여 회계처리하고 있습니다. 취득원가는 취득일의 공정가치로 측정된 이전대가와 피취득자에 대한 비지배지분 금액의 합계로 측정하고 있습니다. 각 사업결합에 대해 취득자는 피취득자에 대한 비지배지분을 공정가치 또는 피취득자의 식별가능한 순자산 중의 비지배지분의 비례적 지분으로 측정하고 있으며, 취득관련원가는 발생시 비용으로 처리하고 있습니다. &cr
연결기업은 취득일에 식별가능한 취득 자산과 인수 부채를 취득일에 존재하는 계약조건, 경제상황, 취득자의 영업정책이나 회계정책 그리고 그 밖의 관련조건에 기초하여 분류하거나 지정하고 있습니다. &cr&cr이러한 분류는 피취득자의 주계약에서 내재파생상품을 분리하는 것을 포함합니다. &cr취득자가 피취득자에게 조건부 대가를 제공한 경우 동 대가는 취득일의 공정가치로 측정하여 이전대가에 포함하고 있으며 자산이나 부채로 분류된 조건부 대가의 후속적인 공정가치 변동은 기업회계기준서 제1109호에 따라 당기손익이나 기타포괄손익으로 인식하고 있습니다. 또한 자본으로 분류된 조건부 대가는 재측정하지 않고 정산시 자본내에서 회계처리하고 있습니다. 조건부 대가가 기업회계기준서 제1109호의 적용범위에 해당되지 않는 경우 적절한 기업회계기준서에 따라 측정하고 있습니다.&cr
영업권은 이전대가와 비지배지분 금액 및 이전에 보유하고 있던 지분의 합계액이 식별가능한 취득 자산과 인수 부채의 순액을 초과하는 금액으로 측정하고 있습니다. 취득한 순자산의 공정가치가 이전대가 등의 합계액을 초과하는 경우 연결기업은 모든 취득 자산과 인수 부채를 정확하게 식별하였는지에 대해 재검토하고 취득일에 인식한 금액을 측정하는 데 사용한 절차를 재검토하고 있습니다. 만약 이러한 재검토 후에도 여전히 이전대가 등의 합계액이 취득한 순자산의 공정가치보다 낮다면 그 차익을 당기손익으로 인식하고 있습니다. &cr
최초 인식 후 영업권은 취득원가에서 손상차손누계액을 차감한 가액으로 계상하고 있습니다. 손상검사 목적상 사업결합으로 취득한 영업권은 사업결합으로 인한 시너지효과의 혜택을 받게 될 것으로 기대되는 각 현금창출단위나 현금창출단위집단에 취득일로부터 배분되며, 이는 배분대상 현금창출단위나 현금창출단위집단에 피취득자의 다른 자산이나 부채가 할당되어 있는지와 관계없이 이루어집니다. &cr &cr영업권이 배분된 현금창출단위 내의 영업을 처분하는 경우, 처분되는 영업과 관련된 영업권은 처분손익을 결정할 때 그 영업의 장부금액에 포함하며, 현금창출단위 내에 존속하는 부분과 처분되는 부분의 상대적인 가치를 기준으로 측정하고 있습니다. &cr &cr 2.3.2 관계기업 및 공동기업투자&cr관계기업은 지배기업이 유의적인 영향력을 보유하는 기업입니다. 유의적인 영향력은피투자자의 재무정책과 영업정책에 관한 의사결정에 참여할 수 있는 능력이지만 그러한 정책의 지배력이나 공동지배력은 아닙니다. &cr &cr공동기업은 약정의 공동지배력을 보유하는 당사자들이 그 약정의 순자산에 대한 권리를 보유하는 공동약정입니다. 공동지배력은 약정의 지배력에 대한 계약상 합의된 공유로서, 관련활동에 대한 결정에 지배력을 공유하는 당사자들 전체의 동의가 요구될 때에만 존재합니다. &cr&cr연결기업은 관계기업 및 공동기업 투자에 대하여 지분법을 적용하여 회계처리하고 있습니다. 관계기업 및 공동기업 투자는 최초 취득원가로 인식되며, 취득일 이후 관계기업이나 공동기업의 순자산변동액 중 연결기업의 지분 해당액을 인식하기 위하여 장부금액을 가감하고 있습니다. 관계기업이나 공동기업과 관련된 영업권은 해당 투자자산의 장부금액에 포함되며 상각 또는 별도의 손상검사를 수행하지 아니하고 있습니다.&cr&cr관계기업 및 공동기업의 영업에 따른 손익 중 연결기업의 지분 해당분은 연결손익계산서에 직접 반영되며 기타포괄손익의 변동은 연결기업의 기타포괄손익의 일부로 표시하고 있습니다. 관계기업이나 공동기업의 자본에 직접 반영된 변동이 있는 경우 연결기업의 지분 해당분은 자본변동표에 반영하고 있습니다. 연결기업과 관계기업 및 공동기업간 거래에 따른 미실현손익은 연결기업의 지분 해당분 만큼 제거하고 있습니다. &cr&cr관계기업 및 공동기업에 대한 이익은 세효과 및 관계기업 및 공동기업의 종속기업 비지배지분을 차감한 후의 연결기업 지분에 해당하는 부분을 연결포괄손익계산서에 영업외손익에 표시하고 있습니다. &cr &cr관계기업 및 공동기업의 보고기간은 지배기업의 보고기간과 동일하며 연결기업과 동일한 회계정책의 적용을 위해 필요한 경우 재무제표를 조정하고 있습니다. &cr&cr지분법을 적용한 이후, 연결기업은 관계기업 및 공동기업 투자에 대하여 추가적인 손상차손을 인식할 필요가 있는지 결정합니다. 연결기업은 매 보고기간말에 관계기업 및 공동기업 투자가 손상된 객관적인 증거가 있는지 판단하고, 그러한 객관적인 증거가 있는 경우 관계기업 및 공동기업 투자의 회수가능액과 장부금액과의 차이를 손상차손으로 하여 '지분법손익'의 계정으로 연결포괄손익계산서에 인식하고 있습니다. &cr&cr연결기업은 관계기업에 대하여 유의적인 영향력을 상실하거나 공동기업에 대한 공동지배력을 상실한 때에 종전 관계기업이나 공동기업에 대한 잔여 보유 지분이 있다면 그 잔여 지분을 공정가치로 측정하고 있으며, 유의적인 영향력 및 공동지배력을 상실한 때의 관계기업 및 공동기업 투자의 장부금액과 잔여지분의 공정가치 및 처분대가와의 차이는 당기손익으로 반영하고 있습니다.
2.3.3 유동성/비유동성 분류&cr연결기업은 자산과 부채를 유동/비유동으로 재무상태표에 구분하여 표시하고 있습니다.&cr&cr자산은 다음의 경우에 유동자산으로 분류하고 있습니다.&cr- 정상영업주기 내에 실현될 것으로 예상되거나, 정상영업주기 내에 판매하거나 소비할 의도가 있다.&cr- 주로 단기매매 목적으로 보유하고 있다.&cr- 보고기간 후 12개월 이내에 실현될 것으로 예상한다.&cr- 현금이나 현금성자산으로서, 교환이나 부채 상환 목적으로의 사용에 대한 제한 기간이 보고기간 후 12개월 이상이 아니다.&cr&cr그 밖의 모든 자산은 비유동자산으로 분류하고 있습니다.&cr
부채는 다음의 경우에 유동부채로 분류하고 있습니다.&cr- 정상영업주기 내에 결제될 것으로 예상하고 있다.&cr- 주로 단기매매 목적으로 보유하고 있다.&cr- 보고기간 후 12개월 이내에 결제하기로 되어 있다.&cr- 보고기간 후 12개월 이상 부채의 결제를 연기할 수 있는 무조건의 권리를 가지고 있지 않다.&cr&cr그 밖의 모든 부채는 비유동부채로 분류하고 있습니다. &cr &cr이연법인세자산(부채)은 비유동자산(부채)으로 분류하고 있습니다.&cr
2.3.4 공정가치 측정&cr연결기업은 상각후원가측정 금융자산을 제외한 금융상품을 보고기간말 현재의 공정가치로 평가하고 있습니다.
&cr공정가치는 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도하면서 수취하거나 부채를 이전하면서 지급하게 될 가격입니다. 공정가치 측정은 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 거래가 다음 중 어느 하나의 시장에서 이루어지는 것으로 가정하고 있습니다.&cr- 자산이나 부채의 주된 시장 &cr- 자산이나 부채의 주된 시장이 없는 경우에는 가장 유리한 시장 &cr&cr연결기업은 주된 (또는 가장 유리한) 시장에 접근할 수 있어야 합니다. &cr &cr자산이나 부채의 공정가치는 시장참여자가 경제적으로 최선의 행동을 한다는 가정하에 시장참여자가 자산이나 부채의 가격을 결정할 때 사용하는 가정에 근거하여 측정하고 있습니다. &cr
비금융자산의 공정가치를 측정하는 경우에는 시장참여자가 경제적 효익을 창출하기 위하여 그 자산을 최고 최선으로 사용하거나 혹은 최고 최선으로 사용할 다른 시장참여자에게 그 자산을 매도하는 시장참여자의 능력을 고려하고 있습니다. &cr
연결기업은 상황에 적합하며 관련된 관측가능한 투입변수의 사용을 최대화하고 관측가능하지 않은 투입변수의 사용을 최소화하면서 공정가치를 측정하는 데 충분한 자료가 이용가능한 가치평가기법을 사용하고 있습니다. &cr
재무제표에서 공정가치로 측정되거나 공시되는 모든 자산과 부채는 공정가치 측정에유의적인 가장 낮은 수준의 투입변수에 근거하여 다음과 같은 공정가치 서열체계로 구분됩니다.
- 수준 1 : 동일한 자산이나 부채에 대한 접근가능한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격&cr- 수준 2 : 공정가치측정에 유의적인 가장 낮은 수준의 투입변수가 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수를 이용한 공정가치 &cr- 수준 3 : 공정가치측정에 유의적인 가장 낮은 수준의 투입변수가 관측가능하지 않은 투입변수를 이용한 공정가치 &cr &cr재무제표에 반복적으로 공정가치로 측정되는 자산과 부채에 대하여 연결기업은 매 보고기간말 공정가치측정에 유의적인 가장 낮은 수준의 투입변수에 기초한 분류에 대한 재평가를 통해 서열체계의 수준 간의 이동이 있는지 판단합니다.&cr&cr공정가치 공시 목적상 연결기업은 성격과 특성 및 위험에 근거하여 자산과 부채의 분류를결정하고 공정가치 서열체계의 수준을 결정하고 있습니다.
&cr2.3.5 외화환산 &cr연결기업은 연결재무제표를 지배기업의 기능통화인 원화로 표시하고 있습니다. 다만연결기업 내 개별기업은 각각의 기능통화를 결정하고 이를 통해 재무제표 항목을 측정하고 있습니다. 연결기업은 직접 연결법을 사용하고 있으며, 해외영업의 처분시 직접 연결법의 사용함에 따른 금액을 반영한 손익을 당기손익으로 재분류하고 있습니다.&cr&cr거래와 잔액&cr연결실체의 개별기업들의 재무제표 작성에 있어서 기능통화 외의 통화로 이루어진 거래는 거래일의 환율을 적용하여 기록하고 있습니다.&cr&cr화폐성 외화자산 및 부채는 보고기간말 현재의 기능통화 환율로 환산하고 있습니다.&cr&cr이에 따라 발생하는 환산차이는 당기손익에 반영하고 있습니다. 다만 해외사업장순투자위험회피를 위한 항목에서 발생하는 환산차이는 해당 순투자의 처분시점까지 자본에 직접 반영하고 처분시점에 당기손익에 반영하고 있습니다. 관련 법인세효과 역시 동일하게 자본항목으로 처리하고 있습니다.&cr&cr한편, 역사적원가로 측정하는 외화표시 비화폐성 항목은 최초 거래 발생일의 환율을,공정가치로 측정하는 외화표시 비화폐성 항목은 공정가치 측정일의 환율을 적용하여인식하고 있습니다. 비화폐성 항목의 환산에서 발생하는 손익은 해당 항목의 공정가치 변동으로 인한 손익의 인식항목과 동일하게 기타포괄손익 또는 당기손익으로 인식하고 있습니다.&cr&cr관련 자산, 비용, 수익(또는 그 일부)의 최초 인식에 적용할 환율을 결정하기 위한 거래일은 연결기업이 대가를 선지급하거나 선수취하여 비화폐성자산이나 비화폐성부채를 최초로 인식한 날입니다. 선지급이나 선수취가 여러 차례에 걸쳐 이루어지는 경우, 연결기업은 대가의 선지급이나 선수취로 인한 거래일을 각각 결정합니다.&cr&cr해외사업장의 환산&cr해외사업장의 자산·부채는 보고기간말 현재 환율을, 손익계산서 항목은 당해연도 평균환율을 적용하여 원화로 환산하며 이러한 환산에서 발생하는 외환차이는 자본의별도 항목으로 인식하고 있습니다. 한편 이러한 자본에 인식된 외환차이의 누계액은 해외사업장의 처분시점에 당기손익에 반영하고 있습니다.&cr&cr해외사업장의 취득으로 발생하는 영업권과 자산·부채의 장부금액에 대한 공정가치조정액은 해외사업장의 자산·부채로 보아 마감환율로 환산하고 있습니다.&cr&cr 2.3.6 금융상품: 최초인식과 후속측정&cr &cr금융상품은 거래당사자 어느 한쪽에게는 금융자산이 생기게 하고 거래상대방에게 금융부채나 지분상품이 생기게 하는 모든 계약입니다.
&cr (1) 금융자산&cr 최초 인식과 측정&cr금융자산은 최초 인식 시점에 후속적으로 상각후원가로 측정되는 금융자산, 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산, 그리고 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류됩니다.
최초 인식 시점에 금융자산의 분류는 금융자산의 계약상 현금흐름 특성과 금융자산을 관리하기 위한 연결기업의 사업모형에 따라 달라집니다. 유의적인 금융요소가 포함되지 않거나 실무적 간편법을 적용하는 매출채권을 제외하고는, 연결기업은 금융자산을 최초에 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 경우가 아니라면 거래원가를 가감합니다. 유의적인 금융요소가 포함되지 않거나 실무적 간편법을 적용하는 매출채권은 기업회계기준서 제1115호에 따라 결정된 거래가격으로 측정합니다.
금융자산을 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하기 위해서는 현금흐름이 원리금만으로 구성(SPPI)되어야 합니다. 이 평가는 SPPI 테스트라고 하며, 개별 상품 수준에서 수행됩니다.
금융자산의 관리를 위한 연결기업의 사업모형은 현금흐름을 발생시키기 위해 금융자산을 관리하는 방법과 관련됩니다. 사업모형은 현금흐름의 원천이 금융자산의 계약상 현금흐름의 수취인지, 매도인지 또는 둘 다 인지를 결정합니다.
시장의 합의나 규제에 의해 설정된 기간 프레임 내에서 금융자산을 이전하는 것이 요구되는 금융자산의 매입 또는 매도(정형화된 거래)는 거래일에 인식됩니다. 즉, 연결기업이 금융자산을 매입하거나 매도하기로 약정한 날을 의미합니다.&cr&cr후속측정
후속 측정을 위해 금융자산은 아래 네 가지의 범주로 분류됩니다.&cr
- 상각후원가 측정 금융자산 (채무상품)
- 누적 손익을 당기손익으로 재순환하는 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 (채무상품)
- 제거시 누적 손익을 당기손익으로 재순환하지 않는 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 (지분상품)
- 당기손익-공정가치 측정 금융자산
&cr상각후원가 측정 금융자산 (채무상품)
연결기업은 아래 조건을 모두 만족하는 경우에 금융자산을 상각후원가로 측정합니다&cr
- 계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고,
- 금융자산의 계약 조건에 따라 특정일에 원금과 원금잔액에 대한 이자 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름이 발생합니다.
&cr상각후원가 측정 금융자산은 후속적으로 유효이자율(EIR)법을 사용하여 측정되며, 손상을 인식합니다. 자산의 제거, 변경 또는 손상에서 발생하는 이익과 손실은 당기손익으로 인식됩니다.
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 (채무상품)
연결기업은 아래의 조건을 모두 충족하는 채무상품을 기타포괄손익-공정가치 금융자산으로 측정합니다.&cr
- 계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고,
- 금융자산의 계약 조건에 따라 특정일에 원리금 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름이 발생한다.
&cr기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품에서, 이자수익, 외화환산손익, 그리고 손상 또는 환입은 상각후원가 측정 금융자산과 동일한 방법으로 계산되어 당기손익으로 인식됩니다. 나머지 공정가치 변동부분은 기타포괄손익으로 인식됩니다. 금융자산의제거 시, 기타포괄손익으로 인식한 공정가치 누적 변동분은 당기손익으로 재순환됩니다.&cr&cr연결기업의 기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품은 비유동자산으로 분류되는 채무상품에 포함됩니다.
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 (지분상품)
최초 인식 시점에, 연결기업은 기업회계기준서 제1032호 '금융상품 표시'에서의 지분의 정의를 충족하고 투자 목적으로 보유하고 있지 않은 지분상품을 기타포괄손익-공정가치로 측정하도록 하는 취소 불가능한 선택을 할 수 있습니다.
이러한 금융자산에서 발생하는 손익은 당기손익으로 재순환되지 않습니다. 배당은 연결기업이 금융자산의 원가 중 일부를 회수하여 이익을 얻는 경우에는 기타포괄손익으로 처리되며, 이를 제외하고는 받을 권리가 확정되었을 때 손익계산서상 기타수익으로 인식됩니다. 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품은 손상을 인식하지 않습니다.
연결기업은 비상장지분상품에 대해서도 취소불가능한 선택을 할 수 있습니다.
당기손익-공정가치 측정 금융자산
당기손익-공정가치 측정 금융자산은 단기매매항목, 최초 인식 시에 당기손익-공정가치로 측정하도록 지정된 금융자산 또는 공정가치로 측정하도록 요구되는 금융자산을 포함합니다. 단기간 내에 매도하거나 재구매할 목적으로 취득한 금융자산은 단기매매항목으로 분류됩니다. 분리된 내재파생상품을 포함한 파생상품은 효과적인 위험회피수단으로 지정되지 않았다면 단기매매항목으로 분류됩니다. 현금흐름이 원리금 지급만으로 구성되지 않은 금융자산은 사업모형에 관계없이 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류 및 측정됩니다. 상기 문단에서 서술된 것과 같이 채무상품이 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류됨에도 불구하고 회계 불일치를 제거하거나 유의적으로 감소시킬 수 있습니다면 채무상품을 당기손익-공정가치로 측정하도록 지정할 수 있습니다.
당기손익-공정가치 측정 금융자산은 재무상태표에 공정가치로 표시되며, 공정가치의 순변동은 손익계산서에서 당기손익으로 인식됩니다.
이 범주는 파생상품과 공정가치의 변동을 기타포괄손익으로 처리하는 취소불가능한 선택을 하지않은 상장지분상품을 포함합니다. 상장지분상품에 대한 배당은 권리가 확정된 시점에 당기손익으로 인식합니다.
복합계약에 내재된 파생상품은 경제적인 특성과 위험이 주계약에 밀접하게 관련되지않고, 내재파생상품과 동일한 조건인 별도의 상품이 파생상품의 정의를 충족하며, 복합계약이 당기손익-공정가치로 측정되지 않는다면 주계약으로부터 분리하여 별도의파생상품으로 회계처리합니다. 내재파생상품은 공정가치로 측정하고 공정가치의 변동을 당기손익으로 인식합니다. 현금흐름을 유의적으로 변경시키는 계약 조건의 변경이 있거나 당기손익-공정가치 측정 범주에 해당하지 않게 되는 경우에만 재평가가발생합니다.
주계약이 금융자산인 복합계약에서 내재파생상품은 분리하여 회계처리하지 않습니다. 주계약인 금융자산과 내재파생상품은 상품 전체를 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류합니다.
제거
금융자산 (또는, 금융자산의 일부 또는 비슷한 금융자산의 집합의 일부)는 다음과 같은 상황에서 우선적으로 제거됩니다.
- 금융자산의 현금흐름을 수취할 권리가 소멸되거나
- 연결기업이 금융자산의 현금흐름을 수취할 권리를 양도하거나 양도(pass-through) 계약에 따라 수취한 현금흐름 전체를 중요한 지체 없이 제3자에게 지급할 의무가 있다.이 경우에 연결기업은 금융자산의 보유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전하거나 금융자산의 보유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전하지도 보유하지도 않으나 자산에 대한 통제를 이전&cr
연결기업이 금융자산의 현금흐름을 수취할 권리를 이전하거나 양도(pass-through) 계약을 체결할 때, 자산을 소유함에 따른 위험과 보상을 유지하는지를 평가합니다. 연결기업이 금융자산의 위험과 보상의 대부분을 보유하지도 이전하지도 않았다면, 해당 금융자산에 지속적으로 관여하는 정도까지 그 금융자산을 계속 인식합니다. 이 경우에, 연결기업은 관련된 부채를 인식합니다. 양도된 자산과 관련된 부채는 연결기업이 보유한 권리와 의무를 반영하여 측정합니다.
보증을 제공하는 형태인 지속적 관여는, 양도된 자산의 장부금액과 수취한 대가 중 상환을 요구받을 수 있는 최대 금액 중 낮은 금액으로 측정됩니다.
&cr금융자산의 손상&cr연결기업은 당기손익-공정가치 항목을 제외한 모든 채무상품에 대하여 기대신용손실(ECL)에 대한 충당금을 인식합니다. 기대신용손실은 계약상 수취하기로 한 현금흐름과 연결기업이 수취할 것으로 예상하는 모든 현금흐름의 차이를 최초의 유효이자율로 할인하여 추정합니다. 예상되는 현금흐름은 보유한 담보를 처분하거나 계약의 필수 조건인 그 밖의 신용 보강으로부터 발생하는 현금흐름을 포함합니다.
기대신용손실은 두 개의 stage로 인식합니다. 최초 인식 이후 신용위험의 유의적인 증가가 없는 신용 익스포저에 대하여, 기대신용손실은 향후 12개월 내에 발생할 가능성이 있는 채무불이행 사건으로부터 발생하는 신용손실(12개월 기대신용손실)을 반영합니다. 최초 인식 이후 신용위험의 유의적인 증가가 있는 신용 익스포저에 대하여, 손실충당금은 채무불이행 사건이 발생하는 시기와 무관하게 익스포저의 남은 존속기간에 대한 기대신용손실(전체기간 기대신용손실)을 측정하도록 요구됩니다.&cr&cr매출채권과 계약자산에 대하여, 연결기업은 기대신용손실 계산에 간편법을 적용할 수 있습니다. 따라서, 연결기업은 신용위험의 변동을 추적하지 않는 대신에, 각 결산일에 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 인식합니다. 연결기업은 특정 채무자에 대한 미래전망정보와 경제적 환경을 반영하여 조정된 과거 신용손실 경험에 근거하여 충당금 설정률표를 설정합니다.&cr
기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품에 대하여, 연결기업은 낮은 신용위험 간편법을 적용합니다. 매 결산일에, 연결기업은 과도한 원가나 노력 없이 이용할 수 있는 합리적이고 뒷받침될 수 있는 모든 정보를 사용하여 채무상품이 낮은 신용위험을 가지고 있다고 고려되는지를 평가합니다. 이러한 평가를 위해서, 연결기업은 채무상품의 내부신용등급을 재평가합니다. &cr
연결기업의 기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품이 최상위 투자등급에 해당하는 상장 채권만으로 구성되어 있다면 낮은 신용 위험 투자자산으로 평가됩니다. 연결기업의 정책은 이러한 상품을 12개월 기대신용손실로 측정하는 것입니다. 그러나, 최초 인식 이후에 신용위험의 유의적인 증가가 있다면 손실충당금은 전체기간 기대신용손실에 근거하여 산출됩니다. 연결기업은 채무상품의 신용위험이 유의적으로 증가했는지를 결정하고 기대신용손실을 측정하기 위해 신용평가기관의 등급을 사용합니다.
&cr연결기업은 계약상 지급이 유의적으로 연체되는 경우에 채무 불이행이 발생한 것으로 봅니다. 그러나, 특정 상황에서, 연결기업은 내부 또는 외부 정보가 연결기업에 의한 모든 신용보강을 고려하기 전에는 연결기업이 계약상의 원금 전체를 수취하지 못할 것을 나타내는 경우에 금융자산에 채무불이행 사건이 발생했다고 볼 수 있습니다.&cr&cr금융자산은 계약상 현금흐름을 회수하는 데에 합리적인 기대가 없을 때 제거됩니다.
(2) 금융부채&cr최초인식 및 측정
금융부채는 최초 인식 시점에 당기손익-공정가치 측정 금융부채, 대출과 차입, 미지급금 또는 효과적인 위험회피 수단으로 지정된 파생상품으로 적절하게 분류됩니다.
모든 금융부채는 최초에 공정가치로 인식되고, 대여금, 차입금 및 미지급금의 경우에는 직접 관련된 거래원가를 차감합니다.&cr
후속측정&cr금융부채의 측정은 아래에서 언급된 분류에 따릅니다.
&cr당기손익-공정가치 측적 금융부채
당기손익-공정가치 측정 금융부채는 단기매매금융부채와 최초 인식 시점에 당기손익-공정가치로 측정하도록 지정된 금융부채를 포함합니다.
금융부채가 단기간 내에 재매입되는 경우에는 단기매매항목으로 분류됩니다. 이 범주는 또한 기업회계기준서 제1109호에서 정의된 위험회피관계에 있는 위험회피수단으로 지정되지 않은 파생상품을 포함합니다. 또한 분리된 내재파생상품은 위험회피에 효과적인 수단으로 지정되지 않았다면 단기매매항목으로 분류됩니다.
단기 매매항목인 금융부채에서 발생하는 손익은 당기손익으로 인식됩니다. &cr&cr당기손익-공정가치 항목으로 지정된 금융부채는 기업회계기준서 제1109호의 기준을 충족하는 경우에 최초 인식 시점에만 지정됩니다. &cr
대여금 및 차입금&cr최초 인식 이후에, 이자부 대여금과 차입금은 후속적으로 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정됩니다. 부채가 제거되거나 유효이자율 상각 절차에 따라 발생하는 손익은 당기손익으로 인식됩니다.
상각후원가는 유효이자율의 필수적인 부분인 수수료나 원가에 대한 할인이나 할증액을 고려하여 계산됩니다.
제거&cr금융부채는 지급 의무의 이행, 취소, 또는 만료된 경우에 제거됩니다. 기존 금융부채가 대여자는 동일하지만 조건이 실질적으로 다른 금융부채에 의해 교환되거나, 기존 부채의 조건이 실질적으로 변경된 경우에, 이러한 교환이나 변경은 최초의 부채를 제거하고 새로운 부채를 인식하게 합니다. 각 장부금액의 차이는 당기손익으로 인식합니다.&cr
(3) 금융상품의 상계&cr금융자산과 금융부채는 인식한 자산과 부채에 대해 법적으로 집행 가능한 상계 권리를 현재 가지고 있거나, 차액으로 결제하거나 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할의도가 있는 경우에 재무상태표에서 상계하여 순액으로 표시됩니다.
&cr 2.3.7 현금및현금성자산&cr재무상태표상의 현금및현금성자산은 보통예금과 소액현금 및 취득당시 만기가 3개월이내인 단기성 예금으로 구성되어 있습니다. 현금흐름표상의 현금및현금성자산은 이러한 현금및현금성자산에서 당좌차월을 차감한 후의 금액을 의미합니다. &cr
2.3.8 파생금융상품과 위험회피회계&cr
파생상품은 거래형태에 따라 선도, 선물, 옵션, 스왑 등으로 구분하며, 거래목적에 따라 거래시점에서 매매목적거래 또는 위험회피거래로 구분합니다.
파생상품은 최초 인식시 계약일의 공정가치로 측정하고 있으며, 후속적으로 매 보고기간말의 공정가치로 재측정하고 있습니다. 파생상품을 위험회피수단으로 지정하였으나 위험회피에 효과적이지 않다면 파생상품의 공정가치변동으로 인한 평가손익은 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다. 파생상품을 위험회피수단으로 지정하고 위험회피에 효과적이라면 당기손익의 인식시점은 위험회피관계의 특성에 따라 좌우됩니다. &cr&cr공정가치가 정(+)의 값을 갖는 파생상품은 금융자산으로 인식하며, 부(-)의 값을 값는파생상품을 금융부채로 인식하고 있습니다.&cr
1) 내재파생상품
파생상품이 아닌 주계약에 내재된 파생상품은 내재파생상품의 경제적 특성 및 위험이 주계약의 경제적 특성 및 위험과 밀접하게 관련되어 있지 않고 내재파생상품과 동일한 조건을 가지는 별도의 금융상품 등이 파생상품의 정의를 충족하며 합성계약의 공정가치변동을 당기손익으로 인식하지 않는 경우 별도의 파생상품으로 회계처리하고 있습니다.&cr
2) 위험회피회계
연결기업은 파생상품, 내재파생상품 또는 회피대상위험이 외화위험인 경우에는 일부파생금융상품을 공정가치위험회피, 현금흐름위험회피 또는 해외사업장순투자위험회피에 대한 위험회피수단으로 지정하고 있습니다.
연결기업은 위험회피개시시점에 위험관리목적, 위험회피전략 및 위험회피수단과 위험회피대상항목의 관계를 문서화하고 있습니다. 또한 연결기업은 위험회피의 개시시점과 후속기간에 위험회피수단이 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 공정가치 또는 현금흐름의 변동을 상쇄하는데 매우 효과적인지 여부를 문서화하고 있습니다.
&cr3) 공정가치위험회피
연결기업은 위험회피수단으로 지정되고 공정가치위험회피회계의 적용요건을 충족한 파생상품의 공정가치변동을 즉시 당기손익으로 인식하고 있으며, 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 공정가치변동도 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다.위험회피수단의 공정가치변동과 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 공정가치변동은 연결포괄손익계산서상 위험회피대상항목과 관련된 항목에 인식하고 있습니다.&cr
4) 현금흐름위험회피&cr연결기업은 위험회피수단으로 지정되고 현금흐름위험회피회계의 적용요건을 충족한 파생상품의 공정가치변동분 중 위험회피에 효과적인 부분은 기타포괄손익으로 인식하고 현금흐름위험회피적립금에 누계하고 있습니다. 위험회피에 비효과적인 부분과 관련된 손익은 당기손익으로 인식하고 있습니다. &cr
이전에 기타포괄손익으로 인식하고 자본항목에 누계한 위험회피수단 평가손익은 위험회피대상항목이 당기손익에 영향을 미치는 때에 당기손익으로 재분류하고 있으며,재분류된 금액은 연결포괄손익계산서상 위험회피대상항목과 관련된 항목에 인식하고 있습니다. 그러나 위험회피대상 예상거래에 따라 향후 비금융자산이나 비금융부채를인식하는 경우에는 이전에 기타포괄손익으로 인식하고 자본항목에 누계한 위험회피수단 평가손익은 자본에서 제거하여 비금융자산 또는 비금융부채의 최초 원가에포함하고 있습니다.&cr
현금흐름위험회피회계는 연결기업이 위험회피관계의 지정을 철회하는 경우, 위험회피수단이 소멸, 매각, 종료, 행사되는 경우 또는 현금흐름위험회피회계의 적용요건을더 이상 충족하지 않는 경우에 중단됩니다. 현금흐름위험회피회계 중단시점에서 기타포괄손익으로 인식하고 자본항목에 누계한 위험회피수단의 평가손익은 계속하여 자본으로 인식하고 예상거래가 궁극적으로 당기손익으로 인식될 때 당기손익으로재분류하고 있습니다. 그러나 예상거래가 더 이상 발생하지 않을 것으로 예상되는 경우에는 자본으로 인식한 위험회피수단의 누적평가손익은 즉시 당기손익으로 재분류하고 있습니다.
&cr2.3.9 재고자산&cr연결기업은 재고자산을 취득원가와 순실현가능가치 중 낮은 금액으로 평가하고 있습니다. 한편, 재고자산별 취득원가는 매입원가, 전환원가 및 재고자산을 현재의 장소에 현재의 상태로 이르게 하는 데 발생한 기타원가를 포함하고 있습니다. 재고자산의단위원가는 개별법(상품) 및 이동평균법(제품 및 원재료)으로 결정하고 있습니다.&cr&cr2.3.10 매각예정비유동자산과 중단영업
연결기업은 비유동자산(또는 처분자산집단)의 장부금액이 계속사용이 아닌 매각거래나 분배를 통하여 주로 회수될 것이라면 이를 매각예정으로 분류하고 있습니다. 매각예정으로 분류된 비유동자산과 처분자산집단은 매각부대원가 차감 후 공정가치와 장부금액 중 작은 금액으로 측정하고 있습니다. 매각부대원가는 자산(또는 처분자산집단)의 처분에 직접 귀속되는 증분원가(금융원가와 법인세비용 제외)입니다.
매각예정으로의 분류 조건은 매각이 비유동자산(또는 처분자산집단)이 현재의 상태에서 즉시 매각 가능하고 그 매각가능성이 매우 높은 경우에 충족되는 것으로 보고 있습니다. 매각을 완료하기 위하여 요구되는 조치들은 그 매각이 유의적으로 변경되거나 철회될 가능성이 낮음을 보여야 하며, 매각예정으로 분류한 시점에서 1년 이내에 매각이 완료될 것으로 예상되어야 합니다.
매각예정으로 분류된 유형자산과 무형자산은 감가상각 또는 상각하지 않고 있습니다.
매각예정 또는 분배예정으로 분류된 자산과 부채는 재무상태표에서 별도의 유동항목으로 표시하고 있습니다.
다음 중 하나에 해당되는 경우 처분자산집단은 중단영업에 해당됩니다.
- 별도의 주요 사업계열이나 영업지역이다.
- 별도의 주요 사업계열이나 영업지역을 처분하려는 단일 계획의 일부이다.
- 매각만을 목적으로 취득한 종속기업이다.
연결기업은 세후중단영업손익을 계속영업의 결과에서 제외하고 손익계산서에 단일금액으로 표시하고 있습니다. 기타 다른 재무제표에 대한 주석에서는 별도로 언급하고 있지 않은 경우 계속영업의 금액을 포함하고 있습니다.
&cr2.3.11 투자부동산&cr투자부동산은 관련 거래원가를 가산한 취득원가로 측정하고 있으며, 발생시점에 자산의 인식요건을 충족한 대체원가를 포함하고 있습니다. 다만, 일상적인 관리활동에서 발생하는 원가는 발생시점에 비용으로 인식하고 있습니다. &cr&cr연결기업은 투자부동산을 처분하거나 사용을 통하여 더 이상 미래경제적효익을 얻을수 없을 것으로 예상되는 경우 재무제표에서 제거하고 있으며 이로 인하여 발생되는 순처분금액과 장부금액의 차이는 제거시점의 당기손익에 반영하고 있습니다.&cr&cr또한, 해당 자산의 사용목적이 변경된 경우에 한하여 투자부동산에서 다른 계정으로 대체하거나 다른 계정에서 투자부동산으로 대체하고 있습니다.&cr&cr투자부동산은 분류에 따라서 취득원가에서 감가상각누계액과 인식한 손상차손누계액을 차감한 잔액을 장부금액으로 하고 있습니다. 감가상각비는 투자부동산의 취득원가에서 잔존가치를 차감한 잔액에 대하여 추정한 내용연수를 적용하여 건물은 20~50년동안 정액법으로 상각하고 있습니다. &cr&cr2.3.12 유형자산&cr건설중인자산은 취득원가에서 손상차손누계액을 차감한 잔액으로, 유형자산은 취득원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 잔액으로 표시하고 있습니다. 이러한 원가에는 자산의 인식요건을 충족한 대체원가 및 장기건설 프로젝트의 차입원가를 포함하고 있습니다. 유형자산의 주요 부분이 주기적으로 교체될 필요가 있는 경우 연결기업은 그 부분을 개별자산으로 인식하고 해당 내용연수 동안 감가상각하고 있습니다. 또한, 종합검사원가와 같이 자산의 인식요건을 충족하는 경우에는 유형자산의 장부금액에 포함되어 있으며, 모든 수선 및 유지비용은 발생시점에 당기손익에 반영하고 있습니다. 유형자산의 경제적 사용이 종료된 후에 원상회복을 위하여 자산을 제거, 해체하거나, 부지를 복원하는 데 소요될 것으로 추정되는 비용이 충당부채의 인식요건을 충족하는 경우 그 지출의 현재가치를 유형자산의 취득원가에 포함하고 있습니다.&cr&cr감가상각비는 유형자산의 취득원가에서 잔존가치를 차감한 잔액에 대하여 추정한 내용연수를 적용하여 건물은 20~50년, 기계장치 및 기타 유형자산은 3 ~ 5년동안 정액법으로 상각하고 있습니다. &cr&cr유형자산은 처분하거나 사용 또는 처분을 통하여 미래경제적 효익이 기대되지 않을 경우 제거하고 있으며 이로 인하여 발생하는 순처분가액과 장부금액의 차이는 제거시점의 당기손익에 반영하고 있습니다.&cr&cr연결기업은 매 회계연도말에 유형자산의 잔존가치, 내용연수 및 감가상각방법의 적정성을 검토하고 변경이 필요한 경우 전진적으로 적용하고 있습니다.&cr&cr2.3.13 정부보조금&cr정부보조금은 부수되는 조건의 이행에 대한 합리적인 확신이 있는 경우에 인식하고 있습니다. 자산 취득에 사용될 목적으로 수령한 상환의무가 없는 정부보조금 중 자산의 취득에 사용된 경우에는 이를 취득자산에서 차감하는 형식으로 표시하고, 당해 자산의 내용연수에 걸쳐 감가상각비와 상계하고 있습니다.&cr&cr2.3.14 차입원가&cr의도된 용도로 사용하거나 판매가능한 상태에 이르게 하는 데 상당한 기간을 필요로 하는 자산의 취득, 건설 또는 생산과 직접 관련된 차입원가는 당해 자산 원가의 일부로 자본화하고 있습니다. 기타 차입원가는 발생시 비용으로 계상하고 있습니다. 차입원가는 이자금의 차입과 관련되어 발생된 이자와 기타 원가로 구성되어 있습니다.
2.3.15 무형자산&cr연결기업은 개별적으로 취득한 무형자산은 취득원가로 계상하고 사업결합으로 취득하는 무형자산은 매수시점의 공정가치로 계상하며 최초 취득 이후 상각누계액과 손상차손누계액을 직접 차감하여 표시하고 있습니다. 한편, 개발비를 제외한 내부적으로 창출된 무형자산은 발생시점에 비용항목으로 하여 당기손익에 반영하고 있습니 다.&cr&cr무형자산은 유한한 내용연수를 가진 무형자산과 비한정 내용연수를 가진 무형자산으로 구분되는 바, 유한한 내용연수를 가진 무형자산은 해당 내용연수에 걸쳐 상각하고손상징후가 파악되는 경우 손상여부를 검토하고 있습니다. 또한 내용연수와 상각방법은 매 회계연도말에 그 적정성을 검토하고 있으며, 예상 사용기간의 변경이나 경제적효익의 소비형태 변화 등으로 인하여 변경이 필요한 경우에는 추정의 변경으로 회계처리하고 있습니다. 무형자산상각비는 해당 무형자산의 기능과 일관된 비용항목으로 하여 당기손익에 반영하고 있습니다. 무형자산상각비는 무형자산의 취득원가에서잔존가치를 차감한 잔액에 대하여 추정한 내용연수를 적용하여 5년동안 정액법으로 상각하고 있습니다. &cr
한편, 비한정 내용연수를 가진 무형자산은 상각하지 아니하되, 매년 개별적으로 또는현금창출단위에 포함하여 손상검사를 수행하고 있습니다. 또한 매년 해당 무형자산에 대하여 비한정 내용연수를 적용하는 것이 적절한지를 검토하고 적절하지 않은 경우 전진적인 방법으로 유한한 내용연수로 변경하고 있습니다.&cr&cr연결기업은 무형자산 제거시 순매각금액과 장부금액의 차이로 인한 손익은 제거시점의 당기손익에 반영하고 있습니다.&cr&cr연구개발비&cr연결기업은 연구에 대한 지출을 발생시점에 비용으로 인식하고 있습니다. 다만, 개별프로젝트와 관련된 개발비의 경우, i) 무형자산을 사용하거나 판매하기 위해 그 자산을 완성할 수 있는 기술적 실현가능성을 제시할 수 있고, ii) 무형자산을 완성하여 사용하거나 판매하려는 의도와 능력이 있으며, iii) 이를 위한 충분한 자원이 확보되어 있고, iv) 무형자산이 어떻게 미래경제적효익을 창출할 수 있는 지를 제시할 수 있으며, v) 개발단계에서 발생한 무형자산 관련 지출을 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에 한하여 무형자산으로 계상하고 있습니다.&cr&cr한편, 자산으로 인식한 개발비는 원가모형을 적용하여 취득원가에서 상각누계액과 손상차손누계액을 직접 차감하여 표시하고 있으며, 개발이 완료되어 사용가능한 시점부터 경제적효익의 예상 지속기간에 걸쳐 상각하고 있습니다. 연결기업은 자산으로 인식한 개발비에 대하여 개발기간동안 매년 손상검사를 실시하고 있습니다.&cr&cr2.3.16 비금융자산의 손상&cr비금융자산의 손상&cr연결기업은 매 보고기간말에 자산의 손상을 시사하는 징후가 존재하는지 검토하고 있습니다. 그러한 징후가 존재하는 경우 또는 매년 자산에 대한 손상검사가 요구되는경우, 연결기업은 자산의 회수가능액을 추정하고 있습니다. 자산의 회수가능액은 자산 또는 현금창출단위의 순공정가치와 사용가치 중 큰 금액이며, 개별자산별로 결정하나 해당 개별자산의 현금유입이 다른 자산이나 자산집단의 현금유입과 거의 독립적으로 창출되지 않는 경우, 해당 개별자산이 속한 현금창출단위별로 결정됩니다. 자산의 장부금액이 회수가능액을 초과하는 경우, 자산은 손상된 것으로 보며 자산의 장부금액을 회수가능액으로 감소시키게 됩니다. 사용가치는 해당 자산의 기대 미래현금흐름의 추정치를 화폐의 시간가치와 해당 자산의 위험에 대한 시장의 평가를 반영한 세전할인율로 할인한 현재가치로 평가하고 있습니다. 순공정가치는 공개 시장에서 거래되는 종속기업들의 주가 또는 다른 이용가능한 공정가치 평가지표 등을 사용한 적절한 평가모델을 사용하여 결정하고 있습니다. &cr&cr손상차손은 손상된 자산의 기능과 일관된 비용항목으로 하여 당기손익에 반영하고 있습니다. 다만, 재평가모형을 적용하는 자산으로서 이전에 인식한 재평가잉여금이 있는 경우에는 이전 재평가금액을 한도로 재평가잉여금과 상계하고 있습니다.&cr&cr영업권을 제외한 자산에 대하여 매 보고기간말에 과거에 인식한 자산의 손상차손이 더 이상 존재하지 않거나 또는 감소하였다는 것을 시사하는 징후가 있는지 여부를 평가하며, 그러한 징후가 있는 경우 회수가능액을 추정하고 있습니다. 과거에 인식한 영업권을 제외한 자산의 손상차손은 직전 손상차손의 인식시점 이후 해당 자산의 회수가능액을 결정하는데 사용된 추정치에 변화가 있는 경우에 한하여 손상차손을 인식하지 않았을 경우의 자산의 장부금액의 상각 후 잔액을 한도로 장부금액을 회수가능액으로 증가시키고 이러한 손상차손환입은 당기손익에 반영하고 있습니다. 다 만, 재평가모형을 적용하고 있는 자산의 경우에는 동 환입액을 재평가잉여금의 증가로 처리하고 있습니다.&cr&cr다음의 자산에 대하여는 자산손상검사에 있어 각각의 기준이 추가적으로 적용되고 있습니다.&cr&cr영업권&cr연결기업은 매년 및 손상징후가 발생하였을 때 영업권의 손상검사를 수행하고 있습니다. 영업권에 대한 손상검사는 해당 영업권과 관련된 각각의 현금창출단위 또는 현금창출단위집단의 회수가능액을 추정하는 방식으로 수행되고 있으며 현금창출단위의 회수가능액이 장부금액에 미달하는 경우 손상차손을 인식하고 영업권에 대하여 인식한 손상차손은 이후에 환입하지 않습니다. &cr
무형자산&cr연결기업은 비한정 내용연수를 가진 무형자산에 대하여 매년 및 손상징후가 발생하였을 때 개별 자산별 또는 현금창출단위별로 손상검사를 수행하고 있습니다.
&cr2.3.17 충당부채 &cr연결기업은 과거사건의 결과로 현재의무(법적의무 또는 의제의무)가 존재하고, 당해 의무를 이행하기 위하여 경제적효익을 갖는 자원이 유출될 가능성이 높으며, 당해의무의 이행에 소요되는 금액을 신뢰성 있게 추정할 수 있는 경우에 충당부채를 인식하고 있습니다. 충당부채를 결제하기 위하여 필요한 지출액의 일부 또는 전부를 제3자가 변제할 것이 예상되는 경우 연결기업이 의무를 이행한다면 변제를 받을 것이 거의확실하게 되는 때에 한하여 변제금액을 인식하고 별도의 자산으로 회계처리하고 있습니다. 충당부채와 관련하여 포괄손익계산서에 인식되는 비용은 제3자의 변제와 관련하여 인식한 금액과 상계하여 표시하고 있습니다.
&cr 2.3.18 법인세 &cr당기법인세 &cr당기 및 과거기간의 당기법인세부채(자산)는 보고기간말까지 제정되었거나 실질적으로 제정된 세율(및 세법)을 사용하여, 과세당국에 납부할 (과세당국으로부터 환급받을) 것으로 예상되는 금액으로 측정하고 있습니다. &cr
자본에 직접 반영되는 항목과 관련된 당기 법인세는 자본에 반영되며 손익계산서에 반영되지 않고 있습니다. 경영진은 주기적으로 관련 세법 규정의 해석과 관련해서 법인세 환급액에 대한 회수가능성을 평가하여 필요한 경우 충당금을 설정하고 있습니다. &cr&cr이연법인세 &cr연결기업은 자산 및 부채의 재무보고 목적상 장부금액과 세무기준액의 차이인 일시적차이에 대하여 이연법인세자산과 이연법인세부채를 인식하고 있습니다. &cr &cr연결기업은 다음의 경우를 제외하고 모든 가산할 일시적차이에 대하여 이연법인세부채를 인식하고 있습니다. &cr-영업권을 최초로 인식할 때 이연법인세부채가 발생하는 경우 &cr-자산 또는 부채를 최초로 인식하는 거래로서 사업결합거래가 아니고 거래 당시 회계이익이나 과세소득에 영향을 미치지 아니하는 거래에서 이연법인세부채가 발생하는 경우 &cr-종속기업, 관계기업 및 조인트벤처에 대한 투자지분과 관련한 가산할 일시적차이로서 동 일시적차이의 소멸시점을 통제할 수 있고 예측가능한 미래에 일시적차이가 소멸하지 않을 가능성이 높은 경우 &cr &cr또한, 다음의 경우를 제외하고는 차감할 일시적차이, 미사용 세액공제와 세무상 결손금이 사용될 수 있는 과세소득의 발생가능성이 높은 경우 이연법인세자산을 인식하고 있습니다. &cr-자산 또는 부채를 최초로 인식하는 거래로서 사업결합거래가 아니고 거래 당시 회계이익이나 과세소득에 영향을 미치지 아니하는 거래에서 이연법인세자산이 발생하는 경우 &cr-종속기업, 관계기업 및 조인트벤처에 대한 투자지분과 관련한 차감할 일시적차이로서 동 일시적차이가 예측가능한 미래에 소멸할 가능성이 높지 않거나 동 일시적차이가 사용될 수 있는 과세소득이 발생할 가능성이 높지 않은 경우 &cr
이연법인세자산의 장부금액은 매 보고기간말에 검토하며, 이연법인세자산의 일부 또는 전부에 대한 혜택이 사용되기에 충분한 과세소득이 발생할 가능성이 더 이상 높지않다면 이연법인세자산의 장부금액을 감액시키고 있습니다. 한편, 감액된 금액은 사용되기에 충분한 과세소득이 발생할 가능성이 높아지면 그 범위내에서 다시 환입하고 있습니다. 또한, 매 보고기간말마다 인식되지 않은 이연법인세자산에 대하여 재검토하여, 미래 과세소득에 의해 이연법인세자산이 회수될 가능성이 높아진 범위까지 과거 인식되지 않은 이연법인세자산을 인식하고 있습니다. &cr &cr이연법인세자산 및 부채는 보고기간말까지 제정되었거나 실질적으로 제정된 세율(및세법)에 근거하여 당해 자산이 실현되거나 부채가 결제될 회계기간에 적용될 것으로 기대되는 세율을 사용하여 측정하고 있습니다. &cr &cr당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 당기법인세와 이연법인세는 당기손익 이외의 항목으로 인식하고 있습니다. 이연법인세 항목은 해당 거래에 따라서 기타포괄손익으로 인식하거나 자본에 직접 반영하고 있습니다. &cr&cr연결기업은 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 법적으로 집행가능한 권리를 가지고 있고 과세대상기업이 동일한 경우 혹은 과세대상기업은 다르지만 당기법인세부채와 자산을 순액으로 결제할 의도가 있거나, 유의적인 금액의 이연법인세부채가 결제되거나 이연법인세자산이 회수될 미래의 각 회계기간마다 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도가 있는 경우에 이연법인세자산과 이연법인세부채가 동일한 과세당국과 관련이 있는 경우에만 이연법인세자산과 이연법인세부채를 상계하여 표시하고 있습니다.
&cr판매세 &cr수익, 비용 및 자산은 관련 판매세를 차감한 순액으로 인식하고 있습니다. 다만, 자산또는 용역의 구매와 관련한 판매세가 과세당국으로부터 환급받을 수 없는 경우에는 관련 자산의 취득원가의 일부 또는 비용항목의 일부로 인식하고 관련 채권과 채무는 판매세를 포함한 금액으로 표시하고 있습니다. &cr &cr과세당국으로부터 환급받을 또는 과세당국에 납부해야 할 판매세의 순액은 재무상태표의 채권 또는 채무에 포함되어 있습니다.
&cr2.3.19 종업원급여 &cr연결기업은 확정급여퇴직연금제도를 운영하고 있는 바, 관련 기금에 기여금을 납부하여야 합니다.&cr&cr확정급여제도의 급여원가는 예측단위적립방식을 이용하여 각각의 제도에 대해 결정됩니다. 보험수리적손익, 순이자에 포함된 금액을 제외한 사외적립자산의 수익 및 순이자에 포함된 금액을 제외한 자산인식상한효과의 변동으로 구성된 재측정요소는 발생 즉시 기타포괄손익으로 인식하고 있으며 후속적으로 당기손익으로 재분류하지 아니하고 있습니다. &cr &cr과거근무원가는 다음 중 이른 날에 비용으로 인식하고 있습니다. &cr- 제도의 개정이나 축소가 발생할 때 &cr- 관련되는 구조조정원가나 해고급여를 인식할 때 &cr &cr순이자는 순확정급여부채(자산)에 할인율을 곱하여 결정하고 있습니다. 연결기업은 근무원가와 순확정급여부채의 순이자를 매출원가 및 판매비와관리비의 항목으로 당기손익으로 인식하고 있습니다.
&cr2.3.20 주식기준보상&cr종업원에게 부여한 주식결제형 주식기준보상은 부여일에 지분상품의 공정가치로 측정되며, 가득기간에 걸쳐 종업원 급여비용으로 인식됩니다. 가득될 것으로 예상되는 지분상품의 수량은 매 보고기간말에 비시장성과조건을 고려하여 재측정되며, 당초 추정치로부터의 변동액은 당기손익과 자본으로 인식됩니다.&cr&cr주식선택권의 행사 시점에 신주를 발행할 때 직접적으로 관련되는 거래비용을 제외한 순유입액은 자본금(명목가액)과 주식발행초과금으로 인식됩니다. &cr&cr2.3.21 자기주식 &cr연결기업은 자기주식을 자본에서 차감하여 회계처리하고 있습니다. 자기주식의 취 득, 매각, 발행 또는 취소에 따른 손익은 손익계산서에 반영하지 않으며, 장부금액과 처분대가의 차이는 기타자본잉여금으로 회계처리하고 있습니다. &cr&cr 2.3.22 현금배당&cr지배기업은 배당을 지급하기 위해 분배가 승인되고 더 이상 기업에게 재량이 없는 시점에 부채를 인식하고 있습니다. 주주에 대한 분배는 주주에 의한 승인을 필요로 합니다. 대응되는 금액은 자본에 직접 반영하고 있습니다.
2.3.23 고객과의 계약에서 생기는 수익 &cr
연결기업은 소프트웨어와 시스템, 인터넷 및 전자상거래 관련 솔루션의 개발 및 판매와 인터넷 관련 서비스 등을 제공하는 사업을 하고 있습니다. 고객과의 계약에서 연결기업은 재화나 용역의 통제가 고객에 이전되었을 때, 해당 재화나 용역의 대가로 받을 권리에 갖게 될 것으로 예상한 대가를 반영하여 수익으로 인식합니다. 연결기업은 고객과의 계약에서 재화나 용역을 고객에게 제공하기 전에 정해진 각 재화나 용역을 통제하므로 본인으로 결론 내렸습니다.&cr&cr소프트웨어 등의 판매&cr소프트웨어 등의 판매 수익은 자산에 대한 통제가 고객에게 이전되는 시점인 소프트웨어 등의 인도 및 사용 가능한 시점에 인식됩니다. 일반적인 채권 회수기간은 인도 후 30일에서 60일입니다. 연결기업은 계약 내의 다른 약속이 거래대가의 일부분으로배부되어야 하는 별도의 수행의무인지 고려합니다. 소프트웨어 등 판매 거래 가격을 산정할 때, 연결기업은 변동대가 및 유의적인 금융요소를 고려합니다.&cr&cr(1) 변동대가&cr계약이 변동대가를 포함한 경우에 연결기업은 고객에 약속한 재화를 이전하고 그 대가로 받을 금액을 추정합니다. 변동대가와 관련된 불확실성이 나중에 해소될 때, 이미 인식한 누적 수익 금액 중 유의적인 부분을 되돌리지(환원하지) 않을 가능성이 매우 높은 정도까지만 변동대가를 계약의 개시 시점에 추정하고 거래가격에 포함합니다.&cr&cr(2) 유의적인 금융요소&cr일반적으로 연결기업은 고객으로부터 단기선수금을 수령합니다. 기준서 제1115호의 실무적 간편법을 적용하여, 연결기업은 계약을 개시할 때 고객에게 약속한 재화나 용역을 이전하는 시점과 고객이 그에 대한 대가를 지급하는 시점 간의 기간이 1년 이내일 것이라고 예상된다면 약속한 대가(금액)에 유의적인 금융요소의 영향을 반영하지 않습니다.&cr&cr고객충성제도&cr연결기업은 고객충성제도를 운용하고 있으며, 고객은 이 제도에 따라서 서비스를 이용할수 있는 포인트를 적립 받습니다. 고객충성제도에 따라 포인트를 지급하는 것은 고객에게 중요한 권리이므로 별도의 수행의무에 해당됩니다. 포인트는 판매가격에 고객별 등급을 고려한 지급비율에 기초하여 배부되거나, 이벤트 진행에 따라 지급됩니다.지급된 포인트는 고객충성제도에 따라 수익에서 차감되며, 사용되거나 소멸될 때까지 계약부채로 인식됩니다. 포인트 가격을 유료 판매가격과 동일한 것으로 보아 고객충성제도를 운용하고 있습니다. 연결기업은 매 분기별로 포인트 사용 및 잔액 현황에 따라 계약부채를 조정하며, 조정된 계약부채 금액은 손익에 반영됩니다.&cr&cr소프트웨어 개발 및 유지보수 용역&cr연결기업은 고객 맞춤화 한 소프트웨어의 개발 및 구축된 소프트웨어의 유지보수 용역을 제공합니다. 연결기업은 소프트웨어의 개발 및 구축된 소프트웨어의 유지보수 용역에 대한 수익을 용역진행률에 따라 기간에 걸쳐 인식합니다. 고객은 연결기업이수행하는 용역에 대한 효익을 동시에 얻고 소비하기 때문입니다.&cr&cr계약 잔액&cr&cr(1) 계약자산&cr계약자산은 고객에게 이전한 재화나 용역에 대하여 그 대가를 받을 권리입니다. 고객이 대가를 지급하기 전이나 지급기일 전에 연결기업이 고객에게 재화나 용역을 이전하는 경우 그 대가를 받을 기업의 권리로 그 권리에 시간의 경과 외의 조건이 있는 자산은 계약자산입니다.
(2) 매출채권
수취채권은 무조건적인 연결기업의 권리를 나타냅니다. 왜냐하면 시간만 경과하면 대가를 지급받을 수 있기 때문입니다.&cr
(3) 계약부채
계약부채는 연결기업이 고객에게서 이미 받은 대가(또는 지급기일이 된 대가)에 상응하여고객에게 재화나 용역을 이전하여야 하는 기업의 의무입니다. 만약 연결기업이 재화나 용역을 고객에 이전하기 전에 고객이 대가를 지불한다면, 지급이 되었거나 지급기일 중이른 시점에 계약부채를 인식합니다. 계약부채는 연결기업이 계약에 따라 수행의무를 이행할 때 수익으로 인식합니다.
&cr2.3.24 신탁업무
연결기업은 신탁업무 규정에 따라 신탁재산을 고유재산과 구분하여 회계처리하고있습니다.
&cr연결기업은 신탁계정으로부터 신탁재산의 운용, 관리 및 처분과 관련하여 취득한 영업보수를 영업수익에 계상하고 있습니다.
&cr2.3.25 환매조건부채권&cr&cr연결기업은 환매조건부로 채권을 매수하는 경우 취득가액을 환매조건부채권매수의 과목으로 하여 대여금및수취채권으로 표시하고, 환매도하는 경우에 환매도가액과 취득가액의차이를 환매조건부채권매수이자로 처리하고 있습니다. 한편, 환매조건부로 채권을 매도하는 경우 채권매도가격을 환매조건부채권매도의 과목으로 하여 차입부채로 표시하고, 환매수하는 경우에 환매수가액과 매도가액의 차이를 환매조건부채권매도이자로 처리하고 있습니다.&cr&cr2.3.26 매도유가증권&cr&cr연결기업은 유가증권의 대차거래를 행하고 있으며, 유가증권 차입시 차입유가증권으로 처리하고 동 차입유가증권의 매도시에 매도유가증권으로 처리하며, 매입 상환시 매도가격과 매수가격의 차이를 단기매매금융부채처분손익으로 인식하고, 매도유가증권의 공정가액과 장부가액의 차이를 단기매매금융부채평가손익으로 처리하고 있습니다.&cr
2.4 제ㆍ개정된 기준서의 적용&cr연결기업은 기업회계기준서 제1115호와 제1109호를 최초 적용하였습니다. 제정된 기준서의 적용으로 인한 변경의 성격과 효과는 아래와 같습니다.
몇몇의 다른 개정사항과 해석서가 2018년에 최초로 적용되지만, 연결기업의 재무제표에 영향이 없습니다. 연결기업은 공표되었으나 시행되지 않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기 적용한 바 없습니다.&cr&cr 2.4.1 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' &cr기업회계기준서 제1115호는 기업회계기준서 제 1011호 '건설계약', 기업회계기준서제1018호 '수익' 및 관련 해석서를 대체하며, 제한된 예외사항들과 함께 고객과의 계약에서 발생하는 모든 수익에 대하여 적용됩니다. 기업회계기준서 제1115호는 고객과의 계약에서 생기는 수익의 회계처리를 위해 5단계법을 확립하였으며, 재화나 용역의 이전의 대가로 받을 권리를 갖게 될 것으로 예상하는 대가를 반영한 금액을 수익으로 인식하도록 요구합니다.
기업회계기준서 제1115호는 기업이 고객과의 계약에 5단계법을 적용할 때 관련된 모든 사실과 정황을 고려하여 판단할 것을 요구합니다. 또한 계약을 체결하기 위해 들인 원가와 계약을 이행할 때 드는 원가에 대한 회계처리를 구체적으로 명시하였으며, 보다 확대된 공시사항들을 요구합니다.
연결기업은 2018년 1월 1일을 최초적용일로 누적효과 일괄조정법을 사용하여 기업회계기준서 제1115호를 도입하였습니다. 누적효과 일괄조정법에서는 새로운 기준서를 최초적용일 현재의 모든 계약에 대해 혹은 최초적용일 현재 종료되지 않은 계약에대해서만 적용할 수 있습니다. 연결기업은 2018년 1월 1일의 모든 계약에 새로운 기준서를 적용하기로 선택하였습니다.&cr
기업회계기준서 제1115호의 최초 적용으로 인한 누적효과는 최초 적용일에 이익잉여금의 기초잔액에서 조정됩니다. 따라서 비교정보는 재작성되지 않으며, 기업회계기준서 제1011호, 제1018호 그리고 관련 해석서에 따라 보고됩니다.&cr
동 기준서의 도입으로 연결기업의 재무제표에 미치는 주요 영향은 다음과 같습니다. &cr&cr가. 수행의무의 식별
연결기업은 소프트웨어등의 판매를 주요 사업목적으로 하고 있으며, 일부 판매계약에 유지보수업무가 포함되어 있습니다. 기업회계기준 제1115호(고객과의 계약에서 생기는 수익)에서는 하나의 계약에 재화나 용역을 이전하는 여러 약속이 포함되어 있고, 그 재화나 용역이 구별된다면 각각의 약속은 별도의 수행의무로 구분하여 회계처리해야 하며, 거래가격은 일반적으로 계약에서 약속한 구별되는 재화나 용역의 상대적인 개별 판매가격을 기준으로 배분해야 합니다. &cr&cr또한, 기업회계기준서 제1115호에 따르면 고객에게 재화나 용역, 즉 자산을 이전하여 수행의무를 수행할 때 수익은 인식해야 합니다. PG사업부문에 있어서 연결기업의 수행의무는 결제대행업으로 수행의무의 이행은 고객이 결제를하여 승인될 때 이루어 집니다. 이에 따라 PG사업부문의 수익인식시점은 고객의 결제 승인시점입니 다.&cr&cr나. 기간에 걸쳐 이행하는 수행의무
기업회계기준서 제1115호에 따르면 각각의 수행의무를 한 시점에 이행하는지, 기간에 걸쳐 이행하는지에 따라 수익인식 시점이 변경될 수 있습니다. 수행의무를 일정 기간에 걸쳐 이행하는지는 다음 기준 중 어느 하나를 충족해야 합니다. ① 고객이 기업이 업무를 수행하는 대로 효익을 얻고 동시에 소비한다. ② 기업이 만드는 대로 고객이 그 자산을 통제한다. ③ 기업이 업무를 수행하여 만든 자산이 기업자체에는 대체용도가 없고 지금까지 업무 수행을 완료한 부분에 대해서는 집행가능한 지급청구권이 있다.
기업의 대부분의 계약은 계약기간 동안 고객에게 용역을 제공할 의무가 있으며 연결기업이 만들거나 가치를 높이는 대로 그 자산을 고객이 통제할 수 있는 것으로 판단되어 수행의무에 배분된 거래가격을 용역을 제공하는 기간에 걸쳐 수익으로 인식하였습니다. 또한 진행률을 측정하는 목적에 따라, 고객에게 재화나 용역에 대한 통제를 이전하는 과정에서 기업의 수행 정도를 나타내지 못하는 투입물의 영향은 투입법에서 제외하였습니다.&cr
연결기업은 제품판매계약에 포함되어 있는 유지보수업무를 별도의 구분되는 수행의무로 식별하였으며, 수행의무는 약속된 용역을 제공하는 기간에 걸쳐 이행되는 것으로 판단하였으며 기준서 제1115호의 최초 적용에 따라 연결기업의 기초 이익잉여금은 1,652백만원 감소 및 유동성상각후원가측정 금융자산 915백만원 증가, 계약자산 230백만원 증가, 기타유동자산 9,196백만원 증가, 계약부채 14,329백만원 증가, 기타유동금융부채 726백만원 증가하였고, 외상매출금 435백만원은 계약자산으로 선수금 2,142백만원 및 선수수익 3,361백만원은 계약부채로 재분류되었습니다.&cr&cr기준서 제1115호 적용에 따라 2018년 12월 31일로 종료되는 기간과 그 시점의 영향은 매출액 10,439백만원 감소 및 매출원가 7,775 감소, 계약자산 852백만원 증가, 기타자산 7,775백만원 증가, 계약부채 14,194백만원 증가이고, 계약자산 및 계약부채 재분류 각각 807백만원 증가 및 15,025백만원 증가 이외에 유의적인 영향은 없습니다.&cr
2.4.2 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' &cr기업회계기준서 제1109호 금융상품은 2018년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 금융상품 회계의 세가지 측면, 즉 분류와 측정, 손상, 위험회피회계 모두를 통합하여 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정'을 대체합니다
연결기업은 2018 년 1 월 1 일의 최초 적용일부터 기업회계기준서 제1109호를 전진적으로 적용하였습니다. 연결기업은 기업회계기준서 제1039호에 따라 당기 표시되는 비교표시 재무제표를 재작성하지 않았습니다. 기업회계기준서 제1109호의 적용으로 인한 차이는 이익잉여금 및 기타자본 구성요소에 반영되었습니다.&cr&cr 기업회계기준서 제1109호 도입의 영향은 다음과 같습니다.&cr
(1) 금융상품의 분류와 측정&cr(1-1) 금융상품의 분류와 측정에 대한 정책 변경 관련 이익잉여금 변동내역
(단위: 천원)
| 조정 내역 | 주석 | 금액 |
|---|---|---|
| 기초이익잉여금 - 변경 전 | 332,424,675 | |
| 매도가능증권에서 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 재분류 | ① | (1,553,428) |
| 매도가능증권에서 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산으로 재분류 | ② | 225,355 |
| 상각후원가로 측정하는 채무상품의 손실충당금 증가 | ③ | (1,433) |
| 당기손익-공정가치측정 금융부채의 자기신용위험 조정 | ④ | (371,944) |
| 상각후원가로 측정하는 대출채권의 신용손실충당금 증가 | ⑤ | (2,904,503) |
| 금융보증부채에 대한 기대신용손실 반영 | ⑥ | (263,513) |
| 미사용약정한도에 대한 기대신용손실 반영 | ⑦ | (320,542) |
| 신용손실충당금에 대한 이연법인세 증가 | ③, ⑤, ⑥, ⑦ | 840,630 |
| 기준서 제1109호 도입으로 인한 총 잉여금 조정 | (4,349,378) | |
| 기초 이익잉여금 - 변경 후 | 328,075,297 |
&cr(1-2) 연결기업은 기업회계기준서 제1109호의 최초적용일인 2018년 1월 1일 현재 보유하고 있는 금융자산에 적용되는 사업모형을 평가하고 분류 변경을 실시하였습니다. 이러한 재분류로 인한 효과는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 당기초 금융자산 | 주석 | 당기손익-&cr공정가치 | 기타포괄손익-&cr공정가치 (전기는 매도가능금융자산) | 상각후원가 (전기는 만기보유와 대여금및수취채권) | 금융자산 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 장부금액-기준서 제1039호 | 6,199,530,861 | 783,469,302 | 4,792,831,028 | 11,775,831,191 | |
| 매도가능금융자산에서 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 재분류 | ① | 321,365,364 | (321,365,364) | - | - |
| 매도가능금융자산에서 상각후원가로 &cr재분류 | ⑨ | - | (500,000) | 500,000 | - |
| 대출채권에서 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 재분류 | ⑧ | 22,824,305 | - | (22,824,305) | - |
| 상각후원가에서 당기손익-공정가치 측정금융자산으로 재분류 | ⑩ | 2,577,897 | - | (2,577,897) | - |
| 상각후원가측정 금융자산에 대한 신용손실충당금 산출 | ③, ⑤ | - | - | (15,512,235) | (15,512,235) |
| 기초 장부금액-기준서 제1109호 | 6,546,298,427 | 461,603,938 | 4,752,416,591 | 11,760,318,956 |
(단위: 천원)
| 구 분 | 주석 | 기타포괄손익누계액 변동 | 이익잉여금변동 |
|---|---|---|---|
| 기초 장부금액-기준서 제1039호 | 2,571,477 | 332,424,675 | |
| 매도가능금융자산에서 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 재분류 | ① | 1,553,710 | (1,553,428) |
| 단기매매목적이 아닌 지분상품을 매도가능금융자산에서 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품으로 재분류 | ② | (225,355) | 225,355 |
| 상각후원가로 측정하는 채무상품의 손실충당금 증가 | ③ | - | (1,433) |
| 당기손익-공정가치측정 금융부채의 자기신용위험 조정 | ④ | 371,944 | (371,944) |
| 상각후원가로 측정하는 대출채권의 신용손실충당금 증가 | ⑤ | - | (2,904,503) |
| 금융보증부채에 대한 기대신용손실 반영 | ⑥ | - | (263,513) |
| 미사용약정한도에 대한 기대신용손실 반영 | ⑦ | - | (320,542) |
| 신용손실충당금에 대한 이연법인세 증가 | ③, ⑤ ⑥, ⑦ | - | 840,630 |
| 합 계 | 1,700,299 | (4,349,378) | |
| 기초 장부금액-기준서 제1109호 | 4,271,776 | 328,075,297 |
&cr① 매도가능금융자산에서 당기손익-공정가치측정 금융자산으로 재분류&cr당기초 현재 지분증권 88,659,907천원, 채무증권 232,705,457천원이 매도가능금융자산에서 당기손익-공정가치측정 금융자산으로 재분류되었습니다. 동 지분증권은 투자 목적 지분상품에 해당하며, 동 채무증권은 계약상 현금흐름이 원리금 지급만을 나타내지 않아 상각후원가로 분류되는 조건을 충족하지 못합니다. 당기 초 현재 관련기타포괄손익누계액 (-)1,553,710천원은 이익잉여금으로 재분류되었습니다. &cr&cr② 매도가능증권에서 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산으로 재분류&cr당기초 현재 매도가능지분증권 손상누계액 225,355천원이 이익잉여금으로 재분류 되었습니다. 동 기준서에서는 단기매매항목이 아닌 지분상품의 경우 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 분류하는 선택을 할 경우 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 측정하며 후속적으로 당기손익으로 이전되지 않습니다.&cr&cr③ 상각후원가로 측정하는 채무상품의 신용손실충당금 증가&cr기대손실모형 적용으로 인하여 채무상품에 대한 신용손실충당금 7,650천원(이연법인세효과 1,683천원)을 추가로 충당하였으며, 이로 인해 이익잉여금이 1,118천원 감소하였습니다.&cr&cr④ 당기손익-공정가치측정 금융부채의 자기신용위험 조정&cr당기초 현재 당기손익인식지정금융부채의 자기신용위험조정액 (-)1,985,481천원이 재분류되었습니다. 동 기준서에서는 금융부채를 공정가치선택권을 적용하여 회계처리한 경우, 공정가치 변동 중 신용위험 변동에 대한 부분은 당기손익이 아닌 기타포괄손익으로 인식합니다. 이로 인해 기타포괄손익 371,944천원 감소하였습니다.&cr&cr⑤ 상각후원가로 측정하는 대출채권의 신용손실충당금 증가&cr기대손실모형 적용으로 인하여 대출채권에 대한 신용손실충당금 15,504,585천원(이연법인세효과 3,738,395천원)을 추가로 충당하였으며, 이로 인해 이익잉여금이 2,265,512천원 감소하였습니다.&cr&cr⑥ 금융보증부채에 대한 기대신용손실 반영&cr기대손실모형 적용으로 인하여 금융보증부채에 대한 신용손실충당금 1,406,667천원(이연법인세효과 340,413천원)을 추가로 충당하였으며, 이로 인해 이익잉여금이 205,540천원 감소하였습니다.&cr&cr⑦ 미사용약정한도에 대한 기대신용손실 반영&cr기대손실모형 적용으로 인하여 미사용대출약정한도에 대한 신용손실충당금 1,711,093천원(이연법인세효과 406,891천원)을 추가로 충당하였으며, 이로 인해 이익잉여금이 250,023천원 감소하였습니다.&cr&cr⑧ 대출채권에서 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 재분류&cr당기초 현재 대출채권 22,824,305천원이 당기손익-공정가치측정 금융자산으로 재분류되었습니다. 동 대출채권 계약상 현금흐름이 원리금 지급만을 나타내지 않아 상각후원가로 분류되는 조건을 충족하지 못합니다.&cr&cr⑨ 매도가능증권에서 상각후원가로 재분류&cr당기초 현재 채무증권 500,000천원이 매도가능금융자산에서 상각후원가로 재분류되었습니다. 동 채무증권 계약상 현금흐름이 원리금 지급만으로 이루어져 상각후원가로 분류되는 조건을 충족하였습니다.&cr&cr⑩ 상각후원가에서 당기손익-공정가치 측정금융자산으로 재분류&cr당기초 현재 장ㆍ단기금융상품 2,577,897천원이 상각후원가에서 당기손익-공정가치 측정금융자산으로 재분류되었습니다. 동 장ㆍ단기금융상품 계약상 현금흐름이 원리금 지급만을 나타내지 않아 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 재분류하였습니다.&cr
(1-3) 기준서 제1109호의 도입으로 인한 금융상품의 재분류&cr최초적용일인 2018년 1월 1일 현재 기준서 제1109호의 도입으로 인한 금융자산의 재분류 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 측정 범주 | 장부금액 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 기준서 제1039호 | 기준서 제1109호 | 기준서 제1039호 | 기준서 제1109호 | 차이 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 현금 및 예치금 | 상각후원가 | 상각후원가 | 638,424,331 | 638,424,331 | - |
| 매출채권 | 상각후원가 | 상각후원가 | 69,411,554 | 69,411,554 | - |
| 지분상품 | 당기손익인식금융자산 | 당기손익-공정가치 | 384,078,704 | 384,078,704 | - |
| 매도가능금융자산 | 기타포괄손익-공정가치 | 455,429,581 | 455,429,581 | - | |
| 매도가능금융자산 | 당기손익-공정가치 | 88,659,907 | 88,659,907 | - | |
| 채무상품 | 상각후원가 | 상각후원가 | 7,081,373 | 7,073,723 | 7,650 |
| 당기손익인식금융자산 | 당기손익-공정가치 | 2,172,005,304 | 2,172,005,304 | - | |
| 매도가능금융자산 | 기타포괄손익-공정가치 | 6,174,357 | 6,174,357 | - | |
| 매도가능금융자산 | 상각후원가 | 500,000 | 500,000 | - | |
| 수익증권 등(주1) | 당기손익인식금융자산 | 당기손익-공정가치 | 739,085,091 | 739,085,091 | - |
| 매도가능금융자산 | 당기손익-공정가치 | 232,705,457 | 232,705,457 | - | |
| 파생결합증권 등&cr(주2) | 당기손익인식금융자산 | 당기손익-공정가치 | 2,904,361,762 | 2,904,361,762 | - |
| 대출채권 | 상각후원가 | 상각후원가 | 3,276,669,605 | 3,261,176,972 | 15,492,633 |
| 상각후원가 | 당기손익-공정가치 | 22,824,305 | 22,824,305 | - | |
| 기타금융자산 | 상각후원가 | 당기손익-공정가치 | 2,577,897 | 2,577,897 | - |
| 상각후원가 | 상각후원가 | 775,841,963 | 775,830,011 | 11,952 | |
| 금융자산 계 | 11,775,831,191 | 11,760,318,956 | 15,512,235 |
| (주1) | 집합투자증권, 출자금, 손해배상공동기금 등을 포함한 내역입니다. |
| (주2) | 파생상품자산, 파생결합증권 및 투자자예탁금별도예치금(신탁)을 포함한 내역입니다. |
2.4.3 기업회계기준해석서 제2122호 '외화 거래와 선지급ㆍ선수취 대가'(제정)
해석서는 대가를 외화로 선지급하거나 선수취하여 발생한 비화폐성자산이나 비화폐성부채를 제거하면서 관련 자산, 비용, 수익(또는 그 일부)를 최초 인식할 때 적용할 환율을 결정하기 위한 거래일은 대가를 선지급하거나 선수취하여 비화폐성자산이나 비화폐성부채를 최초로 인식하는 날이라는 점을 명확히 하였습니다. 선지급이나 선수취가 여러 차례에 걸쳐 이루어지는 경우 대가의 선지급이나 선수취로 인한 거래일을 각각 결 정하여야 합니다. 동 개정사항이 연결기업의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.
2.4.4 기업회계기준서 제1040호 '투자부동산'(개정) - 투자부동산 계정대체
투자부동산의 개발 또는 건설과 관련한 계정대체 시점을 명확히 합니다. 이 개정사항은 투자부동산으로(에서) 용도 변경과 투자부동산 정의를 충족하게 되거나 중지되는 시점의 용도 변경에 대해 기술합니다. 경영진의 의도 변경만으로는 용도 변경의 증거가 되지 않습니다. 동 개정사항이 연결기업의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.
2.4.5 기업회계기준서 제1102호 '주식기준보상'(개정) - 주식기준보상거래의 분류와측정
기업회계기준서 제1102호 ‘주식기준보상’의 개정은 가득조건이 현금결제형 주식기준보상의 측정에 미치는 영향, 세금 원천징수의무로 인한 순결제특성이 있는 주식기준보상거래, 현금결제형에서 주식결제형 주식기준보상거래로 분류를 바꾸는 조건변경에 대해 다루고 있습니다.
동 개정사항은 전진적으로 적용되며, 모든 개정사항을 적용하는 때에는 소급 적용할 수 있습니다. 연결기업의 현금결제형 주식기준 보상의 회계정책은 개정사항의 분류 접근법과 일치합니다. 추가로, 연결기업은 세금 원천징수의무로 인한 순결제특성이 있는 주식기준보상거래가 없으며, 주식기준보상거래에 조건 변경도 없었습니다. 따라서, 이 개정사항이 연결기업의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.
2.3.6 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' (개정) - 개별기준 선택
개정 기준서는 다음 사항을 명확히 하고 있습니다. 벤처캐피탈 투자기구나 이와 유사한 기업은 관계기업이나 공동기업에 대한 투자를 최초인식할 때 각각의 관계기업이나 공동기업에 대하여 개별적으로 선택하여 그 투자를 당기손익공정가치 측정항목으로 선택할 수 있습니다. 그 자체가 투자기업이 아닌 기업이 투자기업인 관계기업 또는 공동기업에 대한 지분을 보유하고 있고, 그 기업이 지분법을 적용하는 경우에 투자기업인 관계기업 또는 공동기업이 보유한 종속기업의 지분에 대하여 투자기업인 관계기업이나 공동기업이 적용한 공정가치 측정을 그대로 적용하는 것을 선택할 수 있습니다. 이 선택은 (1) 투자기업인 관계기업이나 공동기업을 최초로 인식하는 시점, (2) 관계기업이나 공동기업이 투자기업이 되는 시점, (3) 투자기업인 관계기업이나 공동기업이 최초로 지배기업이 되는 시점 중 가장 나중의 시점에 각각의 투자기업인 관계기업이나 공동기업에 대해 개별적으로 합니다. 이 개정사항이 연결기업의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.
2.3.7 기업회계기준서 제1101호 한국채택국제회계기준의 최초채택 - 최초채택 기업의 단기 면제 규정 삭제
기준서 제1101호 문단E3~E7는 최초채택기업의 단기 면제 규정으로, 의도한 목적이달성되었으므로 삭제되었습니다. 동 개정사항이 연결기업의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.&cr&cr2.5 공표되었으나 아직 시행되지 않은 회계기준&cr
연결기업의 재무제표 발행 승인일 현재 공표되었으나 아직 시행되지 않아 연결기업이 채택하지 않은 한국채택국제회계기준의 기준서 및 해석서의 제ㆍ개정내역은 다음과 같습니다.&cr&cr기업회계기준서 제1116호 '리스'
기업회계기준서 제1116호 '리스'는 기업회계기준서 제1017호 '리스', 기업회계기준해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정', 기업회계기준해석서 제 2015호 '운용리스: 인센티브', 기업회계기준해석서 제2027호 '법적 형식상의 리스를포함하는 거래의 실질에 대한 평가'을 대체합니다. 기업회계기준서 제1116호는 리스의 인식, 측정, 표시, 공시 원칙을 제시하였으며, 리스이용자로 하여금 모든 리스를 기업회계기준서 제1017호에서의 금융리스 회계처리와 유사한 단일 모델로 회계처리할 것을 요구합니다. 동 기준서는 리스이용자에 대해 소액자산 리스(예: 개인 컴퓨터), 단기리스(리스기간이 12개월 이하인 리스)의 두 가지 인식 면제 규정을 포함합니다.리스개시일에 리스이용자는 리스료 지급에 대한 부채(리스부채)를 인식하여야 하며, 기초자산에 대한 리스기간동안의 사용권을 나타내는 자산(사용권 자산)을 인식할 것입니다. 리스이용자는 리스부채의 이자비용과 사용권 자산의 감가상각비를 개별적으로 인식하여야 합니다.
또한 리스이용자는 특정 사건(즉, 리스기간의 변동, 리스료를 산정할 때 사용한 지수나 요율의 변동으로 생기는 미래 리스료의 변동)이 발생하면 리스부채를 재측정해야 합니다. 리스이용자는 일반적으로 사용권 자산을 조정함으로써 리스부채의 재측정 금액을 인식할 것입니다. 기업회계기준서 제1116호에서의 리스제공자 회계처리는 기업회계기준서 제1017호의 현행 회계처리와 비교하여 실질적으로 변동되지 않았습니다. 리스제공자는 모든 리스를 기업회계기준서 제1017호와 동일한 분류 원칙을 사용하여 운용리스와 금융리스로 구분할 것입니다. 동 기준서는 2019년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용되며, 리스이용자와 리스제공자에게 기업회계기준서 제1017호보다 광범위한 공시를 요구합니다.&cr&cr연결기업은 2019년 1월 1일을 기준으로 누적효과 일괄조정법을 적용하여 기업회계기준서 제1116호를 최초 적용할 계획입니다. 따라서 기업회계기준서 제1116호 적용의 누적효과가 최초적용일의 이익잉여금(또는 적절하다면 자본의 다른 구성요소)에서 조정되고, 비교표시되는 재무제표는 재작성하지 않을 예정입니다.
연결기업은 최초적용일 현재 12개월 이내에 리스 기간이 종료되는 리스계약과 기초자산의 가치가 소액인 리스계약에 대해서는 기준서에 따라 면제규정을 적용하기로 선택할 것입니다. 연결기업은 소액리스로 간주되는 사무용 기기(예를 들어, 컴퓨터, 프린터, 복사기 등)를 보유하고 있습니다.
연결기업은 재무제표에 미치는 영향을 구체적으로 분석 중에 있으며, 정해진 시행일에 제정 기준서를 적용할 계획입니다.&cr
기업회계기준서 제1109호 '금융상품' (개정) - 부의 보상을 수반하는 중도상환특성
기업회계기준서 제1109호에서, 계약상 현금흐름이 원리금 지급만으로 구성되어 있고(SPPI 요건)분류에 적절한 사업모형에서 보유되는 채무상품은 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정될 수 있습니다. 기업회계기준서 제1109호의 개정은 계약의 조기 청산을 발생시키는 사건이나 상황과 무관하고, 당사자가 계약의 조기 청산에 대한 합리적인 보상을 하거나 받는 지와 관계없이 SPPI 조건을 충족하는 금융자산을 명확히 하고 있습니다.
&cr동 개정사항은 소급하여 적용되고 2019년 1월 1일부터 유효하며, 조기 적용이 허용됩니다. 이 개정사항이 연결기업의 재무상태표에 미치는 영향은 없습니다.
기업회계기준서 제1109호 '금융상품' (개정) - 부의 보상을 수반하는 중도상환특성
기업회계기준서 제1109호에서, 계약상 현금흐름이 원리금 지급만으로 구성되어 있고(SPPI 요건)분류에 적절한 사업모형에서 보유되는 채무상품은 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정될 수 있습니다. 기업회계기준서 제1109호의 개정은 계약의 조기 청산을 발생시키는 사건이나 상황과 무관하고, 당사자가 계약의 조기 청산에 대한 합리적인 보상을 하거나 받는 지와 관계없이 SPPI 조건을 충족하는 금융자산을 명확히 하고 있습니다.&cr
동 개정사항은 소급하여 적용되고 2019년 1월 1일부터 유효하며, 조기 적용이 허용됩니다. 이 개정사항이 연결기업의 재무상태표에 미치는 영향은 없습니다.
