Dalian Dalicap Technology Co., Ltd. — Audit Report / Information 2024

Apr 28, 2024

华泰联合证券有限责任公司

关于大连达利凯普科技股份公司

使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行 费用的自筹资金的核查意见

华泰联合证券有限责任公司（以下简称“华泰联合证券”、“保荐人”）作 为大连达利凯普科技股份公司（以下简称“达利凯普”、“公司”）首次公开发 行股票并在创业板上市持续督导阶段的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管 理办法》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管 要求》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司 自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》及《深圳证券交易所上市公 司自律监管指引第 13 号——保荐业务》等有关规定，对达利凯普使用募集资金 置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金事项进行了核查，具体核查 情况如下：

一、募集资金基本情况

经中国证券监督管理委员会《关于同意大连达利凯普科技股份公司首次公开 发行股票注册的批复》（证监许可[2023]1890 号）同意注册，公司首次公开发行 6,001 万股人民币普通股（A 股），每股面值人民币 1.00 元，每股的发行价格为 人民币 8.9 元，募集资金总额为人民币 534,089,000.00 元，扣除发行费用人民币 86,099,417.91 元后，募集资金净额为人民币 447,989,582.09 元。

上述募集资金已于 2023 年 12 月 26 日划至公司募集资金专项账户，天健会 计师事务所（特殊普通合伙）已于 2023 年 12 月 26 日对募集资金的到位情况进 行了审验，并出具了《验资报告》（天健验[2023]727 号）。公司已对募集资金 进行了专户存储管理，并与保荐人、存放募集资金的商业银行签订了《募集资金 三方监管协议》。

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二、募集资金投资项目基本情况

根据公司《首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书》（以下简称“《招 股说明书》”），本次公开发行募集资金扣除发行费用后调整后拟投资于以下项目：

单位：万元

序号	项目名称	投资总额	拟使用募集资金投 入金额	调整后拟使用募集 资金投入金额
1	高端电子元器件产业化 一期项目	33,142.00	30,424.32	30,424.32
2	信息化升级改造项目	6,500.00	6,500.00	6,500.00
3	营销网络建设项目	3,000.00	3,000.00	2,891.07
4	补充流动资金	5,000.00	5,000.00	4,983.57
	合计	47,642.00	44,924.32	44,798.96

注：公司实际募集资金净额为 44,798.96 万元，与《招股说明书》拟投入合计金额差异

125.36 万元，调整补充流动资金 16.43 万元，调整后该项目拟使用募集资金投入金额 4,983.57 万元；调整营销网络建设项目 108.93 万元，调整后该项目拟使用募集资金投入金额 2,891.07 万元。

三、自筹资金预先投入募投项目及已支付发行费用的情况及置换

安排

截至 2023 年 12 月 26 日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目及已 支付发行费用的实际投资额合计人民币 31,712.72 万元，具体情况如下：

（一）自筹资金已预先投入募投项目情况及置换安排

本次募集资金到位前，为保障公司募集资金投资项目的顺利实施，公司根据 实际情况，以自筹资金对募集资金投资项目进行了预先投入。根据天健会计师事 务所（特殊普通合伙）出具的“天健审〔2024〕3453 号”鉴证报告，截至 2023 年 12 月 26 日，公司已以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资额为 31,603.79 万元，具体投资项目情况如下：

单位：万元

序 号	募集资金投资项 目	项目投 资总额	调整后拟使用 募集资金投入 金额	自有资金已投入 金额	拟置换金额

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序 号	募集资金投资项 目	项目投 资总额	调整后拟使用 募集资金投入 金额	自有资金已投入 金额	拟置换金额
1	高端电子元器件 产业化一期项目	33,142.00	30,424.32	29,810.80	29,810.80
2	信息化升级改造 项目	6,500.00	6,500.00	1,418.14	1,418.14
3	营销网络建设项 目	3,000.00	2,891.07	374.85	374.85
4	补充流动资金	5,000.00	4,983.57
合计		47,642.00	44,798.96	31,603.79	31,603.79

注：公司实际募集资金净额为 44,798.96 万元，与《招股说明书》拟投入合计金额差异 125.36 万元，调整补充流动资金 16.43 万元，调整后该项目拟使用募集资金投入金额 4,983.57 万元；调整营销网络建设项目 108.93 万元，调整后该项目拟使用募集资金投入金额 2,891.07 万元。

