DALIAN INSULATOR GROUP CO.,LTD. — Audit Report / Information 2020

Apr 22, 2021

关于大连电瓷集团股份有限公司

非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项审核说明

第1 页 共4 页

关于大连电瓷集团股份有限公司

非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项审核说明

中汇会专[2021]2513号

大连电瓷集团股份有限公司全体股东：

我们接受委托，审计了大连电瓷集团股份有限公司(以下简称大连电瓷公 司)2020年度财务报表，并出具了中汇会审[2021]2512号无保留意见的审计报告， 在此基础上对后附的大连电瓷公司管理层编制的《2020年度非经营性资金占用及其 他关联资金往来情况汇总表》(以下简称汇总表)进行了审核。

一、管理层的责任

管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国证券监督管理委 员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上 市公司对外担保若干问题的通知(2017年修订)》(中国证券监督管理委员会公告 [2017]16号文)及其他相关规定编制汇总表以满足监管要求，并负责设计、执行和 维护必要的内部控制，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性 陈述和重大遗漏。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对大连电瓷公司管理层编制的汇总表 发表专项审核意见。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道 德守则，计划和执行审计工作以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计工作涉及实施

第2 页 共4 页

审计程序，以获取有关汇总表金额和披露的审计证据。我们实施了包括核查会计记 录等我们认为必要的程序。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表专项审核意见提供了 合理的基础。

三、专项审核意见

我们认为，大连电瓷公司管理层编制的汇总表的财务信息在所有重大方面按照 监管机构的相关规定编制以满足监管要求，后附汇总表所载资料与我们审计大连电 瓷公司2020年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在 所有重大方面没有发现不一致。

四、对本专项说明使用者和使用目的的限定

本专项说明仅供大连电瓷公司2020年度报告披露使用，不得用作任何其他用 途。本段内容不影响已发表的审计意见。为了更好地理解大连电瓷公司非经营性资 金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。

中国·杭州 中国注册会计师：夏桥锋

报告日期：2021年4月21日

第3 页 共4 页

附表： 2020年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

编制单位：大连电瓷集团股份有限公司 金额单位：人民币万元

非经营性资金 占用	资金占用方名称	占用方与上市 公司的关联关 系	上市公司核 算的会计科 目	2020 年期初占 用资金余额	2020 年度占用累计发 生金额(不含利息)	2020 年度占用资 金的利息(如有)	2020 年度偿还 累计发生金额	2020 年期末占 用资金余额	占用形 成原因	占用性质
现大股东及其	-	-	-	-	-	-	-	-	-	非经营性
附属企业	-	-	-	-	-	-	-	-	-	非经营性
小 计				-	-	-	-	-	-	-
前大股东及其	-	-	-	-	-	-	-	-	-	非经营性
附属企业	-	-	-	-	-	-	-	-	-	非经营性
小 计				-	-	-	-	-
总 计				-	-	-	-	-
其它关联资金 往来	资金往来方名称	往来方与上市 公司的关联关 系	上市公司核 算的会计科 目	2020 年期初往 来资金余额	2020 年度往来累计发 生金额(不含利息)	2020 年度往来资 金的利息(如有)	2020 年度偿还 累计发生金额	2020 年期末往 来资金余额	往来形 成原因	往来性质
大股东及其附	-	-	-	-	-	-	-	-	-	经营性
属企业	-	-	-	-	-	-	-	-	-	经营性
	瑞航（宁波）投资管理有限公司	子公司	其他应收款	1,020.00	230.00	-	-	1,250.00	-	非经营性
上市公司的子公 司及其附属企业	浙江大瓷信息技术有限公司	子公司	其他应收款	100.00	-	-	100.00	-	-	非经营性
	大连电瓷集团输变电材料有限公司	子公司	其他应收款	-	121.81	-	121.81	-	-	非经营性
关联自然人及	-	-	-	-	-	-	-	-	-	非经营性
其控制的法人	-	-	-	-	-	-	-	-	-	非经营性
其他关联人及	-	-	-	-	-	-	-	-	-	非经营性
其附属企业	-	-	-	-	-	-	-	-	-	非经营性
总 计				1,120.00	351.81	-	221.81	1,250.00

法定代表人： 应坚 主管会计工作负责人： 李军 会计机构负责人：韩霄

第4 页 共4 页