기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표' 및 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' (개정) - 투자자와 관계기업이나 공동기업 간의 자산 매각 또는 출자
이 개정은 관계기업이나 공동기업에 매각되거나 출자된 종속기업에 대한 지배력 상실에 대한 기업회계기준서 제1110호와 기업회계기준서 1028호 간의 상충을 해결하기 위해 개정되었습니다. 동 기준서에서는 투자자와 관계기업이나 공동기업 간의 기업회계기준서 제1103호에서 정의된 사업에 해당하는 자산의 매각이나 출자에서 발생하는 손익은 전액 인식됨을 명확히 하였습니다. 그러나, 사업에 해당하지 않는 자산의 매각이나 출자에서 발생하는 손익은 투자자의 지분과 무관한 손익까지만 인식하도록 하고 있습니다. 동 기준서의 적용은 무기한 연기되었으나 조기적용하고자 하는 경우 전진적으로 적용되어야 합니다. 연결기업은 동 개정사항의 효력이 발생 시 적용할 계획입니다.&cr
기업회계기준서 제1028호 개정: 관계기업과 공동기업에 대한 장기투자지분
개정사항은 기업이 관계기업이나 공동기업에 대해 지분법을 적용하지 않는 금융상품에 기업회계기준서 제1109호를 적용하여야 하며 이러한 금융상품에는 실질적으로 기업의 관계기업이나 공동기업에 대한 순투자의 일부를 구성하는 장기투자지분이 포함된다는 점을 명확히 하고 있습니다. 이는 기업회계기준서 제1109호에서의 기대신용손실모델이 그러한 장기투자지분에 적용되는 것을 의미합니다. 동 개정사항은 또한 기업회계기준서 제1109호를 적용하면서 기업은 기업회계기준서 제1028호 관계기업과 공동기업에 대한 투자의 적용으로 인해 발생하는 장기투자지분의 장부금액 조정사항인 관계기업 또는 공동기업의 손실이나 순투자에 대한 손상차손을 고려하지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 소급하여 적용하되 조기 적용할 수 있습니다.
기업회계기준해석서 제2123호 '법인세처리의 불확실성'
이 해석서는 법인세 처리에 불확실성이 있을 때 기준서 제1012호의 인식 및 측정 요구사항을 어떻게 적용할지를 다룹니다. 그러나 이 해석서는 기준서 제1012호의 적용범위가 아닌 세금 또는 부담금에 적용되지 않으며 불확실한 법인세 처리와 관련되는 이자와 벌과금에 관련된 요구사항을 다루지 않습니다. 이 해석서는 다음을 구체적으로 다루고 있습니다.
- 기업이 불확실한 법인세 처리를 개별적으로 고려할지
- 법인세 처리에 대한 과세당국의 조사에 관한 기업의 가정
- 기업이 과세소득(세무상결손금), 세무기준액, 미사용 세무상결손금, 미사용 세액공제, 세율을 어떻게 산정할지
- 기업이 사실 및 상황의 변화를 어떻게 고려할지
연결기업은 불확실한 법인세 처리 각각을 개별적으로 고려할지 아니면 하나 이상의 다른 불확실한 법인세 처리와 함께 고려할지를 판단합니다. 접근법 중 불확실성의 해소를 더 잘 예측하는 접근법을 사용합니다. 이 해석서는 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 유효하며 특정 경과 규정을 적용할 수도 있습니다. 연결기업은 시행일에 이 해석서를 적용할 것입니다. 연결기업은 여러 국가의 복잡한 세무 환경에서 운영되므로, 해석서는 재무제표에 영향을 미칠 것입니다. 또한, 기업은 해석서를 적시에 적용하기 위한 정보를 얻기 위한 절차의 구축이 필요할 수 있습니다.
기업회계기준서 제1103호 '사업결합' (개정)
이 개정은 공동약정의 한 당사자가 공동영업과 관련된 자산에 대한 권리와 부채에 대한 의무를 보유하다가 해당 공동영업(사업의 정의 충족)에 대한 지배력을 획득할 경우 해당 거래는 단계으로 이루어지는 사업결합에 대한 요구사항을 적용하여야 하며, 이 때 취득자는 공동영업에 대하여 이전에 보유하고 있던 지분 전부를 재측정하여야 함을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항은 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도 이후에 취득일이 속하는 사업결합부터 적용하되 조기 적용할 수도 있으며, 조기적용 하는 경우에는 그 사실을 공시하여야 합니다. 동 개정사항은 연결기업의 향후 사업결합거래에 적용될 것입니다.
기업회계기준서 제1111호 '공동약정' (개정)
공동영업에 참여는 하지만 공동지배력을 보유하지 않은 공동영업 당사자가 그 공동영업(활동이 기업회계기준서 제1103호에서 정의하는 사업에 해당)에 대한 공동지배력을 획득할 수 있습니다. 이 개정은 이러한 경우 그 공동영업에 대해 이전에 보유하고 있던 지분은 재측정하지 않는다는 점을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항은 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도 이후에 공동지배력을획득하는 거래부터 적용하되 조기 적용할 수도 있으며, 조기적용 하는 경우에는 그 사실을 공시하여야 합니다 . 동 개정사항이 연결기업에 미치는 영향은 없으나 향후 거래에 적용될 것입니다. &cr
기업회계기준서 제1012호 '법인세' (개정)
이 개정은 배당의 법인세효과는 소유주에 대한 분배보다는 분배가능한 이익을 창출하는 과거의 거래나 사건에 보다 직접적으로 연관된다는 것을 명확히 합니다. 따라서기업은 과거의 거래나 사건과 관련하여 원래 인식하였던 항목에 따라 배당의 법인세효과를 당기손익, 기타포괄손익 또는 자본으로 인식합니다. 동 개정사항은 2019년 1월 1일 이후 처음 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수 있습니다. 이 개정 내용을 처음 적용하는 경우, 가장 이른 비교기간 이후에 인식된 배당의 법인세효과에 이 개정 내용을 적용합니다. 연결기업의 현행 회계처리는 개정 내용과 차이가 없으므로, 재무제표에 미치는 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
기업회계기준서 제1023호 '차입원가' (개정)
이 개정은 기업이 적격자산을 후속적으로 의도된 용도로 사용하거나 판매할 준비가 되었을 때, 그 적격자산을 취득하기 위한 모든 차입금이 일반적인 목적으로 차입한 자금에 포함되는 것을 명확히 합니다. 연결기업은 처음 이 개정 내용을 적용하는 회계연도 이후에 생기는 차입원가에 적용합니다. 이 개정 내용은 2019년 1월 1일 이후 처음시작되는 회계연도부터 적용하되 조기적용할 수 있습니다. 연결기업의 현행 회계처리는 개정 내용과 차이가 없으므로, 재무제표에 미치는 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
&cr &cr 3. 중요한 회계적 판단, 추정 및 가정&cr &cr 연결기업의 경영자는 재무제표 작성시 수익, 비용, 자산 및 부채에 대한 보고금액과 우발부채에 대한 주석공시사항에 영향을 미칠 수 있는 판단, 추정 및 가정을 하여야 합니다. 그러나, 이러한 추정 및 가정의 불확실성은 향후 영향을 받을 자산 및 부채의장부금액에 중요한 조정을 유발할 수 있습니다.&cr&cr 연결기업이 노출된 위험 및 불확실성에 대한 기타 공시사항으로 자본관리 , 재무위험관리 및 정책 , 민감도 분석 이 있습니다.
&cr추정 및 가정 &cr다음 회계연도내에 자산과 부채의 장부금액에 중요한 조정을 유발할 수 있는 중요한 위험을 내포한 보고기간말 현재의 미래에 대한 중요한 가정 및 추정의 불확실성에 대한 기타 주요 원천은 다음과 같습니다. 가정 및 추정은 재무제표를 작성하는 시점에 입수가능한 변수에 근거하고 있습니다. 현재의 상황과 미래에 대한 가정은 시장의 변화나 연결기업의 통제에서 벗어난 상황으로 인해 변화할 수 있습니다. 그러한 변화가발생시 이를 가정에 반영하고 있습니다. &cr&cr금융자산의 손상&cr연결기업은 금융자산의 손상발생의 증거를 검토하여 개별적으로 손상을 인식하거나,유사한 신용위험의 특성을 가진 금융자산의 집합에 대해 손상을 검토하고 있습니다. 금융자산의 손상차손은 당해 자산의 장부금액과 추정미래현금흐름의 현재가치의 차이로 측정되며, 미래 현금흐름 등의 계산은 일정수준의 회계적 추정에 근거하여 이루어집니다.
&cr비금융자산의 손상&cr연결기업은 매 보고일에 모든 비금융자산에 대하여 손상징후의 존재 여부를 평가합니다. 영업권과 비한정 내용연수의 무형자산에 대해서는 매년 또는 손상징후가 있는 경우에 손상검사를 수행합니다. 기타 비금융자산에 대해서는 장부금액이 회수가능하지 않을 것이라는 징후가 있을 때 손상검사를 수행합니다. &cr&cr사용가치를 계산하기 위하여 경영자는 해당 자산이나 현금창출단위로부터 발생하는 미래기대현금흐름을 추정하고 동 미래기대현금흐름의 현재가치를 계산하기 위한 적절한 할인율을 선택하여야 합니다. &cr&cr퇴직급여제도&cr확정급여퇴직연금제도의 현재가치는 보험수리적 평가방법을 통해 결정됩니다. 보험수리적 평가방법의 적용을 위해서는 다양한 가정을 세우는 것이 필요합니다. 이러한 가정의 설정은 할인율, 미래임금상승율, 사망률 및 미래연금상승률의 결정 등을 포함합니다. 평가방법의 복잡성과 기본 가정 및 장기적인 성격으로 인해 확정급여채무는 이러한 가정들에 따라 민감하게 변동됩니다. 모든 가정은 매 보고기간말마다 검토됩니다.&cr&cr법인세&cr연결기업의 영업활동은 전세계 다양한 국가에서 이루어지고 있으며, 영업활동으로 창출된 과세소득에 대한 법인세 역시 다양한 국가의 세법 및 과세당국 결정을 적용하여 산정되므로 연결기업의 영업활동으로 창출된 과세소득에 대한 최종 세 효과를 산정하는 데에는 불확실성이 존재합니다. 연결기업는 보고기간 말 현재까지의 영업활동의 결과로 미래에 부담할 것으로 예상되는 법인세 효과를 추정하여 당기 법인세 및이연법인세로 인식하고 있습니다. 그러나, 미래 실제 법인세 부담액은 인식한 관련 자산, 부채와 일치하지 않을 수 있으며, 이러한 차이는 예상한 법인세 효과가 확정된 시점의 당기 법인세 및 이연법인세 자산, 부채에 영향을 줄 수 있습니다.&cr
금융상품의 공정가치&cr활성시장에서 거래되지 않는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고있습니다. 연결기업은 보고기간 말 현재 주요한 시장 상황에 기초하여 다양한 평가기법의 선택 및 가정에 대한 판단을 하고 있습니다.&cr&cr영업권의 손상차손&cr연결기업은 매년 영업권의 손상 발생여부에 대한 손상검사를 수행하고 있습니다. 현금창출단위의 회수가능가액은 사용가치의 계산에 근거하여 산출되며, 이러한 계산은추정에 근거하여 이루어집니다.&cr
&cr4. 영업부문정보&cr4.1 보고부문의 식별&cr연결기업은 제공하는 재화나 용역에 근거하여 영업부문을 구분하고 각 부문의 재무정보를 내부관리목적으로 활용하고 있는 바 보고영업부문은 다음과 같습니다.
| 부문 | 영업의 성격 |
|---|---|
| 소프트웨어 및 &cr하드웨어공급부문 | 컴퓨터 하드웨어 및 소프트웨어의 판매 및 서비스 제공 |
| 부가통신부문 및 &cr결제대행업 | 물류 및 신용판매 등의 결제시스템에 대한 네트웍구성 및 정보제공 |
| 시스템구축부문 | 일반기업 및 공공기관을 대상으로 시스템 구축 용역제공&cr인터넷 포털 싸이트를 기반으로 인터넷 복권, PG 사업 등의 업무 제공 |
| 금융사업부문 | 국내외 기관들의 주식 및 파생상품 거래 서비스 및 시장 정보를 제공하는 법인영업, 채권중개를 하는 채권영업, ELS 및 ELW와 같은 장외파생상품을 중개하는 장외파생상품 영업, 회사의 수익성 향상 및 수익원 다각화를 위해 메자닌 투자, Private Equity, 선물/옵션 매매, 다양한 차익 거래 등의 업무, 상호저축은행업 |
| 인력공급부문 | 구인구직사업, 온라인 정보제공업, 근로자 파견업, 국내외 유료직업 소개 사업 |
| 건물관리부문 | 빌딩관리업,부동산컨설팅, 개발, 분양 |
| 기타부문 | 컴퓨터 및 주변기기 판매, 정보처리 및 컴퓨터운용, 반도체 설계, OTP (One Time Password)인증보안 및 HSM(Hardware Security Module)서비스, 광고대행 등의 기타사업 |
4.2 영업부문별 손익내역
| <당기> | (단위: 백만원) |
| 구분 | SW 및 HW 공급 | 결제사업 | 시스템 구축 | 금융사업 | 인력공급 | 건물관리 | 기타 | 조정 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 영업수익 | 87,060 | 81,059 | 193,366 | 1,854,843 | 86,146 | 20,752 | 352,337 | (5,632) | 2,669,931 |
| 영업비용 | 83,283 | 75,822 | 159,995 | 1,619,906 | 67,270 | 16,620 | 290,103 | (4,701) | 2,308,298 |
| 영업이익 | 3,777 | 5,237 | 33,371 | 234,937 | 18,876 | 4,132 | 62,234 | (931) | 361,633 |
| <전기> | (단위: 백만원) |
| 구분 | SW 및 HW 공급 | 결제사업 | 시스템 구축 | 금융사업 | 인력공급 | 건물관리 | 기타 | 조정 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 영업수익 | 75,590 | 75,545 | 198,497 | 998,863 | 79,318 | 36,330 | 245,869 | (55,736) | 1,654,276 |
| 영업비용 | 72,002 | 73,072 | 183,236 | 770,531 | 63,859 | 33,664 | 157,002 | (52,682) | 1,300,684 |
| 영업이익 | 3,588 | 2,473 | 15,261 | 228,332 | 15,459 | 2,666 | 88,867 | (3,054) | 353,592 |
&cr4.3 당기와 전기 중 단일 외부 고객으로부터의 매출이 연결기업 총 매출의 10% 이상인 주요 고객은 없습니다.&cr
&cr5. 현금및현금성자산 및 예치금
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기말 | 전기말 | |
|---|---|---|---|
| 현금 및&cr현금성자산 | 현금 | 12,436,268 | 10,612,677 |
| 요구불예금 | 155,884,655 | 154,778,694 | |
| 외화예금 | 31,125,379 | 30,691,382 | |
| 기타 | 346,692,680 | 65,221,365 | |
| 소 계 | 546,138,982 | 261,304,118 | |
| 예치금 | 원화예치금 | 1,844,169,185 | 279,581,311 |
| 외화예치금 | 216,103,664 | 97,538,902 | |
| 소 계 | 2,060,272,849 | 377,120,213 | |
| 합 계 | 2,606,411,831 | 638,424,331 |
&cr&cr6. 매출채권&cr 6.1 보고기간종료일 현재 매출채권 및 대손충당금의 내역
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 매출채권 | 65,983,641 | 82,549,977 |
| 차감 : 대손충당금 | (9,357,378) | (13,138,423) |
| 합 계 | 56,626,263 | 69,411,554 |
&cr 6.2 연결기업은 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 연체일 을 기준으로 구분하였습니다. 당기말의 손실충당금은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 6개월 이내 정상 | 1년 이하 | 1년 초과 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 총 장부금액 | 56,790,066 | 1,262,671 | 7,930,904 | 65,983,641 |
| 기대 손실률 | 1.89% | 55.62% | 95.59% | |
| 대손충당금 | 1,074,274 | 702,313 | 7,580,791 | 9,357,378 |
&cr6.3 대손충당금의 변동내역
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기 초 금 액 | 13,138,423 | 13,682,230 |
| 제 각 | (5,293,427) | (1,645,382) |
| 대손상각비 | 2,285,720 | 1,107,586 |
| 대손충당금환입 | (739,875) | (6,011) |
| 기 타 | (33,463) | - |
| 기 말 금 액 | 9,357,378 | 13,138,423 |
&cr
7. 계약자산 및 계약부채&cr7.1 연결기업이 인식하고 있는 계약자산 및 계약부채의 내역
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당기말 | |
|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- |
| 계약자산 : | ||
| 프로젝트 매출 계약에 대한 계약자산 | 806,822 | - |
| 서비스 매출 계약에 대한 계약자산 | 852,369 | - |
| 소 계 | 1,659,191 | - |
| 계약부채 : | ||
| 프로젝트 매출 계약에 대한 계약부채 | 3,037,825 | - |
| 서비스 매출 계약에 대한 계약부채 | 17,384,463 | - |
| 소프트웨어 매출 계약에 대한 계약부채 | 7,931,420 | 864,749 |
| 소 계 | 28,353,708 | 864,749 |
&cr7.2 당기에 인식한 수익 중 전기에서 이월된 계약부채와 관련하여 인식한 수익은 19,831,717천원입니다.&cr
7.3 나머지 수행의무(이행되지 않거나 부분적으로 미이행된)에 배분된 거래가격
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당기 |
|---|---|
| 1년 이내 | 34,722,539 |
| 1년 이후 | 864,749 |
&cr&cr8. 대출채권&cr8.1 대출채권의 내역
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기말 | 전기말 | |
|---|---|---|---|
| 콜론 | - | 142,000 | |
| 신용공여금 | - | 1,559,614,381 | |
| 환매조건부매수 | - | 15,800,000 | |
| 대여금 | - | 2,485,631 | |
| 대출금 | 가계대출 | - | 773,179,258 |
| 대기업 | - | 36,950,000 | |
| 중소기업 | - | 908,615,576 | |
| 공공기관 및 기타 | - | 24,762,999 | |
| 소 계 | - | 1,743,507,833 | |
| 매입대출채권 | - | 17,225,801 | |
| 대지급금 | - | 537,221 | |
| 사모사채 | - | 3,371,891 | |
| 소 계 | - | 3,342,684,758 | |
| 대손충당금 | - | (52,647,333) | |
| 현재가치할인차금 | - | (470,967) | |
| 이연대출부대손익 | - | 9,927,452 | |
| 합 계 | - | 3,299,493,910 |
8.2 신용거래융자금
연결기업은 신용거래고객에게 주식매수자금을 융자하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 동융자금의 이자율은 연 7.5~9.5%이고, 상환기간은 최장 270일입니다.&cr
융자금에 대하여는 융자금의 140%에 상당하는 유가증권 또는 현금을 담보로 설정하도록 되어 있습니다. 한편, 동 담보가 동 융자금의 140%에 미달하는 경우에는 그 미달액 이상을 신용거래고객으로부터 현금 또는 유가증권으로 담보를 추가 제공받고 있으며, 담보부족이나 상환일 초과시 담보유가증권의 반대매매를 통해 동 융자금을 상환받고 있습니다.&cr &cr 한편, 신용거래고객은 신용거래계좌설정보증금 일백만원 초과시에만 출금 및 신용신규주문이 가능합니다 .&cr
8.3 증권담보대출금&cr연결기업은 유가증권을 예탁하고 있는 고객에 대하여 고객예탁유가증권의 대출신청일 전일 종가의 70%와 종목군별 10억원, 5억원, 2억원 중 적은 금액의 한도내에서 대출한 금액을 증권담보대출금으로 계상하고 있습니다. 동 대출금의 연 이자율은 종목군별로 7.65~9.25%로 상이하게 적용하고 있으며, 상환기간은 180일 이내입니다. 담보유지비율은 140%이고 동 담보가 동 대출금의 140%에 미달하는 경우에는 그 미달액이상을 증권담보대출 고객으로부터 현금 또는 유가증권으로 담보를 추가 제공받고 있으며, 담보부족이나 상환일 초과시 담보유가증권의 반대매매를 통해 상기 대출금을 상환받고 있습니다.&cr&cr8.4 대출금
연결기업은 관계법령에 의거하여 개별차주에 대하여 다음의 금액을 한도로 하여 대출할 수 있습니다.
| 구 분 | 한 도 |
|---|---|
| 법인사업자 대출 | 자기자본의 20%이내에서 100억원 한도 |
| 개인사업자 대출 | 자기자본의 20%이내에서 50억원 한도 |
| 지역개발 기타 공공사업자금대출 | 자기자본의 20%이내에서 당해사업 소요자금이내 |
| 영업구역 내 대출 | 신용공여총액의 50%이상 |
| 기타대출 | 자기자본의 20%이내에서 6억원 한도 |
8.5 대출채권 세부 대손충당금의 설정현황
| <전기말> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 채권금액 | 대손충당금 | |
|---|---|---|---|
| 대출채권 | 콜론 | 142,000 | - |
| 신용공여금 | 1,559,614,381 | - | |
| 환매조건부매수 | 15,800,000 | - | |
| 대여금 | 2,485,631 | - | |
| 대출금 | 1,743,507,833 | 32,720,481 | |
| 매입대출채권 | 17,225,801 | 16,997,740 | |
| 대지급금 | 537,221 | 537,221 | |
| 사모사채 | 3,371,891 | 2,391,891 | |
| 합 계 | 3,342,684,758 | 52,647,333 |
8.6 대출채권에 대한 손상차손의 조정내역
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초 | - | 53,670,209 |
| 대손상각비 | - | 8,833,439 |
| 대손충당금환입 | - | (2,144,845) |
| 제각 | - | (7,711,470) |
| 기말 | - | 52,647,333 |
&cr8.7 대손충당금 설정대상채권 대비 대손충당금 설정내역
| (단위: 천원, %) |
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 대손충당금 설정대상채권 | - | 3,342,684,758 |
| 대손충당금 | - | 52,647,333 |
| 설정비율(%) | - | 1.58 |
&cr8.8 대출채권 계정의 만기 정보
| <전기말> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 3개월 이내 | 3개월초과&cr1년이내 | 1년초과&cr3년이내 | 3년 초과 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 콜론 | 142,000 | - | - | - | 142,000 |
| 신용공여금 | 1,559,614,381 | - | - | - | 1,559,614,381 |
| 환매조건부매수 | 15,800,000 | - | - | - | 15,800,000 |
| 대여금 | 45,104 | 126,329 | 456,962 | 1,857,236 | 2,485,631 |
| 대출금 | 238,003,387 | 698,244,547 | 538,475,600 | 268,784,298 | 1,743,507,832 |
| 매입대출채권 | - | - | - | 17,225,802 | 17,225,802 |
| 대지급금 | - | - | - | 537,221 | 537,221 |
| 사모사채 | - | - | - | 3,371,891 | 3,371,891 |
| 합 계 | 1,813,604,872 | 698,370,876 | 538,932,562 | 291,776,448 | 3,342,684,758 |
&cr8.9 이연대출부대손익의 변동내역
| <전기> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기초금액 | 발생 | 상각 | 기말금액 |
|---|---|---|---|---|
| 이연대출부대수익 | 41,833 | 614,219 | (223,982) | 432,070 |
| 이연대출부대비용 | (5,734,235) | (10,549,295) | 5,924,008 | (10,359,522) |
| 합 계 | (5,692,402) | (9,935,076) | 5,700,026 | (9,927,452) |
&cr&cr9. 기타금융자산&cr 보고기간 종료일 현재 기타금융자산의 내역
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 금융기관 예적금 등 | - | 58,332,865 |
| 미수금 | - | 673,753,626 |
| 대손충당금 | - | (7,651,047) |
| 미수수익 | - | 41,502,270 |
| 대손충당금 | - | (1,537,286) |
| 대여금 | - | 4,268,691 |
| 대손충당금 | - | (1,624,851) |
| 보증금 | - | 11,659,888 |
| 대손충당금 | - | (19,041) |
| 현재가치할인차금 | - | (265,256) |
| 차감 : 유동자산 | - | (763,254,587) |
| 합 계 | - | 15,165,272 |
&cr&cr10. 상각후원가측정 금융자산&cr10.1 상각후원가측정 금융자산의 내역
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 금융기관 예적금 등 | 38,409,102 | - |
| 대출채권 | 4,392,536,188 | - |
| 대손충당금 | (74,379,689) | - |
| 현재가치할인차금 | (356,343) | - |
| 이연대출부대손익 | 11,341,231 | - |
| 상각후원가측정 유가증권 | 7,754,467 | - |
| 미수금 | 581,419,025 | - |
| 대손충당금 | (7,637,548) | - |
| 미수수익 | 64,473,740 | - |
| 대손충당금 | (932,588) | - |
| 대여금 | 3,912,974 | - |
| 대손충당금 | (1,484,034) | - |
| 보증금 | 10,213,879 | - |
| 차감 : 유동자산 | (3,709,898,050) | - |
| 합 계 | 1,315,372,354 | - |
&cr10.2 대출채권 &cr 10.2.1 상각후원가측정 금융자산에 포함된 대출채권의 내역
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기말 | 전기말 | |
|---|---|---|---|
| 대출채권 | 콜론 | 95,211 | - |
| 신용공여금 | 1,807,950,112 | - | |
| 환매조건부매수 | 2,700,000 | - | |
| 대여금 | 3,066,112 | - | |
| 대출금 | 2,559,961,731 | - | |
| 매입대출채권 | 17,225,801 | - | |
| 대지급금 | 537,221 | - | |
| 사모사채 | 1,000,000 | - | |
| 소 계 | 4,392,536,188 | - | |
| 대손충당금 | (74,379,689) | - | |
| 현재가치할인차금 | (356,344) | - | |
| 이연대출부대손익 | 11,341,231 | - | |
| 합 계 | 4,329,141,386 | - |
&cr 10.2.2 신용거래융자금
연결기업은 신용거래고객에게 주식매수자금을 융자하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 동 융자금 의 이자율은 연 7.5%~9.5% 이고, 상환기간은 최장 270일입니다.&cr
융자금에 대하여는 융자금의 140%에 상당하는 유가증권 또는 현금을 담보로 설정하도록 되어 있습니다. 한편, 동 담보가 동 융자금의 140%에 미달하는 경우에는 그 미달액 이상을 신용거래고객으로부터 현금 또는 유가증권으로 담보를 추가 제공받고 있으며, 담보부족이나 상환일 초과시 담보유가증권의 반대매매를 통해 동 융자금을 상환받고 있습니다.&cr
10.2.3 증권담보대출금&cr 연결기업은 유가증권을 예탁하고 있는 고객에 대하여 고객예탁유가증권의 대출신청일 전일 종가의 70%와 종목군별 10억원, 5억원, 2억원 중 적은 금액의 한도 내에서 대출한 금액을 증권담보대출금으로 계상하고 있습니다. 동 대출금의 연 이자율은 종목군별로 7.65~9.25%로 상이하게 적용하고 있으며, 상환기간은 최장 270일 이내입니다. 담보유지비율은 140%이고 동 담보가 동 대출금의 140%에 미달하는 경우에는그 미달액이상을 증권담보대출 고객으로부터 현금 또는 유가증권으로 담보를 추가 제공받고 있으며, 담보부족이나 상환일 초과시 담보유가증권의 반대매매를 통해 상기 대출금을 상환받고 있습니다.&cr &cr10.2.4 대출금
연결기업은 관계법령에 의거하여 개별차주에 대하여 다음의 금액을 한도로 하여 대출할 수 있습니다.
| 구 분 | 한 도 |
|---|---|
| 법인사업자 대출 | 자기자본의 20%이내에서 100억원 한도 |
| 개인사업자 대출 | 자기자본의 20%이내에서 50억원 한도 |
| 지역개발 기타 공공사업자금대출 | 자기자본의 20%이내에서 당해사업 소요자금이내 |
| 영업구역 내 대출 | 신용공여총액의 50%이상 |
| 기타대출 | 자기자본의 20%이내에서 6억원 한도 |
10.2.5 대출채권의 세부 대손충당금의 설정현황
| <당기말> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 채권금액 | 대손충당금 |
|---|---|---|
| 콜론 | 95,211 | - |
| 신용공여금 | 1,807,950,112 | - |
| 환매조건부매수 | 2,700,000 | - |
| 대여금 | 3,066,112 | (350) |
| 대출금 | 2,559,961,731 | (56,824,378) |
| 매입대출채권 | 17,225,801 | (16,997,740) |
| 대지급금 | 537,221 | (537,221) |
| 사모사채 | 1,000,000 | (20,000) |
| 소 계 | 4,392,536,188 | (74,379,689) |
&cr10.2.6 대출채권의 연령분석
| <당기말> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 3개월 이내 | 3개월초과&cr 1년이내 | 1년초과&cr3년이내 | 3년 초과 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 콜론 | 95,211 | - | - | - | 95,211 |
| 신용공여금 | 1,807,950,112 | - | - | - | 1,807,950,112 |
| 환매조건부매수 | 2,700,000 | - | - | - | 2,700,000 |
| 대여금 | 115,118 | 200,616 | 2,445,364 | 305,014 | 3,066,112 |
| 대출금 | 321,208,952 | 960,456,732 | 613,335,554 | 664,960,493 | 2,559,961,731 |
| 매입대출채권 | 17,225,801 | - | - | - | 17,225,801 |
| 대지급금 | 537,221 | - | - | - | 537,221 |
| 사모사채 | 1,000,000 | - | - | - | 1,000,000 |
| 합 계 | 2,150,832,415 | 960,657,348 | 615,780,918 | 665,265,507 | 4,392,536,188 |
&cr10.2.7 이연대출부대손익의 변동내역
| <당기> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기초금액 | 발생 | 상각 | 기말금액 |
|---|---|---|---|---|
| 이연대출부대수익 | 432,070 | 1,688,173 | (133,486) | 1,986,757 |
| 이연대출부대비용 | (10,359,522) | (7,350,528) | 4,382,062 | (13,327,988) |
| 합 계 | (9,927,452) | (5,662,355) | 4,248,576 | (11,341,231) |
&cr10.3 상각후원가측정금융자산의 총장부금액의 변동내역
| <당기> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 12개월&cr 기대신용손실 | 전체기간&cr 기대신용손실 | 신용이 손상된&cr 금융자산 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 기초 | 1,100,615,734 | 2,967,572,525 | 70,829,956 | 4,139,018,215 |
| 12개월 기대신용손실로 대체 | (16,639,969) | (7,121,514) | (370,997) | (24,132,480) |
| 전체기간 기대신용손실로 대체 | (15,766,745) | (16,732,710) | 2,913,537 | (29,585,918) |
| 신용이 손상된 금융자산으로 대체 | (2,554,291) | (2,747,802) | (3,977,405) | (9,279,498) |
| 실행 및 회수 | 525,166,124 | 514,893,367 | (5,009,436) | 1,027,364,354 |
| 외화환산과 그 밖의 변동 | (29,069,732) | 14,982,817 | 1,735,916 | (4,665,298) |
| 당기말 | 1,561,751,121 | 3,470,846,683 | 66,121,571 | 5,098,719,375 |
&cr10.4 상각후원가측정금융자산의 손실충당금 변동 내역
| <당기> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 12개월&cr 기대신용손실 | 전체기간&cr 기대신용손실 | 신용이 손상된&cr 금융자산 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 기초 | 3,314,948 | 12,048,280 | 48,116,330 | 63,479,558 |
| 12개월 기대신용손실로 대체 | 68,859 | (1,228,471) | (364,367) | (1,523,979) |
| 전체기간 기대신용손실로 대체 | (305,580) | 474,184 | (713,457) | (544,853) |
| 신용이 손상된 금융자산으로 대체 | 12,712,479 | (2,149,599) | 66,984 | 10,629,864 |
| 실행 및 회수 | 2,823,795 | 3,192,050 | 8,565,607 | 14,581,452 |
| 외화환산과 그 밖의 변동 | (937,587) | 1,587,973 | (2,838,569) | (2,188,183) |
| 당기말 | 17,676,914 | 13,924,417 | 52,832,528 | 84,433,859 |
&cr
11. 단기매매금융자산&cr11.1 단기매매금융자산의 내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주식 | - | 399,118,230 |
| 채무증권 | - | 1,981,468,462 |
| 집합투자증권 | - | 562,319,931 |
| 외화증권 | - | 74,222,291 |
| 합 계 | - | 3,017,128,914 |
&cr11.2 단기매매금융자산 중 채무증권의 평가내역
| <전기말> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 액면가액 | 취득원가 | 공정가치(장부금액) |
|---|---|---|---|
| 국채 및 지방채 | 116,559,270 | 117,031,794 | 116,361,576 |
| 특수채 | 1,214,590,000 | 1,210,278,124 | 1,208,687,546 |
| 회사채 | 632,438,278 | 635,652,763 | 632,715,223 |
| 전자단기사채 | 23,700,000 | 23,586,637 | 23,704,117 |
| 합 계 | 1,987,287,548 | 1,986,549,318 | 1,981,468,462 |
&cr상기 채권의 공정가치는 NICE채권평가, 한국자산평가 및 FN자산평가가 제공한 채권시가평가 수익률의 평균값을 적용하여 산정하였습니다.&cr&cr11.3 단기매매금융자산중 집합투자증권의 평가내역
| <전기말> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 취득원가 | 장부금액 | 공정가치 |
|---|---|---|---|
| ETF | 430,523,027 | 447,040,208 | 447,040,208 |
| 기타 | 114,979,218 | 115,279,723 | 115,279,723 |
| 합 계 | 545,502,245 | 562,319,931 | 562,319,931 |
&cr&cr12. 당기손익인식지정금융자산&cr12.1 당기손익인식지정금융자산의 내역
| (단위: 천원) |
| 지정사유 | 구 분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 복합금융상품 | 회사채 | - | 190,536,843 |
| 파생결합증권 | - | 117,364,412 | |
| 주식 | - | 13,991,689 | |
| 집합투자증권 | - | 104,595,021 | |
| 공정가치 평가ㆍ관리 | 투자자예탁금별도예치금(신탁) | - | 2,755,913,982 |
| 합 계 | - | 3,182,401,947 |
&cr12.2 당기손익인식금융자산 중 회사채의 내역
| <전기말> | (단위: 천원) |
| 종목명 | 액면가액 | 취득원가 | 공정가치(장부금액) |
|---|---|---|---|
| 전환사채 | 150,404,134 | 148,560,725 | 162,283,776 |
| 신주인수권부사채 | 8,100,000 | 7,739,612 | 9,043,427 |
| 교환사채 | 17,979,430 | 17,979,430 | 19,209,551 |
| 외화사채 | 90 | 86 | 89 |
| 합 계 | 176,483,654 | 174,279,853 | 190,536,843 |
&cr12.3 당기손익인식금융자산 중 파생결합증권의 내역
| <전기말> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 금 액 |
|---|---|
| 파생결합증권: | |
| 주가연계증권 | 33,363,400 |
| 기타파생결합증권 | 79,839,601 |
| 소 계 | 113,203,001 |
| 신용위험평가조정액: | |
| 주가연계증권 | (162,298) |
| 기타파생결합증권 | (240,120) |
| 소 계 | (402,418) |
| 이연최초거래일손익: | |
| 주가연계증권 | 27,548 |
| 기타파생결합증권 | 4,536,281 |
| 소 계 | 4,563,829 |
| 합 계 | 117,364,412 |
&cr12.3.1 당기손익인식지정금융자산 중 파생결합증권에 포함된 주가연계증권의 내용
| <전기말> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 명목금액 | 발행금액 | 평가금액 |
|---|---|---|---|
| 주가연계증권 | 32,653,000 | 32,502,109 | 33,363,400 |
| 기타파생결합증권 | 83,000,000 | 78,222,538 | 79,839,601 |
| 합 계 | 115,653,000 | 110,724,647 | 113,203,001 |
&cr12.3.2 이연최초거래일손익의 변동내역
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 금 액 |
|---|---|
| 기초 미상각금액 | 5,596,268 |
| 신규 발생금액 | (482,462) |
| 당기 손익계산서 반영금액 | (549,977) |
| 기말 미상각금액 | 4,563,829 |
&cr12.4 당기손익인식지정금융자산 중 주식의 내용
| <전기말> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 취득원가 | 공정가치(장부금액) |
|---|---|---|
| 상환전환우선주 | 14,500,100 | 13,991,689 |
&cr&cr13. 당기손익인식-공정가치측정 금융자산&cr13.1 당기손익인식-공정가치측정 금융자산의 내역
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주식 | 808,501,561 | - |
| 출자금 | 167,285,445 | - |
| 신주인수권증서 | 12,393 | - |
| 채무증권 | 4,310,379,136 | - |
| 집합투자증권 | 1,406,332,531 | - |
| 손해배상공동기금 | 62,756,809 | - |
| 파생결합증권 | 91,725,963 | - |
| 투자자별도예치금 | 2,748,461,636 | - |
| 외화증권 | 3,322,028 | - |
| 기타 | 1,867,919 | - |
| 대출채권 | 525,000 | - |
| 차감 : 유동자산 | (9,537,053,474) | - |
| 합 계 | 64,116,947 | - |
13.2 당기손익-공정가치 측정 금융자산 중 채무증권의 평가내역
| <당기말> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 액면가액 | 취득원가 | 공정가치&cr(장부금액) |
|---|---|---|---|
| 국채 | 747,950,520 | 740,847,569 | 753,430,424 |
| 지방채 | 39,270 | 39,296 | 39,425 |
| 특수채 | 1,341,506,861 | 1,334,229,922 | 1,334,694,194 |
| 회사채 | 1,617,197,587 | 1,640,319,503 | 1,637,046,704 |
| 기업어음증권 | 442,711,000 | 435,871,494 | 442,506,822 |
| 전자단기사채 | 91,000,000 | 90,895,094 | 91,011,778 |
| 외화채권 | 48,156,119 | 52,329,463 | 51,649,789 |
| 합 계 | 4,288,561,357 | 4,294,532,341 | 4,310,379,136 |
&cr13.3 당기손익-공정가치 측정 금융자산 중 집합투자증권의 내역
| <당기말> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 취득원가 | 장부금액 | 공정가치 |
|---|---|---|---|
| ETF | 554,589,783 | 513,754,118 | 513,754,118 |
| 기타 | 282,120,911 | 383,563,310 | 383,563,310 |
| 외화집합투자증권 | 492,222,329 | 509,015,103 | 509,015,103 |
| 합 계 | 1,328,933,023 | 1,406,332,531 | 1,406,332,531 |
13.4 당기손익-공정가치 측정 금융자산 중 파생결합증권의 내역
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 파생결합증권: | ||
| 주가연계증권 | 21,526,686 | - |
| 기타파생결합증권 | 65,965,821 | - |
| 소 계 | 87,492,507 | - |
| 신용위험평가조정액: | ||
| 주가연계증권 | (91,354) | - |
| 기타파생결합증권 | (237,928) | - |
| 소 계 | (329,282) | - |
| 이연최초거래일손익: | ||
| 주가연계증권 | (46,916) | - |
| 기타파생결합증권 | 4,609,654 | - |
| 소 계 | 4,562,738 | - |
| 합 계 | 91,725,963 | - |
&cr13.4.1 당기손익-공정가치측정 금융자산 중 파생결합증권에 포함된 주가연계증권의 내용
| <당기말> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 명목금액 | 발행금액 | 평가금액 |
|---|---|---|---|
| 주가연계증권 | 21,468,000 | 21,531,899 | 21,526,686 |
| 기타파생결합증권 | 73,055,170 | 67,799,562 | 65,965,821 |
| 합 계 | 94,523,170 | 89,331,461 | 87,492,507 |
&cr13.4.2 당기 중 이연최초거래일손익의 변동내역
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 금 액 |
|---|---|
| 기초 미상각금액 | 4,563,829 |
| 신규 발생금액 | (56,925) |
| 당기 손익계산서 반영금액 | 55,834 |
| 기말 미상각금액 | 4,562,738 |
&cr
14. 파생상품&cr
14.1 연결기업은 단기시세차익 및 재정이익 획득을 목적으로 주가지수옵션, 주가지수선물 및 주식선물을 매매하고 있으며 외화자산의 환위험 헷지를 목적으로 장내파생상품을 거래하고 있습니다.
&cr14.2 연결기업이 체결하고 있는 미결제약정의 수량 및 금액
(단위: 천원)
| 구 분 | 상품 | 당기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 장내옵션 | 주가지수옵션(매수) | 3,650 | 357,914 | - | - |
| 주식옵션(매수) | 60,168 | 127,556 | 5 | 20 | |
| 주식옵션(매도) | - | - | 3 | 7,050 | |
| 소 계 | 63,818 | 485,470 | 8 | 7,070 | |
| 장외옵션 | 주가지수옵션(매수) | 68 | 56,390,780 | 75 | 65,292,170 |
| 주식옵션(매수) | 372,946 | 10,168,727 | 476,413 | 17,866,616 | |
| 기타옵션(매수) | 8 | 30,268,600 | - | - | |
| 기타옵션(매도) | 2 | 10,806,000 | - | - | |
| 소 계 | 373,024 | 107,634,107 | 476,488 | 83,158,786 | |
| 장외선도 | 통화선도(매수) | 43 | 140,224,517 | 1 | 669,379 |
| 통화선도(매도) | 9 | 163,071,189 | 44 | 162,793,765 | |
| 소 계 | 52 | 303,295,706 | 45 | 163,463,144 | |
| 국내선물 | 주가지수선물(매수) | 905 | 59,300,830 | 375 | 30,191,590 |
| 주가지수선물(매도) | 12,961 | 338,504,094 | 12,034 | 298,915,177 | |
| 주식선물(매수) | 70 | 4,269,110 | - | - | |
| 주식선물(매도) | 6,380 | 9,593,597 | 12,590 | 16,788,124 | |
| 통화선물(매수) | 542 | 6,095,475 | 1,945 | 21,163,865 | |
| 통화선물(매도) | 895 | 10,071,675 | 244 | 2,654,198 | |
| 금리선물(매수) | 731 | 80,626,737 | 17 | 1,837,530 | |
| 금리선물(매도) | 2,610 | 288,375,086 | 102 | 12,470,040 | |
| 소 계 | 25,094 | 796,836,604 | 27,307 | 384,020,524 | |
| 해외선물 | 해외선물(매수) | 3 | 535,745 | - | - |
| 해외선물(매도) | 365 | 40,403,215 | 84 | 1,268,054 | |
| 소 계 | 368 | 40,938,960 | 84 | 1,268,054 | |
| 국내스왑 | 금리스왑 | 529 | 8,808,095,000 | 341 | 4,157,859,000 |
| 통화스왑 | 22 | 219,282,800 | 16 | 107,620,590 | |
| 주식스왑 | 156 | 625,419,637 | 35 | 194,169,040 | |
| 기타스왑 | 26 | 120,015,887 | - | - | |
| 신용스왑 | 2 | 500,000,000 | - | - | |
| 소 계 | 735 | 10,272,813,324 | 392 | 4,459,648,630 | |
| 합 계 | 463,091 | 11,522,004,171 | 504,324 | 5,091,566,208 |
&cr14.3 연결기업은 향후에 발생할 것으로 예상되는 달러 표시 수익증권 취득으로부터 위험을 회피하기 위하여 위험회피수단으로 지정된 통화선도계약을 보유하고 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 파생상품자산 및 파생상품부채의 내용은 다음과 같습니다.
| <당기말> | (단위: 천원) |
| 과 목 | 계약금액(USD) | 현금흐름위험회피목적 | |
|---|---|---|---|
| 자 산 | 부 채 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 통화선도(주1) | 8,150,000 | - | 370,649 |
| <전기말> | (단위: 천원) |
| 과 목 | 계약금액(USD) | 현금흐름위험회피목적 | |
|---|---|---|---|
| 자 산 | 부 채 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 통화선도(주1) | 8,150,000 | - | 669,379 |
(주1) 상기 위험회피대상 예상거래로 인하여 현금흐름 변동위험에 노출되는 예상기간은 2020년1월입니다. 해당 선도계약과 관련하여 당기말 및 전기말 현재 각각 미실현손실 233,010천원 및 522,116천원이 기타포괄손익에 반영되었습니다.&cr&cr14.4 파생상품별 공정가액 평가내역 및 평가손익
| <당기말> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 평가이익 | 평가손실 | 자산 | 부채 |
|---|---|---|---|---|
| 이자율관련 파생상품 | 19,572,113 | (2,404,285) | 13,559,012 | 11,934,657 |
| 통화관련 파생상품 | 4,646,191 | (6,457,815) | 7,658,896 | 3,871,566 |
| 주식관련 파생상품 | 2,971,739 | (20,805,302) | 36,657,533 | 16,792,845 |
| 신용관련 파생상품 | 165,856 | (7,525,294) | 165,856 | 7,525,294 |
| 상품관련 파생상품 | 4,214 | (1,259,464) | 1,615,364 | 12,051,975 |
| 기타 파생상품 | 82,616 | (536,197) | - | - |
| 신용위험평가조정 | 378,161 | (795,516) | (811,309) | (334,224) |
| 거래일 손익조정 | - | - | (7,226,200) | (11,433,569) |
| 합 계 | 27,820,890 | (39,783,873) | 51,619,152 | 40,408,544 |
| <전기말> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 평가이익 | 평가손실 | 자산 | 부채 |
|---|---|---|---|---|
| 이자율관련 파생상품 | 3,967,111 | (3,759,779) | 768,902 | 6,322,997 |
| 통화관련 파생상품 | 4,626,025 | (382,886) | 8,035,855 | 669,379 |
| 주식관련 파생상품 | 2,862,362 | (15,980,187) | 22,278,610 | 35,012 |
| 기타파생상품 | 29,345 | (1,285,040) | - | - |
| 합 계 | 11,484,843 | (21,407,892) | 31,083,367 | 7,027,388 |
&cr15. 기타자산
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 선급금 | 28,559,540 | 39,544,690 |
| 대손충당금 | (367,405) | (483,500) |
| 선급비용 | 58,114,998 | 37,710,099 |
| 대손충당금 | (1,658,187) | (3,347,642) |
| 순확정급여자산 | 1,419,135 | 2,085,558 |
| 기타자산 | 51,749,732 | 31,888,044 |
| 차감 : 유동자산 | (115,297,167) | (87,845,133) |
| 합 계 | 22,520,646 | 19,552,116 |
&cr&cr16. 재고자산
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 상품 | 11,315,587 | 12,676,477 |
| 평가충당금 | (4,665,945) | (4,524,144) |
| 제품 | 482,007 | 183,127 |
| 원재료 | 748,602 | 995,664 |
| 합 계 | 7,880,251 | 9,331,124 |
&cr &cr17. 만기보유금융자산&cr 17.1 만기보유금융자산의 내역
| <전기말> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 취득원가 | 장부가액 |
|---|---|---|
| 국채 | 1,450,791 | 1,479,452 |
| 지방채 | 4,477,523 | 4,601,965 |
| 회사채 | 999,956 | 999,956 |
| 합 계 | 6,928,270 | 7,081,373 |
&cr17.2 만기보유금융자산의 만기구조
| <전기말> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 금 액 |
|---|---|
| 3개월 이내 | 2,326,501 |
| 3개월 초과 1년 이내 | 7,110 |
| 1년 초과 3년 이내 | 579,033 |
| 3년 초과 | 4,168,729 |
| 합 계 | 7,081,373 |
&cr
18. 매도가능금융자산&cr18.1 매도가능금융자산의 내역
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 지분증권 | ||
| 상장주식 | - | 482,849,350 |
| 비상장주식 및 출자금 | - | 169,853,118 |
| 소 계 | - | 652,702,468 |
| 채무증권 | - | 12,259,415 |
| 집합투자증권 | 91,084,114 | |
| 손해배상공동기금 | 24,060,196 | |
| 기타 | - | 3,363,109 |
| 합 계 | - | 783,469,302 |
&cr18.2 손해배상공동기금은 자본시장과금융투자업에관한법률(구, 증권거래법)에 따라유가증권시장에서의 매매거래의 위약 또는 선물시장에서의 선물거래에 따른 채무의 불이행으로 인하여 발생하는 손해를 증권회사가 공동으로 보상하기 위하여 한국거래소에 별도로 적립하고 있는 금액으로서 사용이 제한되어 있습니다.&cr&cr&cr19. 기타포괄손익인식-공정가치측정 금융자산&cr19.1 기타포괄손익인식-공정가치측정 금융자산의 내역
| <당기말> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주식 | 480,026,726 | - |
| 국채 및 지방채 | 7,541,875 | - |
| 회사채 | 54,380,050 | - |
| 기타 | 1,200,000 | - |
| 합 계 | 543,148,651 | - |
&cr 19.2 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 중 주식 및 집합투자증권의 내용
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 장부금액 | 취득원가 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 시장성 있는 주식 | 377,488,622 | 446,806,527 | - | - |
| 시장성 없는 주식 | 33,686,443 | 33,220,199 | - | - |
| 합 계 | 411,175,065 | 480,026,726 | - | - |
&cr 19.3 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 중 채무증권의 내역
| <당기말> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 액면가액 | 상각후원가 | 장부금액 |
|---|---|---|---|
| 국채 | 5,000,000 | 5,176,981 | 5,444,112 |
| 지방채 | 2,000,000 | 2,019,097 | 2,097,763 |
| 합 계 | 7,000,000 | 7,196,078 | 7,541,875 |
&cr 19.4 기타포괄손익누계액에 계상된 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익의 변동내역
| <당기> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기초 | 증감 | 법인세효과 | 비지배지분 | 당기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 주식 | 2,701,990 | (1,547,719) | 374,548 | 7,590,953 | 9,119,772 |
| 회사채 | - | 166,407 | (40,270) | (73,771) | 52,366 |
| 국채 및 지방채 | 103,656 | (59,108) | 14,304 | 33,271 | 92,123 |
| 합 계 | 2,805,646 | (1,440,420) | 348,582 | 7,550,453 | 9,264,261 |
&cr19.5 당기 중 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산(채무증권)의 손실충당금 변동내역
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 12개월 기대신용손실 |
|---|---|
| 기초 손실충당금 | - |
| 회계정책 변경효과 | - |
| 충당금 전입(환입)액 | (16,636) |
| 당기말 손실충당금 | (16,636) |
&cr20. 관계기업 투자&cr20.1 보고기간종료일 현재 관계기업 투자내역
| (단위: 천원) |
| 회사명 | 당기말 | 전기말 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 지분율(%) | 취득원가 | 장부금액 | 취득원가 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 한국정보인증 | 33.65 | 24,598,136 | 85,958,719 | 21,056,382 | 80,479,526 |
| 키움 마일스톤US전문투자형사모부동산투자신탁9호 | 24.14 | 24,500,000 | 28,051,920 | 24,500,000 | 28,929,171 |
| 키움더드림단기채증권투자신탁 | 23.63 | 19,139,200 | 19,332,656 | - | - |
| 한·영 이노베이션펀드 제1호 | 21.21 | 5,218,714 | 3,641,170 | 1,800,000 | 1,457,774 |
| 하나전문투자형사모부동산투자신탁28호 | 25.00 | 3,000,000 | 3,012,498 | 3,000,000 | 3,012,513 |
| 키움선명e-알파인덱스 증권투자신탁 1호 | 25.94 | 3,390,734 | 3,310,899 | 6,470,017 | 7,664,873 |
| GMB-IBKC 바이오 투자조합 | 21.27 | 4,700,000 | 4,747,753 | 5,000,000 | 4,749,483 |
| 이앤에프엠버제2호 사모투자합자회사 | 22.97 | 8,428,803 | 8,377,573 | 8,428,803 | 8,422,327 |
| 멀티에셋메이투안핑전문투자형사모투자신탁 | 38.46 | 5,000,000 | 4,791,149 | 5,000,000 | 4,614,545 |
| 키움프라이빗에쿼티코리아와이드파트너스사모투자합자회사 | 20.00 | 10,000,000 | 8,969,341 | 10,000,000 | 9,846,019 |
| LB영국전문투자형사모부동산투자신탁 제3호 | - | - | - | 15,917,964 | 15,501,351 |
| 이토마토 | - | - | - | 2,473,000 | 6,578,030 |
| 키움프라이빗에쿼티(주) | 20.00 | 10,000,000 | 10,929,949 | 10,000,000 | 10,403,181 |
| 멀티에셋성장바이오전문투자형사모투자신탁2호 | 39.22 | 10,000,000 | 8,448,458 | - | - |
| 대신신기술투자조합 1호 | 22.86 | 12,000,000 | 10,773,667 | - | - |
| 브레인코스닥벤처전문투자형1호(C-I) | 35.86 | 15,000,000 | 14,940,290 | - | - |
| 아이온 코스닥 벤처투자 전문사모투자신탁1호 | 40.31 | 5,000,000 | 5,348,133 | - | - |
| 플랫폼파트너스스마트벤처사모투자신탁1호 | 36.96 | 5,000,000 | 4,742,816 | - | - |
| 디에스 Quattro.R 코스닥벤처 사모투자신탁 | 44.30 | 15,000,000 | 14,129,919 | - | - |
| 키움히어로 제2호 사모투자합자회사 | 20.00 | 4,000,000 | 3,964,083 | - | - |
| 에스투엘제5호창업벤처전문 투자조합 | 49.00 | 4,753,000 | 4,688,977 | - | - |
| 브레인전문투자형사모투자신탁 18호 | 23.27 | 3,392,550 | 3,392,550 | - | - |
| 이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁 229-1호 | 20.00 | 36,714,092 | 36,712,838 | - | - |
| 마스턴유럽전문투자형사모부동산투자신탁 2호 | 50.00 | 41,719,000 | 41,627,381 | - | - |
| 하나대체투자영국정부오피스전문투자형사모부동산투자신탁1호 | 49.88 | 20,299,125 | 19,504,677 | - | - |
| 기타(주1) | 42,149,047 | 43,093,993 | 23,473,653 | 18,178,521 | |
| 합계 | 333,002,401 | 392,491,409 | 137,119,819 | 199,837,314 |
&cr(주1) 기타 피투자회사 중 지엘쌍동도시개발주식회사, 대전 월평공원 개발사업 PFV,키움증권-프랜드제1호 신기술사업투자조합, 키움-오비트 1호 신기술사업투자조합, 키움-세븐트리1호 신기술사업투자조합, 중고나라는 지분율은 20%미만이나 이사회 또는 이에 준하는 의사결정기구에 참여하여 의결권을 행사할 수 있으므로 지분법을 적용하여 평가하고 있습니다.&cr &cr
20.2 당기 및 전기 중 관계기업투자의 변동 내역
| <당기> | (단위: 천원) |
| 회사명 | 기초금액 | 취득 및 대체 | 지분법손익 | 처분 및 대체 | 자본변동 | 배당 | 기말금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 한국정보인증 | 80,479,526 | 3,541,754 | 2,560,897 | - | (137,756) | (485,702) | 85,958,719 |
| 키움 마일스톤US전문투자형사모부동산투자신탁9호 | 28,929,171 | - | 792,618 | - | (371,797) | (1,298,072) | 28,051,920 |
| 키움더드림단기채증권투자신탁 | - | 139,200 | 511,908 | 19,153,693 | (159,521) | (312,624) | 19,332,656 |
| 한·영 이노베이션펀드 제1호 | 1,457,774 | 3,418,714 | (1,235,318) | - | - | - | 3,641,170 |
| 하나전문투자형사모부동산투자신탁28호 | 3,012,513 | - | 175,485 | - | - | (175,500) | 3,012,498 |
| 키움선명e-알파인덱스 증권투자신탁 1호 | 7,664,873 | - | (1,055,644) | (3,079,283) | (219,047) | - | 3,310,899 |
| GMB-IBKC 바이오 투자조합 | 4,749,483 | - | (1,730) | - | - | - | 4,747,753 |
| 이앤에프엠버제2호 사모투자합자회사 | 8,422,327 | - | (44,754) | - | - | - | 8,377,573 |
| 멀티에셋메이투안핑전문투자형사모투자신탁 | 4,614,545 | - | 176,604 | - | - | - | 4,791,149 |
| 키움프라이빗에쿼티코리아와이드파트너스사모투자합자회사 | 9,846,019 | - | (591,677) | - | - | (285,000) | 8,969,342 |
| 멀티에셋성장바이오전문투자형사모투자신탁2호 | - | 10,000,000 | (1,551,542) | - | - | - | 8,448,458 |
| 대신신기술투자조합 1호 | - | 12,000,000 | (1,226,335) | - | - | - | 10,773,665 |
| 브레인코스닥벤처전문투자형1호(C-I) | - | 15,000,000 | 7,602 | - | (67,312) | - | 14,940,290 |
| 아이온 코스닥 벤처투자 전문사모투자신탁1호 | - | 5,000,000 | 342,111 | - | 6,022 | - | 5,348,133 |
| 플랫폼파트너스스마트벤처사모투자신탁1호 | - | 5,000,000 | (262,023) | - | 4,839 | - | 4,742,816 |
| 디에스 Quattro.R 코스닥벤처 사모투자신탁 | - | 15,000,000 | (869,876) | - | (205) | - | 14,129,919 |
| 키움히어로 제2호 사모투자합자회사 | - | 4,000,000 | (35,917) | - | - | - | 3,964,083 |
| 에스투엘제5호창업벤처전문 투자조합 | - | 4,753,000 | (64,023) | - | - | - | 4,688,977 |
| 브레인전문투자형사모투자신탁 18호 | - | 3,392,550 | - | - | - | - | 3,392,550 |
| 이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁 229-1호 | - | 36,714,092 | (1,254) | - | - | - | 36,712,838 |
| 마스턴유럽전문투자형사모부동산투자신탁 2호 | - | 41,719,000 | 1,672,117 | - | 8,763 | (1,772,500) | 41,627,380 |
| 하나대체투자영국정부오피스전문투자형 사모부동산투자신탁1호 | - | 20,299,125 | (781,465) | - | (12,983) | - | 19,504,677 |
| 기타 | 50,661,083 | 25,865,298 | (2,444,224) | (25,743,107) | 2,335,124 | (27,591) | 54,023,944 |
| 합 계 | 199,837,314 | 205,842,733 | (3,926,439) | (9,668,697) | 1,386,127 | (4,356,989) | 392,491,409 |
| <전기> | (단위: 천원) |
| 회사명 | 기초금액 | 취득 및 대체 | 지분법손익 | 처분 및 대체 | 자본변동 | 배당 | 기말금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 한국정보인증㈜ | 79,168,737 | 1,666,123 | 130,368 | (485,702) | 80,479,526 | ||
| ㈜이토마토 | 5,634,115 | 943,915 | - | - | 6,578,030 | ||
| 키움 마일스톤US전문투자형사모부동산투자신탁9호 | 24,570,069 | - | 6,248,716 | - | - | (1,889,614) | 28,929,171 |
| 케이클라비스 마이스터 신기술조합제17호 | 2,989,013 | - | (58,996) | - | - | - | 2,930,017 |
| 하나전문투자형사모부동산투자신탁28호 | - | 3,000,000 | 158,179 | - | - | (145,666) | 3,012,513 |
| 키움선명e-알파인덱스 증권투자신탁 1호[주식] | - | 6,470,017 | 1,276,901 | - | (82,045) | - | 7,664,873 |
| GMB-IBKC 바이오 투자조합 | - | 5,000,000 | 53,033 | (303,550) | - | - | 4,749,483 |
| 폴라리스 제6호 사모투자 합자회사 | - | 3,000,000 | (50,860) | - | - | - | 2,949,140 |
| 이앤에프엠버제2호 사모투자합자회사 | - | 8,428,803 | (6,476) | - | - | - | 8,422,327 |
| 멀티에셋메이투안핑전문투자형사무투자신탁 | - | 5,000,000 | (385,455) | - | - | - | 4,614,545 |
| 키움프라이빗에쿼티코리아와이드파트너스사모투자 합자회사 | - | 10,000,000 | (153,981) | - | - | 9,846,019 | |
| LB영국전문투자형사무부동산투자신탁 제3호 | - | 15,917,964 | (416,613) | - | - | 15,501,351 | |
| 키움프라이빗에쿼티(주) | - | 10,000,000 | 573,849 | (170,668) | - | 10,403,181 | |
| 기타 | 52,325,641 | 5,161,344 | (3,285,121) | (40,575,176) | 314,077 | (183,627) | 13,757,138 |
| 합 계 | 164,687,575 | 71,978,128 | 6,563,214 | (40,878,726) | 191,732 | (2,704,609) | 199,837,314 |
&cr 20.3 주요 관계기업에 대한 요약 재무정보
| <당기> | (단위: 천원) |
| 구분 | 자산총액 | 부채총액 | 매출액 | 당기순이익 |
|---|---|---|---|---|
| 한국정보인증 | 100,615,835 | 20,666,995 | 38,912,669 | 7,850,787 |
| 키움더드림단기채증권투자신탁 | 81,819,053 | 2,186 | 1,446,934 | 1,433,000 |
| 키움 마일스톤US전문투자형사모부동산투자신탁9호 | 116,329,317 | 114,219 | 19,370,568 | 3,283,702 |
| 키움선명e-알파인덱스 증권투자신탁 1호 | 12,950,256 | 185,442 | 1,406,499 | (3,361,906) |
| 이앤에프엠버제2호 사모투자합자회사 | 36,481,617 | 4,681 | 114 | (194,866) |
| 키움프라이빗에쿼티코리아와이드파트너스사모투자합자회사 | 113,722,934 | 68,876,227 | 37,494,401 | (2,958,387) |
| 멀티에셋성장바이오전문투자형사모투자신탁2호 | 21,780,220 | 236,653 | 487,258 | (3,956,433) |
| 대신신기술투자조합 1호 | 47,142,519 | 7,725 | 4,699 | (5,365,206) |
| 브레인코스닥벤처전문투자형1호(C-I) | 41,664,309 | 3,142 | 9,359,599 | 22,124 |
| 아이온 코스닥 벤처투자 전문사모투자신탁1호 | 13,266,735 | 41 | 1,548,936 | 861,229 |
| 디에스 Quattro.R 코스닥벤처 사모투자신탁 | 31,990,364 | 92,785 | 2,811,697 | (1,964,164) |
| 이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁 229-1호 | 183,578,928 | 14,735 | 16,217 | (6,268) |
| 마스턴유럽전문투자형사모부동산투자신탁 2호 | 83,301,452 | 46,690 | 3,344,236 | 3,344,236 |
| 하나대체투자영국정부오피스전문투자형 사모부동산투자신탁1호 | 40,727,335 | 1,621,831 | 26,051 | (1,566,780) |
| <전기> | (단위: 천원) |
| 구분 | 자산총액 | 부채총액 | 매출액 | 당기순이익 |
|---|---|---|---|---|
| 한국정보인증 | 93,375,453 | 19,298,752 | 36,125,042 | 5,253,416 |
| 이토마토 | 25,084,677 | 5,765,126 | 8,074,766 | 2,949,731 |
| 키움 마일스톤US전문투자형사모부동산투자신탁9호 | 118,317,487 | 8,365 | 26,544,705 | 25,887,538 |
| 미래테크놀로지 | 81,102,240 | 21,441,259 | 22,362,965 | 2,553,445 |
| 키움선명e-알파인덱스 증권투자신탁 1호[주식] | 18,244,227 | 250,148 | 4,237,916 | 3,636,144 |
| 이앤에프엠버제2호 사모투자합자회사 | 36,696,334 | 24,532 | - | (28,198) |
| 키움프라이빗에쿼티코리아와이드파트너스사모투자합자회사 | 113,206,526 | 63,976,432 | 22,504,398 | (769,906) |
| LB영국전문투자형사무부동산투자신탁 제3호 | 41,953,523 | 911,407 | 260 | (1,103,045) |
&cr20.4 주요 관계기업의 재무정보금액을 관계기업지분의 장부금액으로 조정한 내역
| <당기> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 순자산 | 지분율(%) | 지분해당액 | 투자차액 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 한국정보인증 | 79,948,840 | 33.7 | 26,905,703 | 59,053,016 | 85,958,719 |
| 키움더드림단기채증권투자신탁 | 81,816,867 | 23.6 | 19,332,656 | - | 19,332,656 |
| 키움 마일스톤US전문투자형사모부동산투자신탁9호 | 116,215,098 | 24.1 | 28,051,920 | - | 28,051,920 |
| 대신신기술투자조합 1호 | 47,134,794 | 22.9 | 10,773,665 | - | 10,773,665 |
| 브레인코스닥벤처전문투자형1호(C-I) | 41,661,167 | 35.9 | 14,940,290 | - | 14,940,290 |
| 디에스 Quattro.R 코스닥벤처 사모투자신탁 | 31,897,579 | 44.3 | 14,129,919 | - | 14,129,919 |
| 이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁 229-1호 | 183,564,193 | 20.0 | 36,712,838 | - | 36,712,838 |
| 마스턴유럽전문투자형사모부동산투자신탁 2호 | 83,254,762 | 50.0 | 41,627,380 | - | 41,627,380 |
| 하나대체투자영국정부오피스전문투자형 사모부동산투자신탁1호 | 39,105,504 | 49.9 | 19,504,677 | - | 19,504,677 |
| <전기> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 순자산 | 유효지분율 | 지분해당액 | 투자차액 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 한국정보인증 | 73,837,022 | 31.2 | 23,014,773 | 57,464,753 | 80,479,526 |
| 키움 마일스톤US전문투자형사모부동산투자신탁9호 | 118,309,122 | 24.1 | 28,557,374 | 371,797 | 28,929,171 |
| LB영국전문투자형사무부동산투자신탁 제3호 | 41,042,116 | 37.8 | 15,501,351 | - | 15,501,351 |
| 키움프라이빗에쿼티코리아와이드파트너스사모투자합자회사 | 49,230,094 | 20.0 | 9,846,019 | - | 9,846,019 |
| 키움선명e-알파인덱스 증권투자신탁 1호 | 17,994,079 | 42.6 | 7,664,873 | - | 7,664,873 |
| GMB-IBKC 바이오 투자조합 | 22,332,673 | 21.3 | 4,749,483 | - | 4,749,483 |
| 이앤에프엠버제2호 사모투자합자회사 | 36,671,802 | 23.0 | 8,422,327 | - | 8,422,327 |
| 멀티에셋메이투안핑전문투자형사무투자신탁 | 11,997,816 | 38.5 | 4,614,545 | - | 4,614,545 |
&cr21. 투자부동산&cr 21.1 투자부동산의 내역
| <당기> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 상각누계액(주) | 장부금액 | 취득원가 | 상각누계액(주) | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 321,424,380 | (1,734,417) | 319,689,963 | 298,642,554 | (1,734,417) | 296,908,137 |
| 건물 | 155,942,352 | (26,744,022) | 129,198,330 | 138,648,215 | (23,051,603) | 115,596,612 |
| 합 계 | 477,366,732 | (28,478,439) | 448,888,293 | 437,290,769 | (24,786,020) | 412,504,749 |
&cr(주) 손상차손누계액을 포함한 금액입니다. &cr&cr21.2 투자부동산의 변동내역
| <당기> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기초 | 취득 | 처분 | 감가상각 | 기타/대체(주1) | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 296,908,137 | 41,079,337 | (5,968,308) | - | (12,329,203) | 319,689,963 |
| 건물 | 115,596,612 | 17,557,851 | (6,720) | (2,574,531) | (1,374,882) | 129,198,330 |
| 합 계 | 412,504,749 | 58,637,188 | (5,975,028) | (2,574,531) | (13,704,085) | 448,888,293 |
&cr(주1) 유형자산으로의 대체 금액 등이 포함되어있습니다.&cr
| <전기> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기초 | 취득 | 처분 | 감가상각 | 기타/대체(주1) | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 325,429,873 | 178,524 | (20,076,546) | - | (8,623,714) | 296,908,137 |
| 건물 | 107,038,850 | 4,652,471 | (1,028,428) | (3,081,206) | 8,014,925 | 115,596,612 |
| 건설중인자산 | 10,309,135 | - | - | - | (10,309,135) | - |
| 합 계 | 442,777,858 | 4,830,995 | (21,104,974) | (3,081,206) | (10,917,924) | 412,504,749 |
&cr(주1) 유형자산으로의 대체 금액 등이 포함되어있습니다.&cr&cr21.3 투자부동산과 관련한 수익과 비용의 내역
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 투자부동산으로부터의 임대,관리비수익 | 4,072,722 | 4,149,300 |
| 임대수익관련 직접비용 | (3,067,057) | (3,422,767) |
| 합 계 | 1,005,665 | 726,533 |
&cr &cr22. 유형자산&cr 22.1 유형자산의 내역
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기말 | 당기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 상각누계액(주) | 장부금액 | 취득원가 | 상각누계액(주) | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 160,411,649 | - | 160,411,649 | 149,224,032 | - | 149,224,032 |
| 건물 | 69,582,275 | (11,013,197) | 58,569,078 | 73,205,420 | (10,987,298) | 62,218,122 |
| 기계장치 | 8,616,482 | (7,862,385) | 754,097 | 8,323,139 | (7,641,540) | 681,599 |
| 차량운반구 | 674,318 | (310,102) | 364,216 | 750,819 | (309,651) | 441,168 |
| 건설중인자산 | 22,053,542 | - | 22,053,542 | 926,831 | - | 926,831 |
| 기타 | 141,908,522 | (105,486,312) | 36,422,210 | 148,616,141 | (109,962,232) | 38,653,909 |
| 합 계 | 403,246,788 | (124,671,996) | 278,574,792 | 381,046,382 | (128,900,721) | 252,145,661 |
&cr(주) 손상차손누계액 및 정부보조금을 포함한 금액입니다. &cr&cr22.2 유형자산의 변동내역
| <당기> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기초 | 취득 | 처분 | 감가상각 | 기타/대체(주1) | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 149,224,032 | - | - | - | 11,187,617 | 160,411,649 |
| 건물 | 62,218,122 | 1,318,560 | 475,582 | (968,900) | (4,474,286) | 58,569,078 |
| 기계장치 | 681,599 | 410,965 | - | (334,338) | (4,129) | 754,097 |
| 차량운반구 | 441,168 | 47,102 | (5,297) | (115,566) | (3,191) | 364,216 |
| 건설중인자산 | 926,831 | 21,631,743 | - | - | (505,032) | 22,053,542 |
| 기타 | 38,653,909 | 17,023,324 | (1,395,027) | (17,668,518) | (191,478) | 36,422,210 |
| 합 계 | 252,145,661 | 40,431,694 | (924,742) | (19,087,322) | 6,009,501 | 278,574,792 |
&cr(주1) 투자부동산과 유형자산간 대체 금액 및 재고자산으로의 대체 금액이 포함되었습니다.&cr
| <전기> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기초 | 취득 | 처분 | 감가상각 | 기타/대체(주2) | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 144,053,335 | - | (3,544,907) | - | 8,715,604 | 149,224,032 |
| 건물 | 76,186,978 | 154,901 | (12,911,616) | (1,484,904) | 272,763 | 62,218,122 |
| 기계장치 | 823,826 | 188,126 | - | (334,419) | 4,066 | 681,599 |
| 차량운반구 | 151,450 | 422,002 | (24,140) | (109,653) | 1,509 | 441,168 |
| 건설중인자산 | 576,861 | 602,343 | - | - | (252,373) | 926,831 |
| 기타 | 48,380,443 | 10,696,493 | (810,682) | (19,253,861) | (358,484) | 38,653,909 |
| 합 계 | 270,172,893 | 12,063,865 | (17,291,345) | (21,182,837) | 8,383,085 | 252,145,661 |
&cr(주2) 사업결합으로 인한 대체분이 포함된 금액입니다. &cr&cr
23. 무형자산 &cr 23.1 무형자산의 내역
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 상각누계액(주1) | 장부금액 | 취득원가 | 상각누계액(주1) | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 영업권 | 115,928,704 | (7,287,142) | 108,641,562 | 122,647,650 | (2,816,904) | 119,830,746 |
| 개발비 | 20,443,288 | (14,792,621) | 5,650,667 | 18,652,315 | (12,698,282) | 5,954,033 |
| 소프트웨어 | 119,084,060 | (102,723,256) | 16,360,804 | 113,837,686 | (90,224,721) | 23,612,965 |
| 산업재산권 | 12,923,508 | (6,840,512) | 6,082,996 | 6,967,348 | (4,816,685) | 2,150,663 |
| 기타 | 89,972,438 | (58,000,121) | 31,972,317 | 69,278,782 | (33,842,973) | 35,435,809 |
| 회원권 | 16,276,340 | (2,917,366) | 13,358,974 | 15,809,818 | (2,322,749) | 13,487,069 |
| 합 계 | 374,628,338 | (192,561,018) | 182,067,320 | 347,193,599 | (146,722,314) | 200,471,285 |
&cr(주1) 손상차손누계액을 합산한 금액입니다. &cr&cr23.2 무형자산의 변동내역
| <당기> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기초 | 취득 | 처분 | 상각 | 손상 | 기타/대체(주2) | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 영업권 | 119,830,746 | - | - | - | (4,470,238) | (6,718,946) | 108,641,562 |
| 개발비 | 5,954,033 | 1,887,450 | - | (2,094,339) | - | (96,477) | 5,650,667 |
| 소프트웨어 | 23,612,965 | 4,804,258 | (54) | (12,498,535) | - | 442,170 | 16,360,804 |
| 산업재산권 | 2,150,663 | 3,541 | - | (2,023,827) | - | 5,952,619 | 6,082,996 |
| 기타 | 35,435,809 | 3,529,723 | (158) | (24,157,148) | - | 17,164,091 | 31,972,317 |
| 회원권 | 13,487,069 | 1,158,105 | (626,375) | (34,680) | (559,936) | (65,209) | 13,358,974 |
| 합 계 | 200,471,285 | 11,383,077 | (626,587) | (40,808,529) | (5,030,174) | 16,678,248 | 182,067,320 |
&cr(주2) 사업결합으로 인한 대체분 및 손상인식이 포함된 금액입니다. &cr
| <전기> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기초 | 취득 | 처분 | 상각 | 손상 | 기타/대체(주2) | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 영업권 | 50,240,990 | 370,910 | - | - | (1,771,677) | 70,990,523 | 119,830,746 |
| 개발비 | 7,616,783 | 445,614 | - | (2,331,814) | (82,500) | 305,950 | 5,954,033 |
| 소프트웨어 | 33,337,956 | 4,394,064 | (72,884) | (14,029,736) | (97,064) | 80,629 | 23,612,965 |
| 산업재산권 | 2,911,613 | 242,172 | - | (942,346) | (64,151) | 3,375 | 2,150,663 |
| 기타 | 16,656,132 | 14,525,578 | - | (17,736,208) | (568,703) | 22,559,010 | 35,435,809 |
| 회원권 | 13,452,818 | 68,698 | (30,570) | - | (26,000) | 22,123 | 13,487,069 |
| 합 계 | 124,216,292 | 20,047,036 | (103,454) | (35,040,104) | (2,610,095) | 93,961,610 | 200,471,285 |
23.3 연결기업은 매년 영업권의 손상여부를 검토하고 있으며, 현금창출단위의 회수가능가액은 사용가치 계산에 근거하여 결정되었습니다. 사용가치의 계산은 경영진이승인한 향후 5년치의 재무예산에 근거하여 세전현금흐름 추정치를 사용하였습니다. 동 기간을 초과하는 기간에 대한 영구 현금흐름의 산출은 일정 성장률의 가정(단, 산업평균성장률을 초과하지 않음)이 사용되었습니다.&cr &cr23.4 당기 및 전기 중 연결기업이 비용으로 인식한 연구와 개발 지출의 총액은 각각 3,534,328천원 및 2,219,667천원입니다.&cr&cr&cr24. 예수부채
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기말 | 전기말 | |
|---|---|---|---|
| 투자자예수금 | 위탁자예수금 | 2,849,438,394 | 2,911,111,270 |
| 원화장내파생상품거래예수금 | 221,474,951 | 204,386,845 | |
| 외화장내파생상품거래예수금 | 47,084,037 | 40,266,764 | |
| 저축자예수금 | 1,630,326,794 | 1,465,468,579 | |
| 집합투자증권투자자예수금 | 41,083,396 | 103,173,172 | |
| 기타고객예수금 | 2,494,967 | 136,965 | |
| 외화예수금 | 40,166 | 33,379,781 | |
| 금현물투자자예수금 | 56,552,668 | 2,126,657 | |
| 소 계 | 4,848,495,373 | 4,760,050,033 | |
| 수입담보금 | 신용대주담보금 | 8,367,077 | 231,175 |
| 기타수입담보금(주1) | 344,235,207 | 211,435,207 | |
| 소 계 | 352,602,284 | 211,666,382 | |
| 기타예수부채 | 기타예수부채 | 21,474,715 | 18,179,552 |
| 합 계 | 5,222,572,372 | 4,989,895,967 |
&cr (주1) 대차계약에 따른 담보권자로서 거래상대방으로부터 설정된 현금담보를 제공받고 있습니다. &cr&cr
25. 장ㆍ단기 차입금&cr25.1 보고기간종료일 현재 장ㆍ단기 차입금의 내역
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 시설 및 운영자금 등 | 257,476,490 | 240,706,821 |
| 콜머니 | 50,000,000 | - |
| 증금차입금 | 1,500,262,902 | 1,230,838,344 |
| 환매조건부매도 | 2,395,837,752 | 1,411,610,217 |
| 전자단기사채 | 1,331,764,015 | 525,991,646 |
| 외화차입금 | - | 1,580,000 |
| 회사채 및 전환사채 | 1,021,571,574 | 391,084,295 |
| 차감 : 유동부채 | (5,434,167,842) | (3,163,404,330) |
| 합 계 | 1,122,744,891 | 638,406,993 |
&cr25.2 시설 및 운영자금 등의 내역
| (단위: 천원) |
| 차입처 | 차입금의 종류 | 당기말 현재&cr 연이자율(%) | 금 액 | |
|---|---|---|---|---|
| 당기말 | 전기말 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 한국산업은행 외 | 운영자금 | 2.45~5.20 | 257,476,490 | 237,706,821 |
| 신한은행 | 시설자금 | - | - | 3,000,000 |
| 합 계 | 257,476,490 | 240,706,821 |
25.3 콜머니의 내역
(단위: 천원)
| 차입처 | 연이자율(%) | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 한국투자신탁운용 | 1.96~2.01 | 50,000,000 | - |
| 합 계 | 50,000,000 | - |
&cr25.4 증금차입금의 내역
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 차입처 | 연이자율(%) | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 유통금융차입금 | 한국증권금융 | 1.55-1.85 | 1,110,262,902 | 825,838,344 |
| 기타증금차입금 | 한국증권금융 | 1.68-2.69 | 390,000,000 | 405,000,000 |
| 합 계 | 1,500,262,902 | 1,230,838,344 |
&cr25.5 전자단기사채의 내역
| (단위: 천원) |
| 차입처 | 연이자율(%) | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 한양증권 | 1.81-2.14 | - | 260,000,000 |
| 신영증권 | 2.19 | 130,000,000 | - |
| 비엔케이투자증권 | 2.17 | 50,000,000 | - |
| 디비금융투자 | 2.16 | 10,000,000 | - |
| CJ투자증권 | 2.15-2.19 | 223,500,000 | - |
| KTB증권 | 2.17-2.19 | 90,000,000 | - |
| 유안타증권 | 2.19 | 18,000,000 | - |
| 기타 | (주1) | 810,264,015 | 265,991,646 |
| 합 계 | 1,331,764,015 | 525,991,646 |
&cr(주1) 매 이자지급일 전 영업일 고시 이자율에 따른 연동금리 적용&cr
25.6 당기말 현재 회사채 및 전환사채의 발행 내용
(단위: 천원)
| 구 분 | 발행일 | 상환일 | 연이자율(%) | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 무보증 공모사채 | 2015-07-30 | 2018-07-30 | - | - | 100,000,000 |
| 무보증 공모사채 | 2018-07-05 | 2021-07-05 | 2.95 | 150,000,000 | - |
| 무보증 공모사채 | 2018-11-02 | 2021-11-02 | 2.60 | 200,000,000 | - |
| 무보증 공모사채 | 2018-05-25 | 2021-05-25 | 2.80 | 200,000,000 | - |
| 무보증 공모사채 | 2017-10-23 | 2020-10-23 | 2.76 | 150,000,000 | 150,000,000 |
| 사모 전환사채 | 2017-07-18 | 2022-07-18 | 1.00 | 147,000,000 | 147,000,000 |
| 사모사채 | 2018-10-29 | 2021-10-29 | 3.23 | 30,000,000 | - |
| 사모사채 | 2018-10-29 | 2021-10-29 | 3.23 | 60,000,000 | - |
| 사모사채 | 2018-11-23 | 2019-11-22 | 3.98 | 30,000,000 | - |
| 사모사채 | 2018-11-26 | 2021-11-26 | 3.17 | 20,000,000 | - |
| 사모사채 | 2018-12-18 | 2019-12-18 | 3.04 | 10,000,000 | - |
| 사모사채 | 2018-12-18 | 2020-12-18 | 3.04 | 10,000,000 | - |
| 사모사채 | 2018-12-18 | 2021-12-18 | 3.04 | 10,000,000 | - |
| 사모사채 | 2018-12-31 | 2019-12-30 | 3.98 | 10,000,000 | - |
| 소 계 | 1,027,000,000 | 397,000,000 | |||
| 사채발행차금 | (2,095,113) | (497,469) | |||
| 전환권조정 | (3,333,313) | (5,418,236) | |||
| 합 계 | 1,021,571,574 | 391,084,295 |
&cr 25.6.1 상기 공모사채(무보증)의 발행 내용은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 사채 | 내용 |
|---|---|
| 명칭 | (주)다우기술 제2회 무보증사채 |
| 권면총액 | 150,000,000 |
| 발행가액 | 150,000,000 |
| 표면이자율 | 2.95% |
| 만기수익율 | 2.95% |
| 표면이자지급 주기 | 매 3개월 |
| 발행일 | 2018-07-05 |
| 만기일 | 2021-07-05 |
| 발행비용 | 621,320 |
| 상환할증금 | - |
(단위: 천원)
| 사채 | 내용 |
|---|---|
| 명칭 | 키움증권 제3회 무기명식 이권부 무보증사채 |
| 권면총액 | 200,000,000 |
| 발행가액 | 200,000,000 |
| 표면이자율 | 2.60% |
| 만기수익율 | 2.60% |
| 표면이자지급 주기 | 매 3개월 |
| 발행일 | 2018-11-02 |
| 만기일 | 2021-11-02 |
| 발행비용 | 586,440 |
| 상환할증금 | - |
(단위: 천원)
| 사채 | 내용 |
|---|---|
| 명칭 | 키움증권 제2회 무기명식 이권부 무보증사채 |
| 권면총액 | 200,000,000 |
| 발행가액 | 200,000,000 |
| 표면이자율 | 2.80% |
| 만기수익율 | 2.80% |
| 표면이자지급 주기 | 매 3개월 |
| 발행일 | 2018-05-25 |
| 만기일 | 2021-05-25 |
| 발행비용 | 586,440 |
| 상환할증금 | - |
(단위: 천원)
| 사채 | 내용 |
|---|---|
| 명칭 | 키움증권 제1회 무기명식 이권부 무보증사채 |
| 권면총액 | 150,000,000 |
| 발행가액 | 150,000,000 |
| 표면이자율 | 2.76% |
| 만기수익율 | 2.76% |
| 표면이자지급 주기 | 매 3개월 |
| 발행일 | 2017-10-23 |
| 만기일 | 2020-10-23 |
| 발행비용 | 440,340 |
| 상환할증금 | - |
&cr 25.6.2 상기 전환사채(무보증)의 발행 내용은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 전환사채 | 내용 | |
|---|---|---|
| 명칭 | 키움증권 제1회 무기명식 이권부 사모 전환사채 | |
| 액면가액 | 147,000,000 | |
| 발행가액 | 147,000,000 | |
| 액면이자율 | 연 1.00% | |
| 상환보장수익률 | 연 1.00% | |
| 전환조건 | 전환가액 | 105,247원/1주 |
| 청구기간 | 2018-07-18 ~ 2022-06-18 | |
| 전환가격조정 | 전환청구 전 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당, 준비금의 자본전입 등을 통한 주식발행시 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채 발행시 전환가격 조정 | |
| 조기상환청구권&cr(Put Option) | 행사기간 | 2020-07-18 및 이후 6개월마다 2022-01-18까지 |
| 행사가격 | 권면금액의 100.00% |
25.6.3 상기 사모사채의 발행 내용은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 사채 | 내용 |
|---|---|
| 명칭 | 키움캐피탈 제1회 사모사채 |
| 권면총액 | 30,000,000 |
| 발행가액 | 30,000,000 |
| 표면이자율 | 3.23% |
| 만기수익율 | 3.23% |
| 표면이자지급 주기 | 매 3개월 |
| 발행일 | 2018-10-29 |
| 만기일 | 2021-10-29 |
| 발행비용 | 48,245 |
| 상환할증금 | - |
(단위: 천원)
| 사채 | 내용 |
|---|---|
| 명칭 | 키움캐피탈 제2회 사모사채 |
| 권면총액 | 60,000,000 |
| 발행가액 | 60,000,000 |
| 표면이자율 | 3.23% |
| 만기수익율 | 3.23% |
| 표면이자지급 주기 | 매 3개월 |
| 발행일 | 2018-10-29 |
| 만기일 | 2021-10-29 |
| 발행비용 | 81,220 |
| 상환할증금 | - |
(단위: 천원)
| 사채 | 내용 |
|---|---|
| 명칭 | 키움캐피탈 제3회 사모사채 |
| 권면총액 | 30,000,000 |
| 발행가액 | 30,000,000 |
| 표면이자율 | 3.98% |
| 만기수익율 | 3.98% |
| 표면이자지급 주기 | 발행일 일시 |
| 발행일 | 2018-11-23 |
| 만기일 | 2019-11-22 |
| 발행비용 | 90,320 |
| 상환할증금 | - |
(단위: 천원)
| 사채 | 내용 |
|---|---|
| 명칭 | 키움캐피탈 제4회 사모사채 |
| 권면총액 | 20,000,000 |
| 발행가액 | 20,000,000 |
| 표면이자율 | 3.17% |
| 만기수익율 | 3.17% |
| 표면이자지급 주기 | 매 3개월 |
| 발행일 | 2018-11-26 |
| 만기일 | 2021-11-26 |
| 발행비용 | 40,220 |
| 상환할증금 | - |
(단위: 천원)
| 사채 | 내용 |
|---|---|
| 명칭 | 키움캐피탈 제5-1회 사모사채 |
| 권면총액 | 10,000,000 |
| 발행가액 | 10,000,000 |
| 표면이자율 | 3.04% |
| 만기수익율 | 3.04% |
| 표면이자지급 주기 | 매 3개월 |
| 발행일 | 2018-12-18 |
| 만기일 | 2019-12-18 |
| 발행비용 | 20,000 |
| 상환할증금 | - |
(단위: 천원)
| 사채 | 내용 |
|---|---|
| 명칭 | 키움캐피탈 제5-2회 사모사채 |
| 권면총액 | 10,000,000 |
| 발행가액 | 10,000,000 |
| 표면이자율 | 3.04% |
| 만기수익율 | 3.04% |
| 표면이자지급 주기 | 매 3개월 |
| 발행일 | 2018-12-18 |
| 만기일 | 2020-12-18 |
| 발행비용 | 20,000 |
| 상환할증금 | - |
(단위: 천원)
| 사채 | 내용 |
|---|---|
| 명칭 | 키움캐피탈 제5-3회 사모사채 |
| 권면총액 | 10,000,000 |
| 발행가액 | 10,000,000 |
| 표면이자율 | 3.04% |
| 만기수익율 | 3.04% |
| 표면이자지급 주기 | 매 3개월 |
| 발행일 | 2018-12-18 |
| 만기일 | 2021-12-18 |
| 발행비용 | 20,000 |
| 상환할증금 | - |
(단위: 천원)
| 사채 | 내용 |
|---|---|
| 명칭 | 키움캐피탈 제6회 사모사채 |
| 권면총액 | 10,000,000 |
| 발행가액 | 10,000,000 |
| 표면이자율 | 3.98% |
| 만기수익율 | 3.98% |
| 표면이자지급 주기 | 발행일 일시 |
| 발행일 | 2018-12-31 |
| 만기일 | 2019-12-30 |
| 발행비용 | 10,120 |
| 상환할증금 | - |
&cr
26. 기타금융부채
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 미지급금 | 556,006,398 | 631,343,502 |
| 미지급비용 | 97,436,105 | 78,597,603 |
| 미지급배당금 | 3,003,873 | 3,003,797 |
| 기타금융부채 | 801,684 | 27,280,701 |
| 보증금 | 11,460,585 | 14,222,035 |
| 차감 : 유동자산 | (656,882,146) | (739,893,604) |
| 합 계 | 11,826,499 | 14,554,034 |
&cr&cr27. 단기매매금융부채
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 매도유가증권: | ||
| 주식 | - | 101,806,475 |
| 기타 | - | 26,224,000 |
| 합 계 | - | 128,030,475 |
&cr&cr28. 당기손익인식지정금융부채&cr28.1 당기손익인식지정금융부채의 내역
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 매도파생결합증권: | ||
| 주가연계증권 | - | 283,765,990 |
| 기타파생결합증권 | - | 493,554,106 |
| 소 계 | - | 777,320,096 |
| 신용위험평가조정액: | ||
| 주가연계증권 | - | (740,229) |
| 기타파생결합증권 | - | (1,245,252) |
| 소 계 | - | (1,985,481) |
| 이연최초거래일손익: | ||
| 주가연계증권 | - | (4,456,477) |
| 기타파생결합증권 | - | 13,909,342 |
| 소 계 | - | 9,452,865 |
| 합 계 | - | 784,787,480 |
28.2 매도파생결합증권의 내역
| <전기말> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 명목금액 | 발행금액 | 평가금액 |
|---|---|---|---|
| 주가연계증권 | 279,699,060 | 274,778,675 | 283,765,990 |
| 기타파생결합증권 | 511,444,040 | 525,853,327 | 493,554,106 |
| 합 계 | 791,143,100 | 800,632,002 | 777,320,096 |
&cr28.3 이연최초거래일손익의 변동내역
| <전기> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 금 액 |
|---|---|
| 기초 미상각금액 | 12,590,971 |
| 신규 발생금액 | 818,489 |
| 손익계산서 반영금액 | (3,956,595) |
| 기말 미상각금액 | 9,452,865 |
&cr28.4 당기손익인식 대상으로 지정한 금융부채의 신용위험
| <전기> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 금 액 |
|---|---|
| 당기손익인식지정금융부채 | 777,320,096 |
| 신용위험의 변화로 인한 공정가치 기중 변동분 | 253,787 |
| 신용위험으로 인한 공정가치의 변동 누계 | 1,985,481 |
&cr&cr29. 당기손익인식-공정가치측정 금융부채&cr29.1 당기손익인식-공정가치측정 금융부채의 내역
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 매도유가증권: | ||
| 주식 | 140,704,001 | - |
| 매도파생결합증권: | ||
| 주가연계증권 | 2,313,357,155 | - |
| 기타파생결합증권 | 1,275,333,318 | - |
| 소 계 | 3,588,690,473 | - |
| 신용위험평가조정액: | ||
| 주가연계증권 | (7,101,345) | - |
| 기타파생결합증권 | (3,791,959) | - |
| 소 계 | (10,893,304) | - |
| 이연최초거래일손익: | ||
| 주가연계증권 | (12,458,625) | - |
| 기타파생결합증권 | 11,240,274 | - |
| 소 계 | (1,218,351) | - |
| 합 계 | 3,717,282,819 | - |
&cr 29.2 매도파생결합증권의 내역
| <당기말> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 명목금액 | 발행금액 | 평가금액 |
|---|---|---|---|
| 주가연계증권 | 723,149,028 | 714,748,870 | 2,313,357,155 |
| 기타파생결합증권 | 1,170,275,580 | 1,180,863,621 | 1,275,333,319 |
| 합 계 | 1,893,424,608 | 1,895,612,491 | 3,588,690,474 |
&cr29.3 이연최초거래일손익의 변동내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초 미상각금액 | 9,452,866 | - |
| 신규 발생금액 | (23,356,153) | - |
| 당기 손익계산서 반영금액 | 12,684,936 | - |
| 당기말 미상각금액 | (1,218,351) | - |
&cr29.4 당기손익-공정가치 측정 대상으로 지정한 금융부채의 신용위험
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 당기손익인식지정금융부채 | 3,588,690,474 | - |
| 신용위험의 변화로 인한 공정가치 기중 변동분 | 8,907,823 | - |
| 신용위험으로 인한 공정가치의 변동 누계 | 10,893,304 | - |
&cr&cr30. 기타부채
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 선수금 | 7,634,640 | 43,558,848 |
| 선수수익 | 17,926,839 | 17,920,318 |
| 기타부채 | 26,111,646 | - |
| 차감:유동부채 | (51,527,393) | (61,479,166) |
| 합 계 | 145,732 | - |
&cr&cr31. 충당부채
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 채무보증충당부채 | 1,888,697 | - |
| 비금융보증충당부채 | 50,203 | 32,461 |
| 기타충당부채 | 3,245,607 | 13,300,722 |
| 차감 : 유동부채 | (948,823) | (13,077,770) |
| 합 계 | 4,235,684 | 255,413 |
&cr&cr 32. 순확정급여부채(자산)&cr 연결기업은 종업원을 위하여 확정급여제도를 운영하고 있으며, 퇴직급여부채의 보험수리적평가는 예측단위적립방식을 사용하여 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의해서 수행되었습니다. &cr
32.1 퇴직급여부채의 내역
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 확정급여채무의 현재가치 | 41,455,004 | 36,690,911 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (40,832,638) | (35,957,546) |
| 재무상태표상 순확정급여부채(자산) | 622,366 | 733,365 |
| 퇴직급여부채 | 2,041,501 | 2,818,923 |
| 순확정급여자산(주) | (1,419,135) | (2,085,558) |
(주) 연결기업은 확정급여부채를 초과하는 사외적립자산을 기타비유동자산으로 분류하였습니다.