（二）自筹资金预先支付发行费用情况及置换安排

根据天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具的“天健审〔2024〕3453 号” 鉴证报告，截至 2023 年 12 月 26 日，公司已使用自筹资金预先支付的发行费用 的实际金额为 108.93 万元，拟置换情况如下：

单位：万元

序 号	费用类别	发行费用（不 含税）	以自筹资金预先 支付发行费用金 额（不含税）	拟置换金额
1	承销及保荐费用	5,200.00	-	-
2	审计及验资费用	1,850.00	70.75	70.75
3	律师费	920.00	18.87	18.87
4	信息披露费用	609.43	-	-
5	发行手续费及其他费用	30.51	19.31	19.31
合计		8,609.94	108.93	108.93

四、募集资金置换先期投入的实施

公司《首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书》（以下简称“《招股 说明书》”）中对募集资金前期投入作出如下安排：“若公司首次公开发行新股实 际募集资金净额不能满足上述募投项目的资金需求，董事会可以根据拟投资项目 实际情况对上述单个或多个项目的拟投入募集资金金额进行调整，或者通过自筹

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资金解决。

公司首次公开发行新股募集资金到位前，若因生产经营或市场竞争等因素致 使必须及时对上述全部或部分项目进行前期投入的，公司拟通过自筹资金进行先 期投入，待募集资金到位后，将以募集资金置换前期投入资金。”

本次拟置换方案与《招股说明书》中的安排一致。本次募集资金置换前期已 预先投入的自筹资金，符合公司募投项目建设及业务开展的实际需要，未改变募 集资金用途，与募投项目的实施计划不相抵触，不影响募投项目的正常进行，不 存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况。公司本次募集资金置换的时 间距募集资金到账时间未超过 6 个月，符合《上市公司监管指引第 2 号——上市 公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》 等法律、法规和规范性文件及公司《募集资金管理制度》的规定。

五、相关审议程序及意见

（一）董事会审议情况

公司于 2024 年 4 月 26 日召开第二届董事会第五次会议，审议通过了《关于 使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》。公 司本次募集资金置换时间距募集资金到账时间未超过 6 个月，未与募集资金投资 项目的实施计划相抵触，不会影响募集资金投资项目的正常实施，不存在变相改 变募集资金投向和损害股东利益的情况，因此一致同意公司使用 31,603.79 万元 募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金，同意公司使用 108.93 万元募集 资金置换已支付发行费用的自筹资金。

（二）监事会审议情况

公司于 2024 年 4 月 26 日召开第二届监事会第四次会议，审议通过了《关于 使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》。公 司本次募集资金置换的时间距募集资金到账时间未超过 6 个月，符合《深圳证券 交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关规定。 公司本次募集资金置换行为未与募集资金投资项目的实施计划相抵触，不影响募

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集资金投资项目的正常实施，不存在变相改变募集资金投向和损害股东利益的情 况。

（三）会计师事务所鉴证结论

根据天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《关于大连达利凯普科技股 份公司以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的鉴证报告》（天健审〔2024〕 3453 号），认为达利凯普公司管理层编制的《以自筹资金预先投入募投项目及 支付发行费用的专项说明》符合《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资 金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作（2023 年 12 月修订）》（深证上〔2023〕1146 号）的规定，如实反映了达利凯普公司 以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的实际情况。

六、保荐人核查意见

经核查，华泰联合证券认为：达利凯普本次使用募集资金置换预先投入募投 项目及已支付发行费用的自筹资金的事项，已经公司董事会、监事会审议通过， 并经天健会计师事务所（特殊普通合伙）进行了专项审核，履行了必要的程序； 符合《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》 和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》 等相关法律法规的要求；募集资金的使用没有与募集资金投资项目的实施计划相 抵触，不影响募集资金投资项目的正常进行，不存在改变或变相改变募集资金投 向和损害股东利益的情况。保荐人对公司使用募集资金置换预先投入募投项目及 已支付发行费用的自筹资金的事项无异议。

（以下无正文）

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（本页无正文，为《华泰联合证券有限责任公司关于大连达利凯普科技股份公司 使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的核查意见》 之签章页）

保荐代表人(签名)： 袁琳翕 张冠峰

华泰联合证券有限责任公司

2024 年 4 月 26 日

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