DAMON TECHNOLOGY GROUP CO.,LTD. — Audit Report / Information 2022

Apr 18, 2023

光大证券股份有限公司

关于德马科技集团股份有限公司

2022 年度募集资金存放与使用情况专项报告的核查意见

光大证券股份有限公司（以下简称“光大证券”或“保荐机构”）作为德马科技 集团股份有限公司（以下简称“德马科技”或“公司”）首次公开发行股票并上市的 保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第2号——上 市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所科创板股票上市规则》和 《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等规定，对德 马科技2022年度募集资金存放与实际使用情况进行了审慎核查，意见如下：

一、募集资金基本情况

经中国证券监督管理委员会《关于同意浙江德马科技股份有限公司首次公开发 行股票注册的批复》（证监许可〔2020〕782号）同意，德马科技向社会公开发行面 值为1元的人民币普通股（A 股）股票 2,141.9150 万股，募集资金总额为人民币 53,804.90万元，扣除发行费用人民币7,711.28万元，募集资金净额为人民币46,093.62 万元。本次募集资金已于2020年5月27日全部到位，信永中和会计师事务所（特殊普 通合伙）于2020年5月28日对资金到位情况进行了审验，并出具了《验资报告》 （XYZH/2020BJA80228）。

二、募集资金管理和存储情况

（一）募集资金的管理情况

为规范募集资金的管理与使用，提高募集资金使用效益，切实保护投资者利益， 公司根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》 《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等有关规定， 结合公司实际情况，制定了《德马科技集团股份有限公司募集资金管理制度》（以 下简称“《募集资金管理制度》”），将募集资金存放于董事会批准设立的募集资 金专项账户集中管理，公司按规定要求管理和使用募集资金。

公司2022年度实际使用募集资金8,665.99万元，2022年度收到的银行存款利息为 378.03万元；累计已使用募集资金 31,734.82 万元，累计收到的银行存款利息为

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1,404.07万元。

截至2022年12月31日，公司将闲置募集资金进行现金管理，理财结算账户余额 为8,000万元。

截至2022年12月31日，募集资金账户余额为8,687.34万元。

（二）募集资金专户存储情况

2020年5月，公司与浙商银行股份有限公司湖州分行、中国银行股份有限公司湖 州市分行、中国工商银行股份有限公司湖州吴兴支行、湖州银行股份有限公司吴兴 支行、光大证券签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，对公司、保荐机构及开 户银行的相关权利和义务进行了详细约定。

2020年6月17日，公司第三届董事会第五次会议、第三届监事会第四次会议审议 通过了《关于使用部分募集资金向全资子公司增资以实施募投项目的议案》，浙江 德马工业设备有限公司（以下简称“德马工业”）在湖州银行股份有限公司吴兴支 行开立了募集资金专户，2020年6月28日，德马工业和保荐机构与湖州银行股份有限 公司吴兴支行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，明确了各方的和义务。

上述协议与上海证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重 大差异。截至2022年12月31日，公司均严格按照《募集资金专户存储三方监管协议》 的规定，存放、使用、管理募集资金。

截至2022年12月31日，公司有4个募集资金专户，募集资金存放情况如下：

序号	账户名称	开户银行	银行账号/资金账号	募集资金余额 （万元）
1	德马科技集团 股份有限公司	浙商银行股份有限公司 湖州分行	3360020010120100158798	0.14
2	德马科技集团 股份有限公司	中国银行股份有限公司 湖州市分行	405248228885	3,786.51
3	德马科技集团 股份有限公司	中国工商银行股份有限 公司湖州吴兴支行	1205230029888088889	4,900.69
4	浙江德马工业 设备有限公司	湖州银行股份有限公司 吴兴支行（已销户）	800020709039288	0.00
合计 8,687.34

三、本报告期募集资金的实际使用情况

（一）募投项目的资金使用情况

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公司严格按照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监 管要求》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等相 关法律、法规和规范性文件规定使用募集资金，公司本报告期募投项目的资金使用情况， 详见“募投资金使用情况对照表”（见附件1）。

（二）募投项目先期投入及置换情况

报告期内，公司不存在使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金情况。 （三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

报告期内，公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

2022年9月16日，公司召开第三届董事会第二十一次会议、第三届监事会第十六 次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同 意公司使用额度不超过人民币8,000万元的暂时闲置募集资金在确保不影响募集资金 投资项目进度、不影响公司正常生产经营及确保资金安全的情况下进行现金管理， 用于投资安全性高、流动性好的投资产品（包括但不限于结构性存款、协议存款、 通知存款、定期存款、大额存单等），且该等投资产品不用于质押，不用于以证券 投资为目的的投资行为。在上述额度范围内，资金可以滚动使用，使用期限自公司 董事会审议通过之日起12个月内有效。