32.2 확정급여채무의 현재가치 변동내역
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 36,690,911 | 33,639,775 |
| 당기근무원가 | 7,871,839 | 6,684,619 |
| 이자비용 | 1,081,200 | 821,423 |
| 재측정요소 | 845,371 | 212,417 |
| 급여지급액 | (5,949,380) | (4,959,879) |
| 계열사 전출입 | 845,337 | (739,769) |
| 기타 | 69,726 | 1,032,325 |
| 기말금액 | 41,455,004 | 36,690,911 |
32.3 사외적립자산의 공정가치 변동내역
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 35,957,546 | 31,687,007 |
| 이자수익 | 1,096,367 | 790,145 |
| 재측정요소 | (1,791,429) | 557,993 |
| 급여지급액 | (6,344,186) | 6,947,708 |
| 사용자의 기여금 | 11,001,166 | (3,458,071) |
| 계열사 전출입 | 842,251 | (572,094) |
| 기타 | 70,923 | 4,858 |
| 기말금액 | 40,832,638 | 35,957,546 |
&cr32.4 사외적립자산의 구성내역
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 13,526,206 | 9,594,353 |
| 채무증권 및 수익증권 | 26,671,733 | 24,568,194 |
| 예치금 | 428,525 | 230,183 |
| 기타 | 206,174 | 1,564,816 |
| 합 계 | 40,832,638 | 35,957,546 |
&cr32.5 주요 보험수리적 가정
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 할인율 | 2.64~3.50% | 2.76~4.08% |
| 미래임금상승률 | 2.57~7.00% | 2.93~6.00% |
&cr연결기업은 확정급여채무의 현재가치 계산을 위하여 당기말 현재 확정급여채무의 통화 및 예상지급시기와 일관성이 있는 우량회사채(AA-등급)의 시장수익률을 참조하여 할인율을 결정하였습니다. &cr&cr32.6 주요 보험수리적 가정에 따른 순확정급여채무의 민감도분석
| (단위: 천원) |
| 보험수리적가정 | 1% 증가 | 1% 감소 |
|---|---|---|
| 할인율 | (17,385,548) | 19,110,229 |
| 미래임금상승률 | 19,056,540 | (17,392,535) |
&cr위 민감도분석은 보고기간말 현재 주요 보험수리적가정이 발생가능한 합리적인 범위내에서 변동한다면 확정급여채무에 미치게 될 영향을 추정한 방법에 기초한 것입니다.&cr&cr&cr33. 법인세
33.1 법인세비용의 주요 구성내역
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 당기법인세(추납액 포함) | 112,749,133 | 77,247,047 |
| 차기환류적립금납부예상액 | 8,292,749 | - |
| 이연법인세 | 722,823 | 59,483,459 |
| 자본에 직접 반영된 법인세: | (5,063,573) | (26,339,594) |
| 법인세비용 합계 | 116,701,132 | 110,390,912 |
| 계속영업법인세비용 | 116,682,731 | 110,390,912 |
| 중단영업법인세비용 | 18,401 | - |
&cr33.2 자본에 직접 반영된 이연법인세내역
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 매도가능금융자산평가손익 | 223,460 | (26,118,193) |
| 순확정급여부채의 재측정요소 | (25,649) | (160,364) |
| 종속기업 및 관계기업 | (112,826) | 1,413,332 |
| 위험외피파생상품평가손익 | (2,155,693) | 60,272 |
| 기타 | (2,992,865) | (1,534,641) |
| 합 계 | (5,063,573) | (26,339,594) |
33.3 법인세비용차감전순이익과 법인세비용간의 관계
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 법인세비용차감전순이익(A) | 349,641,121 | 346,229,235 |
| 적용세율에 따른 법인세(B) (당기: 25.48% 전기: 24.12%) | 89,081,507 | 83,518,412 |
| 조정사항: | ||
| 종속기업 손익의 지배기업 소유주지분에 대한 법인세효과 | 4,887,217 | - |
| 비과세수익 | (4,712,246) | (4,247,073) |
| 비공제비용 | 7,058,683 | 3,372,997 |
| 차기환류적립금납부예상액 | 8,292,749 | - |
| 기업소득 환류세제로 인한 세율변경 | - | 3,891,337 |
| 법인세 추납(환급)액 | (276,580) | 1,873,375 |
| 이연법인세미인식 | 11,737,298 | 663,558 |
| 세액공제 | (148,194) | - |
| 세율차이 등 | 780,698 | 21,318,306 |
| 소 계(C) | 27,619,625 | 26,872,500 |
| 법인세비용(D=B+C) | 116,701,132 | 110,390,912 |
| 유효세율(D/A) | 33.38% | 31.88% |
&cr33.3 이연법인세의 변동내역
| <당기> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기초 | 증감 | 기말 |
|---|---|---|---|
| 대손충당금 | 4,733,480 | (2,118,745) | 2,614,735 |
| 투자주식 등 관련 | 99,043 | (30,863) | 68,180 |
| 유형자산재평가 | (15,967,063) | (68,137) | (16,035,200) |
| 종속기업 및 관계기업 | (127,851,382) | (7,536,435) | (135,387,817) |
| 기타 | (58,148,720) | 9,031,357 | (49,117,363) |
| 합 계 | (197,134,642) | (722,823) | (197,857,465) |
| <전기> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기초 | 증감 | 기말 |
|---|---|---|---|
| 대손충당금 | 5,885,217 | (1,151,737) | 4,733,480 |
| 투자주식 등 관련 | 8,329,131 | (8,230,088) | 99,043 |
| 유형자산재평가 | (17,209,401) | 1,242,338 | (15,967,063) |
| 종속기업 및 관계기업 | (121,964,221) | (5,887,161) | (127,851,382) |
| 기타 | (12,691,909) | (45,456,811) | (58,148,720) |
| 합 계 | (137,651,183) | (59,483,459) | (197,134,642) |
&cr&cr34. 자본금과 잉여금 &cr&cr34.1 자본금의 내역
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 발행할 주식의 총수 | 50,000,000주 | 50,000,000주 |
| 보통주 발행주식수 | 38,300,000주 | 38,300,000주 |
| 1주당 액면가액 | 500원 | 500원 |
| 자본금 | 19,150,000 | 19,150,000 |
34.2 자본잉여금의 내역
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주식발행초과금 | 63,765,306 | 63,765,306 |
| 기타자본잉여금 | 81,639,713 | 58,011,806 |
| 합 계 | 145,405,019 | 121,777,112 |
&cr34.3 기타자본의 내역
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주식매수선택권 | 331,096 | 332,419 |
| 지분법자본조정 | (6,235,005) | (6,274,810) |
| 기타의자본조정 | (86,824,132) | 2,901,039 |
| 합 계 | (92,728,041) | (3,041,352) |
34.4 기타포괄손익누계액의 내역
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 매도가능금융자산평가손익 | - | 2,805,646 |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익 | 9,264,261 | - |
| 지분법자본변동 | 270,475 | 1,270,454 |
| 해외사업장 외화환산차이 | (265,277) | (1,446,794) |
| 현금흐름위험회피손익 | (50,348) | (57,829) |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 평가손익 | 1,521,693 | - |
| 합계 | 10,740,804 | 2,571,477 |
&cr34.5 이익잉여금의 내역
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당 기 말 | 전 기 말 |
|---|---|---|
| 법정적립금(주) | 17,457,717 | 10,309,418 |
| 기타법정적립금 및 임의적립금 | 4,967,599 | 4,967,599 |
| 이익잉여금 | 330,387,726 | 317,147,658 |
| 합 계 | 352,813,042 | 332,424,675 |
&cr(주) 보고기간종료일 현재 법정적립금은 전액 이익준비금입니다. 연결기업은 상법상의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있습니다.&cr
34.6 지배기업의 배당금 지급내역
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 보통주(당기: 주당 130원, 전기: 주당 100원) | 4,979,000 | 3,830,000 |
34.7 지배기업의 주주총회 승인을 위해 제안된 배당금의 내역
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 보통주(당기: 주당 160원 , 전기: 주당 130원) | 6,128,000 | 4,979,000 |
34.8 금융사업부 대손준비금&cr연결기업은 금융투자업규정 제3-8조에 근거하여 한국채택국제회계기준에 의한 대손충당금이 감독목적상 요구되는 충당금 적립액 합계금액에 미달하는 금액만큼을 대손준비금으로 적립하도록 요구받고 있습니다. 감독목적상 요구되는 충당금적립액은 금융투자업규정에서 규정하는 대출채권 등의 각호별로 금융투자업규정상의 최소적립율을 적용하여 결정한 금액으로 산출합니다.&cr&cr동 대손준비금은 이익잉여금에 대한 임의적립금 성격으로 기존의 대손준비금이 결산일 현재 적립하여야 하는 대손준비금을 초과하는 경우에는 그 초과금액을 환입처리할 수 있고, 미처리결손금이 있는 경우에는 미처리결손금이 처리된 때부터 대손준비금을 적립하도록 합니다.&cr
34.8.1 금융사업부 대손준비금 적립예정금액
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 대손준비금 기적립액 | 20,704,735 | 6,031,250 |
| 대손준비금 적립예정금액 | 787,574 | 14,673,485 |
| 대손준비금 잔액 | 21,492,309 | 20,704,735 |
34.8.2 금융사업부 대손준비금 전입액 및 대손준비금 반영후 조정이익 등
| (단위: 천원, 주당이익: 원) |
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 대손준비금 반영전 당기순이익 | 193,203,437 | 241,626,810 |
| 대손준비금 전입액 | (787,574) | (14,673,485) |
| 대손준비금 반영후 조정이익(주1) | 192,415,863 | 226,953,325 |
| 대손준비금 반영후 주당조정이익 | 8,708 | 10,270 |
| 대손준비금 반영후 희석주당조정이익 | 6,697 | - |
(주1) 상기 대손준비금 반영후 조정이익은 한국채택국제회계기준에 의한 수치는 아니며, 법인세효과 고려전의 대손준비금 전입액을 당기순이익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 정보입니다.&cr&cr34.9 금융사업부의 상환전환우선주 상세내역
| 구 분 | 내용 | |
| 1. 신주의 종류와 수 | 보통주식 (주) | - |
| 기타주식 (주) | 3,293,173 | |
| 2. 1주당 액면가액 (원) | 5,000 | |
| 3. 증자전&cr 발행주식총수 (주) | 보통주식 (주) | 22,099,740 |
| 기타주식 (주) | - | |
| 4. 자금조달의 목적 | 시설자금 (원) | - |
| 운영자금 (원) | 355,198,346,607 | |
| 타법인 증권 취득자금 (원) | - | |
| 기타자금 (원) | - | |
| 5. 증자방식 | 제3자 배정 증자 | |
| 6. 상환에 관한 사항 | 상환조건 | 본건주식의 발행일로부터 20년 이내의 범위에서, 본건 주식의 발행일로부터 3년째 되는 날 (당일 포함) 및 그로부터 매 1년이 되는 날에 본건 주식의 전부 또는 일부를 상환 가능 |
| 상환방법 | 상환권의 행사는 투자자에 대하여 상환하고자 하는 상환가능일의 60일 전부터 30일 전까지의 기간 동안 가능 | |
| 상환기간 | 2021년 02월 22일 ~ 2038년 02월 22일 | |
| 주당 상환가액 | - | |
| 1년 이내 상환 예정인 경우 | - | |
| 7. 전환에 관한 사항 | 전환조건&cr(전환비율 변동여부 포함) | 투자자는 본건 주식의 발행일로부터 1년이 경과한 날(당일 포함)로부터 본건 주식의 발행일로부터 10년이 경과한 날(당일 포함)까지 전환을 청구가능, 최초의 전환비율은 1:1임. |
| 전환청구기간 | 2019년 02월 22일 ~ 2028년 02월 22일 | |
| 전환으로 발행할 주식의 종류 | 키움증권㈜ 기명식 보통주 | |
| 전환으로 발행할 주식수 | 3,293,173 | |
| 8. 의결권에 관한 사항 | 본건 주식은 의결권이 없음 | |
| 9. 이익배당에 관한 사항 | 본건 주식은 비누적적, 참가적 우선주로서, 발행회사는 어느 회계연도에 대한 본건 주식에 대한 우선배당률에 따른 배당을 전액 하지 않는 경우 해당 회계연도에 보통주에 대한 배당을 할 수 없음 | |
| 10. 기타 약정사항 (주주간 약정 및 재무약정 사항 등) | - |
&cr &cr35. 주식기준보상 &cr
35.1 키다리이엔티(종속기업)의 주식기준보상약정&cr연결기업의 종속기업인 키다리이엔티는 주주총회 및 의사회결의에 의거하여 키다리이엔티의 임직원과 주식기준보상약정을 체결하였으며, 동 약정에 의해 부여된 주식선택권의 결제방법에 대한 선택권은 키다리이엔티가 가지고 있습니다.&cr
35.1.1 당기 및 전기의 임직원과 체결한 주식기준보상약정의 현황
| <당기> | (단위 : 원) |
| 구 분 | 주식선택권 부여 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 부여일 | 2016-04-01 | 2016-10-01 | 2017-02-01 | 2017-03-01 | 2018-08-01 |
| 기말수량 | 379,000 | 22,000 | 44,500 | 19,000 | 128,000 |
| 만기 | 5년 | 5년 | 5년 | 5년 | 5년 |
| 가득조건 | 용역제공조건 : 2년 | 용역제공조건 : 2년 | 용역제공조건 : 2년 | 용역제공조건 : 2년 | 용역제공조건 : 2년 |
| 행사가격 | 2,535 | 2,535 | 2,535 | 2,535 | 4,632 |
| 주당 공정가치 | 853 | 853 | 853 | 853 | 252 |
| <전기> | (단위 : 원) |
| 구 분 | 주식선택권 부여 | |||
|---|---|---|---|---|
| 부여일 | 2016-04-01 | 2016-10-01 | 2017-02-01 | 2017-03-01 |
| 기말수량 | 469,500 | 24,500 | 48,500 | 19,000 |
| 만기 | 5년 | 5년 | 5년 | 5년 |
| 가득조건 | 용역제공조건 : 2년 | 용역제공조건 : 2년 | 용역제공조건 : 2년 | 용역제공조건 : 2년 |
| 행사가격 | 2,535 | 2,535 | 2,535 | 2,535 |
| 주당 공정가치 | 853 | 853 | 853 | 853 |
35.1.2 당기 및 전기에 인식한 보상원가
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 총보상원가 | 428,475 | 455,076 |
| 기초누적보상원가 | 368,834 | 152,794 |
| 발생보상원가 | 31,173 | 216,040 |
| 행사금액 | - | - |
| 기말누적보상원가 | 400,007 | 368,834 |
| 기말잔여보상원가 | 28,468 | 86,242 |
&cr35.2 사람인에이치알의 주식기준보상약정&cr연결기업의 종속기업인 사림인에이치알은 설립, 경영, 기술혁신 등에 기여하거나 기여할 수 있는 임직원 등을 대상으로 주주총회 또는 이사회결의에 의하여 주식매수선택권을 부여하였으며, 당기말 현재 만기가 도래하지 않은 주식매수선택권의 내역은 다음과 같습니다.&cr&cr35.2.1 당기 및 전기의 임직원과 체결한 주식기준보상약정의 현황
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 부여일 | 2016-08-12 | 2016-08-12 |
| 기말수량(주) | 120,000 | 120,000 |
| 만기 | 8년 | 8년 |
| 가득조건 | 용역제공조건 : 3년 | 용역제공조건 : 3년 |
| 행사가격 | 16,425 | 16,425 |
| 주당 공정가치 | 3,753 | 3,753 |
&cr35.2.2 당기 및 전기에 인식한 보상원가
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 총보상원가 | 450,346 | 450,346 |
| 기초누적보상원가 | 208,105 | 67,655 |
| 발생보상원가 | 150,115 | 140,450 |
| 행사금액 | - | - |
| 기말누적보상원가 | 358,220 | 208,105 |
| 기말잔여보상원가 | 92,125 | 242,241 |
&cr35.3 미래테크놀로지의 주식기준보상약정&cr연결기업의 종속기업인 미래테크놀로지는 주주총회 및 이사회결의에 의거하여 미래테크놀로지의 임원과 주식기준보상약정을 체결하였으며, 동 약정에 의해 부여된 주식선택권의 결제방식에 대한 선택권은 미래테크놀로지가 가지고 있습니다.&cr
35.3.1 당기 및 전기의 임직원과 체결한 주식기준보상약정의 현황
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 부여일 | 2015-08-28 | 2015-08-28 |
| 기말수량(주) | 250,000 | 250,000 |
| 만기 | 5년 | 5년 |
| 가득조건 | 용역제공조건 : 2년 | 용역제공조건 : 2년 |
| 행사가격 | 7,500 | 7,500 |
| 주당 공정가치 | 1,421 | 1,421 |
&cr35.2.2 당기 및 전기에 인식한 보상원가
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 총 보상원가 | 355,361 | 355,361 |
| 기초 누적보상원가 | 355,361 | 239,176 |
| 발생보상원가 | - | 116,185 |
| 기말 누적보상원가 | 355,361 | 355,361 |
| 기말 잔여보상원가 | - | - |
&cr36. 매출액
36.1 매출액의 내역
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 상품매출 | 102,666,004 | 126,083,005 |
| 제품매출 | 23,320,999 | 11,916,614 |
| 용역매출 | 96,635,375 | 81,101,548 |
| 서비스매출 | 252,885,993 | 179,725,560 |
| 기타매출 | 44,435,682 | 37,656,201 |
| 금융사업부매출 | 2,149,987,298 | 1,217,793,140 |
| 합 계 | 2,669,931,351 | 1,654,276,068 |
&cr36.2 일반사업부 매출(고객과의 계약에서 생기는 수익)
| <당기> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 금 액 |
|---|---|
| 재화나 용역의 이전 시기 | |
| 한 시점에 인식 | 464,989,272 |
| 기간에 걸쳐 인식 | 54,954,780 |
| 소 계 | 519,944,052 |
36.3 금융사업부문수익의 내역
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 수수료수익 | 425,774,909 | 308,899,196 |
| 단기매매금융상품 관련수익 | - | 301,921,370 |
| 당기손익인식지정금융상품 관련수익 | - | 100,373,289 |
| 당기손익-공정가치측정 금융상품 관련수익 | 652,172,840 | - |
| 파생상품 관련수익 | 440,763,720 | 150,350,606 |
| 매도가능금융자산 관련수익 | - | 29,723,964 |
| 기타포괄-공정가치측정 금융상품 관련 수익 | 15,344,671 | - |
| 대출채권평가 및 처분수익 | - | 5,026,684 |
| 상각후원가측정금융상품 관련이익 | 1,384,108 | - |
| 기타금융상품 관련수익 | - | 145,506 |
| 이자수익 | 391,419,457 | 264,675,320 |
| 외환거래수익 | 207,025,798 | 54,392,128 |
| 기타의영업수익 | 16,101,795 | 2,285,077 |
| 합 계 | 2,149,987,298 | 1,217,793,140 |
36.3.1 수수료수익
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 수탁수수료 | 243,351,497 | 178,125,089 |
| 인수 및 주선 수수료 | 28,679,663 | 13,032,144 |
| 집합투자증권취급수수료 | 3,218,376 | 2,873,357 |
| 자산관리수수료 | 13,420,078 | 11,181,195 |
| 집합투자기구운용수수료 | 34,372,071 | 32,479,390 |
| 매수및합병수수료 | 19,550,699 | 10,716,782 |
| 신탁보수 | 830,529 | 302,958 |
| 송금수수료 | 116,967 | 105,156 |
| 증권대여수수료 | 53,978,720 | 34,705,695 |
| 기타 | 28,256,309 | 25,377,430 |
| 소 계 | 425,774,909 | 308,899,196 |
&cr36.3.2 단기매매금융상품 관련 수익
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기 | 전기 | |
|---|---|---|---|
| 단기매매금융자산 | 배당수익 | - | 12,418,145 |
| 평가이익 | - | 41,177,219 | |
| 매매 및 상환이익 | - | 246,245,708 | |
| 단기매매금융부채 | 평가이익 | - | 2,076,358 |
| 합 계 | - | 301,921,370 |
&cr36.3.3 당기손익인식지정금융상품 관련 수익
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기 | 전기 | |
|---|---|---|---|
| 당기손익인식지정금융자산: | |||
| 주식 | 평가이익 | - | 575,363 |
| 매매 및 상환이익 | - | 1,128,718 | |
| 채권 | 평가이익 | - | 19,064,731 |
| 매매 및 상환이익 | - | 987,616 | |
| 파생결합증권 | 평가이익 | - | 6,540,390 |
| 매매 및 상환이익 | - | 6,908,103 | |
| 투자자예탁금별도예치금(신탁) | 평가이익 | - | 41,336,232 |
| 기타당기손익인식지정금융자산 | 평가이익 | - | 168,868 |
| 매매 및 상환이익 | - | 11,180,856 | |
| 소 계 | - | 87,890,877 | |
| 당기손익인식지정금융부채: | |||
| 파생결합증권 | 평가이익 | - | 10,354,544 |
| 매매 및 상환이익 | - | 2,127,868 | |
| 소 계 | - | 12,482,412 | |
| 합 계 | - | 100,373,289 |
&cr36.3.4 당기손익-공정가치측정 금융상품 관련 수익
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기 | 전기 | |
|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산: | |||
| 지분상품 | 배당수익 | 12,252,529 | - |
| 평가이익 | 21,473,509 | - | |
| 매매 및 상환이익 | 243,753,643 | - | |
| 채무상품 | 평가이익 | 23,945,589 | - |
| 매매 및 상환이익 | 19,719,865 | - | |
| 집합투자증권 | 분배금수익 | 22,392,587 | - |
| 평가이익 | 33,550,009 | - | |
| 매매 및 상환이익 | 160,180,829 | - | |
| 파생결합증권 | 평가이익 | 1,780,028 | - |
| 거래일손익 조정이익 | 478,748 | - | |
| 매매 및 상환이익 | 3,951,014 | - | |
| 투자자예탁금별도예치금(신탁) | 평가이익 | 55,698,967 | - |
| 기타당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 평가이익 | 6,745,696 | - |
| 매매 및 상환이익 | 3,508,214 | ||
| 소 계 | 609,431,227 | - | |
| 당기손익-공정가치 측정 금융부채: | |||
| 매도유가증권 | 평가이익 | 14,234,063 | - |
| 파생결합증권 | 평가이익 | 23,312,881 | - |
| 거래일손익 조정이익 | 3,166,517 | ||
| 매매 및 상환이익 | 2,028,152 | ||
| 소 계 | 42,741,613 | - | |
| 합 계 | 652,172,840 | - |
&cr36.3.5 파생상품 관련 수익
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기 | 전기 | |
|---|---|---|---|
| 이자율관련파생상품 | 평가이익 | 19,586,315 | 3,967,111 |
| 거래일손익 조정이익 | 141,952 | ||
| 매매 및 상환이익 | 174,937,708 | 55,603,544 | |
| 통화관련파생상품 | 평가이익 | 4,649,646 | 4,626,025 |
| 거래일손익 조정이익 | 359 | - | |
| 매매 및 상환이익 | 27,039,700 | 6,720,496 | |
| 주식관련파생상품 | 평가이익 | 3,208,344 | 2,862,362 |
| 거래일손익 조정이익 | 10,935,354 | ||
| 매매 및 상환이익 | 189,969,249 | 61,899,046 | |
| 신용관련파생상품 | 평가이익 | 230,729 | - |
| 매매 및 상환이익 | 5,324,512 | - | |
| 상품관련파생상품 | 평가이익 | 63,240 | - |
| 거래일손익 조정이익 | 158,522 | - | |
| 기타파생상품 | 평가이익 | 82,616 | 29,345 |
| 매매 및 상환이익 | 4,435,474 | 14,642,676 | |
| 합 계 | 440,763,720 | 150,350,605 |
&cr36.3.6 매도가능금융자산 관련수익
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 배당금수익 | - | 15,239,867 |
| 분배금수익 | 3,287,877 | |
| 매도가능금융상품처분이익 | - | 11,196,220 |
| 합 계 | - | 29,723,964 |
&cr36.3.7 기타포괄-공정가치측정 금융상품 관련 수익
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 배당금수익 | 15,344,671 | - |
&cr36.3.8 대출채권 관련 수익
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 처분이익 | - | 2,881,839 |
| 대손충당금환입 | - | 2,144,845 |
| 합 계 | - | 5,026,684 |
36.3.9상각후원가측정금융상품 관련 수익
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 대손충당금환입액 | 1,384,108 | - |
&cr36.3.10 이자수익
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 현금 및 예치금 | 15,357,794 | 6,267,928 |
| 유가증권 | 69,733,867 | 36,369,481 |
| 대출채권 | 276,595,259 | 215,762,356 |
| 기타 | 29,732,537 | 6,275,555 |
| 합 계 | 391,419,457 | 264,675,320 |
&cr&cr37. 매출원가&cr37.1 매출원가의 내역
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 상품매출원가 | 91,832,060 | 110,073,950 |
| 제품매출원가 | 14,702,650 | 8,270,558 |
| 용역매출원가 | 49,791,716 | 59,769,127 |
| 서비스매출원가 | 182,766,453 | 145,793,983 |
| 기타매출원가 | 28,799,028 | 22,615,317 |
| 금융사업부문원가 | 1,523,377,018 | 627,635,718 |
| 합 계 | 1,891,268,925 | 974,158,653 |
37.2 금융사업부문원가의 내역
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 수수료비용 | 102,926,119 | 73,596,181 |
| 단기매매금융상품 관련손실 | - | 138,051,258 |
| 당기손익인식지정금융자산 관련손실 | - | 46,035,578 |
| 당기손익-공정가치측정 금융상품 관련손실 | 574,710,870 | - |
| 파생상품 관련손실 | 472,534,122 | 191,897,727 |
| 매도가능금융자산 관련손실 | - | 14,285,779 |
| 기타포괄-공정가치측정 금융상품 관련 손실 | 16,636 | - |
| 대출채권평가 및 처분손실 | - | 8,833,439 |
| 상각후원가측정금융상품 관련손실 | 14,324,391 | - |
| 기타금융상품 관련손실 | 416,070 | |
| 이자비용 | 148,943,234 | 81,366,338 |
| 외환거래손실 | 205,072,023 | 58,461,314 |
| 기타의영업비용 | 4,849,623 | 14,692,034 |
| 합 계 | 1,523,377,018 | 627,635,718 |
&cr37.2.1 수수료비용
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 매매수수료 | 59,677,423 | 41,175,236 |
| 투자상담사수수료 | 2,444,632 | 1,339,552 |
| 증권차입수수료 | 25,857,005 | 19,143,615 |
| 기타 | 14,947,059 | 11,937,778 |
| 합 계 | 102,926,119 | 73,596,181 |
&cr37.2.2 단기매매금융상품 관련손실
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기 | 전기 | |
|---|---|---|---|
| 단기매매금융자산 | 평가손실 | - | 15,129,398 |
| 매매 및 상환손실 | - | 117,246,922 | |
| 단기매매금융부채 | 평가손실 | - | 5,674,938 |
| 합 계 | - | 138,051,258 |
&cr37.2.3 당기손익인식지정금융자산 관련손실
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기 | 전기 | |
|---|---|---|---|
| 당기손익인식지정금융자산: | |||
| 주식 | 평가손실 | - | 756,241 |
| 매매 및 상환손실 | - | 14,492 | |
| 채권 | 평가손실 | - | 2,324,957 |
| 매매 및 상환손실 | - | 327,969 | |
| 파생결합증권 | 평가손실 | - | 1,282,005 |
| 매매 및 상환손실 | - | 399,454 | |
| 기타당기손익인식&cr 지정금융자산 | 평가손실 | - | 1,272,840 |
| 매매 및 상환손실 | - | 72,556 | |
| 소계 | - | 6,450,514 | |
| 당기손익인식지정금융부채: | |||
| 파생결합증권 | 평가손실 | - | 14,009,733 |
| 매매 및 상환손실 | - | 25,575,332 | |
| 소계 | - | 39,585,065 | |
| 합 계 | - | 46,035,579 |
&cr37.2.4 당기손익-공정가치측정 금융상품 관련손실
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기 | 전기 | |
|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산: | |||
| 지분상품 | 평가손실 | 91,626,163 | - |
| 매매 및 상환손실 | 99,453,924 | - | |
| 채무상품 | 평가손실 | 21,768,788 | - |
| 매매 및 상환손실 | 8,970,791 | - | |
| 집합투자증권 | 평가손실 | 61,303,515 | - |
| 매매 및 상환손실 | 202,048,169 | - | |
| 파생결합증권 | 평가손실 | 5,935,796 | - |
| 거래일손익 조정손실 | 422,914 | ||
| 매매 및 상환손실 | 388,737 | - | |
| 기타당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 평가손실 | 2,907,692 | - |
| 매매 및 상환손실 | 6,064,464 | - | |
| 소 계 | 500,890,953 | ||
| 당기손익-공정가치 측정 금융부채: | |||
| 매도유가증권 | 평가손실 | 3,898,592 | - |
| 파생결합증권 | 평가손실 | 24,930,794 | - |
| 거래일손익 조정손실 | 15,851,453 | ||
| 매매 및 상환손실 | 29,139,078 | - | |
| 소 계 | 73,819,917 | - | |
| 합 계 | 574,710,870 | - |
&cr37.2.5 파생상품 관련손실
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기 | 전기 | |
|---|---|---|---|
| 이자율관련파생상품 | 평가손실 | 2,885,629 | 3,759,779 |
| 거래일손익 조정손실 | 713,263 | - | |
| 매매 및 상환손실 | 197,020,386 | 54,369,982 | |
| 통화관련파생상품 | 평가손실 | 6,486,400 | 382,886 |
| 매매 및 상환손실 | 27,011,248 | 4,112,945 | |
| 주식관련파생상품 | 평가손실 | 20,919,780 | 15,980,187 |
| 거래일손익 조정손실 | 1,406,072 | - | |
| 매매 및 상환손실 | 199,208,647 | 105,840,735 | |
| 신용관련파생상품 | 평가손실 | 7,691,150 | - |
| 매매 및 상환손실 | 5,640,150 | - | |
| 상품관련파생상품 | 평가손실 | 1,264,717 | - |
| 거래일손익 조정손실 | 54,379 | - | |
| 매매 및 상환손실 | 575,402 | - | |
| 기타파생상품 | 평가손실 | 536,197 | 1,285,040 |
| 매매 및 상환손실 | 1,120,702 | 6,166,173 | |
| 합 계 | 472,534,122 | 191,897,727 |
&cr37.2.6 매도가능금융자산 관련손실
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 매도가능금융상품처분손실 | - | 2,090,984 |
| 매도가능금융상품손상차손 | - | 12,194,795 |
| 합 계 | - | 14,285,779 |
&cr37.2.7 기타포괄-공정가치측정 금융상품 관련 손실
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 대손상각비 | 16,636 | - |
&cr37.2.8 대출채권평가 및 처분손실
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 대손상각비 | - | 8,833,439 |
&cr 37.2.9 상각후원가측정금융상품 관련 손실
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 대손상각비 | 14,324,391 | - |
&cr37.2.10 이자비용
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 예수부채 | 58,119,468 | 46,438,972 |
| 차입부채 | 73,606,555 | 34,213,019 |
| 기타 | 17,217,211 | 714,347 |
| 합 계 | 148,943,234 | 81,366,338 |
38. 영업이익&cr 38.1 비용의 성격별분류&cr 당기와 전기 중 매출원가와 판매비와 관리비의 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 비용으로 계상된 재고자산 | 111,047,618 | 118,344,509 |
| 용역원가 | 49,791,716 | 59,769,127 |
| 서비스원가 | 182,766,453 | 145,793,983 |
| 금융영업원가 | 1,523,377,018 | 627,635,718 |
| 종업원급여 | 230,851,654 | 198,501,130 |
| 감가상각 및 무형자산상각 | 62,470,382 | 59,304,147 |
| 판매촉진 및 광고선전비 | 24,342,972 | 19,094,202 |
| 전산운영비 | 19,253,985 | 18,111,428 |
| 기타 | 104,396,311 | 54,129,450 |
| 매출원가 및 판매관리비 합계 | 2,308,298,109 | 1,300,683,694 |
&cr38.2 종업원급여
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 급여 | 189,587,661 | 163,123,872 |
| 퇴직급여 | 10,968,990 | 8,953,253 |
| 복리후생비 | 30,295,003 | 26,424,005 |
| 합 계 | 230,851,654 | 198,501,130 |
38.3 판매비와관리비
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 급여 | 161,872,444 | 116,326,390 |
| 퇴직급여 | 10,081,348 | 7,114,039 |
| 복리후생비 | 27,768,639 | 23,135,266 |
| 여비교통비 | 2,173,257 | 1,799,758 |
| 차량유지비 | 1,949,540 | 1,763,613 |
| 통신비 | 1,889,585 | 1,336,117 |
| 세금과공과 | 24,049,718 | 19,198,800 |
| 임차료 | 3,375,683 | 3,520,565 |
| 관리비 | 1,748,392 | 4,598,822 |
| 대손상각비 | 2,537,431 | 1,101,575 |
| 감가상각비 | 14,499,958 | 12,292,869 |
| 무형자산상각비 | 19,652,721 | 19,051,942 |
| 보험료 | 6,286,652 | 5,197,740 |
| 접대비 | 6,355,599 | 4,888,767 |
| 광고선전비 | 19,766,308 | 17,522,785 |
| 판매촉진비 | 1,816,929 | 1,571,417 |
| 운반비 | 73,168 | 66,724 |
| 지급수수료 | 75,288,278 | 55,911,710 |
| 전산운용비 | 19,253,985 | 18,111,428 |
| 소모품비 | 730,379 | 605,522 |
| 도서인쇄비 | 734,863 | 729,264 |
| 교육훈련비 | 1,125,588 | 950,106 |
| 경상연구개발비 | 3,534,328 | 2,219,667 |
| 기타 | 10,464,391 | 7,510,155 |
| 합 계 | 417,029,184 | 326,525,041 |
&cr38.4 영업외손익&cr 38.4.1 기타수익
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 관계기업투자주식처분이익 | 1,468,123 | 1,415,889 |
| 투자부동산처분이익 | 4,228,692 | 4,482,759 |
| 유형자산처분이익 | 270,154 | 918,094 |
| 무형자산처분이익 | 319,096 | 16,537 |
| 수입임대료 | 2,894,565 | 2,856,723 |
| 관리비수익 | 1,069,689 | 1,270,750 |
| 잡이익 | 1,966,171 | 2,274,100 |
| 기타 | 3,337,193 | 3,685,042 |
| 합 계 | 15,553,683 | 16,919,894 |
&cr 38.4.2 기타비용
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 관계기업투자주식처분손실 | 194,880 | 7,849,075 |
| 유형자산처분(폐기)손실 | 61,378 | 191,959 |
| 무형자산손상차손 | 5,038,778 | 2,610,095 |
| 기부금 | 490,062 | 436,260 |
| 건물관리비 | 2,841,299 | - |
| 잡손실 | 1,802,338 | 1,333,717 |
| 기타 | 4,797,750 | 14,471,330 |
| 합 계 | 15,226,485 | 26,892,436 |
38.4.3 금융수익
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 이자수익 | 2,639,211 | 2,589,458 |
| 외환차익 | 1,218,380 | 1,062,684 |
| 외화환산이익 | 137,856 | 96,220 |
| 당기손익-공정가치금융자산 평가이익 | 809,244 | - |
| 단기매매금융자산처분이익 | - | 118,360 |
| 매도가능금융자산처분이익 | - | 992,680 |
| 기타의대손상각비환입 | - | 87,885 |
| 기타 | 589,732 | - |
| 합 계 | 5,394,423 | 5,873,390 |
&cr38.4.4 금융비용
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 이자비용 | 7,963,373 | 7,159,655 |
| 외환차손 | 947,506 | 878,879 |
| 외화환산손실 | 162,277 | 162,259 |
| 기타의대손상각비 | 1,957,269 | 803,668 |
| 매도가능금융자산처분손실 | - | 23,075 |
| 매도가능금융자산손상차손 | - | 2,410 |
| 당기손익-공정가치금융자산 평가손실 | 2,781,344 | - |
| 기타 | 2,137 | - |
| 합 계 | 13,813,906 | 9,029,946 |
&cr39. 주당이익&cr 기본주당이익은 연결기업의 보통주소유주에게 귀속되는 당기순이익을 가중평균유통보통주식수로 나누어 계산합니다.&cr&cr기본주당이익의 산출내역
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 가. 보통주 당기순이익 | ||
| 보통주 계속영업이익 | 33,081,342,629원 | 36,605,406,326원 |
| 보통주 중단영업이익 | (20,165,345)원 | (797,261,375)원 |
| 나. 가중평균유통보통주식수 | 38,300,000주 | 38,300,000주 |
| 다. 기본주당이익(가÷나) | ||
| 주당계속영업이익 | 864원 | 956원 |
| 주당이익 | 863원 | 935원 |
지배기업은 희석증권이 없으므로 기본주당이익과 희석주당이익은 동일합니다.&cr&cr
40. 위험관리&cr
40.1 금융사업부의 재무위험관리&cr 금융사업부는 금융상품을 보유함에 따라 신용위험, 유동성위험, 시장위험에 노출되어 있습니다. 위험관리의 목적은 영위사업이 수반하는 각종 리스크를 종합적으로 관리하는데 필요한 사항을 정함으로써 연결기업의 자본 적정성의 유지와 안정적인 수익기반의 확보 및 이를 통한 연결기업의 가치를 증대하는 것입니다.&cr&cr금융사업부의 위험관리에 대한 방침 및 전략은 다음과 같습니다.&cr&cr가. 금융사업부는 리스크관리가 경영의 핵심 요소임을 인식하고, 금융사업부의 영위사업이 수반하는 리스크 대비 기대 수익을 균형있게 관리 함으로서 금융사업부의 가치를 증대시킬 수 있도록 연결기업의 모든 리스크에 대한 적정한 관리전략을 수립하여 시행합니다.&cr&cr나. 금융사업부의 방침에 따라 견제와 균형의 원칙에 입각한 권한과 책임이 정의된 독립적인 리스크관리 조직을 설치 운영하고 금융사업부의 영위사업에 수반되는각종의 리스크를 적시에 인식ㆍ측정ㆍ감시ㆍ통제하며 효율적인 리스크관리를 위하여 필요한 기반 시스템 등의 구축을 통하여 효과적인 리스크관리 체계와 문화가 정착될 수있도록 합니다.&cr&cr다. 금융사업부의 영업활동이 정해진 위험허용한도 내에서 이루어지도록 정해진 절차를 준수합니다.&cr&cr라. 위험관리자는 효율적인 자원의 활용 및 자본의 배분이 이루어지도록 포트폴리오의 잠재적 경제가치의 변화에 따라 직면하게 되는 위험의 종류와 크기를 관찰하고 위험관리전략을 수립합니다.
금융사업부의 위험관리에 대한 적용범위는 다음과 같습니다.&cr&cr가. 거래의 종류 및 대상의 명칭을 불문하고 리스크를 수반하는 모든 거래 및 대ㆍ내외 영위사업 전반에 걸쳐 적용합니다. &cr&cr나. 이사회에서 별도로 정하는 바가 있는 경우, 연결기업의 위험관리는 리스크의 총괄적인 감독, 통제환경을 조성하는 이사회의 권한을 위임받은 리스크관리위원회와 리스크관리 중장기 종합계획의 수립, 전사적 리스크측정방법의 승인 등을 심의 의결하는 리스크실무위원회를 중심으로 운영하고 있습니다. &cr&cr리스크관리위원회는 위험관리 관련 최고의사결정기구로서, 리스크실무위원회 위원의 선임, 리스크관리 관련 정책 및 전략에 대한 승인, 영업용순자본비율 유지승인 등의 사항을 심의하고 의결합니다. &cr&cr리스크관리실무위원회는 리스크관리에 대한 실무적사항을 심의하고 의결하는 기구로서 연결기업 위험자본의 배분 및 한도의 설정, 신상품(신규거래)의 위원회 부의안 등을 심의, 의결합니다. &cr&cr리스크관리주관 부서는 현업 및 후선 부서와 독립적으로 위원회 및 실무위원회에서 심의, 의결되는 각종 업무를 집행하며 실효성 있는 리스크관리 환경을 조성합니다.
40.1.1 신용위험&cr
신용위험은 금융상품의 당사자 중 일방이 의무를 이행하지 않아 상대방에게 재무손실을 입힐 위험입니다. 신용위험의 범위는 대출채권, 유가증권 및 파생상품 등의 난내계정 및 난외계정이 포함되며, 신용위험을 관리하는 목적은 거래상대방의 채무불이행에 따라 일정기간 동안 발생할 수 있는 예상손실 및 미예상손실을 허용된 범위내에서 적절하게 관리하고자 함입니다.
&cr 40.1.1.1 신용위험의 최대 노출 정도&cr 보고기간종료일 현재 신용위험의 최대 노출 정도는 다음과 같습니다. 아래의 최대노출정도는 담보 및 기타 신용보강을 통한 위험경감효과가 반영되기 이전의 금액이며 손상차손 및 상계를 반영하고 있습니다. 또한, 당기손익-공정가치측정금융자산 및 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 경우 지분증권의 금액을 제외하고 있습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 난내항목: | ||
| 현금성자산 및 예치금 | 2,516,402,511 | 530,234,210 |
| 단기매매금융자산 | - | 1,981,468,462 |
| 당기손익인식지정금융자산 | - | 3,063,815,237 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 8,770,418,474 | - |
| 파생상품자산 | 51,619,152 | 31,083,367 |
| 매도가능금융자산 | - | 34,097,665 |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 59,121,925 | - |
| 만기보유금융자산 | - | 7,081,373 |
| 대출채권 | - | 3,298,893,910 |
| 상각후원가측정금융자산 | 4,331,395,854 | - |
| 기타금융자산 | 596,967,045 | 674,545,534 |
| 합 계 | 16,325,924,961 | 9,355,228,110 |
| 난외항목: | ||
| 약정 | 822,785,730 | 321,503,610 |
40.1.1.2 상각후원가측정 대출채권과 기타금융자산의 구성내역
| <당기말> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 적격금융기관 | 기타 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 연체 및 손상되지 않은 &cr상각후원가측정대출채권 및 기타금융자산 | 55,762,370 | 4,820,080,667 | 4,875,843,037 |
| 연체되었으나 손상되지 않은&cr상각후원가측정대출채권 및 기타금융자산 | - | 21,726,940 | 21,726,940 |
| 손상된 상각후원가측정대출채권 및 &cr기타금융자산 | - | 86,576,912 | 86,576,912 |
| 소 계 | 55,762,370 | 4,928,384,519 | 4,984,146,889 |
| 이연대출부대손익 | - | 11,341,231 | 11,341,231 |
| 대손충당금 | - | (74,379,689) | (74,379,689) |
| 합 계 | 55,762,370 | 4,865,346,061 | 4,921,108,431 |
| <전기말> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 적격금융기관 | 기타 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 연체 및 손상되지 않은 &cr손상된 상각후원가측정대출채권 및 기타금융자산 | 197,387,842 | 3,713,210,901 | 3,910,598,743 |
| 연체되었으나 손상되지 않은&cr손상된 상각후원가측정대출채권 및 기타금융자산 | - | 12,690,694 | 12,690,694 |
| 손상된 손상된 상각후원가측정대출채권 및 &cr기타금융자산 | - | 97,101,083 | 97,101,083 |
| 소 계 | 197,387,842 | 3,823,002,678 | 4,020,390,520 |
| 이연대출부대손익 | - | 9,927,452 | 9,927,452 |
| 대손충당금 | - | (56,878,529) | (56,878,529) |
| 합 계 | 197,387,842 | 3,776,051,601 | 3,973,439,443 |
40.1.1.3 대출채권 관련 연체 정보
손상된 상각후원가측정대출채권 관련 연체 정보
| <당기말> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 가계대출 | 기업대출 | 합 계 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 대기업 | 중소기업 | 공공기관&cr및 기타 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 연체 및 손상되지 않은 채권 | 3,336,165,779 | 50,658,574 | 906,095,651 | 7,993,286 | 4,300,913,290 |
| 연체되었으나 손상되지 않은 채권 | 20,222,714 | - | 1,486,674 | - | 21,709,388 |
| 손상채권 | 43,330,547 | - | 20,582,962 | 1,000,000 | 64,913,509 |
| 소 계 | 3,399,719,040 | 50,658,574 | 928,165,287 | 8,993,286 | 4,387,536,187 |
| 이연대출부대손익 | 10,013,863 | (7,460) | 1,316,102 | 18,726 | 11,341,231 |
| 현재가치할인차금 | - | - | - | (356,343) | (356,343) |
| 대손충당금 | (60,793,477) | (335,356) | (12,890,400) | (360,456) | (74,379,689) |
| 소 계 | (50,779,614) | (342,816) | (11,574,298) | (698,073) | (63,394,801) |
| 합 계 | 3,348,939,426 | 50,315,758 | 916,590,989 | 8,295,213 | 4,324,141,386 |
| <전기말> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 가계대출 | 기업대출 | 합 계 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 대기업 | 중소기업 | 공공기관&cr및 기타 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 연체 및 손상되지 않은 채권 | 2,395,681,775 | 36,950,000 | 506,556,227 | 28,521,192 | 2,967,709,194 |
| 연체되었으나 손상되지 않은 채권 | 11,914,198 | - | 776,496 | - | 12,690,694 |
| 손상채권 | 67,005,430 | - | 27,927,793 | 760,000 | 95,693,223 |
| 소 계 | 2,474,601,403 | 36,950,000 | 535,260,516 | 29,281,192 | 3,076,093,111 |
| 이연대출부대손익 | 9,939,707 | - | 41,215 | (53,470) | 9,927,452 |
| 현재가치할인차금 | - | - | (470,967) | - | (470,967) |
| 대손충당금 | (46,344,820) | (117,297) | (5,861,098) | (324,118) | (52,647,333) |
| 소 계 | (36,405,113) | (117,297) | (6,290,850) | (377,588) | (43,190,848) |
| 합 계 | 2,438,196,290 | 36,832,703 | 528,969,666 | 28,903,604 | 3,032,902,263 |
연체는 거래상대방이 계약상지급일에 원리금을 지급하지 못하는 상황을 의미합니다.손상은 손상사건이 발생한 결과 손상되었다는 객관적인 증거가 있으며 그 손상사건이 신뢰성 있게 추정할 수 있는 추정미래현금흐름에 영향을 미친 경우에 발생합니다.금융사업부가 정의한 손상의 객관적인 증거는 연체 90일 이상, 신용정보관리규약에 따른 불량신용정보, 채권채무조정, 불량 익스포져의 대환 등입니다.
(1) 연체되었으나 손상되지 않은 상각후원가측정대출채권 및 대출채권
금융사업부는 손상을 인지할 수 있는 다른 신용정보가 없는 경우 90일 미만 연체된 대출채권은 손상되었다고 판단하지 않습니다. 보고기간종료일 현재 연체되었으나 손상되지 않은 상각후원가측정대출채권 및 대출채권의 유형별 연체 기간 분석은 다음과 같습니다.
| <당기말> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 가계대출 | 기업대출 | 합 계 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 대기업 | 중소기업 | 공공기관&cr및 기타 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 30일 미만 | 15,824,700 | - | 1,409,204 | - | 17,233,904 |
| 30일 이상 ~&cr 60일 미만 | 3,163,114 | - | - | - | 3,163,114 |
| 60일 이상 ~&cr 90일 미만 | 1,312,370 | - | - | - | 1,312,370 |
| 합 계 | 20,300,184 | - | 1,409,204 | - | 21,709,388 |
| <전기말> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 가계대출 | 기업대출 | 합 계 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 대기업 | 중소기업 | 공공기관&cr및 기타 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 30일 미만 | 8,181,509 | - | 166,497 | - | 8,348,006 |
| 30일 이상 ~&cr 60일 미만 | 3,252,320 | - | 610,000 | - | 3,862,320 |
| 60일 이상 ~&cr 90일 미만 | 477,077 | - | - | - | 477,077 |
| 기타 | 3,291 | - | - | - | 3,291 |
| 합 계 | 11,914,197 | - | 776,497 | - | 12,690,694 |
(2) 손상된 상각후원가측정대출채권 및 대출채권
손상된 상각후원가측정대출채권 및 대출채권의 유형별 분류
| <당기말> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 가계대출 | 기업대출 | 합 계 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 대기업 | 중소기업 | 공공기관&cr및 기타 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 개별손상 | |||||
| 장부금액 | 21,882,619 | - | 17,693,244 | 755,000 | 40,330,863 |
| 대출부대수익이연부채 | 237 | - | 4,383 | - | 4,620 |
| 대손충당금 | (993,789) | - | 3,087,161 | 263,943 | 2,357,315 |
| 소 계 | 20,889,067 | - | 20,784,788 | 1,018,943 | 42,692,798 |
| 집합손상 | |||||
| 장부금액 | 37,121,420 | - | 2,889,719 | 245,000 | 40,256,139 |
| 대출부대수익이연자산 | 3,737,852 | - | 2,744,066 | 16,720 | 6,498,638 |
| 대손충당금 | (23,811,435) | - | (664,982) | (57,649) | (24,534,066) |
| 소 계 | 17,047,837 | - | 4,968,803 | 204,071 | 22,220,711 |
| 합 계 | 37,936,904 | - | 25,753,591 | 1,223,014 | 64,913,509 |
| <전기말> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 가계대출 | 기업대출 | 합 계 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 대기업 | 중소기업 | 공공기관&cr및 기타 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 개별손상 | |||||
| 장부금액 | 10,791,882 | - | 25,793,752 | 21,894,913 | 58,480,547 |
| 대출부대수익이연부채 | - | - | 787 | - | 787 |
| 대손충당금 | (2,237,259) | - | (2,961,506) | (189,742) | (5,388,507) |
| 소 계 | 8,554,623 | - | 22,833,033 | 21,705,171 | 53,092,827 |
| 집합손상 | |||||
| 장부금액 | 35,078,634 | - | 2,134,042 | - | 37,212,676 |
| 대출부대수익이연자산 | 628,949 | - | 232 | - | 629,181 |
| 대손충당금 | (12,461,371) | - | (510,482) | - | (12,971,853) |
| 소 계 | 23,246,212 | - | 1,623,792 | - | 24,870,004 |
| 합 계 | 31,800,835 | - | 24,456,825 | 21,705,171 | 77,962,831 |
40.1.1.4 상각후원가측정대출채권 및 대출채권 및 기타금융자산의 국가별 구성내역
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기말 | 전기말 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 금액 | 비율(%) | 금액 | 비율(%) | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상각후원가측정대출채권 | 한국 | 4,307,241,386 | 87.53 | - | - |
| 기타 | 16,900,000 | 0.34 | - | - | |
| 소 계 | 4,324,141,386 | 87.87 | - | - | |
| 대출채권 | 한국 | - | - | 3,325,184,758 | 82.71 |
| 기타 | - | - | 16,900,000 | 0.42 | |
| 소계 | - | - | 3,342,084,758 | 83.13 | |
| 기타금융자산 | 한국 | 595,396,957 | 12.1 | 661,821,361 | 16.46 |
| 기타 | 1,570,088 | 0.03 | 16,503,443 | 0.41 | |
| 소계 | 596,967,045 | 12.13 | 678,324,804 | 16.87 | |
| 합 계 | 4,921,108,431 | 100 | 4,020,409,562 | 100 |
&cr 40.1.1.5 담보 및 기타신용보강에 의한 신용위험 경감효과
대출금 중 담보 및 기타신용보강에 의해서 완화되는 신용위험과 관련한 재무 효과
| <당기말> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 손상된 대출금 | 손상되지 않은 대출금 | 합 계 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 개별평가 | 집합평가 | 연체 | 무연체 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 보증서 | - | 2,435,693 | 12,321,267 | 101,802,192 | 116,559,152 |
| 예/부적금 | - | 234,950 | 617,150 | 3,064,014 | 3,916,114 |
| 동산 | - | - | - | 3,483,906 | 3,483,906 |
| 부동산 | 20,062,014 | 14,301,463 | 4,162,725 | 624,230,425 | 662,756,627 |
| 유가증권 | 4,591,473 | 2,181,193 | 2,204,406 | 679,302,455 | 688,279,527 |
| 기타신용담보 | 3,884 | 21,102,839 | 2,403,840 | 247,167,259 | 270,677,822 |
| 합 계 | 24,657,371 | 40,256,138 | 21,709,388 | 1,659,050,251 | 1,745,673,148 |
| <전기말> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 손상된 대출금 | 손상되지 않은 대출금 | 합 계 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 개별평가 | 집합평가 | 연체 | 무연체 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 보증서 | - | 3,356,478 | 5,595,481 | 112,721,382 | 121,673,341 |
| 예/부적금 | - | - | 225,100 | 2,978,071 | 3,203,171 |
| 동산 | - | 27,775 | - | 128,399 | 156,174 |
| 부동산 | 26,711,592 | 12,172,363 | 3,048,663 | 532,672,194 | 574,604,812 |
| 유가증권 | 5,363,522 | 795,516 | 1,420,486 | 622,019,353 | 629,598,877 |
| 기타신용담보 | 99,428 | 8,685,765 | 758,609 | 83,337,052 | 92,880,854 |
| 합 계 | 32,174,542 | 25,037,897 | 11,048,339 | 1,353,856,451 | 1,422,117,229 |
&cr 40.1.2 유동성위험&cr 유동성위험은 금융사업부가 금융부채와 관련된 의무를 충족하는데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 유동성위험 관리의 목적은 자금의 조달 및 운용과 관련한 유동성변경요인을 조기에 파악하고 체계적인 관리를 통하여 적정수준의 유동성을 확보하여안정적인 수익 기반을 확보하는 것으로서 관리대상은 재무상태표상의 모든 자산과 부채 및 난외거래입니다.&cr&cr 40.1.2.1 할인되지 않은 계약상 현금흐름에 근거한 금융부채의 만기구조
| <당기말> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 3개월 이내 | 3개월초과&cr 1년이내 | 1년초과&cr3년이내 | 3년초과 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치 측정 금융부채 | 475,446,026 | 2,111,275,209 | 833,664,582 | 307,146,727 | 3,727,532,544 |
| 파생상품부채 | 3,278,345 | 3,543,867 | 26,325,685 | 19,028,440 | 52,176,337 |
| 예수부채 | 3,933,506,512 | 1,183,457,369 | 83,544,621 | 1,266,872 | 5,201,775,374 |
| 차입부채 | 4,426,965,302 | 930,737,597 | 695,000,000 | 147,000,000 | 6,199,702,899 |
| 기타금융부채 | 567,457,199 | 11,673,855 | 1,925,927 | 464,309 | 603,951,062 |
| 합 계 | 9,406,653,384 | 4,240,687,897 | 1,640,460,815 | 474,906,348 | 15,785,138,216 |
| <전기말> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 3개월 이내 | 3개월초과&cr 1년이내 | 1년초과&cr3년이내 | 3년초과 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 단기매매금융부채 | 128,311,140 | - | - | - | 128,311,140 |
| 당기손익인식지정금융부채 | 125,147,168 | 94,356,397 | 418,732,804 | 139,083,727 | 777,320,096 |
| 파생상품부채 | - | 19,972 | 779,637 | 16,356,643 | 17,156,252 |
| 예수부채 | 3,857,078,567 | 1,041,183,391 | 101,610,945 | 6,885,424 | 5,006,758,327 |
| 차입부채 | 2,234,157,918 | 669,870,643 | 150,000,000 | 147,000,000 | 3,201,028,561 |
| 기타 금융부채(주1) | 670,189,893 | 12,476,457 | 2,630,425 | 376,771 | 685,673,546 |
| 합 계 | 7,014,884,686 | 1,817,906,860 | 673,753,811 | 309,702,565 | 9,816,247,922 |
(주1) 재무상태표상의 기타부채 계정에서 선수금 등 비금융상품 항목을 제외하였으며, 현재가치평가를 반영하기 전의 금액입니다.&cr
40.1.3 시장위험&cr 시장위험은 주가, 금리 및 환율 등과 같은 시장가격의 변동에 따라 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동될 수 있는 가능성을 의미합니다.&cr
비트레이딩 포지션의 이자율위험은 이자율이 금리민감 자산ㆍ부채 등에 불리하게 변동시에 발생하는 손실위험으로서, 금리부자산ㆍ부채의 만기구조와 금리개정주기의 불일치로 인해 발생합니다. 금융사업부는 가격변동 리스크 관리대상을 제외한 모든 금리부 자산, 부채 및 거래를 대상으로 이자율위험관리를 하고 있습니다.
트레이딩 포지션의 시장위험 노출 정도를 관리하고 측정하는 주된 방법은 위험기준가치평가(Value at Risk, 이하 "VaR")입니다. VaR는 보유기간 동안 시장의 불리한 변동이 현행 포트폴리오에 미치게 될 잠재적 손실을 통계기법으로 추정하는 방법입니다. 연결기업은 단측신뢰구간 99%, 보유기간 10일 기준 Monte Carlo Simulation Method를 적용하여 VaR를 산출하고 있습니다.
40.1.3.1 금융사업부의 위험별 VaR
| <당기> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기초 | 평균 | 최고 | 최저 | 기말 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 분산효과 반영전 VaR | 이자율위험 | 31,794,988 | 47,909,410 | 64,708,144 | 30,551,702 | 57,278,639 |
| 주식가격위험 | 130,193,440 | 208,543,176 | 265,434,936 | 130,193,440 | 220,643,210 | |
| 회사전체위험 | 321,907,050 | 406,229,255 | 476,491,063 | 321,907,050 | 411,355,667 | |
| 분산효과 반영후 VaR | 이자율위험 | 1,953,211 | 4,183,879 | 7,310,592 | 1,646,673 | 3,809,447 |
| 주식가격위험 | 60,271,599 | 73,223,486 | 84,363,367 | 54,376,250 | 67,088,941 | |
| 회사전체위험 | 60,220,665 | 65,596,775 | 73,859,488 | 52,599,759 | 64,556,748 |
각 위험유형별 VaR의 합계는 위험요소간 상관관계 및 분산효과로 인하여 회사전체위험 VaR와 일치하지 않습니다.&cr
| <전기> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기초 | 평균 | 최고 | 최저 | 기말 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 분산효과 반영전 VaR | 이자율위험 | 21,328,951 | 25,943,215 | 34,701,002 | 17,136,841 | 31,794,988 |
| 주식가격위험 | 156,733,669 | 118,771,444 | 159,766,060 | 89,531,838 | 130,193,440 | |
| 회사전체위험 | 221,323,622 | 207,678,378 | 355,849,869 | 116,393,618 | 321,907,050 | |
| 분산효과 반영후 VaR | 이자율위험 | 1,584,971 | 1,400,044 | 2,043,398 | 718,961 | 1,953,211 |
| 주식가격위험 | 49,863,061 | 50,801,304 | 61,546,800 | 40,330,759 | 60,271,599 | |
| 회사전체위험 | 49,574,832 | 50,668,257 | 60,731,636 | 39,985,187 | 60,220,665 |
각 위험유형별 VaR의 합계는 위험요소간 상관관계 및 분산효과로 인하여 회사전체위험 VaR와 일치하지 않습니다.
40.1.4 금융자산과 금융부채의 상계&cr40.1.4.1 금융사업부의 상계되는 금융자산, 실행가능한 일괄상계약정 및 이와 유사한 약정의 적용을 받는 금융자산의 내역
| <당기말> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 인식된&cr금융자산 총액 | 상계되는 인식된&cr금융부채 총액 | 재무제표에&cr표시되는&cr금융자산 순액 | 재무상태표에 상계되지 않은&cr관련 금액 | 순 액 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 금융상품 | 수취한&cr현금담보 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 파생상품 관련자산: | ||||||
| 옵션/미수금 등(주1) | 44,087,228 | - | 44,087,228 | (44,087,228) | - | - |
| 대출채권: | ||||||
| 환매조건부매수 | - | - | - | - | - | - |
| 기타자산: | ||||||
| 미수금(주2) | 35,272,185 | (35,272,185) | - | - | - | - |
| 기타(주3) | 74,397,922 | (71,572,274) | 2,825,648 | - | - | 2,825,648 |
| 합 계 | 153,757,335 | (106,844,459) | 46,912,876 | (44,087,228) | - | 2,825,648 |
(주1) 파생상품자산 및 파생상품 관련 미수금이 포함된 금액입니다.&cr (주2) 위탁매매 및 자기매매 거래와 관련한 한국거래소 미수금 등입니다.&cr (주3) 파생상품과 관련하여 거래상대방과 수수하는 금액입니다.&cr
| <전기말> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 인식된&cr금융자산 총액 | 상계되는 인식된&cr금융부채 총액 | 재무제표에&cr표시되는&cr금융자산 순액 | 재무상태표에 상계되지 않은&cr관련 금액 | 순 액 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 금융상품 | 수취한&cr현금담보 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 파생상품 관련자산: | ||||||
| 옵션/미수금 등(주1) | 29,612,472 | - | 29,612,472 | (29,612,472) | - | - |
| 대출채권: | ||||||
| 환매조건부매수 | 15,800,000 | - | 15,800,000 | (15,800,000) | - | - |
| 기타자산: | ||||||
| 미수금(주2) | 746,254,104 | (201,604,279) | 544,649,825 | - | - | 544,649,825 |
| 기타(주3) | 30,278,483 | (13,492,685) | 16,785,798 | - | - | 16,785,798 |
| 합 계 | 821,945,059 | (215,096,964) | 606,848,095 | (45,412,472) | - | 561,435,623 |
(주1) 파생상품자산 및 파생상품 관련 미수금이 포함된 금액입니다.&cr (주2) 위탁매매 및 자기매매 거래와 관련한 한국거래소 미수금 등입니다.&cr (주3) 파생상품과 관련하여 거래상대방과 수수하는 금액입니다.
40.1.4.2 금융사업부의 상계되는 금융부채, 실행가능한 일괄상계약정 및 이와 유사한 약정의 적용을 받는 금융부채
| <당기말> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 인식된&cr금융부채 총액 | 상계되는 인식된&cr금융자산 총액 | 재무제표에&cr표시되는&cr금융부채 순액 | 재무상태표에 상계되지 않은&cr관련 금액 | 순 액 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 금융상품 | 제공한&cr현금담보 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익-공정가치 측정 금융부채: | ||||||
| 단기매매금융부채 | 138,143,995 | - | 138,143,995 | (138,143,995) | - | - |
| 파생상품 관련부채: | ||||||
| 옵션/미지급금 등(주1) | 846,477,178 | - | 846,477,178 | (846,477,178) | - | - |
| 차입부채: | ||||||
| 환매조건부매도 | 2,360,837,752 | - | 2,360,837,752 | (2,360,837,752) | - | - |
| 기타부채: | ||||||
| 미지급금(주2) | 35,272,185 | (35,272,185) | - | - | - | - |
| 기타(주3) | 71,572,274 | (71,572,274) | - | - | - | - |
| 합 계 | 3,452,303,384 | (106,844,459) | 3,345,458,925 | (3,345,458,925) | - | - |
(주1) 파생상품부채 및 파생상품 관련 미지급금이 포함된 금액입니다.&cr (주2) 위탁매매 및 자기매매 거래와 관련한 한국거래소 미지급금 등입니다.&cr (주3) 파생상품과 관련하여 거래상대방과 수수하는 금액입니다.&cr
| <전기말> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 인식된&cr금융부채 총액 | 상계되는 인식된&cr금융자산 총액 | 재무제표에&cr표시되는&cr금융부채 순액 | 재무상태표에 상계되지 않은&cr관련 금액 | 순 액 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 금융상품 | 제공한&cr현금담보 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익인식금융부채: | ||||||
| 단기매매금융부채 | 128,030,475 | - | 128,030,475 | (128,030,475) | - | - |
| 파생상품 관련부채: | ||||||
| 옵션/미지급금 등(주1) | 7,865,650 | - | 7,865,650 | (7,865,650) | - | - |
| 차입부채: | ||||||
| 환매조건부매도 | 1,411,610,216 | - | 1,411,610,216 | (1,411,610,216) | - | - |
| 기타부채: | ||||||
| 미지급금(주2) | 678,180,977 | (201,604,279) | 476,576,698 | - | - | 476,576,698 |
| 기타(주3) | 27,981,339 | (13,492,685) | 14,488,654 | - | - | 14,488,654 |
| 합 계 | 2,253,668,657 | (215,096,964) | 2,038,571,693 | (1,547,506,341) | - | 491,065,352 |
(주1) 파생상품부채 및 파생상품 관련 미지급금이 포함된 금액입니다.&cr (주2) 위탁매매 및 자기매매 거래와 관련한 한국거래소 미지급금 등입니다.&cr (주3) 파생상품과 관련하여 거래상대방과 수수하는 금액입니다.
40.1.5 자본관리&cr 금융사업부는 자본의 적정성을 확보하고 관련 감독규정을 준수하기 위하여 금융투자업규정 및 동규정의 시행세칙에 따라 순자본비율을 산출하여 내부자본의 적정성을 평가하여 관리하고 있습니다.&cr
금융사업부가 관리하는 순자본비율
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 당기말 | 전기말 | |
|---|---|---|---|
| I. 영업용순자본 | B/S상 순재산액 | 1,994,180 | 1,489,616 |
| 차감항목 | 500,645 | 341,570 | |
| 가산항목 | 11,430 | 5,721 | |
| 소 계 | 1,504,965 | 1,153,767 | |
| II. 총위험액 | 시장위험액 | 641,667 | 371,460 |
| 신용위험액 | 200,918 | 96,793 | |
| 운영위험액 | 81,270 | 71,258 | |
| 소 계 | 923,855 | 539,511 | |
| III. 잉여자본(I-II) | 581,110 | 614,256 | |
| IV. 필요유지자기자본(주1) | 127,610 | 127,610 | |
| V. 순자본비율(III/IV) | 455.38% | 481.35% |
&cr40.2 비금융사업부의 재무위험관리&cr
비금융사업부의 주요 금융부채는 차입금, 매입채무 및 기타금융부채 등으로 구성되어 있으며,러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다. 또한 비금융사업부는 영업활동에서 발생하는 매출채권, 상각후원가측정 금융자산 및 현금및현금성자산 등과 같은 다양한 금융자산도 보유하고 있습니다.&cr
비금융사업부의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 비금융사업부의 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리절차를 검토하고 정책에 부합하는지 검토하고 있습니다. 또한 비금융사업부는 투기 목적의 파생상품거래를 실행하지 않는 것이 기본적인 정책입니다.&cr
40.2.1 시장위험 &cr시장위험은 시장가격의 변화로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가변동될 위험입니다. 시장위험은 환율위험, 이자율위험 및 기타 가격위험의 세 유형의위험으로 구성되어 있습니다. 시장위험에 영향을 받는 주요 금융상품은 차입금,예금 및 공정가치측정 금융자산입니다.&cr&cr다음의 민감도 분석은 보고기간종료일과 관련되어 있습니다. &cr&cr40.2.1.1 이자율위험&cr이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동할 위험입니다. 비금융사업부는 변동이자부 차입금이 없으므로 이자율위험에 노출되어 있지 않습니다.&cr
40.2.1.2 환율변동위험&cr보고기간종료일 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율변동이 비금융사업부의 연결재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않습니다.&cr
40.2.1.3 기타 가격위험 &cr기타 가격위험은 이자율위험이나 환위험 이외의 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험이며, 비금융사업부의 매도가능금융자산 중상장지분상품은 가격변동위험에 노출되어 있으나, 보고기간종료일 현재 주가지수 변동이 비금융사업부의 연결재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않습니다.
&cr40.2.2 신용위험&cr신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 않아 재무손실이 발생할 위험입니다. 비금융사업부는 영업활동(주로 매출채권)과 은행 및 금융기관 예금, 외환 거래 및 기타 금융상품을 포함한 금융활동으로부터 신용 위험에 노출되어 있습니다.&cr&cr40.2.2.1 매출채권 및 기타채권&cr비금융사업부는 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증절차의 수행을 원칙으로 하여 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있습니 다. 또한, 대손위험에 대한 비금융사업부의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권 및 기타채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다. 비금융사업부의 대손위험에 대한 최대 노출정도는 매출채권 및 기타채권의 당기말 잔액입니다. 비금융사업부는 상기 채권에 대해 매 보고기간말에 개별적 또는 집합적으로 손상여부를 검토하고 있습니다.&cr&cr40.2.2.2 기타의 자산&cr현금 및 단기예금 및 장ㆍ단기대여금 등으로 구성되는 비금융사업부의 기타의 자산으로부터 발생하는 신용위험은 거래상대방의 부도 등으로 발생합니다. 이러한 경우 비금융사업부의 신용위험 노출정도는 최대 해당 금융상품 장부금액과 동일한 금액이될 것입니다. 한편, 비금융사업부는 금융기관에 현금및현금성자산 및 단기금융상품 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.&cr&cr당기말 현재 신용위험에 대한 최대노출금액은 금융상품 장부금액(현금 및 지분증권 제외)및 보증금액과 같습니다.&cr&cr40.2.3 유동성위험&cr유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다.&cr&cr비금융사업부는 특유의 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 비금융사업부는 금융상품 및 금융자산의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여 금융자산과 금융부채의 만기를 대응시키고 있습니다.&cr
40.2.3.1 금융부채별 상환계획으로서 할인되지 않은 계약상의 금액의 내역
| <당기말> | (단위:천원) |
| 구 분 | 3개월 이내 | 3개월~1년 | 1년~5년 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 매입채무 | 25,186,046 | - | - | 25,186,046 |
| 예수부채 | 3,957,676 | 5,421,436 | - | 9,379,112 |
| 차입금 | 153,357,768 | 59,219,005 | 160,422,982 | 372,999,755 |
| 기타금융부채 | 56,552,425 | 2,018,104 | 5,728,470 | 64,298,999 |
| 합 계 | 239,053,915 | 66,658,545 | 166,151,452 | 471,863,912 |
| <전기말> | (단위:천원) |
| 구 분 | 3개월 이내 | 3개월~1년 | 1년~5년 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 매입채무 | 29,045,410 | - | - | 29,045,410 |
| 예수부채 | 8,678,073 | - | - | 8,678,073 |
| 차입금 | 2,800,000 | 185,241,822 | 7,597,468 | 195,639,290 |
| 기타금융부채 | 72,256,746 | 42,508 | 6,988,728 | 79,287,982 |
| 합 계 | 112,780,229 | 185,284,330 | 14,586,196 | 312,650,755 |
40.2.3.2 자본관리&cr자본관리의 주 목적은 비금융사업부의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다.&cr
비금융사업부의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다.
비금융사업부는 부채비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 부채비율은 부채총계를자본총계로 나누어 산출하고 있으며 부채 및 자본은 재무제표의 공시된 숫자로 계산합니다.
