DAMON TECHNOLOGY GROUP CO.,LTD. — Audit Report / Information 2024

Apr 28, 2025

德马科技集团股份有限公司

2024 年度董事会审计委员会履职情况报告

根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理 准则》和《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市 公司自律监管指引第1 号——规范运作》等相关规范性文件的规定，以及《公司 章程》、公司《审计委员会实施细则》的有关规定，现将德马科技集团股份有限 公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会（以下简称“审计委员会”）2024 年度履职情况报告如下：

一、审计委员会基本情况

公司第四届董事会审计委员会由3 名成员组成，分别为独立董事张军、赵黎 明、非独立董事于天文，其中主任委员由会计专业人士张军先生担任。

二、审计委员会会议召开情况

会议	召开日期	审议事项	决议情况
第四届董事会审计委员会第七次会议	2024 年3月29 日	《关于会计师事务所的选聘文件的议案》	一致同意
第四届董事会审计委员会第八次会议	2024 年4月19 日	《关于董事会审计委员会2023 年度履职情况报告的议案》《关于2023 年度会计师事务所的履职情况评估报告及审计委员会履行监督职责情况报告的议案》《关于2023 年度财务决算报告的议案》《关于2024 年度财务预算报告的议案》《关于2023 年年度报告及其摘要的议案》《关于2023 年度内部控制评价报告的议案》	一致同意

		《关于2023 年度利润分配及资本公积转增股本预案的议案》《关于续聘会计师事务所的议案》《关于公司及全资子公司2024 年度向银行申请综合授信额度的议案》
第四届董事会审计委员会第九次会议	2024 年4月29 日	《关于公司2024 年第一季度报告的议案》	一致同意
第四届董事会审计委员会第十次会议	2024 年8月19 日	《关于公司2024 年半年度报告及其摘要的议案》《关于公司2024 年半年度内部审计工作报告的议案》	一致同意
第四届董事会审计委员会第十一次会议	2024 年10月29 日	《关于公司2024 年第三季度报告的议案》《关于公司2024 年第三季度内部审计工作报告的议案》	一致同意

三、审计委员会2024 年度履职情况

1、监督及评估外部审计机构工作

公司董事会审计委员会对公司聘请的中汇会计师事务所（特殊普通合伙）（以 下简称“中汇”）的工作情况进行了认真的分析和评估，其具有从事证券相关业 务的资格，并遵循独立、客观、公正的职业准则，能较好地完成公司委托的审计 工作。中汇参与审计的人员均具备实施审计工作所必需的专业知识和相关的职业 证书，在审计过程中，认真负责并保持了应有的关注和职业谨慎性，能够胜任公 司的审计工作。审计委员会认为，中汇受聘为公司提供审计服务工作中，能够恪 尽职守，遵循独立、客观、公正的执业准则。

2、指导内部审计工作

报告期内，我们充分发挥专门委员会的作用，根据《中华人民共和国公司法》 《中华人民共和国证券法》《企业内部控制基本规范》等要求，结合公司实际情

况，审计委员会认真审阅、检查了公司的内部审计工作，督促公司按照工作计划 认真执行，确保公司规范运作。

3、审阅公司的财务报告并对其发表意见

报告期内，审计委员会审阅了公司各期财务报告，与公司管理层进行了沟通， 认为公司财务报告真实、准确、完整，公允反映了公司财务状况及经营成果，不 存在相关的欺诈、舞弊行为及重大错报的情况，不存在重大会计差错调整、重大 会计政策及估计变更、涉及重要会计判断的事项、导致非标准无保留意见审计报 告的事项等。

4、评估公司内部控制的有效性

报告期内，审计委员会指导公司审计部组织开展内控体系建设，对内部审计 工作的开展和内控流程的完善给予了指导。经过努力，公司内控制度已基本符合 上市公司规范运作要求，并得到了认真执行，公司在内控框架下进一步细化内部 管理制度、完善内控流程，内控体系建设取得良好成效，能够有效控制相关经营 风险，保障公司和股东利益。

5、协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通

报告期内，董事会审计委员会协调公司管理层、审计部、财务部、证券部等 相关部门与外部审计机构保持了良好沟通，相关部门就公司财务会计规范、内控 体系建设等问题征求外部审计机构的意见，并配合外部审计机构开展年度财务报 告审计相关工作，促进公司财务和内控规范。

四、总体评价

2024 年度，董事会审计委员会全体成员勤勉尽责，充分发挥职能，认真审 议相关议案，并发挥了指导、协调、监督作用，有效促进了公司内控建设和财务 规范，促进了董事会规范决策和公司规范治理。

2025 年，董事会审计委员会将继续切实履行职责，强化对董事会相关事项 的事前审核，加强对内部审计工作的指导及与外部审计机构的沟通，促进公司财 务相关事项的规范化，促进公司内控体系建设更加完善，促进公司规范运作、稳 健发展。

德马科技集团股份有限公司董事会 审计委员会委员：张军、赵黎明、于天文 2025 年4 月28 日