截至2022年12月31日，使用暂时闲置的募集资金用于现金管理的金额为8,000万 元，明细如下：

受托方	产品名称	产品 类型	金额（万元）	期限	预期年化 收益率
财通证券股份有限公司 湖州人民路证券营业部	财安鑫28天期	保本 型	3,000.00	2022.12.12- 2023.01.09	2.1%
财通证券股份有限公司 湖州人民路证券营业部	财安鑫182天期	保本 型	5,000.00	2022.12.12- 2023.06.12	2.45%
合计 8,000.00 - -

（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况

2022年4月15日，公司召开第三届董事会第十六次会议、第三届监事会第十三次 会议，审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意将

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2,400万元超募资金永久性补充流动资金，用于公司的生产经营活动，占超募资金总 额的比例为28.93%。公司独立董事、监事会对上述事项发表了同意意见，保荐机构 光大证券股份有限公司对本事项出具了明确的核查意见，该事项已经公司2021年年度 股东大会审议通过。具体内容详见公司于2022年4月18日在上海证券交易所网站 （www.sse.com.cn）披露的《德马科技集团股份有限公司关于使用部分超募资金永 久补充流动资金的公告》（公告编号：2022-012）。

截至2022年12月31日，公司累计使用2,400万元超募资金用于永久补充流动资金， 不存在用超募资金归还银行贷款的情况。

（六）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况

本报告期内，公司不存在超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等） 的情况。

（七）节余募集资金使用情况

2022年9月16日，公司召开第三届董事会第二十一次会议、第三届监事会第十六 次会议，审议通过了《关于部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金 的议案》，鉴于首次公开发行股票募集资金投资项目“数字化车间建设项目”已达 到预定可使用状态，为提高公司募集资金使用效率，降低财务成本，根据相关法律、 法规及规范性文件的要求，公司将上述募投项目专户节余资金永久补充流动资金， 同时注销对应的募集资金专户。具体内容详见公司已于2022年9月17日在上海证券交 易所网站（www.sse.com.cn）披露的《德马科技集团股份有限公司关于部分募投项 目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的公告》（公告编号：2022-033）。

2022年11月27日，公司办理了该募集资金专户的销户手续，同时将销户当日的 账户余额12,028,026.01元转入一般账户用于补充流动资金。

（八）募集资金使用的其他情况

截至2022年12月31日，公司不存在募集资金使用的其他情况。

四、变更募投项目的资金使用情况

2022年9月16日，公司召开第三届董事会第二十一次会议、第三届监事会第十六 次会议，审议通过了《关于变更部分募投项目的议案》，同意将公司原募投项目

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“智能化输送分拣系统产业基地改造项目”变更为“智能化输送分拣系统产业基地 第五期建设项目”。公司独立董事、监事会、保荐机构对上述事项发表了同意意见， 该事项已经公司2022年第一次临时股东大会审议通过。具体内容详见公司已于2022 年9月17日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《德马科技集团股份有 限公司关于变更部分募投项目的公告》（公告编号：2022-034）。

截至2022年12月31日，公司变更后的募集资金投资项目具体情况详见《附表2： 变更募集资金投资项目情况表》。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

公司已及时、真实、准确、完整地披露了关于募集资金的使用及管理等应披露的信 息，不存在募集资金管理违规的情形。

六、会计师事务所对公司年度募集资金存放与实际使用情况出具的鉴证报告的 结论性意见

会计师事务所对公司年度募集资金存放与实际使用情况出具的鉴证报告的结论性意 见如下：

我们认为，德马科技公司管理层编制的《关于2022年度募集资金存放与使用情况的 专项报告》符合《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》及 相关格式指引的规定，如实反映了德马科技公司2022年度募集资金实际存放与使用情况。

七、保荐机构核查意见

经核查，保荐机构认为：德马科技2022年度募集资金存放和实际使用情况符合 《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修 订）》《上海证券交易所科创板股票上市规则（2020年12月修订）》《上海证券交 易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》《上海证券交易所上市公司 募集资金管理办法（2013年修订）》以及《科创板上市公司持续监管办法（试行）》 等法律法规的和规范性文件的规定和要求，公司对募集资金进行了专户存储和专项 使用，并及时履行了相关信息披露义务，募集资金具体使用情况与公司已披露情况 一致，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情形，亦不存在募集资金使 用违反相关法律法规的情形。