&cr&cr41. 공정가치 측정&cr
41.1 금융상품의 공정가치&cr연결기업의 금융상품 중 상각후원가로 측정하는 금융자산 및 금융부채는 장부금액과공정가치의 차이가 유의적이지 않으며, 기타 금융상품은 장부금액과 공정가치가 일치합니다.&cr&cr41.2 공정가치 서열체계
| <당기말> | (단위: 천원) |
| 구분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 공정가치로 측정되는 자산: | ||||
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 2,367,695,241 | 6,215,242,303 | 1,018,232,877 | 9,601,170,421 |
| 파생상품자산 | 203,778 | 19,845,297 | 31,570,077 | 51,619,152 |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 446,074,231 | 34,488,312 | 62,586,108 | 543,148,651 |
| 합 계 | 2,817,632,387 | 6,284,713,416 | 1,093,592,421 | 10,195,938,224 |
| 공정가치로 측정되는 부채: | ||||
| 당기손익인식-공정가치측정금융부채 | 140,704,001 | - | 3,576,578,818 | 3,717,282,819 |
| 파생상품부채 | - | 12,619,068 | 27,789,476 | 40,408,544 |
| 합 계 | 140,704,001 | 12,619,068 | 3,604,368,294 | 3,757,691,363 |
| <전기말> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 공정가치로 측정한 자산: | ||||
| 당기손익인식지정금융자산 | - | 3,040,298,565 | 142,103,382 | 3,182,401,947 |
| 단기매매금융자산 | 1,545,318,715 | 1,471,810,199 | - | 3,017,128,914 |
| 파생상품자산 | - | 9,069,703 | 22,013,664 | 31,083,367 |
| 매도가능금융자산 | 494,537,893 | 107,896,916 | 181,034,493 | 783,469,302 |
| 합 계 | 2,039,856,609 | 4,629,075,382 | 345,151,539 | 7,014,083,530 |
| 공정가치로 측정한 부채: | ||||
| 당기손익인식지정금융부채 | - | - | 784,787,480 | 784,787,480 |
| 단기매매금융부채 | 128,030,475 | - | - | 128,030,475 |
| 파생상품부채 | - | 1,271,481 | 5,755,908 | 7,027,389 |
| 합 계 | 128,030,475 | 1,271,481 | 790,543,388 | 919,845,344 |
&cr&cr 42. 금융상품의 범주별 분류&cr&cr 당기말과 전기말 현재 금융자산 및 부채의 범주별 분류는 다음과 같습니다.
| <당기말> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기손익-공정가치 측정 금융상품 | 당기손익-기타포괄 측정 금융상품 | 상각후원가&cr금융상품 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 금융자산: | ||||
| 현금 및 예치금 | - | - | 2,606,411,831 | 2,606,411,831 |
| 매출채권 | - | - | 56,626,263 | 56,626,263 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 9,601,170,421 | - | - | 9,601,170,421 |
| 파생상품자산 | 51,619,152 | - | - | 51,619,152 |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | - | 543,148,651 | - | 543,148,651 |
| 상각후원가측정금융자산 | - | - | 5,025,270,405 | 5,025,270,405 |
| 합 계 | 9,652,789,573 | 543,148,651 | 7,688,308,499 | 17,884,246,723 |
| 금융부채: | ||||
| 매입채무 | - | - | 25,186,046 | 25,186,046 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융부채 | 3,717,282,819 | - | - | 3,717,282,819 |
| 파생상품부채 | 40,408,544 | - | - | 40,408,544 |
| 예수부채 | - | - | 5,222,572,372 | 5,222,572,372 |
| 차입부채 | - | - | 6,556,912,733 | 6,556,912,733 |
| 기타금융부채 | - | - | 668,708,645 | 668,708,645 |
| 합 계 | 3,757,691,363 | - | 12,473,379,796 | 16,231,071,159 |
| <전기말> | (단위: 천원) |
| 재무상태표상 자산 | 당기손익인식&cr금융상품 | 대여금및&cr수취채권 | 매도가능&cr금융자산 | 만기보유&cr금융자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | - | 261,304,118 | - | - | 261,304,118 |
| 예치금 | - | 377,120,213 | - | - | 377,120,213 |
| 매출채권 | - | 69,411,554 | - | - | 69,411,554 |
| 대출채권 | - | 3,299,493,910 | - | - | 3,299,493,910 |
| 기타금융자산 | - | 778,419,860 | - | - | 778,419,860 |
| 단기매매금융자산 | 3,017,128,914 | - | - | - | 3,017,128,914 |
| 당기손익인식지정금융자산 | 3,182,401,947 | - | - | - | 3,182,401,947 |
| 파생상품자산 | 31,083,367 | - | - | - | 31,083,367 |
| 매도가능금융자산 | - | - | 783,469,302 | - | 783,469,302 |
| 만기보유금융자산 | - | - | - | 7,081,373 | 7,081,373 |
| 합 계 | 6,230,614,228 | 4,785,749,655 | 783,469,302 | 7,081,373 | 11,806,914,558 |
| 재무상태표상 부채 | 당기손익인식금융부채 | 상각후원가로측정하는&cr금융부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 매입채무 | - | 29,045,410 | 29,045,410 |
| 기타금융부채 | - | 754,447,639 | 754,447,639 |
| 단기매매금융부채 | 128,030,475 | - | 128,030,475 |
| 당기손익인식지정금융부채 | 784,787,480 | - | 784,787,480 |
| 예수부채 | - | 4,989,895,968 | 4,989,895,968 |
| 파생상품부채 | 7,027,389 | - | 7,027,389 |
| 차입금 | - | 3,801,811,323 | 3,801,811,323 |
| 합 계 | 919,845,344 | 9,575,200,340 | 10,495,045,684 |
&cr
43. 특수관계자와의 거래 &cr
43.1 주요 특수관계자의 내역
| 회사명 | 국가 | 연결기업과의 관계 |
|---|---|---|
| Nok Nok Labs. | 미국 | 관계기업 |
| 지엘쌍동도시개발주식회사 | 대한민국 | 관계기업 |
| 대전 월평공원 개발사업 PFV | 대한민국 | 관계기업 |
| 키움 마일스톤US전문투자형사모부동산투자신탁9호 | 대한민국 | 관계기업 |
| 현대인베스트먼트 중소형배당주증권자1호 | 대한민국 | 관계기업 |
| 케이클라비스 마이스터 신기술조합 제십칠호 | 대한민국 | 관계기업 |
| 하나전문투자형사모부동산투자신탁28호 | 대한민국 | 관계기업 |
| 키움선명e-알파인덱스 증권투자신탁 1호 | 대한민국 | 관계기업 |
| GMB-IBKC 바이오 투자조합 | 대한민국 | 관계기업 |
| 폴라리스 제6호 사모투자 합자회사 | 대한민국 | 관계기업 |
| 신한-K2 글로벌 소재 투자조합 | 대한민국 | 관계기업 |
| 이앤에프엠버제2호 사모투자합자회사 | 대한민국 | 관계기업 |
| 프렌드제1호사모투자합자회사 | 대한민국 | 관계기업 |
| 멀티에셋메이투안핑전문투자형사모투자신탁 | 대한민국 | 관계기업 |
| 이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁148-1호 | 대한민국 | 관계기업 |
| 이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁148-2호 | 대한민국 | 관계기업 |
| 키움프라이빗에쿼티코리아와이드파트너스사모투자합자회사 | 대한민국 | 관계기업 |
| 키움증권-프렌드제1호 신기술사업투자조합 | 대한민국 | 관계기업 |
| 멀티에셋성장바이오전문투자형사모투자신탁2호 | 대한민국 | 관계기업 |
| 브레인FC전문투자형사모투자신탁20호 | 대한민국 | 관계기업 |
| 엔에이치하이테크제1호신기술사업투자조합 | 대한민국 | 관계기업 |
| 키움-오비트 1호 신기술사업투자조합 | 대한민국 | 관계기업 |
| 프렌드 글로벌성장투자조합 1호 | 대한민국 | 관계기업 |
| 대신신기술투자조합 1호 | 대한민국 | 관계기업 |
| 브레인코스닥벤처전문투자형1호(C-I) | 대한민국 | 관계기업 |
| 아이온 코스닥 벤처투자 전문사모투자신탁1호 | 대한민국 | 관계기업 |
| 플랫폼파트너스스마트벤처사모투자신탁1호 | 대한민국 | 관계기업 |
| 디에스 Quattro.R 코스닥벤처 사모투자신탁 | 대한민국 | 관계기업 |
| 키움-세븐트리1호 신기술사업투자조합 | 대한민국 | 관계기업 |
| 키움히어로 제2호 사모투자합자회사 | 대한민국 | 관계기업 |
| 키움글로벌파워A.I.전문투자형사모투자신탁제2호 | 대한민국 | 관계기업 |
| 한·영 이노베이션펀드 제1호 | 대한민국 | 관계기업 |
| 중고나라 | 대한민국 | 관계기업 |
| 키움증권-프렌드제2호 신기술사업투자조합 | 대한민국 | 관계기업 |
| 키움증권-프렌드제3호 신기술사업투자조합 | 대한민국 | 관계기업 |
| 키움-라이프코어 1호 신기술투자조합 | 대한민국 | 관계기업 |
| 에스투엘제5호창업벤처전문사모투자합자회사 | 대한민국 | 관계기업 |
| 제이씨에셋코스닥벤처전문투자형사모투자신탁2호 | 대한민국 | 관계기업 |
| 에이아이피Growth전문투자형사모투자신탁4호 | 대한민국 | 관계기업 |
| 이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁229호 | 대한민국 | 관계기업 |
| 하나대체투자영국정부오피스전문투자형 사모부동산투자신탁1호 | 대한민국 | 관계기업 |
| 마스턴유럽전문투자형사모부동산투자신탁 2호 | 대한민국 | 관계기업 |
| 브레인전문투자형사모투자신탁제18호 | 대한민국 | 관계기업 |
| 한국정보인증 | 대한민국 | 관계기업 |
| 키움문화벤처1호 투자조합 | 대한민국 | 관계기업 |
| NSHC | 대한민국 | 관계기업 |
| 로엠씨 | 대한민국 | 관계기업 |
| 키움더드림단기채증권투자신탁 | 대한민국 | 관계기업 |
| 게티이미지코리아 | 대한민국 | 관계기업 |
| WOSMU SAS | 프랑스 | 기타 특수관계자 |
| 토마토솔루션 | 대한민국 | 기타 특수관계자 |
| 이머니 | 대한민국 | 기타 특수관계자 |
| 키움에셋플래너 | 대한민국 | 기타 특수관계자 |
| (주)동부고속 | 대한민국 | 기타 특수관계자 |
| 에스지서비스 | 대한민국 | 기타 특수관계자 |
| 이토마토 | 대한민국 | 기타 특수관계자 |
| 톰톰 | 대한민국 | 기타 특수관계자 |
| 한국전력우리스프랏글로벌해외자원개발사모투자전문회사 | 대한민국 | 기타 특수관계자 |
| 한국전력우리스프랏글로벌 사모투자전문회사 | 대한민국 | 기타 특수관계자 |
| 포스코우리이아이지글로벌사모투자전문회사 | 대한민국 | 기타 특수관계자 |
43.2 특수관계자간 주요 자금대여거래
| (단위:천원) |
| 구 분 | 이자수익 | 주식매각 | 수익배분 및&cr출자금반환 | 주식매입 및&cr유상증자 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 당기 | 전기 | 당기 | 당기 | 전기 | 당기 | 전기 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 주요 경영진 | 1,998 | 2,420 | - | - | - | - | - |
| ㈜이머니 | - | - | - | - | - | - | 16,898,403 |
| 세컨더리투자조합 | - | - | - | - | - | - | - |
| 키움문화벤처제1호투자조합 | - | - | - | 675,000 | 600,000 | - | - |
| 중고나라 | - | - | - | - | - | 1,999,906 | - |
| 신탁 및 투자조합 | - | - | 3,079,283 | - | - | 198,079,708 | 52,546,799 |
| 합 계 | 1,998 | 2,420 | 3,079,283 | 675,000 | 600,000 | 200,079,614 | 69,445,202 |
&cr43.3 특수관계자와의 중요한 거래내역 및 채권ㆍ채무 잔액
| (단위:천원) |
| 회사명 | 특수관계자성격 | 매출거래 등 (배당금포함) | 매입거래 등 (배당금포함) | 채권(대여금 등 포함) | 채무(보증금 등 포함) | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 당기 | 전기 | 전기 | 당기 | 당기말 | 전기말 | 당기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| ㈜게티이미지코리아 | 관계기업 | 1,581,546 | 2,099,094 | 113,584 | 50,365 | 128,018 | 122,263 | 3,464,968 | 1,949,564 |
| ㈜한국정보인증 | 관계기업 | 2,504,161 | 2,442,778 | 879,648 | 652,463 | 76,252 | 91,968 | 29,148,037 | 29,242,676 |
| 지엘쌍동도시개발주식회사 | 관계기업 | 160,365 | 344,269 | - | - | - | 5,130,000 | - | 11,806 |
| 로엠씨 | 관계기업 | 364 | 455 | 1,178 | 2,120 | - | - | 855 | 960 |
| ㈜이머니 | 기타특수관계자 | 834,541 | 1,487,261 | 2,634,380 | 2,819,247 | 44,620 | 119,208 | 1,776,050 | 1,952,126 |
| 키움에셋플래너 | 기타특수관계자 | 31,340 | 26,602 | 6,407 | 22 | 290 | 4,858 | 2,606,347 | - |
| ㈜이토마토 | 기타특수관계자 | 6,155 | 3,996 | - | 600,000 | - | - | - | 52,014 |
| RE: AD MEDIA CORPORATION | 기타특수관계자 | - | - | - | - | - | 90,485 | - | - |
| 동부고속 | 기타특수관계자 | - | - | 57,750 | - | 365,959 | - | 18,150 | - |
| WOSMU | 기타특수관계자 | 851,812 | - | - | - | 140,241 | 318,217 | - | - |
| 합 계 | 5,970,284 | 6,404,455 | 3,692,947 | 4,124,217 | 755,380 | 5,876,999 | 37,014,407 | 33,209,146 |
43.4 주요 경영진에 대한 보상
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 급여 | 20,282,946 | 20,447,752 |
| 퇴직급여 | 1,857,127 | 2,660,156 |
| 합 계 | 22,140,073 | 23,107,908 |
&cr&cr44. 우발채무와 약정사항&cr
44.1 금융사업부의 우발채무와 약정사항&cr 44.1.1 사용제한예치금 등의 내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 예치기관 | 이자율(%) | 당기말 | 전기말 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 예치금 | 투자자예탁금별도예치금(예금)(주1) | 한국증권금융(주) | 1.72 | 37,500,000 | 107,000,000 |
| 장내파생상품거래예치금(주2) | (주)신한은행 외 | - | 50,306,747 | 41,215,481 | |
| 대차거래이행보증금(주3) | 한국증권금융(주) 외 | - | 17,155,000 | 12,302,451 | |
| 유통금융차주담보금(주4) | 한국증권금융(주) | 1.50 | 8,367,077 | 231,174 | |
| 장기성예금(주5) | (주)우리은행 외 | 2.06~2.33 | 1,579,600,000 | 5,000,000 | |
| 기타예치금(주6) | (주)신한은행 외 | - | 60,665,214 | 38,189,238 | |
| 소 계 | 1,753,594,038 | 203,938,344 | |||
| 당기손익인식지정&cr 금융자산 | 투자자예탁금별도예치금(신탁)(주1) | 한국증권금융(주) | 실적배당 | - | 2,755,913,982 |
| 당기손익-공정가치&cr 측정 금융자산 | 투자자예탁금별도예치금(신탁)(주1) | 한국증권금융(주) | 실적배당 | 2,748,461,635 | - |
| 매도가능금융자산 | 손해배상공동기금 | 한국거래소 | - | - | 24,001,707 |
| 기타포괄손익-공정가치&cr 측정 금융자산 | 손해배상공동기금 | 한국거래소 | - | 62,756,809 | - |
| 합 계 | 4,564,812,482 | 2,983,854,033 |
(주1) 금융사업부는 자본시장과금융투자업에관한법률 제74조 및 금융투자업규정 제4-39조의 규정에 따라 투자자예탁금을 연결기업의 자산과 구분하여야하는 바, 위탁자예수금, 저축자예수금, 집합투자증권투자자예수금, 금현물투자자예수금, 장내파생상품거래예수금의 합계액에서 현금위탁증거금을 차감한 금액 이상의 금액을 매일 재계산하여 한국증권금융에 별도 예치하여야 하며, 이를 양도하거나 담보로 제공할 수 없고 누구든지 이를 상계ㆍ압류할 수 없습니다.&cr
(주2) 금융사업부는 금융투자업규정 제4-44조 및 제5-37의 규정에 따라 한국증권금융에 별도 예치되지 아니하는 장내파생상품관련 투자자예탁금을 기타예치기관에 예치하고 있으며, 이를 양도하거나 담보로 제공할 수 없고 누구든지 이를 상계ㆍ압류할 수 없습니다.&cr
(주3) 금융사업부는 한국예탁결제원, 한국증권금융의 증권대차거래중개업무규정에 따라 대차거래에 대하여 담보설정대상가액의 100%이상 110%이내에서 유가증권 또는 현금을 한국예탁결제원, 한국증권금융에 담보로 제공하고 있습니다.
&cr(주4) 금융사업부는 한국증권금융를 통하여 증권대주업무를 시행하고 있으며 증권대주거래에 따른 대주매각대금을 한국증권금융에 담보로 제공하고 있습니다.&cr &cr(주5) 금융사업부의 장기성예금은 금융기관과의 대출한도약정 목적으로 인하여 사용제한 되어 있습니다.&cr&cr (주6) 금융투자업규정 제4-44조에 따라 한국증권금융에 별도 예치되지 아니하는 투자자예 탁금에 대해 기타 예치기관에 예치한 금액은 당기말 60,638,714천원 및 전기말 38,162,738천원이며, 당좌개설보증금은 당기말 26,500천원 및 전기말 26,500천원입니다.
44.1.2 금융사업부의 영업활동과 관련하여 담보로 제공하고 있는 유가증권 등의 내역
| <당기말> | (단위 : 천원) |
| 계정과목 | 세부내역 | 담보제공처 | 담보제공금액 | 비고 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 대용가액 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 주식 | 한국거래소 | 209,317,000 | 161,143,752 | 주가지수선물옵션매매증거금 |
| 주식 | 한국예탁결제원 | 382,858,392 | 292,535,607 | 증권대차거래 | |
| 주식 | NH농협은행 | 13,080,000 | 10,900,000 | 증권대차거래 | |
| ETF | 삼성자산운용 | 21,014,700 | 18,072,600 | 환매조건부매도담보(대기관) | |
| 국채 | 새마을금고중앙회 | 4,994,547 | 4,895,000 | 장외파생상품매매증거금 | |
| 국채 | NH투자증권 | 3,260,183 | 3,148,800 | 장외파생상품매매증거금 | |
| 회사채 | 국민은행 | 1,809,137 | 1,609,200 | 장외파생상품매매증거금 | |
| 회사채 | 새마을금고중앙회 | 4,984,352 | 4,495,000 | 장외파생상품매매증거금 | |
| 특수채 | 케이비생명보험 | 10,092,397 | 9,400,000 | 장외파생상품매매증거금 | |
| 국채 | SOCIETE GENERALE S.A | 61,128 | 59,040 | 장외파생상품매매증거금 | |
| 국채 | 노무라금융투자 | 6,112,844 | 5,904,000 | 장외파생상품매매증거금 | |
| 국채 | 모간스탠리은행 | 916,927 | 885,600 | 장외파생상품매매증거금 | |
| 국채 | 한국거래소 | 2,547,018 | 2,460,000 | 장외파생증거금 | |
| 특수채 | 한국거래소 | 3,608,661 | 3,532,200 | 장외파생공동기금 | |
| 특수채 | 한국거래소 | 5,511,194 | 5,406,500 | 장외파생증거금 | |
| 특수채 | 증권금융 | 9,803,243 | 10,000,000 | 대차거래중개 | |
| 특수채 | 증권금융 | 345,296,251 | 327,850,000 | 유통금융부담보 | |
| 특수채 | 한국예탁결제원 | 4,008 | 3,932 | 증권대차거래 | |
| 회사채 | 한국거래소 | 10,366,899 | 8,690,000 | 증권대차거래 | |
| 회사채 | 증권금융 | 792,564,691 | 674,408,800 | 대차거래중개 | |
| 국채 | 한국예탁결제원 | 20,720,485 | 20,079,670 | 환매조건부매도담보(대고객) | |
| 국채 | 한국예탁결제원 | 594,917,195 | 574,963,960 | 환매조건부매도담보(대기관) | |
| 특수채 | 한국예탁결제원 | 539,286,399 | 519,684,019 | 환매조건부매도담보(대고객) | |
| 특수채 | 한국예탁결제원 | 187,305,430 | 180,093,000 | 환매조건부매도담보(대기관) | |
| 회사채 | 한국예탁결제원 | 95,416,513 | 85,335,000 | 환매조건부매도담보(대기관) | |
| 합 계 | 3,265,849,594 | 2,925,555,680 |
금융사업부는 이외에 차입한 유가증권 중 당기말 현재 채권 462,962,880천원을 장외파생상품 매매증거금 목적 담보로 제공하고 있습니다. 담보제공채권 중 대용가가 존재하지 않는 채권 20,000,000천원이 포함되어 있습니다. &cr
44.1.3 금융사업부가 한국증권금융와 체결하고 있는 약정내역
| <당기말> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 약정한도금액 | 약정기한 | |
|---|---|---|---|
| 어음할인차입약정(주1) | 일반자금재원 | 300,000,000 | 2019년 10월 31일까지 |
| 청약증거금재원 | 청약증거금 예탁금액 범위내 | ||
| 담보금융지원대출약정 | 한도대출 | 220,000,000 | 2020년 4월 30일까지 |
| 건별대출 | 200,000,000 | 2021년 3월 12일까지 | |
| 미수금융지원대출약정 | 140,000,000 | 약정해지시까지 | |
| 증권유통금융약정 | 1,500,000,000 | 2021년 10월 26일까지 | |
| 기관운영자금대출약정 | 300,000,000 | 2020년 3월 2일까지 | |
| 채권인수금융약정 | 97,000,000 | 2019년 8월 29일까지 | |
| 일중거래자금대출약정 | 200,000,000 | 2020년 3월 2일까지 |
(주1) 당기말 현재 금융사업부는 어음할인차입약정과 관련하여 한국증권금융에액면금액 1,800억원의 약속어음 2매를 견질로 제공하고 있습니다.&cr &cr 44.1.4 당기말 현재 금융사업부는 신한은행 외 1개 은행과 2,150억원의 일중대출한도약정을 맺고 있으며, 우리은행에 50억원의 장기성예금 및 한국증권금융에 예치되어 있는 1,650억원의 특정금전신탁 수익권이 담보로 제공되어 있습니다. 또한 금융사업부는 우리은행과 1,000억원 신한은행과 500억원의 차입한도약정을 체결하고 있습니다. &cr&cr44.1.5 당기말 현재 금융사업부는 하이비건설㈜ 에 대한 공탁 총 4건에 대하여 63,800천원의 보증을 위해 서울보증보험에 보험을 가입하고 있으며 총 보험가입금액은 63,800천원 입니다.&cr &cr 44.1.6 당기말 현재 금융사업부와 관련된 계류중인 소송사건은 연결기업이 원고인 108건(2,341백만원), 피고인 11건(2,923백만원)이며, 향후 소송 결과를 합리적으로 예측할 수 없습니다. &cr &cr 44.1.7 당기말 현재 금융사업부는 매입대출채권(장부금액 325,801천원)과 관련하여 서울시 종로구 창신동 소재 토지에 대하여 채권최고액 150억원의 근저당권을 공동담보로 설정하고 있습니다.
44.1.8 금융사업부가 제공한 약정 내역
(단위 : 천원)
| 구 분 | 제공받는 자 | 약정금액 | 약정잔액 |
|---|---|---|---|
| 매입보장약정(주1)(주2) | 유에이치에스제일차(주) 외 6개사 | 580,600,000 | 397,600,000 |
| 증권인수확약(주3) | 유에이치에스제이차(주) 외 4개사 | 476,700,000 | 425,185,730 |
| 유가증권매입약정(주4) | 키움글로벌파워 A.I 전문투자형사모투자신탁 제2호 | 9,324,954 | 9,324,954 |
| 합 계 | 1,066,624,954 | 832,110,684 |
(주1) 기업어음 중 일부 또는 전부가 시장 매출이 이루어 지지 않아 대금납입이 이루어지지 아니한 잔여 기업어음에 대해 기초자산 및 채무인수기관의 일정한 신용등급 유지 등을 조건으로 매입하는 유동성공여 약정입니다.
(주2) 상기 기업어음증권 매입보장 약정에 따라 당기말 현재 금융사업부가 보유중인 기업어음증권의 잔액은 없습니다.
(주3) 발행사가 채무 상환을 불이행할 경우 매입확약을 제공한 당 기관이 대출채권 등을 매입하여 이를 상환하는 신용보강의 방법으로, 현재 금융사업부가 보유중인 대출채권 등의 잔액이 없습니다.&cr(주4) 금융사업부는 USD 8,340,000에 해당하는 한도내에서 요청시, 추가로 납입하는 약정을 체결하였습니다.&cr
44.1.9 금융사업부의 지급준비자산 내역
| <당기말> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 내용 | 당기말 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 지급준비예치금 | 예치금 | 61,526,302 | 상호저축은행중앙회 |
| 기타포괄손익-공정가치&cr측정 금융자산 | 국공채 및 지방채 | 14,796,343 | - |
| 합 계 | 76,322,645 |
금융사업부는 상호저축은행업 감독규정 24조에 따라, 수입부금 및 정기적금에 대한 직전월 평잔의 10% 해당금액과 자기자본을 초과하는 보통예금, 정기예금 및 복리정기예금 등에 대한 직전월 평잔의 5% 해당 금액을 지급준비자산으로 예치하여야하는 바, 지급준비예치금과 유가증권을 지급준비자산으로 예치하고 있습니다. 한편, 국공채 등 보유 유가증권은 지급준비자산으 로 예치하여야 할 가액의 20%이내에서 지급준비자산으로 인정됩니다.
&cr 44.1.10 금융사업부는 저축은행중앙회와 단기대출, 어음할인, 콜차입 등의 약정을 체결하고 있으며, 이는 지준예치금 및 저축은행중앙회예치금, 업무용자산 등 잔액의 95%를 한도로 하고 있으며, 당기말 현재 담보제공액은 다음과 같습니다.
| <당기말> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 예치기관 | 이자율(%) | 담보제공액 |
|---|---|---|---|
| 지급준비예치금 | 상호저축은행중앙회 | 1.96~2.03 | 23,500,000 |
| 중앙회예치금 | 상호저축은행중앙회 | 1.81~2.19 | 10,000,000 |
| 유형자산 | 상호저축은행중앙회 | - | 6,500,000 |
| 합 계 | 40,000,000 |
&cr 44.1.11 금융사업부는 상호저축은행중앙회와 자기앞수표발행을 위한 업무협약을 체결하고 있습니다. 당기말 현재 자 기앞수표 총발행한도는 14,500,000천원이며, 미발행금액은 7,099,300천원 입 니다 . &cr
44.1.12 당기말 현재 금융사업부는 대출채권 등의 회 수를 위한 가압류 등과 관련하여 서울보증보험으로부터 보증을 제공받고 있습니다.
44.2 비금융사업부의 우발채무와 약정사항&cr44.2.1 금융기관과의 여신한도 약정사항
| (단위:천원,USD) |
| 금융기관 | 약정사항 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 한국씨티은행 외 | 일반자금대출 | 161,490,000 | 141,290,000 |
| (주)우리은행 | 한도대출 | 10,000,000 | 42,000,000 |
| 한국씨티은행 | 수입신용장 | 500,000 | 500,000 |
| KEB하나은행 | 외상매출채권담보대출 | 100,000 | 100,000 |
| 국민은행 외 | 외화지급보증 | USD 1,500,000 | USD 3,000,000 |
| KEB하나은행 | 기타 | - | 700,000 |
&cr44.2.2 보증보험 가입현황
| (단위:백만원) |
| 대상 | 보증보험금액 | 목적 | |
|---|---|---|---|
| 당기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 서울보증보험㈜ | 5,458 | 5,748 | 계약입찰보증 등 |
| 한국소프트웨어공제조합 | 17,070 | 25,879 |
44.2.3 제공한 담보내역
| (단위:천원) |
| 담보제공자산 | 장부금액 | 담보설정금액 | 관련 계정과목 | 관련 금액 | 담보권자 |
|---|---|---|---|---|---|
| 토지 및 건물 일부 | 97,247,372 | 3,723,000 | 기타비유동금융부채 | 2,617,806 | ㈜유한킴벌리 |
| 토지 및 건물 일부 | 94,193,163 | 56,000,000 | 차입금 | 10,000,000 | 한국산업은행 |
| 토지 및 건물 | 3,778,632 | 5,880,000 | 차입금 | 4,900,000 | 농협은행 |
| 정기예금 | 1,058,575 | 1,058,575 | 하자보수충당부채 등 | 68,453 | 건설공제조합 |
| 정기예금 | 200,000 | 200,000 | - | (*1) | 비씨카드(주) |
| 정기예금 | 100,000 | 100,000 | - | (*1) | (주)삼성카드 |
| 정기예금 | 250,000 | 250,000 | - | (*1) | (주)KB국민카드 |
| 정기예금 | 100,000 | 100,000 | 기타금융부채 | 3,051,178 | (주)현대홈쇼핑 |
| 다우기술 주식 | 23,403,727 | 18,000,000 | 단기차입금 | 15,000,000 | 농협은행(주) |
| 다우기술 주식 | 2,965,762 | 24,700,000 | 단기차입금 | 10,000,000 | (주)우리은행 |
| 다우기술 주식 | 653,611 | 75,400,000 | 단기차입금 | 30,000,000 | 한국증권금융(주) |
| 다우기술 주식 | 100,833 | 18,000,000 | 단기차입금 | 20,000,000 | (주)국민은행 |
| 다우기술 주식 | 3,889 | 13,195,000 | 기타금융부채 | 14,287 | (주)엔씨소프트 |
| 토지 및 건물 일부 | 5,827,895 | 2,500,000 | 매입채무 등 | 1,540,166 | 한국마이크로소프트(유) |
&cr(*1) 결제대행사업부 가맹점들에 대한 승인한도를 증액하기 위하여 담보로 제공한 내역입니다.&cr&cr44.2.4 비금융사업부가 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역
| (단위:천원) |
| 제공자 | 보증한도 | 보증내용 |
|---|---|---|
| 주요특수관계자 | 16,000,000 | 농협은행 일반시설자금대출 |
| (주)신한은행 | 1,000,000 | 공공조달 전자지급보증 |
| (주)국민은행 | USD 1,500,000 | Adobe 외화지급보증 |
| 소프트웨어공제조합 | 1,461,460 | 입찰보증, 계약/하자보증, 선급금/기타보증 |
&cr44.2.5 비금융사업부의 사용이 제한된 예금 등의 내역
| <당기말> | (단위: 천원) |
| 계정과목 | 금융기관명 | 당기말 | 제한내용 |
|---|---|---|---|
| 단기금융상품 | 한국증권금융(주) | 200,000 | 종속기업(미래테크놀로지)의 자사주신탁 |
| KEB하나은행(*) | 600,000 | 질권설정 |
(*) 보고기간종료일 현재 상기 KEB하나은행 일반자금대출 약정한도에 대하여 기술신용보증기금으로부터 1,000,000천원의 지급보증을 제공받고 있습니다.&cr&cr44.2.6 비금융사업부의 차입금 및 거래약정과 관련하여 견질로 제공된 수표의 내역
| <당기말> | (단위: 천원) |
| 제 공 처 | 구 분 | 용 도 |
|---|---|---|
| 서울보증보험 | 백지수표 2매 | 지급이행담보 |
&cr44.2.7 비금융사업부가 제3자를 위하여 제공한 지급보증 내역
| <당기말> | (단위: 천원) |
| 제공받은 자 | 지급보증처 | 관련 차입금 | 보증 한도 | 내 용 |
|---|---|---|---|---|
| 우리사주조합원 | 한국증권금융(주) | 350,283 | 350,283 | 우리사주취득자금 차입금(*) 관련 보증 |
(*) 동 차입금에 대해 우리사주조합원의 취득 주식이 담보로 제공되어 있어, 비금융사업부가 부담하는 신용위험은 제한적일 것으로 예상하고 있습니다.
&cr44.2.8 총판계약&cr당기말 현재 비금융사업부는 한국마이크로소프트(유), Autodesk 등과 비독점 총판계약을 맺고 있습니다.&cr&cr 44.2.9 비금융사업부가 피고인으로 계류중인 소송사건은 당기말 및 전기말 각각 3건(704,500천원) 및 5건(914,330천원) 향후 소송 결과를 합리적으로 예측할 수 없습니다.&cr&cr44.2.10 비금융사업부는 보고기간 이후 2019년 1월 28일부로 1건의 손해배상 청구의 소(관련금액 : 59백만원)를 제기 받았으며, 동 사건과 관련하여 현재 소송의 승패는 예측할 수 없습니다.&cr&cr44.2.11 전기말 현재 연결기업은 다우재팬㈜의 테라스 메일 관련 제품의 일본 내 대리점 판매 계약에 대한 지급보증을 하고 있습니다&cr&cr
45. 금융사업부의 예수유가증권 및 차입유가증권&cr&cr당기말 및 전기말 현재 금융사업부가 고객을 대신하여 보관하고 있는 예수유가증권 및 차입유가증권의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기말 | 전기말 | 평가기준 |
|---|---|---|---|
| 예수유가증권: | |||
| 위탁자유가증권 | 28,235,057,907 | 27,534,755,415 | 공정가액 |
| 집합투자증권투자자유가증권 | 12,368,282,271 | 13,362,384,369 | 매도기준가격 |
| 저축자유가증권 | 500,813 | 477,022 | 공정가액 |
| 소 계 | 40,603,840,992 | 40,897,616,806 | |
| 차입유가증권: | |||
| 주식 | 329,255,747 | 321,366,245 | 공정가액 |
| 채권 | 1,401,434,907 | 231,796,815 | 공정가액 |
| 소 계 | 1,730,690,654 | 553,163,060 | |
| 합 계 | 42,334,531,646 | 41,450,779,866 |
&cr&cr 46. 금융사업부의 대여유가증권&cr&cr당기말 및 전기말 현재 대여유가증권의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 자기분 | 191,992,837 | 107,230,082 |
| 예탁분(주1) | 925,468,548 | 573,614,563 |
| 합 계 | 1,117,461,385 | 680,844,645 |
(주1) 대차계약에 따른 담보권자로서 거래상대방으로부터 설정된 344,235,207 천원의 현금담보를 제공받고 있습니다.
&cr&cr 47. 외화자산 및 외화부채 &cr
47.1 외화자산과 외화부채의 주요 내역
| <당기말> | (단위 : 천원, USD, HKD, JPY, EUR, GBP, CNY, IDR, BRL, SGD) |
| 구 분 | 계정과목 | | 화폐 | 금액 | 원화환산액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 외화자산 | 현금 및 현금성자산 | | IDR | 239,855,155,720 | 18,420,876 |
| 예치금 | 대차거래이행&cr보증금 | IDR | 53,015,471,173 | 4,071,588 |
| 기타예치금 | HKD | 55,658,814 | 7,946,409 |
| USD | 48,758,053 | 54,516,379 |
| EUR | 1,577,397 | 2,017,744 |
| SGD | 1,250 | 1,023 |
| JPY | 172,457,492 | 1,747,305 |
| AUD | 590 | 465 |
| CAD | 1,242 | 1,019 |
| GBP | 217,257 | 308,575 |
| CHF | 430 | 489 |
| CNY(주1) | 29,854,810 | 4,859,169 |
| BRL | 223 | 64 |
| IDR | 2,290,306,629 | 175,896 |
| 소 계 | | 71,574,537 |
| 장내파생상품거래예치금 | CNY(주1) | 616,800 | 100,390 |
| EUR | 1,611,786 | 2,061,732 |
| GBP | 10,000 | 14,203 |
| HKD | 9,847,148 | 1,405,877 |
| JPY | 19,013,104 | 192,637 |
| USD | 46,577,694 | 52,078,519 |
| 소 계 | | 55,853,358 |
| 당기손익-&cr공정가치 측정 금융자산 | 외화주식 | USD | 16,478,977 | 18,425,145 |
| JPY | 64,827,500 | 656,819 |
| IDR | 20,439,163,398 | 1,569,728 |
| 소 계 | | 20,651,692 |
| 외화집합투자증권 | USD | 38,804,417 | 43,387,218 |
| EUR | 194,783,568 | 249,159,349 |
| JPY | 484,116,840 | 4,904,975 |
| 소 계 | | 297,451,542 |
| 외화채권 | USD | 46,194,249 | 51,649,791 |
| 기타외화 | USD | 2,829,267 | 3,163,403 |
| 기타자산 | | USD | 2,237 | 2,501 |
| CNY(주1) | 449,675 | 73,189 |
| IDR | 177,794,663,068 | 13,654,630 |
| 소 계 | | 13,730,320 |
| 합 계 | | | | 536,582,083 |
| &cr외화부채 | 투자자예수금 | | AUD | 202 | 159 |
| CAD | 256 | 210 |
| CHF | 171 | 195 |
| CNY(주1) | 25,911,938 | 4,217,427 |
| EUR | 24,011 | 30,713 |
| GBP | 728 | 1,035 |
| HKD | 58,923,488 | 8,412,506 |
| IDR | 3,114,312 | 239 |
| JPY | 172,976,905 | 1,752,567 |
| SGD | 1,028 | 842 |
| USD | 79,915,442 | 89,353,456 |
| 소 계 | | 103,769,349 |
| 기타부채 | | USD | 178,798 | 199,914 |
| HKD | 2,383 | 340 |
| CNY(주1) | 1,168,993 | 190,265 |
| IDR | 148,737,458,582 | 11,423,037 |
| 소 계 | | 11,813,556 |
| 당기손익-&cr공정가치 측정&cr금융부채 | 매도파생결합증권 | USD | 107,484,949 | 120,178,922 |
| 합 계 | | | | 235,761,827 |
(주1) CNY는 홍콩시장에서 거래되는 위안화 환율을 적용하였습니다.&cr
| <전기말> | (단위 : 천원, USD, HKD, JPY, EUR, GBP, CNY, IDR, BRL, SGD) |
| 구 분 | 계정과목 | | 화폐 | 금액 | 원화환산액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 외화자산 | 현금및현금성자산 | | IDR | 283,462,483,656 | 22,393,536 |
| 예치금 | 대차거래이행&cr보증금 | IDR | 35,486,066,302 | 2,803,399 |
| 기타예치금 | USD | 20,499,686 | 21,963,364 |
| JPY | 87,969,704 | 834,929 |
| HKD | 64,865,044 | 8,891,052 |
| GBP | 602,373 | 867,135 |
| CNY(주1) | 38,138,051 | 6,241,292 |
| EUR | 720,135 | 921,233 |
| BRL | 223 | 72 |
| IDR | 1,784,425,754 | 140,970 |
| 소 계 | | 39,860,047 |
| 장내파생상품거래예치금 | USD | 38,075,251 | 40,793,824 |
| JPY | 23,319,454 | 221,327 |
| HKD | 31,467,211 | 4,313,211 |
| GBP | 5,000 | 7,198 |
| CNY(주1) | 188,135 | 30,788 |
| EUR | 10,000 | 12,793 |
| 소 계 | | 45,379,141 |
| 단기매매&cr금융자산 | 외화주식 | IDR | 26,400,835,509 | 2,085,666 |
| 외화집합투자증권 | USD | 16,386,649 | 18,152,777 |
| EUR | 3,835,314 | 5,181,279 |
| 소 계 | | 23,334,056 |
| 당기손익인식지정자산(기타) | | EUR | 81,762,768 | 104,595,021 |
| 매도가능금융자산 | 외화주식 | IDR | 195,000,000 | 15,405 |
| 외화집합투자증권 | EUR | 28,225,324 | 36,107,246 |
| 외화출자금 | USD | 2,559,352 | 2,742,089 |
| 기타자산 | | CNY(주1) | 604,760 | 98,969 |
| GBP | 2,042 | 2,940 |
| USD | 13,832 | 14,820 |
| IDR | 103,992,820,392 | 8,215,433 |
| 소 계 | | 8,332,162 |
| 합 계 | | | | 287,647,768 |
| 외화부채 | 투자자예수금 | | USD | 55,128,118 | 59,064,266 |
| JPY | 76,077,253 | 722,057 |
| HKD | 66,489,880 | 9,113,768 |
| EUR | 9,537 | 12,200 |
| CNY(주1) | 28,909,201 | 4,730,991 |
| GBP | 2,267 | 3,263 |
| 소 계 | | 73,646,545 |
| 차입부채 | | IDR | 20,000,000,000 | 1,580,000 |
| 기타부채 | | USD | 66,244 | 70,974 |
| HKD | 304 | 42 |
| CNY(주1) | 1,422,074 | 232,722 |
| IDR | 102,148,733,753 | 8,069,750 |
| 소 계 | | 8,373,488 |
| 합 계 | | | | 83,600,033 |
(주1) CNY는 홍콩시장에서 거래되는 위안화 환율을 적용하였습니다.&cr &cr47.2 당기손익으로 인식한 순외환차이
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 외화환산손익 | (24,421) | (66,039) |
| 외환차손익 | 270,874 | 183,805 |
| 합 계 | 246,453 | 117,766 |
47.3 기타포괄손익으로 인식한 순외환차이
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 해외사업환산손익 | (244,659) | (4,872,261) |
&cr
48. 금융자산의 양도&cr 48.1 전 체가 제거되지 않은 양도 금융자산&cr &cr환매조건부채권매도 중 연결기업이 보유 유가증권을 확정가격으로 재매입할 것을 조건으로 매각하여 제거조건이 충족되지 않은 금융상품의 내역
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기말 | 전기말 | |
|---|---|---|---|
| 양도자산 | 단기매매금융자산 | 736,031,604 | 627,633,682 |
| 관련부채 | 2,395,837,752 | 665,692,919 |
&cr
49. 현금흐름표&cr
49.1 영업으로부터 창출된 현금 내용의 세부내역
| (단위: 천원) |
| 과목 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 법인세비용차감전순이익 | 349,594,353 | 346,229,235 |
| 수익ㆍ비용의 조정: | ||
| 감가상각비 및 무형자산상각비 | 62,470,382 | 59,304,145 |
| 대손상각비 | 15,209,956 | 8,363,684 |
| 외화환산손익 | (782,991) | 1,220,355 |
| 매도가능금융자산관련손익 | - | 3,468,850 |
| 파생상품평가손익 | 2,900,511 | 9,923,048 |
| 단기매매금융자산평가이익 | - | (22,449,240) |
| 단기매매금융자산처분이익 | - | (16,677,255) |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 | 47,031,663 | - |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 처분손익 | 765,003 | - |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융상품 관련손익 | 3,910 | - |
| 재고자산평가손실 | 667,700 | - |
| 퇴직급여 | 7,856,672 | 6,715,899 |
| 주식보상비용 | 255,277 | 384,686 |
| 지분법손익 | 3,926,439 | (6,563,214) |
| 관계기업투자주식처분손익 | (1,273,243) | 6,433,185 |
| 배당금수익 | (51,893,973) | (30,849,480) |
| 매도가능증권손상차손 | - | 2,409 |
| 기타자산손상차손 | 173,060 | 155,455 |
| 유형자산처분손익 | (216,780) | (715,454) |
| 유형자산폐기손실 | 8,004 | 2,281 |
| 투자부동산처분손익 | (4,228,692) | (4,482,759) |
| 무형자산손상차손 | 5,030,174 | 2,610,095 |
| 무형자산처분손익 | (257,341) | 20,435 |
| 기타자산처분손실 | - | 313,094 |
| 이자비용 | 156,899,039 | 88,525,991 |
| 이자수익 | (394,099,687) | (267,164,820) |
| 기타의대손상각비 | 1,957,269 | 986,345 |
| 판매보증비환입 | - | (643) |
| 소송충당부채전입액 | - | 12,262,743 |
| 기타충당부채전입 | 3,144,005 | - |
| 기타충당부채환입 | (998,661) | - |
| 기타비용 | 42,914 | - |
| 운전자본의 변동: | ||
| 매출채권 | 7,839,289 | 932,604 |
| 계약자산 | (993,013) | - |
| 재고자산 | 7,730,754 | (1,695,426) |
| 당기손익인식금융자산 | - | (100,696,313) |
| 당기손익인식금융부채 | - | 54,573,748 |
| 단기매매금융자산 | - | (835,219,810) |
| 단기매매금융부채 | - | (27,016,752) |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | (2,728,202,592) | - |
| 당기손익-공정가치측정 금융부채 | 2,954,308,589 | - |
| 파생상품자산 | (23,128,895) | (27,633,097) |
| 파생상품부채 | 33,381,156 | (3,387,294) |
| 상각후원가측정 금융자산 | 38,621,358 | - |
| 기타자산 | 61,953,537 | (48,516,428) |
| 예치금 | (1,599,356,140) | (119,231,444) |
| 대출채권 | (616,324,261) | (951,740,012) |
| 기타금융자산 | (1,588,896) | (336,688,165) |
| 매입채무 | (5,587,046) | (6,725,940) |
| 계약부채 | 7,006,596 | - |
| 기타금융부채 | 24,890,168 | 294,621,452 |
| 기타부채 | (34,048,877) | 100,320,604 |
| 예수부채 | 88,525,700 | 835,880,580 |
| 충당부채 | (12,166,509) | (92,197) |
| 퇴직금의 지급 | (914,299) | (1,666,610) |
| 사외적립자산 | (11,001,166) | (6,947,708) |
| 관계사전출입 | - | (172,532) |
| 영업으로부터 창출된 현금흐름 | (1,604,869,584) | (983,081,670) |
&cr49.2 재무활동관련 부채의 변동
| (단위:천원) |
| 구분 | 당기초 | 재무활동&cr관련금흐름 | 기타 | 당기말 |
|---|---|---|---|---|
| 콜머니 | - | 50,000,000 | - | 50,000,000 |
| 차입금 | 1,207,133,519 | 295,130,215 | 255,475,660 | 1,757,739,394 |
| 환매조건부매도 | 1,411,610,216 | 983,794,353 | 433,182 | 2,395,837,751 |
| 전자단기사채 | 525,991,646 | 247,753,387 | 558,018,981 | 1,331,764,014 |
| 사채 | 391,084,296 | 628,096,104 | 2,391,174 | 1,021,571,574 |
| 임대보증금 | 14,222,035 | (58,084,797) | 45,626,028 | 1,763,266 |
| 합 계 | 3,550,041,712 | 2,146,689,262 | 861,945,025 | 6,558,675,999 |
'기타'에는 장기차입금의 계정재분류 효과 및 금융리스부채 및 할부구매계약에 따른 채무의 시간경과에 따른 유동성 대체, 기말 현재 지급되지 않은 특별배당의 발생, 이자부차입금의 미지급이자 발생이 포함되어 있습니다. 기업은 이자의 지급을 영업활동현금흐름으로 분류하고 있습니다.&cr&cr49.3 중요한 비현금거래의 내용
(단위: 천원)
| 거래 내용 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 매입대출채권제각 | 9,045,113 | 7,711,470 |
| 대손준비금적립 | 14,673,485 | 1,461,621 |
| 매도가능증권 평가손익 | - | 78,965,368 |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 | 2,618,337 | - |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융부채 평가손익 | 8,907,823 | - |
| 이연법인세 효과 | 5,512,428 | 26,584,770 |
| 보험수리적손익 | 873,804 | 243,744 |
| 투자부동산의 대체 | 13,704,085 | 10,917,924 |
| 현금흐름위험회피 평가손익 | 307,401 | 669,379 |
| 유형자산의 투자부동산 대체 | 7,438,579 | 8,383,086 |
| 사채의 유동성 분류 | - | 99,916,416 |
&cr
50. 비지배지분&cr50.1 연결회사에 포함된 비지배지분이 보고기업에 중요한 종속기업의 현황&cr<당기>
| (단위: 천원, %) |
| 회 사 명 | 비지배&cr 지분율(%) | 기초&cr 누적비지배지분 | 비지배지분에&cr 배분된 당기순손익 | 비지배지분에&cr 배분된 배당금 | 기타 | 기말&cr 누적비지배지분 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 다우기술 및 그 종속기업 | 58.05% | 1,492,688,469 | 182,212,544 | 7,882,571 | 250,695,584 | 1,933,479,168 |
<전기>
| (단위: 천원, %) |
| 회 사 명 | 비지배&cr 지분율(%) | 기초&cr 누적비지배지분 | 비지배지분에&cr 배분된 당기순손익 | 비지배지분에&cr 배분된 배당금 | 기타 | 기말&cr 누적비지배지분 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 다우기술 및 그 종속기업 | 60.73% | 1,251,109,327 | 196,688,541 | 6,571,309 | 38,319,292 | 1,492,688,469 |
&cr50.2 해당 종속기업의 요약재무정보&cr비지배지분이 연결회사에 중요한 종속기업에 대한 회사의 연결 조정 제거전 요약 재무정보는 다음과 같습니다.&cr&cr50.2.1 요약 연결포괄손익계산서
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 영업수익 | 2,354,640,331 | 1,372,802,825 |
| 영업비용 | 2,030,694,319 | 1,042,600,830 |
| 영업이익 | 323,946,012 | 330,201,995 |
| 세전이익 | 324,374,480 | 343,847,808 |
| 법인세 | 102,080,584 | 101,720,495 |
| 당기순이익(지배기업 소유주 귀속분) | 110,367,846 | 114,579,160 |
| 총포괄이익(지배기업 소유주 귀속분) | 108,805,862 | 133,190,097 |
&cr50.2.2 요약 연결재무상태표
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 자산 | 18,920,991,181 | 12,564,042,742 |
| 부채 | 16,480,418,340 | 10,653,050,930 |
| 순자산 | 2,440,572,841 | 1,910,991,813 |
| 지배기업 소유주 귀속분 | 1,199,864,534 | 1,057,045,122 |
| 비지배지분 귀속분 | 1,240,708,307 | 853,946,691 |
&cr50.2.3 요약 연결현금흐름표
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 영업활동 | (1,441,357,903) | (851,365,169) |
| 투자활동 | (783,864,490) | (273,391,876) |
| 재무활동 | 2,528,612,851 | 1,156,724,848 |
| 현금 및 현금성자산의 순증감 | 303,390,458 | 31,967,803 |
| 기초 현금및현금성자산 | 182,206,695 | 156,147,522 |
| 환율변동효과 | 116,818 | (5,908,630) |
| 기말 현금및현금성자산 | 485,713,971 | 182,206,695 |
&cr 51. 매각예정자산&cr&cr연결기업은 2018년 3월 14일 이사회 결의에 따라 보유중인 (주)이토마토 주식 전량을 주식회사 토마토스에 전량 매각 결정 하였습니다. 이에 따라 당기말 현재 해당 주식 5,030,083천원을 매각예정자산으로 분류하였습니다.&cr&cr&cr52 . 재무제표의 사실상 확정된 날과 승인기관&cr&cr 연결기업의 2018 회계연도 재무제표는 2019년 2월 27일 개최한 이사회에서 사실상 확정되었으며 2019년 3월 29일 개최될 주주총회에서 최종승인될 예정입니다.
&cr
4. 재무제표
| 재무상태표 |
| 제 27 기 2018.12.31 현재 |
| 제 26 기 2017.12.31 현재 |
| 제 25 기 2016.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 27 기 | 제 26 기 | 제 25 기 | |
|---|---|---|---|
| 자산 | |||
| Ⅰ.유동자산 | 115,473,913,407 | 109,219,369,535 | 94,459,294,659 |
| (1)현금및현금성자산 | 35,459,701,469 | 46,859,972,454 | 39,436,800,504 |
| (2)단기금융상품 | 0 | 0 | 2,300,000,000 |
| (3)매출채권 및 기타유동채권 | 21,655,211,545 | 19,307,755,024 | 15,343,933,089 |
| (4)기타유동금융자산 | 0 | 23,546,119,268 | 19,924,531,667 |
| (5)유동 상각후원가 측정 금융자산 | 32,427,691,521 | 0 | 0 |
| (6)기타유동자산 | 20,031,779,087 | 11,777,412,878 | 12,927,529,354 |
| (7)재고자산 | 5,835,982,194 | 7,728,109,911 | 4,256,415,915 |
| (8)반품가능자산 | 63,547,591 | 0 | |
| (9)당기법인세자산 | 0 | 0 | 270,084,130 |
| Ⅱ.비유동자산 | 194,918,304,323 | 167,144,593,666 | 177,217,184,513 |
| (1)장기금융상품 | 0 | 0 | 5,500,000 |
| (2)비유동매도가능금융자산 | 0 | 125,000,000 | 137,085,000 |
| (3)비유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산 | 65,000,000 | 0 | 0 |
| (4)비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 60,000,000 | 0 | 0 |
| (5)기타비유동금융자산 | 0 | 3,089,767,649 | 3,489,154,147 |
| (6)비유동 상각후원가 측정 금융자산 | 3,689,662,062 | 0 | 0 |
| (7)종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산 | 148,908,653,606 | 121,579,212,011 | 118,894,861,181 |
| (8)유형자산 | 1,961,451,332 | 6,523,962,160 | 14,901,366,282 |
| (9)영업권 | 2,331,890,797 | 2,331,890,797 | 2,331,890,797 |
| (10)영업권 이외의 무형자산 | 3,274,287,360 | 3,616,892,564 | 4,171,603,938 |
| (11)투자부동산 | 19,932,723,973 | 19,980,846,749 | 20,028,969,521 |
| (12)기타비유동자산 | 14,694,635,193 | 9,897,021,736 | 13,256,753,647 |
| 자산총계 | 310,392,217,730 | 276,363,963,201 | 271,676,479,172 |
| 부채 | |||
| Ⅰ.유동부채 | 140,489,450,065 | 106,881,102,188 | 104,991,769,138 |
| (1)매입채무 및 기타유동채무 | 9,328,783,057 | 8,866,842,696 | 8,771,317,321 |
| (2)유동계약부채 | 7,931,420,312 | 0 | 0 |
| (3)단기예수금 | 391,018,937 | 350,757,047 | 0 |
| (4)단기차입금 | 85,000,000,000 | 69,983,946,447 | 75,000,000,000 |
| (5)미지급법인세 | 465,158,794 | 1,425,764,170 | 0 |
| (6)기타유동금융부채 | 36,475,936,437 | 13,773,138,102 | 12,803,521,618 |
| (7)기타유동부채 | 824,706,148 | 12,448,192,359 | 7,022,426,879 |
| (8)유동충당부채 | 72,426,380 | 32,461,367 | 1,394,503,320 |
| Ⅱ.비유동부채 | 9,683,576,156 | 13,232,561,252 | 14,299,399,861 |
| (1)비유동계약부채 | 864,749,078 | 0 | 0 |
| (2)장기차입금 | 0 | 5,000,000,000 | 5,000,000,000 |
| (3)기타비유동금융부채 | 367,424,010 | 201,638,510 | 536,900,779 |
| (4)퇴직급여부채 | 398,360,841 | 448,321,320 | 769,801,708 |
| (5)이연법인세부채 | 8,053,042,227 | 7,582,601,422 | 7,992,697,374 |
| 부채총계 | 150,173,026,221 | 120,113,663,440 | 119,291,168,999 |
| 자본 | |||
| Ⅰ.자본금 | 19,150,000,000 | 19,150,000,000 | 19,150,000,000 |
| (1)보통주자본금 | 19,150,000,000 | 19,150,000,000 | 19,150,000,000 |
| Ⅱ.자본잉여금 | 80,876,065,007 | 80,876,065,007 | 80,876,065,007 |
| Ⅲ.이익잉여금(결손금) | 60,193,126,502 | 56,224,234,754 | 52,359,245,166 |
| Ⅳ.기타포괄손익누계액 | 0 | 0 | 0 |
| Ⅴ.기타자본구성요소 | 0 | 0 | 0 |
| 자본총계 | 160,219,191,509 | 156,250,299,761 | 152,385,310,173 |
| 자본과부채총계 | 310,392,217,730 | 276,363,963,201 | 271,676,479,172 |
| 포괄손익계산서 |
| 제 27 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지 |
| 제 26 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지 |
| 제 25 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 27 기 | 제 26 기 | 제 25 기 | |
|---|---|---|---|
| Ⅰ.수익(매출액) | 168,144,454,617 | 151,156,994,583 | 107,492,138,993 |
| Ⅱ.매출원가 | 142,210,030,805 | 129,780,083,850 | 93,701,075,989 |
| Ⅲ.매출총이익 | 25,934,423,812 | 21,376,910,733 | 13,791,063,004 |
| Ⅳ.판매비와관리비 | 16,895,017,589 | 15,293,746,833 | 11,612,749,114 |
| Ⅴ.영업이익(손실) | 9,039,406,223 | 6,083,163,900 | 2,178,313,890 |
| Ⅵ.기타이익 | 468,112,298 | 342,959,097 | 3,448,379,742 |
| Ⅶ.기타손실 | 173,738,439 | 52,639,171 | 3,349,460,713 |
| Ⅷ.금융수익 | 6,104,035,776 | 5,520,105,501 | 112,175,247 |
| Ⅸ.금융원가 | 2,689,863,806 | 2,548,803,471 | 1,796,594,509 |
| Ⅹ.종속기업, 공동지배기업과 관계기업으로부터의 기타수익(비용) | 0 | 0 | 0 |
| XI.법인세비용차감전순이익(손실) | 12,747,952,052 | 9,344,785,856 | 592,813,657 |
| XⅡ.법인세비용 | 2,284,259,951 | 1,376,856,936 | (331,689,682) |
| XⅢ.계속영업이익(손실) | 10,463,692,101 | 7,967,928,920 | 924,503,339 |
| XIV.중단영업이익(손실) | 65,239,200 | 0 | (5,823,622,116) |
| XV.당기순이익(손실) | 10,528,931,301 | 7,967,928,920 | (4,899,118,777) |
| XVI.기타포괄손익 | (574,186,401) | (272,939,332) | 70,073,974 |
| (1)당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) | (574,186,401) | (272,939,332) | 70,073,974 |
| 1.확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) | (574,186,401) | (272,939,332) | 70,073,974 |
| XVII.총포괄손익 | 9,954,744,900 | 7,694,989,588 | (4,829,044,803) |
| 자본변동표 |
| 제 27 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지 |
| 제 26 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지 |
| 제 25 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 자본금 | 자본잉여금 | 이익잉여금 | 자본 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 2016.01.01 (Ⅰ.기초자본) | 17,850,000,000 | 54,367,564,007 | 60,758,289,969 | 132,975,853,976 |
| Ⅱ.회계정책변경에 따른 증가(감소) | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Ⅲ.당기순이익(손실) | 0 | 0 | (4,899,118,777) | (4,899,118,777) |
| Ⅳ.기타포괄손익 | 0 | 0 | 70,073,974 | 70,073,974 |
| Ⅴ.지분의 발행 | 1,300,000,000 | 26,508,501,000 | 0 | 27,808,501,000 |
| Ⅵ.배당금지급 | 0 | 0 | (3,570,000,000) | (3,570,000,000) |
| 2016.12.31 (Ⅶ.기말자본) | 19,150,000,000 | 80,876,065,007 | 52,359,245,166 | 152,385,310,173 |
| 2017.01.01 (Ⅰ.기초자본) | 19,150,000,000 | 80,876,065,007 | 52,359,245,166 | 152,385,310,173 |
| Ⅱ.회계정책변경에 따른 증가(감소) | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Ⅲ.당기순이익(손실) | 0 | 0 | 7,967,928,920 | 7,967,928,920 |
| Ⅳ.기타포괄손익 | 0 | 0 | (272,939,332) | (272,939,332) |
| Ⅴ.지분의 발행 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Ⅵ.배당금지급 | 0 | 0 | (3,830,000,000) | (3,830,000,000) |
| 2017.12.31 (Ⅶ.기말자본) | 19,150,000,000 | 80,876,065,007 | 56,224,234,754 | 156,250,299,761 |
| 2018.01.01 (Ⅰ.기초자본) | 19,150,000,000 | 80,876,065,007 | 56,224,234,754 | 156,250,299,761 |
| Ⅱ.회계정책변경에 따른 증가(감소) | 0 | 0 | (1,006,853,152) | (1,006,853,152) |
| Ⅲ.당기순이익(손실) | 0 | 0 | 10,528,931,301 | 10,528,931,301 |
| Ⅳ.기타포괄손익 | 0 | 0 | (574,186,401) | (574,186,401) |
| Ⅴ.지분의 발행 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Ⅵ.배당금지급 | 0 | 0 | (4,979,000,000) | (4,979,000,000) |
| 2018.12.31 (Ⅶ.기말자본) | 19,150,000,000 | 80,876,065,007 | 60,193,126,502 | 160,219,191,509 |
| 현금흐름표 |
| 제 27 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지 |
| 제 26 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지 |
| 제 25 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 27 기 | 제 26 기 | 제 25 기 | |
|---|---|---|---|
| Ⅰ.영업활동현금흐름 | 11,749,589,506 | 18,699,375,184 | 13,936,430,720 |
| (1)당기순이익(손실) | 10,528,931,301 | 7,967,928,920 | (4,899,118,777) |
| (2)당기순이익조정을 위한 가감 | 5,042,255,813 | 8,652,338,738 | 20,466,235,318 |
| (3)영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 | (5,292,827,711) | (864,833,068) | 2,237,138,096 |
| (4)이자수취(영업) | 445,098,400 | 290,171,983 | 44,670,261 |
| (5)이자지급(영업) | (1,988,846,007) | (1,851,395,889) | (1,749,950,421) |
| (6)배당금수취(영업) | 5,361,868,800 | 4,519,286,200 | 2,918,153,820 |
| (7)법인세납부(환급) | (2,346,891,090) | (14,121,700) | (5,080,697,577) |
| Ⅱ.투자활동현금흐름 | (28,138,075,701) | (2,415,815,669) | (25,564,005,168) |
| (1)단기금융상품의 취득 | 0 | 0 | (1,300,000,000) |
| (2)장기금융상품의 처분 | 0 | 0 | 129,930,000 |
| (3)기타비유동금융자산의 취득 | 0 | 0 | (634,513,000) |
| (4)기타비유동금융자산의 처분 | 0 | 0 | 340,620,000 |
| (5)기타금융자산의 취득 | 0 | (184,028,000) | 0 |
| (6)기타금융자산의 처분 | 0 | 1,286,806,200 | 0 |
| (7)상각후원가측정 금융자산의 취득 | (651,851,080) | 0 | 0 |
| (8)상각후원가측정 금융자산의 처분 | 900,000,000 | 0 | 0 |
| (9)종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 취득 | (23,452,562,060) | (2,684,350,830) | (1,931,576,642) |
| (10)매도가능금융자산의 처분 | 0 | 12,085,000 | 7,894,146 |
| (11)유형자산의 취득 | (493,262,237) | (1,300,093,140) | (7,373,797,816) |
| (12)유형자산의 처분 | 1,369,365,592 | 697,620,281 | 369,183,613 |
| (13)무형자산의 취득 | (239,292,000) | (243,855,180) | (2,208,646,310) |
| (14)무형자산의 처분 | 248,625,454 | 0 | 0 |
| (15)투자부동산의 취득 | 0 | 0 | (5,862,000) |
| (16)종속기업과 기타 사업의 지배력 획득에 따른 현금흐름 | (5,819,099,370) | 0 | (12,957,237,159) |
| Ⅲ.재무활동현금흐름 | 5,037,053,553 | (8,846,053,553) | 34,238,501,000 |
| (1)단기차입금의 증감 | 10,016,053,553 | (5,016,053,553) | 10,000,000,000 |
| (2)주식의 발행 | 0 | 0 | 27,808,501,000 |
| (3)배당금지급 | (4,979,000,000) | (3,830,000,000) | (3,570,000,000) |
| Ⅳ.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) | (11,351,432,642) | 7,437,505,962 | 22,610,926,552 |
| Ⅴ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | (48,838,343) | (14,334,012) | 2,066,102 |
| Ⅵ.현금및현금성자산의순증가(감소) | (11,400,270,985) | 7,423,171,950 | 22,612,992,654 |
| Ⅶ.기초현금및현금성자산 | 46,859,972,454 | 39,436,800,504 | 16,823,807,850 |
| Ⅷ.기말현금및현금성자산 | 35,459,701,469 | 46,859,972,454 | 39,436,800,504 |
5. 재무제표 주석
| 제 27(당) 기 2018년 01월 01일부터 2018년 12월 31일까지 |
| 제 26(전) 기 2017년 01월 01일부터 2017년 12월 31일까지 |
| 주식회사 다우데이타 |
1. 일반사항&cr&cr주식회사 다우데이타(이하 "당사")는 1992년 6월에 설립되어 1999년 12월에 한국거래소 코스닥 시장에 상장하였으며, 컴퓨터 하드웨어 및 소프트웨어의 판매, 임대 및 서비스업 등을 주 영업목적으로 하고 있습니다.&cr
당사는 당기말 현재 서울시 마포구 독막로 311에 위치하고 있으며, 자본금은 19,150백만원입니다. 당사의 주요 주주현황은 다음과 같습니다.
| 주주명 | 주식수 | 지분율(%) |
|---|---|---|
| 김익래 | 15,566,105 | 40.64% |
| (주)이머니 | 8,406,328 | 21.95% |
| 김동준 | 1,300,000 | 3.39% |
| 김덕래 | 350,000 | 0.91% |
| 김용래 | 141,900 | 0.37% |
| 김형주 | 48,120 | 0.13% |
| 김동섭 | 11,000 | 0.03% |
| 김경욱 | 3,000 | 0.01% |
| 기타소액주주 | 12,473,547 | 32.57% |
| 합 계 | 38,300,000 | 100.00% |
&cr당사의 정관에서는 보통주식으로 전환할 수 있는 전환사채와 신주인수권부사채를 각각 액면총액이 50,000백만원을 초과하지 아니하는 범위 내에서 주주이외의 자에게 발행할 수 있도록 하고 있는 바, 보고기간종료일 현재 이러한 조건으로 발행된 전환사채 및 신주인수권부사채는 없습니다.&cr
당사는 당사의 설립과 경영ㆍ기술혁신 등에 기여하였거나 기여할 능력을 갖춘 임직원을 대상으로 주식선택권을 발행주식총수 100분의 15의 범위 내에서 주주총회의 특별결의에 의하여 부여할 수 있는 바, 보고기간종료일 현재 이러한 조건으로 당사의임직원에게 부여된 주식선택권은 없습니다.&cr&cr당사의 2018 회계연도 재무제표는 정기 주주총회 제출을 위하여 2019년 2월 27일 이사회에서 승인 되었으며, 2019년 3월 29일자 정기주주총회에서 수정 승인 될 수 있습니다.&cr&cr 2. 중요한 회계정책 및 재무제표 작성기준&cr
2.1 재무제표 작성기준&cr&cr재무제표는 아래 회계정책에서 별도로 언급하는 사항을 제외하고는 역사적 원가를&cr기준으로 작성되었습니다.&cr
2.1.1 준수사실의 기재 &cr&cr당사의 재무제표는 '주식회사등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. &cr&cr2.2 종속기업 및 관계기업&cr&cr당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호에 따른 별도재무제표로서 지배기업 및관계기업의 투자자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고직접적인 지분 투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다. 당사는 종속기업과 관계기업에 대한 투자자산을 기업회계기준서 제1027호에 따른 원가법에 따라 회계처리하고 있습니다. 종속기업 및 관계기업으로부터의 배당금은 배당을 받을 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.&cr
2.3 중요한 회계정책&cr
2.3.1 영업부문&cr&cr당사는 기업회계기준서 제1108호에 따라 영업부문과 관련된 공시사항을 연결재무제표에공시하고 있으며, 동 재무제표에는 별도로 공시하지 않았습니다.&cr
2.3.2 유동성/비유동성 분류&cr&cr당사는 자산과 부채를 유동/비유동으로 재무상태표에 구분하여 표시하고 있습니다.&cr&cr자산은 다음의 경우에 유동자산으로 분류하고 있습니다.&cr- 정상영업주기 내에 실현될 것으로 예상되거나, 정상영업주기 내에 판매하거나 소비할 의도가 있다.&cr- 주로 단기매매 목적으로 보유하고 있다.&cr- 보고기간 후 12개월 이내에 실현될 것으로 예상한다.&cr- 현금이나 현금성자산으로서, 교환이나 부채 상환 목적으로의 사용에 대한 제한 기간이 보고기간 후 12개월 이상이 아니다.&cr&cr그 밖의 모든 자산은 비유동자산으로 분류하고 있습니다.&cr&cr부채는 다음의 경우에 유동부채로 분류하고 있습니다.&cr- 정상영업주기 내에 결제될 것으로 예상하고 있다.&cr- 주로 단기매매 목적으로 보유하고 있다.&cr- 보고기간 후 12개월 이내에 결제하기로 되어 있다.
- 보고기간 후 12개월 이상 부채의 결제를 연기할 수 있는 무조건의 권리를 가지고 있지 않다.&cr&cr그 밖의 모든 부채는 비유동부채로 분류하고 있습니다. &cr
2.3.3 공정가치 측정&cr&cr당사는 상각후원가측정 금융자산을 제외한 금융상품을 보고기간말 현재의 공졍가치로 평가하고 있습니다.
&cr공정가치는 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도하면서 수취하거나 부채를 이전하면서 지급하게 될 가격입니다. 공정가치 측정은 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 거래가 다음 중 어느 하나의 시장에서 이루어지는 것으로 가정하고 있습니다.&cr- 자산이나 부채의 주된 시장 &cr- 자산이나 부채의 주된 시장이 없는 경우에는 가장 유리한 시장 &cr&cr당사는 주된 (또는 가장 유리한) 시장에 접근할 수 있어야 합니다. &cr &cr자산이나 부채의 공정가치는 시장참여자가 경제적으로 최선의 행동을 한다는 가정하에 시장참여자가 자산이나 부채의 가격을 결정할 때 사용하는 가정에 근거하여 측정하고 있습니다. &cr
비금융자산의 공정가치를 측정하는 경우에는 시장참여자가 경제적 효익을 창출하기 위하여 그 자산을 최고 최선으로 사용하거나 혹은 최고 최선으로 사용할 다른 시장참여자에게 그 자산을 매도하는 시장참여자의 능력을 고려하고 있습니다. &cr
당사는 상황에 적합하며 관련된 관측가능한 투입변수의 사용을 최대화하고 관측가능하지 않은 투입변수의 사용을 최소화하면서 공정가치를 측정하는 데 충분한 자료가 이용가능한 가치평가기법을 사용하고 있습니다. &cr
재무제표에서 공정가치로 측정되거나 공시되는 모든 자산과 부채는 공정가치 측정에유의적인 가장 낮은 수준의 투입변수에 근거하여 다음과 같은 공정가치 서열체계로 구분된다.
- 수준 1 : 동일한 자산이나 부채에 대한 접근가능한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격&cr- 수준 2 : 공정가치측정에 유의적인 가장 낮은 수준의 투입변수가 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수를 이용한 공정가치 &cr- 수준 3 : 공정가치측정에 유의적인 가장 낮은 수준의 투입변수가 관측가능하지 않은 투입변수를 이용한 공정가치 &cr &cr재무제표에 반복적으로 공정가치로 측정되는 자산과 부채에 대하여 당사는 매 보고기간말 공정가치측정에 유의적인 가장 낮은 수준의 투입변수에 기초한 분류에 대한 재평가를 통해 서열체계의 수준 간의 이동이 있는지 판단합니다.&cr&cr공정가치 공시 목적상 당사는 성격과 특성 및 위험에 근거하여 자산과 부채의 분류를결정하고 공정가치 서열체계의 수준을 결정하고 있습니다.
&cr 2.3.4 외화환산&cr&cr 당사는 재무제표를 당사의 기능통화인 원화로 표시하고 있습니다. &cr&cr거래와 잔액 &cr당사의 재무제표 작성에 있어서 기능통화 외의 통화로 이루어진 거래는 거래일의 환율을 적용하여 기록하고 있습니다. &cr &cr화폐성 외화자산 및 부채는 보고기간종료일 현재의 기능통화 환율로 환산하고 있습니다. 이에 따라 발생하는 환산차이는 당기손익에 반영하고 있습니다. &cr
한편, 역사적원가로 측정하는 외화표시 비화폐성 항목은 최초 거래 발생일의 환율을,공정가치로 측정하는 외화표시 비화폐성 항목은 공정가치 측정일의 환율을 적용하여인식하고 있습니다. &cr
2.3.5 현금및현금성자산&cr&cr재무상태표상의 현금및현금성자산은 보통예금과 소액현금 및 취득당시 만기가 3개월이내인 단기성 예금으로 구성되어 있습니다. 현금흐름표상의 현금및현금성자산은 이러한 현금및현금성자산에서 당좌차월을 차감한 후의 금액을 의미합니다. &cr
2.3.6 금융상품: 최초인식과 후속측정&cr&cr금융자산은 거래 당사자 일방에게 금융자산을 발생시키고 동시에 다른 거래 상대방에게 금융부채나 지분상품을 발생시키는 모든 계약입니다.
&cr(1) 금융자산&cr최초 인식과 측정&cr금융자산은 최초 인식 시점에 후속적으로 상각후원가로 측정되는 금융자산, 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산, 그리고 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류됩니다.
최초 인식 시점에 금융자산의 분류는 금융자산의 계약상 현금흐름 특성과 금융자산을 관리하기 위한 당사의 사업모형에 따라 달라집니다. 유의적인 금융요소가 포함되지 않거나 실무적 간편법을 적용하는 매출채권을 제외하고는, 당사는 금융자산을 최초에 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 경우가 아니라면 거래원가를 가감합니다. 유의적인 금융요소가 포함되지 않거나 실무적 간편법을 적용하는 매출채권은 기업회계기준서 제1115호에 따라 결정된 거래가격으로 측정합니다.
금융자산을 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하기 위해서는 현금흐름이 원리금만으로 구성(SPPI)되어야 합니다. 이 평가는 SPPI 테스트라고 하며, 개별 상품 수준에서 수행됩니다.
금융자산의 관리를 위한 당사의 사업모형은 현금흐름을 발생시키기 위해 금융자산을관리하는 방법과 관련됩니다. 사업모형은 현금흐름의 원천이 금융자산의 계약상 현금흐름의 수취인지, 매도인지 또는 둘 다 인지를 결정합니다.
&cr시장의 합의나 규제에 의해 설정된 기간 프레임 내에서 금융자산을 이전하는 것이 요구되는 금융자산의 매입 또는 매도(정형화된 거래)는 거래일에 인식됩니다. 즉, 당사가 금융자산을 매입하거나 매도하기로 약정한 날을 의미합니다.&cr
후속측정
후속 측정을 위해 금융자산은 아래 네 가지의 범주로 분류됩니다.&cr
- 상각후원가 측정 금융자산 (채무상품)
- 누적 손익을 당기손익으로 재순환하는 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 (채무상품)
- 제거시 누적 손익을 당기손익으로 재순환하지 않는 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 (지분상품)
- 당기손익-공정가치 측정 금융자산
&cr상각후원가 측정 금융자산 (채무상품)
이 범주는 당사와 가장 관련이 높습니다. 당사는 아래 조건을 모두 만족하는 경우에 금융자산을 상각후원가로 측정합니다.&cr
- 계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고,
- 금융자산의 계약 조건에 따라 특정일에 원금과 원금잔액에 대한 이자 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름이 발생합니다.
&cr상각후원가 측정 금융자산은 후속적으로 유효이자율(EIR)법을 사용하여 측정되며, 손상을 인식합니다. 자산의 제거, 변경 또는 손상에서 발생하는 이익과 손실은 당기손익으로 인식됩니다.
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 (채무상품)
당사는 아래의 조건을 모두 충족하는 채무상품을 기타포괄손익-공정가치 금융자산으로 측정합니다.&cr
- 계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고,
- 금융자산의 계약 조건에 따라 특정일에 원리금 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름이 발생한다.
&cr기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품에서, 이자수익, 외화환산손익, 그리고 손상 또는 환입은 상각후원가 측정 금융자산과 동일한 방법으로 계산되어 당기손익으로 인식됩니다. 나머지 공정가치 변동부분은 기타포괄손익으로 인식됩니다. 금융자산의제거 시, 기타포괄손익으로 인식한 공정가치 누적 변동분은 당기손익으로 재순환됩니다.
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 (지분상품)
최초 인식 시점에, 당사는 기업회계기준서 제1032호 '금융상품 표시'에서의 지분의 정의를 충족하고 투자 목적으로 보유하고 있지 않은 지분상품을 기타포괄손익-공정가치로 측정하도록 하는 취소 불가능한 선택을 할 수 있습니다.
이러한 금융자산에서 발생하는 손익은 당기손익으로 재순환되지 않습니다. 배당은 당사가 금융자산의 원가 중 일부를 회수하여 이익을 얻는 경우에는 기타포괄손익으로 처리되며, 이를 제외하고는 받을권리가 확정되었을 때 손익계산서상 기타수익으로 인식됩니다. 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품은 손상을 인식하지 않습니다.
당사는 비상장지분상품에 대해서도 취소불가능한 선택을 할 수 있습니다.
당기손익-공정가치 측정 금융자산
당기손익-공정가치 측정 금융자산은 단기매매항목, 최초 인식 시에 당기손익-공정가치로 측정하도록 지정된 금융자산 또는 공정가치로 측정하도록 요구되는 금융자산을 포함합니다. 단기간 내에 매도하거나 재구매할 목적으로 취득한 금융자산은 단기매매항목으로 분류됩니다. 분리된 내재파생상품을 포함한 파생상품은 효과적인 위험회피수단으로 지정되지 않았다면 단기매매항목으로 분류됩니다. 현금흐름이 원리금 지급만으로 구성되지 않은 금융자산은 사업모형에 관계없이 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류 및 측정됩니다. 상기 문단에서 서술된 것과 같이 채무상품이 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류됨에도 불구하고 회계 불일치를 제거하거나 유의적으로 감소시킬 수 있다면 채무상품을 당기손익-공정가치로 측정하도록 지정할 수 있습니다.
당기손익-공정가치 측정 금융자산은 재무상태표에 공정가치로 표시되며, 공정가치의 순변동은 손익계산서에서 당기손익으로 인식됩니다.
이 범주는 파생상품과 공정가치의 변동을 기타포괄손익으로 처리하는 취소불가능한 선택을 하지않은 상장 지분 상품을 포함합니다. 상장 지분 상품에 대한 배당은 권리가 확정된 시점에 당기손익으로 인식합니다.
복합계약에 내재된 파생상품은 경제적인 특성과 위험이 주계약에 밀접하게 관련되지않고, 내재파생상품과 동일한 조건인 별도의 상품이 파생상품의 정의를 충족하며, 복합계약이 당기손익-공정가치로 측정되지 않는다면 주계약으로부터 분리하여 별도의파생상품으로 회계처리합니다. 내재파생상품은 공정가치로 측정하고 공정가치의 변동을 당기손익으로 인식합니다. 현금흐름을 유의적으로 변경시키는 계약 조건의 변경이 있거나 당기손익-공정가치 측정 범주에 해당하지 않게 되는 경우에만 재평가가발생합니다.
주계약이 금융자산인 복합계약에서 내재파생상품은 분리하여 회계처리하지 않습니다. 주계약인 금융자산과 내재파생상품은 상품 전체를 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류합니다.
제거
금융자산 (또는, 금융자산의 일부 또는 비슷한 금융자산의 집합의 일부)는 다음과 같은 상황에서 우선적으로 제거됩니다.
- 금융자산의 현금흐름을 수취할 권리가 소멸되거나
- 당사가 금융자산의 현금흐름을 수취할 권리를 양도하거나 양도(pass-through) 계약에 따라 수취한 현금흐름 전체를 중요한 지체 없이 제3자에게 지급할 의무가 있다.이 경우에 당사는 금융자산의 보유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전하거나 금융자산의 보유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전하지도 보유하지도 않으나 자산에 대한 통제를 이전&cr
당사가 금융자산의 현금흐름을 수취할 권리를 이전하거나 양도(pass-through) 계약을 체결할 때, 자산을 소유함에 따른 위험과 보상을 유지하는지를 평가합니다. 당사가 금융자산의 위험과 보상의 대부분을 보유하지도 이전하지도 않았다면, 해당 금융자산에 지속적으로 관여하는 정도까지 그 금융자산을 계속 인식합니다. 이 경우에, 당사는 관련된 부채를 인식합니다. 양도된 자산과 관련된 부채는 당사가 보유한 권리와 의무를 반영하여 측정합니다.
보증을 제공하는 형태인 지속적 관여는, 양도된 자산의 장부금액과 수취한 대가 중 상환을 요구받을 수 있는 최대 금액 중 낮은 금액으로 측정됩니다.
&cr금융자산의 손상&cr당사는 당기손익-공정가치 항목을 제외한 모든 채무상품에 대하여 기대신용손실(ECL)에 대한 충당금을 인식합니다. 기대신용손실은 계약상 수취하기로 한 현금흐름과 당사가 수취할 것으로 예상하는 모든 현금흐름의 차이를 최초의 유효이자율로 할인하여 추정합니다. 예상되는 현금흐름은 보유한 담보를 처분하거나 계약의 필수 조건인 그 밖의 신용 보강으로부터 발생하는 현금흐름을 포함합니다.
기대신용손실은 두 개의 stage로 인식합니다. 최초 인식 이후 신용위험의 유의적인 증가가 없는 신용 익스포저에 대하여, 기대신용손실은 향후 12개월 내에 발생할 가능성이 있는 채무불이행 사건으로부터 발생하는 신용손실(12개월 기대신용손실)을 반영합니다. 최초 인식 이후 신용위험의 유의적인 증가가 있는 신용 익스포저에 대하여, 손실충당금은 채무불이행 사건이 발생하는 시기와 무관하게 익스포저의 남은 존속기간에 대한 기대신용손실(전체기간 기대신용손실)을 측정하도록 요구됩니다.&cr&cr매출채권과 계약자산에 대하여, 당사는 기대신용손실 계산에 간편법을 적용할 수 있습니다. 따라서, 당사는 신용위험의 변동을 추적하지 않는 대신에, 각 결산일에 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 인식합니다. 당사는 특정 채무자에 대한 미래전망정보와 경제적 환경을 반영하여 조정된 과거 신용손실 경험에 근거하여 충당금 설정률표를 설정합니다.&cr
기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품에 대하여, 당사는 낮은 신용위험 간편법을 적용합니다. 매 결산일에, 당사는 과도한 원가나 노력 없이 이용할 수 있는 합리적이고 뒷받침될 수 있는 모든 정보를 사용하여 채무상품이 낮은 신용위험을 가지고 있는지를 평가합니다. 이러한 평가를 위해서, 당사는 채무상품의 내부 신용등급을 재평가합니다. &cr
당사의 기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품이 최상위 투자등급에 해당하는 상장 채권만으로 구성되어 있다면 낮은 신용 위험 투자자산으로 평가됩니다. 당사의 정책은 이러한 상품을 12개월 기대신용손실로 측정하는 것입니다. 그러나, 최초 인식 이후에 신용위험의 유의적인 증가가 있다면 손실충당금은 전체기간 기대신용손실에 근거하여 산출됩니다. 당사는 채무상품의 신용위험이 유의적으로 증가했는지를 결정하고 기대신용손실을 측정하기 위해 신용평가기관의 등급을 사용합니다.
&cr당사는 계약상 지급이 유의적으로 연체되는 경우에 채무불이행이 발생한 것으로 봅니다. 그러나, 특정 상황에서, 당사는 내부 또는 외부 정보가 당사에 의한 모든 신용보강을 고려하기 전에는 당사가 계약상의 원금 전체를 수취하지 못할 것을 나타내는 경우에 금융자산에 채무불이행 사건이 발생했다고 볼 수 있습니다. 금융자산은 계약상 현금흐름을 회수하는 데에 합리적인 기대가 없을 때 제거됩니다.
(2) 금융부채&cr최초인식 및 측정
금융부채는 최초 인식 시점에 당기손익-공정가치 측정 금융부채, 대출과 차입, 미지급금 또는 효과적인 위험회피 수단으로 지정된 파생상품으로 적절하게 분류됩니다.
모든 금융부채는 최초에 공정가치로 인식되고, 대여금, 차입금 및 미지급금의 경우에는 직접 관련된 거래원가를 차감합니다.&cr
후속측정&cr금융부채의 측정은 아래에서 언급된 분류에 따릅니다.
&cr당기손익-공정가치 측적 금융부채
당기손익-공정가치 측정 금융부채는 단기매매금융부채와 최초 인식 시점에 당기손익-공정가치로 측정하도록 지정된 금융부채를 포함합니다.
금융부채가 단기간 내에 재매입되는 경우에는 단기매매항목으로 분류됩니다. 이 범주는 또한 기업회계기준서 제1109호에서 정의된 위험회피관계에 있는 위험회피수단으로 지정되지 않은 파생상품을 포함합니다. 또한 분리된 내재파생상품은 위험회피에 효과적인 수단으로 지정되지 않았다면 단기매매항목으로 분류됩니다.
단기 매매항목인 금융부채에서 발생하는 손익은 당기손익으로 인식됩니다.
당기손익-공정가치 항목으로 지정된 금융부채는 기업회계기준서 제1109호의 기준을 충족하는 경우에 최초 인식 시점에만 지정됩니다. 당사는 어떤 금융부채도 당기손익-공정가치 항목으로 지정하지 않았습니다.&cr
대여금 및 차입금&cr
이 범주는 당사와 관련이 높습니다. 최초 인식 이후에, 이자부 대여금과 차입금은 후속적으로 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정됩니다. 부채가 제거되거나 유효이자율 상각 절차에 따라 발생하는 손익은 당기손익으로 인식됩니다.
상각후원가는 유효이자율의 필수적인 부분인 수수료나 원가에 대한 할인이나 할증액을 고려하여 계산됩니다.
제거&cr금융부채는 지급 의무의 이행, 취소, 또는 만료된 경우에 제거됩니다. 기존 금융부채가 대여자는 동일하지만 조건이 실질적으로 다른 금융부채에 의해 교환되거나, 기존 부채의 조건이 실질적으로 변경된 경우에, 이러한 교환이나 변경은 최초의 부채를 제거하고 새로운 부채를 인식하게 합니다. 각 장부금액의 차이는 당기손익으로 인식합니다.&cr
(3) 금융상품의 상계&cr금융자산과 금융부채는 인식한 자산과 부채에 대해 법적으로 집행 가능한 상계 권리를 현재 가지고 있거나, 차액으로 결제하거나 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할의도가 있는 경우에 재무상태표에서 상계하여 순액으로 표시됩니다.
2.3.7 재고자산 &cr
당사는 재고자산을 취득원가와 순실현가능가치 중 낮은 금액으로 평가하고 있습니 다. 한편, 재고자산별 취득원가는 매입원가, 전환원가 및 재고자산을 현재의 장소에 현재의 상태로 이르게 하는 데 발생한 기타원가를 포함하고 있습니다. 재고자산의 단위원가는 개별법 및 이동평균법으로 결정하고 있습니다.&cr
2.3.8 유형자산&cr&cr건설중인자산은 취득원가에서 손상차손누계액을 차감한 잔액으로, 유형자산은 취득원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 잔액으로 표시하고 있습니다. 이러한 원가에는 자산의 인식요건을 충족한 대체원가 및 장기건설 프로젝트의 차입원가를 포함하고 있습니다. 유형자산의 주요 부분이 주기적으로 교체될 필요가 있는 경우 당사는 그 부분을 개별자산으로 인식하고 해당 내용연수동안 감가상각하고 있습니다. 또한, 종합검사원가와 같이 자산의 인식요건을 충족하는 경우에는 유형자산의 장부금액에 포함되어 있으며, 모든 수선 및 유지비용은 발생시점에 당기손익에 반영하고 있습니다. 유형자산의 경제적 사용이 종료된 후에 원상회복을 위하여 자산을 제거, 해체하거나, 부지를 복원하는 데 소요될 것으로 추정되는 비용이 충당부채의 인식요건을 충족하는 경우 그 지출의 현재가치를 유형자산의 취득원가에 포함하고 있습니다.&cr
감가상각비는 유형자산의 취득원가에서 잔존가치를 차감한 잔액에 대하여 추정한내용연수를 적용하여 다음의 추정 경제적 내용연수에 걸쳐 정액법으로 상각됩니다. &cr
| 과 목 | 추정 내용연수 |
|---|---|
| 기계장치 | 4년 |
| 차량운반구 | 4년 |
| 집기비품 | 4년 |
| 시설물 | 4년 |
| 임대자산 | 3년 ~ 5년 |
&cr유형자산은 처분하는 때(즉, 취득자가 해당 자산을 통제하게 되는 날)또는 사용이나 처분을 통하여 미래경제적 효익이 기대되지 않을 경우 제거합니다. 유형자산의 제거로 인하여 발생하는 손익은 순매각금액과 장부금액의 차이로 결정되며, 자산을 제거할 때 당기손익으로 인식합니다.&cr&cr당사는 매 회계연도말에 유형자산의 잔존가치, 내용연수 및 감가상각방법의 적정성을 검토하고 변경이 필요한 경우 전진적으로 적용하고 있습니다.&cr
2.3.9 투자부동산 &cr
투자부동산은 관련 거래원가를 가산한 취득원가로 측정하고 있으며, 발생시점에 자산의 인식요건을 충족한 대체원가를 포함하고 있습니다. 다만, 일상적인 관리활동에서 발생하는 원가는 발생시점에 비용으로 인식하고 있습니다. &cr
당사는 투자부동산을 처분(즉, 취득자가 해당 자산을 통제하게 되는 날)하거나 사용을 통하여 더 이상 미래경제적효익을 얻을 수 없을 것으로 예상되는 경우 재무제표에서 제거하고 있으며 이로 인하여 발생되는 순처분금액과 장부금액의 차이는 제거시점의 당기손익에 반영하고 있습니다. 투자부동산의 제거로 인해 발생하는 손익에 포함될 대가(금액)는 기업회계기준서 제1115호의 거래가격 산정에 관한 요구사항에 따라 산정됩니다.&cr&cr또한, 해당 자산의 사용목적이 변경된 경우에 한하여 투자부동산에서 다른 계정으로대체하거나 다른 계정에서 투자부동산으로 대체하고 있습니다.&cr&cr투자부동산은 분류에 따라서 취득원가에서 감가상각누계액과 인식한 손상차손누계액을 차감한 잔액을 장부금액으로 하고 있습니다. 감가상각비는 투자부동산의 취득원가에서 잔존가치를 차감한 잔액에 대하여 추정한 내용연수를 적용하여 건물은 10년동안 정액법으로 상각하고 있습니다.
&cr2.3.10 무형자산 &cr&cr당사는 개별적으로 취득한 무형자산은 취득원가로 계상하고 사업결합으로 취득하는무형자산은 매수시점의 공정가치로 계상하며 최초 취득 이후 상각누계액과 손상차손누계액을 직접 차감하여 표시하고 있습니다. 한편, 개발비를 제외한 내부적으로 창출된 무형자산은 발생시점에 비용항목으로 하여 당기손익에 반영하고 있습니다.&cr&cr무형자산은 유한한 내용연수를 가진 무형자산과 비한정 내용연수를 가진 무형 자산으로 구분되는 바, 유한한 내용연수를 가진 무형자산은 해당 내용연수에 걸쳐 상각하고 손상징후가 파악되는 경우 손상여부를 검토하고 있습니다. 또한 내용연수와 상각방법은 매 회계연도말에 그 적정성을 검토하고 있으며, 예상 사용기간의 변경이나 경제적효익의 소비형태 변화 등으로 인하여 변경이 필요한 경우에는 추정의 변경으로 회계처리하고 있습니다. 무형자산상각비는 해당 무형자산의 기능과 일관된 비용항목으로 하여 당기손익에 반영하고 있습니다. &cr
영업권은 이전대가, 피취득자에 대한 비지배지분의 금액과 취득자가 이전에 보유하고 있던 피취득자에 대한 지분의 취득일의 공정가치 합계액이 취득한 식별가능한 순자산을 초과하는 금액으로 측정되며, 원가에서 손상차손누계액을 차감한 금액으로 표시되고 있습니다. 무형자산상각비는 무형자산의 취득원가에서 잔존가치를 차감한 잔액에 대하여 다음의 무형자산은 추정내용연수동안 정액법으로 상각됩니다. &cr
| 과 목 | 추정 내용연수 |
|---|---|
| 소프트웨어 라이선스 | 4년 |
| 계약적 고객관계 | 18년 |
한편, 비한정 내용연수를 가진 무형자산은 상각하지 아니하되, 매년 개별적으로 또는현금창출단위에 포함하여 손상검사를 수행하고 있습니다. 또한 매년 해당 무형자산에 대하여 비한정 내용연수를 적용하는 것이 적절한지를 검토하고 적절하지 않은 경우 전진적인 방법으로 유한한 내용연수로 변경하고 있습니다.&cr&cr무형자산은 처분하는 때(즉, 취득자가 해당 자산을 통제하게 되는 날) 또는 사용이나 처분으로부터 미래경제적효익이 기대되지 않을 때 제거합니다. 당사는 무형자산 제거시 순매각금액과 장부금액의 차이로 인한 손익은 제거시점의 당기손익에 반영하고있습니다.
&cr연구개발비&cr당사는 연구에 대한 지출을 발생시점에 비용으로 인식하고 있습니다. 다만, 개별 프로젝트와 관련된 개발비의 경우, i) 무형자산을 사용하거나 판매하기 위해 그 자산을 완성할 수 있는 기술적 실현가능성을 제시할 수 있고, ii) 무형자산을 완성하여 사용하거나 판매하려는 의도와 능력이 있으며, iii) 이를 위한 충분한 자원이 확보되어 있고, iv) 무형자산이 어떻게 미래경제적효익을 창출할 수 있는 지를 제시할 수 있으며, v) 개발단계에서 발생한 무형자산 관련 지출을 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에 한하여 무형자산으로 계상하고 있습니다.
&cr한편, 자산으로 인식한 개발비는 원가모형을 적용하여 취득원가에서 상각누계액과 손상차손누계액을 직접 차감하여 표시하고 있으며, 개발이 완료되어 사용가능한 시점부터 경제적효익의 예상 지속기간에 걸쳐 상각하고 있습니다. 당사는 자산으로 인식한 개발비에 대하여 개발기간동안 매년 손상검사를 실시하고 있습니다.&cr
2.3.11 매입채무&cr
매입채무는 정상적인 영업과정에서 공급자로부터 취득한 재고자산 및 제공받은 용역과 관련하여 지급할 의무가 있는 금액입니다. 매입채무의 지급이 1년 이내에 예상되는 경우 유동부채로 분류하고, 그렇지 아니한 경우 비유동부채로 분류합니다. 매입채무는 최초에 공정가치로 인식하며, 후속적으로 유효이자율법을 사용한 상각후원가로측정하고 있습니다.
2.3.12 차입금 &cr&cr차입금은 최초에 공정가치에서 거래비용을 차감한 가액으로 인식하며, 후속적으로 상각후원가로 측정하고 있습니다. 거래비용 차감 후 수취한 금액과 상환금액의 차이는 유효이자율법으로 상각하여 차입기간 동안 포괄손익계산서에 인식하고 있습니다.차입금은 회사가 보고기간말 이후 12개월 이상 결제를 이연할 수 있는 무조건적인 권리를 가지고 있지 않는 한 유동부채로 분류하고 있습니다. &cr
2.3.13 충당부채&cr&cr당사는 과거사건의 결과로 현재의무(법적의무 또는 의제의무)가 존재하고, 당해 의무를 이행하기 위하여 경제적효익을 갖는 자원이 유출될 가능성이 높으며, 당해 의무의이행에 소요되는 금액을 신뢰성 있게 추정할 수 있는 경우에 충당부채를 인식하고있습니다. 충당부채를 결제하기 위하여 필요한 지출액의 일부 또는 전부를 제3자가 변제할 것이 예상되는 경우 당사가 의무를 이행한다면 변제를 받을 것이 거의 확실하게되는 때에 한하여 변제금액을 인식하고 별도의 자산으로 회계처리하고 있습니다. 충당부채와 관련하여 포괄손익계산서에 인식되는 비용은 제3자의 변제와 관련하여 인식한 금액과 상계하여 표시하고 있습니다.&cr
2.3.14 법인세&cr
당기법인세 &cr당기 및 과거기간의 당기법인세부채(자산)는 보고기간종료일까지 제정되었거나 실질적으로 제정된 세율(및 세법)을 사용하여, 과세당국에 납부할 (과세당국으로부터 환급받을) 것으로 예상되는 금액으로 측정하고 있습니다. &cr &cr자본에 직접 반영되는 항목과 관련된 당기 법인세는 자본에 반영되며 손익계산서에 반영되지 않고 있습니다. 경영진은 주기적으로 관련 세법 규정의 해석과 관련해서 법인세 환급액에 대한 회수가능성을 평가하여 필요한 경우 충당금을 설정하고 있습니다. &cr
이연법인세 &cr당사는 자산 및 부채의 재무보고 목적상 장부금액과 세무기준액의 차이인 일시적차이에 대하여 이연법인세자산과 이연법인세부채를 인식하고 있습니다. &cr
당사는 다음의 경우를 제외하고 모든 가산할 일시적차이에 대하여 이연법인세부채를인식하고 있습니다.
- 영업권을 최초로 인식할 때 이연법인세부채가 발생하는 경우 &cr- 자산 또는 부채를 최초로 인식하는 거래로서 사업결합거래가 아니고 거래 당시 회&cr 계이익이나 과세소득에 영향을 미치지 아니하는 거래에서 이연법인세부채가 발생&cr 하는 경우 &cr- 종속기업, 관계기업 및 조인트벤처에 대한 투자지분과 관련한 가산할 일시적차이 로서 동 일시적차이의 소멸시점을 통제할 수 있고 예측가능한 미래에 일시적차이 가 소멸하지 않을 가능성이 높은 경우 &cr &cr또한, 다음의 경우를 제외하고는 차감할 일시적차이, 미사용 세액공제와 세무상 결손금이 사용될 수 있는 과세소득의 발생가능성이 높은 경우 이연법인세자산을 인식하고 있습니다. &cr- 자산 또는 부채를 최초로 인식하는 거래로서 사업결합거래가 아니고 거래 당시 회&cr 계이익이나 과세소득에 영향을 미치지 아니하는 거래에서 이연법인세자산이 발생&cr 하는 경우
- 종속기업, 관계기업 및 조인트벤처에 대한 투자지분과 관련한 차감할 일시적차이 로서 동일시적차이가 예측가능한 미래에 소멸할 가능성이 높지 않거나 동 일시적 차이가 사용될 수 있는 과세소득이 발생할 가능성이 높지 않은 경우 &cr &cr이연법인세자산의 장부금액은 매 보고기간종료일에 검토하며, 이연법인세자산의 일부 또는 전부에 대한 혜택이 사용되기에 충분한 과세소득이 발생할 가능성이 더 이상높지 않다면 이연법인세자산의 장부금액을 감액시키고 있습니다. 한편, 감액된 금액은 사용되기에 충분한 과세소득이 발생할 가능성이 높아지면 그 범위내에서 다시 환입하고 있습니다. 또한, 매 보고기간종료일마다 인식되지 않은 이연법인세자산에 대하여 재검토하여, 미래 과세소득에 의해 이연법인세자산이 회수될 가능성이 높아진 범위까지 과거 인식되지 않은 이연법인세자산을 인식하고 있습니다. &cr
이연법인세자산 및 부채는 보고기간종료일까지 제정되었거나 실질적으로 제정된 세율(및 세법)에 근거하여 당해 자산이 실현되거나 부채가 결제될 회계기간에 적용될 것으로 기대되는 세율을 사용하여 측정하고 있습니다. &cr
당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 당기법인세와 이연법인세는 당기손익 이외의 항목으로 인식하고 있습니다. 이연법인세 항목은 해당 거래에 따라서 기타포괄손익으로 인식하거나 자본에 직접 반영하고 있습니다. &cr&cr당사는 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 법적으로 집행가능한 권리를 가지고 있고 과세대상기업이 동일한 경우 혹은 과세대상기업은 다르지만 당기법인세부채와 자산을 순액으로 결제할 의도가 있거나, 유의적인 금액의 이연법인세부채가 결제되거나 이연법인세자산이 회수될 미래의 각 회계기간마다 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도가 있는 경우에 이연법인세자산과 이연법인세부채가 동일한 과세당국과 관련이 있는 경우에만 이연법인세자산과 이연법인세부채를 상계하여 표시하고 있습니다.&cr
판매세 &cr수익, 비용 및 자산은 관련 판매세를 차감한 순액으로 인식하고 있습니다. 다만, 자산또는 용역의 구매와 관련한 판매세가 과세당국으로부터 환급받을 수 없는 경우에는 관련 자산의 취득원가의 일부 또는 비용항목의 일부로 인식하고 관련 채권과 채무는 판매세를 포함한 금액으로 표시하고 있습니다. &cr &cr과세당국으로부터 환급받을 또는 과세당국에 납부해야 할 판매세의 순액은 재무상태표의 채권 또는 채무에 포함되어 있습니다.
2.3.15 종업원급여&cr&cr(1) 순확정급여부채&cr&cr당사는 확정급여퇴직연금제도를 운영하고 있는 바, 관련 기금에 기여금을 납부하여야 합니다.&cr
확정급여제도의 급여원가는 예측단위적립방식을 이용하여 결정됩니다. 보험수리적손익, 순이자에 포함된 금액을 제외한 사외적립자산의 수익 및 순이자에 포함된 금액을 제외한 자산인식상한효과의 변동으로 구성된 재측정요소는 발생 즉시 기타포괄손익으로 인식하고 있으며 후속적으로 당기손익으로 재분류하지 아니하고 있습니다.&cr
과거근무원가는 다음 중 이른 날에 비용으로 인식하고 있습니다.&cr- 제도의 개정이나 축소가 발생할 때&cr- 관련되는 구조조정원가나 해고급여를 인식할 때&cr&cr순이자는 순확정급여부채(자산)에 할인율을 곱하여 결정하고 있습니다. 당사는 근무원가와 순확정급여부채의 순이자를 매출원가 및 판매비와관리비의 항목으로 당기손익으로 인식하고 있습니다.
(2) 장기종업원급여&cr&cr회사는 장기 근속 임직원에게 장기종업원급여를 제공하고 있습니다. 이 급여를 받을 수 있는 권리는 5년, 10년 그리고 15년 이상의 장기간 근무한 임직원에게만 주어집니다. 장기종업원급여는 확정급여제도와 동일한 방법으로 측정되며, 근무원가, 장기종업원급여부채의 순이자 및 재측정요소는 당기손익으로 인식됩니다.&cr&cr2.3.16 자본금&cr&cr보통주는 모두 자본으로 분류하고 있습니다. 회사가 회사의 보통주를 취득하는 경우,직접거래원가를 포함하는 지급 대가는 그 보통주가 소각되거나 재발행 될 때까지 회사의 자본에서 차감하여 표시하고 있습니다. 이러한 자기주식이 재발행되는 경우, 수취한 대가는 회사의 주주에게 귀속되는 자본에 포함하고 있습니다.
&cr2.3.17 고객과의 계약으로 인한 수익&cr&cr당사는 소프트웨어 판매와 VAN서비스 및 PG(결제대행) 서비스를 제공하는 사업을 하고 있습니다. 고객과의 계약에서 당사는 재화나 용역의 통제가 고객에 이전되었을 때, 해당 재화나 용역의 대가로 받을 권리에 갖게 될 것으로 예상한 대가를 반영하여 수익으로 인식합니다. 당사는 일부 소프트웨어 판매를 제외하면 고객과의 계약에서 재화나 용역을 고객에게 제공하기 전에 정해진 각 재화나 용역을 통제하여 본인으로 결론 내렸습니다.&cr&cr 소프트웨어 등의 판매&cr소프트웨어 등의 판매 수익은 자산에 대한 통제가 고객에게 이전되는 시점인 소프트웨어 등의 인도 및 사용 가능한 시점에 인식됩니다. 일반적인 채권 회수기간은 인도 후 30일에서 60일입니다. 당사는 계약 내의 다른 약속이 거래대가의 일부분으로 배부되어야 하는 별도의 수행의무인지 고려합니다. 소프트웨어 등 판매 거래 가격을 산정할 때, 당사는 변동대가 및 유의적인 금융요소를 고려합니다.&cr&cr(1) 변동대가&cr계약이 변동대가를 포함한 경우에 당사는 고객에 약속한 재화를 이전하고 그 대가로 받을 금액을 추정합니다. 변동대가와 관련된 불확실성이 나중에 해소될 때, 이미 인식한 누적 수익 금액 중 유의적인 부분을 되돌리지(환원하지) 않을 가능성이 매우 높은 정도까지만 변동대가를 계약의 개시 시점에 추정하고 거래가격에 포함합니다.&cr&cr(2) 유의적인 금융요소&cr일반적으로 당사는 고객으로부터 단기선수금을 수령합니다. 기준서 제1115호의 실무적 간편법을 적용하여, 당사는 계약을 개시할 때 고객에게 약속한 재화나 용역을 이전하는 시점과 고객이 그에 대한 대가를 지급하는 시점 간의 기간이 1년 이내일 것이라고 예상된다면 약속한 대가(금액)에 유의적인 금융요소의 영향을 반영하지 않습니다.&cr&cr고객충성제도&cr당사는 고객충성제도를 운용하고 있으나, 고객의 권리나 당사의 의무는 없으므로 별도의 수행의무에 해당하지 않습니다. 당사의 고객충성제도는 판매촉진을 목적으로 개별사안에 따라 탄력적으로 운용하고 있습니다.&cr&cr소프트웨어 판매 및 유지보수 용역&cr당사는 일부 소프트웨어 판매에 대해 유지보수 용역을 제공하고 해당 소프트웨어의 유지보수 용역에 대한 수익을 계약 기간에 걸쳐 인식합니다. 고객은 계약 기간동안 당사가 수행하는 용역에 대한 효익을 동시에 얻고 소비하기 때문입니다.&cr&cr계약 잔액&cr
(1) 매출채권
수취채권은 무조건적인 당사의 권리를 나타냅니다. 왜냐하면 시간만 경과하면 대가를 지급받을 수 있기 때문입니다. 금융자산 관련 회계정책은 주석 2.3.6 부분을 참조 합니다.&cr
(2) 계약부채
계약부채는 당사가 고객에게서 이미 받은 대가(또는 지급기일이 된 대가)에 상응하여고객에게 재화나 용역을 이전하여야 하는 기업의 의무입니다. 만약 당사가 재화나 용역을 고객에 이전하기 전에 고객이 대가를 지불한다면, 지급이 되었거나 지급기일 중이른 시점에 계약부채를 인식합니다. 계약부채는 당사가 계약에 따라 수행의무를 이행할 때 수익으로 인식합니다.
&cr2.3.18 리스&cr당사는 약정일에 약정이 리스이거나 약정에 리스가 포함되어 있는지를 결정하기 위하여 약정의 실질에 근거하여 ⅰ) 특정자산을 사용해야만 약정을 이행할 수 있는지 ⅱ) 약정에 따라 그 자산의 사용권이 이전되는지를 검토하고 있습니다.&cr
리스이용자로서의 회계처리
리스는 리스약정일을 기준으로 금융리스 또는 운용리스로 분류하고 있습니다. 리스자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분이 당사에 이전되는 금융리스의 경우 리스약정일에 측정된 최소리스료의 현재가치와 리스자산의 공정가치 중 작은 금액을 리스기간개시일에 금융리스자산과 금융리스부채로 각각 인식하고 있습니다. 매기 지급되는 최소리스료는 금융원가와 리스부채의 상환액으로 구분되며 금융원가는 매기 부채의 잔액에 대하여 일정한 기간이자율이 산출되도록 리스기간의 각 회계기간에 배분하고 있습니다.
리스자산은 자산의 내용연수에 걸쳐 감가상각하고 있습니다. 다만 리스기간 종료시점까지 리스자산의 소유권을 획득할 것이 확실하지 않을 경우 당사는 리스자산을 내용연수와 리스기간 중 짧은 기간에 걸쳐 감가상각하고 있습니다.
운용리스는 금융리스 이외의 리스로, 운용리스에서 리스료는 리스기간에 걸쳐 정액기준으로 손익계산서에 비용으로 인식하고 있습니다.
리스제공자로서의 회계처리
당사는 리스자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전하지 않는 리스를 운용리스로 분류하고 있습니다. 운용리스의 협상 및 계약단계에서 발생한 리스개설직접원가는 운용리스자산의 장부금액에 추가하고 리스료수익에 대응하여 리스기간 동안 비용으로 인식하고 있습니다. 한편 조정리스료는 가득된 기간에 수익으로 인식하고 있습니다.
2.3.19 현금배당&cr&cr당사는 배당을 지급하기 위해 분배가 승인되고 더 이상 기업에게 재량이 없는 시점에부채를 인식하고 있습니다. 주주에 대한 분배는 주주에 의한 승인을 필요로 합니다. 대응되는 금액은 자본에 직접 반영하고 있습니다.&cr&cr2.3.20 비금융자산의 손상&cr
당사는 매 보고기간말에 자산의 손상을 시사하는 징후가 존재하는지 검토하고 있습니다. 그러한 징후가 존재하는 경우 또는 매년 자산에 대한 손상검사가 요구되는 경우, 당사는 자산의 회수가능액을 추정하고 있습니다. 자산의 회수가능액은 자산 또는현금창출단위의 순공정가치와 사용가치 중 큰 금액이며, 개별자산별로 결정하나 해당 개별자산의 현금유입이 다른 자산이나 자산집단의 현금유입과 거의 독립적으로 창출되지 않는 경우, 해당 개별자산이 속한 현금창출단위별로 결정됩니다. 자산의 장부금액이 회수가능액을 초과하는 경우, 자산은 손상된 것으로 보며 자산의 장부금액을 회수가능액으로 감소시키게 됩니다.&cr&cr사용가치는 해당 자산의 기대 미래현금흐름의 추정치를 화폐의 시간가치와 해당 자산의 위험에 대한 시장의 평가를 반영한 세전할인율로 할인한 현재가치로 평가하고 있습니다. 순공정가치는 공개시장에서 거래되는 종속기업들의 주가 또는 다른 이용가능한 공정가치 평가지표 등을 사용한 적절한 평가모델을 사용하여 결정하고 있습니다.
&cr손상차손은 손상된 자산의 기능과 일관된 비용항목으로 하여 당기손익에 반영하고 있습니다. &cr&cr영업권을 제외한 자산에 대하여 매 보고기간말에 과거에 인식한 자산의 손상차손이 더 이상 존재하지 않거나 또는 감소하였다는 것을 시사하는 징후가 있는지 여부를 평가하며, 그러한 징후가 있는 경우 회수가능액을 추정하고 있습니다. 과거에 인식한 영업권을 제외한 자산의 손상차손은 직전 손상차손의 인식시점 이후 해당 자산의 회수가능액을 결정하는데 사용된 추정치에 변화가 있는 경우에 한하여 손상차손을 인식하지 않았을 경우의 자산의 장부금액의 상각 후 잔액을 한도로 장부금액을 회수가능액으로 증가시키고 이러한 손상차손환입은 당기손익에 반영하고 있습니다.
&cr한편, 당사는 비한정 내용연수를 가진 무형자산에 대하여는 매년 12월 31일과 손상징후가 발생하였을 때 개별 자산별 또는 현금창출단위별로 손상검사를 수행하고있습니다.
&cr2.3.21 매각예정비유동자산과 중단영업&cr&cr당사는 비유동자산(또는 처분자산집단)의 장부금액이 계속사용이 아닌 매각거래나 분배를 통하여 주로 회수될 것이라면 이를 매각예정으로 분류하고 있습니다. 매각예정으로 분류된 비유동자산과 처분자산집단은 매각부대원가 차감 후 공정가치와 장부금액 중 작은 금액으로 측정하고 있습니다. 매각부대원가는 자산(또는 처분자산집단)의 처분에 직접 귀속되는 증분원가(금융원가와 법인세비용 제외)입니다.&cr&cr매각예정으로의 분류 조건은 매각이 비유동자산(또는 처분자산집단)이 현재의 상태에서 즉시 매각 가능하고 그 매각가능성이 매우 높은 경우에 충족되는 것으로 보고 있습니다. 매각을 완료하기 위하여 요구되는 조치들은 그 매각이 유의적으로 변경되거나 철회될 가능성이 낮음을 보여야 하며, 매각예정으로 분류한 시점에서 1년 이내에 매각이 완료될 것으로 예상되어야 합니다.&cr&cr매각예정으로 분류된 유형자산과 무형자산은 감가상각 또는 상각하지 않고 있습니다.&cr
2.4 제ㆍ개정된 기준서의 적용&cr
당사는 기업회계기준서 제1115호와 제1109호를 최초 적용하였습니다. 제정된 기준서의 적용으로 인한 변경의 성격과 효과는 아래와 같습니다.
몇몇의 다른 개정사항과 해석서가 2018년에 최초로 적용되지만, 당사의 재무제표에 영향이 없습니다. 당사는 공표되었으나 시행되지 않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다.&cr&cr 2.4.1 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'
기업회계기준서 제1115호는 기업회계기준서 제 1011호 '건설계약', 기업회계기준서제1018호 '수익' 및 관련 해석서를 대체하며, 제한된 예외사항들과 함께 고객과의 계약에서 발생하는 모든 수익에 대하여 적용됩니다. 기업회계기준서 제1115호는 고객과의 계약에서 생기는 수익의 회계처리를 위해 5단계법을 확립하였으며, 재화나 용역의 이전의 대가로 받을 권리를 갖게 될 것으로 예상하는 대가를 반영한 금액을 수익으로 인식하도록 요구합니다.
기업회계기준서 제1115호는 기업이 고객과의 계약에 5단계법을 적용할 때 관련된 모든 사실과 정황을 고려하여 판단할 것을 요구합니다. 또한 계약을 체결하기 위해 들인 원가와 계약을 이행할 때 드는 원가에 대한 회계처리를 구체적으로 명시하였으며, 보다 확대된 공시사항들을 요구합니다.
당사는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 누적효과 일괄조정법을 사용하여 기업회계기준서 제1115호를 도입하였습니다. 누적효과 일괄조정법에서는 새로운 기준서를 최초적용일 현재의 모든 계약에 대해 혹은 최초적용일 현재 종료되지 않은 계약에 대해서만 적용할 수 있습니다. 당사는 2018년 1월 1일의 모든 계약에 새로운 기준서를 적용하기로 선택하였습니다.&cr
기업회계기준서 제1115호의 최초 적용으로 인한 누적효과는 최초 적용일에 이익잉여금의 기초잔액에서 조정됩니다. 따라서 비교정보는 재작성되지 않으며, 기업회계기준서 제1011호, 제1018호 그리고 관련 해석서에 따라 보고됩니다.&cr
동 기준서의 도입으로 당사의 재무제표에 미치는 주요 영향은 다음과 같습니다. &cr&cr가. 수행의무의 식별
당사는 소프트웨어등의 판매를 주요 사업목적으로 하고 있으며, 일부 판매계약에 유지보수업무가 포함되어 있습니다. 기업회계기준 제1115호(고객과의 계약에서 생기는 수익)에서는 하나의 계약에 재화나 용역을 이전하는 여러 약속이 포함되어 있고, 그 재화나 용역이 구별된다면 각각의 약속은 별도의 수행의무로 구분하여 회계처리해야 하며, 거래가격은 일반적으로 계약에서 약속한 구별되는 재화나 용역의 상대적인 개별 판매가격을 기준으로 배분해야 합니다.
&cr나. 기간에 걸쳐 이행하는 수행의무
기업회계기준서 제1115호에 따르면 각각의 수행의무를 한 시점에 이행하는지, 기간에 걸쳐 이행하는지에 따라 수익인식 시점이 변경될 수 있습니다. 수행의무를 일정 기간에 걸쳐 이행하는지는 다음 기준 중 어느 하나를 충족해야 합니다. ① 고객이 기업이 업무를 수행하는 대로 효익을 얻고 동시에 소비한다. ② 기업이 만드는 대로 고객이 그 자산을 통제한다. ③ 기업이 업무를 수행하여 만든 자산이 기업자체에는 대체용도가 없고 지금까지 업무 수행을 완료한 부분에 대해서는 집행가능한 지급청구권이 있다.
&cr기업의 계약중 일부는 계약기간 동안 고객에게 용역을 제공할의무가 있으며 회사가 만들거나 가치를 높이는 대로 그 자산을 고객이 통제할 수 있는 것으로 판단되어 수행의무에 배분된 거래가격을 용역을 제공하는 기간에 걸쳐 수익으로 인식하였습니 다. 당사는 제품판매계약에 포함되어 있는 유지보수업무를 별도의 구분되는 수행의무로 식별하였으며, 수행의무는 약속된 용역을 제공하는 기간에 걸쳐 이행되는 것으로 판단하였습니다.&cr
다. 수행의무의 이행
기업회계기준서 제1115호에 따르면 고객에게 재화나 용역, 즉 자산을 이전하여 수행의무를 수행할 때 수익은 인식해야 합니다. PG사업부문에 있어서 당사의 수행의무는 결제대행업으로 수행의무의 이행은 고객이 결제를하여 승인될 때 이루어 집니다. 이에 따라 PG사업부문의 수익인식시점은 고객의 결제 승인시점입니다.
&cr 기준서 제1115호 최초 적용에 따라 당사의 기초 이익잉여금 1,007백만원 감소 및 유동성상각후원가측정 금융자산 915백만원 증가, 기타유동자산 6,461백만원 증가, 계약부채 7,941백만원 증가, 기타유동금융부채 726백만원 증가하였습니다.&cr
기준서 제1115호 적용에 따라 2018년 12월 31일로 종료되는 기간과 그 시점의 영향은 매출액 8,796백만원 감소 및 매출원가 7,775 감소, 기타자산 7,775백만원 증가, 계약부채 8,796백만원 증가 이외에 유의적인 영향은 없습니다.&cr
2.4.2 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' &cr
기업회계기준서 제1109호 금융상품은 2018년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 금융상품 회계의 세가지 측면, 즉 분류와 측정, 손상, 위험회피회계 모두를 통합하여 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정'을 대체합니다
당사는 2018 년 1 월 1 일의 최초 적용일부터 기업회계기준서 제1109호를 전진적으로 적용하였습니다. 당사는 기업회계기준서 제1039호에 따라 당기 표시되는 비교표시 재무제표를 재작성하지 않았습니다. 기업회계기준서 제1109호의 적용으로 인한 차이는 이익잉여금 및 기타자본 구성요소에 반영되었습니다.&cr
기업회계기준서 제1109호 도입의 영향은 다음과 같습니다.&cr&cr(1) 금융상품의 분류와 측정&cr금융상품의 분류와 측정에 대한 정책 변경 관련 이익잉여금의 변동은 없습니다.
당사는 기업회계기준서 제1109호의 최초적용일인 2018년 1월 1일 현재 보유하고 있는 금융자산에 적용되는 사업모형을 평가하고 분류 변경을 실시하였습니다. 이러한 재분류로 인한 효과는 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 당기초 금융자산 | 주석 | 당기손익-&cr공정가치 | 기타포괄손익-공정가치 &cr(전기는 매도가능금융자산) | 상각후원가 | 금융자산 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 장부금액-기준서 제1039호(주1) | - | 125,000 | - | 125,000 | |
| 매도가능금융자산에서 당기손익-&cr공정가치 측정 금융자산으로 재분류 | ① | 65,000 | (65,000) | - | - |
| 기초 장부금액-기준서 제1109호(주1) | 65,000 | 60,000 | - | 125,000 |
&cr(주1) 2018년 1월 1일의 기초 장부금액은 매도가능금융자산을 기타포괄손익-공정가치로 표시하고 만기보유금융자산과 대여금및수취채권을 상각후원가로 표시하였습니다. 이러한 재분류는 측정 범주에 영향을 미치지 않으며, 상세 내역은 아래 (1 - 4) 에서 설명하고 있습니다.&cr&cr금융상품의 분류 변경이 당사의 자본에 미친 영향은 없습니다.
&cr① 매도가능금융자산에서 당기손익-공정가치측정 금융자산으로 재분류&cr당기초 현재 지분증권 65,000천원이 매도가능금융자산에서 당기손익-공정가치측정 금융자산으로 재분류되었습니다. 동 지분증권은 계약상 현금흐름이 원리금 지급만을 나타내지 않아 상각후원가로 분류되는 조건을 충족하지 못합니다. &cr&cr② 매도가능증권에서 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산으로 재분류&cr당기초 현재 매도가능지분증권 60,000천원이 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산으로 재분류 되었습니다. 동 기준서에서는 단기매매항목이 아닌 지분상품의 경우 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 분류하는 선택을 할 경우 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 측정하며 후속적으로 당기손익으로 이전되지 않습니다.&cr
기준서 제1109호의 도입으로 인한 금융상품의 재분류&cr최초적용일인 2018년 1월 1일 현재 기준서 제1109호의 도입으로 인한 금융자산의 재분류 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 측정 범주 | 장부금액 | ||
|---|---|---|---|---|
| 기준서 제1039호 | 기준서 제1109호 | 기준서 제1039호 | 기준서 제1109호 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산 | 대여금및수취채권 | 상각후원가 | 46,859,972 | 46,859,972 |
| 매출채권 | 대여금및수취채권 | 상각후원가 | 19,307,755 | 19,307,755 |
| 기타금융자산 | 대여금및수취채권 | 상각후원가 | 26,635,887 | 26,635,887 |
| 지분상품 | 매도가능금융자산 | 당기손익-공정가치 | - | 65,000 |
| 매도가능금융자산 | 기타포괄손익-공정가치 | 125,000 | 60,000 | |
| 금융자산 계 | 92,928,614 | 92,928,614 |
(2) 금융자산의 손상&cr
당사의 한국채택국제회계기준 제1109호의 새로운 기대신용손실 모형 적용대상이 되는 금융자산은 다음과 같습니다.&cr
ㆍ기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무상품
ㆍ상각후원가로 측정되는 채무상품
&cr상기 '(1) 금융상품의 분류 및 측정'에서 설명하는 바와 같이 당사는 한국채택국제회계기준 제1109호의 도입으로 기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품, 상각후원가 측정 채무상품에 대하여 Stage1으로 분류되는 채무상품은 12개월 기대신용손실을, Stage2와 3으로 분류되는 채무상품은 전체기간 기대신용손실을 사용하였습니다.
2.4.3 기업회계기준해석서 제2122호 '외화 거래와 선지급ㆍ선수취 대가'(제정)
해석서는 대가를 외화로 선지급하거나 선수취하여 발생한 비화폐성자산이나 비화폐성부채를 제거하면서 관련 자산, 비용, 수익(또는 그 일부)를 최초 인식할 때 적용할 환율을 결정하기 위한 거래일은 대가를 선지급하거나 선수취하여 비화폐성자산이나 비화폐성부채를 최초로 인식하는 날이라는 점을 명확히 하였습니다. 선지급이나 선수취가 여러 차례에 걸쳐 이루어지는 경우 대가의 선지급이나 선수취로 인한 거래일을 각각 결 정하여야 합니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.
2.4.4 기업회계기준서 제1040호 '투자부동산'(개정) - 투자부동산 계정대체
투자부동산의 개발 또는 건설과 관련한 계정대체 시점을 명확히 합니다. 이 개정사항은 투자부동산으로(에서) 용도 변경과 투자부동산 정의를 충족하게 되거나 중지되는 시점의 용도 변경에 대해 기술합니다. 경영진의 의도 변경만으로는 용도 변경의 증거가 되지 않습니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.
2.4.5 기업회계기준서 제1102호 '주식기준보상'(개정) - 주식기준보상거래의 분류와측정
기업회계기준서 제1102호 ‘주식기준보상’의 개정은 가득조건이 현금결제형 주식기준보상의 측정에 미치는 영향, 세금 원천징수의무로 인한 순결제특성이 있는 주식기준보상거래, 현금결제형에서 주식결제형 주식기준보상거래로 분류를 바꾸는 조건변경에 대해 다루고 있습니다.
동 개정사항은 전진적으로 적용되며, 모든 개정사항을 적용하는 때에는 소급 적용할 수 있습니다. 당사의 현금결제형 주식기준 보상의 회계정책은 개정사항의 분류 접근법과 일치합니다. 추가로, 당사는 세금 원천징수의무로 인한 순결제특성이 있는 주식기준보상거래가 없으며, 주식기준보상거래에 조건 변경도 없었습니다. 따라서, 이 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.
2.4.6 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' (개정) - 개별기준 선택
개정 기준서는 다음 사항을 명확히 하고 있습니다. 벤처캐피탈 투자기구나 이와 유사한 기업은 관계기업이나 공동기업에 대한 투자를 최초인식할 때 각각의 관계기업이나 공동기업에 대하여 개별적으로 선택하여 그 투자를 당기손익공정가치 측정항목으로 선택할 수 있습니다. 그 자체가 투자기업이 아닌 기업이 투자기업인 관계기업 또는 공동기업에 대한 지분을 보유하고 있고, 그 기업이 지분법을 적용하는 경우에 투자기업인 관계기업 또는 공동기업이 보유한 종속기업의 지분에 대하여 투자기업인 관계기업이나 공동기업이 적용한 공정가치 측정을 그대로 적용하는 것을 선택할 수 있습니다. 이 선택은 (1) 투자기업인 관계기업이나 공동기업을 최초로 인식하는 시점, (2) 관계기업이나 공동기업이 투자기업이 되는 시점, (3) 투자기업인 관계기업이나 공동기업이 최초로 지배기업이 되는 시점 중 가장 나중의 시점에 각각의 투자기업인 관계기업이나 공동기업에 대해 개별적으로 합니다. 이 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.
2.4.7 기업회계기준서 제1101호 한국채택국제회계기준의 최초채택 - 최초채택 기업의 단기 면제 규정 삭제
기준서 제1101호 문단E3~E7는 최초채택기업의 단기 면제 규정으로, 의도한 목적이달성되었으므로 삭제되었습니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.
2.5 공표되었으나 아직 시행되지 않은 회계기준&cr&cr당사의 재무제표 발행승인일 현재 공표되었으나 아직 시행되지 않아 당사가 채택하지 않은 한국채택국제회계기준의 기준서 및 해석서의 제ㆍ개정내역은 다음과 같습니다.&cr&cr2.5.1 기업회계기준서 제1116호 '리스'
기업회계기준서 제1116호 '리스'는 기업회계기준서 제1017호 '리스', 기업회계기준해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정', 기업회계기준해석서 제 2015호 '운용리스: 인센티브', 기업회계기준해석서 제2027호 '법적 형식상의 리스를포함하는 거래의 실질에 대한 평가'을 대체합니다. 기업회계기준서 제1116호는 리스의 인식, 측정, 표시, 공시 원칙을 제시하였으며, 리스이용자로 하여금 모든 리스를 기업회계기준서 제1017호에서의 금융리스 회계처리와 유사한 단일 모델로 회계처리할 것을 요구합니다. 동 기준서는 리스이용자에 대해 소액자산 리스(예: 개인 컴퓨터), 단기리스(리스기간이 12개월 이하인 리스)의 두 가지 인식 면제 규정을 포함합니다.리스개시일에 리스이용자는 리스료 지급에 대한 부채(리스부채)를 인식하여야 하며, 기초자산에 대한 리스기간동안의 사용권을 나타내는 자산(사용권 자산)을 인식할 것입니다. 리스이용자는 리스부채의 이자비용과 사용권 자산의 감가상각비를 개별적으로 인식하여야 합니다.
또한 리스이용자는 특정 사건(즉, 리스기간의 변동, 리스료를 산정할 때 사용한 지수나 요율의 변동으로 생기는 미래 리스료의 변동)이 발생하면 리스부채를 재측정해야 합니다. 리스이용자는 일반적으로 사용권 자산을 조정함으로써 리스부채의 재측정 금액을 인식할 것입니다. 기업회계기준서 제1116호에서의 리스제공자 회계처리는 기업회계기준서 제1017호의 현행 회계처리와 비교하여 실질적으로 변동되지 않았습니다. 리스제공자는 모든 리스를 기업회계기준서 제1017호와 동일한 분류 원칙을 사용하여 운용리스와 금융리스로 구분할 것입니다. 동 기준서는 2019년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용되며, 리스이용자와 리스제공자에게 기업회계기준서 제1017호보다 광범위한 공시를 요구합니다.&cr&cr당사는 2019년 1월 1일을 기준으로 누적효과 일괄조정법을 적용하여 기업회계기준서 제1116호를 최초 적용할 계획입니다. 따라서 기업회계기준서 제1116호 적용의 누적효과가 최초적용일의 이익잉여금(또는 적절하다면 자본의 다른 구성요소)에서 조정되고, 비교표시되는 재무제표는 재작성하지 않을 예정입니다.
당사는 최초적용일 현재 12개월 이내에 리스 기간이 종료되는 리스계약과 기초자산의 가치가 소액인 리스계약에 대해서는 기준서에 따라 면제규정을 적용하기로 선택할 것입니다. 당사는 소액리스로 간주되는 사무용 기기(예를 들어, 컴퓨터, 프린터, 복사기 등)를 보유하고 있습니다.
당사는 재무제표에 미치는 영향을 구체적으로 분석 중에 있으며, 정해진 시행일에 제정 기준서를 적용할 계획입니다.&cr
2.5.2 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' (개정) - 부의 보상을 수반하는 중도상환특성
기업회계기준서 제1109호에서, 계약상 현금흐름이 원리금 지급만으로 구성되어 있고(SPPI 요건)분류에 적절한 사업모형에서 보유되는 채무상품은 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정될 수 있습니다. 기업회계기준서 제1109호의 개정은 계약의 조기 청산을 발생시키는 사건이나 상황과 무관하고, 당사자가 계약의 조기 청산에 대한 합리적인 보상을 하거나 받는 지와 관계없이 SPPI 조건을 충족하는 금융자산을 명확히 하고 있습니다.
&cr동 개정사항은 소급하여 적용되고 2019년 1월 1일부터 유효하며, 조기 적용이 허용됩니다. 이 개정사항이 당사의 재무상태표에 미치는 영향은 없습니다.
2.5.3 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' (개정) - 부의 보상을 수반하는 중도상환특성
기업회계기준서 제1109호에서, 계약상 현금흐름이 원리금 지급만으로 구성되어 있고(SPPI 요건)분류에 적절한 사업모형에서 보유되는 채무상품은 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정될 수 있습니다. 기업회계기준서 제1109호의 개정은 계약의 조기 청산을 발생시키는 사건이나 상황과 무관하고, 당사자가 계약의 조기 청산에 대한 합리적인 보상을 하거나 받는 지와 관계없이 SPPI 조건을 충족하는 금융자산을 명확히 하고 있습니다.&cr
동 개정사항은 소급하여 적용되고 2019년 1월 1일부터 유효하며, 조기 적용이 허용됩니다. 이 개정사항이 당사의 재무상태표에 미치는 영향은 없습니다.
2.5.4 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표' 및 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' (개정) - 투자자와 관계기업이나 공동기업 간의 자산 매각 또는 출자
이 개정은 관계기업이나 공동기업에 매각되거나 출자된 종속기업에 대한 지배력 상실에 대한 기업회계기준서 제1110호와 기업회계기준서 1028호 간의 상충을 해결하기 위해 개정되었습니다. 동 기준서에서는 투자자와 관계기업이나 공동기업 간의 기업회계기준서 제1103호에서 정의된 사업에 해당하는 자산의 매각이나 출자에서 발생하는 손익은 전액 인식됨을 명확히 하였습니다. 그러나, 사업에 해당하지 않는 자산의 매각이나 출자에서 발생하는 손익은 투자자의 지분과 무관한 손익까지만 인식하도록 하고 있습니다. 동 기준서의 적용은 무기한 연기되었으나 조기적용하고자 하는 경우 전진적으로 적용되어야 합니다. 당사는 동 개정사항의 효력이 발생 시 적용할 계획입니다.&cr
2.5.5 기업회계기준서 제1028호 개정: 관계기업과 공동기업에 대한 장기투자지분
개정사항은 기업이 관계기업이나 공동기업에 대해 지분법을 적용하지 않는 금융상품에 기업회계기준서 제1109호를 적용하여야 하며 이러한 금융상품에는 실질적으로 기업의 관계기업이나 공동기업에 대한 순투자의 일부를 구성하는 장기투자지분이 포함된다는 점을 명확히 하고 있습니다. 이는 기업회계기준서 제1109호에서의 기대신용손실모델이 그러한 장기투자지분에 적용되는 것을 의미합니다. 동 개정사항은 또한 기업회계기준서 제1109호를 적용하면서 기업은 기업회계기준서 제1028호 관계기업과 공동기업에 대한 투자의 적용으로 인해 발생하는 장기투자지분의 장부금액 조정사항인 관계기업 또는 공동기업의 손실이나 순투자에 대한 손상차손을 고려하지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 소급하여 적용하되 조기 적용할 수 있습니다.
2.5.6 기업회계기준해석서 제2123호 '법인세처리의 불확실성'
이 해석서는 법인세 처리에 불확실성이 있을 때 기준서 제1012호의 인식 및 측정 요구사항을 어떻게 적용할지를 다룹니다. 그러나 이 해석서는 기준서 제1012호의 적용범위가 아닌 세금 또는 부담금에 적용되지 않으며 불확실한 법인세 처리와 관련되는 이자와 벌과금에 관련된 요구사항을 다루지 않습니다. 이 해석서는 다음을 구체적으로 다루고 있습니다.&cr- 기업이 불확실한 법인세 처리를 개별적으로 고려할지
- 법인세 처리에 대한 과세당국의 조사에 관한 기업의 가정
- 기업이 과세소득(세무상결손금), 세무기준액, 미사용 세무상결손금, 미사용 세액공제, 세율을 어떻게 산정할지
- 기업이 사실 및 상황의 변화를 어떻게 고려할지
당사는 불확실한 법인세 처리 각각을 개별적으로 고려할지 아니면 하나 이상의 다른 불확실한 법인세 처리와 함께 고려할지를 판단합니다. 접근법 중 불확실성의 해소를 더 잘 예측하는 접근법을 사용합니다. 이 해석서는 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 유효하며 특정 경과 규정을 적용할 수도 있습니다. 당사는 시행일에 이 해석서를 적용할 것입니다. 당사는 여러 국가의 복잡한 세무 환경에서 운영되므로, 해석서는 재무제표에 영향을 미칠 것입니다. 또한, 기업은 해석서를 적시에 적용하기 위한 정보를 얻기 위한 절차의 구축이 필요할 수 있습니다.
2015 - 2017 연차개선
2.5.7 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' (개정)
이 개정은 공동약정의 한 당사자가 공동영업과 관련된 자산에 대한 권리와 부채에 대한 의무를 보유하다가 해당 공동영업(사업의 정의 충족)에 대한 지배력을 획득할 경우 해당 거래는 단계으로 이루어지는 사업결합에 대한 요구사항을 적용하여야 하며, 이 때 취득자는 공동영업에 대하여 이전에 보유하고 있던 지분 전부를 재측정하여야 함을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항은 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도 이후에 취득일이 속하는 사업결합부터 적용하되 조기 적용할 수도 있으며, 조기적용 하는 경우에는 그 사실을 공시하여야 합니다. 동 개정사항은 당사의 향후 사업결합거래에 적용될 것입니다.
2.5.8 기업회계기준서 제1111호 '공동약정' (개정)
공동영업에 참여는 하지만 공동지배력을 보유하지 않은 공동영업 당사자가 그 공동영업(활동이 기업회계기준서 제1103호에서 정의하는 사업에 해당)에 대한 공동지배력을 획득할 수 있습니다. 이 개정은 이러한 경우 그 공동영업에 대해 이전에 보유하고 있던 지분은 재측정하지 않는다는 점을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항은 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도 이후에 공동지배력을획득하는 거래부터 적용하되 조기 적용할 수도 있으며, 조기적용 하는 경우에는 그 사실을 공시하여야 합니다 . 동 개정사항이 당사에 미치는 영향은 없으나 향후 거래에적용될 것입니다.
2.5.9 기업회계기준서 제1012호 '법인세' (개정)
이 개정은 배당의 법인세효과는 소유주에 대한 분배보다는 분배가능한 이익을 창출하는 과거의 거래나 사건에 보다 직접적으로 연관된다는 것을 명확히 합니다. 따라서기업은 과거의 거래나 사건과 관련하여 원래 인식하였던 항목에 따라 배당의 법인세효과를 당기손익, 기타포괄손익 또는 자본으로 인식합니다. 동 개정사항은 2019년 1월 1일 이후 처음 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수 있습니다. 이 개정 내용을 처음 적용하는 경우, 가장 이른 비교기간 이후에 인식된 배당의 법인세효과에 이 개정 내용을 적용합니다. 기업의 현행 회계처리는 개정 내용과 차이가 없으므로, 재무제표에 미치는 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
2.5.10 기업회계기준서 제1023호 '차입원가' (개정)
이 개정은 기업이 적격자산을 후속적으로 의도된 용도로 사용하거나 판매할 준비가 되었을 때, 그 적격자산을 취득하기 위한 모든 차입금이 일반적인 목적으로 차입한 자금에 포함되는 것을 명확히 합니다. 당사는 처음 이 개정 내용을 적용하는 회계연도 이후에 생기는 차입원가에 적용합니다. 이 개정 내용은 2019년 1월 1일 이후 처음시작되는 회계연도부터 적용하되 조기적용할 수 있습니다. 당사의 현행 회계처리는 개정 내용과 차이가 없으므로, 재무제표에 미치는 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
3. 중요한 회계추정 및 가정&cr &cr 당사의 경영자는 재무제표 작성시 수익, 비용, 자산 및 부채에 대한 보고금액과 우발부채에 대한 주석공시사항에 영향을 미칠 수 있는 판단, 추정 및 가정을 하여야 합니다. 그러나 이러한 추정 및 가정의 불확실성은 향후 영향을 받을 자산 및 부채의 장부금액에 중요한 조정을 유발할 수 있습니다.
추정 및 가정 &cr&cr다음 회계연도내에 자산과 부채의 장부금액에 중요한 조정을 유발할 수 있는 중요한위험을 내포한 보고기간종료일 현재의 미래에 대한 중요한 가정 및 추정의 불확실성에 대한 기타 주요 원천은 다음과 같습니다. 가정 및 추정은 재무제표를 작성하는 시점에 입수가능한 변수에 근거하고 있습니다. 현재의 상황과 미래에 대한 가정은 시장의 변화나 당사의 통제에서 벗어난 상황으로 인해 변화할 수 있습니다. 그러한 변화가 발생시 이를 가정에 반영하고 있습니다. &cr
비금융자산의 손상&cr당사는 매 보고일에 모든 비금융자산에 대하여 손상징후의 존재 여부를 평가합니다.영업권과 비한정 내용연수의 무형자산에 대해서는 매년 또는 손상징후가 있는 경우에 손상검사를 수행합니다. 기타 비금융자산에 대해서는 장부금액이 회수가능하지 않을 것이라는 징후가 있을 때 손상검사를 수행합니다. &cr
사용가치를 계산하기 위하여 경영자는 해당 자산이나 현금창출단위로부터 발생하는 미래기대현금흐름을 추정하고 동 미래기대현금흐름의 현재가치를 계산하기 위한 적절한 할인율을 선택하고 있습니다. &cr &cr 영업권의 손상차손&cr영업권의 손상여부를 검토하기 위한 현금창출단위의 회수가능금액은 사용가치의 계산에 기초하여 결정됩니다.
금융상품의 공정가치 &cr활성시장에서 거래되지 않는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고있습니다. 당사는 보고기간 말 현재 주요한 시장 상황에 기초하여 다양한 평가기법의선택 및 가정에 대한 판단을 하고 있습니다 . &cr
순확정급여부채&cr확정급여퇴직제도의 현재가치는 보험수리적 평가방법을 통해 결정됩니다. 보험수리적 평가방법의 적용을 위해서는 다양한 가정을 세우는 것이 필요합니다. 이러한 가정의 설정은 할인율, 미래임금상승율, 사망률 및 미래연금상승률의 결정 등을 포함합니다. 평가방법의 복잡성과 기본 가정 및 장기적인 성격으로 인해 확정급여채무는 이러한 가정들에 따라 민감하게 변동됩니다. 모든 가정은 매 보고기간종료일마다 검토됩니다.&cr&cr 법인세 &cr 당사의 영업활동으로 창출된 과세소득에 대한 최종 세 효과를 산정하는 데에는 불확실성이 존재합니다. 당사는 보고기간 말 현재까지의 영업활동의 결과로 미래에 부담할 것으로 예상되는 법인세 효과를 추정하여 당기 법인세 및 이연법인세로 인식하고 있습니다. 그러나, 미래 실제 법인세 부담액은 인식한 관련 자산, 부채와 일치하지 않을 수 있으며, 이러한 차이는 예상한 법인세 효과가 확정된 시점의 당기 법인세 및 이연법인세 자산, 부채에 영향을 줄 수 있습니다 . &cr&cr환류세제&cr당사는 "기업소득 환류세제"에 따라 2018 년부터 3 년간 당기 과세소득의 일정 금액을 투자, 임금증가 및 배당에 사용하지 않았을 때 세법에서 정하는 방법에 따라 계산된 법인세를 추가로 부담하게 됩니다. 이에 따라 당사는 동 기간의 법인세를 측정할 때 환류세제에 따른 세효과를 반영하고 있는 바, 당사가 향후 부담할 법인세는 각 연도의 투자, 임금증가, 배당 등의 수준에 따라 달라질 수 있습니다.
&cr
4. 현금및현금성자산
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금 및 예금 | 35,459,701 | 46,859,972 |
&cr
5. 매출채권&cr&cr5.1 매출채권 및 대손충당금
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 매출채권 | 28,623,027 | 25,663,903 |
| 차감: 대손충당금 | (6,967,816) | (6,356,147) |
| 합 계 | 21,655,211 | 19,307,756 |
5.2 당사는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 연체일 을 기준으로 구분하였습니다. 당기말의 손실충당금은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 3개월 이내 정상 | 6개월 이하 | 1년 이하 | 1년 초과 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 총 장부금액 | 20,685,003 | 1,026,920 | 1,144,941 | 5,766,163 | 28,623,027 |
| 기대 손실률 | 1.6% | 29.5% | 57.8% | 98.3% | |
| 대손충당금 | 336,835 | 302,924 | 661,893 | 5,666,164 | 6,967,816 |
5.3 대손충당금의 변동내역
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 6,356,147 | 6,628,900 |
| 제각 | (9,065) | (701,054) |
| 대손상각비 | 620,734 | 428,301 |
| 기말금액 | 6,967,816 | 6,356,147 |
&cr
6. 계약자산 및 계약부채&cr
6.1 계약부채
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당기말 | |
|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- |
| 계약부채 : | ||
| 소프트웨어 매출 계약에 대한 계약부채 | 7,931,420 | 864,749 |
&cr6.2 당기에 인식한 수익 중 전기에서 이월된 계약부채와 관련하여 인식한 수익은 7,941,288천원입니다.
6.3 나머지 수행의무(이행되지 않거나 부분적으로 미이행된)에 배분된 거래가격
(단위:천원)
| 구 분 | 당기 |
|---|---|
| 1년 이내 | 7,931,420 |
| 1년 이후 | 864,749 |
&cr
7. 기타금융자산
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 금융기관 예ㆍ적금 | - | 1,555,000 |
| 미수금 | - | 21,551,856 |
| 차감: 대손충당금 | - | (2,930,836) |
| 미수수익 | - | 3,375,100 |
| 보증금 | - | 3,084,767 |
| 차감: 유동자산 | - | (23,546,119) |
| 합 계 | - | 3,089,768 |
&cr
8. 상각후원가측정 금융자산
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 금융기관 예ㆍ적금(주1) | 655,000 | - |
| 미수금 | 34,766,738 | - |
| 차감: 대손충당금 | (3,060,154) | - |
| 미수수익 | 3,907 | - |
| 대여금 | 67,200 | - |
| 보증금 | 3,684,662 | - |
| 차감: 유동자산 | (32,427,691) | - |
| 합 계 | 3,689,662 | - |
&cr(주1) 금융기관 예ㆍ적금 중 일부는 결제대행사업부 가맹점들에 대한 승인한도를 증액하기 위하여 담보로 제공되어 있습니다(주석 37 참조).&cr&cr 상각후원가측정 금융자산은 모두 신용위험이 낮은 것으로 판단되며, 따라서 손실충당금은 12개월 기대신용손실로 인식하였습니다. 당기말 현재 12개월 기대신용손실충당금은 유의적인 수준이 아니므로 대손이 확정되어 전액 대손을 설정한 금융자산을 제외한 금융자산은 손실충당금을 인식하지 않았습니다.&cr&cr9. 기타자산
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 선급금 | 448,397 | 819,995 |
| 선급비용 | 36,001,962 | 22,855,142 |
| 차감: 대손충당금 | (1,723,945) | (2,000,702) |
| 차감: 유동자산 | (20,031,779) | (11,777,413) |
| 합 계 | 14,694,635 | 9,897,022 |
&cr&cr10. 재고자산
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 상품 | 10,501,927 | 12,252,254 |
| 평가충당금 | (4,665,945) | (4,524,144) |
| 합계 | 5,835,982 | 7,728,110 |
&cr
11. 종속기업투자&cr
11.1 종속기업에 대한 투자 내역
| (단위: 천원) |
| 종 목 | 당기말지분율&cr(%) | 결산일 | 당기말 | 전기말 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 소재국가 | 장부금액 | 장부금액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| ㈜다우기술(*1)(*2) | 40.5 | 12월 31일 | 대한민국 | 126,423,496 | 99,094,054 |
| ㈜키다리스튜디오 | 55.2 | 12월 31일 | 대한민국 | 11,095,329 | 11,095,329 |
| ㈜사람인에이치알(*2) | 6.3 | 12월 31일 | 대한민국 | 2,459,382 | 2,459,382 |
| ㈜미래테크놀로지(*2) | 33.9 | 12월 31일 | 대한민국 | 6,423,470 | 6,423,470 |
| ㈜이매진스(*2) | 25.0 | 12월 31일 | 대한민국 | 2,506,977 | 2,506,977 |
| 합 계 | 148,908,654 | 121,579,212 |
&cr(*1) 당기말 현재 상기 다우기술 주식 중 13,300,000주(장부가액 88,934백만원, 공정가치 250,705백만원)는 차입금 등과 관련하여 금융기관에 담보로 제공되어 있습니 다.&cr(*2) 지분율이 50%를 초과하지 아니하나 의결권의 상대적 규모와 종속기업의 보유주식수 및 다른 의결권 보유자의 주식분산 정도를 고려하여 지배력이 있는 것으로 판단하였습니다.
11.2 종속기업투자의 변동내역
(단위:천원)
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초 금액 | 121,579,212 | 118,894,861 |
| 취득 | 23,452,562 | 2,684,351 |
| 사업양수(주석 39 참조) | 3,876,880 | - |
| 기말 금액 | 148,908,654 | 121,579,212 |
&cr
12. 매도가능금융자산
| <전기말> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 취득원가 | 장부가액 |
|---|---|---|
| 주식 | ||
| 자이닉스 | 60,000 | 60,000 |
| 출자금 | ||
| S/W공제조합 | 65,000 | 65,000 |
| 합 계 | 125,000 | 125,000 |
&cr
13. 당기손익인식-공정가치 측정 금융자산&cr&cr13.1 당기손익인식-공정가치 측정 금융자산의 내역
| <당기말> | (단위:천원) |
| 구 분 | 취득가액 | 장부금액 |
|---|---|---|
| S/W공제조합 | 65,000 | 65,000 |
14. 기타포괄손익인식-공정가치 측정 금융자산&cr&cr14.1 기타포괄손익인식-공정가치 측정 금융자산의 내역
| <당기말> | (단위:천원) |
| 구 분 | 취득가액 | 장부금액 |
|---|---|---|
| 자이닉스 | 60,000 | 60,000 |
&cr
15. 유형자산
15.1 유형자산의 변동내역
| <당기> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기계장치 | 집기비품 | 시설물 | 임대자산 | 건설중인자산 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초장부가액 | 519,168 | 524,407 | 571,275 | 4,515,579 | 393,533 | 6,523,962 |
| 취득 | 289,059 | 169,243 | 73,090 | - | 111,500 | 642,892 |
| 사업양수로 인한 증가 | 66,812 | 20,017 | - | - | - | 86,829 |
| 폐기 및 매각 | - | (1,094) | - | (1,144,367) | - | (1,145,461) |
| 감가상각 | (278,937) | (284,734) | (219,122) | (2,894,783) | - | (3,677,576) |
| 대체(*1) | - | - | - | 35,838 | (505,033) | (469,195) |
| 기말장부가액 | 596,102 | 427,839 | 425,243 | 512,267 | - | 1,961,451 |
| - 기말취득원가 | 7,785,158 | 2,037,501 | 1,439,292 | 7,040,574 | - | 18,302,525 |
| - 기말감가상각누계액 | (7,189,056) | (1,609,662) | (1,014,049) | (6,528,307) | - | (16,341,074) |
&cr(*1) 당기 중 재고자산에서 임대자산으로의 대체가 발생하였으며, 건설중인자산이 무형자산(소프트웨어) 등으로 대체되었습니다. &cr
| <전기> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기계장치 | 집기비품 | 시설물 | 임대자산 | 건설중인자산 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초장부가액 | 678,614 | 513,112 | 783,067 | 12,883,012 | 43,563 | 14,901,368 |
| 취득 | 127,060 | 317,120 | 20,000 | - | 349,970 | 814,150 |
| 폐기 및 매각 | - | (23,934) | - | (598,267) | - | (622,201) |
| 감가상각 | (286,506) | (281,891) | (231,792) | (6,850,965) | - | (7,651,154) |
| 대체(주) | - | - | - | (918,201) | - | (918,201) |
| 기말장부가액 | 519,168 | 524,407 | 571,275 | 4,515,579 | 393,533 | 6,523,962 |
| - 기말취득원가 | 7,429,286 | 1,879,544 | 1,366,202 | 22,548,896 | 393,533 | 33,617,461 |
| - 기말감가상각누계액 | (6,910,118) | (1,355,137) | (794,927) | (18,033,317) | - | (27,093,499) |
&cr(주) 단말기의 임대비율 변동에 따라 임대자산과 재고자산간 대체가 발생하였습니다.&cr&cr15.2 당기 유형자산 감가상각비 중 3,294,442천원(전기: 7,286,691천원)과 383,134천원(전기:364,463천원)은 각각 매출원가와 판매비와관리비에 포함되어 있습니다. &cr &cr15.3 운용리스 이용내역&cr당사는 일부 건물 및 차량운반구 등을 운용리스로 이용하고 있으며 이와 관련하여 당기 비용으로 인식된 리스료는 649,140천원(전기: 632,057천원)입니다. 또한 취소불능운용리스계약의 미래 최소리스료의 합계는 1,388,375천원으로 1년 이내에 지급될금액은 600,391천원, 1년 초과 5년 이내에 지급될 금액은 787,984천원입니다.
16. 무형자산&cr
16.1 무형자산의 변동내역
| <당기> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 소프트웨어 | 산업재산권 | 개발비 | 회원권 | 영업권 | 기타무형자산 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초장부가액 | 1,699,535 | 63,462 | 283,199 | 763,759 | 2,331,891 | 806,937 | 5,948,783 |
| 취득 | 329,768 | - | - | - | - | - | 329,768 |
| 처분 | - | - | - | (214,620) | - | - | (214,620) |
| 대체(*1) | 442,170 | - | - | - | - | - | 442,170 |
| 상각 | (722,539) | (23,211) | (96,190) | - | - | (57,983) | (899,923) |
| 기말장부가액 | 1,748,934 | 40,251 | 187,009 | 549,139 | 2,331,891 | 748,954 | 5,606,178 |
| - 기말취득원가 | 3,563,428 | 101,669 | 428,906 | 549,139 | 2,331,891 | 1,042,293 | 8,017,326 |
| - 기말상각누계액 | (1,814,494) | (61,418) | (241,897) | - | - | (293,339) | (2,411,148) |
&cr(*1) 당기 중 건설중인자산에서 대체되었습니다.&cr
| <전기> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 소프트웨어 | 산업재산권 | 개발비 | 회원권 | 영업권 | 기타무형자산 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초장부가액 | 2,076,841 | 91,939 | 375,941 | 762,308 | 2,331,891 | 864,576 | 6,503,496 |
| 취득 | 280,497 | - | 16,818 | 1,451 | - | - | 298,766 |
| 상각 | (657,803) | (28,477) | (109,560) | - | - | (57,639) | (853,479) |
| 기말장부가액 | 1,699,535 | 63,462 | 283,199 | 763,759 | 2,331,891 | 806,937 | 5,948,783 |
| - 기말취득원가 | 2,791,490 | 101,669 | 428,906 | 763,759 | 2,331,891 | 1,042,293 | 7,460,008 |
| - 기말상각누계액 | (1,091,955) | (38,207) | (145,707) | - | - | (235,356) | (1,511,225) |
&cr16.2 당기 무형자산 상각비 중 693,913천원(전기:724,148천원)과 206,010천원(전기:129,330천원)은 각각 매출원가와 판매비와관리비에 포함되어 있습니다. &cr&cr16.3 당사는 매년 영업권의 손상여부를 검토하고 있으며, 현금창출단위의 회수가능가액은 사용가치 계산에 근거하여 결정되었습니다. 사용가치의 계산은 경영진이 승인한 향후 5년치의 재무예산에 근거하여 세전현금흐름 추정치를 사용하였습니다. 동기간을 초과하는 기간에 대한 영구 현금흐름의 산출은 일정 성장률의 가정(단, 산업평균성장률을 초과하지 않음)이 사용되었습니다.&cr
17. 투자부동산&cr&cr17.1 투자부동산의 변동내역
| <당기> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 토지 | 건물 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 기초장부가액 | 19,872,571 | 108,276 | 19,980,847 |
| 취득 | - | ||
| 감가상각 | - | (48,123) | (48,123) |
| 기말장부가액 | 19,872,571 | 60,153 | 19,932,724 |
| - 기말취득원가 | 19,872,571 | 481,228 | 20,353,799 |
| - 기말감가상각누계액 | - | (421,075) | (421,075) |
| <전기> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 토지 | 건물 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 기초장부가액 | 19,872,571 | 156,399 | 20,028,970 |
| 취득 | - | - | - |
| 감가상각 | - | (48,123) | (48,123) |
| 기말장부가액 | 19,872,571 | 108,276 | 19,980,847 |
| - 기말취득원가 | 19,872,571 | 481,228 | 20,353,799 |
| - 기말감가상각누계액 | - | (372,952) | (372,952) |
&cr17.2 당기와 전기의 감가상각비는 전액 판매비와관리비에 포함되어 있습니다.&cr&cr17.3 당기말 현재 투자부동산의 공정가치는 장부금액과 중요한 차이가 없습니다. &cr&cr17.4 당기 중 투자부동산에서 발생한 임대수익은 23,135천원(전기: 22,027천원)이며,임대수익이 발생한 투자부동산과 직접 관련된 비용은 48,123천원(전기: 48,123천원)입니다.
&cr
18. 장ㆍ단기 차입금&cr
18.1 장ㆍ단기 차입금의 내역
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 한도대출 | 5,000,000 | 4,983,946 |
| 일반자금대출 | 80,000,000 | 70,000,000 |
| 차감: 유동부채 | (85,000,000) | (69,983,946) |
| 합 계 | - | 5,000,000 |
&cr당기말 현재 당사는 상기 차입금과 관련하여 종속기업투자주식(㈜다우기술 주식)을 담보로 제공하고 있습니다(주석 37.1참조).&cr
18.2 한도대출의 상세내역
| (단위:천원) |
| 차입처 | 당기말 현재&cr연이자율(%) | 만기일 | 금 액 | |
|---|---|---|---|---|
| 당기말 | 전기말 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| ㈜우리은행 | 3.15 | 2019-06-20 | 5,000,000 | 4,983,946 |
&cr 18.3 일반자금대출의 상세내역
| (단위:천원) |
| 차입처 | 당기말 현재&cr연이자율(%) | 만기일 | 금 액 | |
|---|---|---|---|---|
| 당기말 | 전기말 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| ㈜국민은행 | 2.96 | 2019-08-31 | 10,000,000 | 10,000,000 |
| ㈜국민은행 | 2.96 | 2019-07-16 | 5,000,000 | - |
| ㈜우리은행 | 3.15 | 2019-06-19 | 5,000,000 | 5,000,000 |
| 한국증권금융㈜ | 3.06 | 2019-05-07 | 20,000,000 | 25,000,000 |
| 한국증권금융㈜ | 3.08 | 2019-12-17 | 10,000,000 | - |
| 농협은행㈜ | 2.98 | 2019-07-01 | 15,000,000 | 15,000,000 |
| 한국산업은행 | 2.93 | 2019-10-10 | 5,000,000 | 5,000,000 |
| ㈜신한은행 | 2.99 | 2019-05-21 | 5,000,000 | - |
| ㈜국민은행 | 3.08 | 2019-03-15 | 5,000,000 | 5,000,000 |
| 한국스탠다드차타드은행 | - | - | - | 5,000,000 |
| 합 계 | 80,000,000 | 70,000,000 |
&cr&cr19. 기타금융부채
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 미지급금 | 31,833,156 | 4,846,244 |
| 미지급비용 | 4,642,780 | 8,926,894 |
| 예수보증금 | 367,424 | 201,639 |
| 차감: 유동부채 | (36,475,936) | (13,773,138) |
| 합 계 | 367,424 | 201,639 |
&cr
20. 기타유동부채
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 선수금 | 799,379 | 12,399,539 |
| 선수수익 | 25,327 | 48,653 |
| 합 계 | 824,706 | 12,448,192 |
&cr
21. 충당부채&cr&cr21.1 반품충당부채 및 반품가능자산의 변동내역
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기 | 전기 | |
|---|---|---|---|
| 반품가능자산 | 반품충당부채 | 반품충당부채 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초잔액 | - | 32,461 | 30,584 |
| 회계정책변경효과 | 239,182 | 239,182 | - |
| 설정(환입) | (140,765) | (159,614) | 5,613 |
| 사용 및 감소 | (34,870) | (39,603) | (3,736) |
| 기말잔액 | 63,547 | 72,426 | 32,461 |
&cr21.2 약정충당부채의 변동내역
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초잔액 | - | 1,363,919 |
| 증가 | - | - |
| 사용 및 감소 | - | (1,363,919) |
| 기말잔액 | - | - |
&cr
22. 퇴직급여제도&cr&cr당사는 종업원을 위하여 확정급여제도를 운영하고 있으며, 퇴직급여부채의 보험수리적평가는 예측단위적립방식을 사용하여 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의해서 수행되었습니다.&cr
22.1 퇴직급여부채의 내역
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 확정급여채무의 현재가치 | 4,760,174 | 3,021,737 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (4,361,813) | (2,573,415) |
| 순확정급여부채 | 398,361 | 448,322 |
&cr22.2 확정급여채무의 현재가치 변동내역
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 3,021,737 | 2,855,878 |
| 급여비용(당기손익) | ||
| - 당기근무원가 | 644,903 | 560,278 |
| - 이자비용 | 90,484 | 71,645 |
| 소 계 | 735,387 | 631,923 |
| 확정급여제도의 재측정요소 | ||
| - 경험조정효과 | 483,630 | 473,347 |
| - 재무적가정변경효과 | 187,345 | (134,192) |
| 소 계 | 670,975 | 339,155 |
| 급여의 지급 | (419,645) | (805,219) |
| 사업양수로 인한 증가 | 751,720 | - |
| 보고기간말 금액 | 4,760,174 | 3,021,737 |
22.3 사외적립자산의 공정가치 변동내역
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 2,573,415 | 2,086,076 |
| 급여비용(당기손익) | ||
| - 이자수익 | 76,415 | 51,476 |
| 확정급여제도의 재측정요소 | ||
| - 재무적가정변경효과 | (65,162) | (10,768) |
| 사용자의 기여금 | 1,385,000 | 1,162,000 |
| 급여의 지급 | (356,490) | (715,369) |
| 사업양수로 인한 증가 | 748,634 | - |
| 보고기간말 금액 | 4,361,812 | 2,573,415 |
&cr22.4 주요 보험수리적 가정
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 할인율 | 2.64% | 3.14% |
| 물가상승률 | 2.00% | 2.00% |
| 미래임금상승률 | 3.47% | 3.53% |
22.5 주요 보험수리적 가정 변동에 따른 순확정급여채무의 민감도분석
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 확정급여부채에 대한 영향 | ||
|---|---|---|---|
| 가정의 변동 | 가정의 증가 | 가정의 감소 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 할인율 | 1.00% | 4,395,312 | 5,176,257 |
| 임금상승률 | 1.00% | 5,175,183 | 4,389,451 |
&cr할인률인 우량채 수익률의 하락은 제도가 보유하고 있는 채무증권의 가치를 일부 증가시켜 상쇄효과가 있으나, 확정급여부채의 증가를 통해 가장 유의적인 위험에 노출되어 있습니다.
상기의 민감도 분석은 다른 가정은 일정하다는 가정하에 산정되었으나, 실무적으로는 여러 가정이 서로 관련되어 변동됩니다. 주요 보험수리적가정의 변동에 대한 확정급여채무의 민감도는 재무상태표에 인식된 확정급여채무 산정시 사용한 예측단위접근법과 동일한 방법을 사용하여 산정되었습니다. &cr &cr민감도분석에 사용된 방법 및 가정은 전기와 동일합니다.
&cr22.6 사외적립자산의 구성내역
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 금 액 | 구성비율(%) | 금 액 | 구성비율(%) | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산 | 1,425,310 | 32.7 | 712,555 | 27.7 |
| 수익증권 | 2,459,025 | 56.4 | 1,630,416 | 63.4 |
| 예치금 | 427,171 | 9.8 | 230,183 | 8.9 |
| 기타 | 50,306 | 0.1 | 262 | - |
| 합 계 | 4,361,812 | 100.0 | 2,573,415 | 100.0 |
&cr
23. 법인세비용 및 이연법인세&cr
23.1 당기 및 전기 중 법인세비용의 산출내역
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 당기법인세부담액(추납액 포함) | 1,670,270 | 1,709,970 |
| 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 | 470,441 | (410,096) |
| 자본에 직접 반영된 이연법인세 | 161,950 | 76,983 |
| 법인세비용(수익) | 2,302,661 | 1,376,857 |
| 계속영업법인세비용 | 2,284,260 | 1,376,857 |
| 중단영업법인세비용 | 18,401 | - |
&cr 23.2 당기 및 전기 중 자본에 직접 반영된 이연법인세내역
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 순확정급여부채 재측정요소 | 161,950 | 76,983 |
23.3 당기 및 전기 중 법인세비용차감전순이익과 법인세비용간의 관계
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 법인세비용차감전순이익 | 12,831,592 | 9,344,786 |
| 적용세율에 따른 법인세 | 2,800,950 | 2,055,853 |
| 조정사항: | ||
| 세무상 과세되지 않는 수익 | (675,533) | (458,308) |
| 세무상 차감되지 않는 비용 | 1,010,877 | 17,161 |
| 법인세추납(환급)액 | - | (215,849) |
| 이연법인세 미인식 효과 | (852,913) | - |
| 기타 | 19,280 | (22,000) |
| 법인세비용 | 2,302,661 | 1,376,857 |
| 유효법인세율 | 17.95% | 14.73% |
23.4 당기 및 전기 중 이연법인세자산(부채)의 증감
| <당기> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기초 | 증감 | 기말 |
|---|---|---|---|
| 대손충당금 | 1,798,448 | 268,088 | 2,066,536 |
| 반품가능자산 | - | (13,980) | (13,980) |
| 반품충당부채 | 7,142 | 8,792 | 15,934 |
| 재고자산평가손실 | 995,312 | 31,196 | 1,026,508 |
| 미수수익 | (6,107) | 5,238 | (869) |
| 확정급여부채 | 602,621 | 230,972 | 833,593 |
| 사외적립자산 | (566,151) | (267,442) | (833,593) |
| 매도가능금융자산손상차손 | 68,180 | - | 68,180 |
| 대손금 | 15,950 | - | 15,950 |
| 세금과공과 | 6,631 | - | 6,631 |
| 무형자산손상차손 | 3,711 | - | 3,711 |
| 투자자산처분이익 | (379,378) | - | (379,378) |
| 선급비용 | - | (1,710,513) | (1,710,513) |
| 계약부채 | - | 1,935,157 | 1,935,157 |
| 감가상각비 | 1,466,526 | (938,173) | 528,353 |
| 투자부동산 | (282) | 126 | (156) |
| 토지 | (1,986,746) | - | (1,986,746) |
| 미지급비용 | 106,676 | 28,226 | 134,902 |
| 종속기업투자 | (10,084,941) | - | (10,084,941) |
| 무형자산 | (176,276) | 12,757 | (163,519) |
| 유형자산손상차손 | 105,930 | - | 105,930 |
| 약정손상충당부채 | 440,153 | (60,885) | 379,268 |
| 합 계 | (7,582,601) | (470,441) | (8,053,042) |
| <전기> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기초 | 증감 | 기말 |
|---|---|---|---|
| 대손충당금 | 2,043,623 | (245,175) | 1,798,448 |
| 반품충당부채 | 6,729 | 413 | 7,142 |
| 재고자산평가손실 | 833,350 | 161,962 | 995,312 |
| 미수수익 | (3,074) | (3,033) | (6,107) |
| 확정급여부채 | 546,365 | 56,256 | 602,621 |
| 사외적립자산 | (458,937) | (107,214) | (566,151) |
| 매도가능금융자산손상차손 | 67,650 | 530 | 68,180 |
| 대손금 | 15,950 | - | 15,950 |
| 세금과공과 | 6,631 | - | 6,631 |
| 무형자산손상차손 | 3,711 | - | 3,711 |
| 투자자산처분이익 | (379,378) | - | (379,378) |
| 감가상각비 | 1,102,891 | 363,635 | 1,466,526 |
| 투자부동산 | (407) | 125 | (282) |
| 토지 | (1,986,746) | - | (1,986,746) |
| 미지급비용 | 76,851 | 29,825 | 106,676 |
| 종속기업투자 | (10,084,941) | - | (10,084,941) |
| 무형자산 | (188,957) | 12,681 | (176,276) |
| 유형자산손상차손 | 105,930 | - | 105,930 |
| 약정손상충당부채 | 300,062 | 140,091 | 440,153 |
| 합 계 | (7,992,697) | 410,096 | (7,582,601) |
23.5 보고기간종료일 현재 이연법인세자산ㆍ부채로 인식하지 아니한 일시적차이의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 가산할일시적차이: | ||
| 영업권 | 2,337,574 | 2,337,574 |
| 종속기업투자 | 15,458,447 | 11,581,567 |
| 소 계 | 17,796,021 | 13,919,141 |
| 차감할일시적차이: | ||
| 종속기업투자손상차손 | 1,243,023 | 1,243,023 |
&cr&cr24. 자본금&cr
24.1 자본금의 내역
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 발행할 주식의 총수 | 50,000,000주 | 50,000,000주 |
| 보통주 발행주식수 | 38,300,000주 | 38,300,000주 |
| 1주당 액면가액 | 500원 | 500원 |
| 자본금 | 19,150,000 | 19,150,000 |
&cr&cr25. 자본잉여금&cr
25.1 자본잉여금의 내역
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주식발행초과금 | 63,765,306 | 63,765,306 |
| 기타자본잉여금 | 17,110,759 | 17,110,759 |
| 합 계 | 80,876,065 | 80,876,065 |
26. 이익잉여금&cr&cr26.1 이익잉여금의 내역
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 법정적립금 | 3,656,325 | 3,158,425 |
| 임의적립금(*1) | 475,793 | 475,793 |
| 미처분이익잉여금 | 56,061,009 | 52,590,017 |
| 합 계 | 60,193,127 | 56,224,235 |
&cr상법상 당사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기에 금전에 의한 이익 배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 주주총회 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다. &cr&cr(*1) 임의적립금은 기업합리화적립금 275,793천원과 전자금융사고 책임이행 준비금 200,000천원으로 구성되어 있습니다.&cr
26.2 이익잉여금처분계산서
| (단위: 원) |
| 과 목 | 당기(안) | 전기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 미처분이익잉여금 | 56,061,008,195 | 52,590,016,447 | ||
| 전기이월이익잉여금 | 47,113,116,447 | 44,895,026,859 | ||
| 순확정급여부채 재측정요소 | (574,186,401) | (272,939,332) | ||
| 당기순이익 | 10,528,931,301 | 7,967,928,920 | ||
| 회계정책변경 | (1,006,853,152) | - | ||
| 이익잉여금처분액 | 7,640,800,000 | 5,476,900,000 | ||
| 이익준비금 | 612,800,000 | 497,900,000 | ||
| 전자금융책임준비금 | 900,000,000 | - | ||
| 배당금&cr (보통주당배당금(률):&cr 보통주: 당기: 160원(32%), 전기: 130원(26%)) | 6,128,000,000 | 4,979,000,000 | ||
| 차기이월미처분이익잉여금 | 48,420,208,195 | 47,113,116,447 |
&cr당기 이익잉여금의 처분 예정일은 2019년 3월 29이며, 전기 처분 확정일은 2018년 3월 30일입니다.
&cr&cr27. 고객과의 계약에서 생기는 수익&cr
27.1 수익구분 정보
| <당기> | (단위:천원) |
| 구 분 | 소프트웨어 및&cr하드웨어공급 | 부가통신업 및&cr결제대행업 | 기타 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 재화 또는 용역의 유형 | ||||
| 상품매출 | 85,711,494 | 4,810,482 | - | 90,521,976 |
| 용역매출 | 1,348,726 | 3,389,890 | 25,549 | 4,764,165 |
| 부가통신매출 | - | 43,120,070 | - | 43,120,070 |
| 결제대행매출 | - | 29,738,244 | - | 29,738,244 |
| 고객과의 계약에서 생기는 수익 합계 | 87,060,220 | 81,058,686 | 25,549 | 168,144,455 |
| 재화나 용역의 이전 시기 | ||||
| 한 시점에 이전 | 66,397,883 | 81,058,686 | 25,549 | 147,482,118 |
| 기간에 걸쳐 이전 | 20,662,337 | - | - | 20,662,337 |
| 고객과의 계약에서 생기는 수익 합계 | 87,060,220 | 81,058,686 | 25,549 | 168,144,455 |
&cr27.2 당사의 매출액은 전액 국내매출액이므로 부문의 지역별 정보 공시를 생략합니 다.&cr&cr&cr28. 영업이익&cr
28.1 비용의 성격별 분류
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 상품의 변동 | 1,892,128 | (3,471,694) |
| 상품매입액 | 79,303,709 | 70,934,295 |
| 용역원가(수수료비용 및 운반비 포함) | 1,135,759 | 1,735,230 |
| 종업원급여 | 11,421,638 | 10,437,531 |
| 감가상각 및 무형자산상각 | 4,625,621 | 8,552,755 |
| 판매촉진 및 광고선전비 | 1,581,867 | 1,437,876 |
| 운반비 | 84,655 | 85,340 |
| 수수료비용 | 27,243,688 | 21,190,178 |
| 부가통신사업 수수료(VAN 수수료) | 31,074,070 | 31,832,666 |
| 기타 | 741,913 | 2,339,654 |
| 매출원가 및 판매관리비 합계 | 159,105,048 | 145,073,831 |
&cr28.2 종업원급여
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 급여 | 8,883,038 | 8,377,174 |
| 퇴직급여 | 658,972 | 580,447 |
| 복리후생비 | 1,879,628 | 1,479,909 |
| 합 계 | 11,421,638 | 10,437,531 |
&cr28.3 판매비와 관리비
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 급여 | 7,434,357 | 7,003,517 |
| 퇴직급여 | 554,165 | 480,963 |
| 복리후생비 | 1,664,311 | 1,300,738 |
| 여비교통비 | 238,081 | 190,755 |
| 차량유지비 | 342,648 | 322,034 |
| 통신비 | 150,745 | 120,653 |
| 세금과공과 | 199,569 | 219,721 |
| 임차료 | 543,427 | 527,867 |
| 관리비 | 416,759 | 371,112 |
| 대손상각비 | 862,723 | 651,523 |
| 감가상각비 | 431,257 | 412,586 |
| 무형자산상각비 | 206,010 | 129,330 |
| 보험료 | 88,284 | 64,929 |
| 접대비 | 339,889 | 166,262 |
| 광고선전비 | 20,374 | 18,723 |
| 판매촉진비 | 1,561,493 | 1,419,153 |
| 운반비 | 7,787 | 13,053 |
| 지급수수료 | 1,641,319 | 1,782,964 |
| 소모품비 | 38,329 | 33,722 |
| 도서인쇄비 | 11,436 | 10,708 |
| 교육훈련비 | 86,754 | 53,433 |
| 경상개발비 | 55,300 | - |
| 합 계 | 16,895,017 | 15,293,746 |
29. 기타수익과 기타비용&cr&cr29.1 기타수익
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 수수료수익 | - | 727 |
| 유형자산처분이익 | 266,707 | 107,484 |
| 무형자산처분이익 | 34,005 | - |
| 반품충당부채환입액 | 23,583 | - |
| 잡이익 | 143,817 | 234,748 |
| 합 계 | 468,112 | 342,959 |
&cr29.2 기타비용
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 유형자산처분손실 | 42,803 | 32,063 |
| 잡손실 | 120,936 | 20,576 |
| 기부금 | 10,000 | - |
| 합 계 | 173,738 | 52,639 |
&cr30. 금융수익 및 금융원가&cr
30.1 금융수익
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 이자수익 | 421,468 | 303,957 |
| 배당금수익 | 5,361,869 | 4,519,286 |
| 외환차익 | 289,842 | 573,666 |
| 외화환산이익 | 30,857 | 35,311 |
| 기타의대손상각비환입액 | - | 87,885 |
| 합 계 | 6,104,036 | 5,520,105 |
&cr30.2 금융비용
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 이자비용 | 2,010,985 | 1,849,866 |
| 외환차손 | 417,791 | 672,967 |
| 외화환산손실 | 51,174 | 23,561 |
| 매도가능금융자산손상차손 | - | 2,409 |
| 한도미사용수수료 | 46,912 | - |
| 기타의대손상각비 | 163,002 | - |
| 합 계 | 2,689,864 | 2,548,803 |
31. 주당손익&cr&cr기본주당이익은 보통주당기순이익을 당기의 가중평균유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다.&cr&cr31.1 기본주당이익 산정내역
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 가. 보통주 당기순이익 | ||
| 보통주 계속영업이익 | 10,463,692,101원 | 7,967,928,920원 |
| 보통주 중단영업이익 | 65,239,200원 | 0원 |
| 나. 가중평균유통보통주식수 | 38,300,000주 | 38,300,000주 |
| 다. 기본주당이익(가÷나) | ||
| 주당계속영업이익 | 273원 | 208원 |
| 주당이익(손실) | 275원 | 208원 |
&cr31.2 당사는 희석증권이 없으므로 기본주당이익과 희석주당이익은 동일합니다.