（以下无正文）

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附表 1 ：

募集资金使用情况对照表

2022年度

											单位：万元	单位：万元
募集资金总额					46,093.62	本年度投入募集资金总额					8,665.99
变更用途的募集资金总额					11,885.11	已累计投入募集资金总额					31,734.82
变更用途的募集资金 总额比例					25.78%
承诺投 资项目	已变更项 目，含部 分变更 （如有）	募集资金 承诺投资 总额	调整后投 资总额	截至期末 承诺投入 金额(1)	本年度投 入金额	截至期末 累计投入 金额(2)	截至期末 累计投入 金额与承 诺投入金 额的差额 (3)＝(2)-(1)	截至期 末投入 进度 （%） (4)＝ (2)/(1)	项目达 到预定 可使用 状态日 期	本年度 实现的 效益	是否达 到预计 效益	项目 可行 性是 否发 生重 大变 化
数字化 车间建 设项目	否	5,900.00	5,900.00	5,900.00	998.85	4,769.10	-1,130.90	80.83	2022年8 月	不适用	不适用	否
智能化 输送分 拣系统 产业基 地改造 项目	智能化输 送分拣系 统产业基 地第五期 建设项目	14,246.78	14,246.78	14,246.78	1,029.25	3,189.31	-11,057.47	22.39	2025年 12月	不适用	不适用	否
新一代 智能物 流输送 分拣系	否	5,651.33	5,651.33	5,651.33	3,035.09	5,773.61	122.28	102.16	2022年9 月	不适用	是	否

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统研发 项目
承诺投 资项目 小计	-	25,798.11	25,798.11	25,798.11	5,063.19	13,732.02	-12,066.09	-	-	不适用	不适用	否
补充流 动资金	否	12,000.00	12,000.00	12,000.00	0.00	12,000.00	不适用	不适用	不适用	不适用	不适用	否
小 计	-	37,798.11	37,798.11	37,798.11	5,063.19	25,732.02	不适用	不适用	不适用	不适用	不适用	否
超募资 金投向	否	8,295.51	8,295.51	8,295.51	2,400.00	4,800.00	不适用	不适用	不适用	不适用	不适用	否
节余募 集资金 永久补 充流动 资金	否	-	-	-	1,202.80	1,202.80	不适用	不适用	不适用	不适用	不适用	否
合 计	-	46,093.62	46,093.62	46,093.62	8,665.99	31,734.82	不适用	不适用	不适用	不适用	不适用	否
未达到计划进度原因（分具体募投项目）					不适用
项目可行性发生重大变化的情况说明					不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况					报告期内，公司不存在募投项目先期投入及置换的情况。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况					报告期内，公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。
对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况					详见本报告“三、本报告期募集资金的实际使用情况”之“（四）对闲置募集资金进行现金 管理，投资相关产品情况”。
用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况					详见本报告“三、本报告期募集资金的实际使用情况”之“（五）用超募资金永久补充流动 资金或归还银行贷款情况”。
募集资金结余的金额及形成原因					“数字化车间建设项目”已结项，节余募集资金12,028,026.01元，在募投项目实施过程中， 公司严格按照募集资金使用的相关规定，本着节约、合理及有效的原则，严格管控项目 建设成本费用支出，加强项目建设的管理和监督，并结合自身技术优势和经验，优化方 案，合理的降低项目成本和费用等投资金额。同时，为提高募集资金使用效率，增加现 金管理收益，为公司和股东谋取更多的投资回报，在确保不影响募集资金投资项目建设 和募集资金安全的前提下，公司使用部分闲置募集资金进行现金管理获得了一定的投资

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	收益。
募集资金其他使用情况	不适用

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附表 2 ：

变更募集资金投资项目情况表

单位：万元	单位：万元	单位：万元	单位：万元	单位：万元	单位：万元	单位：万元	单位：万元	单位：万元	单位：万元	单位：万元
变更后 的项目	对应的 原项目	变更后项目 拟投入募集 资金总额	截至期末计 划累计投资 金额(1)	本年度实 际投入金 额	实际累计投 入金额(2)	投资进度 （%） (3)=(2)/(1)	项目达到预 定可使用状 态日期	本年度实 现的效益	是否达到 预计效益	变更后的项 目可行性是 否发生重大 变化
智能化 输送分 拣系统 产业基 地第五 期建设 项目	智能化 输送分 拣系统 产业基 地改造 项目	14,246.78	14,246.78	1,029.25	3,189.31	22.39	2025年12月	不适用	不适用	否
合计	—	14,246.78	14,246.78	1,029.25	3,189.31	22.39	—	—	—	—
变更原因、决策程序及信息披露情 况说明（分具体募投项目）			2022年9月16日，公司召开第三届董事会第二十一次会议、第三届监事会第十六次会议，审议通过了《关于变更 部分募投项目的议案》，同意将公司原募投项目“智能化输送分拣系统产业基地改造项目”变更为“智能化输送分 拣系统产业基地第五期建设项目”。公司独立董事、监事会、光大证券股份有限公司对上述事项发表了同意意 见，该议案已经公司2022年第一次临时股东大会审议通过。
未达到计划进度的情况和原因（分 具体募投项目）			不适用
变更后的项目可行性发生重大变化 的情况说明			不适用

注：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。

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（此页无正文，为《光大证券股份有限公司关于德马科技集团股份有限公司2022 年度募集资金存放与实际使用情况专项报告的核查意见》之签章页）

保荐代表人：

顾叙嘉 胡亦非

光大证券股份有限公司

2023年4月18日

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