&cr
32. 배당금&cr&cr32.1 배당금의 지급내역
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 보통주(당기: 주당 130원, 전기: 주당 100원) | 4,979,000 | 3,830,000 |
32.2 주주총회 승인을 위해 제안된 배당금
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 보통주(당기: 주당 160원 , 전기: 주당 130원) | 6,128,000 | 4,979,000 |
&cr&cr33. 영업으로부터 창출된 현금&cr&cr33.1 영업으로부터 창출된 현금
| (단위: 천원) |
| 과 목 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 당기순이익 | 10,528,931 | 7,967,929 |
| 수익ㆍ비용의 조정: | ||
| 감가상각비 | 3,677,576 | 7,651,154 |
| 무형자산상각비 | 899,922 | 853,477 |
| 투자부동산상각비 | 48,123 | 48,123 |
| 대손상각비 | 594,966 | 1,288,306 |
| 기타의대손상각비(환입) | 163,002 | (87,885) |
| 외화환산손실 | 51,174 | 23,561 |
| 외화환산이익 | (30,857) | (35,311) |
| 재고자산평가손실 | 667,700 | - |
| 유형자산처분손실 | 42,803 | 32,063 |
| 유형자산처분이익 | (266,707) | (107,484) |
| 무형자산처분이익 | (34,005) | - |
| 퇴직급여 | 658,972 | 580,447 |
| 이자수익 | (421,468) | (303,957) |
| 이자비용 | 2,010,985 | 1,849,866 |
| 매도가능금융자산처분이익 | - | 2,409 |
| 배당금수익 | (5,361,869) | (4,519,286) |
| 법인세비용 | 2,302,661 | 1,376,857 |
| 반품충당부채환입액 | (23,583) | - |
| 기타비용 | 62,863 | - |
| 운전자본의 변동: | ||
| 매출채권 | 3,155,049 | (4,394,532) |
| 상각후원가측정 금융자산 | (12,395,841) | (2,193,422) |
| 재고자산 | 3,065,655 | (2,553,493) |
| 기타자산 | (3,307,595) | 2,557,454 |
| 매입채무 | (2,002,771) | 121,706 |
| 계약부채 | 854,881 | - |
| 예수부채 | 40,262 | 15,477 |
| 기타금융부채 | 21,873,311 | 1,070,904 |
| 기타부채 | (15,127,627) | 5,761,045 |
| 충당부채 | - | 1,877 |
| 퇴직금의 지급 | (63,154) | (89,850) |
| 사외적립자산 | (1,385,000) | (1,162,000) |
| 영업으로부터 창출된 현금흐름 | 10,278,359 | 15,755,435 |
&cr33.2 당기 및 전기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내용은 다음과 같습니 다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 유무형자산의 선급 취득 | - | (3,800) |
| 유무형자산 미지급 취득 | 240,106 | (482,143) |
| 건설중인자산의 무형자산 대체 | 442,170 | - |
| 매출채권의 제각 | 9,066 | 701,054 |
| 미수금의 제각 | 275,673 | 283,190 |
| 유형자산의 재고자산 대체 | - | 1,426,416 |
| 재고자산의 유형자산 대체 | 35,838 | 508,214 |
| 장기선급비용 유동성 대체 | 1,517,770 | 11,922,859 |
| 관계기업투자에서 종속기업투자로의 분류변경 | - | 6,423,470 |
| 약정충당금 대체 | 54,427 | 1,722,634 |
| 차입금 유동성 대체 | 5,000,000 | - |
&cr33.3 재무활동으로 인한 부채의 조정내용은 다음과 같습니다.
| <당기> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기초 | 재무활동&cr현금흐름 | 유동성대체 | 당기말 |
|---|---|---|---|---|
| 단기차입금 | 69,983,946 | 10,016,054 | 5,000,000 | 85,000,000 |
| 장기차입금 | 5,000,000 | - | (5,000,000) | - |
| <전기> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기초 | 재무활동&cr현금흐름 | 당기말 |
|---|---|---|---|
| 단기차입금 | 75,000,000 | (5,016,054) | 69,983,946 |
| 장기차입금 | 5,000,000 | - | 5,000,000 |
&cr&cr3 4. 재무위험관리&cr&cr당사의 주요 금융부채는 차입금, 매입채무, 기타금융부채 등으로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다. 또한 당사는 영업활동에서 발생하는 매출채권, 현금및현금성자산 등과 같은 다양한 금융자산도 보유하고 있습니다.&cr&cr당사의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 당사의 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리절차를 검토하고 정책에 부합하는지 검토하고 있습니다. 또한 당사는 투기 목적의 파생상품거래를 실행하지 않는 것이 기본적인 정책입니다.&cr
34.1 시장위험&cr&cr시장위험은 시장가격의 변화로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가변동될 위험입니다. 시장위험은 환율위험, 이자율위험 및 기타 가격위험의 세 유형의위험으로 구성되어 있습니다. 시장위험에 영향을 받는 주요 금융상품은 차입금,예금 ,당기손익-공정가치 측정 금융자산 및 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 입니다. &cr
다음의 민감도 분석은 보고기간종료일과 관련되어 있습니다. &cr&cr34.1.1 이자율위험&cr&cr이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험이며 당사는 변동이자부 조건의 차입금이 존재하지 않고, 여유자금운용은 대부분 고정금리로 운용하고 있으므로 이자율 위험에 노출된 정도는 미미한 수준입니다.&cr
34.1.2 환율변동위험&cr&cr보고기간종료일 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율 10% 변동시 환율변동이 당기손익에 미치는 영향
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 환율변동분 | 손익효과 | |
|---|---|---|---|
| 당기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| USD | 10% | 91,098 | (69,470) |
&cr상기 민감도 분석은 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다.&cr
34.1.3 기타 가격위험&cr&cr기타 가격위험은 이자율위험이나 환위험 이외의 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 당기 보고기간종료일 현재 당사는 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 중 상장지분상품을 보유하고 있지 아니하므로 유의적인 가격변동위험에 노출되어 있지 아니합니다.&cr
34.2 신용위험&cr&cr신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 않아 재무손실이 발생할 위험입니다. 당사는 영업활동(주로 매출채권)과 은행 및 금융기관 예금, 외환 거래 및 기타 금융 상품을 포함한 금융활동으로부터 신용 위험에 노출되어 있습니다.&cr&cr34.2.1 매출채권 및 기타채권&cr당사는 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증절차의 수행을 원칙으로 하여 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 당사의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권 및 기타채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다. 당사의 대손위험에 대한 최대 노출정도는 매출채권 및 기타채권의 당기말 잔액입니다. 당사는 상기 채권에 대해 매 보고기간말에 개별적 또는 집합적으로 손상여부를 검토하고 있습니다.&cr&cr34.2.2 기타의 자산&cr현금 및 단기예금 및 장ㆍ단기대여금 등으로 구성되는 당사의 기타의 자산으로부터 발생하는 신용위험은 거래상대방의 부도 등으로 발생합니다. 이러한 경우 당사의 신용위험 노출정도는 최대 해당 금융상품 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다. 한편, 당사는 금융기관에 현금및현금성자산 및 단기금융상품 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.&cr&cr당기말 현재 신용위험에 대한 최대노출금액은 금융상품 장부금액(현금 및 지분증권 제외)및 보증금액과 같습니다.&cr&cr34.3 유동성위험&cr&cr유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다.&cr
현금흐름의 예측은 당사의 재무팀에서 취합합니다. 당사의 재무팀은 미사용차입금한도를 적정수준으로 유지하고 영업 자금 수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측 시에는 당사의 자금조달 계획, 약정 준수,당사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항이있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다.&cr
당사가 보유하고 있는 자금 중 운전자본관리를 위해 필요한 자금을 초과하는 잉여자금은 당사의 재무팀으로 송금됩니다. 재무팀는 상기에서 언급한 예측을 통해 결정된 대로 여유있는 유동성이 확보될 수 있도록 적절한 만기나 충분한 유동성을 제공해주는 당좌예금, 정기예금, 정기적금 등의 금융상품을 선택하여 잉여자금을 투자하고 있습니다. 보고기간말 현재 당사는 유동성위험을 관리할 수 있도록 즉시 출금이 가능한현금성자산 및 단기금융상품에 각각 35,459백만원(전기말: 46,860백만원)을 투자하고 있습니다.
&cr보고기간종료일 현재 당사의 유동성 위험 분석내역은 다음과 같습니다.
| <당기말> | (단위: 천원) |
| 구분 | 1년 이하 | 1년 초과&cr5년 이하 | 5년 초과 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 매입채무 | 9,328,783 | - | - | 9,328,783 |
| 단기차입금 | 86,285,308 | - | - | 86,285,308 |
| 기타유동금융부채(*1) | 36,475,936 | - | - | 36,475,936 |
| 기타비유동금융부채(*2) | - | 367,424 | - | 367,424 |
&cr(*1) 미지급금 및 미지급비용으로 구성되어 있습니다.&cr(*2) 예수보증금으로 구성되어 있습니다.&cr
| <전기말> | (단위: 천원) |
| 구분 | 1년 이하 | 1년 초과&cr5년 이하 | 5년 초과 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 매입채무 | 8,866,843 | - | - | 8,866,843 |
| 단기차입금 | 69,983,946 | - | - | 69,983,946 |
| 장기차입금 | 5,000,000 | - | 5,000,000 | |
| 기타유동금융부채(*1) | 13,773,138 | - | 13,773,138 | |
| 기타비유동금융부채(*2) | 201,639 | - | 201,639 |
&cr(*1) 미지급금 및 미지급비용으로 구성되어 있습니다.&cr(*2) 예수보증금으로 구성되어 있습니다.&cr&cr위의 분석에 포함된 비파생금융부채는 보고기간 말로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분되었습니다. 계약 만기일까지의 잔여기간에 따른 만기별 구분에 포함된 현금흐름은 현재가치 할인을 하지 않은 금액이며, 차입금의 경우 액면이자를 가산한 금액입니다.
34.4 자본관리&cr&cr자본관리의 주 목적은 당사의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다.&cr
당사는 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 이를 위하여 배당정책을 수정하거나 자본감소 혹은 신주발행을 검토하도록 하고 있습니다. 한편, 기중 자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 어떠한 사항도 변경되지 않았습니다.&cr
보고기간종료일 현재 당사의 부채비율은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 부채 | 150,173,026 | 120,113,663 |
| 자본 | 160,219,192 | 156,250,300 |
| 부채비율 | 93.73% | 76.87% |
&cr
35. 공정가치 측정&cr
35.1 금융상품의 공정가치&cr당사의 금융상품 중 상각후원가로 측정하는 금융자산 및 금융부채는 장부금액과 공정가치의 차이가 유의적이지 않으며, 기타 금융상품은 장부금액과 공정가치가 일치합니다.&cr
35.2 공정가치 측정 서열체계
| <당기말> | (단위:천원) |
| 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|
| 공정가치로 측정되는 자산 | ||||
| 당기손익-공정가치 측정 &cr 금융자산 | - | - | 65,000 | 65,000 |
| 기타포괄손익-공정가치 &cr 측정 금융자산 | - | - | 60,000 | 60,000 |
| 합 계 | - | - | 125,000 | 125,000 |
| <전기말> | (단위:천원) |
| 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|
| 공정가치로 측정되는 자산 | ||||
| 매도가능금융자산 | - | - | 125,000 | 125,000 |
&cr당사는 계속적으로 공정가치로 인식하는 금융상품에 대해 매 보고기간종료일 분류를재평가(측정치 전체에 유의적인 투입변수 중 가장 낮은 수준에 근거함)하여 수준간의이동이 있는지를 판단하고 있습니다.&cr
35.3 공정가치 평가유형 수준3에 해당하는 공정가치로 측정되는 자산의 변동내역
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당기 | 전기 | |
|---|---|---|---|
| 당기손익 - &cr공정가치측정 | 기타포괄손익 -&cr공정가치측정 | 매도가능금융자산 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초 금액 | 65,000 | 60,000 | 137,085 |
| 대체 (*1) | - | - | 2,409 |
| 처분 | - | - | (12,085) |
| 손상 | - | - | (2,409) |
| 분기말 금액 | 65,000 | 60,000 | 125,000 |
(*1) 전기 중 매출채권의 출자전환으로 대체된 금액입니다.&cr&cr35.4 수준3으로 분류된 항목의 평가기법, 투입변수와 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수에 대한 양적정보
| 구 분 | 가치평가기법 | 투입변수 | 관측가능하지 않은 투입변수&cr변동에 대한 공정가치 영향 |
|---|---|---|---|
| 금융자산: | |||
| 당기손익-공정가치 측정 &cr금융자산 | DCF모형, 순자산가치,&cr유사기업비교법 | 할인율 | 할인율 하락에 따라&cr공정가치 상승 |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 &cr금융자산 | 성장률 | 성장률 상승에 따라&cr공정가치 상승 |
&cr당사는 계속적으로 공정가치로 인식하는 금융상품에 대해 매 보고기간종료일 분류를재평가(측정치 전체에 유의적인 투입변수 중 가장 낮은 수준에 근거함)하여 수준간의이동이 있는지를 판단하고 있습니다.&cr
36. 금융상품의 범주별 분류&cr&cr보고기간종료일 현재 당사의 범주별 금융상품 내역은 다음과 같습니다.
| <당기말> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기말 |
|---|---|
| <금융자산> | |
| (1) 공정가치 측정 금융자산 | |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 65,000 |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 60,000 |
| 소 계 | 125,000 |
| (2) 상각후원가측정 금융자산 | |
| 현금및현금성자산 | 35,459,701 |
| 매출채권 | 21,655,212 |
| 유동성상각후원가측정금융자산 | 32,427,691 |
| 비유동성상각후원가측정금융자산: | 3,689,662 |
| 소 계 | 93,165,066 |
| 자 산 합 계 | 93,290,066 |
| <금융부채> | |
| (1) 상각후원가로 측정하는 금융부채 | |
| 매입채무 | 9,328,783 |
| 예수부채 | 391,019 |
| 단기차입금 | 85,000,000 |
| 기타유동금융부채 | 36,475,936 |
| 기타비유동금융부채 | 367,424 |
| 부 채 합 계 | 131,563,162 |
| <전기말> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 전기말 |
|---|---|
| <금융자산> | |
| (1) 매도가능금융자산 | |
| 지분증권 | 125,000 |
| 채무증권 | - |
| 소 계 | 125,000 |
| (2) 대여금및수취채권 | |
| 현금및현금성자산 | 46,859,972 |
| 매출채권 | 19,307,755 |
| 기타유동금융자산 | 23,546,120 |
| 기타비유동금융자산 | 3,089,768 |
| 소 계 | 92,803,615 |
| 자 산 합 계 | 92,928,615 |
| <금융부채> | |
| (1) 상각후원가로 측정하는 금융부채 | |
| 매입채무 | 8,866,843 |
| 단기차입금 | 69,983,946 |
| 기타유동금융부채 | 13,773,138 |
| 장기차입금 | 5,000,000 |
| 기타비유동금융부채 | 201,639 |
| 부 채 합 계 | 97,825,566 |
&cr
37. 우발부채와 약정사항 &cr
37.1 당기말 현재 당사가 담보로 제공한 내역
| (단위: 천원) |
| 담보제공자산 | 장부금액 | 담보설정금액 | 관련 계정과목 | 관련 금액 | 담보권자 |
|---|---|---|---|---|---|
| 정기예금 | 200,000 | 200,000 | - | (*1) | 비씨카드(주) |
| 정기예금 | 100,000 | 100,000 | - | (*1) | (주)삼성카드 |
| 정기예금 | 250,000 | 250,000 | - | (*1) | (주)KB국민카드 |
| 정기예금 | 100,000 | 100,000 | 기타금융부채 | 3,051,178 | (주)현대홈쇼핑 |
| 다우기술 주식 | 23,403,727 | 18,000,000 | 단기차입금 | 15,000,000 | 농협은행(주) |
| 다우기술 주식 | 15,379,592 | 24,700,000 | 단기차입금 | 10,000,000 | (주)우리은행 |
| 다우기술 주식 | 26,747,116 | 75,400,000 | 단기차입금 | 30,000,000 | 한국증권금융(주) |
| 다우기술 주식 | 18,722,981 | 18,000,000 | 단기차입금 | 20,000,000 | (주)국민은행 |
| 다우기술 주식 | 4,680,745 | 13,195,000 | 기타금융부채 | 14,287 | (주)엔씨소프트 |
| 토지 및 건물 일부 | 5,827,895 | 2,500,000 | 매입채무 등 | 1,540,166 | 한국마이크로소프트(유) |
&cr(*1) 결제대행사업부 가맹점들에 대한 승인한도를 증액하기 위하여 담보로 제공한 내역입니다.&cr
37.2 당기말 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 제공자 | 보증금액 | 보증내용 |
|---|---|---|
| (주)신한은행 | 1,000,000 | 공공조달 전자지급보증 |
| (주)국민은행 | USD 1,500,000 | Adobe 외화지급보증 |
| 소프트웨어공제조합 | 1,461,460 | 입찰보증, 계약/하자보증, 선급금/기타보증 |
37.3 당기말 현재 금융기관과의 주요 약정사항은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원, USD) |
| 구분 | 금융기관 | 한도 |
|---|---|---|
| 일반자금대출 | 한국증권금융(주) 外 6개 | 81,000,000 |
| 외상매출채권담보대출 | (주)KEB하나은행 | 100,000 |
| 한도대출 | (주)우리은행 | 10,000,000 |
| 외화지급보증 | (주)국민은행 | USD 1,500,000 |
&cr37.4 당기말 및 전기말 현재 보증보험가입내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 대상 | 보증보험금액 | 목적 | |
|---|---|---|---|
| 당기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 서울보증보험㈜ | 2,383 | 2,612 | 계약입찰보증 등 |
&cr37.5 총판계약&cr당기말 현재 당사는 한국마이크로소프트(유), Autodesk 등과 비독점 총판계약을 맺고 있습니다.
38. 특수관계자 거래 &cr &cr38.1 보고기간종료일 현재 당사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. &cr1) 종속기업
| 회사명 | 국가 | 지배기업 |
|---|---|---|
| ㈜다우기술 | 대한민국 | ㈜다우데이타 |
| ㈜사람인에이치알 | 대한민국 | ㈜다우데이타 |
| ㈜키다리스튜디오(구.다우인큐브) | 대한민국 | ㈜다우데이타 |
| 미래창조 다우키움 M&A/세컨더리 투자조합 | 대한민국 | ㈜다우데이타 |
| ㈜미래테크놀로지 | 대한민국 | ㈜다우데이타 |
| ㈜이매진스 | 대한민국 | ㈜다우데이타 |
| 키움코어랜드사모부동산투자신탁제1호 | 대한민국 | ㈜다우데이타 |
| ㈜사람인에이치에스 | 대한민국 | ㈜사람인에이치알 |
| ㈜와이즈버드 | 대한민국 | ㈜미래테크놀로지 |
| 키움증권㈜ | 대한민국 | ㈜다우기술 |
| ㈜키움이앤에스 | 대한민국 | ㈜다우기술 |
| 다우홍콩 | 홍콩 | ㈜다우기술 |
| 다우재팬 | 일본 | ㈜다우기술 |
| ㈜키다리이엔티 | 대한민국 | ㈜다우기술 |
| 키다리스타 | 대한민국 | ㈜다우기술 |
| 다우(대련)과기개발유한공사 | 중국 | 다우홍콩 |
| 나미빌딩주차장관리유한공사 | 중국 | 다우홍콩 |
| 키움인베스트먼트㈜ | 대한민국 | 키움증권㈜ |
| ㈜키움저축은행 | 대한민국 | 키움증권㈜ |
| 키움예스저축은행 | 대한민국 | 키움증권㈜ |
| 키움투자자산운용㈜ | 대한민국 | 키움증권㈜ |
| PT Kiwoom sekuritas Indonesia | 인도네시아 | 키움증권㈜ |
| PT Kiwoom Investment Management | 인도네시아 | 키움증권㈜ |
| 키움프라이빗에쿼티 | 대한민국 | 키움증권㈜ |
| 키움성장12호일자리창출투자조합 | 대한민국 | 키움증권㈜ |
| 가젤기업펀드 | 대한민국 | 키움증권㈜ |
| 키움문화벤처제2호투자조합 | 대한민국 | 키움증권㈜ |
| 키움성장15호세컨더리투자조합 | 대한민국 | 키움증권㈜ |
| 키움작은거인증권투자신탁1호 | 대한민국 | 키움증권㈜ |
| 키움작은거인50채권혼합 | 대한민국 | 키움증권㈜ |
| KTB공모주하이일드사모증권 3호 | 대한민국 | 키움증권㈜ |
| 키움장기코어밸류 | 대한민국 | 키움증권㈜ |
| 키움분리과세하이일드K-1 | 대한민국 | 키움증권㈜ |
| 글로벌원사모공모주투자신탁제1호 | 대한민국 | 키움증권㈜ |
| 키움글로벌코어밸류C-F | 대한민국 | 키움증권㈜ |
| 키움글로벌하이일드명품셀렉션증권투자신탁 | 대한민국 | 키움증권㈜ |
| 메리츠 AI-G Return 전문투자자형사모증권투자신탁 | 대한민국 | 키움증권㈜ |
| 메리츠 AI-Kbond전문투자형사모증권투자신탁 | 대한민국 | 키움증권㈜ |
| 키움한당청중국본토RQFⅡ주식증권자투자신탁제1호 | 대한민국 | 키움증권㈜ |
| 키움 글로벌 올에셋 투자신탁 | 대한민국 | 키움증권㈜ |
| 키움달러표시우량채권증권자투자신탁채권 | 대한민국 | 키움증권㈜ |
| KS Asia Absolute Return Fund IC Class G | 홍콩 | 키움증권㈜ |
| KS Korea Credit Fund 1 IC Class B | 홍콩 | 키움증권㈜ |
| 디에스_IPO_Selection_전문투자형사모증권투자신탁 | 대한민국 | 키움증권㈜ |
| 하이 보험연계증권 사모증권 투자신탁 | 대한민국 | 키움증권㈜ |
| 씨스퀘어 벤처투자 전문투자형 사모투자신탁 4 | 대한민국 | 키움증권㈜ |
| 라이노스 K바이오메자닌 전문투자형 사모투자신 | 대한민국 | 키움증권㈜ |
| 지브이에이 코스닥 IPO-I 전문투자형 사모투자 | 대한민국 | 키움증권㈜ |
| 포커스K3 슈퍼리치 블루버드 코스닥벤처 전문투 | 대한민국 | 키움증권㈜ |
| 키움키워드림TDF2025 증권투자신탁제1호 | 대한민국 | 키움증권㈜ |
| 키움키워드림TDF2030 증권투자신탁제1호 | 대한민국 | 키움증권㈜ |
| 키움키워드림TDF2035 증권투자신탁제1호 | 대한민국 | 키움증권㈜ |
| 키움키워드림TDF2040 증권투자신탁제1호 | 대한민국 | 키움증권㈜ |
| 키움키워드림TDF2045 증권투자신탁제1호 | 대한민국 | 키움증권㈜ |
| 키움K고래멀티전략전문사모투자신탁제1호C-S | 대한민국 | 키움증권㈜ |
| 키움커버드콜플러스증권자투자신탁 | 대한민국 | 키움증권㈜ |
| 키움K200인덱스증권투자신탁[주식-파생형]C-F | 대한민국 | 키움증권㈜ |
| 프렌드 신기술사업투자조합 1호 | 대한민국 | 키움증권㈜ |
| 키움뉴마진글로벌파트너쉽 사모투자합자회사 | 대한민국 | 키움증권㈜ |
| Kiwoom Singapore Pte. Ltd | 싱가포르 | 키움증권㈜ |
| Kiwoom BVI One Limited | 버진아일랜드 | 키움증권㈜ |
| Kiwoom BVI Two Limited | 버진아일랜드 | 키움증권㈜ |
| Kiwoom BVI Three Limited | 버진아일랜드 | 키움증권㈜ |
| 키움캐피탈주식회사 | 대한민국 | 키움증권㈜ |
| KIWOOM HONG KONG LIMITED | 대한민국 | 키움증권㈜ |
| 메리츠AI-EuroBond전문투자형사모증권투자신탁 | 대한민국 | 키움증권㈜ |
| 키움아세안성장에이스(주식)_C-F | 대한민국 | 키움증권㈜ |
| 키움인도네시아프런티어전문투자형사모투자신탁 | 대한민국 | 키움증권㈜ |
| 키움마일스톤유럽사모부동산투자신탁 제6-A호 | 대한민국 | 키움증권㈜ |
| 키움마일스톤유럽사모부동산투자신탁 제6-B호 | 대한민국 | 키움증권㈜ |
| 마스턴전문투자형사모부동산투자신탁 제48호 | 대한민국 | 키움증권㈜ |
| 넛지제일차 등 자산유동화SPC( | 대한민국 | 키움증권㈜ |
2) 관계기업ㆍ기타특수관계자
| 회사명 | 국가 | 비고 |
|---|---|---|
| 한국정보인증 | 대한민국 | 관계기업 |
| ㈜게티이미지코리아 | 대한민국 | 관계기업 |
| ㈜NSHC | 대한민국 | 관계기업 |
| ㈜이토마토 | 대한민국 | 관계기업 |
| KTB 메짜닌사모투자증권제73호 | 대한민국 | 관계기업 |
| 한ㆍ영 이노베이션펀드 제1호 | 대한민국 | 관계기업 |
| Nok Nok Labs. Inc. | 미국 | 관계기업 |
| 키움 마일스톤US전문투자형사모부동산투자신탁9호 | 대한민국 | 관계기업 |
| 현대인베스트먼트 중소형배당주증권자1호 | 대한민국 | 관계기업 |
| 지엘쌍동도시개발 | 대한민국 | 관계기업 |
| 대전 월평공원 개발사업 PFV | 대한민국 | 관계기업 |
| 케이클라비스마이스터신기술조합제17호 | 대한민국 | 관계기업 |
| WOSMU SAS | 프랑스 | 관계기업 |
| 로엠씨 | 대한민국 | 관계기업 |
| 키움문화벤처제1호투자조합 | 대한민국 | 관계기업 |
| 키움글로벌금리와물가연동(UH)[채권-재간접형]C-F | 대한민국 | 관계기업 |
| 키움글로벌파워A.I.전문투자형사모투자신탁제2호 | 대한민국 | 관계기업 |
| 하나전문투자형사모부동산투자신탁28호 | 대한민국 | 관계기업 |
| 키움선명e-알파인덱스 증권투자신탁 1호[주식] | 대한민국 | 관계기업 |
| GMB-IBKC 바이오 투자조합 | 대한민국 | 관계기업 |
| 폴라리스 제6호 사모투자 합자회사 | 대한민국 | 관계기업 |
| 신한-K2 글로벌 소재 투자조합 | 대한민국 | 관계기업 |
| 이앤에프엠버제2호 사모투자합자회사 | 대한민국 | 관계기업 |
| 멀티에셋메이투안핑전문투자형사모투자신탁 | 대한민국 | 관계기업 |
| 멀티에셋성장바이오전문투자형사모투자신탁2호 | 대한민국 | 관계기업 |
| 이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁 148-1호 | 대한민국 | 관계기업 |
| 이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁 148-2호 | 대한민국 | 관계기업 |
| 브레인FC전문투자형사모투자신탁20호 | 대한민국 | 관계기업 |
| 대신신기술투자조합 1호 | 대한민국 | 관계기업 |
| 엔에이치하이테크제1호신기술사업투자조합 | 대한민국 | 관계기업 |
| 키움-오비트 1호 신기술사업투자조합 | 대한민국 | 관계기업 |
| 브레인코스닥벤처전문투자형1호(C-I) | 대한민국 | 관계기업 |
| 아이온 코스닥 벤처투자 전문사모투자신탁 제1호 | 대한민국 | 관계기업 |
| 플랫폼파트너스스마트벤처사모투자신탁1호 | 대한민국 | 관계기업 |
| 디에스 Quattro.R 코스닥벤처 사모투자신탁 | 대한민국 | 관계기업 |
| 키움프라이빗에쿼티코리아와이드파트너스사모투자합자회사 | 대한민국 | 관계기업 |
| 키움더드림단기채증권투자신탁 | 대한민국 | 관계기업 |
| 프렌드제1호사모투자합자회사 | 대한민국 | 관계기업 |
| 키움증권-프랜드제1호 신기술사업투자조합 | 대한민국 | 관계기업 |
| 프렌드 글로벌성장투자조합 1호 | 대한민국 | 관계기업 |
| 에스지서비스㈜ | 대한민국 | 기타의특수관계자 |
| ㈜이머니 | 대한민국 | 기타의특수관계자 |
| ㈜톰톰 | 대한민국 | 기타의특수관계자 |
| ㈜토마토솔루션 | 대한민국 | 기타의특수관계자 |
| 키움에셋플래너㈜ | 대한민국 | 기타의특수관계자 |
| 바로북 | 대한민국 | 기타의특수관계자 |
| 한국전력우리스프랏글로벌해외자원개발사모투자전문회사 | 대한민국 | 기타의특수관계자 |
| 한국전력우리스프랏글로벌 사모투자전문회사 | 대한민국 | 기타의특수관계자 |
| 포스코우리이아이지글로벌사모투자전문회사 | 대한민국 | 기타의특수관계자 |
| 키움프라이빗에쿼티코리아와이드파트너스투자목적회사 | 대한민국 | 기타의특수관계자 |
| (주)동부고속 | 대한민국 | 기타의특수관계자 |
| 글로벌강소기업키움엠엔에이전략 창업벤처전문 사모투자합자회사 | 대한민국 | 기타의특수관계자 |
| 키움-세븐트리1호 신기술사업투자조합 | 대한민국 | 기타의특수관계자 |
| 키움히어로 제2호 사모투자합자회사 | 대한민국 | 기타의특수관계자 |
| 중고나라 | 대한민국 | 기타의특수관계자 |
| 키움증권-프렌드제2호 신기술사업투자조합 | 대한민국 | 기타의특수관계자 |
| 키움증권-프렌드제3호 신기술사업투자조합 | 대한민국 | 기타의특수관계자 |
| 키움-라이프코어 1호 신기술투자조합 | 대한민국 | 기타의특수관계자 |
| 에스투엘제5호창업벤처전문사모투자합자회사 | 대한민국 | 기타의특수관계자 |
| 제이씨에셋코스닥벤처전문투자형사모투자신탁2호 | 대한민국 | 기타의특수관계자 |
| 에이아이피Growth전문투자형사모투자신탁4호 | 대한민국 | 기타의특수관계자 |
| 이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁229호 | 대한민국 | 기타의특수관계자 |
| 하나대체투자영국정부오피스전문투자형 사모부동산투자신탁1호 | 대한민국 | 기타의특수관계자 |
| 마스턴유럽전문투자형사모부동산투자신탁 2호 | 대한민국 | 기타의특수관계자 |
| 브레인전문투자형사모투자신탁제18호 | 대한민국 | 기타의특수관계자 |
&cr38.2 당기와 전기 중 특수관계자와의 매출ㆍ매입 등 거래 내역은 다음과 같습니다.
| <당기> | (단위: 천원) |
| 특수관계 구분 |
회사명 | 매출 등 | 매입 등 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 상품 | 용역 | 기타 | 배당금&cr수익 | 상품 | 용역 | 기타 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | (주)다우기술(*1) | 238,674 | 1,153,947 | 13,458 | 5,094,414 | 162,933 | 362,098 | 31,189 |
| (주)키다리스튜디오 | 10,728 | 212,583 | - | - | - | - | ||
| (주)키움이앤에스 | 3,214 | - | - | - | - | - | - | |
| (주)키움이앤에스연수원오스윗리버 | - | - | - | - | - | 48,724 | - | |
| 키움인베스트먼트(주) | 5,364 | 2,414 | - | - | - | - | - | |
| 키움증권(주) | 198,182 | - | 4,958 | - | - | 1,888 | 3,763 | |
| 키움투자자산운용(주) | 41,805 | - | - | - | - | - | - | |
| (주)키움저축은행 | 52,630 | 24,000 | - | - | - | - | - | |
| (주)사람인에이치알 | 77,778 | - | - | 43,768 | - | 13,718 | - | |
| (주)이매진스 | 8,715 | - | - | - | - | - | - | |
| 키움코어랜드사모부동산&cr투자신탁제1호 | - | - | - | - | - | 873,139 | 24,159 | |
| (주)미래테크놀로지 | 4,023 | - | - | 223,687 | 74,700 | - | - | |
| (주)사람인에이치에스 | 8,046 | - | - | - | - | 65,767 | 14,379 | |
| (주)키움예스저축은행 | 115,140 | - | - | - | - | - | - | |
| (주)키다리이엔티 | 13,410 | - | - | - | - | - | - | |
| 다우재팬 주식회사 | - | - | - | - | - | - | 35,132 | |
| 소 계 | 777,709 | 1,392,944 | 18,416 | 5,361,869 | 237,633 | 1,365,334 | 108,622 | |
| 관계기업 | 한국정보인증㈜ | 33,477 | 342,125 | - | - | - | 2,540 | 3,760 |
| (주)게티이미지코리아 | 1,275 | 9,250 | - | - | - | - | 1,900 | |
| 소 계 | 34,752 | 351,375 | - | - | - | 2,540 | 5,660 | |
| 기타특수관계자 | (주)이머니(*2) | - | 209,078 | - | - | - | - | 33,300 |
| 키움에셋플래너(주) | 10,728 | - | - | - | - | - | - | |
| 소 계 | 10,728 | 209,078 | - | - | - | - | 33,300 | |
| 합 계 | 823,189 | 1,953,397 | 18,416 | 5,361,869 | 237,633 | 1,367,874 | 147,582 |
&cr(*1) 당기 중 종속기업인 ㈜다우기술로부터 총판사업부를 양수하였으며, 사업부 양수로 인한 총 지급대가는 5,819,099천원 입니다.&cr(*2) 당기 및 전기에 ㈜이머니에게 지급한 배당금은 각각 1,034,456천원과 784,935천원입니다.
| <전기> | (단위: 천원) |
| 특수관계 구분 |
회사명 | 매출 등 | 매입 등 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 상품 | 용역 | 기타 | 배당금&cr수익 | 상품 | 용역 | 기타 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | (주)다우기술 | 201,028 | 1,023,749 | 819 | 4,245,345 | 245,284 | 491,282 | 88,561 |
| (주)다우인큐브 | 10,728 | 19,779 | - | - | - | - | - | |
| (주)키움이앤에스 | 2,414 | - | - | - | - | 845 | - | |
| (주)키움이앤에스연수원오스윗리버 | - | - | - | - | - | 49,592 | - | |
| 키움인베스트먼트(주) | 5,364 | - | - | - | - | - | - | |
| 키움증권(주) | 196,322 | 8 | 73,363 | - | - | 2,491 | - | |
| 키움투자자산운용(주) | 40,230 | - | - | - | - | - | - | |
| (주)키움저축은행 | 127,139 | - | - | - | - | - | - | |
| (주)사람인에이치알 | 77,778 | - | - | 87,535 | - | 10,824 | - | |
| (주)이매진스 | - | 857 | - | - | - | 5,000 | 1,500 | |
| 키움코어랜드사모부동산&cr투자신탁제1호 | - | - | - | - | - | 831,757 | - | |
| (주)미래테크놀로지 | 4,023 | - | - | 186,406 | - | - | - | |
| (주)사람인에이치에스 | 8,046 | - | - | - | - | 83,580 | 1,259 | |
| (주)키움예스저축은행 | 163,700 | - | 17,553 | - | - | - | - | |
| (주)키다리이엔티 | 13,410 | - | - | - | - | - | - | |
| (주)봄코믹스 | - | 36,581 | - | - | - | - | - | |
| 주식회사 한국에이에스피 | - | 2,890 | - | - | - | - | - | |
| 소 계 | 850,182 | 1,083,864 | 91,735 | 4,519,286 | 245,284 | 1,475,371 | 91,320 | |
| 관계기업 | 한국정보인증㈜ | 34,602 | 314,534 | - | - | - | 2,640 | - |
| (주)게티이미지코리아 | 1,200 | 660 | - | - | - | - | 1,900 | |
| 소 계 | 35,802 | 315,194 | - | - | - | 2,640 | 1,900 | |
| 기타특수관계자 | (주)이머니 | - | 116,000 | - | - | - | - | - |
| 키움에셋플래너(주) | 10,728 | - | - | - | - | - | - | |
| 소 계 | 10,728 | 116,000 | - | - | - | - | - | |
| 합 계 | 896,712 | 1,515,058 | 91,735 | 4,519,286 | 245,284 | 1,478,011 | 93,220 |
38.3. 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 잔액은 다음과 같습니다.
| <당기말> | (단위: 천원) |
| 특수관계 구분 |
회사명 | 채권 | 채무 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 기타채권 | 매입채무 | 기타채무 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | (주)다우기술 | 26,476 | - | 60,332 | 2,027,404 |
| (주) 키다리스튜디오 | - | - | - | 197,426 | |
| (주)키움이앤에스 | - | 122,000 | - | - | |
| (주)키움이앤에스연수원&cr오스윗리버 | - | - | - | 4,004 | |
| 키움증권(주) | - | 205,038 | - | - | |
| (주)키움저축은행 | - | - | - | - | |
| 키움코어랜드사모부동산&cr투자신탁제1호 | - | 449,532 | - | - | |
| (주)미래테크놀로지 | - | - | 57,530 | - | |
| (주)사람인에이치에스 | - | - | - | 2,409 | |
| 관계기업 | 한국정보인증(주) | - | 2,601 | - | 419,802 |
| (주)게티이미지코리아 | - | 1,723 | - | 15,654 | |
| 기타특수관계자 | (주)이머니 | - | - | - | 149,468 |
| 합 계 | 26,476 | 780,894 | 117,862 | 2,816,167 |
| <전기말> | (단위: 천원) |
| 특수관계 구분 |
회사명 | 채권 | 채무 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 기타채권 | 매입채무 | 기타채무 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | (주)다우기술 | 7,767 | - | 121,619 | 42,057 |
| (주)키움이앤에스 | - | 122,000 | - | - | |
| (주)키움이앤에스연수원&cr오스윗리버 | - | - | - | 3,957 | |
| 키움증권(주) | - | 3,000,191 | - | 190,554 | |
| (주)이매진스 | - | - | - | 1,650 | |
| 키움코어랜드사모부동산&cr투자신탁제1호 | - | 425,373 | - | - | |
| (주)사람인에이치에스 | - | - | - | 7,854 | |
| 합 계 | 7,767 | 3,547,564 | 121,619 | 246,072 |
&cr38.4 주요 경영진에 대한 보상&cr&cr주요 경영진은 이사(등기 및 비등기, 사외), 이사회의 구성원, 재무책임자 및 내부감사책임자를 포함하고 있습니다. 종업원용역의 대가로서 주요 경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 단기급여 및 퇴직급여 | 1,318,905 | 1,214,635 |
39. 사업부문양수&cr&cr당사는 종속기업인 ㈜다우기술이 영위하고 있는 사업부문 중 총판사업을 양수 받았습니다. 본 사업양도는 동일지배하의 사업양수로 회계처리되었으며 당사는 당해 사업양도로 양수된 사업부문의 자산 및 부채와 이전대가와의 차이인 3,876,879천원을 종속기업투자로 반영하였습니다.&cr&cr사업양수일 현재 양수된 사업부문의 자산과 부채의 연결장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 계정과목 | 스마트워크사업부문 | 클라우드사업부문 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 자산 | |||
| 매출채권및기타채권 | 1,022,514 | 1,935,209 | 2,957,723 |
| 기타유동자산 | 845,543 | 2,185,333 | 3,030,876 |
| 재고자산 | - | 1,877,066 | 1,877,066 |
| 유형자산 | 50,441 | 36,388 | 86,829 |
| 자산 총계 | 1,918,497 | 6,033,996 | 7,952,494 |
| 부채 | |||
| 매입채무및기타채권 | 23,639 | 2,479,409 | 2,503,078 |
| 기타유동부채 | 969,622 | 2,534,518 | 3,504,140 |
| 확정급여부채 | 3,086 | - | 3,086 |
| 부채 총계 | 996,346 | 5,013,927 | 6,010,274 |
| 연결장부금액상 순자산 | 922,151 | 1,020,069 | 1,942,220 |
6. 기타 재무에 관한 사항
&cr(1) 재무제표 재작성 등의 유의사항&cr&cr 가. 재무제표를 재작성한 경우 재작성사유, 내용 및 재무제표에 미치는 영향&cr 연결기업은 기업회계기준서 제1110호 "연결재무제표"에 따라 종속기업에 대하여 보유하고 있는 힘, 변동이익에 대한 노출이나 권리, 힘과 이익의 연관을 고려하여 당기에 추가로 엘티더블유제일차(주) 외 22개 유동화 SPC를 연결범위에 포함하였습니다. 이와 관련하여 전기 연결재무제표를 재분류한 결과 자산 및 부채가 각각 265,992백만원씩 증가하였습니다.&cr
나. 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도&cr 본 사항은 'XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항' 4. 합병 등의 사후정보를 참고하시기 바랍니다.&cr
(2) 대손충당금 설정현황
가. 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역
(단위 : 천원)
| 구 분 | 계정과목 | | 채권 총액 | 대손충당금 | 대손충당금&cr설정률 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 제27기 | 매출채권 | | 65,983,641 | 9,357,379 | 14.2% |
| 상 각금후융원자&cr가산측 정 | 금융기관 예적금 등 | 38,409,102 | - | 0.0% |
| 대출채권 | 4,403,521,075 | 74,379,689 | 1.7% |
| 상각후원가측정 유가증권 | 7,754,468 | - | 0.0% |
| 미수금 | 581,419,025 | 7,637,548 | 1.3% |
| 미수수익 | 64,473,740 | 932,588 | 1.4% |
| 대여금 | 3,912,974 | 1,484,034 | 37.9% |
| 보증금 | 10,403,105 | - | 0.0% |
| 합 계 | | 5,175,877,130 | 93,791,238 | 1.8% |
| 제26기 | 매출채권 | | 82,472,658 | 13,061,104 | 15.8% |
| 대출채권 | | 3,086,149,597 | 52,647,333 | 1.7% |
| 단기대여금 | | 1,501,314 | 1,482,373 | 98.7% |
| 미수금 | | 673,753,626 | 7,651,047 | 1.1% |
| 미수수익 | | 41,502,270 | 1,537,286 | 3.7% |
| 장기대여금 | | 2,767,377 | 142,478 | 5.1% |
| 장기성매출채권 | | 77,321 | 77,321 | 100.0% |
| 합 계 | | 3,888,224,163 | 76,598,943 | 2.0% |
| 제25기 | 매출채권 | | 61,025,186 | 13,604,909 | 22.3% |
| 대출채권 | | 2,142,026,844 | 53,670,209 | 2.5% |
| 단기대여금 | | 2,378,818 | 2,272,373 | 95.5% |
| 미수금 | | 334,845,707 | 7,401,800 | 2.2% |
| 미수수익 | | 31,839,450 | 1,455,016 | 4.6% |
| 장기대여금 | | 2,324,515 | 35,700 | 1.5% |
| 장기성매출채권 | | 77,321 | 77,321 | 100.0% |
| 합 계 | | 2,574,517,842 | 78,517,329 | 3.0% |
※ 제26기(전기) 및 제25기(전전기)는 종전기준서인 K-IFRS 제1018호 및 K-IFRS 제1039호에 따라 작성되었습니다.&cr
나. 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황
(단위 : 천원)
| 구 분 | 제27기 | 제26기 | 제26기 |
|---|---|---|---|
| 1. 기초 대손충당금 잔액합계 | 76,598,943 | 78,517,329 | 74,463,224 |
| 2. 순대손처리액(①－②±③) | 15,463,063 | (3,823,628) | 1,662,303 |
| ① 대손처리액(상각채권액) | - | - | - |
| ② 상각채권회수액 | - | - | - |
| ③ 기타증감액 | 15,463,063 | (3,823,628) | 1,662,303 |
| 3. 대손상각비 계상(환입)액 | 3,754,824 | 1,905,242 | 2,391,802 |
| 4. 기말 대손충당금 잔액합계 | 95,816,830 | 76,598,943 | 78,517,329 |
다. 매출채권관련 대손충당금 설정방침&cr 연결기업은 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 연체일 을 기준으로 구분하였습니다. 당기말의 손실충당금은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 3개월 이내 정상 | 6개월 이하 | 1년 이하 | 1년 초과 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 총 장부금액 | 54,375,425 | 1,985,266 | 123,407 | 9,499,543 | 65,983,641 |
| 기대 손실률 | 0.63% | 7.32% | 29.33% | 92.98% | 14.18% |
| 대손충당금 | 342,816 | 145,226 | 36,199 | 8,833,136 | 9,357,378 |
&cr보고기간종료일 현재 대출채권 계정의 연령분석은 다음과 같습니다.
| <당기말> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 3개월 이내 | 3개월초과&cr 1년이내 | 1년초과&cr3년이내 | 3년 초과 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 콜론 | 95,211 | - | - | - | 95,211 |
| 신용공여금 | 1,807,950,112 | - | - | - | 1,807,950,112 |
| 환매조건부매수 | 2,700,000 | - | - | - | 2,700,000 |
| 대여금 | 115,118 | 200,616 | 2,445,364 | 305,014 | 3,066,112 |
| 대출금 | 321,208,952 | 960,456,732 | 613,335,554 | 664,960,493 | 2,559,961,731 |
| 매입대출채권 | 17,225,801 | - | - | - | 17,225,801 |
| 대지급금 | 537,221 | - | - | - | 537,221 |
| 사모사채 | 1,000,000 | - | - | - | 1,000,000 |
| 합 계 | 2,150,832,415 | 960,657,348 | 615,780,918 | 665,265,507 | 4,392,536,188 |
(3) 재고자산 현황 등&cr
가. 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황
(단위 : 백만원)
| 사업부문 | 계정과목 | 제27기 | 제26기 | 제25기 |
|---|---|---|---|---|
| S/W 및 H/W 공급 등 | 상품 | 5,836 | 8,885 | 4,256 |
| 시스템 구축 등 | 상품 등 | 2,044 | 446 | 1,050 |
| 합계 | 7,880 | 9,331 | 5,306 | |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%)&cr[재고자산합계÷기말자산총계×100] | 0.04% | 0.07% | 0.05% | |
| 재고자산회전율(회수)&cr[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] | 12.4회 | 16.2회 | 7.7회 |
나. 재고자산의 실사내역 등
① 재고실사&cr- 3, 6, 9, 12월말 기준으로 매년 4회 재고자산 실사 실시(기말: 2018/12/31실시)&cr- 전체 재고의 입출고 내역의 확인을 통해 재무상태표일기준 재고자산의 실재성을 확인합니다.&cr&cr② 재고실사시 독립적인 전문가 또는 전문기관, 감사인 등의 참여 및 입회여부&cr- 6, 12월말 기준 재고실사 시 감사인 입회합니다.(2018/12/31 감사인 입회)&cr&cr③ 장기체화재고 등 현황&cr- 회사의 재고실사시 추가 발견된 장기체화재고는 668백만원(기말 누계)입니다.&cr&cr(4) 공정가치&cr 연결 재무제표 주석 "41. 공정가치 측청"을 참조하시기 바랍니다.&cr
◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11011#*진행률적용수주계약현황*.dsl
채무증권 발행실적 2018년 12월 31일(단위 : 백만원, %)
| (기준일 : | ) |
다우기술회사채공모2018.07.05150,0002.946A(한국신용평가, NICE신용평가)2021.07.05NKB증권키움증권전자단기사채사모2018.01.1240,0001.58 A1(한국신용평가,한국기업평가)2018.01.15Y-키움증권전자단기사채사모2018.01.1230,0001.57 A1(한국신용평가,한국기업평가)2018.01.15Y-키움증권전자단기사채사모2018.01.1530,0001.57 A1(한국신용평가,한국기업평가)2018.01.16Y-키움증권전자단기사채사모2018.01.1540,0001.58 A1(한국신용평가,한국기업평가)2018.01.16Y-키움증권전자단기사채사모2018.01.1650,0001.58 A1(한국신용평가,한국기업평가)2018.01.17Y-키움증권전자단기사채사모2018.01.1630,0001.57 A1(한국신용평가,한국기업평가)2018.01.17Y-키움증권전자단기사채사모2018.01.1770,0001.58 A1(한국신용평가,한국기업평가)2018.01.18Y-키움증권전자단기사채사모2018.01.1750,0001.57 A1(한국신용평가,한국기업평가)2018.01.18Y-키움증권전자단기사채사모2018.01.1720,0001.57 A1(한국신용평가,한국기업평가)2018.01.18Y-키움증권전자단기사채사모2018.01.1830,0001.58 A1(한국신용평가,한국기업평가)2018.01.19Y-키움증권전자단기사채사모2018.01.1830,0001.57 A1(한국신용평가,한국기업평가)2018.01.19Y-키움증권전자단기사채사모2018.01.1960,0001.57 A1(한국신용평가,한국기업평가)2018.01.22Y-키움증권전자단기사채사모2018.01.1930,0001.57 A1(한국신용평가,한국기업평가)2018.01.22Y-키움증권전자단기사채사모2018.01.1980,0001.58 A1(한국신용평가,한국기업평가)2018.01.22Y-키움증권전자단기사채사모2018.01.2210,0001.60 A1(한국신용평가,한국기업평가)2018.01.23Y-키움증권전자단기사채사모2018.01.2220,0001.59 A1(한국신용평가,한국기업평가)2018.01.23Y-키움증권전자단기사채사모2018.01.2340,0001.60 A1(한국신용평가,한국기업평가)2018.01.24Y-키움증권전자단기사채사모2018.01.2330,0001.59 A1(한국신용평가,한국기업평가)2018.01.24Y-키움증권전자단기사채사모2018.01.2470,0001.59 A1(한국신용평가,한국기업평가)2018.01.25Y-키움증권전자단기사채사모2018.01.2430,0001.59 A1(한국신용평가,한국기업평가)2018.01.25Y-키움증권전자단기사채사모2018.01.24100,0001.60 A1(한국신용평가,한국기업평가)2018.01.25Y-키움증권전자단기사채사모2018.01.2540,0001.60 A1(한국신용평가,한국기업평가)2018.01.26Y-키움증권전자단기사채사모2018.01.2630,0001.59 A1(한국신용평가,한국기업평가)2018.01.29Y-키움증권전자단기사채사모2018.01.2640,0001.60 A1(한국신용평가,한국기업평가)2018.01.29Y-키움증권전자단기사채사모2018.01.2930,0001.51 A1(한국신용평가,한국기업평가)2018.01.30Y-키움증권전자단기사채사모2018.01.2930,0001.52 A1(한국신용평가,한국기업평가)2018.01.30Y-키움증권전자단기사채사모2018.02.0170,0001.58 A1(한국신용평가,한국기업평가)2018.02.02Y-키움증권전자단기사채사모2018.02.0130,0001.57 A1(한국신용평가,한국기업평가)2018.02.02Y-키움증권전자단기사채사모2018.02.0140,0001.57 A1(한국신용평가,한국기업평가)2018.02.02Y-키움증권전자단기사채사모2018.02.02110,0001.52 A1(한국신용평가,한국기업평가)2018.02.05Y-키움증권전자단기사채사모2018.02.0210,0001.51 A1(한국신용평가,한국기업평가)2018.02.05Y-키움증권전자단기사채사모2018.02.0230,0001.51 A1(한국신용평가,한국기업평가)2018.02.05Y-키움증권전자단기사채사모2018.02.0270,0001.51 A1(한국신용평가,한국기업평가)2018.02.05Y-키움증권전자단기사채사모2018.02.0560,0001.48 A1(한국신용평가,한국기업평가)2018.02.06Y-키움증권전자단기사채사모2018.02.0530,0001.47 A1(한국신용평가,한국기업평가)2018.02.06Y-키움증권전자단기사채사모2018.02.0530,0001.47 A1(한국신용평가,한국기업평가)2018.02.06Y-키움증권전자단기사채사모2018.02.06150,0001.47 A1(한국신용평가,한국기업평가)2018.02.08Y-키움증권전자단기사채사모2018.02.0650,0001.47 A1(한국신용평가,한국기업평가)2018.02.08Y-키움증권전자단기사채사모2018.02.0650,0001.48 A1(한국신용평가,한국기업평가)2018.02.08Y-키움증권전자단기사채사모2018.02.1360,0001.71 A1(한국신용평가,한국기업평가)2018.02.14Y-키움증권전자단기사채사모2018.02.1330,0001.70 A1(한국신용평가,한국기업평가)2018.02.14Y-키움증권전자단기사채사모2018.02.1340,0001.85 A1(한국신용평가,한국기업평가)2018.02.20Y-키움증권전자단기사채사모2018.02.1480,0001.80 A1(한국신용평가,한국기업평가)2018.02.19Y-키움증권전자단기사채사모2018.02.1950,0001.62 A1(한국신용평가,한국기업평가)2018.02.20Y-키움증권전자단기사채사모2018.02.1926,2001.61 A1(한국신용평가,한국기업평가)2018.02.20Y-키움증권전자단기사채사모2018.02.2080,0001.57 A1(한국신용평가,한국기업평가)2018.02.21Y-키움증권전자단기사채사모2018.02.2120,0001.57 A1(한국신용평가,한국기업평가)2018.02.22Y-키움증권전자단기사채사모2018.03.0550,0001.50 A1(한국신용평가,한국기업평가)2018.03.06Y-키움증권전자단기사채사모2018.04.27100,0001.52 A1(한국신용평가,한국기업평가)2018.04.30Y-키움증권전자단기사채사모2018.05.0850,0001.78 A1(한국신용평가,한국기업평가)2018.07.09Y-키움증권전자단기사채사모2018.05.1020,0001.52 A1(한국신용평가,한국기업평가)2018.05.11Y-키움증권전자단기사채사모2018.05.1070,0001.55 A1(한국신용평가,한국기업평가)2018.05.17Y-키움증권전자단기사채사모2018.05.10100,0001.52 A1(한국신용평가,한국기업평가)2018.05.11Y-키움증권전자단기사채사모2018.05.1020,0001.51 A1(한국신용평가,한국기업평가)2018.05.11Y-키움증권전자단기사채사모2018.05.1010,0001.57 A1(한국신용평가,한국기업평가)2018.05.21Y-키움증권전자단기사채사모2018.05.1170,0001.50 A1(한국신용평가,한국기업평가)2018.05.14Y-키움증권전자단기사채사모2018.05.1150,0001.81 A1(한국신용평가,한국기업평가)2018.07.09Y-키움증권전자단기사채사모2018.05.1120,0001.49 A1(한국신용평가,한국기업평가)2018.05.14Y-키움증권전자단기사채사모2018.05.1460,0001.52 A1(한국신용평가,한국기업평가)2018.05.15Y-키움증권전자단기사채사모2018.05.1670,0001.52 A1(한국신용평가,한국기업평가)2018.05.17Y-키움증권전자단기사채사모2018.05.17110,0001.52 A1(한국신용평가,한국기업평가)2018.05.18Y-키움증권전자단기사채사모2018.05.1730,0001.54 A1(한국신용평가,한국기업평가)2018.05.21Y-키움증권전자단기사채사모2018.05.1760,0001.57 A1(한국신용평가,한국기업평가)2018.05.24Y-키움증권전자단기사채사모2018.05.1870,0001.56 A1(한국신용평가,한국기업평가)2018.05.24Y-키움증권전자단기사채사모2018.05.18100,0001.52 A1(한국신용평가,한국기업평가)2018.05.21Y-키움증권전자단기사채사모2018.05.2140,0001.52 A1(한국신용평가,한국기업평가)2018.05.23Y-키움증권전자단기사채사모2018.05.2130,0001.52 A1(한국신용평가,한국기업평가)2018.05.23Y-키움증권전자단기사채사모2018.05.2120,0001.52 A1(한국신용평가,한국기업평가)2018.05.23Y-키움증권전자단기사채사모2018.05.2150,0001.52 A1(한국신용평가,한국기업평가)2018.05.23Y-키움증권전자단기사채사모2018.05.2150,0001.52 A1(한국신용평가,한국기업평가)2018.05.23Y-키움증권전자단기사채사모2018.05.2110,0001.64 A1(한국신용평가,한국기업평가)2018.05.30Y-키움증권전자단기사채사모2018.05.2130,0001.52 A1(한국신용평가,한국기업평가)2018.05.23Y-키움증권전자단기사채사모2018.05.2110,0001.51 A1(한국신용평가,한국기업평가)2018.05.23Y-키움증권전자단기사채사모2018.05.2330,0001.54 A1(한국신용평가,한국기업평가)2018.05.24Y-키움증권전자단기사채사모2018.05.2340,0001.54 A1(한국신용평가,한국기업평가)2018.05.24Y-키움증권전자단기사채사모2018.05.2350,0001.54 A1(한국신용평가,한국기업평가)2018.05.24Y-키움증권전자단기사채사모2018.05.2330,0001.58 A1(한국신용평가,한국기업평가)2018.05.30Y-키움증권전자단기사채사모2018.05.2320,0001.58 A1(한국신용평가,한국기업평가)2018.05.31Y-키움증권전자단기사채사모2018.05.2330,0001.53 A1(한국신용평가,한국기업평가)2018.05.24Y-키움증권전자단기사채사모2018.05.2430,0001.60 A1(한국신용평가,한국기업평가)2018.05.25Y-키움증권전자단기사채사모2018.05.2440,0001.60 A1(한국신용평가,한국기업평가)2018.05.25Y-키움증권전자단기사채사모2018.05.2470,0001.60 A1(한국신용평가,한국기업평가)2018.05.25Y-키움증권전자단기사채사모2018.05.2460,0001.65 A1(한국신용평가,한국기업평가)2018.05.31Y-키움증권전자단기사채사모2018.05.2510,0001.62 A1(한국신용평가,한국기업평가)2018.05.28Y-키움증권전자단기사채사모2018.05.3160,0001.72 A1(한국신용평가,한국기업평가)2018.06.11Y-키움증권전자단기사채사모2018.06.0140,0001.64 A1(한국신용평가,한국기업평가)2018.06.08Y-키움증권전자단기사채사모2018.06.0170,0001.62 A1(한국신용평가,한국기업평가)2018.06.04Y-키움증권전자단기사채사모2018.06.0130,0001.61 A1(한국신용평가,한국기업평가)2018.06.04Y-키움증권전자단기사채사모2018.06.0140,0001.61 A1(한국신용평가,한국기업평가)2018.06.04Y-키움증권전자단기사채사모2018.06.0110,0001.61 A1(한국신용평가,한국기업평가)2018.06.04Y-키움증권전자단기사채사모2018.06.0120,0001.72 A1(한국신용평가,한국기업평가)2018.06.07Y-키움증권전자단기사채사모2018.06.0130,0001.72 A1(한국신용평가,한국기업평가)2018.06.08Y-키움증권전자단기사채사모2018.06.0460,0001.48 A1(한국신용평가,한국기업평가)2018.06.07Y-키움증권전자단기사채사모2018.06.0430,0001.46 A1(한국신용평가,한국기업평가)2018.06.07Y-키움증권전자단기사채사모2018.06.0420,0001.46 A1(한국신용평가,한국기업평가)2018.06.07Y-키움증권전자단기사채사모2018.06.0830,0001.54 A1(한국신용평가,한국기업평가)2018.06.11Y-키움증권전자단기사채사모2018.06.0850,0001.60 A1(한국신용평가,한국기업평가)2018.06.20Y-키움증권전자단기사채사모2018.06.0850,0001.80 A1(한국신용평가,한국기업평가)2018.08.09Y-키움증권전자단기사채사모2018.06.1120,0001.51 A1(한국신용평가,한국기업평가)2018.06.12Y-키움증권전자단기사채사모2018.06.1130,0001.51 A1(한국신용평가,한국기업평가)2018.06.12Y-키움증권전자단기사채사모2018.06.1150,0001.60 A1(한국신용평가,한국기업평가)2018.06.21Y-키움증권전자단기사채사모2018.06.1250,0001.52 A1(한국신용평가,한국기업평가)2018.06.14Y-키움증권전자단기사채사모2018.06.1230,0001.60 A1(한국신용평가,한국기업평가)2018.06.22Y-키움증권전자단기사채사모2018.06.1250,0001.81 A1(한국신용평가,한국기업평가)2018.08.10Y-키움증권전자단기사채사모2018.06.1250,0001.51 A1(한국신용평가,한국기업평가)2018.06.14Y-키움증권전자단기사채사모2018.06.1530,0001.50 A1(한국신용평가,한국기업평가)2018.06.18Y-키움증권전자단기사채사모2018.06.1570,0001.50 A1(한국신용평가,한국기업평가)2018.06.18Y-키움증권전자단기사채사모2018.06.1830,0001.49 A1(한국신용평가,한국기업평가)2018.06.19Y-키움증권전자단기사채사모2018.06.18100,0001.55 A1(한국신용평가,한국기업평가)2018.06.26Y-키움증권전자단기사채사모2018.06.1830,0001.55 A1(한국신용평가,한국기업평가)2018.06.26Y-키움증권전자단기사채사모2018.06.2060,0001.53 A1(한국신용평가,한국기업평가)2018.06.27Y-키움증권전자단기사채사모2018.06.2040,0001.53 A1(한국신용평가,한국기업평가)2018.06.26Y-키움증권전자단기사채사모2018.06.2550,0001.84 A1(한국신용평가,한국기업평가)2018.07.02Y-키움증권전자단기사채사모2018.06.2580,0001.63 A1(한국신용평가,한국기업평가)2018.06.26Y-키움증권전자단기사채사모2018.06.2520,0001.59 A1(한국신용평가,한국기업평가)2018.06.26Y-키움증권전자단기사채사모2018.06.2530,0001.59 A1(한국신용평가,한국기업평가)2018.06.26Y-키움증권전자단기사채사모2018.06.2640,0001.60 A1(한국신용평가,한국기업평가)2018.06.27Y-키움증권전자단기사채사모2018.06.2720,0001.60 A1(한국신용평가,한국기업평가)2018.06.28Y-키움증권전자단기사채사모2018.06.2840,0001.82 A1(한국신용평가,한국기업평가)2018.07.06Y-키움증권전자단기사채사모2018.07.0290,0001.70 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2018.07.03Y-키움증권전자단기사채사모2018.07.0410,0001.49 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2018.07.05Y-키움증권전자단기사채사모2018.07.0420,0001.49 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2018.07.05Y-키움증권전자단기사채사모2018.07.0490,0001.50 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2018.07.05Y-키움증권전자단기사채사모2018.07.0950,0001.42 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2018.07.10Y-키움증권전자단기사채사모2018.07.09100,0001.79 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2018.09.07Y-키움증권전자단기사채사모2018.07.1160,0001.57 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2018.07.12Y-키움증권전자단기사채사모2018.07.1220,0001.57 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2018.07.13Y-키움증권전자단기사채사모2018.07.1350,0001.57 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2018.07.16Y-키움증권전자단기사채사모2018.07.1370,0001.63 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2018.07.24Y-키움증권전자단기사채사모2018.07.1830,0001.54 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2018.07.27Y-키움증권전자단기사채사모2018.07.1890,0001.54 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2018.07.25Y-키움증권전자단기사채사모2018.07.1850,0001.54 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2018.07.25Y-키움증권전자단기사채사모2018.07.2340,0001.60 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2018.08.01Y-키움증권전자단기사채사모2018.07.2550,0001.61 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2018.08.02Y-키움증권전자단기사채사모2018.07.2550,0001.61 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2018.08.03Y-키움증권전자단기사채사모2018.07.2550,0001.54 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2018.07.26Y-키움증권전자단기사채사모2018.07.2550,0001.54 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2018.07.26Y-키움증권전자단기사채사모2018.07.2760,0001.57 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2018.08.07Y-키움증권전자단기사채사모2018.07.2728,5001.49 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2018.07.30Y-키움증권전자단기사채사모2018.07.2721,5001.49 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2018.07.30Y-키움증권전자단기사채사모2018.07.3030,0001.58 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2018.08.07Y-키움증권전자단기사채사모2018.07.3120,0001.60 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2018.08.09Y-키움증권전자단기사채사모2018.08.0150,0001.60 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2018.08.09Y-키움증권전자단기사채사모2018.08.0150,0001.60 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2018.08.10Y-키움증권전자단기사채사모2018.08.0230,0001.59 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2018.08.13Y-키움증권전자단기사채사모2018.08.0370,0001.58 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2018.08.14Y-키움증권전자단기사채사모2018.08.0670,0001.57 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2018.08.16Y-키움증권전자단기사채사모2018.08.0670,0001.46 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2018.08.07Y-키움증권전자단기사채사모2018.08.0710,0001.46 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2018.08.09Y-키움증권전자단기사채사모2018.08.0770,0001.46 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2018.08.09Y-키움증권전자단기사채사모2018.08.0710,0001.57 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2018.08.14Y-키움증권전자단기사채사모2018.08.0720,0001.47 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2018.08.09Y-키움증권전자단기사채사모2018.08.0750,0001.59 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2018.08.17Y-키움증권전자단기사채사모2018.08.0920,0001.46 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2018.08.10Y-키움증권전자단기사채사모2018.08.0940,0001.46 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2018.08.10Y-키움증권전자단기사채사모2018.08.0970,0001.81 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2018.10.11Y-키움증권전자단기사채사모2018.08.0930,0001.58 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2018.08.21Y-키움증권전자단기사채사모2018.08.1070,0001.43 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2018.08.13Y-키움증권전자단기사채사모2018.08.1070,0001.57 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2018.08.22Y-키움증권전자단기사채사모2018.08.1030,0001.81 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2018.10.11Y-키움증권전자단기사채사모2018.08.1330,0001.49 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2018.08.14Y-키움증권전자단기사채사모2018.08.13100,0001.60 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2018.08.23Y-키움증권전자단기사채사모2018.08.1440,0001.61 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2018.08.24Y-키움증권전자단기사채사모2018.08.1460,0001.61 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2018.08.24Y-키움증권전자단기사채사모2018.08.1460,0001.51 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2018.08.16Y-키움증권전자단기사채사모2018.08.1640,0001.51 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2018.08.17Y-키움증권전자단기사채사모2018.08.1640,0001.51 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2018.08.17Y-키움증권전자단기사채사모2018.08.1660,0001.61 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2018.08.27Y-키움증권전자단기사채사모2018.08.1640,0001.52 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2018.08.17Y-키움증권전자단기사채사모2018.08.2180,0001.61 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2018.08.30Y-키움증권전자단기사채사모2018.08.2260,0001.61 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2018.08.31Y-키움증권전자단기사채사모2018.08.2270,0001.61 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2018.08.31Y-키움증권전자단기사채사모2018.08.2350,0001.62 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2018.09.03Y-키움증권전자단기사채사모2018.08.2470,0001.62 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2018.09.04Y-키움증권전자단기사채사모2018.08.2430,0001.62 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2018.09.04Y-키움증권전자단기사채사모2018.08.2480,0001.56 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2018.08.27Y-키움증권전자단기사채사모2018.08.2740,0001.63 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2018.09.04Y-키움증권전자단기사채사모2018.08.2780,0001.60 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2018.08.28Y-키움증권전자단기사채사모2018.08.2830,0001.60 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2018.08.29Y-키움증권전자단기사채사모2018.09.0350,0001.67 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2018.09.04Y-키움증권전자단기사채사모2018.09.0310,0001.70 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2018.09.12Y-키움증권전자단기사채사모2018.09.0370,0001.76 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2018.09.11Y-키움증권전자단기사채사모2018.09.0490,0001.50 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2018.09.06Y-키움증권전자단기사채사모2018.09.0450,0001.64 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2018.09.13Y-키움증권전자단기사채사모2018.09.0530,0001.50 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2018.09.06Y-키움증권전자단기사채사모2018.09.0680,0001.71 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2018.09.14Y-키움증권전자단기사채사모2018.09.0660,0001.57 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2018.09.07Y-키움증권전자단기사채사모2018.09.0620,0001.70 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2018.09.11Y-키움증권전자단기사채사모2018.09.0780,0001.82 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2018.09.10Y-키움증권전자단기사채사모2018.09.0740,0001.88 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2018.09.18Y-키움증권전자단기사채사모2018.09.0715,0001.81 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2018.09.10Y-키움증권전자단기사채사모2018.09.1010,0001.81 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2018.09.11Y-키움증권전자단기사채사모2018.09.1030,0001.88 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2018.09.19Y-키움증권전자단기사채사모2018.09.1050,0001.82 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2018.09.11Y-키움증권전자단기사채사모2018.09.1020,0001.88 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2018.09.18Y-키움증권전자단기사채사모2018.09.1020,0001.88 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2018.09.19Y-키움증권전자단기사채사모2018.09.1115,0001.63 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2018.09.12Y-키움증권전자단기사채사모2018.09.11100,0001.70 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2018.09.20Y-키움증권전자단기사채사모2018.09.1120,0001.70 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2018.09.20Y-키움증권전자단기사채사모2018.09.1140,0001.64 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2018.09.12Y-키움증권전자단기사채사모2018.09.1155,0001.85 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2018.11.09Y-키움증권전자단기사채사모2018.09.1320,0001.86 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2018.11.13Y-키움증권전자단기사채사모2018.09.1330,0001.67 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2018.09.20Y-키움증권전자단기사채사모2018.09.1440,0001.66 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2018.09.17Y-키움증권전자단기사채사모2018.09.1420,0001.88 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2018.11.14Y-키움증권전자단기사채사모2018.09.1410,0001.89 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2018.10.15Y-키움증권전자단기사채사모2018.09.1750,0001.96 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2018.10.15Y-키움증권전자단기사채사모2018.09.1710,0001.77 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2018.09.21Y-키움증권전자단기사채사모2018.09.1835,0001.98 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2018.10.18Y-키움증권전자단기사채사모2018.09.2018,0001.77 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2018.09.21Y-키움증권전자단기사채사모2018.09.2030,0001.95 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2018.09.21Y-키움증권전자단기사채사모2018.09.2130,0001.99 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2018.10.26Y-키움증권전자단기사채사모2018.09.2120,0002.11 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2018.11.21Y-키움증권전자단기사채사모2018.09.2120,0002.05 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2018.09.27Y-키움증권전자단기사채사모2018.09.2110,0002.10 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2018.10.01Y-키움증권전자단기사채사모2018.09.2130,0001.99 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2018.10.26Y-키움증권전자단기사채사모2018.09.2140,0002.11 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2018.12.17Y-키움증권전자단기사채사모2018.09.2110,0002.13 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2018.12.19Y-키움증권전자단기사채사모2018.09.2110,0002.10 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2018.10.17Y-키움증권전자단기사채사모2018.09.2760,0002.13 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2018.12.21Y-키움증권전자단기사채사모2018.10.0240,0001.98 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2018.12.03Y-키움증권전자단기사채사모2018.10.0250,0001.98 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2018.12.03Y-키움증권전자단기사채사모2018.10.0250,0001.98 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2018.12.11Y-키움증권전자단기사채사모2018.10.0245,0001.98 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2018.12.24Y-키움증권전자단기사채사모2018.10.0260,0001.98 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2018.12.03Y-키움증권전자단기사채사모2018.10.0510,0002.16 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2019.01.04N-키움증권전자단기사채사모2018.10.0810,0001.98 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2018.12.24Y-키움증권전자단기사채사모2018.10.0850,0001.98 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2018.12.24Y-키움증권전자단기사채사모2018.10.1530,0002.15 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2019.01.11N-키움증권전자단기사채사모2018.10.1880,0002.17 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2019.01.17N-키움증권전자단기사채사모2018.10.1830,0002.17 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2019.01.17N-키움증권전자단기사채사모2018.10.1950,0002.17 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2019.01.18N-키움증권전자단기사채사모2018.10.2534,0001.99 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2018.11.27Y-키움증권전자단기사채사모2018.10.2520,0002.06 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2018.12.14Y-키움증권전자단기사채사모2018.10.2610,0002.05 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2018.12.26Y-키움증권전자단기사채사모2018.10.265,0002.06 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2018.12.26Y-키움증권전자단기사채사모2018.10.2620,0002.06 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2018.12.26Y-키움증권전자단기사채사모2018.10.2625,0001.99 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2018.11.26Y-키움증권전자단기사채사모2018.11.0850,0002.19 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2019.01.08N-키움증권전자단기사채사모2018.11.0910,0002.19 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2019.01.17N-키움증권전자단기사채사모2018.11.2050,0001.87 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2018.12.07Y-키움증권전자단기사채사모2018.11.2010,0001.89 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2018.12.21Y-키움증권전자단기사채사모2018.11.2050,0001.89 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2018.12.20Y-키움증권전자단기사채사모2018.11.2010,0001.87 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2018.12.07Y-키움증권전자단기사채사모2018.11.2080,0001.65 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2018.11.27Y-키움증권전자단기사채사모2018.11.2120,0002.19 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2019.01.21N-키움증권전자단기사채사모2018.11.2919,0002.18 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2019.01.02N-키움증권전자단기사채사모2018.12.1410,0001.98 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2018.12.27Y-키움증권전자단기사채사모2018.12.1750,0002.00 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2018.12.27Y-키움증권전자단기사채사모2018.12.1750,0002.00 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2018.12.27Y-키움증권전자단기사채사모2018.12.1710,0002.00 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2018.12.27Y-키움증권전자단기사채사모2018.12.1720,0002.00 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2018.12.27Y-키움증권전자단기사채사모2018.12.2050,0002.05 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2018.12.27Y-키움증권전자단기사채사모2018.12.2110,0002.05 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2018.12.28Y-키움증권전자단기사채사모2018.12.2110,0002.05 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2018.12.28Y-키움증권전자단기사채사모2018.12.2610,0002.19 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2019.01.04N-키움증권전자단기사채사모2018.12.2714,5002.19 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2019.02.25N-키움증권전자단기사채사모2018.12.2830,0001.93 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2018.12.31Y-키움증권전자단기사채사모2018.12.3118,0002.19 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2019.02.26N-키움증권전자단기사채사모2018.12.3150,0002.19 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2019.03.22N-키움증권전자단기사채사모2018.12.3130,0002.19 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2019.02.11N-키움증권전자단기사채사모2018.12.3150,0002.19 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2019.01.21N-키움증권전자단기사채사모2018.12.3150,0002.19 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2019.01.21N-키움증권회사채공모2017.10.23150,000 2.76 AA- (한국신용평가, 한국기업평가)2020.10.23NKB증권키움증권회사채공모2018.05.25200,000 2.80 AA- (한국신용평가, NICE신용평가) 2021.05.25NKB증권,미래에셋대우키움증권회사채공모2018.11.02200,000 2.60 AA- (한국신용평가, NICE신용평가) 2021.11.02NKB증권,미래에셋대우 키움증권 회사채사모2017.07.18147,000 1.00 -2022.07.18N키움증권키움캐피탈회사채사모2018.10.2930,000 3.232 A(한국신용평가,NICE신용평가)2021.10.29 N 미래에셋대우키움캐피탈회사채사모2018.10.29 60,000 3.232 A(한국신용평가,NICE신용평가)2021.10.29 N KDB산업은행키움캐피탈회사채사모2018.11.23 30,000 3.980 -2019.11.22 N 미래에셋대우키움캐피탈회사채사모2018.11.26 20,000 3.167 A(한국신용평가,NICE신용평가)2021.11.26 N IBK투자증권키움캐피탈회사채사모2018.12.18 10,000 3.038 A(한국신용평가,NICE신용평가)2019.12.18 N 신한은행키움캐피탈회사채사모2018.12.18 10,000 3.038 A(한국신용평가,NICE신용평가)2020.12.18 N 신한은행키움캐피탈회사채사모2018.12.18 10,000 3.038 A(한국신용평가,NICE신용평가)2021.12.20 N 신한은행키움캐피탈회사채사모2018.12.31 10,000 3.980 -2019.12.30 N 한양증권12,221,700----
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면&cr총액 | 이자율 | 평가등급&cr(평가기관) | 만기일 | 상환&cr여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
&cr
◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11011#*사채관리계약주요내용.dsl 26_사채관리계약주요내용
사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등
2018년 12월 31일(단위 : 백만원, %)
| (작성기준일 : | ) |
제2회 무보증사채2018.07.052021.07.05150,0002018.06.20한국증권금융(주)&cr회사채관리팀&cr02-3770-8629
| 채권명 | 발행일 | 만기일 | 발행액 | 사채관리&cr계약체결일 | 사채관리회사 |
|---|---|---|---|---|---|
2018년 12월 31일
| (이행현황기준일 : | ) |
부채비율 300% 이하 유지(별도재무제표 기준)이행(46.48%)담보권 설정 채무 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 200% 이하 유지(별도재무제표 기준)이행(41.65%)자산총계의 70% 이상의 자산 매매, 양도, 임대 기타 처분 금지(별도재무제표 기준)이행(1.20%)최대주주의 변경 제한이행(변경없음)-
| 재무비율 유지현황 | 계약내용 |
| 이행현황 | |
| 담보권설정 제한현황 | 계약내용 |
| 이행현황 | |
| 자산처분 제한현황 | 계약내용 |
| 이행현황 | |
| 지배구조변경 제한현황 | 계약내용 |
| 이행현황 | |
| 이행상황보고서 제출현황 | 이행현황 |
* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.
기업어음증권 미상환 잔액 -(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
---------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
&cr&cr전자단기사채 미상환 잔액
2018년 12월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
- - - - - - - - 89,000320,000112,500- - 521,5002,000,000 1,478,50089,000320,000112,500- - 521,5002,000,000 1,478,500
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
주1) 상기 발행 한도 금액은 공모와 사모금액의 합계금액입니다.&cr주2) 상기 미상환 잔액은 연결기준으로 작성된 것이며, 전자단기사채는 전부 키움증권에서 발행한 실적입니다. &cr&cr회사채 미상환 잔액
2018년 12월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
주) 상기 금액은 별도 기준입니다.&cr&cr연결기준 회사채 미상환 잔액
| (기준일 : | 2018년 12월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | 0 | 150,000 | 550,000 | 0 | 0 | 0 | 0 | 700,000 |
| 사모 | 50,000 | 10,000 | 120,000 | 147,000 | 0 | 0 | 0 | 327,000 | |
| 합계 | 50,000 | 160,000 | 670,000 | 147,000 | 0 | 0 | 0 | 1,027,000 |
주) 상기 금액은 연결기준입니다.&cr
신종자본증권 미상환 잔액 -(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr15년이하 | 15년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
조건부자본증권 미상환 잔액 -(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견
1. 예측정보에 대한 주의사항&cr
연결회사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상, 예측한 활동, 사건 또는 현상은, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영하고 있습니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.
또한, 향후 전망은 현재의 시장상황과 회사의 경영방향 등을 고려한 것으로서 향후 시장환경의 변화와 전략 수정 등에 따라 달라질 수 있음을 양지하시기 바랍니다.
&cr
연결회사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.
&cr 2. 개요&cr&cr 당사는 프로그램미디어 제조,컴퓨터 조직 및 프로그램 개발,컴퓨터 정보처리 관련 교육 및 자문, 전자기기 조립,판매 및 용역업등을 영위할 목적으로 1992년 6월 10일에 설립되었습니다. 또한 1999년 12월 21일자로 코스닥 시장에 상장되어 코스닥시장에서 매매가 개시되었습니다. &cr&cr 당사의 본사는 서울특별시 마포구 독막로 311 재화스퀘어 5층 & 11층에 위치하고 있으며, 당기말 현재 자본금은 19,150백만원입니다. &cr&cr
3. 재무상태 및 영업실적(연결기준)&cr
가. 재무상태(단위 : 백만원)
| 과 목 | 제27기 | 제26기 | 증감액 | 증감률 |
|---|---|---|---|---|
| [유 동 자 산] | 16,091,489 | 11,100,005 | 4,991,484 | 44.97% |
| [비 유 동 자 산] | 3,254,558 | 1,899,453 | 1,355,106 | 71.34% |
| 자 산 총 계 | 19,346,047 | 12,999,458 | 6,346,589 | 48.82% |
| [유 동 부 채] | 15,256,972 | 9,973,631 | 5,283,341 | 52.97% |
| [비 유 동 부 채] | 1,511,956 | 950,470 | 561,486 | 59.07% |
| 부 채 총 계 | 16,768,928 | 10,924,102 | 5,844,826 | 53.50% |
| 자 본 총 계 | 2,577,119 | 2,075,356 | 501,763 | 24.18% |
| 부채비율 | 651% | 514% | - | - |
※ 2018년말 자산총계는 전기대비 약 48.8% 증가한 19조3,460억원, 부채총계는 53.5% 증가한 16조7,689억원을 기록했습니다. &cr 자산은 종속회사 키움증권의 신용공여금 및 저축은행의 대출채권 증가가 주요 증가 원인이며, 부채 또한 종속회사의 단기차입금과 고객예수금 증가가 주원인입니다. 비유동부채에는 종속회사 키움증권이 발행한 1,470억원 규모의 전환사채가 포함되어 있습니다. &cr&cr※안정성지표
| 구 분 | 제 27 (당) 기 | 제 26 (전) 기 |
|---|---|---|
| 유동비율(%) | 105.47 | 108.63 |
| 부채비율(%) | 650.68 | 513.56 |
| 차입금의존도(%) | 39.17 | 27.67 |
| 영업이익대비이자보상배율(배) | 242.80 | 434.57 |
| 주1) 유동비율= (유동자산/유동부채)*100 |
| 주2) 부채비율= (부채총액/자본총계)*100 |
| 주3) 차입금의존도= (차입금/총자산)*100 |
| 차입금= 단기차입금+장기차입금+유동성장기차입금+전환사채 |
| 주4) 영업이익대비이자보상배율= 영업이익/이자비용 |
&cr 나. 영업실적(단위 : 백만원)&cr
| 과 목 | 제27기 | 제26기 | 증감액 | 증감률 |
|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 2,669,931 | 1,654,276 | 1,015,655 | 61.40% |
| 영업이익 | 361,633 | 353,592 | 8,041 | 2.27% |
| 법인세비용차감전순이익 | 349,615 | 347,026 | 2,588 | 0.75% |
| 당기순이익 | 232,912 | 235,838 | -2,927 | -1.24% |
| 총포괄이익 | 237,721 | 278,345 | -40,624 | -14.59% |
※ 당기 연결 매출액은 전년대비 61.40% 증가한 2조6,699억원을 달성하였습니다. 연결매출액의 80.5%인 2조 1,499억원은 금융수익에 대한 매출액이며, 전기대비 1조156억원의 성장을 달성하였습니다. 주요 종속회사인 키움증권은 안정적인 Retail/Brokerage의 점유율을 기반으로 지속적으로 성장하고 있으며, 기업 금융 및 부동산 금융, IPO 주관 등 사업영역을 확장하고 있습니다. 연결 영업이익은 2.27% 증가한 3,616억원을 기록했고, 당기순이익은 1.2% 감소한 2,329억원을 시현하였습니다.&cr&cr※ 수익성지표
| 구 분 | 제 27 (당) 기 | 제 26 (전) 기 |
|---|---|---|
| 매출액영업이익율(%) | 13.54 | 21.37 |
| 매출액순이익율(%) | 8.72 | 14.26 |
| 주1) 매출액영업이익률= (영업이익/매출액)*100 |
| 주2) 매출액순이익률= (당기순이익/매출액)*100 |
&cr
다. 사업부문별 영업실적 &cr
1) 보고부문의 식별&cr연결기업은 제공하는 재화나 용역에 근거하여 영업부문을 구분하고 각 부문의 재무정보를 내부관리목적으로 활용하고 있는 바 보고영업부문은 다음과 같습니다.
| 부문 | 영업의 성격 |
|---|---|
| 소프트웨어 및 &cr하드웨어공급부문 | 컴퓨터 하드웨어 및 소프트웨어의 판매 및 서비스 제공 |
| 부가통신부문 및 &cr결제대행업 | 물류 및 신용판매 등의 결제시스템에 대한 네트웍구성 및 정보제공 |
| 시스템구축부문 | 일반기업 및 공공기관을 대상으로 시스템 구축 용역제공&cr인터넷 포털 싸이트를 기반으로 인터넷 복권, PG 사업 등의 업무 제공 |
| 금융사업부문 | 국내외 기관들의 주식 및 파생상품 거래 서비스 및 시장 정보를 제공하는 법인영업, 채권중개를 하는 채권영업, ELS 및 ELW와 같은 장외파생상품을 중개하는 장외파생상품 영업, 회사의 수익성 향상 및 수익원 다각화를 위해 메자닌 투자, Private Equity, 선물/옵션 매매, 다양한 차익 거래 등의 업무, 상호저축은행업 |
| 인력공급부문 | 구인구직사업, 온라인 정보제공업, 근로자 파견업, 국내외 유료직업 소개 사업 |
| 건물관리부문 | 빌딩관리업,부동산컨설팅, 개발, 분양 |
| 기타부문 | 컴퓨터 및 주변기기 판매, 정보처리 및 컴퓨터운용, 반도체 설계, OTP (One Time Password)인증보안 및 HSM(Hardware Security Module)서비스, 광고대행 등의 기타사업 |
2) 영업부문별 손익내역
| <당기> | (단위: 백만원) |
| 구분 | SW 및 HW 공급 | 결제사업 | 시스템 구축 | 금융사업 | 인력공급 | 건물관리 | 기타 | 조정 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 영업수익 | 87,060 | 81,059 | 193,366 | 1,854,843 | 86,146 | 20,752 | 352,337 | (5,632) | 2,669,931 |
| 영업비용 | 83,283 | 75,822 | 159,995 | 1,619,906 | 67,270 | 16,620 | 290,103 | (4,701) | 2,308,298 |
| 영업이익 | 3,777 | 5,237 | 33,371 | 234,937 | 18,876 | 4,132 | 62,234 | (931) | 361,633 |
| <전기> | (단위: 백만원) |
| 구분 | SW 및 HW 공급 | 결제사업 | 시스템 구축 | 금융사업 | 인력공급 | 건물관리 | 기타 | 조정 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 영업수익 | 75,590 | 75,545 | 198,497 | 998,863 | 79,318 | 36,330 | 245,869 | (55,736) | 1,654,276 |
| 영업비용 | 72,002 | 73,072 | 183,236 | 770,531 | 63,859 | 33,664 | 157,002 | (52,682) | 1,300,684 |
| 영업이익 | 3,588 | 2,473 | 15,261 | 228,332 | 15,459 | 2,666 | 88,867 | (3,054) | 353,592 |
&cr3) 당기와 전기 중 단일 외부 고객으로부터의 매출이 연결기업 총 매출의 10% 이상인 주요 고객은 없습니다.
&cr 라. 경영합리화 &cr 공시대상 기간 중 경영합리화를 실시한 바 없으며, 회사에 미치는 영향 또한 유의하지 않습니다. &cr&cr 마. 환율변동 영향&cr&cr 보고기간종료일 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율변동이 비금융사업부의 연결재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않습니다.&cr&cr 바. 자산 손상 인식&cr
다음의 자산에 대하여는 자산손상검사에 있어 각각의 기준이 추가적으로 적용되고 있습니다.&cr&cr- 영업권&cr연결기업은 매년 및 손상징후가 발생하였을 때 영업권의 손상검사를 수행하고 있습니다. 영업권에 대한 손상검사는 해당 영업권과 관련된 각각의 현금창출단위 또는 현금창출단위집단의 회수가능액을 추정하는 방식으로 수행되고 있으며 현금창출단위의 회수가능액이 장부금액에 미달하는 경우 손상차손을 인식하고 영업권에 대하여 인식한 손상차손은 이후에 환입하지 않습니다. &cr
- 무형자산&cr연결기업은 비한정 내용연수를 가진 무형자산에 대하여 매년 및 손상징후가 발생하였을 때 개별 자산별 또는 현금창출단위별로 손상검사를 수행하고 있습니다.
4. 유동성 및 자금의 조달&cr <지배회사> &cr 가. 유동성현황 &cr
- 현금및현금성자산 및 예치금
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기말 | 전기말 | |
|---|---|---|---|
| 현금 및&cr현금성자산 | 현금 | 12,436,268 | 10,612,677 |
| 요구불예금 | 155,884,655 | 154,778,694 | |
| 외화예금 | 31,125,379 | 30,691,382 | |
| 기타 | 346,692,680 | 65,221,365 | |
| 소 계 | 546,138,982 | 261,304,118 | |
| 예치금 | 원화예치금 | 1,844,169,185 | 279,581,311 |
| 외화예치금 | 216,103,664 | 97,538,902 | |
| 소 계 | 2,060,272,849 | 377,120,213 | |
| 합 계 | 2,606,411,831 | 638,424,331 |
&cr <주요 종속회사>&cr ■ 시스템구축부문 : ㈜다우기술&cr 가. 유동성현황
| (단위 : 백만원, %) |
| 구분 | 제33기(2018년) | 제32기(2017년) |
|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 17,670 | 4,367 |
| 금융기관 예적금 | 96,371 | 68,676 |
| 소 계 | 114,041 | 73,043 |
| 유동자산총액(A) | 142,095 | 106,133 |
| 유동부채총액(B) | 71,162 | 188,639 |
| 유동비율(A/B) | 199.68% | 56.26% |
※ 당기말 현재 1,140억원의 유동성을 보유하고 있습니다. &cr
■ 금융투자업 : 키움증권㈜&cr키움증권의 최근 3사업연도 유동성 현황은 다음과 같습니다. 키움증권의 주요 유동성 관리지표는 3개월 누적 유동성비율입니다. &cr통상 금융기관은 3개월 누적 유동성비율을 100% 이상으로 유지하는 것을 안정적 상황으로 간주하고 있으며, 당사의 경우 2018년 12월말 기준, 126.6%의 건전한 유동성비율을 나타내고 있습니다.
(단위 : %, 백만원)
| 구분 | 제20기 | 제19기 | 제18기 |
|---|---|---|---|
| 3개월누적 유동성비율 | 126.6% | 111.5% | 109.9% |
| 3개월누적 유동성갭 금액 | 2,465,820 | 824,120 | 478,583 |
■ 상호저축은행업 : 키움저축은행
(단위 : 백만원, %)
| 구분 | 2018.12.31 기준 | 2017.12.31 기준 |
|---|---|---|
| 유동성자산(A) | 294,487 | 232,092 |
| 유동성부채(B) | 199,817 | 192,415 |
| 유동성비율(A/B) | 147.38% | 120.6% |
주)K-GAPP재무제표기준&cr
■ 상호저축은행업 : 키움YES저축은행
(단위 : 백만원, %)
| 구분 | 2018.12.31 기준 | 2017.12.31 기준 |
|---|---|---|
| 유동성자산(A) | 241,389 | 131,613 |
| 유동성부채(B) | 220,229 | 109,869 |
| 유동성비율(A/B) | 109.6% | 119.8% |
주)K-GAPP재무제표기준&cr
■ 집합투자업 : 키움투자자산운용
(단위 : 백만원, %)
| 구분 | 2018.12.31 기준 | 2017.12.31 기준 |
|---|---|---|
| 유동성자산(A) | 85,919 | 48,992 |
| 유동성부채(B) | 10,015 | 11,094 |
| 유동성비율(A/B) | 857.9% | 441.6% |
■ 여신전문업 : 키움캐피탈
(단위 : 백만원, %)
| 구분 | 2018.12.31 기준 | 2017.12.31 기준 |
|---|---|---|
| 유동성자산(A) | 52,371 | - |
| 유동성부채(B) | 815 | - |
| 유동성비율(A/B) | 6,422% | - |
&cr 나. 자금의 조달 및 운용 현황&cr <지배회사>
당사의 재무팀은 미사용차입금한도를 적정수준으로 유지하고 영업 자금 수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측 시에는 당사의 자금조달 계획, 약정 준수,당사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항이있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다.&cr
당사가 보유하고 있는 자금 중 운전자본관리를 위해 필요한 자금을 초과하는 잉여자금은 당사의 재무팀으로 송금됩니다. 재무팀는 상기에서 언급한 예측을 통해 결정된 대로 여유있는 유동성이 확보될 수 있도록 적절한 만기나 충분한 유동성을 제공해주는 당좌예금, 정기예금, 정기적금 등의 금융상품을 선택하여 잉여자금을 투자하고 있습니다. 보고기간말 현재 당사는 유동성위험을 관리할 수 있도록 즉시 출금이 가능한현금성자산 및 단기금융상품에 각각 35,459백만원(전기말: 46,860백만원)을 투자하고 있습니다.
&cr보고기간종료일 현재 당사의 유동성 위험 분석내역은 다음과 같습니다.
| <당기말> | (단위: 천원) |
| 구분 | 1년 이하 | 1년 초과&cr5년 이하 | 5년 초과 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 매입채무 | 9,328,783 | - | - | 9,328,783 |
| 단기차입금 | 86,285,308 | - | - | 86,285,308 |
| 기타유동금융부채(*1) | 36,475,936 | - | - | 36,475,936 |
| 기타비유동금융부채(*2) | - | 367,424 | - | 367,424 |
(*1) 미지급금 및 미지급비용으로 구성되어 있습니다.&cr(*2) 예수보증금으로 구성되어 있습니다.&cr
| <전기말> | (단위: 천원) |
| 구분 | 1년 이하 | 1년 초과&cr5년 이하 | 5년 초과 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 매입채무 | 8,866,843 | - | - | 8,866,843 |
| 단기차입금 | 69,983,946 | - | - | 69,983,946 |
| 장기차입금 | &cr | 5,000,000 | - | 5,000,000 |
| 기타유동금융부채(*1) | 13,773,138 | &cr | - | 13,773,138 |
| 기타비유동금융부채(*2) | &cr | 201,639 | - | 201,639 |
(*1) 미지급금 및 미지급비용으로 구성되어 있습니다.&cr(*2) 예수보증금으로 구성되어 있습니다.&cr&cr위의 분석에 포함된 비파생금융부채는 보고기간 말로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분되었습니다. 계약 만기일까지의 잔여기간에 따른 만기별 구분에 포함된 현금흐름은 현재가치 할인을 하지 않은 금액이며, 차입금의 경우 액면이자를 가산한 금액입니다.
<주요 종속회사>&cr ■ 시스템구축부문 : ㈜다우기술
보고기간종료일 현재 지배기업의 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 차입처 | 차입금의 종류 | 당기말 현재&cr연이자율(%) | 만기일 | 금 액 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 당기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| ㈜신한은행 | 시설 및 운영자금 | 2.91 | 2019.05.21 | 5,000,000 | 8,000,000 |
| 한국산업은행 외 | 운용자금 | 2.59~2.90 | 2019.04.13~&cr2019.06.30 | 16,900,000 | 41,900,000 |
| 합 계 | 21,900,000 | 49,900,000 |
&cr보고기간종료일 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다
| (단위: 천원) |
| 종 류 | 발생일 | 상환일 | 이자율(%) | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제1회 무보증사채 | 2015.07.30 | 2018.07.30 | 2.59 | - | 100,000,000 |
| 제2회 무보증사채 | 2018.07.05 | 2021.07.05 | 2.95 | 150,000,000 | - |
| 소 계 | 150,000,000 | 100,000,000 | |||
| 차감:사채할인발행차금 | (524,475) | (83,584) | |||
| 합 계 | 149,475,525 | 99,916,416 |
※ 2015년7월에 발행한 제1회 무보증사채의 (3년)만기가 도래함에 따라 차환 및 운영자금 목적으로 2018년7월5일 제2회 무보증사채 1,500억원을 발행하였습니다. &cr제1회 사채 1,000억원 상환과 더불어 단기차입금 280억원도 상환하였습니다. &cr&cr ■ 금융투자업 : 키움증권㈜
(단위 : 백만원, %)
| 구 분 | 2018.12.31기준 | 2017.12.31기준 | 증감 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 잔액 | 구성비 | 잔액 | 구성비 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본 | 자본금 | 126,965 | 1% | 110,499 | 1% | 16,466 |
| 자본잉여금 | 529,832 | 3% | 191,120 | 2% | 338,712 | |
| 자본조정 | (22,696) | 0% | (24,795) | 0% | 2,099 | |
| 기타포괄손익누계액 | 64,961 | 0% | 46,873 | 0% | 18,088 | |
| 이익잉여금 | 1,342,460 | 7% | 1,200,924 | 10% | 141,536 | |
| 비지배주주지분 | 24,251 | 0% | 22,565 | 0% | 1,686 | |
| 예수부채 | 고객예수금 | 4,950,435 | 27% | 4,823,589 | 41% | 126,846 |
| 수입담보금 | 352,602 | 2% | 211,666 | 2% | 140,936 | |
| 기타예수금 | 262 | 0% | 214 | 0% | 48 | |
| 차입부채 | 콜머니 | 50,000 | 0% | - | 0% | 50,000 |
| 사채 (주1) | 872,096 | 5% | 291,168 | 2% | 580,928 | |
| 차입금 (주2) | 1,517,663 | 8% | 1,232,418 | 10% | 285,245 | |
| 환매조건부채권매도 &cr(주3) | 2,395,838 | 13% | 1,411,610 | 12% | 984,228 | |
| 전자단기사채 | 1,331,764 | 7% | 525,992 | 4% | 805,772 | |
| 기타 | 27,438 | 0% | - | 0% | 27,438 | |
| 기타부채 | 매도증권 | 140,704 | 1% | 128,030 | 1% | 12,674 |
| 매도파생결합증권&cr(주4) | 3,576,579 | 20% | 784,787 | 7% | 2,791,792 | |
| 파생상품부채 | 40,409 | 0% | 7,027 | 0% | 33,382 | |
| 퇴직급여충당금 | 321 | 0% | 1,314 | 0% | (993) | |
| 요구불상환지분 | 164,862 | 1% | 88,075 | 1% | 76,787 | |
| 미지급금 | 509,302 | 3% | 603,227 | 5% | (93,925) | |
| 기타 | 243,634 | 1% | 200,279 | 2% | 43,355 | |
| 합 계 | 18,239,682 | 100% | 11,856,582 | 100% | 6,383,100 |
※K-IFRS 연결 기준&cr&cr(주1) 2018년에는 단기 자금에 집중되었던 당사 자금운용의 만기구조를 다양화하여 차입구조의 안정화를 도모하기 위하여 두차례에 걸쳐 4,000억원 규모의 회사채를 발행하였습니다.&cr (주2) 회사채, 전환사채 등 금리인상기에 대비한 차입구조 다변화 및 고객 신용금액 증가 등 영업활성화로 인한 자금소요 대응을 위하여 1조 5,176억원의 자금을 조달하였습니다.&cr(주3) 홀세일 영업확대로 인한 고객 환매조건부채권매도자금이 증가하였습니다. &cr(주4) 장외파생상품 영업 활성화로 인하여 매도파생결합증권이 증가하였습니다.&cr
■ 상호저축은행업 : 키움저축은행&cr (1) 자금조달실적
(단위 : 백만원)
| 구분 | 조달항목 | 2018.12.31기준 | 2017.12.31기준 | 2016.12.31기준 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 잔액 | 구성비 | 잔액 | 구성비 | 잔액 | 구성비 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 조 달 | 1. 자기자본 | 120,148 | 119,409 | 101,572 | |||
| - 자본금 | 7,340 | 1% | 7,340 | 1% | 7,340 | 1% | |
| - 자본잉여금 | 17,990 | 2% | 17,990 | 1% | 17,990 | 2% | |
| - 기타포괄손익누계액 | (76) | 0% | 434 | 0% | 263 | 0% | |
| - 이익잉여금 | 94,895 | 8% | 93,645 | 9% | 75,978 | 10% | |
| 2. 부 채 | 1,019,811 | 924,301 | 642,580 | ||||
| - 예수부채 | 991,218 | 87% | 895,202 | 86% | 624,238 | 84% | |
| - 기타부채 | 28,594 | 3% | 29,099 | 3% | 18,343 | 2% | |
| 합 계 | 1,139,959 | 100% | 1,043,710 | 100% | 744,153 | 100% |
(2) 자금운용실적
(단위 : 백만원)
| 구 분 | 운용항목 | 2018.12.31기준 | 2017.12.31기준 | 2016.12.31기준 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 잔액 | 구성비 | 잔액 | 구성비 | 잔액 | 구성비 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 운용 | 현금및현금성자산 | 46,486 | 4% | 9,062 | 1% | 7,735 | 1% |
| 예치금 | 58,794 | 5% | 95,234 | 9% | 57,103 | 8% | |
| 단기매매금융자산 | - | 0% | 12,337 | 1% | 16,131 | 2% | |
| 당기손익인식지정금융자산 | - | 0% | - | 0% | - | 0% | |
| 당기손익-&cr공정가치측정 금융자산 | 30,987 | 3% | - | 0% | - | 0% | |
| 매도가능금융자산 | - | 0% | 9,323 | 1% | 8,861 | 1% | |
| 기타포괄손익-&cr공정가치측정 금융자산 | 7,542 | 1% | - | 0% | - | 0% | |
| 기타유가증권 | - | 0% | - | 0% | - | 0% | |
| 파생상품자산 | - | 0% | - | 0% | - | 0% | |
| 대출채권 | - | 0% | 885,127 | 85% | 626,554 | 84% | |
| 상각후원가측정 금융자산 | 937,819 | 82% | - | 0% | - | 0% | |
| 유형자산 | 10,631 | 1% | 10,781 | 1% | 10,484 | 1% | |
| 기타자산 | 47,700 | 4% | 21,846 | 2% | 17,285 | 2% | |
| 합 계 | 1,139,959 | 100% | 1,043,710 | 100% | 744,153 | 100% |
■ 상호저축은행업 : 키움YES저축은행
(1) 자금조달실적
(단위 : 백만원)
| 구분 | 조달항목 | 2018.12.31기준 | 2017.12.31기준 | 2016.12.31기준 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 잔액 | 구성비 | 잔액 | 구성비 | 잔액 | 구성비 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 조 달 | 1. 자기자본 | 101,804 | 88,411 | 76,689 | |||
| - 자본금 | 20,000 | 2% | 20,000 | 3% | 20,000 | 4% | |
| - 자본잉여금 | - | 0% | - | 0% | - | 0% | |
| - 기타포괄손익누계액 | (111) | 0% | (78) | 0% | 2 | 0% | |
| - 이익잉여금 | 81,915 | 9% | 68,489 | 10% | 56,687 | 12% | |
| 2. 부 채 | 823,166 | 594,657 | 387,741 | ||||
| - 예수부채 | 778,603 | 84% | 570,241 | 83% | 364,354 | 78% | |
| - 기타부채 | 44,562 | 5% | 24,416 | 4% | 23,386 | 5% | |
| 합 계 | 924,969 | 100% | 683,068 | 100% | 464,430 | 100% |
&cr (2) 자금운용실적
(단위 : 백만원)
| 구 분 | 운용항목 | 2018.12.31기준 | 2017.12.31기준 | 2016.12.31기준 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 잔액 | 구성비 | 잔액 | 구성비 | 잔액 | 구성비 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 운용&cr | 현금및현금성자산 | 28,701 | 3% | 3,781 | 1% | 4,319 | 1% |
| 예치금 | 122,232 | 13% | 46,558 | 7% | 58,512 | 13% | |
| 단기매매금융자산 | - | 0% | 6,077 | 1% | 689 | 0% | |
| 당기손익인식지정금융자산 | - | 0% | 3,000 | 0% | - | 0% | |
| 당기손익인식-&cr공정가치측정 금융자산 | 37,733 | 4% | - | 0% | - | 0% | |
| 매도가능금융자산 | - | 0% | 1,037 | 0% | 1,067 | 0% | |
| 기타포괄손익인식-&cr공정가치측정 금융자산 | - | 0% | - | 0% | - | 0% | |
| 기타유가증권 | 7,255 | 1% | 7,081 | 1% | 4,375 | 1% | |
| 파생상품자산 | - | 0% | - | 0% | - | 0% | |
| 대출채권 | - | 0% | 563,956 | 83% | 334,596 | 72% | |
| 상각후원가측정 금융자산 | 656,865 | 71% | - | 0% | - | 0% | |
| 유형자산 | 31,682 | 3% | 16,384 | 2% | 13,435 | 3% | |
| 기타자산 | 40,502 | 4% | 35,194 | 5% | 47,436 | 10% | |
| 합 계 | 924,969 | 100% | 683,068 | 100% | 464,430 | 100% |
■ 집합투자업 : 키움투자자산운용
(1) 자금조달실적
(단위 : 백만원)
| 구분 | 조달항목 | 2018.12.31기준 | 2017.12.31기준 | 2016.12.31기준 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 잔액 | 구성비 | 잔액 | 구성비 | 잔액 | 구성비 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 조 달 | 1. 자기자본 | 133,519 | 122,250 | 111,055 | |||
| - 자본금 | 41,017 | 29% | 41,017 | 31% | 41,017 | 34% | |
| - 자본잉여금 | 17,255 | 12% | 17,255 | 13% | 17,255 | 14% | |
| - 기타포괄손익누계액 | (289) | 0% | (760) | -1% | (287) | 0% | |
| - 이익잉여금 | 75,536 | 53% | 64,738 | 49% | 53,070 | 44% | |
| 2. 부 채 | 10,015 | 11,094 | 8,245 | ||||
| - 예수부채 | 262 | 0% | 214 | 0% | 186 | 0% | |
| - 기타부채 | 9,753 | 7% | 10,880 | 8% | 8,059 | 7% | |
| 합 계 | 143,534 | 100% | 133,344 | 100% | 119,300 | 100% |
(2)자금운용실적
(단위 : 백만원)
| 구 분 | 운용항목 | 2018.12.31기준 | 2017.12.31기준 | 2016.12.31기준 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 잔액 | 구성비 | 잔액 | 구성비 | 잔액 | 구성비 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 운용 | 현금및현금성자산 | 2,077 | 1% | 1,252 | 1% | 792 | 1% |
| 예치금 | 2,000 | 1% | 2,000 | 1% | - | 0% | |
| 단기매매금융자산 | - | 0% | 30,771 | 23% | 10,978 | 9% | |
| 당기손익인식-&cr공정가치측정 금융자산 | 74,116 | 52% | - | 0% | - | 0% | |
| 매도가능금융자산 | - | 0% | 30,119 | 23% | 23,838 | 20% | |
| 기타포괄손익인식-&cr공정가치측정 금융자산 | - | 0% | - | 0% | - | 0% | |
| 기타유가증권 | 48,748 | 34% | 46,083 | 34% | 30,253 | 25% | |
| 파생상품자산 | - | 0% | - | 0% | - | 0% | |
| 대출채권 | - | 0% | 10,586 | 8% | 42,288 | 35% | |
| 상각후원가측정 금융자산 | 2,060 | 1% | - | 0% | - | 0% | |
| 유형자산 | 1,815 | 1% | 1,011 | 1% | 625 | 1% | |
| 기타자산 | 12,718 | 9% | 11,522 | 9% | 10,526 | 9% | |
| 합 계 | 143,534 | 100% | 133,344 | 100% | 119,300 | 100% |
&cr ■ 여신전문업 : 키움캐피탈
(1) 자금조달실적
(단위 : 백만원)
| 구분 | 조달항목 | 2018.12.31기준 | 2017.12.31기준 | 2016.12.31기준 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 잔액 | 구성비 | 잔액 | 구성비 | 잔액 | 구성비 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 조 달 | 1. 자기자본 | 97,892 | - | - | - | - | |
| - 자본금 | 45,000 | 16% | - | - | - | - | |
| - 자본잉여금 | 54,345 | 19% | - | - | - | - | |
| - 기타포괄손익누계액 | - | 0% | - | - | - | - | |
| - 이익잉여금 | (1,453) | -1% | - | - | - | - | |
| 2. 부 채 | 181,698 | - | - | - | - | ||
| - 예수부채 | - | 0% | - | - | - | - | |
| - 기타부채 | 181,698 | 65% | - | - | - | - | |
| 합 계 | 279,590 | 100% | - | - | - | - |
(2) 자금운용실적
(단위 : 백만원)
| 구 분 | 운용항목 | 2018.12.31기준 | 2017.12.31기준 | 2016.12.31기준 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 잔액 | 구성비 | 잔액 | 구성비 | 잔액 | 구성비 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 운용 | 현금및현금성자산 | 26,512 | 9% | - | - | - | - |
| 예치금 | - | 0% | - | - | - | - | |
| 단기매매금융자산 | - | 0% | - | - | - | - | |
| 당기손익인식-&cr공정가치측정 금융자산 | 30,615 | 11% | - | - | - | - | |
| 매도가능금융자산 | - | 0% | - | - | - | - | |
| 기타포괄손익인식-&cr공정가치측정 금융자산 | - | 0% | - | - | - | - | |
| 기타유가증권 | - | 0% | - | - | - | - | |
| 파생상품자산 | - | 0% | - | - | - | - | |
| 대출채권 | - | 0% | - | - | - | - | |
| 상각후원가측정 금융자산 | 219,412 | 78% | - | - | - | - | |
| 유형자산 | 482 | 0% | - | - | - | - | |
| 기타자산 | 2,568 | 1% | - | - | - | - | |
| 합 계 | 279,590 | 100% | - | - | - | - |
&cr 5. 부외거래&cr- 사업보고서 본문 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 - 2. 우발채무 등을 참조하시기 바랍니다.&cr
6. 그 밖의 투자결정에 필요한 사항&cr&cr 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항&cr 사업보고서 본문 Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 3. 연결재무제표 주석 2. 중요한 회계정책 및 재무제표 작성기준, 3. 중요한 회계추정 및 판단, 추정 및 가정을 참고하여 주시기 바랍니다.&cr
나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항&cr 사업보고서 본문 Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 나) 직원의 현황 참고하여 주시기바랍니다. 당기중 주요 핵심인력의 이동사항 등 회사인력의 중요한 변동사항은 없습니다.&cr
다. 법규상의 규제에 관한 사항&cr 「XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항, 5. 제재현황 등 그 밖의 사항」을 참조 바랍니다.&cr
라. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항 &cr 「Ⅱ. 사업의 내용, 8.파생상품 거래현황에 필요한 사항 」 및 「7. 시장위험과 위험관리」를 참고하여 주시기바랍니다.&cr
V. 감사인의 감사의견 등
1. 감사인에 관한 사항
※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우&cr 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11011#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견
1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.&cr [연결재무제표에 대한 감사의견]
제27기(당기)한영회계법인적정"해당사항 없음"제26기(전기)한영회계법인적정"해당사항 없음"제25기(전전기)한영회계법인적정"해당사항 없음"
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 감사보고서 특기사항 |
|---|---|---|---|
주) 감사대상 종속기업은 모두 회계감사인으로부터 적정의견을 받았습니다.&cr&cr[별도재무제표에 대한 감사의견]
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 감사보고서 특기사항 |
|---|---|---|---|
| 제27기(당기) | 한영회계법인 | 적정 | "해당사항 없음" |
| 제26기(전기) | 한영회계법인 | 적정 | "해당사항 없음" |
| 제25기(전전기) | 한영회계법인 | 적정 | "해당사항 없음" |
&cr
2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
제27기(당기)한영회계법인- 반기재무제표 검토&cr- 별도 및 연결재무제표에 대한 감사90,0001,649제26기(전기)한영회계법인- 반기재무제표 검토&cr- 별도 및 연결재무제표에 대한 감사90,0001,356제25기(전전기)한영회계법인- 반기재무제표 검토&cr- 별도 및 연결재무제표에 대한 감사80,0001,345
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 보수 | 총소요시간 |
|---|---|---|---|---|
3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.&cr- 해당 사항 없음
---------------------------------
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
2. 회계감사인의 변경&cr&cr 공시대상기간동안 지배회사인 다우데이타의 회계감사인 변경은 해당 사항 없습니다. 또한 회계감사인과 체결한 3개년도에 대한 감사계약기간 만료로 2017년 재계약을 체결하였으며, 앞으로의 3개년도에 대한 감사인도 전기와 동일한 한영회계법인 입니다. &cr
3. 내부통제에 관한 사항&cr&cr 가. 내부통제유효성 감사&cr감사는 2018년 제27기 사업연도에 대한 회사의 회계 및 업무 집행에 관한 &cr감사를 수행하였으며 그 결과 당사의 내부통제는 효과적으로 운영되고 있는 것으로 판단됩니다.&cr &cr나. 내부회계관리제도&cr내부회계관리자는 2018년 내부회계 관리제도 운영실태를 평가하였으며 재무적인 &cr중요성의 관점에서 효과적으로 설계 운영되고 있음을 확인하였습니다. 외부감사인은2018년 내부회계관리제도에 대한 감사를 하였으며 감사결과 중요성의 관점에서 &cr효과적으로 설계 운영되고 있다고 의견을 표명하였습니다.&cr&cr 다. 내부통제구조의 평가&cr2018년 외부감사인으로부터 내부회계관리제도 이외에 내부통제구조를 평가받은 &cr경우가 존재하지 않습니다. &cr
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항
가. 이사회 구성 개요&cr작성기준일(2018년 12월 31일) 현재 당사의 이사회는 3인의 사내이사(상근 3인), 1인의 사외이사(비상근), 1인의 상근감사로 구성되어 있습니다. &cr&cr각 이사의 주요 이력 및 담당업무는『Ⅷ.임원 및 직원 등에 관한 사항』을 참조하시기 바랍니다.&cr
나. 중요의결사항 등&cr(1) 이사회의 주요활동내역
| 회차 | 개최일자 | 의 안 내 용 | 가결여부 | 사외이사(김용대) |
|---|---|---|---|---|
| 1 | 2018-02-27 | - 내부회계관리제도 운영실태 보고&cr- 내부회계관리제도 운영실태 평가보고 | 가결 | 불참 |
| 2 | 2018-02-27 | 영업양수 계약 체결의 건 | 가결 | 불참 |
| 3 | 2018-02-28 | 제26기 재무제표 승인 및 현금 배당의 건 | 가결 | 찬성 |
| 4 | 2018-03-15 | 제26기 정기주주총회 소집의 건 | 가결 | 찬성 |
| 5 | 2018-03-30 | 제26기 정기 주주총회 상정의안 결의의 건&cr※ 보고사항 : ① 감사보고 ② 영업보고 &cr- 제1호 의안 : 제26기 재무제표 승인의 건&cr- 제2호 의안 : 이사 선임의 건&cr- 제2-1호 의안 : 사내이사 김익래 재선임의 건&cr- 제2-2호 의안 : 사외이사 김용대 재선임의 건&cr- 제3호 의안 : 이사보수 한도 승인의 건&cr- 제4호 의안 : 감사보수 한도 승인의 건 | 가결 | 찬성 |
| 6 | 2018-03-30 | 대표이사 선임의 건 (대표이사 김익래 중임 승인 가결) | 가결 | 불참 |
| 7 | 2018-05-21 | 운영자금 차입의 건 | 가결 | 불참 |
| 8 | 2018-05-21 | 원화지급보증 약정의 건 | 가결 | 불참 |
| 9 | 2018-10-08 | 기업운전일반자금 차입의 건 | 가결 | 불참 |
&cr 다. 이사회 내 위원회&cr※ 해당사항 없음
라. 이사의 독립성&cr&cr(1) 이사 선출에 대한 독립성 기준을 운영하는지 여부&cr이사 선임은 주주총회에서 하되, 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하고 발행주식총수의 4분의1 이상의 수로 하여야 함. 단, 2인 이상의 이사를 선임하는 경우에는 상법 제382조의 2에 규정하는 집중투표제를 적용하지 아니함. &cr이사선출의 독립성에 관한 별도의 기준은 없음. &cr&cr(2) 이사(감사위원회 위원 제외)의 선임배경, 추천인, 이사로서의 활동분야, 회사와의 거래, 최대주주 또는 주요주주와의 관계 등 기타 이해관계
| 이사 | 선임배경 | 추천인 | 활동분야 | 회사와의 거래 | 최대주주 또는 주요주주와의 관계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 김익래 | 사내이사 | 업무 총괄 및 대외적 업무를 안정적으로 수행 | 대표이사 | - | 주식회사 다우데이타의 임원 |
| 이인복 | 사내이사 | 업무 총괄 및 대외적 업무를 안정적으로 수행 | 대표이사 | - | 주식회사 다우데이타의 임원 |
| 성백진 | 사내이사 | 업무 총괄 및 대외적 업무를 안정적으로 수행 | 경영지원&cr부문장 | - | 주식회사 다우데이타의 임원 |
| 김용대 | 사외이사&cr(비상근) | 업무 총괄 및 대외적 업무를 안정적으로 수행 | 사외이사 | - | 해당사항 없음 |
※ 작성기준일 이후 : 2019년 3월29일 개최된 제27기 정기 주주총회에서 김용대 사외이사의 임기 만료로 고성학 사외이사가 신규 선임되었습니다. &cr&cr(3) 사외이사후보추천위원회의 설치 및 구성 현황&cr※ 해당사항 없음&cr&cr 마. 사외이사의 전문성&cr&cr(1) 사외이사 지원 조직&cr- 당사는 사외이사의 직무 수행을 보조하기 위한 별도의 지원조직이 없습니다. &cr(2) 사외이사 교육실시 현황
◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11011#*_사외이사_교육_*.dsl 40_02_사외이사_교육_미실시내역
- 사외이사 교육 미실시 내역
외감법 개정전 교육 미실시
| 사외이사 교육 실시여부 | 사외이사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
2. 감사제도에 관한 사항
가. 감사의 인적사항&cr- 2017년 3월 31일 정기주주총회로 윤영규 감사가 선임되었습니다.
| 성 명 | 주 요 경 력 | 비 고 |
|---|---|---|
| 윤영규 | - 한국신용평가정보(주) 정보사업본 부장 &cr- KIS정보통신(주) 전무 &cr- (주)선진이씨엔티 전무 | 상근 감사 |
&cr
나. 감사의 독립성&cr감사는 주주총회에서 선임하며, 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의1이상의 수로 하여야 한다. 그러나 의결권을 행사할 주주의본인과 그 특수관계인, 본인 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 본인 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한자가 소유하는 의결권있는 주식의 합계가 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 경우 그 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다.&cr&cr감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있으며, 이 경우 지체없이 보고를 하지 아니할때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 회사의 업무와 재산상태 및 각종 자료나 장부를 열람할 수 있다.&cr&cr 다. 감사의 주요 활동내용&cr
| 회차 | 개최일자 | 의 안 내 용 | 가결여부 | 감사(윤영규) |
|---|---|---|---|---|
| 1 | 2018-02-27 | - 내부회계관리제도 운영실태 보고&cr- 내부회계관리제도 운영실태 평가보고 | 가결 | 찬성 |
| 2 | 2018-02-27 | 영업양수 계약 체결의 건 | 가결 | 불참 |
| 3 | 2018-02-28 | 제26기 재무제표 승인 및 현금 배당의 건 | 가결 | 찬성 |
| 4 | 2018-03-15 | 제26기 정기주주총회 소집의 건 | 가결 | 찬성 |
| 5 | 2018-03-30 | 제26기 정기 주주총회 상정의안 결의의 건&cr※ 보고사항 : ① 감사보고 ② 영업보고 &cr- 제1호 의안 : 제26기 재무제표 승인의 건&cr- 제2호 의안 : 이사 선임의 건&cr- 제2-1호 의안 : 사내이사 김익래 재선임의 건&cr- 제2-2호 의안 : 사외이사 김용대 재선임의 건&cr- 제3호 의안 : 이사보수 한도 승인의 건&cr- 제4호 의안 : 감사보수 한도 승인의 건 | 가결 | 참석 |
| 6 | 2018-03-30 | 대표이사 선임의 건 (대표이사 김익래 중임 승인 가결) | 가결 | 불참 |
| 7 | 2018-05-21 | 운영자금 차입의 건 | 가결 | 불참 |
| 8 | 2018-05-21 | 원화지급보증 약정의 건 | 가결 | 불참 |
| 9 | 2018-10-08 | 기업운전일반자금 차입의 건 | 가결 | 불참 |
&cr 라. 감사 교육 실시 현황
◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11011#*_감사*_교육_*.dsl 41_04_감사_교육_미실시내역
감사 교육 미실시 내역
외감법 개정전 교육 미실시
| 감사 교육 실시여부 | 감사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
마. 감사 지원조직 현황
◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11011#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_03_감사위원회(감사)_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다.
- 당사는 감사 직무 수행을 보조하기 위한 별도의 지원조직이 없습니다. &cr&cr 바. 준법지원인 지원조직 현황
◆click◆『준법지원인 지원조직 현황』 삽입 11011#*_준법지원인_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다.
- 당사는 준법지원인 지원조직이 없습니다. &cr
3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항
가. 집중투표제, 서면투표제 또는 전자투표제의 채택&cr당사는 집중투표제, 서면투표제 또는 전자투표제를 채택하고 있지 않습니다.&cr&cr 나. 소수주주권의 행사 &cr당사는 공시대상 기간 중 소수주주권이 행사되지 않았습니다.&cr&cr 다. 경영지배권 경쟁&cr당사는 공시대상 기간 중 경영권 경쟁이 발생하지 않았습니다.&cr
VII. 주주에 관한 사항
1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
&cr가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
2018년 12월 31일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
김익래본인보통주15,566,10540.6415,566,10540.64-㈜이머니계열사보통주7,957,35220.788,406,32821.95장내매수김동준친인척보통주1,300,0003.391,300,0003.39-김덕래친인척보통주350,0000.91350,0000.91-김용래친인척보통주153,0000.40141,9000.37장내매도이진환계열사 임원보통주100,1700.2600.00임원퇴임김형주친인척보통주48,1200.1348,1200.13-김동섭친인척보통주11,0000.0311,0000.03-김경욱친인척보통주3,0000.013,0000.01-보통주25,488,74766.5525,826,45367.43-------
| 성 명 | 관 계 | 주식의&cr종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |
나. 최대주주의 주요경력 및 개요
◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11011#*최대주주가단체인경우.dsl
○ 최대주주 : 김익래&cr○ 학력 : 한국외국어대학교 영어영문학 (1974)
연세대학원 경영학 석사 (1978)
○ 경력 : 한국IBM㈜(1976~1980)&cr㈜큐닉스(1981~1985)&cr㈜다우기술(1986~1992)
㈜옴니테크(1990~1992)
㈜다우데이타시스템(1992~1995)&cr㈜다반테크 대표이사(1997~2002)&cr㈜다우기술 회장(2000~)&cr㈜다우데이타 대표이사(2015~)&cr
다. 최대주주의 변동을 초래할 수 있는 특정 거래&cr
| 성명&cr(명칭) | 계약의 종류 | 주식등의 종류 | 주식수 | 계약 &cr상대방 | 계약체결&cr(변경)일 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 김익래 | 본인 | 501216 | 3,500,000 | NH은행 | 2018년 04월 30일 | 계열사차입담보 |
| 김익래 | 본인 | 501216 | 1,100,000 | NH은행 | 2018년 11월 14일 | 계열사차입담보 |
| 김익래 | 본인 | 501216 | 1,560,000 | 한국증권금융 | 2018년 11월 30일 | 주식담보대출 |
| 합 계 | 6,160,000 | - | - | - |
주) 최대주주 보유주식 15,566,105주의 39.6%인 6,160,000주가 담보계약 체결되어 있습니다.&cr
◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11011#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl
2. 최대주주 변동 현황&cr공시대상기간동안 최대주주의 변동은 없습니다.
◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11011#*최대주주변동내역.dsl
&cr 3. 주식의 분포&cr
가. 주식 소유현황
2018년 12월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
김익래15,566,10540.64(주)이머니8,406,32821.951,1500.00
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | 보통주식 | |||
| 보통주식 | ||||
| 우리사주조합 | 보통주식 |
&cr 나. 소액 주주 현황
◆click◆『소액주주현황』 삽입 11011#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 2018년 12월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
6,64499.92%26,272,43331.40%
| 구 분 | 주주 | | 보유주식 | | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- |
| 주주수 | 비율 | 주식수 | 비율 |
| --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 | |
주1) 최근 주주명부 폐쇄일인 2018년 12월 31일 기준 주식소유현황입니다. &cr주2) 소액주주는 발행주식 총수의 100분의 1에 미달하는 주식을 소유한 주주입니다.&cr주3) 보유주식 비율은 발행주식 총수 대비 비율입니다.
4. 주식사무
| 정관상 &cr신주인수권 &cr내용 | 제10조(신주인수권) &cr① 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. &cr② 제1항의 규정에 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 주주 또는 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. &cr1. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6의 규정에 의하여 이사회의 결의로 일반공모증자방식으로 신주를 발행하는 경우 &cr2. 발행하는 주식의 100분의 20범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의7 의 규정에 의하여 우리사주조합원에게 신주를 우선 배정하는 경우 &cr3. 상법 제542조의3의 규정에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 &cr4. 근로자복지기본법 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 &cr5. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 16에 의하여 주식예탁증서(DR)발행에 따라 신주를 발행하는 경우 &cr6. 외자도입법에 의하여 외국인 투자자에게 총 발행주식의 15%까지 배정하는 경우 &cr7. 중소기업창업지원법에 의한 중소기업창업투자회사에 총 발행주식의 15%까지 배정 하는 경우 &cr8. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금의 조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 &cr9. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 기술도입, 연구개발, 생산·판매, 자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 &cr10. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 재무구조 개선, 기업지배구조 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제141조에서 정하는 자에게 신주를 발행하는 경우 &cr③ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회에서 정한다. &cr④ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. &cr⑤ 제2항에 따라 주주 외의 자에게 신주를 배정하는 경우 회사는 상법 제416조제1호,제2호,제2호의2,제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. | ||
| 결 산 일 | 12월 31일 | 정기주주총회 | 사업연도 종료 후 3월 이내 |
| 주주명부폐쇄시기 | 1월 1일부터 1월 31일까지 | ||
| 주권의 종류 | 1/5/10/50/100/500/1,000/10,000 주권(8종류) | ||
| 명의개서대리인 | KB 국민은행 증권대행부&cr전화번호 : 02-2073-8105&cr주소 : 서울시 영등포구 국제금융로 8길 26&cr (KB국민은행본점3층 증권대행부) | ||
| 주주의 특전 | 없음 | 공고 | 당사 홈페이지&crwww.daoudata.co.kr |
※ 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지(www.daoudata.co.kr)에 공고를 할 수 없는 때에는 서울특별시에서 발행되는 한국경제신문에 합니다.
&cr 5. 주가 및 주식거래실적
| [유가증권시장] | (단위 : 원, 주) |
| 종 류 | 7월 | 8월 | 9월 | 10월 | 11월 | 12월 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 주가 | 최고 | 11,700 | 11,950 | 11,550 | 11,150 | 9,540 | 9,570 |
| 최저 | 10,700 | 10,950 | 11,000 | 8,530 | 8,650 | 8,870 | ||
| 평균 | 11,298 | 11,382 | 11,238 | 9,714 | 9,135 | 9,182 | ||
| 거래량 | 최고(일) | 112,079 | 173,528 | 121,168 | 210,110 | 77,286 | 88,542 | |
| 최저(일) | 17,755 | 22,091 | 23,753 | 15,369 | 18,532 | 10,763 | ||
| 월간 | 1,117,032 | 1,116,070 | 771,303 | 1,468,668 | 895,490 | 626,598 |
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황
가. 임원 현황&cr당사의 임원은 총 11명으로 등기임원은 5명, 미등기임원은 6명 입니다.
2018년 12월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
김익래남1950년 12월대표이사등기임원상근대표이사연세대(석사) 경영학 졸, 한국IBM 15,566,105 - 최대주주 본인 20092021년 03월 30일이인복남1956년 12월대표이사등기임원상근대표이사서울대 계산통계학과 졸 - - 해당 사항 없음 20162020년 03월 31일김용대남1952년 07월사외이사등기임원비상근사외이사서울대 사회학 졸, CA코리아 대표이사,&cr 지러스코리아 대표이사 - - 해당 사항 없음 20162019년 03월 30일고성학남1959년 12월사외이사등기임원비상근사외이사한국정보인증 대표, 한국정보인증 고문-- 해당 사항 없음 20192021년 03월 29일윤영규남1955년 07월감사등기임원상근감사고려대(석사) 경영학 졸 - - 해당 사항 없음 20172020년 03월 31일이성권남1962년 07월전무미등기임원상근영업담당서울대 서양사학 졸, ㈜토마토페이 대표이사 - - 해당 사항 없음 2017-이진혁남1964년 08월전무미등기임원상근영업담당서강대 경영학 졸 - - 해당 사항 없음 2018-성백진남1967년 12월상무등기임원상근재무담당세종대 회계학 졸 - - 해당 사항 없음 20162020년 03월 31일조성준남1971년 01월상무보미등기임원상근영업담당숭실대(석사) IT경영학과 졸 - - 해당 사항 없음 1999-안광일남1968년 07월이사미등기임원상근기술담당충북대 컴퓨터과학 졸 - - 해당 사항 없음 2013-이석재남1973년 02월이사대우미등기임원상근영업담당한림대학교 경영학과 졸 - - 해당 사항 없음 1999-김성범남1967년 10월이사대우미등기임원상근영업담당제주국제대학교 전자공학 졸 - - 해당 사항 없음 2008-이용남1975년 01월이사대우미등기임원상근영업담당국민대 자동차공학 졸 - - 해당 사항 없음 2007-
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원&cr여부 | 상근&cr여부 | 담당&cr업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의&cr관계 | 재직기간 | 임기&cr만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권&cr있는 주식 | 의결권&cr없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 주1) 최근 주주명부 폐쇄일인 2018년 12월 31일기준 주주의 주식소유현황입니다. |
| 주2) 제27기 주주총회(2019년 3월 29일)에서 김용대 사외이사가 임기 만료로 퇴임하였으며 고성학 사외이사가 신규 선임되었습니다. |
| 주3) 2018년 12월 31일 기준 등기임원의 겸직현황은 다음과 같습니다. |
| 성명 | 직위 | 겸직현황 | |
|---|---|---|---|
| 회사명 | 직위(상근여부) | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 김익래 | 회장 | 다우데이타 | 대표이사(상근) |
| 사람인HR | 기타비상무이사(비상근) | ||
| 키움증권 | 사내이사(비상근) | ||
| 이인복 | 사장 | 다우데이타 | 대표이사(상근) |
| 이머니 | 대표이사(상근) | ||
| 키움에셋플래너 | 사내이사(상근) | ||
| 성백진 | 상무 | 다우데이타 | 사내이사(상근) |
| 이머니 | 기타비상무이사(비상근) | ||
| 이매진스 | 기타비상무이사(비상근) | ||
| 키움이앤에스 | 감사(비상근) | ||
| 키다리스튜디오(구.다우인큐브) | 기타비상무이사(비상근) |
&cr 나. 직원 현황&cr 당사의 등기임원 5명을 제외한 당사의 임직원은 총 166명이며, 평균 근속연수는 6.54년, 1인당 평균급여는 47백만원이며, 전 직원에 대해 2018년(2018.01.01~2018.12.31)에 지급된 급여 총액은 8,542백만원 입니다. 부문별 직원 현황은 아래와 같습니다. &cr
2018년 12월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
지원부문남 14 --- 14 10.78 928 58 -지원부문여 10 --- 10 7.14 579 48 -S/W사업남 58 --- 58 7.14 3,021 50 -S/W사업여 15 - 1 - 16 5.66 622 38 -VAN사업남 40 - 1 - 41 5.15 2,112 46 -VAN사업여 10 --- 10 5.66 386 35 -PG사업남 10 - 1 - 11 5.26 661 60 -PG사업여 6 --- 6 5.33 230 38 - 163 - 3 - 166 6.54 8,542 47 -
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균&cr근속연수 | 연간급여&cr총 액 | 1인평균&cr급여액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의&cr정함이 없는&cr근로자 | | 기간제&cr근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간&cr근로자) | 전체 | (단시간&cr근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |
* 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다
| 주1) 급여총액은 소득세법 제20조에 따라 관할 세무서에 제출하는 근로소득지급명세서의 근로소득(근로소득공제 반영전)을 기준으로 작성되었습니다. |
| 주2) 지배기업기준으로 작성되었으며, 등기이사 제외 기준입니다. |
| 주3) 1인 평균급여액은 연간 평균인원 156명(남: 115명, 여: 41명) 기준으로 산출하였습니다. |
&cr 다. 미등기임원 보수 현황
2018년 12월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
6606101-
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 |
2. 임원의 보수 등
가. 이사ㆍ감사 전체의 보수현황
1. 주주총회 승인금액
(단위 : 백만원) 등기이사3 1,900 -사외이사1 1,900 -감사1 100 -계5 2,000 -
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
주1) 사내이사 및 사외이사 주총승인금액은 합산 주총승인금액입니다.&cr
2. 보수지급금액
2-1. 이사ㆍ감사 전체
(단위 : 백만원) 5 545 109 -
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2-2. 유형별
(단위 : 백만원) 3 497 166 -1 24 24 -----1 24 24 -
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당&cr평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사&cr(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | ||||
| 사외이사&cr(감사위원회 위원 제외) | ||||
| 감사위원회 위원 | ||||
| 감사 |
| 주1) 인원수는 공시서류작성기준일인 2018년 12월 31일 현재의 인원수입니다. |
| 주2) 보수총액은 당해 사업연도에 재임 또는 퇴임한 등기이사ㆍ사외이사ㆍ감사위원회 위원이 등기임원 자격으로 지급받은, 소득세법 제20조에 따라 관할세무서에 제출하는 근로소득지급명세서의 근로소득과 소득세법 제21조 또는 제22조에 따라 산정된 기타소득, 퇴직소득을 합산한 금액입니다. |
| 주3) 이사의 보수는 주주총회의 승인을 받은 금액 내에서 해당 직위, 담당 직무 등을 감안하여 이사회에서 정한 기준에 따라 집행하고 있습니다. |
| 주4) 1인당 평균보수액은 보수총액을 평균 인원수로 나누어 계산하였습니다. |
&cr&cr 나. 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황
1. 개인별 보수지급금액
(단위 : 백만원) 해당 사항 없음-------
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
2. 산정기준 및 방법
| (단위 : ) |
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| 해당 사항 없음 | 근로소득 | 급여 | ||
| 상여 | ||||
| 주식매수선택권&cr 행사이익 | ||||
| 기타 근로소득 | ||||
| 퇴직소득 | ||||
| 기타소득 |
◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11011#*보수지급금액5억원개인별보수현황.dsl
◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11011#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl
IX. 계열회사 등에 관한 사항
1. 계열회사의 현황&cr
가. 기업집단 및 소속 회사의 명칭
당사는 2018년 12월 31일 현재 다우키움그룹기업집단에 속하며 그룹집단내 상장사 &cr7개사 (당사 포함), 비상장사 91개사 총 98개사의 계열회사가 (당사 포함) 소속되어 있습니다.&cr &cr(1) 기업집단의 명칭 : 다우키움그룹&cr
(2) 기업집단에 소속된 회사 (기준일 : 2018년12월31일)
| 구 분 | 회사수 | 구분 | 회 사 명 | 사업자등록번호 | 업 종 |
|---|---|---|---|---|---|
| 상 장 | 7 | 1 | ㈜다우데이타 | 220-81-01733 | 소프트웨어개발, 유통 외 |
| 2 | ㈜다우기술 | 220-81-02810 | 소프트웨어개발 외 | ||
| 3 | ㈜키다리스튜디오(구.다우인큐브) | 106-81-49784 | 콘텐츠 제작 및 유통 | ||
| 4 | ㈜사람인HR | 113-86-00917 | 인터넷을 통한 구인 구직사업 | ||
| 5 | 한국정보인증㈜ | 110-81-41568 | 전자문서 및 전자상거래를 위한 전자인증 | ||
| 6 | ㈜미래테크놀로지 | 120-81-74315 | 금융솔루션 인터넷 서비스 솔루션 연구/개발 | ||
| 7 | 키움증권㈜ | 107-81-76756 | 온라인증권거래 외 | ||
| 비상장 | 91 | 8 | ㈜이머니 | 107-86-35691 | 금융정보제공업 |
| 9 | ㈜키움이앤에스 | 120-81-90407 | 부동산개발 및 컨설팅 | ||
| 10 | ㈜이매진스 | 201-81-87900 | 디지털 콘텐츠 제작 및 공급 | ||
| 11 | 키움에셋플래너㈜ | 211-87-33738 | 보험대리업 | ||
| 12 | ㈜키다리이엔티 | 254-81-00227 | 영화콘텐츠 투자·배급 및 수입 등 | ||
| 13 | 키움인베스트먼트㈜ | 120-81-87033 | 창업중소기업투자 | ||
| 14 | 키움투자자산운용㈜ | 116-81-22045 | 집합투자업 | ||
| 15 | ㈜키움저축은행 | 130-81-09655 | 상호저축은행업 | ||
| 16 | ㈜키움예스저축은행 | 220-81-14989 | 상호저축은행업 | ||
| 17 | ㈜키다리스타(구.키다리스튜디오) | 113-86-50023 | SNG 게임개발 및 판매 | ||
| 18 | 에스지서비스㈜ | 105-87-26494 | 콜마케팅, 인증서 신청서 접수 등 | ||
| 19 | 키움프라이빗에쿼티㈜ | 805-81-00836 | 전문사모집합투자업 | ||
| 20 | ㈜게티이미지코리아 | 160-87-00623 | 디지털콘텐츠 제작 및 공급 | ||
| 21 | ㈜와이즈버즈 | 211-88-94969 | 온라인광고대행 | ||
| 22 | 키움캐피탈㈜ | 857-87-01099 | 여신금융업 | ||
| 23 | 한국전력우리스프랏글로벌해외자원개발사모투자전문회사 | 107-88-11387 | 금융업 (사모투자전문업) | ||
| 24 | 한국전력우리스프랏글로벌사모투자전문회사 | 107-88-11373 | 금융업 (사모투자전문업) | ||
| 25 | 포스코우리이아이지글로벌사모투자전문회사 | 107-87-65886 | 금융업 (투자자산운용) | ||
| 26 | 키움뉴마진글로벌파트너쉽사모투자합자회사 | 523-86-00768 | 금융업(경영참여형 사모집합투자기구) | ||
| 27 | 키움프라이빗에쿼티코리아와이드파트너스사모투자합자회사 | 772-81-01011 | 금융업 (사모투자전문업) | ||
| 28 | 키움케이아이피헬스케어플랫폼사모투자합자회사 | 844-87-01337 | 금융업(경영참여형 사모집합투자기구) | ||
| 29 | 키움아이온코스닥스케일업창업벤처전문사모투자합자회사 | 275-86-01209 | 금융업(경영참여형 사모집합투자기구) | ||
| 30 | 키움히어로제2호사모투자합자회사 | 387-86-01399 | 금융업(경영참여형 사모집합투자기구) | ||
| 31 | ㈜동부고속 | 353-87-00773 | 여객자동차운송업 및 여객터미널 운영 | ||
| 32 | 글로벌강소기업키움엠앤에이전략창업벤처전문사모투자합자회사 | 819-88-00800 | 금융업 (사모투자전문업) | ||
| 33 | WOSMU SAS | 812-871-598 *주1) | 웹툰 제작, 유통, 판매업 | ||
| 34 | 키움증권 인도네시아 | 09-031-66-24132*주1) | 증권업 | ||
| 35 | 키움자산운용 인도네시아 | 09-031-66-38203*주1) | 집합투자업 | ||
| 36 | 다우홍콩유한회사 | 120-101094*주1) | IT서비스ㆍ투자 등 | ||
| 37 | 다우(대련)과기개발유한공사 | 912102317730304000 *주1) | SW 연구 및 개발, IT 아웃소싱, 부동산컨설팅 | ||
| 38 | 대련나미빌딩주차장관리유한공사 | 91210231311530834P*주1) | 건물관리업 | ||
| 39 | 다우재팬 | 130-101706 *주1) | 소프트웨어 개발 및 판매 | ||
| 40 | 다우베트남(유) | 185-100044 *주1) | 투자 컨설팅, 소프트웨어 솔루션 컨설팅 | ||
| 41 | 사람인HS | 462-87-00378 | 아웃소싱 서비스, 채용대행 | ||
| 42 | Kiwoom Hong Kong Limited | 69622861-000-07-18-6 *주1) | 투자 등 | ||
| 43 | Kiwoom Singapore Pte. Ltd. | 201825578Z *주1) | 투자 등 | ||
| 44 | Kiwoom BVI One Limited | 1987854 *주1) | 투자 등 | ||
| 45 | Kiwoom BVI Two Limited | 1987856 *주1) | 투자 등 | ||
| 46 | Kiwoom BVI Three Limited | 1987848 *주1) | 투자 등 | ||
| 47 | DAOUSIGN VIETNAM COMPANY LIMITED(유) | 0315421202 *주1) | 소프트웨어 개발 및 유통 | ||
| 48 | 코파칠레태양광유한회사 | 335-87-00998 | 금융업 (투자목적회사) | ||
| 49 | 한국전력우리스프랏글로벌제1차유한회사 | 874-87-00488 | 금융업 (투자목적회사) | ||
| 50 | 한국전력우리스프랏글로벌제2차유한회사 | 660-87-00889 | 금융업 (투자목적회사) | ||
| 51 | 한국전력우리스프랏글로벌해외자원개발제3차유한회사 | 783-86-00792 | 금융업 (투자목적회사) | ||
| 52 | (유)팝뮤직문화산업전문회사 | 550-81-01051 | 창작, 예술 및 여가관련 서비스업 | ||
| 53 | (유)바넘문화산업전문회사 | 740-87-01001 | 창작, 예술 및 여가관련 서비스업 | ||
| 54 | (유)스톤쉽문화산업전문회사 | 642-88-00476 | 창작, 예술 및 여가관련 서비스업 | ||
| 55 | 시네마게임음악문화산업전문회사(유) | 873-81-00799 | 창작, 예술 및 여가관련 서비스업 | ||
| 56 | COPA U.S. Inc. | 37-1849159 *주1) | 발전 | ||
| 57 | KEPCO Alamosa LLC | 81-4429145 *주1) | 발전 | ||
| 58 | KEPCO Solar of Alamosa LLC | 27-1787633 *주1) | 발전 | ||
| 59 | COPA US 2nd Inc. | 82-2865549 *주1) | 발전 | ||
| 60 | COPA US LLC | 82-2865646 *주1) | 발전 | ||
| 61 | RE Holiday Holdings LLC | 83-1160709 *주1) | 발전 | ||
| 62 | RE Patterson Holdings LLC | 30-0872808 *주1) | 발전 | ||
| 63 | RE Astoria Holdings LLC | 30-0876271 *주1) | 발전 | ||
| 64 | RE Astoria LLC | 32-0466397 *주1) | 발전 | ||
| 65 | RE Pioneer Holdings LLC | 47-3436996 *주1) | 발전 | ||
| 66 | RE Astoria 2 Holdings LLC | 47-3462575 *주1) | 발전 | ||
| 67 | RE Astoria 2 LLC | 47-3449655 *주1) | 발전 | ||
| 68 | RE Barren Ridge 1 Holdings LLC | 83-1175490 *주1) | 발전 | ||
| 69 | RE Barren Ridge 2 Holdings LLC | 5827201 *주1) | 발전 | ||
| 70 | RE Barren Ridge 3 Holdings LLC | 61-1772740 *주1) | 발전 | ||
| 71 | RE Barren Ridge 1 LLC | 27-1126857 *주1) | 발전 | ||
| 72 | RE Astoria 2 LandCo LLC | 30-1118886 *주1) | 부동산리스업 | ||
| 73 | RE Barren Ridge LandCo LLC | 35-2636740 *주1) | 부동산리스업 | ||
| 74 | COPA Chile Solar SpA | 76.839.714-7 *주1) | 발전 | ||
| 75 | Chile Solar JV SpA | 76.844.882-5 *주1) | 엔지니어링 및 기술자문업 | ||
| 76 | Fotovoltaica Ariztia SpA | 76.727.409-2 *주1) | 발전 | ||
| 77 | Fotovoltaica Sol del Norte SpA | 76.098.234-2 *주1) | 서비스업 | ||
| 78 | Luna Energy SpA | 76.522.004-1 *주1) | 발전 | ||
| 79 | COPA Eureka Inc. | 82-2841753 *주1) | 셰일가스 미드스트림 | ||
| 80 | Hudson Energy NY, LLC | 82-2758161 *주1) | 셰일가스 미드스트림 | ||
| 81 | PWEF Cooperatief U.A. | 57348553 *주1) | 광산개발 | ||
| 82 | 7623704 CANADA Inc. | 762370-4 *주1) | 광산개발 | ||
| 83 | ㈜인포인트기술 | 119-86-94451 | 컴퓨터 프로그래밍, 시스템 통합 및 관리업 | ||
| 84 | ㈜알트탭 | 233-81-09430 | 정보서비스업 | ||
| 85 | ㈜큰나무기술 | 534-86-00244 | 정보서비스업 | ||
| 86 | ㈜아이디어랩스 | 391-86-00628 | 출판업 | ||
| 87 | ㈜리노시스템즈 | 211-88-51790 | 컴퓨터 프로그래밍, 시스템 통합 및 관리업 | ||
| 88 | ㈜더트루메틱 | 264-81-02504 | 화학물질 및 화학제품 제조업(의약품 제외) | ||
| 89 | ㈜리노미디어 | 220-86-92530 | 전문서비스업 | ||
| 90 | ㈜엔비메디컬 | 690-87-00255 | 도매 및 상품중개업 | ||
| 91 | ㈜지인21 | 220-88-28328 | 전문서비스업 | ||
| 92 | ㈜스파드그레인 | 220-88-12544 | 도매 및 상품중개업 | ||
| 93 | ㈜씨알디 | 513-81-70277 | 비금속 광물제품 제조업 | ||
| 94 | ㈜인스엠앤알 | 138-81-36549 | 금융 및 보험 관련 서비스업 | ||
| 95 | ㈜지비오 | 214-86-44085 | 도매 및 상품중개업 | ||
| 96 | ㈜예서 | 122-86-33770 | 기타제품제조업 | ||
| 97 | 은덕 ㈜ | 220-87-06782 | 부동산업 | ||
| 98 | ㈜지비오에프에스 | 215-86-68227 | 식료품 제조업 |
주1) 현지법인 고유번호 기재&cr※ 당사는 2019년도 공시대상기업집단 지정과 관련하여 공정거래위원회 자료제출 과정에서 계열회사가 98 개 사로 확대 되었으며, &cr 위 [88]번부터 [98]번의 회사는 친족이 독립하여 경영하는 회사로 새로 확인되어 추가되었고 향후 독립경영 심사신청을 통해 계열분리를 추진할 예정이고,&cr 위 [83]번부터 [87]번의 회사는 임원(사외이사 포함)이 주식을 소유하나 독자적으로 경영하는 회사로 새로 확인되었고, 독립경영 요건 검토 후 계열분리를 추진할 예정 이며, &cr위 [48]번부터 [55]번의 회사는 투자조합 또는 PEF가 투자목적으로 출자하여 설립된 SPC이고 , 위 [56]번부터 [82]번의 회사는 상기 PEF 아래 SPC가 해외 투자를 위하여 직·간접적으로 출자하여 설립된 외국회사 입 니다.
&cr 나. 관련법령상의 규제내용 등&cr - 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에 의한 상호출자제한 등 해당되지 않음.&cr
다. 계열회사의 지분현황
| (기준일 : 2018년 12월 31일) | (단위: %) |
| 출자회사&cr&cr &cr&cr 피출자회사 | 이머니 | 다우&cr데이타 | 다우&cr기술 | 키다리&cr스튜디오 | 키움&cr이앤에스 | 사람인HR | 한국&cr정보&cr인증 | 미래&cr테크놀로지 | 이매진스 | 키다리&cr이엔티 | 와이즈&cr버즈 | 키움&cr증권 | 키움인베스트먼트 | 키움투자자산운용 | 키움&crPE | 키움PE&cr코리아와이드파트너스사모투자합자회사 | 한국전력우리스프랏글로벌사모투자전문회사 | 한국전력우리스프랏글로벌해외자원개발사모투자전문회사 | KEPCO Alamosa LLC | RE Astoria Holdings LLC | RE Astoria 2 Holdings LLC | RE Barren Ridge 3 Holdings LLC | Chile Solar JV SpA | COPA Eureka Inc. | PWEF Cooperatief U.A. | 키움증권&cr인도네시아 | 다우홍콩유한회사 | 다우(대련)과기개발유한공사 | 키움홍콩유한회사 | 키움&cr싱가폴&cr유한회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 이머니 | 54.82 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 다우데이타 | 21.95 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 다우기술 | 0.36 | 40.45 | 3.57 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 키다리스튜디오 | 9.23 | 55.22 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 키움이앤에스 | 16.02 | - | 48.54 | - | 0.96 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사람인HR | 2.58 | 6.27 | 32.73 | - | - | 5.42 | - | - | - | - | - | 2.92 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사람인HS | - | - | - | - | - | 100.00 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 한국정보인증 | - | - | 33.62 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 미래테크놀로지 | - | 30.45 | 26.66 | - | - | - | - | 3.77 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 이매진스 | 33.33 | 25.00 | - | 41.67 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 게티이미지코리아 | - | - | - | - | - | - | - | - | 50.00 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 키움에셋플래너 | 100.00 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 키다리이엔티 | - | - | 100.00 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 와이즈버즈 | - | - | 4.65 | - | - | - | 4.65 | 32.56 | - | - | 5.79 | 4.65 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 키움증권 | - | - | 47.70 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 키움인베스트먼트 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 96.55 | 0.95 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 키움투자자산운용 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100.00 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 키움저축은행 | - | - | - | - | 100.00 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |||||||
| 키움예스저축은행 | - | - | - | - | 100.00 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |||||||
| 키움PE | - | - | 20.00 | 20.00 | - | - | 40.00 | - | 20.00 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |||||
| 키움캐피탈 | - | - | 2.00 | - | - | - | - | - | - | - | - | 98.00 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 키다리스타 | - | - | 100.00 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 에스지서비스 | - | - | - | - | - | - | 100.00 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 한국전력우리스프랏글로벌해외자원개발사모투자전문회사 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 1.50 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 한국전력우리스프랏글로벌사모투자전문회사 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 1.50 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 포스코우리이아이지글로벌사모투자전문회사 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 0.50 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 키움프라이빗에쿼티코리아와이드파트너스사모투자합자회사 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 20.00 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 동부고속 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100.00 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 키움케이아이피헬스케어플랫폼사모투자합자회사 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 6.96 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 키움아이온코스닥스케일업창업벤처전문사모투자합자회사 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 0.00 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 키움뉴마진글로벌파트너쉽 &cr사모투자합자회사 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 44.78 | 7.72 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 키움히어로제2호 사모투자합자회사 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 15.00 | 5.00 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 글로벌강소기업키움엠앤에이전략창업벤처전문사모투자합자회사 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 20.00 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 키움증권 인도네시아 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 98.99 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 키움자산운용 인도네시아 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 99.92 | - | - | - | - | |
| 다우홍콩유한회사 | - | - | 56.58 | - | - | - | - | - | - | - | - | 43.42 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 다우(대련)과기개발유한공사 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100.00 | - | - | - |
| 나미빌딩주차장관리유한공사 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100.00 | - | - |
| 다우재팬 | - | - | 99.99 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| WOSMU | - | - | - | 24.17 | - | - | - | - | - | 15.13 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 다우베트남(유) | - | 100.00 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Kiwoom Hong Kong Limited | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100.00 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Kiwoom Singapore Pte. Ltd. | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100.00 | - |
| Kiwoom BVI One Limited | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100.00 |
| Kiwoom BVI Two Limited | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100.00 |
| Kiwoom BVI Three Limited | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100.00 |
| DAOUSIGN VIETNAM COMPANY LIMITED(유) | - | - | - | - | - | - | 100.00 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 코파칠레태양광유한회사 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100.00 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 한국전력우리스프랏글로벌제1차유한회사 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100.00 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 한국전력우리스프랏글로벌제2차유한회사 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100.00 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 한국전력우리스프랏글로벌해외자원개발제3차유한회사 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100.00 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| KEPCO Solar of Alamosa LLC | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100.00 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| RE Astoria LLC | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100.00 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| RE Astoria 2 LLC | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100.00 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| RE Barren Ridge 1 LLC | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100.00 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Fotovoltaica Ariztia SpA | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100.00 | - | - | - | - | - | - | - |
| Fotovoltaica Sol del Norte SpA | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100.00 | - | - | - | - | - | - | - |
| Luna Energy SpA | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100.00 | - | - | - | - | - | - | - |
| Hudson Energy NY, LLC | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 18.00 | - | - | - | - | - | - |
| 7623704 CANADA Inc. | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 13.20 | - | - | - | - | - |
◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11011#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황
라. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황
| (기준일 : | 2018년 12월 31일 | ) |
| 성명 | 직위 | 겸직현황 | |
|---|---|---|---|
| 회사명 | 직위(상근여부) | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 김익래 | 회장 | 다우데이타 | 대표이사(상근) |
| 사람인HR | 기타비상무이사(비상근) | ||
| 키움증권 | 사내이사(비상근) | ||
| 이인복 | 사장 | 다우데이타 | 대표이사(상근) |
| 이머니 | 대표이사(상근) | ||
| 키움에셋플래너 | 사내이사(상근) | ||
| 성백진 | 상무 | 다우데이타 | 사내이사(상근) |
| 이머니 | 기타비상무이사(비상근) | ||
| 이매진스 | 기타비상무이사(비상근) | ||
| 키움이앤에스 | 감사(비상근) | ||
| 키다리스튜디오(구.다우인큐브) | 기타비상무이사(비상근) |
주1) 겸직업무는 등기임원 기준으로 기재함&cr&cr&cr 마. 타법인출자 현황
2018년 12월 31일(단위 : 백만원, 주, %)
| (기준일 : | ) |
다우기술(상장)2000.06.27경영권안정2,36816,991,38037.8599,0941,158,62023,4533,87717,214,00038.37126,423753,40933,414키다리스튜디오(상장)2011.05.26경영권안정5,5768,743,35555.2211,0950008,743,35555.2211,09518,703151사람인HR(상장)2005.12.30경영권안정625729,4606.272,459000729,4606.272,459100,03015,654미래테크놀로지(상장)2012.02.24경영권안정5,7711,864,06030.456,4230001,864,06030.456,423 56,907 232이매진스(비상장)2015.08.21경영권안정3,00075,00025.002,50700075,00025.002,5077,342795--121,5791,158,62023,4533,877--148,908--
| 법인명 | 최초취득일자 | 출자&cr목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | | | 증가(감소) | | | 기말잔액 | | | 최근사업연도&cr재무현황 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 취득(처분) | | 평가&cr손익 | 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 총자산 | 당기&cr순손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | |
※ 별도재무제표 기준&cr(주1) ㈜멀티비츠이미지는 사명을 ㈜이매진스로 변경하였습니다.&cr(주2) 기초 또는 기말 현재 해당 법인에 대한 출자비율이 5%를 초과하는 경우 또는 장부가액이 1억원을 초과하는 경우 기재하였습니다. &cr(주3) 다우인큐브 사명이 키다리스튜디오로 변경 되었습니다.
X. 이해관계자와의 거래내용
1. 대주주등에 대한 신용공여등&cr- 해당없음&cr
2. 대주주와의 자산양수도 등&cr- 해당없음&cr
3. 대주주와의 영업거래&cr- 해당없음&cr
4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래&cr
1. 보고기간종료일 현재 당사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.&cr1) 종속기업&cr
| 회사명 | 국가 | 지배기업 |
|---|---|---|
| ㈜다우기술 | 대한민국 | ㈜다우데이타 |
| ㈜사람인에이치알 | 대한민국 | ㈜다우데이타 |
| ㈜키다리스튜디오(구.다우인큐브) | 대한민국 | ㈜다우데이타 |
| 미래창조 다우키움 M&A/세컨더리 투자조합 | 대한민국 | ㈜다우데이타 |
| ㈜미래테크놀로지 | 대한민국 | ㈜다우데이타 |
| ㈜이매진스 | 대한민국 | ㈜다우데이타 |
| 키움코어랜드사모부동산투자신탁제1호 | 대한민국 | ㈜다우데이타 |
| ㈜사람인에이치에스 | 대한민국 | ㈜사람인에이치알 |
| ㈜와이즈버드 | 대한민국 | ㈜미래테크놀로지 |
| 키움증권㈜ | 대한민국 | ㈜다우기술 |
| ㈜키움이앤에스 | 대한민국 | ㈜다우기술 |
| 다우홍콩 | 홍콩 | ㈜다우기술 |
| 다우재팬 | 일본 | ㈜다우기술 |
| ㈜키다리이엔티 | 대한민국 | ㈜다우기술 |
| 키다리스타 | 대한민국 | ㈜다우기술 |
| 다우(대련)과기개발유한공사 | 중국 | 다우홍콩 |
| 나미빌딩주차장관리유한공사 | 중국 | 다우홍콩 |
| 키움인베스트먼트㈜ | 대한민국 | 키움증권㈜ |
| ㈜키움저축은행 | 대한민국 | 키움증권㈜ |
| 키움예스저축은행 | 대한민국 | 키움증권㈜ |
| 키움투자자산운용㈜ | 대한민국 | 키움증권㈜ |
| PT Kiwoom sekuritas Indonesia | 인도네시아 | 키움증권㈜ |
| PT Kiwoom Investment Management | 인도네시아 | 키움증권㈜ |
| 키움프라이빗에쿼티 | 대한민국 | 키움증권㈜ |
| 키움성장12호일자리창출투자조합 | 대한민국 | 키움증권㈜ |
| 가젤기업펀드 | 대한민국 | 키움증권㈜ |
| 키움문화벤처제2호투자조합 | 대한민국 | 키움증권㈜ |
| 키움성장15호세컨더리투자조합 | 대한민국 | 키움증권㈜ |
| 키움작은거인증권투자신탁1호 | 대한민국 | 키움증권㈜ |
| 키움작은거인50채권혼합 | 대한민국 | 키움증권㈜ |
| KTB공모주하이일드사모증권 3호 | 대한민국 | 키움증권㈜ |
| 키움장기코어밸류 | 대한민국 | 키움증권㈜ |
| 키움분리과세하이일드K-1 | 대한민국 | 키움증권㈜ |
| 글로벌원사모공모주투자신탁제1호 | 대한민국 | 키움증권㈜ |
| 키움글로벌코어밸류C-F | 대한민국 | 키움증권㈜ |
| 키움글로벌하이일드명품셀렉션증권투자신탁 | 대한민국 | 키움증권㈜ |
| 메리츠 AI-G Return 전문투자자형사모증권투자신탁 | 대한민국 | 키움증권㈜ |
| 메리츠 AI-Kbond전문투자형사모증권투자신탁 | 대한민국 | 키움증권㈜ |
| 키움한당청중국본토RQFⅡ주식증권자투자신탁제1호 | 대한민국 | 키움증권㈜ |
| 키움 글로벌 올에셋 투자신탁 | 대한민국 | 키움증권㈜ |
| 키움달러표시우량채권증권자투자신탁채권 | 대한민국 | 키움증권㈜ |
| KS Asia Absolute Return Fund IC Class G | 홍콩 | 키움증권㈜ |
| KS Korea Credit Fund 1 IC Class B | 홍콩 | 키움증권㈜ |
| 디에스_IPO_Selection_전문투자형사모증권투자신탁 | 대한민국 | 키움증권㈜ |
| 하이 보험연계증권 사모증권 투자신탁 | 대한민국 | 키움증권㈜ |
| 씨스퀘어 벤처투자 전문투자형 사모투자신탁 4 | 대한민국 | 키움증권㈜ |
| 라이노스 K바이오메자닌 전문투자형 사모투자신 | 대한민국 | 키움증권㈜ |
| 지브이에이 코스닥 IPO-I 전문투자형 사모투자 | 대한민국 | 키움증권㈜ |
| 포커스K3 슈퍼리치 블루버드 코스닥벤처 전문투 | 대한민국 | 키움증권㈜ |
| 키움키워드림TDF2025 증권투자신탁제1호 | 대한민국 | 키움증권㈜ |
| 키움키워드림TDF2030 증권투자신탁제1호 | 대한민국 | 키움증권㈜ |
| 키움키워드림TDF2035 증권투자신탁제1호 | 대한민국 | 키움증권㈜ |
| 키움키워드림TDF2040 증권투자신탁제1호 | 대한민국 | 키움증권㈜ |
| 키움키워드림TDF2045 증권투자신탁제1호 | 대한민국 | 키움증권㈜ |
| 키움K고래멀티전략전문사모투자신탁제1호C-S | 대한민국 | 키움증권㈜ |
| 키움커버드콜플러스증권자투자신탁 | 대한민국 | 키움증권㈜ |
| 키움K200인덱스증권투자신탁[주식-파생형]C-F | 대한민국 | 키움증권㈜ |
| 프렌드 신기술사업투자조합 1호 | 대한민국 | 키움증권㈜ |
| 키움뉴마진글로벌파트너쉽 사모투자합자회사 | 대한민국 | 키움증권㈜ |
| Kiwoom Singapore Pte. Ltd | 싱가포르 | 키움증권㈜ |
| Kiwoom BVI One Limited | 버진아일랜드 | 키움증권㈜ |
| Kiwoom BVI Two Limited | 버진아일랜드 | 키움증권㈜ |
| Kiwoom BVI Three Limited | 버진아일랜드 | 키움증권㈜ |
| 키움캐피탈주식회사 | 대한민국 | 키움증권㈜ |
| KIWOOM HONG KONG LIMITED | 대한민국 | 키움증권㈜ |
| 메리츠AI-EuroBond전문투자형사모증권투자신탁 | 대한민국 | 키움증권㈜ |
| 키움아세안성장에이스(주식)_C-F | 대한민국 | 키움증권㈜ |
| 키움인도네시아프런티어전문투자형사모투자신탁 | 대한민국 | 키움증권㈜ |
| 키움마일스톤유럽사모부동산투자신탁 제6-A호 | 대한민국 | 키움증권㈜ |
| 키움마일스톤유럽사모부동산투자신탁 제6-B호 | 대한민국 | 키움증권㈜ |
| 마스턴전문투자형사모부동산투자신탁 제48호 | 대한민국 | 키움증권㈜ |
| 넛지제일차 등 자산유동화SPC( | 대한민국 | 키움증권㈜ |
&cr
2) 관계기업ㆍ기타특수관계자
| 회사명 | 국가 | 비고 |
|---|---|---|
| 한국정보인증 | 대한민국 | 관계기업 |
| ㈜게티이미지코리아 | 대한민국 | 관계기업 |
| ㈜NSHC | 대한민국 | 관계기업 |
| ㈜이토마토 | 대한민국 | 관계기업 |
| KTB 메짜닌사모투자증권제73호 | 대한민국 | 관계기업 |
| 한ㆍ영 이노베이션펀드 제1호 | 대한민국 | 관계기업 |
| Nok Nok Labs. Inc. | 미국 | 관계기업 |
| 키움 마일스톤US전문투자형사모부동산투자신탁9호 | 대한민국 | 관계기업 |
| 현대인베스트먼트 중소형배당주증권자1호 | 대한민국 | 관계기업 |
| 지엘쌍동도시개발 | 대한민국 | 관계기업 |
| 대전 월평공원 개발사업 PFV | 대한민국 | 관계기업 |
| 케이클라비스마이스터신기술조합제17호 | 대한민국 | 관계기업 |
| WOSMU SAS | 프랑스 | 관계기업 |
| 로엠씨 | 대한민국 | 관계기업 |
| 키움문화벤처제1호투자조합 | 대한민국 | 관계기업 |
| 키움글로벌금리와물가연동(UH)[채권-재간접형]C-F | 대한민국 | 관계기업 |
| 키움글로벌파워A.I.전문투자형사모투자신탁제2호 | 대한민국 | 관계기업 |
| 하나전문투자형사모부동산투자신탁28호 | 대한민국 | 관계기업 |
| 키움선명e-알파인덱스 증권투자신탁 1호[주식] | 대한민국 | 관계기업 |
| GMB-IBKC 바이오 투자조합 | 대한민국 | 관계기업 |
| 폴라리스 제6호 사모투자 합자회사 | 대한민국 | 관계기업 |
| 신한-K2 글로벌 소재 투자조합 | 대한민국 | 관계기업 |
| 이앤에프엠버제2호 사모투자합자회사 | 대한민국 | 관계기업 |
| 멀티에셋메이투안핑전문투자형사모투자신탁 | 대한민국 | 관계기업 |
| 멀티에셋성장바이오전문투자형사모투자신탁2호 | 대한민국 | 관계기업 |
| 이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁 148-1호 | 대한민국 | 관계기업 |
| 이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁 148-2호 | 대한민국 | 관계기업 |
| 브레인FC전문투자형사모투자신탁20호 | 대한민국 | 관계기업 |
| 대신신기술투자조합 1호 | 대한민국 | 관계기업 |
| 엔에이치하이테크제1호신기술사업투자조합 | 대한민국 | 관계기업 |
| 키움-오비트 1호 신기술사업투자조합 | 대한민국 | 관계기업 |
| 브레인코스닥벤처전문투자형1호(C-I) | 대한민국 | 관계기업 |
| 아이온 코스닥 벤처투자 전문사모투자신탁 제1호 | 대한민국 | 관계기업 |
| 플랫폼파트너스스마트벤처사모투자신탁1호 | 대한민국 | 관계기업 |
| 디에스 Quattro.R 코스닥벤처 사모투자신탁 | 대한민국 | 관계기업 |
| 키움프라이빗에쿼티코리아와이드파트너스사모투자합자회사 | 대한민국 | 관계기업 |
| 키움더드림단기채증권투자신탁 | 대한민국 | 관계기업 |
| 프렌드제1호사모투자합자회사 | 대한민국 | 관계기업 |
| 키움증권-프랜드제1호 신기술사업투자조합 | 대한민국 | 관계기업 |
| 프렌드 글로벌성장투자조합 1호 | 대한민국 | 관계기업 |
| 에스지서비스㈜ | 대한민국 | 기타의특수관계자 |
| ㈜이머니 | 대한민국 | 기타의특수관계자 |
| ㈜톰톰 | 대한민국 | 기타의특수관계자 |
| ㈜토마토솔루션 | 대한민국 | 기타의특수관계자 |
| 키움에셋플래너㈜ | 대한민국 | 기타의특수관계자 |
| 바로북 | 대한민국 | 기타의특수관계자 |
| 한국전력우리스프랏글로벌해외자원개발사모투자전문회사 | 대한민국 | 기타의특수관계자 |
| 한국전력우리스프랏글로벌 사모투자전문회사 | 대한민국 | 기타의특수관계자 |
| 포스코우리이아이지글로벌사모투자전문회사 | 대한민국 | 기타의특수관계자 |
| 키움프라이빗에쿼티코리아와이드파트너스투자목적회사 | 대한민국 | 기타의특수관계자 |
| (주)동부고속 | 대한민국 | 기타의특수관계자 |
| 글로벌강소기업키움엠엔에이전략 창업벤처전문 사모투자합자회사 | 대한민국 | 기타의특수관계자 |
| 키움-세븐트리1호 신기술사업투자조합 | 대한민국 | 기타의특수관계자 |
| 키움히어로 제2호 사모투자합자회사 | 대한민국 | 기타의특수관계자 |
| 중고나라 | 대한민국 | 기타의특수관계자 |
| 키움증권-프렌드제2호 신기술사업투자조합 | 대한민국 | 기타의특수관계자 |
| 키움증권-프렌드제3호 신기술사업투자조합 | 대한민국 | 기타의특수관계자 |
| 키움-라이프코어 1호 신기술투자조합 | 대한민국 | 기타의특수관계자 |
| 에스투엘제5호창업벤처전문사모투자합자회사 | 대한민국 | 기타의특수관계자 |
| 제이씨에셋코스닥벤처전문투자형사모투자신탁2호 | 대한민국 | 기타의특수관계자 |
| 에이아이피Growth전문투자형사모투자신탁4호 | 대한민국 | 기타의특수관계자 |
| 이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁229호 | 대한민국 | 기타의특수관계자 |
| 하나대체투자영국정부오피스전문투자형 사모부동산투자신탁1호 | 대한민국 | 기타의특수관계자 |
| 마스턴유럽전문투자형사모부동산투자신탁 2호 | 대한민국 | 기타의특수관계자 |
| 브레인전문투자형사모투자신탁제18호 | 대한민국 | 기타의특수관계자 |
&cr2. 당기와 전기 중 특수관계자와의 매출ㆍ매입 등 거래 내역은 다음과 같습니다.
| <당기> | (단위: 천원) |
| 특수관계 구분 |
회사명 | 매출 등 | 매입 등 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 상품 | 용역 | 기타 | 배당금&cr수익 | 상품 | 용역 | 기타 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | (주)다우기술(*1) | 238,674 | 1,153,947 | 13,458 | 5,094,414 | 162,933 | 362,098 | 31,189 |
| (주)키다리스튜디오 | 10,728 | 212,583 | - | - | - | - | ||
| (주)키움이앤에스 | 3,214 | - | - | - | - | - | - | |
| (주)키움이앤에스연수원오스윗리버 | - | - | - | - | - | 48,724 | - | |
| 키움인베스트먼트(주) | 5,364 | 2,414 | - | - | - | - | - | |
| 키움증권(주) | 198,182 | - | 4,958 | - | - | 1,888 | 3,763 | |
| 키움투자자산운용(주) | 41,805 | - | - | - | - | - | - | |
| (주)키움저축은행 | 52,630 | 24,000 | - | - | - | - | - | |
| (주)사람인에이치알 | 77,778 | - | - | 43,768 | - | 13,718 | - | |
| (주)이매진스 | 8,715 | - | - | - | - | - | - | |
| 키움코어랜드사모부동산&cr투자신탁제1호 | - | - | - | - | - | 873,139 | 24,159 | |
| (주)미래테크놀로지 | 4,023 | - | - | 223,687 | 74,700 | - | - | |
| (주)사람인에이치에스 | 8,046 | - | - | - | - | 65,767 | 14,379 | |
| (주)키움예스저축은행 | 115,140 | - | - | - | - | - | - | |
| (주)키다리이엔티 | 13,410 | - | - | - | - | - | - | |
| 다우재팬 주식회사 | - | - | - | - | - | - | 35,132 | |
| 소 계 | 777,709 | 1,392,944 | 18,416 | 5,361,869 | 237,633 | 1,365,334 | 108,622 | |
| 관계기업 | 한국정보인증㈜ | 33,477 | 342,125 | - | - | - | 2,540 | 3,760 |
| (주)게티이미지코리아 | 1,275 | 9,250 | - | - | - | - | 1,900 | |
| 소 계 | 34,752 | 351,375 | - | - | - | 2,540 | 5,660 | |
| 기타특수관계자 | (주)이머니(*2) | - | 209,078 | - | - | - | - | 33,300 |
| 키움에셋플래너(주) | 10,728 | - | - | - | - | - | - | |
| 소 계 | 10,728 | 209,078 | - | - | - | - | 33,300 | |
| 합 계 | 823,189 | 1,953,397 | 18,416 | 5,361,869 | 237,633 | 1,367,874 | 147,582 |
(*1) 당기 중 종속기업인 ㈜다우기술로부터 총판사업부를 양수하였으며, 사업부 양수로 인한 총 지급대가는 5,819,099천원 입니다.&cr(*2) 당기 및 전기에 ㈜이머니에게 지급한 배당금은 각각 1,034,456천원과 784,935천원입니다.&cr
| <전기> | (단위: 천원) |
| 특수관계 구분 |
회사명 | 매출 등 | 매입 등 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 상품 | 용역 | 기타 | 배당금&cr수익 | 상품 | 용역 | 기타 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | (주)다우기술 | 201,028 | 1,023,749 | 819 | 4,245,345 | 245,284 | 491,282 | 88,561 |
| (주)다우인큐브 | 10,728 | 19,779 | - | - | - | - | - | |
| (주)키움이앤에스 | 2,414 | - | - | - | - | 845 | - | |
| (주)키움이앤에스연수원오스윗리버 | - | - | - | - | - | 49,592 | - | |
| 키움인베스트먼트(주) | 5,364 | - | - | - | - | - | - | |
| 키움증권(주) | 196,322 | 8 | 73,363 | - | - | 2,491 | - | |
| 키움투자자산운용(주) | 40,230 | - | - | - | - | - | - | |
| (주)키움저축은행 | 127,139 | - | - | - | - | - | - | |
| (주)사람인에이치알 | 77,778 | - | - | 87,535 | - | 10,824 | - | |
| (주)이매진스 | - | 857 | - | - | - | 5,000 | 1,500 | |
| 키움코어랜드사모부동산&cr투자신탁제1호 | - | - | - | - | - | 831,757 | - | |
| (주)미래테크놀로지 | 4,023 | - | - | 186,406 | - | - | - | |
| (주)사람인에이치에스 | 8,046 | - | - | - | - | 83,580 | 1,259 | |
| (주)키움예스저축은행 | 163,700 | - | 17,553 | - | - | - | - | |
| (주)키다리이엔티 | 13,410 | - | - | - | - | - | - | |
| (주)봄코믹스 | - | 36,581 | - | - | - | - | - | |
| 주식회사 한국에이에스피 | - | 2,890 | - | - | - | - | - | |
| 소 계 | 850,182 | 1,083,864 | 91,735 | 4,519,286 | 245,284 | 1,475,371 | 91,320 | |
| 관계기업 | 한국정보인증㈜ | 34,602 | 314,534 | - | - | - | 2,640 | - |
| (주)게티이미지코리아 | 1,200 | 660 | - | - | - | - | 1,900 | |
| 소 계 | 35,802 | 315,194 | - | - | - | 2,640 | 1,900 | |
| 기타특수관계자 | (주)이머니 | - | 116,000 | - | - | - | - | - |
| 키움에셋플래너(주) | 10,728 | - | - | - | - | - | - | |
| 소 계 | 10,728 | 116,000 | - | - | - | - | - | |
| 합 계 | 896,712 | 1,515,058 | 91,735 | 4,519,286 | 245,284 | 1,478,011 | 93,220 |
&cr
3. 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 잔액은 다음과 같습니다.
| <당기말> | (단위: 천원) |
| 특수관계 구분 |
회사명 | 채권 | 채무 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 기타채권 | 매입채무 | 기타채무 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | (주)다우기술 | 26,476 | - | 60,332 | 2,027,404 |
| (주) 키다리스튜디오 | - | - | - | 197,426 | |
| (주)키움이앤에스 | - | 122,000 | - | - | |
| (주)키움이앤에스연수원&cr오스윗리버 | - | - | - | 4,004 | |
| 키움증권(주) | - | 205,038 | - | - | |
| (주)키움저축은행 | - | - | - | - | |
| 키움코어랜드사모부동산&cr투자신탁제1호 | - | 449,532 | - | - | |
| (주)미래테크놀로지 | - | - | 57,530 | - | |
| (주)사람인에이치에스 | - | - | - | 2,409 | |
| 관계기업 | 한국정보인증(주) | - | 2,601 | - | 419,802 |
| (주)게티이미지코리아 | - | 1,723 | - | 15,654 | |
| 기타특수관계자 | (주)이머니 | - | - | - | 149,468 |
| 합 계 | 26,476 | 780,894 | 117,862 | 2,816,167 |
&cr
| <전기말> | (단위: 천원) |
| 특수관계 구분 |
회사명 | 채권 | 채무 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 기타채권 | 매입채무 | 기타채무 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | (주)다우기술 | 7,767 | - | 121,619 | 42,057 |
| (주)키움이앤에스 | - | 122,000 | - | - | |
| (주)키움이앤에스연수원&cr오스윗리버 | - | - | - | 3,957 | |
| 키움증권(주) | - | 3,000,191 | - | 190,554 | |
| (주)이매진스 | - | - | - | 1,650 | |
| 키움코어랜드사모부동산&cr투자신탁제1호 | - | 425,373 | - | - | |
| (주)사람인에이치에스 | - | - | - | 7,854 | |
| 합 계 | 7,767 | 3,547,564 | 121,619 | 246,072 |
&cr4. 주요 경영진에 대한 보상&cr&cr주요 경영진은 이사(등기 및 비등기, 사외), 이사회의 구성원, 재무책임자 및 내부감사책임자를 포함하고 있습니다. 종업원용역의 대가로서 주요 경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 단기급여 및 퇴직급여 | 1,318,905 | 1,214,635 |
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항
1. 공시사항의 진행ㆍ변경상황 &cr 주요사항보고서 및 한국거래소 공시를 통해 공시한 사항이 공시서류제출일까지 이행이 완료되지 않았거나 주요내용이 변경된 사항은 없습니다.&cr
2. 주주총회 의사록 요약
| 주총일자 | 안 건 | 결의내용 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 제27기&cr주주총회&cr(2019.3.29) | (1) 제1호 의안 : 제27기 재무제표 승인의 건&cr(2) 제2호 의안: 정관 일부 변경의 건&cr(3) 제3호 의안: 이사 선임의 건&cr- 제3-1호 의안: 사외이사 고성학 신규 선임의 건&cr(4) 제4호 의안: 이사 보수한도 승인의 건&cr(5) 제5호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 | 전 의안&cr원안대로 결의 | 표결&cr없음 |
| 제26기&cr주주총회&cr(2018.3.30) | (1) 제1호 의안 : 제26기 재무제표 승인의 건&cr(2) 제2호 의안: 이사 선임의 건&cr- 제2-1호 의안: 사내이사 김익래 재선임의 건&cr- 제2-2호 의안: 사외이사 김용대 재선임의 건&cr(3) 제3호 의안: 이사 보수한도 승인의 건&cr(4) 제4호 의안: 감사 보수한도 승인의 건 | 전 의안&cr원안대로 결의 | 표결&cr없음 |
| 제25기&cr주주총회&cr(2017.3.31) | (1) 제1호 의안 : 제25기 재무제표 승인의 건&cr(2) 제2호 의안: 정관 일부 변경의 건&cr(3) 제3호 의안: 이사 선임의 건&cr- 제3-1호 의안: 사내이사 이인복 신규선임의 건&cr- 제3-2호 의안: 사내이사 성백진 신규선임의 건&cr(4) 제4호 의안: 감사 선임의 건&cr(5) 제5호 의안: 이사 보수한도 승인의 건&cr(6) 제6호 의안: 감사 보수한도 승인의 건 | 전 의안&cr원안대로 결의 | 표결&cr없음 |
&cr 3. 우발채무 등&cr 가. 중요한 소송사건&cr [지배회사에 관한 사항]
지배기업이 현재 소송중이 중요한 소송사건은 없습니다. &cr
[종속회사에 관한 사항]&cr ■ ㈜다우기술
| 구분 | 내용 |
|---|---|
| 소제기일 | 2018년 4월 4일 |
| 소송 당사자 | 원고 : (주)아이티센 피고 : (주)다우기술 |
| 소송의 내용 | 원고와 회사간 소프트웨어 공급계약을 체결하고, 당해 공급계약에 따라 회사가 소프트웨어 공급 후 원고로부터 대금을 지급 받음 이후 원고는 상기 소프트웨어에 OOOOOOO를 최종사용자로 하는 라이선스가 부여되어 있지 않음을 사유로 대금 반환을 청구하는 사안 |
| 소송가액 | 440,000,000원 |
| 진행상황 | 1심 패소, 2018년10월26일 당사 항소 (단, 1심 판결에 따른 이자가산 및 가집행 방지를 위하여 소가 440,000,000원 및 이자 36,887,671원을 임의 지급함) |
| 향후 소송일정 | 2019년 5월 8일 항소심 변론기일 진행 예정 |
| 향후 소송 결과에 따라 &cr회사에 미치는 영향 | 당사 패소 확정시 상기 임의지급한 금액에 대한 반환 청구 권리 없음. 해당 금액은 영업외 비용으로 처리함. |
&cr ■ 키움증권㈜&cr2018년 4분기말 현재 키움증권과 관련하여 계류 중인 소송사건(소가 1천만원 이상)은 당사가 원고인 1건(113백만원), 피고인 1건(60백만원)이며, 진행중인 주요 소송의 내용은 다음과 같습니다.
| 구분 | 내 용 |
|---|---|
| 소제기일 | 2012년 07월 ~ 2018년 11월 (2건) |
| 소송 당사자 | 1) 1건 : (원고) 키움증권 주식회사 외 18 / (피고) 대한민국&cr2) 1건 : (원고) 최OO / (피고) 키움증권 주식회사 |
| 소송의 내용 | 부당이득금반환 청구 등 |
| 소송가액 | 173,544,756원 |
| 진행상황 | 1심 계류중 |
| 향후 소송 결과에 따라 회사의 영업,재무,경영 등에 미치는 영향 | 회사가 피고인 소송은 채권자인 원고가 재3채무자인 회사에 압류 및 추심금지급을 청구하는 소송이며, 회사가 원고인 소송은 과오납금 반환청구 건으로 현재 계류 중인 소송 모두 패소하더라도 큰 영향 없음 |
&cr ■ ㈜키움저축은행&cr 2018년 12월말 현재 피소된 소는 7건으로 관련 금액 총액은 962,967,463원이며, 전체 소송의 건은 112건으로 관련금액 총액은 3,009,697,634원입니다.&cr그리고 1억원 이상의 중요한 소송의 내용은 다음과 같습니다.
| 사건명(사건번호) | 소제기일 | 소송 당사자 | 소송의 내용 | 소가(원) | 진행상황 | 향후 소송일정 및 대응방안 | 향후 소송결과에 따라 &cr회사에 미치는 영향 | |||
| 원고 | 피고 | 1심 | 2심 | 3심 | ||||||
| 수익금교부청구의소&cr(서울고법 2016나2048950) | 2015.06.02 | 키움저축은행 | 한국OO신탁주식회사 | 신탁법에 따른 정산에 대한 정기보고를 불이행하였고, 신탁대여금 이자 부인, 신탁보수 과다 수취, 신탁보수 및 연장보수는 위탁자로부터 수취하여야 함에도 불구하고 신탁재산에서 수취한바 이를 반환하여야 하므로 우선수익금 청구를 구함 | 955,753,602 | 당행&cr패소 | 진행 | ◆2016.07.01. 판결선고-당행패소&cr ◆2016.08.02. 항소접수&cr ◆2017.10.18. 판결선고기일&cr ◆2018.04.25. 항소심 변론기일 : 속행&cr ◆2018.05.23. 항소심 변론기일 : 속행&cr ◆2018.06.27. 항소심 변론기일 : 속행&cr ◆2018.07.18. 항소심 변론기일 : 종결&cr ◆2018.08.17. 항소심 선고기일 : 취소&cr ◆2018.09.19. 항소심 변론기일 : 속행&cr ◆2018.10.31. 항소심 변론기일 : 예정&cr ◆2019.01.09. 원고일부승소(당행)&cr ◆2019.01.14. 988百 당행 입금&cr ◆2019.01.28. 한국자산신탁 상고&cr ◆2019.02.13. 상고 접수 | 소송결과 가늠하기 어려움. 당행 패소시 소송비용 부담 위험 있음 | |
| 손해배상(기)등&cr(서울중앙지법 2015가합539258) | 2015.06.19 | 키움저축은행 | 강OO 외 2명 | 피고들의 강제집행면탈을 원인으로 한 손해를 발생시켰으므로 손해배상청구를 제기함 | 985,317,000 | 진행 | 소취하 | ◆2016.09.28. 강민구 공시송달&cr ◆2016.11.15. 강선정 공시송달&cr ◆2017.10.25. 6차 변론기일&cr ◆2018.04.04. 소취하 | 일부변제 조건부 소취하 종결 | |
| 건물명도&cr(서울고등 2017나2044290) | 2016.06.14 | 키움저축은행 외 1명 | 조OO 외 8명 | 피고들은 원고 아시아신탁이 소유한 이 사건 각 부동산을 아무런 권원 없이 점유하고 있으므로 이를 원고 아시아신탁에게 인도할 의무가 있고, 주위적으로 피고들은 우선수익권자인 원고 키움저축은행에게 이 사건 각 부동산을 무단으로 점유하고 신탁계약상 우선수익권을 침해 하였으므로 임료상당액에 의하여 손해배상을 할 의무가 있으며, 예비적으로 피고들은 소유자인 원고 아시아신탁에게 이 사건 부동산에 대한 차임을 지급하지 아니하고 무단으로 점유하여 차임 상당의 부당이득을 얻고있으므로 부당이득의 반환 또는 불법행위에 기한 손해배상을 할 의무가 있음. | 423,129,162 | 일부승소 | 임의&cr조정 | *최초소가 846,258,325원이였으나, &cr 소가정정(7/12자 과오납인지환급)&cr ◆2016.10.06. 조명주 공시송달&cr ◆2017.07.14. 당행일부승소(1심)&cr ◆2017.08.14. 상대방 항소 제기&cr ◆2018.04.13. 임의조정성립 | 사실상 당행 청구 전부 인용 취지의 임의조정 | |
| 청구이의&cr(대법원 2018다283964) | 2017.11.24 | 한국OO종합건설&cr 주식회사 | 키움저축은행 | 원고는 채무자 포도원교회의 보증채무자인데, 시공완료 해제조건부 보증채무로써 채무가&cr 더 이상 존재하지 않는다는 주장 | 850,000,000 | 당행&cr승소 | 당행&cr패소 | 진행 | ◆2018.01.24. 변론기일 : 속행&cr ◆2018.03.14. 변론기일 : 종결&cr ◆2018.04.11. 1심 판결 선고 : 당행 승&cr ◆2017.04.27. 항소심 접수&cr ◆2018.09.20. 항소심 변론기일 : 종결&cr ◆2018.10.18. 판결선고기일 : 예정&cr ◆2018.10.25. 상고장 제출&cr ◆2019.01.17. 당행 패소 확정&cr ◆2019.01.30. 보증인정보삭제 | 당행 패소시 한국예건의 보증채무에 관한 청구권 상실 및 소송비용 부담 발생 가능 |
| 사해행위취소&cr(원주지원 2018가단300592) | 2018.01.31 | 주식회사&crOOO팜 | 키움저축은행 | 망 정택순 대출 관련 소송으로 정택순의 채권자인 원고는 정택순이 당행에 건보료급여채권을 담보로 제공한 것이 사해행위에 해당하므로 이의 취소를 구하기 위하여 제기한 소송임. | 130,000,000 | 당행승소 | ◆2018.05.29. 변론기일 : 속행&cr ◆2018.07.10. 변론기일 : 예정&cr ◆2018.09.04. 판결선고기일 : 당행 승소 | - | ||
| 전세보증금반환소송&cr(서울중앙지법 2018가단5222863) | 2018.10.24 | 키움저축은행 | 이OO 외 2 | 차주의 목적물 퇴거시 당사로 반환되어야 하는 보증금을 임차인이 반환받아 임대인에게 전세보증금반환 청구소송 진행. | 143,482,624 | 진행 | ◆2018.12.19. 조정회부결정 | 당행 승소가 예상되며 대출금액 전액 회수 가능 함. |
&cr
■ ㈜키움YES저축은행
| 사건명(사건번호) | 최초&cr소제기일 | 소송당사자 | 소송의내용 | 소가(원) | 진행상황 | 향후 소송일정 및 대응방안 | 향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향 | |||
| 원고 | 피고 | 1심 | 2심 | 3심 | ||||||
| 소유권이전등기&cr대법원 2018재다50452&cr(2016다230706 재심) | 2014.04.24 | (재)지OO | 국OOO신탁㈜ | 진정 명의회복을 원인으로한&cr 소유권이전등기 이행청구 | 4,525,046,655원&cr (당행 141,407,708원) | 패소 | 승소 | 승소 | 2018.12.20. 재심소장 접수 | 패소 시 담보 소유권변동으로 인한 채권 회수액 감소 |
| 양수금&cr서울중앙지방법원&cr2015가합575551 | 2015.12.01 | ㈜키움예스&cr 저축은행&cr 外 14 | (재)지OO | 담보 소유권관련 피고의 소송제기&cr 에 따른 매매대금 반환 청구&cr (소송 대주단 승소 함에 따라&cr 피고의 소송 제기로 인한 손해&cr 배상으로 청구취지 변경 예정) | 5,000,000,000원&cr (당행 156,250,000원) | 진행중 | - | - | 2015.12.01. 소장 접수 | 승소 시 판결문에 따른 금원 수령(집행)으로 이익 발생 |
| 부당이득금반환&cr서울고등법원&cr2018나64254 | 2017.09.05 | 박OO&cr 홍OO&cr 오OO&cr 오OO | ㈜키움예스&cr 저축은행 | 대출 취급수수료 반환 청구 | 49,500,000원 | 승소 | 진행중 | - | 2018.07.05. 상대방 항소장 제출&cr 2018.10.10. 2심 접수 | 패소 시 판결문에 따른 금원 지급으로 손실 발생 |
| 청구이의&cr제주지방법원&cr2018가합882 | 2018.09.07 | ㈜제OOO씨 | ㈜키움예스&cr 저축은행 | 변제(대물변제)를 통한 청구원인 해소로 부동산강제경매 취하를 위해 진행 | 1,040,000,000원 | 진행중 | - | - | 2018.09.07. 소장접수&cr 2019.03.07. 변론기일 | 기 협의된 절차에 의한 형식적인 소송으로 미치는 영향 없음 |
| 배당이의&cr의정부지방법원&cr2018가단23261 | 2018.11.19 | ㈜키움예스&cr 저축은행 | 김OO | 배당요구한 임차보증금에 대하여 소유자가 임차인에게 지급하였으므로 배당표 경정 청구 | 25,000,000원 | 진행중 | - | - | 2018.11.19. 소장접수&cr2019.01.24. 판결선고기일(무변론) | 승소 시 배당표 경정으로 채권 회수액 증가 |
| 부당이득금&cr청주지방법원&cr2018가합6324 | 2018.11.29 | (학)OO학원 | 국OOO신탁㈜ | 담보신탁 부동산(건물)에 대한 토지 소유자의 자료 청구 | 200,000,100원&cr (당행 66,666,700원) | 진행중 | - | - | 2018.11.29. 소장접수 | 패소 시 담보처분대금 감소로 인한 채권 회수액 감소 |
&cr
&cr 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황&cr [지배회사에 관한 사항] &cr해당 사항 없음. &cr&cr [종속회사에 관한 사항]&cr
■ 키움증권㈜
| (기준일 : 2018년 12월 31일 ) | (단위 : 백만원 ) |
| 제 출 처 | 매 수 | 금 액 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 은 행 | |||
| 금융기관(은행제외) | 2 | 180,000 | 한국증권금융 |
| 법 인 | |||
| 기타(개인) |
주) 어음할인차입약정과 관련하여 한국증권금융(주)에 액면금액 1,800억원의 약속어음을 견질로 제공하고 있습니다.
&cr 다. 채무보증 현황&cr [지배회사에 관한 사항] &cr- 해당 사항 없음. &cr [종속회사에 관한 사항]&cr ■ ㈜다우기술
| (기준일 : 2018년 12월 31일 ) | (단위 : 백만원) |
| 채무자 | 회사와의&cr관계 | 채권자 | 채무금액 | 보증금액 | 보증기간 | 기초 | 증감 | 당분기말 | 비 고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 건수 | 금액 | 건수 | 금액 | 건수 | 금액 | |||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| ㈜키움이앤에스 | 종속회사 | 한국증권금융 | 5,000 | 5,000 | 2016.09.30~2018.10.01 | 1 | 5,000 | -1 | -5,000 | 0 | 0 | 당사가 지분&cr48.54% 소유 |
| 산업은행 | 7,000 | 8,400 | 2016.08.24~2018.08.24 | 1 | 8,400 | -1 | -8,400 | 0 | 0 | |||
| 키움인베스트먼트㈜ | 종속회사 | 한국증권금융 | 5,000 | 5,000 | 2017.05.02~2018.05.02 | 1 | 5,000 | -1 | -5,000 | 0 | 0 | 키움증권이 지분 &cr96.55%소유 |
| ㈜키다리이엔티 | 종속회사 | 한국증권금융 | 15,000 | 15,000 | 2017.06.16~2019.06.16 | 1 | 15,000 | 0 | -5,000 | 1 | 10,000 | 당사가 지분&cr100%소유 |
| 하나은행 | 5,000 | 6,000 | 2017.04.28~2018.04.11 | 1 | 6,000 | -1 | -6,000 | 0 | 0 | |||
| 키움캐피탈㈜ | 종속회사 | 회사채인수자 | 30,000 | 30,000 | 2018.10.29~2021.10.29 | 0 | 0 | 1 | 30,000 | 1 | 30,000 | 당사와 키움증권이 지분 100% 소유 |
| 60,000 | 60,000 | 2018.10.29~2021.10.29 | 0 | 0 | 1 | 60,000 | 1 | 60,000 | ||||
| 20,000 | 20,000 | 2018.11.26~2021.11.26 | 0 | 0 | 1 | 20,000 | 1 | 20,000 | ||||
| 10,000 | 10,000 | 2018.12.18~2019.12.18 | 0 | 0 | 1 | 10,000 | 1 | 10,000 | ||||
| 10,000 | 10,000 | 2018.12.18~2020.12.18 | 0 | 0 | 1 | 10,000 | 1 | 10,000 | ||||
| 10,000 | 10,000 | 2018.12.18~2021.12.18 | 0 | 0 | 1 | 10,000 | 1 | 10,000 | ||||
| 합 계 | 37,000 | 39,400 | - | 5 | 39,400 | 2 | 110,600 | 7 | 150,000 |
&cr 라. 채무인수약정 현황&cr [지배회사에 관한 사항] &cr- 해당 사항 없음. &cr [종속회사에 관한 사항]&cr- 해당 사항 없음. &cr&cr 마. 그 밖의 우발채무 등&cr [지배회사에 관한 사항] &cr&cr 아래는 당사 연결감사보고서 주석 [44. 우발채무와 약정사항] 내 용 입니다. &cr &cr44.1 금융사업부의 우발채무와 약정사항&cr44.1.1 사용제한예치금 등의 내역&cr
(단위: 천원)
| 구 분 | 예치기관 | 이자율(%) | 당기말 | 전기말 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 예치금 | 투자자예탁금별도예치금(예금)(주1) | 한국증권금융(주) | 1.72 | 37,500,000 | 107,000,000 |
| 장내파생상품거래예치금(주2) | (주)신한은행 외 | - | 50,306,747 | 41,215,481 | |
| 대차거래이행보증금(주3) | 한국증권금융(주) 외 | - | 17,155,000 | 12,302,451 | |
| 유통금융차주담보금(주4) | 한국증권금융(주) | 1.50 | 8,367,077 | 231,174 | |
| 장기성예금(주5) | (주)우리은행 외 | 2.06~2.33 | 1,579,600,000 | 5,000,000 | |
| 기타예치금(주6) | (주)신한은행 외 | - | 60,665,214 | 38,189,238 | |
| 소 계 | 1,753,594,038 | 203,938,344 | |||
| 당기손익인식지정&cr 금융자산 | 투자자예탁금별도예치금(신탁)(주1) | 한국증권금융(주) | 실적배당 | - | 2,755,913,982 |
| 당기손익-공정가치&cr 측정 금융자산 | 투자자예탁금별도예치금(신탁)(주1) | 한국증권금융(주) | 실적배당 | 2,748,461,635 | - |
| 매도가능금융자산 | 손해배상공동기금 | 한국거래소 | - | - | 24,001,707 |
| 기타포괄손익-공정가치&cr 측정 금융자산 | 손해배상공동기금 | 한국거래소 | - | 62,756,809 | - |
| 합 계 | 4,564,812,482 | 2,983,854,033 |
(주1) 금융사업부는 자본시장과금융투자업에관한법률 제74조 및 금융투자업규정 제4-39조의 규정에 따라 투자자예탁금을 연결기업의 자산과 구분하여야하는 바, 위탁자예수금, 저축자예수금, 집합투자증권투자자예수금, 금현물투자자예수금, 장내파생상품거래예수금의 합계액에서 현금위탁증거금을 차감한 금액 이상의 금액을 매일 재계산하여 한국증권금융에 별도 예치하여야 하며, 이를 양도하거나 담보로 제공할 수 없고 누구든지 이를 상계ㆍ압류할 수 없습니다.&cr&cr
(주2) 금융사업부는 금융투자업규정 제4-44조 및 제5-37의 규정에 따라 한국증권금융에 별도 예치되지 아니하는 장내파생상품관련 투자자예탁금을 기타예치기관에 예치하고 있으며, 이를 양도하거나 담보로 제공할 수 없고 누구든지 이를 상계ㆍ압류할 수 없습니다.&cr&cr
(주3) 금융사업부는 한국예탁결제원, 한국증권금융의 증권대차거래중개업무규정에 따라 대차거래에 대하여 담보설정대상가액의 100%이상 110%이내에서 유가증권 또는 현금을 한국예탁결제원, 한국증권금융에 담보로 제공하고 있습니다.
&cr(주4) 금융사업부는 한국증권금융를 통하여 증권대주업무를 시행하고 있으며 증권대주거래에 따른 대주매각대금을 한국증권금융에 담보로 제공하고 있습니다.&cr&cr(주5) 금융사업부의 장기성예금은 금융기관과의 대출한도약정 목적으로 인하여 사용제한 되어 있습니다.&cr&cr(주6) 금융투자업규정 제4-44조에 따라 한국증권금융에 별도 예치되지 아니하는 투자자예탁금에 대해 기타 예치기관에 예치한 금액은 당기말 60,638,714천원 및 전기말 38,162,738천원이며, 당좌개설보증금은 당기말 26,500천원 및 전기말 26,500천원입니다.&cr
44.1.2 금융사업부의 영업활동과 관련하여 담보로 제공하고 있는 유가증권 등의 내역&cr
| <당기말> | (단위 : 천원) |
| 계정과목 | 세부내역 | 담보제공처 | 담보제공금액 | 비고 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 대용가액 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 주식 | 한국거래소 | 209,317,000 | 161,143,752 | 주가지수선물옵션매매증거금 |
| 주식 | 한국예탁결제원 | 382,858,392 | 292,535,607 | 증권대차거래 | |
| 주식 | NH농협은행 | 13,080,000 | 10,900,000 | 증권대차거래 | |
| ETF | 삼성자산운용 | 21,014,700 | 18,072,600 | 환매조건부매도담보(대기관) | |
| 국채 | 새마을금고중앙회 | 4,994,547 | 4,895,000 | 장외파생상품매매증거금 | |
| 국채 | NH투자증권 | 3,260,183 | 3,148,800 | 장외파생상품매매증거금 | |
| 회사채 | 국민은행 | 1,809,137 | 1,609,200 | 장외파생상품매매증거금 | |
| 회사채 | 새마을금고중앙회 | 4,984,352 | 4,495,000 | 장외파생상품매매증거금 | |
| 특수채 | 케이비생명보험 | 10,092,397 | 9,400,000 | 장외파생상품매매증거금 | |
| 국채 | SOCIETE GENERALE S.A | 61,128 | 59,040 | 장외파생상품매매증거금 | |
| 국채 | 노무라금융투자 | 6,112,844 | 5,904,000 | 장외파생상품매매증거금 | |
| 국채 | 모간스탠리은행 | 916,927 | 885,600 | 장외파생상품매매증거금 | |
| 국채 | 한국거래소 | 2,547,018 | 2,460,000 | 장외파생증거금 | |
| 특수채 | 한국거래소 | 3,608,661 | 3,532,200 | 장외파생공동기금 | |
| 특수채 | 한국거래소 | 5,511,194 | 5,406,500 | 장외파생증거금 | |
| 특수채 | 증권금융 | 9,803,243 | 10,000,000 | 대차거래중개 | |
| 특수채 | 증권금융 | 345,296,251 | 327,850,000 | 유통금융부담보 | |
| 특수채 | 한국예탁결제원 | 4,008 | 3,932 | 증권대차거래 | |
| 회사채 | 한국거래소 | 10,366,899 | 8,690,000 | 증권대차거래 | |
| 회사채 | 증권금융 | 792,564,691 | 674,408,800 | 대차거래중개 | |
| 국채 | 한국예탁결제원 | 20,720,485 | 20,079,670 | 환매조건부매도담보(대고객) | |
| 국채 | 한국예탁결제원 | 594,917,195 | 574,963,960 | 환매조건부매도담보(대기관) | |
| 특수채 | 한국예탁결제원 | 539,286,399 | 519,684,019 | 환매조건부매도담보(대고객) | |
| 특수채 | 한국예탁결제원 | 187,305,430 | 180,093,000 | 환매조건부매도담보(대기관) | |
| 회사채 | 한국예탁결제원 | 95,416,513 | 85,335,000 | 환매조건부매도담보(대기관) | |
| 합 계 | 3,265,849,594 | 2,925,555,680 | &cr |
금융사업부는 이외에 차입한 유가증권 중 당기말 현재 채권 462,962,880천원을 장외파생상품 매매증거금 목적 담보로 제공하고 있습니다. 담보제공채권 중 대용가가 존재하지 않는 채권 20,000,000천원이 포함되어 있습니다.&cr&cr
44.1.3 금융사업부가 한국증권금융와 체결하고 있는 약정내역&cr
| <당기말> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 약정한도금액 | 약정기한 | |
|---|---|---|---|
| 어음할인차입약정(주1) | 일반자금재원 | 300,000,000 | 2019년 10월 31일까지 |
| 청약증거금재원 | 청약증거금 예탁금액 범위내 | ||
| 담보금융지원대출약정 | 한도대출 | 220,000,000 | 2020년 4월 30일까지 |
| 건별대출 | 200,000,000 | 2021년 3월 12일까지 | |
| 미수금융지원대출약정 | 140,000,000 | 약정해지시까지 | |
| 증권유통금융약정 | 1,500,000,000 | 2021년 10월 26일까지 | |
| 기관운영자금대출약정 | 300,000,000 | 2020년 3월 2일까지 | |
| 채권인수금융약정 | 97,000,000 | 2019년 8월 29일까지 | |
| 일중거래자금대출약정 | 200,000,000 | 2020년 3월 2일까지 |
(주1) 당기말 현재 금융사업부는 어음할인차입약정과 관련하여 한국증권금융에액면금액 1,800억원의 약속어음 2매를 견질로 제공하고 있습니다.&cr&cr44.1.4 당기말 현재 금융사업부는 신한은행 외 1개 은행과 2,150억원의 일중대출한도약정을 맺고 있으며, 우리은행에 50억원의 장기성예금 및 한국증권금융에 예치되어 있는 1,650억원의 특정금전신탁 수익권이 담보로 제공되어 있습니다. 또한 금융사업부는 우리은행과 1,000억원 신한은행과 500억원의 차입한도약정을 체결하고 있습니다.&cr&cr44.1.5 당기말 현재 금융사업부는 하이비건설㈜ 에 대한 공탁 총 4건에 대하여 63,800천원의 보증을 위해 서울보증보험에 보험을 가입하고 있으며 총 보험가입금액은 63,800천원 입니다.&cr&cr44.1.6 당기말 현재 금융사업부와 관련된 계류중인 소송사건은 연결기업이 원고인 108건(2,341백만원), 피고인 11건(2,923백만원)이며, 향후 소송 결과를 합리적으로 예측할 수 없습니다. &cr&cr44.1.7 당기말 현재 금융사업부는 매입대출채권(장부금액 325,801천원)과 관련하여 서울시 종로구 창신동 소재 토지에 대하여 채권최고액 150억원의 근저당권을 공동담보로 설정하고 있습니다.&cr
44.1.8 금융사업부가 제공한 약정 내역&cr
(단위 : 천원)
| 구 분 | 제공받는 자 | 약정금액 | 약정잔액 |
|---|---|---|---|
| 매입보장약정(주1)(주2) | 유에이치에스제일차(주) 외 6개사 | 580,600,000 | 397,600,000 |
| 증권인수확약(주3) | 유에이치에스제이차(주) 외 4개사 | 476,700,000 | 425,185,730 |
| 유가증권매입약정(주4) | 키움글로벌파워 A.I 전문투자형사모투자신탁 제2호 | 9,324,954 | 9,324,954 |
| 합 계 | 1,066,624,954 | 832,110,684 |
(주1) 기업어음 중 일부 또는 전부가 시장 매출이 이루어 지지 않아 대금납입이 이루어지지 아니한 잔여 기업어음에 대해 기초자산 및 채무인수기관의 일정한 신용등급 유지 등을 조건으로 매입하는 유동성공여 약정입니다.
(주2) 상기 기업어음증권 매입보장 약정에 따라 당기말 현재 금융사업부가 보유중인 기업어음증권의 잔액은 없습니다.
(주3) 발행사가 채무 상환을 불이행할 경우 매입확약을 제공한 당 기관이 대출채권 등을 매입하여 이를 상환하는 신용보강의 방법으로, 현재 금융사업부가 보유중인 대출채권 등의 잔액이 없습니다.&cr(주4) 금융사업부는 USD 8,340,000에 해당하는 한도내에서 요청시, 추가로 납입하는 약정을 체결하였습니다.&cr&cr
44.1.9 금융사업부의 지급준비자산 내역&cr
| <당기말> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 내용 | 당기말 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 지급준비예치금 | 예치금 | 61,526,302 | 상호저축은행중앙회 |
| 기타포괄손익-공정가치&cr측정 금융자산 | 국공채 및 지방채 | 14,796,343 | - |
| 합 계 | 76,322,645 | &cr |
금융사업부는 상호저축은행업 감독규정 24조에 따라, 수입부금 및 정기적금에 대한 직전월 평잔의 10% 해당금액과 자기자본을 초과하는 보통예금, 정기예금 및 복리정기예금 등에 대한 직전월 평잔의 5% 해당 금액을 지급준비자산으로 예치하여야하는 바, 지급준비예치금과 유가증권을 지급준비자산으로 예치하고 있습니다. 한편, 국공채 등 보유 유가증권은 지급준비자산으로 예치하여야 할 가액의 20%이내에서 지급준비자산으로 인정됩니다.&cr
&cr44.1.10 금융사업부는 저축은행중앙회와 단기대출, 어음할인, 콜차입 등의 약정을 체결하고 있으며, 이는 지준예치금 및 저축은행중앙회예치금, 업무용자산 등 잔액의 95%를 한도로 하고 있으며, 당기말 현재 담보제공액은 다음과 같습니다.&cr
| <당기말> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 예치기관 | 이자율(%) | 담보제공액 |
|---|---|---|---|
| 지급준비예치금 | 상호저축은행중앙회 | 1.96~2.03 | 23,500,000 |
| 중앙회예치금 | 상호저축은행중앙회 | 1.81~2.19 | 10,000,000 |
| 유형자산 | 상호저축은행중앙회 | - | 6,500,000 |
| 합 계 | 40,000,000 |
&cr44.1.11 금융사업부는 상호저축은행중앙회와 자기앞수표발행을 위한 업무협약을 체결하고 있습니다. 당기말 현재 자기앞수표 총발행한도는 14,500,000천원이며, 미발행금액은 7,099,300천원입니다. &cr
44.1.12 당기말 현재 금융사업부는 대출채권 등의 회수를 위한 가압류 등과 관련하여 서울보증보험으로부터 보증을 제공받고 있습니다.&cr
44.2 비금융사업부의 우발채무와 약정사항&cr44.2.1 금융기관과의 여신한도 약정사항
| (단위:천원,USD) |
| 금융기관 | 약정사항 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 한국씨티은행 외 | 일반자금대출 | 161,490,000 | 141,290,000 |
| (주)우리은행 | 한도대출 | 10,000,000 | 42,000,000 |
| 한국씨티은행 | 수입신용장 | 500,000 | 500,000 |
| KEB하나은행 | 외상매출채권담보대출 | 100,000 | 100,000 |
| 국민은행 외 | 외화지급보증 | USD 1,500,000 | USD 3,000,000 |
| KEB하나은행 | 기타 | - | 700,000 |
&cr44.2.2 보증보험 가입현황
| (단위:백만원) |
| 대상 | 보증보험금액 | 목적 | |
|---|---|---|---|
| 당기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 서울보증보험㈜ | 5,458 | 5,748 | 계약입찰보증 등 |
| 한국소프트웨어공제조합 | 17,070 | 25,879 |
&cr
44.2.3 제공한 담보내역
| (단위:천원) |
| 담보제공자산 | 장부금액 | 담보설정금액 | 관련 계정과목 | 관련 금액 | 담보권자 |
|---|---|---|---|---|---|
| 토지 및 건물 일부 | 97,247,372 | 3,723,000 | 기타비유동금융부채 | 2,617,806 | ㈜유한킴벌리 |
| 토지 및 건물 일부 | 94,193,163 | 56,000,000 | 차입금 | 10,000,000 | 한국산업은행 |
| 토지 및 건물 | 3,778,632 | 5,880,000 | 차입금 | 4,900,000 | 농협은행 |
| 정기예금 | 1,058,575 | 1,058,575 | 하자보수충당부채 등 | 68,453 | 건설공제조합 |
| 정기예금 | 200,000 | 200,000 | - | (*1) | 비씨카드(주) |
| 정기예금 | 100,000 | 100,000 | - | (*1) | (주)삼성카드 |
| 정기예금 | 250,000 | 250,000 | - | (*1) | (주)KB국민카드 |
| 정기예금 | 100,000 | 100,000 | 기타금융부채 | 3,051,178 | (주)현대홈쇼핑 |
| 다우기술 주식 | 23,403,727 | 18,000,000 | 단기차입금 | 15,000,000 | 농협은행(주) |
| 다우기술 주식 | 2,965,762 | 24,700,000 | 단기차입금 | 10,000,000 | (주)우리은행 |
| 다우기술 주식 | 653,611 | 75,400,000 | 단기차입금 | 30,000,000 | 한국증권금융(주) |
| 다우기술 주식 | 100,833 | 18,000,000 | 단기차입금 | 20,000,000 | (주)국민은행 |
| 다우기술 주식 | 3,889 | 13,195,000 | 기타금융부채 | 14,287 | (주)엔씨소프트 |
| 토지 및 건물 일부 | 5,827,895 | 2,500,000 | 매입채무 등 | 1,540,166 | 한국마이크로소프트(유) |
&cr(*1) 결제대행사업부 가맹점들에 대한 승인한도를 증액하기 위하여 담보로 제공한 내역입니다.&cr&cr44.2.4 비금융사업부가 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역&cr
| (단위:천원) |
| 제공자 | 보증한도 | 보증내용 |
|---|---|---|
| 주요특수관계자 | 16,000,000 | 농협은행 일반시설자금대출 |
| (주)신한은행 | 1,000,000 | 공공조달 전자지급보증 |
| (주)국민은행 | USD 1,500,000 | Adobe 외화지급보증 |
| 소프트웨어공제조합 | 1,461,460 | 입찰보증, 계약/하자보증, 선급금/기타보증 |
&cr44.2.5 비금융사업부의 사용이 제한된 예금 등의 내역&cr
| <당기말> | (단위: 천원) |
| 계정과목 | 금융기관명 | 당기말 | 제한내용 |
|---|---|---|---|
| 단기금융상품 | 한국증권금융(주) | 200,000 | 종속기업(미래테크놀로지)의 자사주신탁 |
| KEB하나은행(*) | 600,000 | 질권설정 |
(*) 보고기간종료일 현재 상기 KEB하나은행 일반자금대출 약정한도에 대하여 기술신용보증기금으로부터 1,000,000천원의 지급보증을 제공받고 있습니다.&cr&cr44.2.6 비금융사업부의 차입금 및 거래약정과 관련하여 견질로 제공된 수표의 내역
| <당기말> | (단위: 천원) |
| 제 공 처 | 구 분 | 용 도 |
|---|---|---|
| 서울보증보험 | 백지수표 2매 | 지급이행담보 |
&cr44.2.7 비금융사업부가 제3자를 위하여 제공한 지급보증 내역
| <당기말> | (단위: 천원) |
| 제공받은 자 | 지급보증처 | 관련 차입금 | 보증 한도 | 내 용 |
|---|---|---|---|---|
| 우리사주조합원 | 한국증권금융(주) | 350,283 | 350,283 | 우리사주취득자금 차입금(*) 관련 보증 |
(*) 동 차입금에 대해 우리사주조합원의 취득 주식이 담보로 제공되어 있어, 비금융사업부가 부담하는 신용위험은 제한적일 것으로 예상하고 있습니다.
&cr44.2.8 총판계약&cr당기말 현재 비금융사업부는 한국마이크로소프트(유), Autodesk 등과 비독점 총판계약을 맺고 있습니다.&cr&cr44.2.9 비금융사업부가 피고인으로 계류중인 소송사건은 당기말 및 전기말 각각 3건(704,500천원) 및 5건(914,330천원) 향후 소송 결과를 합리적으로 예측할 수 없습니다.&cr&cr44.2.10 비금융사업부는 보고기간 이후 2019년 1월 28일부로 1건의 손해배상 청구의 소(관련금액 : 59백만원)를 제기 받았으며, 동 사건과 관련하여 현재 소송의 승패는 예측할 수 없습니다.&cr&cr44.2.11 전기말 현재 연결기업은 다우재팬㈜의 테라스 메일 관련 제품의 일본 내 대리점 판매 계약에 대한 지급보증을 하고 있습니다&cr
4. 제재현황 등 그 밖의 사항&cr 가. 제재현황&cr [지배회사에 관한 사항]
| 일자 | 처벌 또는 &cr조치 대상자 | 처벌 또는&cr조치내용 | 사유 및 근거법령 | 처벌 또는 조치에 대한&cr회사의 이행 현황 | 재발방지를 위한 &cr회사의 대책 |
|---|---|---|---|---|---|
| 2017.11.10 | ㈜다우데이타 | 공시위반제재금 부과&cr(4백만원) | 공시불이행 &cr/ 회사합병결정(종속회사의주요경영사항) 지연공시)(코스닥시장공시규정 제27조 및 제32조, 제34조 및 동 시행세칙 제17조) | 과징금 납부&cr2018.01.05 | 주오 종속회사간 공시서류 전자결재 시스템 개선 및 인적 개선을 통한 프로세스 개선 |
| 2018.10.16 | ㈜다우데이타 | 과징금 부과 (1억원) | 1. 금융위 미등록 단말기에 대한 대금결제 승인.중계 서비스 제공(①『여신전문금융업법』 제27조의4 제1항 ②『여신전문금융업법 시행령』 제6조의10 제5항)&cr2. 부가통신업자의 가맹점모집인 등록의무 위반(『여신전문금융업법』 제16조의3 제1항) | 과징금 납부 예정&cr2018.12.14 | 1. 기존 설치되었던 미등록 단말기 차단, 신규 미등록단말기 설치 시 차단 프로세스 개선 완료 &cr 2. 가맹점 모집인 등록 의무사항 준수 업무/전산 프로세스 개선 |
&cr [종속회사에 관한 사항]&cr
■ 키움증권㈜ &cr(1) 기관 제재현황
| 제재 조치일 |
조치기관 | 조치 대상사 |
조치 내용 |
사유 및 근거법령 |
조치에 대한 이행 현황 |
재발방지를 위한 회사의 대책 |
| 2015.02.02 | 금융감독원 | 키움증권 | 기관경고 과태료 부과 (50백만원) |
금융투자상품 매매관련 불건전 영업행위 금지 위반 (자본시장법 제71조 제7호 및 시행령 제68조 제5항 제7호) |
과태료 납부 (50백만원) |
- 채권영업부서에 대한 불공정거래 모니터링 강화 - 회사가 지정한 업무용 정보통신수단 외의 정보통신수단에 대하여 &cr수신 이외의 목적으로 사용하지 못하도록 차단함 |
| 2017.02.13 | 금융감독원 | 키움증권 | 과태료부과 (37.5백만원) |
부당한 재산상 이익의 제공금지위반 (자본시장법 제71조 제7호 및 시행령 제68조 제5항 제3호) |
과태료납부 (37.5백만원) |
- 해당 직원에 대한 조치(퇴직자 위법사실통지)완료 - 내부통제 절차를 마련하여 주기적 자율점검 실시 |
(2) 임ㆍ직원 제재현황
| 제재 조치일 |
조치기관 | 조치 대상사 |
근속 연수 |
조치 내용 |
사유 및 근거법령 |
조치에 대한 이행 현황 | 재발방지를 위한 회사의 대책 |
| 2015.02.02 | 금융감독원 | 키움증권 前 상무 |
10년 | 감봉 3월 | 금융투자상품 매매관련 불건전 영업행위 금지 위반 (자본시장법 제71조 제7호 및 시행령 제68조 제5항 제7호) |
인사위원회 결의를 통한 징계완료 | 업무지도 및 관리감독 강화 |
| 키움증권 前 이사 |
9년 | 정직 3월 |
&cr ■ 키움저축은행
| 일자 | 처벌 또는&cr 조치대상자 | 처벌 또는 조치내용 | 사유 및&cr 근거법령 | 처벌 또는 조치에 &cr 대한 회사의 이행현황 | 재발방지를 위한 &cr 회사의 대책 |
| 2013.07.09 | 키움저축은행 | 행정처분 | 담보인정비율(LTV) 초과 주택담보대출 취급&cr (감독규정 제39조의 2) | 임직원에 대한 제재조치&cr 담보인정비율(LTV) 초과 대출에 대한 LTV비율 준수하도록 일부 상환 유도 | 내부 여신심사 강화 및&cr 담보인정비율(LTV) 준수 |
| 2013.09.12 | 키움저축은행 | 행정처분 | 담보 및 보증업무&cr 취급 불철저&cr (대출규정 제23조, 제23조의2, 제26조) | 임직원에 대한 제재조치&cr 담보 및 보증업무 전반에&cr 걸친 자체 점검하여 해당 대출에 대한 규정 준수 &cr 실시 | 내부 여신심사 강화 및&cr 담보 및 보증업무 준수하여 취급 철저 |
| 2014.07.18 | 키움저축은행 | 행정처분 | 가계신용대출 부당 취급&cr (대출규정 제3조, 제5조) | 임직원에 대한 제재조치 | 심사 기준 강화 |
&cr ■ 키움YES저축은행
| 일자 | 처벌 또는 조치대상 | 처벌 또는 조치내용 | 사유 및 근거법령 | 처벌 또는 조치에 대한&cr 회사의 이행현황 | 재발방지를 위한 회사의 대책 |
| 2013.07.05 | 키움예스저축은행 | 담보인정비율(LTV) 초과에 대해 대표이사 및 담당자에 대한 행정처분(주의) | 담보인정비율(LTV) 초과 주택담보대출 취급 「상호저축은행업감독규정」 제 39조의 2 및 「대출규정」 제 38조의 2등에 의한 주택담보대출 신규 취급시 담보인정비율(LTV) 50%~70% 미 준수에 대한 인사조치의 건 | 임직원에 대한 제재조치 &cr 담보인정비율(LTV) 초과 대출에 대한 LTV비율 준수하도록 일부 상환유도 | 향후 본 사안에 대하여 일선영업부서 등 직원교육 및 내부여신심사 강화 |
| 2018.09.20 | 키움예스저축은행 | 담보인정비율(LTV) 초과및 대출취급 소홀에 대한 현지주의 | 담보인정비율(LTV) 초과 주택담보대출 취급 「상호저축은행업감독규정」 제 39조의 2 제1항에 의해 투기지역 및 투기과열지구에 소재한 주택 담보대출 취급시 담보인정비율(LTV) 미준수(일부금액 초과)&cr &cr「대출규정」 제4조 등에 의해 최종원리금 연체한 대출건 연장시 대표이사 미승인 | 담보인정비율(LTV) 초과금액에 대해 상환 완료 및 부적격 대출 연장 건 대표이사 승인 완료 | 대출 규정 준수 및 여신 심사 강화, 내부통제 철저 |
&cr ■ 키움투자자산운용
| 일자 | 처벌 또는&cr 조치대상자 | 처벌 또는&cr조치내용 | 사유 및 근거법령 | 처벌 또는 조치에 대한&cr 회사의 이행현황 | 재발방지를 위한&cr 회사의 대책 |
| 2014.02.24 | 회사 | 과태료 5,000만원 | 집합투자재산간 연계거래금지위반 등 &cr(자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제 85조) | 과태료 납부 | 내부통제교육 강화 |
| 2014.03.14 | 임원 &cr 이사대우(전직) | 조치의뢰 | 간접투자재산운용 부적정(간접투자자산운용업법 제167조) | 퇴직자위법부당사항(주의상당) | 관련 내부통제강화 |
| 2014.03.14 | 임원&cr 이사대우(전직) | 조치의뢰 | 간접투자재산운용 부적정(간접투자자산운용업법 제167조) | 퇴직자위법부당사항(견책상당) | 관련 내부통제강화 |
| 2014.03.14 | 임원&cr 이사(현직,18년) | 조치의뢰 | 집합투자재산간 등 연계거래 금지위반(자본시장법 제85조 및 시행령 제87조) | 견책 | 관련 내부통제강화 |
| 2014.03.14 | 임원&cr 상무보(현직,8년) | 조치의뢰 | 집합투자재산간 등 연계거래 금지위반(자본시장법 제85조 및 시행령 제87조) | 주의 | 관련 내부통제강화 |
| 2014.03.14 | 부장&cr(현직,14년) | 조치의뢰 | 관계인수인 인수증권의 매수 및 연계거래 금지위반&cr (자본시장법 제85조 및 98조, 시행령제87조 및 99조) | 주의 | 관련 내부통제강화 |
| 2014.03.14 | 차장&cr(현직,10년) | 조치의뢰 | 투자일임재산운용 부적정(자본시장법 제98조 및 시행령 제84조) | 주의 | 관련 내부통제강화 |
| 2014.03.14 | 부장&cr(현직,6년) | 조치의뢰 | 투자일임재산운용 부적정(자본시장법 제98조 및 시행령 제84조) | 주의 | 관련 내부통제강화 |
| 2014.03.14 | 대리&cr(현직,3년) | 조치의뢰 | 임직원 금융투자상품 매매위반(자본시장법 제63조 및 시행령 제64조) | 주의 | 관련 내부통제강화 |
| 2014.03.14 | 과장&cr(현직,3년) | 조치의뢰 | 임직원 금융투자상품 매매위반(자본시장법 제63조 및 시행령 제64조) | 주의 | 관련 내부통제강화 |
| 2016.01.15. | 회사 | 경영유의 | 대체투자펀드 업무처리지침 보완 필요 등 | 조치완료 | 부동산, 특별자산펀드 운용 프로레스 개선 및 관련 내부통제 강화 |
| 2017.12.21. | 회사 | 과태료 700만원 | 임원결합으로 인한 기업결합신고 위반(공정거래법 제12조 제1항 및 제6항) | 과태료 납부 | 임원겸임 기업결합신고 대상 펀드 신고 확인절차 강화 |
| 2017.12.27. | 키움투자자산운용 | 과태료 600만원 | 공정거래법 제12조 제1항 및 제6항, 같은법 제69조의2 | 타 기업과 임원겸직에 따른 기업결합 미신고로 과태료 부과 | - |
| 2018.01.16. | 회사 | 경영유의 | 이해관계인과의 거래 내부절차 마련 필요 등 | 부동산펀드 관련 부문검사 | 이해관계인과 거래시 내부절차 강화 및 펀드재산평가, 위험관리 강화 |
| 2018.01.23. | 회사 | 과태료 1,200만원&cr(600만원 2건) | 임원결합으로 인한 기업결합신고 위반(공정거래법 제12조 제1항 및 제6항) | 과태료납부 | 임원겸임 기업결합신고 대상 펀드 신고 확인절차 강화 |
| 2018.09.17. | 키움투자자산운용 | 과태료 372만원 | 외국환거래법 제18조 등 | 역외금융회사 해외직접투자 외국환 미신고로 과태료 부과 | - |
&cr 나. 작성기준일 이후 발생한 주요사항&cr[지배회사에 관한 사항] &cr- 해당 사항 없음.&cr [종속회사에 관한 사항]&cr - 해당 사항 없음.&cr
다. 중소기업기준 검토표 : 해당 사항 없습니다. &cr&cr 라. 직접금융 자금의 사용&cr 1. 공모자금의 사용내역 : 해당 사항 없습니다. &cr 2. 사모자금의 사용내역 : 해당 사항 없습니다. &cr
마. 금융회사의 예금자 보호 등에 관한 사항&cr [지배회사에 관한 사항] &cr- 지배회사는 금융회사에 해당하지 않아 해당 사항 없습니다. &cr
[종속회사에 관한 사항]
- 자산유동화 관련 우발채무 현황
◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11011#*신용보강제공현황.dsl 29_신용보강제공현황
신용보강 제공 현황
| (단위 : 백만원) |
| 발행회사&cr(SPC) | 증권종류 | PF 사업장&cr구분 | 발행일자 | 발행금액 | 미상환&cr잔액 | 신용보강&cr유형 | 조기상환&cr조항 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 디브이덕은이차㈜ | ABSTB | - | 20161219 | 49,500 | 49,500 | 매입약정 | - |
| 지케이수색㈜ | ABSTB | 재개발 | 20171020 | 60,000 | 60,000 | 매입약정 | - |
| 키위두정제일차㈜ | ABSTB | - | 20180622 | 100,000 | 26,000 | 매입약정 | 효성 신용등급 BBB+이하 하락시 매입약정의무 취소 |
| 지케이우산㈜ | ABSTB | 재개발 | 20180727 | 159,100 | 70,000 | 매입약정 | - |
| 지케이대구복현㈜ | ABSTB | 재건축 | 20170911 | 28,900 | 12,600 | 매입확약 | - |
| 디앤케이세종㈜ | ABSTB | 주상복합 | 20180820 | 40,000 | 40,000 | 매입확약 | - |
| 디케이용인신봉㈜ | ABSTB | 주상복합 | 20181228 | 20,000 | 20,000 | 매입확약 | - |
| 유에이치에스제일차 주식회사 | ABCP | - | 20140829 | 23,500 | 3,600 | 매입약정 | - |
| 유에이치에스제이차 주식회사 | ABCP | - | 20140829 | 95,800 | 60,586 | 매입확약 | - |
| 넛지제일차㈜ | ABSTB | - | 20171030 | 20,000 | 20,000 | 매입확약 | 하자담보책임 미이행 및 A&P 신용등급 BBB- 하회시 조기상환 |
| 케이디아이씨제일차㈜ | ABSTB | 산업시설 | 20171222 | 40,000 | 40,000 | 매입확약 | - |
| 엘티더블유제일차㈜ | ABSTB | 오피스텔 | 20180316 | 25,000 | 25,000 | 매입확약 | - |
| 티케이파이낸스제일차㈜ | ABSTB | - | 20181228 | 15,000 | 15,000 | 매입확약 | 하자담보책임 미이행 및 태강대부 재무비율 Trigger 하회시 조기상환 |
| 원비전용산제일차㈜ | ABSTB | 오피스, 주상복합 | 20160728 | 47,500 | 47,500 | 매입확약 | - |
| 와이디제일차㈜ | ABSTB | 아파트 | 20160518 | 30,000 | 15,900 | 매입확약 | - |
| 계수범박제일차㈜ | ABSTB | 재개발 | 20180731 | 96,500 | 96,500 | 매입약정 | - |
| 평리와이엠제일차㈜ | ABSTB | 재개발 | 20180817 | 92,000 | 92,000 | 매입약정 | - |
| 케이더블유스카이제일차 | ABSTB | - | 20170406 | 25,800 | 25,800 | 매입확약 | 월 회수금액이 필요적립금액의 2.9배를 하회 시 ABS의 강제 조기상환 (3회 연속) |
| 케이더블유에스지제일차 | ABSTB | - | 20170518 | 33,000 | 33,000 | 매입확약 | - |
| 케이에스디아이㈜ | ABSTB | - | 20180321 | 30,300 | 30,300 | 매입확약 | 두산인프라코어의 신용등급 BB0이하 하락시 대출채권 원리금 즉시 상환 |
| 케이더블유스카이제이차㈜ | ABSTB | - | 20180330 | 20,200 | 17,200 | 매입확약 | 대한항공의 신용등급 BB+이하 하락시 도래하는 상환일에 대출채권 원리금 즉시 상환 |
| 케이더블유스카이제삼차㈜ | ABSTB | - | 20180530 | 20,200 | 18,300 | 매입확약 | 대한항공의 신용등급 BB+이하 하락시 도래하는 상환일에 대출채권 원리금 즉시 상환 |
| 케이에스에이치씨제일차㈜ | ABSTB | - | 20180705 | 30,300 | 30,300 | 매입확약 | - |
| 케이더블유스카이제사차㈜ | ABSTB | - | 20181127 | 30,300 | 30,300 | 매입확약 | - |
| 와이파크㈜ | ABSTB | 오피스텔 | 20160823 | 30,000 | 9,000 | 매입확약 | - |
| 디밸리제일차㈜ | ABSTB | 도시형생활주택/오피스텔 | 20171101 | 24,000 | 19,000 | 매입확약 | - |
| 와이디밸리제일차㈜ | ABSTB | 골프장 | 20171208 | 30,000 | 30,000 | 매입확약 | - |
| 그레이스와이㈜ | ABSTB | 오피스텔 | 20180426 | 35,000 | 35,000 | 매입확약 | - |
| 글로벌푸드파트너스제이차 유한회사 | ABCP | - | 20161028 | 20,000 | 16,000 | 매입확약 | CJ푸드빌 신용등급 BBB+이하 하락시 원금즉시상환 |
| 엘디케이제일차㈜ | ABSTB | 주상복합 | 20180827 | 30,000 | 30,000 | 매입확약 | SK건설의 신용등급을 BBB-로 변경한 경우 채무불이행사유를 구성하고 차주 겸 시행사인 디에스루원PFV의 지급채무 이행으로 유동화증권이 조기상환 |
| 멀티플렉스시리즈제일차(유) | ABSTB | 20180829 | 58,600 | 38,600 | 매입확약 | CJCGV 신용등급 BBB+이하 하락시 원금즉시상환 | |
| 유에스제육차㈜ | ABSTB | 지식산업센터 | 20181017 | 16,000 | 16,000 | 매입확약 | - |
| 케이더블유에스더블유㈜ | ABSTB | 지식산업센터 | 20181105 | 31,000 | 31,000 | 매입확약 | - |
| 케이브이엠제1㈜ | ABCP | - | 20181221 | 43,000 | 43,000 | 매입확약 | - |
| 케이브이엠제4차㈜ | ABSTB | - | 20181221 | 52,500 | 52,500 | 매입확약 | - |
| 케이브이엠제5차㈜ | ABSTB | - | 20181221 | 6,500 | 6,500 | 매입확약 | - |
| 제이디아트제일차㈜ | ABSTB | 도시형생활주택 | 20180620 | 44,000 | 44,000 | 매입확약 | - |
| 트리플세븐제일차㈜ | ABSTB | - | 20180912 | 23,900 | 23,900 | 매입확약 | - |
| 에스더블유제이제일차㈜ | ABSTB | 아파트 | 20181029 | 50,100 | 50,100 | 매입확약 | - |
| 지인유동화제십삼차㈜ | ABSTB | - | 20180713 | 14,100 | 14,100 | 매입확약 | - |
| 지인유동화제십사차㈜ | ABSTB | 아파트 | 20180828 | 38,000 | 38,000 | 매입확약 | - |
| 지인유동화제십오차㈜ | ABSTB | 아파트 | 20181026 | 22,000 | 22,000 | 매입확약 | - |
| 디클러스터제삼차㈜ | ABSTB | 지식산업센터 | 20180803 | 25,000 | 25,000 | 매입확약 | - |
| 케이더블유평택㈜ | ABSTB | 지식산업센터 | 20181005 | 30,000 | 30,000 | 매입확약 | - |
| 케이더블유에스타워㈜ | ABSTB | 지식산업센터 | 20181203 | 44,000 | 44,000 | 매입확약 | - |
※ 단, PF 사업장의 경우 대출및사업약정에 따라 분양수입금의 일정 비율로 조기상환이 가능함.
◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11011#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl 30_장래매출채권유동화현황및채무비중
장래매출채권 유동화 현황
| (단위 : 백만원 ) |
| 발행회사&cr(SPC) | 기초자산 | 증권종류 | 발행일자 | 발행금액 | 미상환잔액 |
|---|---|---|---|---|---|
| - | - | - | - | - | - |
장래매출채권 유동화채무 비중
| (단위 : ) |
| 당기말 | 전기말 | 증감 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 금액(A) | (비중,%) | 금액(B) | (비중,%) | (A-B) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동화채무 | - | - | - | - | - |
| 총차입금 | - | - | - | - | - |
| 매출액 | - | - | - | - | - |
| 매출채권 | - | - | - | - | - |
◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11011#*단기매매차익미환수현황.dsl
◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11011#*공모자금의사용내역.dsl
◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11011#*사모자금의사용내역.dsl
◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11011#*합병등전후의재무사항비교표.dsl
◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11011#*보호예수현황.dsl
- 기타 고객 보호 현황 (보호금융상품등록부) &cr
(1) 위탁자 예수금
위탁매매거래계좌, 해외증권거래계좌, 위탁종합계좌, 비과세종합저축(구 생계형), 해외주식투자전용 집합투자증권저축, 신탁계좌의 예탁금 중 유가증권의 매수에 사용되지 않고 고객계좌에 현금으로 남아있는 금액&cr
(2) 저축자 예수금
일반증권저축거래계좌, 비과세근로자주식저축거래계좌의 예탁금 중 유가증권의 매수에 사용되지 않고 고객계좌에 현금으로 남아있는 금액
(3) 집합투자증권투자자예수금
집합투자증권거래계좌의 예탁금 중 유가증권의 매수에 사용되지 않고 고객계좌에 현금으로 남아있는 금액
(4) 기타예수금, 신용공여담보금, 자기신용대주담보금 등의 현금 잔액
※ 위의 예수금 중 유가증권의 매수에 사용되지 않고, 고객계좌에 현금으로 남아 있는 금액은 예금자보호법에 따라 예금보험공사가 보호하되, 보호 한도는 키움증권㈜에 있는 고객의 모든 예금보호 대상 금융상품의 원금과 소정의 이자를 합하여 1인당 "최고 5천만원"이며, 5천만원을 초과하는 나머지 금액은 보호하지 않습니다.&cr※ 정부, 지방자치단체, 한국은행, 금융감독원, 예금보험공사, 부보금융기관이 가입한 금융상품은 보호되지 않습니다.&cr※ 보험상품은 보험계약자 및 보험료납부자가 법인이면 보호되지 않습니다. 그러나 퇴직보험계약은 그러하지 않습니다.
&cr
5. 합병등의 사후정보&cr&cr
(1) 사업부문양수(㈜다우기술 총판사업)&cr당사는 종속기업인 ㈜다우기술이 영위하고 있는 사업부문 중 총판사업을 양수 받았습니다. 본 사업양도는 동일지배하의 사업양수로 회계처리되었으며 당사는 당해 사업양도로 양수된 사업부문의 자산 및 부채와 이전대가와의 차이인 3,876,879천원을 종속기업투자로 반영하였습니다.&cr&cr사업양수일 현재 양수된 사업부문의 자산과 부채의 연결장부금액은 다음과 같습니다
| (단위: 천원) |
| 계정과목 | 스마트워크사업부문 | 클라우드사업부문 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 자산 | |||
| 매출채권및기타채권 | 1,022,514 | 1,935,209 | 2,957,723 |
| 기타유동자산 | 845,543 | 2,185,333 | 3,030,876 |
| 재고자산 | - | 1,877,066 | 1,877,066 |
| 유형자산 | 50,441 | 36,388 | 86,829 |
| 자산 총계 | 1,918,497 | 6,033,996 | 7,952,494 |
| 부채 | |||
| 매입채무및기타채권 | 23,639 | 2,479,409 | 2,503,078 |
| 기타유동부채 | 969,622 | 2,534,518 | 3,504,140 |
| 확정급여부채 | 3,086 | - | 3,086 |
| 부채 총계 | 996,346 | 5,013,927 | 6,010,274 |
| 연결장부금액상 순자산 | 922,151 | 1,020,069 | 1,942,220 |
&cr (2) 소규모 합병 ((주)스타밴코리아)&cr1) 합병 일정&cr- 계약 체결일 : 2013년 09월 17일&cr- 합병 완료일 : 2013년 11월 30일&cr&cr2) 합병 상대방 개요
| 합병 후 존속회사 | 명칭 | (주)다우데이타 |
| 소재지 | 경기도 용인시 수지구 죽전동 디지털벨리로 81 (죽전동, 디지털스퀘어 7층) | |
| 대표이사 | 정 동 철 | |
| 상장 여부 | 코스닥시장 주권상장법인 |
&cr&cr
| 합병 후 소멸회사 | 명칭 | (주)스타밴코리아 |
| 소재지 | 서울시 강남구 수서동734 KT수서전화국 3층 | |
| 대표이사 | 정 동 철 | |
| 상장 여부 | 주권비상장법인 |
&cr3) 합병의 배경
다우데이타가 보유하고 있는 IT&금융&서비스 부문의 핵심역량과 스타밴코리아가 보유한 Van서비스가 합해졌을 경우 새로운 사업영역의 발견과 시너지를 도모할 수 있고 급변하는 디지털 세상에서 새로운 패러다임을 창출할 수 있을 것으로 기대됨.
다우데이타가 기존 영위하던 SW유통 중심 사업은 수익구조 상 그에 따른 마진이 낮은데다 성장이 침체되어 있었음. 이번 Van사와의 합병은 다우데이타의 새로운 수익원으로서 신동력이 될 것으로 예상됨.&cr
4) 합병 일정
| 구분 | 합병회사&cr((주)다우데이타) | 피합병회사&cr((주)스타밴코리아) |
|---|---|---|
| 이사회 결의일 | 2013.09.16 | 2013.09.16 |
| 합병 계약일 | 2013.09.17 | 2013.09.17 |
| 권리주주확정 기준일 | 2013.10.01 | - |
| 소규모합병 공고일 | 2013.10.02 | - |
| 합병승인 이사회 결의일 | 2013.10.21 | 2013.10.21 |
| 합병기일 | 2013.11.30 | 2013.11.30 |
| 합병보고 총회일(이사회 결의일) | 2013.11.30 | - |
| 합병종료보고 공고일 | 2013.11.30 | - |
| 합병(소멸)등기 예정일 | 2013.12.02 | 2013.12.02 |
| 주주명부폐쇄공고&cr주주명부폐쇄기간&cr합병반대주주 반대의사 접수기간&cr채권자 이의제출 공고일&cr채권자 이의제출기간 | 2013.09.16&cr2013.10.02~2013.10.08&cr2013.10.04~2013.10.18&cr2013.10.22&cr2013.10.23~2013.11.22 | -&cr-&cr-&cr2013.10.22&cr2013.10.23~2013.11.22 |
&cr(1) 회사는 비상장기업으로서 신용판매 등의 결제시스템에 대한 네트워크구성 및 정보제공업무 등을 영위하는 주식회사 스타밴코리아를 2013년 6월 30일자로 종속기업(지분율 99.84%)으로 편입시킨 후, 2013년 11월 30일자로 지배기업과 흡수합병하였습니다. &cr&cr(2) 회사는 동 기업에 대해 공정가치로 측정하는 취득법을 선택하였습니다. 취득일 현재 주식회사 스타밴코리아의 식별가능한 자산과 부채의 공정가치는 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구 분 | 금 액 |
|---|---|
| 취득자산 | |
| 현금및현금성자산 | 4,257,865 |
| 장단기금융상품 | 767,710 |
| 매출채권 | 1,260,733 |
| 재고자산 | 739,588 |
| 유형자산 | 17,919,162 |
| 무형자산 | 12,031 |
| 기타자산 | 262,519 |
| 합계 | 25,219,608 |
| 인수부채 | |
| 퇴직급여부채 | 192,113 |
| 기타부채 | 1,809,429 |
| 합계 | 2,001,542 |
&cr(3) 회사는 사업결합의 결과로 인식한 무형자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구 분 | 금 액 |
|---|---|
| 영업권(*1) | 2,331,891 |
| 고객가치무형자산(*) | 1,042,293 |
| 합계 | 3,374,184 |
(*1) 영업권은 사업결합으로 기대되는 시너지효과 및 별도로 인식되지 않은 자산 등의 가치로 이루어져 있습니다.&cr(*2) 고객관계의 공정가치를 평가하기 위하여 수익접근법 중 다기간초과이익법 (Multi-period Excess Earnings Method)을 사용하였습니다. 다기간초과이익법은 자산이창출하는 미래 초과이익을 할인하여 자산의 가치를 평가하는 방법으로 각 연도의 초과이익은 고객관계로 인해 창출되는 세후 영업이익에서 다른 자산이 기여한 공헌자산비용을 차감하여 산출됩니다.&cr&cr
(4) 사업결합과 관련된 현금흐름&cr(단위: 천원)
| 구 분 | 금 액 |
|---|---|
| 피취득자가 보유한 현금 | 4,257,865 |
| 이전대가 | (24,809,719) |
| 순현금유출액 | (20,551,854) |
회사가 지급한 이전대가는 전액 현금입니다. &cr&cr(5) 2013년 12월 1일부터 포괄손익계산서에 포함된 주식회사 스타밴코리아에서 발생한 매출은 3,030백만원입니다. 또한, 주식회사 스타밴코리아에서 동일기간 동안 인식한 순이익은 373백만원입니다.&cr&cr(2) 영업권 양수(주식회사 다우기술)&cr1) 양수도 완료일 : 2016년 09월 01일&cr2) 양도회사 : 주식회사 다우기술&cr3) 양수대상&cr전자지급결제대행사업(PG) 및 통신과금서비스 제공사업, 이에 속한 자산,부채,계약관계, 권리 및 의무, 거래처 및 해당 종업원, 솔루션 등 인적·물적 설비 일체&cr&cr4) 양수목적: 당사의 VAN사업과 연계하여 시너지 효과를 창출하고, 계열회사간 중복기능 제거 및 경영 효율성을 제고하고자 영업양도를 결정하였습니다.&cr&cr5) 영업양수도가액: 14,312,863,883원 &cr당분기 및 전기 중 결제사업의 영업성과는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | (2016.01.01~08.31) | (2015.01.01~12.31) |
|---|---|---|
| 매출액 | 14,398,198 | 11,206,700 |
| 매출원가 | (12,649,801) | (9,202,111) |
| 매출총이익 | 1,748,397 | 2,004,589 |
| 판매비와관리비 | (1,495,769) | (1,965,118) |
| 영업이익(손실) | 252,628 | 39,471 |
| 기타손익 | (974,805) | - |
| 법인세비용차감전중단영업손실 | (722,177) | 39,471 |
| 중단영업과 관련된 법인세이익 | - | - |
| 중단영업손실 | (722,177) | 39,471 |
주)사업양수 이후의 영업성과는 반영되지 않았습니다.&cr&cr6) 기타사항&cr 본 영업권 양수로 인한 거래 금액은 143억원으로 (주)다우기술의 2015년말 연결기준 자산 6조8,346억원의 0.21%에 해당하며, 동 영업권 양수로 감소하는 매출액은 (주)다우기술의 2015년 기준 약 109억원으로 2015년 연결기준 매출 1조497억 대비 1.04%에 해당합니다. 부채 또한 77억원으로 2015년 연결기준 5조3,871억원의 0.14%으로 양적기준과 질적기준 모두 중요한 영업양수도로 판단되지 않아 주주총회를 개최하지 않았습니다. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제161조 및 동법 시행령 제 171조의 주요사항보고서 제출대상에 해당하지 아니합니다.&cr&cr [종속회사에 관한 사항]&cr ■ ㈜다우기술 &cr
(1) 분할(키다리이엔티)&cr1) 분할 기일 : 2016년 1월 1일&cr&cr2) 분할 목적 : 콘텐츠사업 부문을 독립법인으로 분리 경영함으로써 경영 효율성 및 전문성을 제고하고 책임경영체제의 토대를 마련하고자 함. &cr&cr3) 분할 방법 : 상법 제530조의2 내지 제530조의12의 규정이 정하는 바에 따라 회사가 영위하는 사업 중 콘텐츠 사업부문을 분할하여 신설회사를 설립하고, 분할되는 회사가 신설회사의 발행주식총수를 배정받는 단순ㆍ물적분할의 방법으로 분할하였습니다.&cr&cr4) 분할 설립회사
| 회사명 | 주식회사 키다리이엔티 | |||
|---|---|---|---|---|
| 설립시 재무내용(백만원) | 자산총계 | 32,808 | 부채총계 | 3,752 |
| 자본총계 | 29,056 | 자본금 | 3,000 | |
| 2015-12-31 기준 | ||||
| 신설사업부문 최근 사업연도 매출액(백만원) | 22,567 | |||
| 주요사업 | 영화콘텐츠 투자, 배급 및 수입, &cr만화 및 소설 출판 등 | |||
| 상장여부 | 비상장 법인 |
&cr5) 분할 주요 일정
| 구 분 | 일 자 |
|---|---|
| 이사회결의일 | 2015.11.06 |
| 주요사항보고서 제출일 | 2015.11.06 |
| 분할 주주총회를 위한 주주확정일 | 2015.11.23 |
| 분할계획서 승인을 위한 주주총회일 | 2015.12.21 |
| 분할기일 | 2016.01.01 |
| 분할보고총회일 및 창립총회일 | 2016.01.02 |
| 분할등기일 | 2016.01.08 |
| 주주확정기준일 공고 주주명부 폐쇄 기간 주주총회 소집통지서 발송 및 소집공고 |
2015.11.06 2015.11.24~2015.11.27 2015.12.04 |
&cr6) 분할 전 후의 요약 재무정보
(단위: 백만원)
| 구분 | 분할전 | 분할후 | |
|---|---|---|---|
| (주)다우기술 | (주)다우기술 | (주)키다리이엔티 | |
| --- | --- | --- | --- |
| (분할되는 회사) | (분할신설회사) | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 자산 | 745,863 | 742,111 | 32,809 |
| (1)유동자산 | 220,301 | 192,020 | 28,281 |
| (2)비유동자산 | 525,563 | 550,091 | 4,528 |
| 부채 | 275,162 | 271,410 | 3,752 |
| (1)유동부채 | 155,299 | 150,592 | 4,707 |
| (2)비유동부채 | 119,863 | 120,818 | -955 |
| 자본 | 470,702 | 470,702 | 29,057 |
| 부채와자본총계 | 745,863 | 742,111 | 32,809 |
주) 2015년12월31일 기준
&cr (2) 소규모합병(델피넷)&cr1) 합병 당사회사
| 합병 후 존속회사 | 명칭 | (주)다우기술 |
| 소재지 | 경기도 용인시 수지구 디지털벨리로81 | |
| 대표이사 | 김 윤 덕 | |
| 상장 여부 | 유가증권시장 주권상장법인 |
| 합병 후 소멸회사 | 명칭 | 델피넷(주) |
| 소재지 | 서울시 금천구 디지털로9길 32, 비동 1504호 | |
| 대표이사 | 황 보 순 | |
| 상장 여부 | 주권비상장법인 |
&cr2) 합병의 배경&cr당사는 2015년 12월 비상장기업으로서 050전화서비스를 이용한 O2O지역정보서비스를 영위하고 있는 델피넷주식회사의 지분 100%를 취득하였습니다. 합병회사인 (주)다우기술은 피합병회사 델피넷(주)과의 합병으로 배달365 사업경쟁력 강화 및 원가 비용이 절감되고, 인적·물적자원의 효율적 사용으로 경영효율성 증대 및 시너지 창출을 기대하며 합병을 결정하였습니다. &cr&cr3) 합병 비율&cr합병회사와 피합병회사는 합병비율 1:0으로 흡수합병하여 본 합병으로 인하여 (주)다우기술이 발행할 신주는 없습니다.&cr
4) 합병 일정
| 구분 | 합병회사&cr((주)다우기술) | 피합병회사&cr(델피넷(주) |
|---|---|---|
| 이사회 결의일 | 2016.01.06 | 2016.01.06 |
| 합병 계약일 | 2016.01.06 | 2016.01.06 |
| 권리주주확정 기준일 | 2016.02.11 | - |
| 소규모합병(간이합병) 공고일 | 2016.02.11 | 2016.02.11 |
| 주주명부 폐쇄기간 | 2016.02.12~2016.02.18 | - |
| 합병반대의사 통지 접수기간 | 2016.02.12~2016.02.25 | - |
| 합병승인 주총갈음 이사회 결의일 | 2016.02.26 | 2016.02.26 |
| 채권자 이의제출 공고일 | 2016.02.29 | 2016.02.29 |
| 채권자 이의제출 기간 | 2016.02.29~2016.03.31 | 2016.02.29~2016.03.31 |
| 합병기일 | 2016.04.01 | 2016.04.01 |
| 합병보고 총회일(이사회 결의일) | 2016.04.01 | - |
| 합병종료보고 공고일 | 2016.04.01 | - |
| 합병(소멸)등기완료일 | 2016.04.14 | 2016.04.14 |
&cr5) 합병등 전후의 재무사항 비교표
| (단위 : 백만원) |
| 대상회사 | 계정과목 | 예측 | 실적 | 비고 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1차연도 | 2차연도 | 1차연도 | 2차연도 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 실적 | 괴리율 | 실적 | 괴리율 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 델피넷&cr주식회사 | 매출액 | 717 | 1,032 | 711 | -0.8% | 827 | -19.8% | - |
| 영업이익 | 79 | 122 | 78 | -1.0% | 92 | -24.6% | - | |
| 당기순이익 | 59 | 92 | 59 | -1.0% | 71 | -23.8% | - |
주) 1차연도는 2016년, 2차연도는 2017년임. 2차연도 예측대비 성장률 둔화&cr&cr
(3) 소규모합병(한국에이에스피)&cr1) 합병 당사회사
| 합병 후 존속회사 | 명칭 | (주)다우기술 |
| 소재지 | 경기도 용인시 수지구 디지털벨리로81 | |
| 대표이사 | 김 윤 덕 | |
| 상장 여부 | 유가증권시장 주권상장법인 |
| 합병 후 소멸회사 | 명칭 | (주)한국에이에스피 |
| 소재지 | 서울시 서초구 반포대로 81 | |
| 대표이사 | 김 윤 덕 | |
| 상장 여부 | 주권비상장법인 |
&cr2) 합병의 배경&cr당사는 2017년 8월 14일자로 비상장기업으로서 쇼핑몰통합관리 솔루션 사업을 주 영업활동으로 하는 ㈜한국에이에스피의 지분 100%를 26,305,675천원에 취득하였습니다. 또한 당사는 커머스사업 강화 및 기존 사업과 시너지 창출을 위하여 동 종속기업을 2018년 1월 1일 자로 흡수합병하였습니다.&cr&cr3) 합병의 방법&cr상법 제527조의3 규정에 의한 소규모합병에 해당하여 주식매수청권이 인정되지 않으며, 합병비율이 1:0인 무증자 흡수합병 방식이기 때문에 본 합병으로 인하여 발행할 신주는 없습니다.&cr
4) 합병 주요일정
| 구분 | 합병회사&cr((주)다우기술) | 피합병회사&cr((주)한국에이에스피) |
|---|---|---|
| 이사회 결의일 | 2017.10.23 | - |
| 합병 계약일 | 2017.10.26 | 2017.10.26 |
| 권리주주확정 기준일 | 2017.11.08 | - |
| 소규모합병 공고일 | 2017.11.09 | - |
| 주주명부 폐쇄기간 | 2017.11.09~2017.11.15 | - |
| 합병반대의사 통지 접수기간 | 2017.11.09~2017.11.23 | - |
| 합병승인 주총갈음 이사회 결의일 | 2017.11.24 | 2017.11.24 |
| 채권자 이의제출 공고일 | 2017.11.27 | 2017.11.27 |
| 채권자 이의제출 기간 | 2017.11.27~2017.12.31 | 2017.11.27~2017.12.31 |
| 합병기일 | 2018.01.01 | 2018.01.01 |
| 합병보고 총회일(이사회 결의일) | 2018.01.02 | - |
| 합병종료보고 공고일 | 2018.01.02 | - |
| 합병(소멸)등기완료일 | 2018.01.04 | 2018.01.04 |
&cr5) 합병등 전후의 재무사항 비교표
| (단위 : 백만원) |
| 대상회사 | 계정과목 | 예측 | 실적 | 비고 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1차연도 | 2차연도 | 1차연도 | 2차연도 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 실적 | 괴리율 | 실적 | 괴리율 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식회사&cr한국에이에스피 | 매출액 | 8,629 | 10,036 | 8,937 | 3.57% | - | - | - |
| 영업이익 | 3,235 | 3,675 | 3,118 | -3.62% | - | - | - | |
| 당기순이익 | 2,588 | 2,940 | 2,259 | -12.71% | - | - | - |
주) 1차연도는 2018년, 2차연도는 2019년임.&cr&cr
6. 보호예수 현황&cr
보호예수 현황
| (기준일 : | 2018년 12월 31일 | ) | (단위 : 주) |
| 주식의 종류 | 예수주식수 | 예수일 | 반환예정일 | 보호예수기간 | 보호예수사유 | 총발행주식수 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 2,600,000 | 2016년 12월 13일 | 2017년 12월 12일 | 2016.12.13.~2017.12.12.(1년) | 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정에 따른 보호예수 | 38,300,000 |
| 주1) 주식발행일자는 주금납입일(2016년 11월 30일)의 다음 날입니다. |
| 주2) 제3자 배정에 따른 유상증자로 보호예수주식수 2,600,000주의 보호예수기간은 2016.12.13.~2017.12.12.(1년)로 보고서 작성기준일 현재 보호예수 해제 되었습니다. |
【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인
해당사항 없음&cr
2. 전문가와의 이해관계
해당사항 없음